Upload
arkiatnakin-arkiatnakin
View
261
Download
9
Embed Size (px)
DESCRIPTION
KK : รายงานประจำปี 2554
Citation preview
บทนำ
วสยทศน พนธกจ ...........................................................................................................................................................................10
รางวลเเหงความสำเรจ ...................................................................................................................................................................12
ขอมลทางการเงนทสำคญ ...............................................................................................................................................................14
สารจากคณะกรรมการธนาคาร ....................................................................................................................................................... 17
คณะกรรมการธนาคาร ...................................................................................................................................................................20
คณะกรรมการบรหาร .....................................................................................................................................................................22
รายงานความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงแวดลอม ................................................................................................................. 24
โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน ............................................................................................................................... 26
ความเปนมาของกลมธนาคารเกยรตนาคน 33
การประกอบธรกจ ..........................................................................................................................................................................34
การบรหารความเสยง และปจจยความเสยง ..................................................................................................................................... 56
ฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน................................................................................................................................................. 70
การกำกบดเเลกจการ 84
รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ ...................................................................................................................................................101
รายงานคณะกรรมการสรรหาเเละกำหนดคาตอบเเทน ....................................................................................................................103
รายงานคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ...........................................................................................104
โครงสรางผถอหนรายใหญ ............................................................................................................................................................106
โครงสรางการจดการ ....................................................................................................................................................................107
นโยบายการจายเงนปนผล ............................................................................................................................................................126
ปจจยอนทอาจมผลกระทบตอการตดสนใจลงทน ...........................................................................................................................127
รายงานทางการเงน
รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน ...................................................................................................132
รายงานของผสอบบญชรบอนญาต ................................................................................................................................................133
งบการเงน และหมายเหตประกอบงบการเงน .................................................................................................................................134
ขอมลอน
ประวตคณะกรรมการธนาคาร .......................................................................................................................................................232
ประวตคณะกรรมการบรหารและผบรหาร ......................................................................................................................................240
รายละเอยดเกยวกบกรรมการของบรษทยอย / บรษทรวม ...............................................................................................................247
ขอมลทวไปของธนาคาร ...............................................................................................................................................................248
โครงสรางเงนทน ..........................................................................................................................................................................249
เครอขายสาขา .............................................................................................................................................................................254
รายงานทกำหนดตามแบบ 56 - 2 ................................................................................................................................................260
สารบ ญ
ความสำเรจของลกคา
คอ พนธกจของเรา
ดวยบคลากรทเชยวชาญ
เขาใจธรกจลกคาประดจหนสวน
เราจงพรอมสนบสนนให
ทกความคดของลกคาเปนไปได
เพราะนคอหลกการสำคญ
ทธนาคารมงมนสรางความสำเรจ
ใหธรกจของลกคาเตบโต
อยางยงยนและมนคง
ธรกจไปได
อยางมนใจกบเรา
เพอเปาหมายแหงความสำเรจ
ดวยความเชยวชาญธรกจ
ควบคการดำเนนธรกจทยดมนบนหลกบรรษทภบาล
ลกคาจงเชอมน และไววางใจใหธนาคารเกยรตนาคน
รวมเปนพนธมตรสนบสนนทกความคดทางการเงน
สความสำเรจทเปนไปได
คมคาเงนลงทน
ตอบโจทย
ทกความตองการของลกคา
ธนาคารเกยรตนาคนพรอมสนบสนน
ทกความคดใหเปนไปได
ดวยผลตภณฑการเงนทหลากหลาย
เหมาะสมกบความตองการของลกคา
ผสานความใสใจของทมทปรกษาทางการเงนทเปนมออาชพ
ยอมสรางผลตอบแทนไดทกสภาวะเศรษฐกจ
8 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
41 ป แหงความมงมน
ทกความคดเปนไปได
2514
กอตง บรษทเงนทนหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด
โดย นายเกยรต วธนเวคน ดวยทนจดทะเบยน
เรมตน 10 ลานบาท
2536
บรษทเงนทนหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด
จดทะเบยนแปรสภาพเปนบรษทมหาชน จำกด
2525
เขาเปนบรษทสมาชกหมายเลข 19 ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
2531
เขาเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
2516
ไดรบใบอนญาตประกอบธรกจเงนทนและหลกทรพย
2540
ระงบกจการชวคราวจากวกฤตเศรษฐกจ(พรอมกบสถาบนการเงนอก 57 แหง)
2547
ไดรบการปรบอนดบเครดตจาก “BBB+” เปน “A-” โดย บรษท ทรสเรทตง จำกด
9
2547
ไดรบการปรบอนดบเครดตจาก “BBB+” เปน “A-” โดย บรษท ทรสเรทตง จำกด
2550
เปน 1 ใน 10 บรษททไดรบรางวลบรษทจดทะเบยนยอดเยยม
ดานการดแลผถอหนจากบรษทศนยรบฝากหลกทรพย จำกด
2551
เปน 1 ใน 22 บรษททไดรบคะแนนอยในระดบ “ดเลศ” (หาดาว) จากผลการสำรวจการกำกบดแลกจการ บรษทจดทะเบยนไทย โดยสมาคมสงเสรมสถาบน กรรมการบรษทไทย (IOD)
2541
เปนหนงในสองบรษทท ไดรบอนมต
จากกระทรวงการคลงใหกลบมาดำเนนกจการ
2548
3 ตลาคม 2548 ไดรบความเหนชอบจากกระทรวง
การคลงใหดำเนนการจดตงธนาคารพาณชยในชอ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
ปจจบนธนาคารเกยรตนาคน
เปนธนาคารพาณชยเตมรปแบบ
ทมงมนใหบรการดานการเงนและการลงทน
อยางครบวงจร และพรอมนำเสนอ
ผลตภณฑและบรการทดมคณภาพเพอ
สนบสนนความสำเรจของลกคา
10 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
วสยทศน
ธนาคารเพอความสำเรจของลกคา
และประโยชนทยงยนตอสงคม
11
พนธกจ
คานยมองคกร
1. ใหบรการอยางเชยวชาญและครบครน พรอมสงเสรมศกยภาพ
ของลกคาเพอความสำเรจทยงยน
2. ดำเนนการดวยหลกบรรษทภบาลโดยคำนงถงผลทผถอหน
พนกงานและสงคมจะไดรบ
มความเชยวชาญ
มงมนความสำเรจ
ฝกใฝพฒนา
สรางความเชอถอ
ม ใจเปนเจาของธรกจ
ยดมนคณธรรม
มความรบผดชอบ
Expertise
Result Orientation
Self Motivation
Trustworthiness
Entrepreneurship
Integrity
Accountability
12 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
รางวลแหงความสำเรจ
อนดบเครดต A-
โดย บรษท ทรสเรทตง จำกด
ธนาคารไดรบการจดอนดบความนาเชอถอขององคกรและหนก ไมมประกน
ในอนดบ “A-” แนวโนมอนดบเครดต “POSITIVE” หรอ “บวก” จากบรษท
ทรสเรทตง จำกด
Bank of the Year 2011
ธนาคารไดรบการจดอนดบเปนธนาคารยอดเยยม อนดบ 3 จากการประกาศ
ผลการจดอนดบธนาคารแหงป ประจำป 2554 หรอ Bank of the Year 2011
โดยวารสารการเงนธนาคาร ซงพจารณาจากอตราสวนทางการเงนทสงเปน
อนดบ 1 ถง 3 ดาน คอ อตราผลตอบแทนจากสนทรพย (ROA), อตรา
ผลตอบแทนสวนของผถอหน (ROE) และอตราผลตอบแทนจากเงนปนผล
(Dividend Yield)
13
ระดบ “ดเลศ (หาดาว)”
ธนาคารไดรบการจดระดบ “ดเลศ (หาดาว)” จากผลการสำรวจการกำกบดแลกจการ
บรษทจดทะเบยนไทย ประจำป 2554 (ปท 4 ตดตอกน) โดย สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการ
บรษทไทย (IOD) รวมกบ สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย
และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
SET Awards 2011
ธนาคารไดรบรางวล SET Awards 2011 ประเภทรายงานบรรษทภบาลดเยยม (Top
Corporate Governance Report Awards) (ปท 2 ตดตอกน) ซงเปนรางวลทมอบใหแก
บรษทจดทะเบยนทมความโดดเดนดานรายงานการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทด
โดย ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และ วารสารการเงนธนาคาร
ระดบดเยยม
และสมควรเปนตวอยาง
ธนาคารไดรบการจดระดบ “ดเยยมและสมควรเปนตวอยาง” (ปท 3 ตดตอกน) จากผลการ
ประเมนคณภาพการประชมผถอหนสามญประจำป 2554 โดยสมาคมสงเสรมผลงทนไทย
สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย
14 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ขอมลทางการเงนทสำคญ
/1 อตราสวนคาใชจายตอรายไดเทากบรอยละ 42.7 หากไมรวมคาเสยหายจากการผดสญญาเขาประมลทรพยในคาใชจายจากการดำเนนงาน /2 เงนปนผลจายประจำป 2554 ในอตราหนละ 2.40 บาท โดยธนาคารไดจายเงนปนผลระหวางกาลอตราหนละ 1.00 บาท เมอวนท 23 กนยายน 2554 และจะขอเสนอทประชมสามญผถอหนพจารณา
อนมตการจายเงนปนผลสวนทเหลออก 1.40 บาทตอหน ในวนท 26 เมษายน 2555
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม ณ สนป 2552 2553 2554
ฐานะการเงน
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 4,523 6,700 5,292เงนใหสนเชอ (หกรายไดรอตดบญช) 86,560 106,973 135,303คาเผอหนสงสยจะสญและคาเผอจากการปรบโครงสรางหน (3,796) (4,235) (5,120)สนทรพยรวม 127,414 141,900 189,327เงนรบฝาก 76,109 75,931 69,040ตราสารหนทออกและเงนกยม 26,064 35,308 86,013หนสนรวม 109,468 120,989 165,731สวนของเจาของรวม 17,946 20,911 23,595
ผลการดำเนนงาน
รายไดดอกเบยสทธ 5,051 5,826 6,476รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 855 1,152 1,419กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 692 1,483 1,245รายไดจากการดำเนนงานรวม 6,805 9,075 9,530คาใชจายจากการดำเนนงาน 2,967 4,525 4,831หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา 740 470 1,278กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,097 4,080 3,421กำไรสทธ - สวนของธนาคาร 2,229 2,840 2,859
อตราสวนทางการเงน (รอยละ)
ผลตอบแทนตอผถอหนเฉลย 12.7 14.7 13.0ผลตอบแทนจากสนทรพยเฉลย 1.8 2.1 1.7สวนตางอตราดอกเบยจากเงนใหสนเชอ 4.6 5.1 4.3เงนใหกตอเงนฝากและเงนกยม 84.7 96.2 87.3อตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดตอเงนใหกยมรวม 6.3 4.6 3.5อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายได 69.7 85.1 108.0อตราสวนคาใชจายตอรายได 43.7 49.1/1 51.9อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง 16.3 15.2 15.4
จำนวนสาขาและพนกงาน
สาขา 45 62 72พนกงาน 2,851 3,365 3,664
ขอมลหน KK
ราคาหน - สงสด (บาท) 28.25 41.75 39.50- ตำสด (บาท) 9.80 23.50 25.75- ปด (บาท) 25.50 39.00 32.00- เฉลย (บาท) 19.87 34.56 33.27
จำนวนหน ณ สนป (พนหน) 523,152 565,826 634,329มลคาตลาด (Market Capitalization) (ลานบาท) 13,340 22,067 20,299กำไรตอหน - ขนพนฐาน (บาท) 4.26 5.20 4.52
- ปรบลด (บาท) 4.26 4.97 4.50P/E (เทา) 5.99 7.85 7.11P/BV (เทา) 0.74 1.07 0.87มลคาสทธตามบญชตอหน (บาท) 34.30 36.53 36.60เงนปนผลตอหน (บาท) 2.00 2.40 2.40/2
อตราการจายเงนปนผล (รอยละ) 48.0 50.8 53.3อตราเงนปนผลตอบแทน (รอยละ) 6.86 6.15 7.50
อนดบความนาเชอถอ โดยบรษท ทรสเรทตง จำกด
อนดบเครดตองคกร A- A- A-แนวโนมอนดบเครดต Stable Stable Positve
15
ขอมลทางการเงนทสำคญ
6272
10
20
30
40
50
60
70
80
5001,0001,5002,0002,5003,0003,5004,000
0
4,500
2552 2553 2554
2,851
3,365
3,664
0
จำนวนสาขาจำนวนพนกงาน
45
0
40,000
80,000
120,000
160,000
2552 2553 25540
15
10
5
20
25
30(รอยละ)
(รอยละ)
(รอยละ)
(ลานบาท)
86,560
106,973
135,303
เงนใหสนเชอ (หกรายไดรอตดบญช)
อตราการเตบโตของเงนใหสนเชอ
23.626.5
7.4
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
30,000
0
500
1,000
1,500
2,000
2,500
3,000
02552 2553 2554
0
15
10
5
20(ลานบาท)
อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงเงนกองทนตามกฎหมาย
15.2 15.4
16,883
18,829
22,285
16.3
0
1,000
2,000
3,000
4,000
5,000
6,000
7,000
8,000
2
4
6
8
10
2552 2553 25540
(ลานบาท)(คน) (สาขา)
หนทไมกอใหเกดรายไดรวม อตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดตอเงนใหกยมรวม
4,974
4,742
4.63.5
6.3
2552 2553 25540
5
10
15(ลานบาท)
ผลตอบแทนตอผถอหนเฉลยกำไรสทธ
2,229
5,449
2,840
2,859
14.713.0
12.7
0
50,000
100,000
150,000
200,000
2552 2553 25540
15
10
5
20
25
30
40
35
(รอยละ)
(รอยละ)
(ลานบาท)
127,414
141,900
189,327
สนทรพยรวม อตราการเตบโตของสนทรพย
11.4
33.4
11.1
สาขาและพนกงานเพมเพ�อใหบรการไดทวถง คณภาพสนทรพยดขนตอเน�อง
เงนกองทนเพมขนอยางแขงแกรง ผลการดำเนนงานดตอเน�อง
สนทรพยขยายตวตอเน�อง สนเช�อเตบโตสง
16 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
17
สารจากคณะกรรมการธนาคาร
เกยรตนาคนมงมนในการดำเนนธรกจทางการเงนดวยหลกบรรษทภบาลควบค ไปกบ
การสรางสรรคสงคมทด เราใหบรการดานการเงนทครบครนดวยทมงานทเชยวชาญ
แมวาป 2554 ทผานมา ประเทศไทยตองเผชญกบวกฤตเศรษฐกจจากเหตการณมหาอทกภยครงใหญในชวงปลายป
ทรนแรงและขยายวงกวางในหลายจงหวด สงผลกระทบตอทกภาคสวนทงทางตรงและทางออม โดยเฉพาะภาคอตสาหกรรม
ทไดรบความเสยหาย ในสวนของอตสาหกรรมยานยนต เครองใชไฟฟา และชนสวนอเลกทรอนกส เนองจากประเทศไทย
เปนฐานการผลตทสำคญ นอกจากน ยงมปจจยภายนอกประเทศ โดยเฉพาะปญหาวกฤตหนสาธารณะของสหภาพยโรป
สงผลเปนวงกวางตอเศรษฐกจจน อนเดย รสเซย บราซล และอาเซยนชะลอตว รวมทงเหตการณแผนดนไหวและสนาม
ทประเทศญปนในเดอนมนาคม ซงสะทอนใหเหนถงการเชอมโยงทางเศรษฐกจโลก อาเซยน และประเทศไทยอยางชดเจน
ในวกฤตกมเปนบทพสจนใหเหนวาคนไทยไมทงกน ภาพแหงนำใจไมตรและความเออเฟอตางๆ สำหรบกลมธนาคาร
เกยรตนาคน ไดจดทำโครงการ “KK รวมนำใจ ชวยเหลอผประสบภยนำทวม” เพอบรรเทาความเดอดรอนใหกบ
ผประสบภย ทงลกคา ชมชนกบสงคม และพนกงาน
อยางไรกตาม ปญหาอทกภย สงผลใหเศรษฐกจไทยในป 2554 ขยายตวรอยละ 0.1 ขณะทกลมธนาคารเกยรตนาคน
สามารถรกษาระดบการเตบโต ในการดำเนนธรกจอยางตอเนอง สนเชอขยายตวรอยละ 26.5 สงกวาเปาหมายทตงไว
จากการเตบโตของสนเชอเชาซอรถยนตถงรอยละ 31.2 สนทรพยรวมขยายตวรอยละ 33.4 มสนทรพยรวม 189,327
ลานบาท และมกำไรสทธ 2,859 ลานบาท นอกจากน ยงสามารถรกษาคณภาพสนทรพยไดเปนอยางด เหนไดจาก
อตราสวนสนเชอดอยคณภาพลดลงตอเนองมาอยทรอยละ 3.5 และดวยการดำเนนธรกจอยางระมดระวง ธนาคารไดมการ
ตงสำรองคาเผอหนสงสยจะสญเพอรองรบผลกระทบจากสถานการณนำทวมทมผลกระทบทงทางตรงและทางออม
ตอลกคาของธนาคาร สงผลใหอตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายไดเพมขนเปนรอยละ 108.0
ใกลเคยงกบคาเฉลยของอตสาหกรรมธนาคารพาณชย และมเงนกองทนอยในระดบสงทรอยละ 15.40 ของสนทรพยเสยง
ณ สนป 2554
จากการขยายตวทางธรกจอยางตอเนอง ประกอบกบการใหความสำคญกบธรกจธนบดธนกจ (Wealth Management)
ธนาคารไดเขาซอหนของบรษทหลกทรพยจดการกองทน นครหลวงไทย จำกด ในสดสวนรอยละ 60 ของหนทงหมด
ในเดอนกรกฎาคม 2554 และเปลยนชอเปน “บรษทหลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด” (“บลจ.เกยรตนาคน”)
และเพอเปนการเพมประสทธภาพการทำงานทสนบสนนซงกนและกน กลมธนาคารเกยรตนาคนไดดำเนนการปรบโครงสราง
สายงานและกระบวนการทำงาน โดยแบงสายธรกจออกเปน สายธนาคารรายยอย สายสนเชอธรกจ สายบรหารหน
และสายธนบดธนกจ โดยสายธนบดธนกจ เปนการทำงานรวมกนระหวางธนาคารและบรษทในกลมธนาคารเกยรตนาคน
ไดแก บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด (“บล.เกยรตนาคน”) และ บลจ.เกยรตนาคน นอกจากน สายงานสนบสนนไดมการ
รวมศนยเพอใหการบรหารจดการเปนไปในทศทางเดยวกน
18 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
กลมธนาคารเกยรตนาคนไดดำเนนโครงการยกระดบการบรหารความเสยง เพอยกระดบการบรหารความเสยงภายใน
ใหเทยบเทามาตรฐาน Internal Rating Based (IRB) โดยใชแบบจำลองภายใน รวมถงระบบ Credit Scoring และรเรม
โครงการพฒนาระบบการบรหารความเสยงดานปฏบตการ เพอเพมประสทธภาพในการควบคมและตอบสนองตอ
ความเสยงไดอยางเหมาะสมและทนกาล พรอมทงยกระดบกระบวนการบรหารและจดการความเสยงใหเปนไป
ตามมาตรฐานสากล ซงคาดวาจะแลวเสรจในป 2555 น
ดานการกำกบดแลกจการ ธนาคารไดมการปรบเปลยนผบรหารระดบสงตงแตตนป 2554 โดยคณะกรรมการธนาคาร
ไดแตงตงนายสพล วธนเวคน เขาดำรงตำแหนงประธานกรรมการ และแตงตงนายธวชไชย สทธกจพศาล เขาดำรง
ตำแหนงประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ นอกจากน ไดมการแตงตงคณะกรรมการชดยอยเพม
2 คณะ ในเดอนมกราคม 2554 คอ คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ และคณะกรรมการ
สนเชอรายใหญและทรพยรอขาย
และอกหนงความสำเรจ ในสวนของการกำกบดแลกจการ โดยธนาคารเกยรตนาคน ประสบความสำเรจตอเนอง
เปนปท 2 กบรางวลเกยรตยศแหงปของตลาดทน รางวลบรษทจดทะเบยนดานการรายงานบรรษทภบาลดเยยม
(Top Corporate Governance Report Awards) หนงในรางวล SET Awards 2011 ทมอบใหแกบรษทจดทะเบยน
ทมความโดดเดนดานรายงานการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทด ซงจดโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
และวารสารการเงนธนาคาร
หากพจารณาในแงของการแขงขนภาคการเงนการธนาคารมแนวโนมเพมมากขน เหนไดจากการควบรวมกจการ
ระหวางธรกจการเงน ทงกจการในลกษณะเดยวกนและใกลเคยงกน เพอรองรบการเปดเสรทางการเงน และเตรยม
ความพรอมสำหรบประชาคมเศรษฐกจอาเซยน (ASEAN Economic Community : AEC) ทจะมผลบงคบใชในป 2558 นน
กลมธนาคารเกยรตนาคนไดประกาศรวมกจการและรวมบรหารงานกบบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) โดยไดลงนาม
ในบนทกขอตกลงวาดวยการรวมกจการเมอวนท 9 ธนวาคม 2554 และลงนามในสญญาซอขายหนเมอวนท
27 กมภาพนธ 2555 ตามมตเหนชอบของคณะกรรมการธนาคาร เพอเพมความสามารถในการแขงขนและการสราง
มลคาเพมจากการรวมกนพฒนาธรกจใหมทมศกยภาพสง โดยอาศยประสบการณของผบรหารและทมงาน รวมถง
ความแขงแกรงและการเปนผนำตลาดในธรกจเฉพาะดานของทงสองบรษทในธรกจธนาคารพาณชย และธรกจหลกทรพย
และตลาดทน อยางไรกด การรวมกจการครงนจะสำเรจไดดวยการสนบสนนของผถอหน และการพจารณาอนมต
จากหนวยงานกำกบดแลทเกยวของ ซงคาดวาจะสำเรจไดในไตรมาส 3 ป 2555
19
การดำเนนงานในระยะตอไป กลมธนาคารเกยรตนาคนยงคง
มงเนนขยายธรกจทมความเชยวชาญตอไป ตามวสยทศน “ธนาคาร
เพอความสำเรจของลกคา และประโยชนทยงยนตอสงคม”
ใหบรการอยางเชยวชาญและครบครน และยดมนการดำเนนธรกจ
ภายใตหลกการกำกบดแลกจการทด สำหรบป 2555 นน คงเปน
ปทมความทาทายไมนอยไปกวาปทผานมา เนองจากความออนแอ
ของเศรษฐกจในชวงของการฟนฟจากสถานการณนำทวมทผานมา
การฟนตวของเศรษฐกจโลกยงคงเปราะบาง ราคานำมนทมแนวโนม
ทรงตวในระดบสง อยางไรกด ปจจยบวกมาจากมาตรการเรงรด
การฟนฟภาคเศรษฐกจ ทงมาตรการสนบสนนสนเชอ การปรบลด
ภาษรายไดนตบคคล และการชวยเหลอเยยวยาจากภาครฐ นาจะ
สงผลใหการบรโภคและการลงทนขยายตวในเกณฑด ซงเปน
ปจจยสนบสนนการขยายธรกจและเตบโตตอเนองของกลม
ธนาคารเกยรตนาคน
สดทายน กลมธนาคารเกยรตนาคนขอขอบคณทานผถอหน ลกคา และพนธมตรทางธรกจ ทไดใหความเชอมน และให
ความสนบสนนการดำเนนงานอยางดยงตลอดมา และขอขอบคณคณะผบรหารและพนกงานทกทาน ทไดทมเท รวมแรง
รวมใจปฏบตงานเพอใหธนาคารเกยรตนาคนเปน “ธนาคารเพอความสำเรจของลกคา และประโยชนทยงยน
ตอสงคม” อยางแทจรง
(นายธวชไชย สทธกจพศาล)
ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ
(นายสพล วธนเวคน)
ประธานกรรมการ
กลมธนาคารเกยรตนาคน
ยงคงมงเนนขยายธรกจ
ทมความเชยวชาญตอไป
ตามวสยทศน “ธนาคาร
เ พ อ ค ว า ม ส ำ เ ร จ ข อ ง
ลกคาและประโยชนทยงยน
ตอสงคม”
20 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
คณะกรรมการธนาคาร
1. นายสพล วธนเวคน
ประธานกรรมการ / ประธานกรรมการบรหารความเสยง
2. นายพชย ดชณาภรมย
กรรมการอสระ / ประธานกรรมการตรวจสอบ
3. รศ.มานพ พงศทต
กรรมการอสระ / ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน / กรรมการตรวจสอบ
4. นายเชษฐ ภทรากรกล
กรรมการอสระ / ประธานกรรมการกำกบการปฎบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ / กรรมการตรวจสอบ / กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
5. นายประวทย วรตบางกร
กรรมการอสระ / กรรมการตรวจสอบ / กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
21
6. นายสรพล กลศร
กรรมการ / กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน / กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย
7. นายธานนทร จระสนทร
กรรมการ / กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
8. นายธวชไชย สทธกจพศาล
กรรมการ / ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ / ประธานกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย / กรรมการบรหาร / กรรมการบรหารความเสยง
9. นายประชา ชำนาญกจโกศล
กรรมการ / กรรมการบรหาร / กรรมการบรหารความเสยง / กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย
10. นางสาวฐตนนท วธนเวคน
กรรมการ / ประธานสายธนบดธนกจ / กรรมการบรหาร / กรรมการบรหารความเสยง
22 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
1. นายธวชไชย สทธกจพศาล
ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ / ประธานกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย / กรรมการธนาคาร / กรรมการบรหารความเสยง
2. นายประชา ชำนาญกจโกศล
กรรมการธนาคาร / กรรมการบรหารความเสยง / กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย
3. นางสาวฐตนนท วธนเวคน
ประธานสายธนบดธนกจ / กรรมการธนาคาร / กรรมการบรหารความเสยง
4. นายศราวธ จารจนดา
ประธานสายบรหารหน / กรรมการบรหารความเสยง / กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย
5. นายปฐม อมรเดชาวฒน
ประธานสายปฏบตการ / กรรมการบรหารความเสยง
6. นายชวลต จนดาวณค
ประธานสายการเงนและงบประมาณ / ประธานสายกลยทธและพฒนาองคกร / กรรมการบรหารความเสยง
คณะกรรมการบรหาร
23
7. นางสาวนจร ศษฏศรวงศ
ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล(1)
8. นายสร เสนาจกร
ประธานสายธนาคารรายยอย(2)
9. นางภรด จงศรวรรณชย
ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารความสมพนธลกคาธนบดธนกจ สายธนบดธนกจ
10. นายสมเกยรต พงศจรรยากล
ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกกรรมการ
11. นายวระศกด ตนตนกร
ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกงานขายภาค - ภาคตะวนออกและภาคใต สายเครอขายการขายและบรการ
12. นายสาธต บวรสนตสทธ
ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางแผนกลยทธทรพยากรบคคล สายบรหารทรพยากรบคคล(3)
13. นางสวรรณ วธนเวคน
ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารทรพยสนรอขาย สายบรหารหน
(1) และ (2) ไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสายทรพยากรบคคล และประธานสายธนาคารรายยอย โดยมผลตงแตวนท 25 มกราคม 2555 (3) ไดรบการเเตงตงใหดำรงตำเเหนงผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางเเผนกลยทธทรพยากรบคคล สายบรหารทรพยากรบคคล โดยมผลตงแตวนท 1 มนาคม 2555
24 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
รายงานความรบผดชอบ
ตอสงคม ชมชน
และสงแวดลอม
ดวยปณธานการกอตงธนาคารเกยรตนาคนใหเปนธรกจทสรางสรรคความเจรญแกสงคม อนเปนทมาของวสยทศน
ของธนาคารทวา “ธนาคารเพอความสำเรจของลกคา และประโยชนทยงยนตอสงคม” นอกเหนอจากการทำธรกจอยางม
ธรรมาภบาลแลว ธนาคารยงไดมงเนนการทำกจกรรมเพอสงคมอยางตอเนอง ใน 3 ดานหลกคอ ดานการศกษา
ดานพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม และดานบรรเทาทกขและสาธารณกศล เพอสงเสรมการพฒนาความเจรญของ
สงคมอยางยงยน โดยในปทผานมา ธนาคารไดดำเนนธรกจและกจกรรมตางๆ ทงเปนโครงการระยะสนและโครงการระยะยาว
ดงน
ดานการดำเนนธรกจ
- สงเสรมใหประชาชนในทกภาคสวนมโอกาสทางการเงนทเทาเทยมกน ธนาคารไดทำการขยายสาขาไปยงพนท
ทประชาชนมโอกาสเขาถงสถาบนทางการเงนไดนอย ในปทผานมา ธนาคารไดขยายสาขาการใหบรการไปยง
จงหวดขนาดกลางและขนาดเลกใน 8 จงหวด
- จดตงสายงานธนบดธนกจขนเพอใหบรการการลงทนและคำแนะนำทเหมาะสมแกลกคาบคคล เพอใหลกคา
ทมเงนออมสงสามารถมทางเลอกในการลงทนทหลากหลายและบรหารความเสยงของตนเองไดอยางเหมาะสม
- ใหความชวยเหลอแกลกคาทไดรบผลกระทบจากอทกภย ธนาคารไดใหความชวยเหลอแกลกคารายยอยดวย
การยกเวนดอกเบยในระยะเวลา 3-6 เดอน ซงเทยบเทามลคารายรบของธนาคารกวา 253 ลานบาท และชวยลกคา
ธรกจในการปรบโครงสรางการเงน ใหสนเชอเพมเตม ลดดอกเบย นำผชำนาญการดานตางๆ มาใหคำแนะนำในการ
ปรบตวทางธรกจ
ดานการบรหารจดการ
- จดตงคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ทำหนาทวางกรอบและกำกบการทำงาน
ของธนาคารใหมความถกตองเปนธรรมมากทสด เพอใหการดำเนนงานของธนาคารมมาตรฐานทสงขน สามารถ
รบผดชอบตอผทเกยวของทกฝายไดอยางมนใจ และไดจดโครงการ “ใสใจและไวใจได” เพอรณรงคปลกจตสำนก
ใหพนกงานทกคนของธนาคารทำงานดวยความเอาใจใสตอลกคาและผทเกยวของอยางสงสด
- พฒนาการบรหารจดการในทกดานจนเปนทยอมรบ ซงเปนผลใหธนาคารไดรบ
• รางวลระดบ “ดเลศ (หาดาว)” จากผลการสำรวจการกำกบดแลกจการบรษทจดทะเบยนไทย ประจำป 2554 (ปท
4 ตดตอกน) ซงดำเนนการโดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) รวมกบสำนกงานคณะกรรมการ
กำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
• การจดระดบ “ดเยยมและสมควรเปนตวอยาง” จากผลการประเมนคณภาพการประชมผถอหนสามญประจำป
2554 โดยสมาคมสงเสรมผลงทนไทย สำนกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.
• รางวล SET Awards 2011 ดานรายงานบรรษทภบาลดเยยม (Top Corporate Governance Report Awards)
จดโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมกบวารสารการเงนธนาคาร
25
(นายสพล วธนเวคน)
ประธานกรรมการ
ดานกจกรรมเพอสงคม
ดานการศกษา
- มอบทนการศกษารวมกบมลนธเกยรตรวมมตรเพอการศกษา เพอเพมโอกาสทางการศกษาใหแกนกเรยนระดบ
ชนอนบาลถงมธยมศกษาจำนวน 300 ทน
- โครงการ Kiatnakin Responsibility Scholarships ธนาคารรวมกบจฬาลงกรณมหาวทยาลย มหาวทยาลย
ธรรมศาสตร และกองบญชาการตำรวจนครบาล เพอมอบทนการศกษาอยางตอเนองโดยไมมเงอนไขการใชคนแก
นสตนกศกษาระดบปรญญาตร จำนวน 91 ทน
- จดอบรมใหความรดานวนยทางการเงน ธนาคารไดจดการอบรมดานวนยทางการเงน การลงทนตามสภาวะทาง
เศรษฐกจทเหมาะสม การบรหารธรกจเฉพาะดาน เพอใหความรแกผดอยโอกาส นสตนกศกษา ลกคาและบตร
หลานของลกคา และประชาชนทวไป รวม 20 ครง
- รวมกบสถาบนศศนทรในการจดประกวดแผนธรกจ ธนาคารเปนผสนบสนนหลกการประกวดแผนธรกจภาษา
องกฤษ The mai Bangkok Business Challenge @ Sasin 2011 เพอสงเสรมการเรยนรดานการจดทำแผนธรกจ
เพอเขาถงแหลงทนและการสรางผประกอบการใหม
- โครงการจกรยานเพอนอง มลนธศภนมตแหงประเทศไทยรวมกบธนาคารมอบจกรยานใหนกเรยนในตางจงหวดทม
บานพกหางไกลจากโรงเรยนยมใชเปนพาหนะในการเดนทางมาเรยนหนงสอ รวม 526 คน
ดานพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม
- โครงการพฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสข ยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทยฯ รวมกบธนาคารจดโครงการ
ดงกลาวขนเพออบรมหลกการปฏบตธรรมและสงเสรมการนำหลกธรรมะมาใชในการดำเนนชวตแกพทธศาสนกชน
รวม 4,349 คน
ดานบรรเทาทกขและสาธารณกศล
- จดกจกรรมชวยเหลอผประสบอทกภย ในรปแบบตางๆ อาท
• บรจาคเงนผานองคกรสาธารณกศลตางๆ อาท สภากาชาดไทย สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย ศนยปฏบตการชวยเหลอ
ผประสบอทกภย สถาบนอาศรมศลป และมหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ เปนตน
• รวมกบหนวยงานบรรเทาสาธารณภยจดกจกรรมบรจาคโลหต ปน EM Balls มอบถงยงชพ สขาลอยนำ ในพนท
ประสบอทกภย และฟนฟสถานทสาธารณประโยชนในชมชนทประสบภยรอบสาขาของธนาคาร
• เปดบญช “คลงรวมใจ ชวยผประสบภยนำทวม” เพอเปนตวกลางรบบรจาคจากประชาชนใหกบกระทรวงการคลง
• จดทำคมอ KK ใสใจ ฟนภยหลงนำลด เพอมอบใหกบพนกงาน ลกคาและผประสบภยทวไป
ธนาคารเกยรตนาคนมความมงมนในการทำธรกจดวยความรบผดชอบ โดยยดมนในจรรยาบรรณ
ทมการกำกบดแลทด และคำนงถงผลประโยชน ในระยะยาวของผทเกยวของทกฝาย ใหความ
ชวยเหลอแกผอนอยางสมำเสมอ เพอรวมสรางสรรคสงคมทดอยางแทจรง
เกยรตนาคนไปอยท ไหนตองเปนสวนหนงท ไปชวยพฒนาใหชมชนแหงนนเจรญขนเมอธรกจประสบความสำเรจ
กตองเออเฟอผอน
ปณธานของคณเกยรต วธนเวคนผกอตงธนาคารเกยรตนาคน
26 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
• โครงการมอบทนการศกษา รวมกบ
มลนธเกยรตรวมมตรเพอการศกษา
เพอกระจายโอกาสทางการศกษาใหแก
เยาวชนดอยโอกาสทวประเทศ ตงแตระดบชน
อนบาล-มธยมศกษา โดยการมอบทนการ
ศกษา สรางอาคารเรยนและสนบสนนอปกรณ
ทางการศกษา ตงแตป 2514 เปนตนมาถง
ปจจบน เฉพาะป 2554 มนกเรยนไดรบทนจาก
โครงการทงสน 300 คน
ความในใจกบเกยรตนาคน
“กวา 4 ปแลว ททนนไดแบงเบาภาระทางบานผมเปนอยางมาก ชวยสนบสนนเรองอปกรณการศกษา และคาเลาเรยน ผมขอขอบคณทางมลนธเกยรตรวมมตรเพอการศกษาและธนาคารเกยรตนาคนทใหการสนบสนนตลอดมา ทำใหผมมโอกาสทจะศกษาตอดานมนษยศาสตรในระดบมหาวทยาลยตอไป”
นายโยธน ปลงเปลง นกเรยนชน ม. 6
โรงเรยนหนองจอกพทยานสรณ สาย คณต-องกฤษ
• โครงการทนการศกษาตอเนองระดบปรญญาตร Kiatnakin Responsibility Scholarships
รวมกบจฬาลงกรณมหาวทยาลย มหาวทยาลยธรรมศาสตร และกองบญชาการตำรวจนครบาล ใหทนการศกษา
ตอเนองระดบปรญญาตร กบนสตนกศกษาในสงกดของทงสองมหาวทยาลย บตรของพนกงานธนาคาร และบตรของ
ตำรวจนครบาล ทมความประพฤตด มจตอาสาทจะบำเพญประโยชนตอสงคมสวนรวมเเละมผลการเรยนทด โดยธนาคาร
ไมมเงอนไขใหผทไดรบทนนตองชดใชทนภายหลงสำเรจการศกษาแตอยางใด ปจจบนมนสตนกศกษาไดรบทนการศกษาน
รวมทงสน 91 คน งบประมาณรวมทงโครงการในชวง 6 ป (พ.ศ. 2551-2556) 18.15 ลานบาท
ความในใจกบเกยรตนาคน
“ทางมหาวทยาลยธรรมศาสตรขอขอบคณธนาคารเกยรตนาคนทใหทนการศกษาระดบปรญญาตรตอเนองแกนกศกษามหาวทยาลยธรรมศาสตร มาตงแตป 2551-ปจจบน จำนวนทงสน 38 ราย โดยถอเปนการใหโอกาสทางการศกษาแกนกศกษา ซงถอเปนตนทนของประเทศและจะเปนกำลงหลกในการพฒนาชาตบานเมองตอไป ในสงคมปจจบนทมชองวางทางเศรษฐกจสง การเขามาชวยเหลอของภาคเอกชน เชน ธนาคารเกยรตนาคนถอเปนการชวยลดความเหลอมลำในสงคมโดยการใหโอกาสคน มหาวทยาลยธรรมศาสตรจะเนนยำกบนกศกษาเสมอถงการชวยเหลอสงคมและเรยนรในการเปนผใหตอไป”
รองศาสตราจารย ดร.ปรญญา เทวานฤมตรกล
รองอธการบดฝายกจการนกศกษา มหาวทยาลยธรรมศาสตร
โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน
(1) ดานการศกษา
27
ความในใจกบเกยรตนาคน
“ทนธนาคารเกยรตนาคนชวยสนบสนนนโยบายของทานอธการบดทวาจะตองไมมนสตคนใดตองออกจากจฬาลงกรณมหาวทยาลยจากปญหาทางการเงน และถอเปนทนเกรด A เพราะเปนทนทใหตอเนอง 4 ป อยางไมมขอผกพนใดๆ ทำใหนสตสามารถวางแผนการเรยนไดอยางชดเจนโดยปราศจากการพะวกพะวงเรองคาใชจาย อกทงยงใหทนทงภาคปกตและภาคภาษาองกฤษซงเปนการสงเสรมศกยภาพของนสตอยาง เตมท นอกจากนยงสนบสนนใหนสตทำกจกรรมเพอสงคม จงเปนทนทเนนสรางนสตทมความรและบมเพาะคณธรรมในตวนสต”
รองศาสตราจารย ดร.ธนต ธงทอง
รองอธการบด จฬาลงกรณมหาวทยาลย
ปการศกษา จำนวนผรบทน
ครงแรก (คน)
จำนวนผไดรบ
ทนตอเนอง
2551 32 -
2552 33 30
2553 34 57
2554 - 91
รวม 91
สถตจำนวนนสตนกศกษา ทนโครงการ
Kiatnakin Responsibility Scholarships
• โครงการ KK บมเพาะวนยทางการเงน
ธนาคารรเรมโครงการ KK บมเพาะวนยทางการเงนรวมกบสถาบนพฒนาตลาดทน
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (TSI) โดยเสรมสรางความตระหนกร และปลกฝง
ความจำเปนของการมวนยทางการเงนใหกบนสต นกศกษาในระดบอดมศกษา
กอนเขาสวยทำงาน โดยใชกลยทธใหพนกงานธนาคารทผานการอบรมจาก TSI เปน
KK Financial Responsibility Ambassadors
นอกจากโครงการ KK บมเพาะวนยทางการเงนแลว ธนาคารไดจดกจกรรมหลากหลาย
เพอใหความรดานการเงน การออม และการลงทนแกลกคา พนกงาน เยาวชน
ผดอยโอกาส และประชาชนทวไป อาท
- จดโครงการ KK RE New-Gen เพอพฒนาผประกอบธรกจอสงหารมทรพยรนใหม
- การใหคำแนะนำ/คำปรกษาดานการเงนและการลงทนทเหมาะสมกบลกคาของ
ธนาคาร
- จดสมมนาเรองการบรหารเงนและการลงทนใหกบลกคา นสตนกศกษา และ
บคคลทวไป
- จดโครงการ KK Young Leadership Camp เพออบรมหลกสตร 7 habits ให
กบบตรหลานของลกคา
- จดโครงการ CARE เพอใหความรและคำแนะนำดานการบรหารเงน การออม
และการลงทน ใหแกพนกงาน
- เผยแพรความรทางการเงนใหแกพนกงานผานระบบ IntraNet ตามโครงการ
KK Knowledge Management
- เผยแพรบทความ “บรหารเงนสบายๆ มนใจ KK” ในหนงสอพมพโพสตทเดย
ประจำทกวนจนทร
28 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
• โครงการสนบสนนการประกวดแผนธรกจภาษาองกฤษ
The mai Bangkok Business Challenge @ Sasin
ธนาคารสนบสนนการจดประกวดเเผนธรกจภาษาองกฤษ ซงจดโดย
สถาบนบณฑตบร หารธ รก จศศนทร แห งจฬาลงกรณมหาวทยาล ย
รวมกบตลาดหลกทรพย เอม เอ ไอ ตอเนองตงแตการจดประกวดครงแรกจนถง
ปจจบนเปนปท 10 เพอเปนเวทใหนสตนกศกษาระดบปรญญาโทดานบรหาร
ธรกจไดระดมความร ความคด มาปรบใชในการประกวดแผนธรกจระดบสากล
และยงเปนการสงเสรมการเรยนรทกษะการนำเสนอแผนธรกจเพอสราง
ผประกอบการรนใหม
• โครงการจกรยานเพอนอง
ธนาคารรวมกบมลนธศภนมตแหงประเทศไทย ตงแตป 2545 จนถงปจจบน มอบจกรยานใหโรงเรยนในพนท
หางไกลจดสรรใหนกเรยนยมใชเปนพาหนะในการเดนทางมาเรยนหนงสอ ทำใหไมตองหยดเรยนเนองจากอปสรรค
ในการเดนทาง นบเนองถงปจจบนมนกเรยนยมใชจกรยานในโครงการแลวประมาณ 3,200 คน จากโรงเรยนใน 16 จงหวด
ทวประเทศ โดยเฉพาะในป 2554 ธนาคารมอบจกรยาน 263 คนใหนกเรยน 10 จงหวด ทงทพนทตงของสาขาเปดใหมของธนาคาร
(2) ดานการพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม
ความในใจกบเกยรตนาคน
“โครงการพฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสขโดยธนาคารเกยรตนาคนรวมกบยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทยนเรมตนเกดขนจากการทผบรหารธนาคารเกยรตนาคนไดเขามารบการอบรมจงเกดความคดทจะสนบสนนใหประชาชนทวไปไดประโยชนจากธรรมะบาง โครงการนนอกจากจะเปดโอกาสใหพนกงาน ลกคาของธนาคารเขาปฏบตธรรมแลวยงเปดใหบคคลทวไปเขารวมดวย นบตงแตเรมโครงการจนถงปจจบนมประชาชนไดรบประโยชนจากโครงการนแลวกวา 30,000 คน ธนาคารเกยรตนาคนเปรยบไดกบ อนาถบณฑกเศรษฐและนางวสาขาในสมยพทธกาลทไดชวยสรางวด ใหทาน และรวมคำชพระพทธศาสนาใหเผยแพรสบไป”
อาจารยฉตรชย สจรตกล
ผอำนวยการยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทย ในพระบรมราชปถมภ
• โครงการพฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสข
ธนาคารรวมกบยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทย ในพระบรมราชปถมภ ตงแตป 2537 ถงปจจบนดำเนนโครงการ
พฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสข เพออบรมธรรมะและปฏบตธรรมใหแกผบรหาร พนกงาน ลกคา และผสนใจทวไป
• โครงการอบรมเยาวชนสมพนธ รวมมอประสานใจตานภยยาเสพตด
รวมกบกองบญชาการตำรวจนครบาลและศนยเยาวชนสมพนธ ดำเนนโครงการเพอสรางความเขาใจเรองโทษของ
ยาเสพตด โดยมเยาวชนจากกรงเทพมหานครเขารบการอบรม เฉลย 3,000 คนตอป หรอ 105,000 คนตงแตเรมโครงการ
ในป 2519
29
(3) ดานบรรเทาทกขและสาธารณกศล
• โครงการสงเสรมการออมดเดน รวมมลนธดวงประทป
เพอสนบสนนกจกรรมเผยแพรความรความเขาใจในดานการลงทนและการออมผานระบบสหกรณซงสอดคลองกบ
แนวปรชญาเศรษฐกจพอเพยงทชวยทำใหชมชนคลองเตยเขมแขงและพงพาตนเองได ธนาคารสนบสนนงบประมาณ และ
จดมอบรางวลใหแกสมาชกสหกรณดเดน เปนประจำทกป นบตงแตป 2543 เปนตนมา ปจจบนจำนวนสมาชกรอยละ 30
มวนยทางการออมทดขน
ความในใจกบเกยรตนาคน
“สงทธนาคารเกยรตนาคนมอบใหไดสรางขวญกำลงใจและความเชอมนในตวสหกรณเปนอยางมาก ทำใหในปจจบนสมาชกสหกรณม NPL ลดลงอยางเหนไดชด ในปจจบนสหกรณมสมาชกกวา 1,600 คน และสมาชกกวารอยละ 30-40 ไดรบรางวลสมาชกดเดน สหกรณบรการเพอการพฒนาขอขอบคณผบรหารของธนาคารเกยรตนาคนทใหการสนบสนนกจกรรม ของเรามาอยางตอเนองซงเปนการแสดงถงนำใจและการเออเฟอแกผขาดแคลนทำใหสงคมเรานาอยมากยงขน”
ครประทป องทรงธรรม
กรรมการบรหารมลนธดวงประทป
• โครงการสงเสรมกจกรรมสหกรณในโรงเรยนสงกด
กรงเทพมหานคร
ธนาคารรวมกบสำนกการศกษากรงเทพมหานคร จดกจกรรมสหกรณ
รานคาและสหกรณออมทรพย ในโรงเรยนสงกดกรงเทพมหานคร ตงแต
ป 2544 เปนตนมา เพอสงเสรมปลกฝง เจตคต คานยมและอดมการณ
สหกรณ ตลอดจนการรจกการแกไขปญหาดวยเหตผลตามหลกประชาธปไตย
โดยในป 2554 มโรงเรยนทไดรบคดเลอกเปนโรงเรยนสหกรณตนแบบ
11 แหง จากโรงเรยนทเขารวมโครงการทงสน 436 แหง
• พธถวายผาพระกฐนพระราชทาน ประจำป 2554
ธนาคารรวมทำนบำรงพระพทธศาสนารวมกบชมชนรอบสาขาของ
ธนาคารโดยจดพธถวายผาพระกฐนพระราชทานขน ณ วดศรอบล
รตนาราม จงหวดอบลราชธาน ภายหลงเสรจสนพธถวายผาพระกฐน
พระราชทานแลว ผบรหารและพนกงานธนาคารจากทกสาขาในภาคตะวน
ออกเฉยงเหนอไดรวมกนใหความชวยเหลอชมชนประสบภยนำทวมในเขต
เทศบาลนครฯ และเขตเทศบาลเมองวารนชำราบ และมอบจกรยานให
โรงเรยนตางๆ นำไปจดสรรใหนกเรยนยมใชเพอเดนทางมาโรงเรยนหลงนำ
ลดดวย
ภยธรรมชาตทเกดขนในรอบปทผานมาทงในประเทศและตางประเทศ
สงผลตอชวตและทรพยสน เปนอนมาก ธนาคารจงไดดำเนนการชวยเหลอ
บรรเทา และเยยวยาผประสบภย ผานโครงการตางๆ ดงน
30 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
การชวยเหลอลกคา
• ลกคาเชาซอรถยนต
- พกชำระหนทงเงนตนและดอกเบยออกไปสงสด 6 เดอน ตามหลกเกณฑการปรบโครงสรางหน โดยยดการผอนชำระ
คางวดออกไปดวยคางวดเทาเดม และระยะเวลาการผอนชำระเทากบระยะเวลาชำระทเหลออย โดยเปนไป
ตามหลกเกณฑการพกชำระหนผประสบภยนำทวมของธนาคาร เพอเปนการบรรเทาความเดอดรอนใหกบลกคา
ของธนาคาร
• ลกคาสนเชอธรกจและลกคาผประกอบการธรกจอสงหารมทรพย
- จดมาตรการพเศษโดยพจารณาตามความเหมาะสมแตละราย
- มอบเรอพายใหโครงการอสงหารมทรพยของลกคา
- เตรยมวงเงนกพเศษสำหรบลกคาเพอฟนฟกจการหรอเปนเงนหมนเวยนในธรกจ
• ลกคาเงนฝาก
- อำนวยความสะดวกลกคาทเงนฝากครบกำหนด โดยใหทำรายการตางสาขา และบรการยนยนการทำรายการผาน
ทางโทรศพท
- ยกเวนคาธรรมเนยมการเบกถอนเงนสดผานเครอง ATM ขามเขตทวประเทศ
- มอบชดอปกรณทำความสะอาด
การชวยเหลอชมชนโดยรอบสาขา
• รวมกบหนวยงานบรรเทาสาธารณภยมอบถงยงชพ สขาลอยนำ ในพนทประสบอทกภย
• มอบหมายใหผจดการสาขาสำรวจความเสยหายบรเวณชมชนโดยรอบทตงสาขา เพอหาแนวทางในการชวยเหลอ
ชมชนหลงจากนำลด
• ฟนฟสถานทสาธารณประโยชน อาท วดบางพดนอก จงหวดนนทบร อาคารเอนกประสงค ชมชนโพธาราม จงหวด
พระนครศรอยธยา โรงเรยนจารศรบำรง จงหวดปทมธาน เปนตน
การชวยเหลอสงคมและประชาชนทวไป
• การเปดบญชออมทรพยเฉพาะกจของธนาคารเพอระดมเงนบรจาค
• การใหความชวยเหลอผานองคกรสาธารณกศลตางๆ อาท สภากาชาดไทย
สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย ศนยปฏบตการชวยเหลอผประสบอทกภย
สถาบนอาศรมศลป และมหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ เปนตน
• การจดกจกรรม “กดตนปนรอยยม” ลกคาและธนาคารรวมบรจาคเงน
ชวยเหลอ ผประสบภยตามจำนวนครงของธรกรรมทางการเงนทต
ATM ของธนาคาร ภายในระยะเวลาทกำหนดไว
• KK รวมนำใจชวยผประสบภยนำทวม
• KK รวมนำใจชวยผประสบภยสนามและแผนดนไหวในประเทศญปน
เพอชวยเหลอผประสบภย ซงแบงเปน 4 กลม ไดแก ลกคา ชมชนรอบ
สาขา สงคมและผประสบภยทวไป และพนกงาน ดวยหลากหลาย
กจกรรม อาท
31
กจกรรมบรจาคโลหต
ธนาคารรวมกบศนยบรการโลหตเคลอนท สภากาชาดไทย จดกจกรรม
บรจาคโลหตทอาคารเค ทาวเวอร เพอบรรเทาภาวะการขาดแคลนโลหตสำหรบ
ผปวยในสถานการณตางๆ อาท อทกภยครงใหญในภาคใต ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ
และภาคกลาง
ความในใจกบเกยรตนาคน
“ต อ งขอขอบคณทางธนาคาร เก ย รต นาคน เป นอย า งส งท ค ดถ งสภากาชาดไทยในชวงทเกดเหตการณอทกภยนำทวมทำใหศนยฯ ไมสามารถออกหนวยเคลอนทรบบรจาคโลหตได และธนาคารเกยรตนาคนกไดแสดงจตอนกศลจดกจกรรมรบบรจาคโลหตจากพนกงานและประชาชนในยานชมชนอโศก โดยสามารถนำเลอดไปสำรองเพอรกษาสตอกเลอดใหอยในระดบเพมมากขนและจดสรรไปยงโรงพยาบาลตางๆ ทมผปวยทตองการโลหตในชวงนำทวม โดยปกตในแตละวนศนยฯ ตองจดหาโลหตใหไดตามเปาหมายวนละ 1,500 ถง แตในชวงนำทวมจะตองจดหาโลหตใหไดวนละ 2,000 ถง แตในภาวะนำทวมกทำใหทางศนยฯ ไมสามารถไปจดตงจดรบบรจาคโลหตไดจงตองการผมจตอาสาเปนจำนวนมากในการบรจาคโลหต และทางธนาคารเกยรตนาคนกเปนหนวยงานหนง ทรวมบรจาคโลหตใหแกสภากาชาดไทยอยางเสมอมา”
คณภาวน แสงภทรเนตร ฝายประชาสมพนธและจดหาผบรจาคโลหต ศนยบรการโลหตแหงชาต
สภากาชาดไทย
• การจดกจกรรม “KK E-banking ชวยผประสบภย” ธนาคารบรจาคเงน
ชวยเหลอผประสบภยตามจำนวนครงของธรกรรมทางการเงนทเกดขนทาง
KK E-Banking Service ภายในระยะเวลาทกำหนด
• กจกรรมพนกงานจตอาสาตางๆ ไดแก การบรจาคโลหต อาสาสมครบรรจ
ถงยงชพ และการปน EM Balls
• การชวยเหลอชมชนโดยสายธรกจและสาขาตางๆ ของธนาคาร
• การชวยเหลอพนกงานธนาคาร
• การจดทำคมอ KK ใสใจ ฟนภยหลงนำลด
กจกรรมสาธารณกศล
• สนบสนนมลนธคณแม ดร.สร กรนชย จดอบรมวปสสนากรรมฐานโครงการ “พฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสข”
• สนบสนนมลนธพระพทธโลกนาถสโขทย วดยานนาวาสรางโรงเรยนพระปรยตธรรม
• มอบทนการศกษาบตร-ธดา สมาชกสมาคมผสอขาวเศรษฐกจ
• สนบสนนโครงการกจกรรมเพอสงคมโดยนสตนกศกษาในโครงการทนการศกษาตอเนองระดบปรญญาตร
Kiatnakin Responsibility Scholarships อาท โครงการ “เพาะบณฑตรนใหม ใชเงนอยางสรางสรรค” โครงการ
“นองจา...มามะ มาออม” โครงการของชมรม Chula SIFE โครงการคายอาสาพฒนาชนบท และโครงการคายอบรม
วปสสนากรรมฐาน
32 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
กจกรรมเพอสงคมซงดำเนนการโดยสาขาของธนาคารทวประเทศ
ในป 2554 สาขาทง 72 แหงทวประเทศของธนาคารดำเนนกจกรรมเพอสงคม รวม
กบชมชนรอบสาขาทงสน 92 โครงการ อาท การพฒนาและปรบปรงหองสมดชมชน
จดอบรมเรองการสรางวนยทางการเงน และสนบสนนในการสราง บรณะ อาคารชมชน
และลานกฬาชมชน เปนตน
กจกรรมพนกงานจตอาสา
• โครงการ Save Energy @ Kiatnakin Bank
ธนาคารดำเนนการสรางจตสำนกเรองการอนรกษพลงงานและการใชทรพยากร
อยางมประสทธภาพใหแกพนกงาน ตงแตป 2549 ตอเนองจนถงสนป 2554 รวม
เปนเวลา 6 ป โดยมพนกงานจตอาสาจำนวน 103 คนจากทกสวนงานและทกสาขาทว
ประเทศ ทำหนาททตพลงงาน KK เพอรณรงคและกระตนพฤตกรรมการอนรกษ
พลงงานและทรพยากร
ผลการรณรงคสรางจตอาสาเรองการอนรกษพลงงานและทรพยากรในป 2554
สำรวจโดยทตพลงงาน จากกลมตวอยางพนกงาน 3,000 คน พบวา รอยละ 70 ของ
กลมตวอยางมพฒนาการดานจตสำนกในการอนรกษพลงงานสงขนระหวางรอยละ
80 - 100 ในเดอนธนวาคม เทยบกบเดอนมกราคม 2554
ป 2554 ธนาคารดำเนนกจกรรมเพอสงคมภายใต โครงการพฒนาคน พฒนาชาตกบเกยรตนาคนอยาง
ตอเนอง และไดขยายผลสกจกรรมใหความรทางการเงนอกหลายกจกรรม เพอนำความร ความเชยวชาญของ
พนกงานและธรกจของเรามาใช ในการสรางประโยชนสสงคมอยางแทจรง ขณะเดยวกนพนกงานของเราไดแสดง
พลงจตอาสามากขนอยางมนยสำคญผานการดำเนนโครงการพฒนาสงคมรวมกบชมชนมากถง 92
โครงการและกจกรรมชวยเหลอผประสบอทกภยครงใหญทผานมา ไดยนยนถงปณธานความรบผดชอบตอ
สงคมของเกยรตนาคนตงแตเรมธรกจทวา “เกยรตนาคนไปอยท ไหนตองเปนสวนหนงท ไปชวยพฒนาใหชมชน
แหงนนเจรญขน เมอธรกจประสบความสำเรจกตองเออเฟอผอน”
• สนบสนนสภาสตรแหงชาตในพระบรมราชนปถมภจดกจกรรมสมมนาเคลดลบการประกอบธรกจยคใหมเนองในวน
สตรไทย
• สนบสนนการบรณะอาคารหอประชมสภาสตรแหงชาตในพระบรมราชนปถมภ
• สนบสนนโครงการเยาวสตรไทยดเดนประจำป 2554 โดยสภาองคการพฒนาเดกและเยาวชนในพระบรมราชปถมภ
เปนตน
33
กวา 4 ทศวรรษ ของการกอตงกลมธนาคารเกยรตนาคน กบการกาวยางอยางมนคงพรอมสงสมประสบการณยาวนาน
กวา 41 ป คอ บทพสจนถงความมงมนในการดำเนนธรกจ จากจดเรมตนในป 2514 “บรษทเงนทนหลกทรพยเกยรตนาคน
จำกด” กอตงโดยคณเกยรต และคณจรรยสมร วธนเวคน ดวยทนจดทะเบยน 10 ลานบาท และดำเนนกจการมาอยาง
ตอเนองจนไดรบใบอนญาตประกอบธรกจเงนทนและหลกทรพยภายในเวลา 2 ป โดยสามารถเขาเปนบรษทสมาชก
หมายเลข 19 ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยในป 2525 และเขาเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย
แหงประเทศไทยอยางเตมรปแบบในป 2531
ในขณะนน ธรกจมการเตบโตและเรมขยายสาขาออกยงจงหวดสำคญๆ ทวประเทศ และกาวไปสการเปลยนแปลง
ครงสำคญดวยการจดทะเบยนแปรสภาพเปนบรษทมหาชนจำกดในป 2536 ยงเปนการสรางความมนใจในดานการเงน
และสรางรากฐานทมนคงยงขน
บรษทเงนทนหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) (“บรษท”) ไดยนหยดและดำเนนธรกจการเงนมาดวยด
จนกระทงเกดวกฤตเศรษฐกจเอเชยในป 2540 สงผลใหบรษทเงนทนหลายแหงตองปดกจการลง และบรษทพรอมกบ
สถาบนการเงนอก 57 แหงไดถกระงบกจการเปนการชวคราว แตในปถดมา บรษทเปน 1 ใน 2 บรษททไดรบการอนมตจาก
กระทรวงการคลงใหกลบมาดำเนนกจการอกครง ดวยนโยบายการดำเนนธรกจอยางรอบคอบ บวกกบการสนบสนนจาก
พนธมตรทเขมแขงทำใหธรกจเตบโตขนตามลำดบ จากนนบรษทจงไดแยกรปแบบการดำเนนธรกจเงนทน และธรกจหลกทรพย
ออกจากกนในป 2542 และในป 2543 จากการดำเนนธรกจอยางโปรงใสตอเนองทำใหบรษทไดรบการประเมนจากสมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ใหเปน 1 ใน 50 บรษททมการกำกบกจการทด กอนทจะยกระดบเปนธนาคาร
พาณชยเตมรปแบบ (Commercial Bank) ในป 2548 ในชอ “ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)”
ปจจบน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) (“ธนาคาร”) ดำเนนกจการโดยใหบรการครอบคลมทงดานเงนฝาก ตวเงนฝาก
กองทน ประกนชวต กองทน สนเชอเชาซอรถยนต สนเชอเพอธรกจอสงหารมทรพย สนเชอธรกจ และบรการอนๆ เปดให
บรการทวประเทศ รวม 77 สาขา1 และมบรษทยอย ประกอบดวย บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด บรษทหลกทรพย
จดการกองทนเกยรตนาคน จำกด และบรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด
ความเปนมา
ของกลมธนาคารเกยรตนาคน
1 ขอมล ณ วนท 22 กมภาพนธ 2555
34 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
การประกอบธรกจ
ธนาคารเกยรตนาคน
ธรกจสนบสนน
บรษทสำนกกฎหมาย
เอราวณ
(99.93%)
ธรกจทางการเงน
บรษทหลกทรพย
เกยรตนาคน
(99.99%)
บรษทหลกทรพยจดการ
กองทนเกยรตนาคน
(60.00%)
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 (99.95%)
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 (99.59%)
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 (99.97%)
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง (98.91%)
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1 (99.50%)
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 (98.77%)
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล (94.03%)
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล (95.72%)
ปจจบนกลมธนาคารเกยรตนาคน มธนาคารเปนบรษทแมของกลม ประกอบธรกจธนาคารพาณชย และมบรษทยอย
ไดแก บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด (“บล.เกยรตนาคน”) ใหบรการธรกจหลกทรพย บรษทหลกทรพยจดการ
กองทนเกยรตนาคน จำกด (“บลจ.เกยรตนาคน”) ใหบรการธรกจจดการกองทน และบรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด
ใหบรการดานกฎหมายแกบรษทในกลมธนาคาร นอกจากน ธนาคารยงถอหนวยลงทนของกองทนรวมทจดตงขนเพอแกไข
ปญหาระบบสถาบนการเงน จำนวน 8 กอง โดยมโครงสรางการถอหน ดงน
35
กลมธนาคารเกยรตนาคน แบงการดำเนนธรกจออกเปน 4 กลมธรกจหลก ดงน 1) สนเชอรายยอย 2) สนเชอธรกจ
3) ธนบดธนกจ และ 4) บรหารสนทรพย และมสายงานสนบสนน ประกอบดวย สายเครอขายการขายและบรการ
สายเทคโนโลยสารสนเทศ สายปฏบตการ สายกลยทธและพฒนาองคกร สายบรหารทรพยากรบคคล สายการเงนและ
งบประมาณ สายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ สายตรวจสอบภายใน สายบรหารความเสยง สำนกสอสารองคกร และ
สำนกกรรมการ โดยมรายละเอยดการประกอบธรกจดงน
โครงสรางธรกจหลกของกลมธนาคารเกยรตนาคน
กลมธนาคารเกยรตนาคน
สนเช�อเชาซอรถยนต
สนเช�อบคคล
สนเช�อเคหะ
สนเช�อ Micro-SMEs
บรการเงนฝาก
ธรกจบรหาร
การเงนสวนบคคล
ธรกจหลกทรพย
ธรกจจดการกองทน
สนเช�อธรกจ
อสงหารมทรพย
สนเช�อธรกจ
อพารทเมนท
สนเช�อธรกจขนสง
สนเช�อธรกจ
ฟลอรแพลน
สนเช�อธรกจสงพมพ
และบรรจภณฑ
สนเช�อธรกจ ธนบดธนกจ บรหารสนทรพย สนเช�อรายยอย
ลกษณะผลตภณฑและการบรการ
1) สนเชอรายยอย
ดำเนนการโดยสายธนาคารรายยอยของธนาคาร เนนการใหบรการทางการเงนแกลกคารายยอยทเปนบคคลธรรมดา
โดยมผลตภณฑและบรการทางการเงนทสำคญ ดงน
1.1 สนเชอเชาซอรถยนต
ธนาคารใหบรการสนเชอเชาซอรถยนตทกประเภท ทงรถใหม และรถใชแลว ซงรวมถงรถยนตนง รถยนต
อเนกประสงค รถยนตเชงพาณชย แกบคคล หรอนตบคคล ทตองการซอรถยนตมาใชงานโดยทวไป ผเชาซอจะชำระ
เงนดาวนสวนหนง และผอนชำระคางวดเปนจำนวนเทาๆ กน ตลอดอายสญญาเชาซอ และ/หรอธนาคารมกรรมสทธ
ในทรพยสนตามกฎหมายจนกวาผเชาซอจะผอนชำระเงนกครบถวน ระยะเวลาการเชาซอ 12-84 เดอน และมอตรา
ดอกเบยคงทตามอตราตลาด ณ วนททำสญญา
36 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
นอกจากน ธนาคารยงใหบรการดานอนๆ เกยวกบรถยนต เชน บรการตอภาษรถยนตประจำป บรการดานการขอ
ใบอนญาตเกยวกบรถยนต บรการดานการทำประกนภย และภาษรถยนตอกดวย ซงใหบรการครอบคลมพนททงใน
กรงเทพฯ และตางจงหวด
สนเชอเชาซอรถยนตเปนธรกจหลกของกลมธนาคารเกยรตนาคนทมการเตบโตอยางตอเนอง คดเปนสดสวนรอยละ
71.4 ของสนเชอรวม โดยมอตราการเตบโตของเงนใหสนเชอสงถงรอยละ 31.2 จาก 73,920 ลานบาท ณ วนท 31
ธนวาคม 2553 เปน 96,946 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มสดสวนการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหมตอรถยนต
ใชแลวเฉลยรอยละ 52 ตอ 48 ในป 2554 และแบงสดสวนสนเชอเชาซอตามภมภาคและประเภทของรถ ไดดงน
ตางจงหวดรอยละ 80
กทม.รอยละ 20
รถตรอยละ 14
รถกระบะรอยละ 49
รถเกงรอยละ 37
กลมธนาคารเกยรตนาคน ยงคงมงเนนทจะขยายธรกจสนเชอเชาซออยางตอเนองตอไป โดยใหความสำคญกบ
การบรการทรวดเรว มประสทธภาพ และเนนควบคมคณภาพของสนเชอใหอยในระดบทด สำหรบการกำหนดอตรา
ดอกเบยการใหกยมจะอยในระดบเดยวกบอตราตลาด และสอดคลองกบระยะเวลาการผอนชำระ
1.2 สนเชอบคคล
สนเชอบคคล เปนสนเชออเนกประสงคเพอชวยเสรมสภาพคลองใหแกลกคาเชาซอรถยนตทมประวตการผอน
ชำระทด วงเงนสงสด 5 เทาของรายได ผอนชำระนานสงสดถง 48 เดอน โดยแบงเปน 2 ประเภท ไดแก สนเชอ Term
Loan คอ สนเชออเนกประสงค ทไมตองใชหลกทรพย หรอ บคคลคำประกน ทำสญญาผอนชำระคนใหแกธนาคารเปน
จำนวนเงนแตละงวดตามระยะเวลาทกำหนด เพอชวยเสรมสภาพคลอง และสนเชอ Revolving Loan ผขอกจะไดรบ
เปนวงเงนสนเชอพรอมบตรกดเงนสด KK Cash Card ซงเบกถอนเปนเงนสดไดดวยการใชบตรทำรายการเบกถอน
ผานเครอง ATM Pool โดยมเงอนไขชำระคนขนตำแตละงวดตามทธนาคารกำหนด
1.3 สนเชอเคหะ
สนเชอเคหะ เปนบรการสนเชอเพอทอยอาศย โดยมวตถประสงคหลกเพอซอทดนและสงปลกสราง จำกดพนท
โครงการในเขตกรงเทพฯ และปรมณฑล และจงหวดชลบร โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 สนเชอเคหะมจำนวน
1,517 ลานบาท ลดลงรอยละ 6.8 เมอเทยบกบสนป 2553
นอกจากน ธนาคารไดลงนามบนทกขอตกลงความรวมมอกบบรรษทตลาดรองสนเชอทอยอาศย (บตท.) ในการ
จดสนเชอทอยอาศยดอกเบยคงท ซง บตท. ไดทยอยจดซอสนเชอทอยอาศยจากธนาคาร นอกจากน ธนาคารและ
บตท. ไดดำเนนการตามโครงการรวมมอกบผประกอบการอสงหารมทรพยในการออกผลตภณฑสนเชอทอยอาศย
สำหรบลกคาโครงการฯ
37
1.4 สนเชอ Micro SMEs
สนเชอ Micro SMEs เปนสนเชอทใหแกลกคาบคคลหรอนตบคคลทประกอบธรกจขนาดเลก ทงภาคบรการ คาสง
และคาปลก และมวงเงนหลากหลายรปแบบ อาท วงเงนเพอเปนทนหมนเวยนในการประกอบธรกจ วงเงน O/D วงเงน
เพอขยายกจการ โดยแบงเปน 2 ประเภท ไดแก สนเชอแบบไมมหลกทรพยคำประกนและสนเชอแบบมหลกทรพย
คำประกน
1.5 บรการเงนฝาก
ธนาคารใหบรการดานเงนฝากกบกลมลกคาทงประเภทบคคลธรรมดาและนตบคคล โดยจำแนกเปน 3 ประเภท
หลก ไดแก เงนฝากกระแสรายวน เงนฝากออมทรพย และเงนฝากประจำ โดยเนนการใหผลตอบแทนทคมคากบลกคา
อกทงยงมการพฒนาผลตภณฑและการใหบรการอยางตอเนองเพอตอบสนองความตองการและเพมระดบความ
พงพอใจของลกคา
1.6 สนเชอรถเพอเงนสด (Car Cash)
สนเชอรถเพอเงนสด ใหบรการวงเงนสนเชอประเภท Term loan แกผถอกรรมสทธรถยนตทปลอดภาระหน และ
นำมาเปนหลกทรพยคำประกนกบทางธนาคาร โดยโอนเปลยนชอผถอกรรมสทธเปนธนาคาร กลมลกคาเปาหมาย
คอ กลมลกคาเคยจดเชาซอกบธนาคาร และกลมลกคาภายนอกทวไป
1.7 บรการประกนภยและบรการประกนชวต (Bancassurance)
ธนาคารใหบรการเปนนายหนาประกนภยทงประกนชวต และประกนวนาศภย โดยรวมมอกบกลมพนธมตร หรอ
บรษทประกนภยชนนำทมชอเสยง ในการออกแบบผลตภณฑและบรการประกนภยประเภทตางๆ ใหแกลกคาสนเชอ
เชาซอรถยนตของธนาคาร ไดแก ประกนภยรถยนตทกประเภท และประกนชวต (Car Shield) แบบคมครองวงเงน
สนเชอรถยนต กรณผเชาซอรถยนตเสยชวต
1.8 การประมลรถยนต
ธนาคารจดใหมการประมลรถยนตใชแลวจากลกคาของธนาคาร ทศนยประมลรถยนตของธนาคาร 2 แหง คอ
ถนนบางนา-ตราด กม. 8 และจงหวดอดรธาน ทกเดอน
ในป 2554 ศนยประมลรถยนตของธนาคารไดรบการรบรองคณภาพตามมาตรฐานสากล ISO 9001:2008 เปน
แหงแรกในประเทศไทย เนองจากเปนศนยประมลทใหบรการครบวงจรและมมาตรฐานสำหรบผประกอบการรถใชแลว
และเปนทางเลอกสำหรบประชาชนทวไป
2) สนเชอธรกจ
ประกอบดวยสนเชอ 2 ประเภทหลก คอ สนเชอธรกจอสงหารมทรพย ซงคดเปนสดสวนรอยละ 12.4 ของสนเชอรวม
และสนเชอธรกจเอสเอมอ รายละเอยดของสนเชอประเภทตางๆ มดงน
38 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
2.1 สนเชอธรกจอสงหารมทรพย
ธนาคารเกยรตนาคนใหบรการสนเชอสำหรบผประกอบการอสงหารมทรพย หรอผประกอบการพฒนาโครงการท
อยอาศย รายกลางและรายเลก ทงในกรงเทพฯ และสวนภมภาค โดยมทมงานใหบรการสนเชอครบวงจร รวมถง
ผ เชยวชาญในสาขาอาชพตางๆ ทพรอมใหคำปรกษา คำแนะนำ ดานวศวกรรมงานกอสราง ดานสถาปนก
การออกแบบ ขอมลวจยและพฒนา ขอกฎหมายตางๆ นอกจากน ยงมเครอขายใหการสนบสนน ทงดานการตลาด
การโฆษณาประชาสมพนธ และการบรหารโครงการ เพอชวยเพมศกยภาพในการทำธรกจของลกคา
สนเชอธรกจอสงหารมทรพย เปนสนเชอประเภท Project Finance ทมวตถประสงคในการพฒนาโครงการทอย
อาศยทชดเจน ธนาคารมงเนนความสะดวกใหแกลกคา โดยมขนตอนการอนมตทรวดเรว ใหวงเงนตรงตามความ
ตองการของผประกอบการ และกำหนดรปแบบการผอนชำระใหสอดคลองกบรายไดของลกคา
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 สนเชอธรกจอสงหารมทรพยมจำนวน 16,851 ลานบาท ขยายตวรอยละ 15.4 เมอเทยบ
กบสนป 2553 แบงเปนโครงการบานจดสรรและทาวนเฮาสรอยละ 77.0 และโครงการคอนโดมเนยมรอยละ 23.0
2.2 สนเชอธรกจเอสเอมอ
สนเชอทใหแกกลมผประกอบธรกจทเกยวเนองกบธรกจยานยนต และธรกจอสงหารมทรพยเปนหลก ธนาคารม
สนเชอธรกจเอสเอมอ ณ สนป 2554 จำนวน 13,640 ลานบาท เพมขนรอยละ 22.5 จากสนป 2553 โดยม
รายละเอยด ดงน
2.2.1 สนเชอธรกจอพารทเมนท
สนเชอทใหแกลกคาผประกอบธรกจอพารทเมนท ใหเชา รวมถงเซอรวส-อพารทเมนท อาคารทอยอาศย
รวมเพอเชา และหอพก ทงทเปนโครงการใหม และปรบปรงโครงการเดม โดยธนาคารมสถาปนก วศวกร ดแลให
คำปรกษาเรองแบบกอสราง และการกอสรางหอพก หรออพารทเมนทใหไดมาตรฐาน
กลมลกคาเปาหมาย คอ ผประกอบการทมทดนของตนเองอยในทำเลเปาหมายตองการสรางทพกอาศย
ใหเชา กลมผประกอบการทมหอพกหรออพารทเมนททเปดดำเนนการแลว และทตองการเงนกเพอนำไปใชขยาย
ธรกจ หรอเพอกอสราง ปรบปรง หองพก หรออพารทเมนทเพมเตม
2.2.2 สนเชอธรกจขนสง (Logistics)
บรการสนเชอใหกบกลมผประกอบการธรกจขนสง เชน กลมบรรทกปนซเมนต กลมบรรทกนำมน กลม
ขนสงตคอนเทนเนอรเพอการนำเขา และสงออก กลมขนสงยานยนตและอะไหล เปนตน โดยมบรการวงเงน
สนเชอประเภทตางๆ เชน วงเงนเชาซอสำหรบผประกอบการธรกจรถเชา (car rent) วงเงนเชาซอรถบรรทกสบลอ
รถบรรทกหกลอ รถหวลาก หางพวงจำนวนตงแต 2 คนขนไป วงเงนกเพอซอทดน กอสรางอาคาร เพอใชในธรกจ
ขนสง และวงเงนทนหมนเวยนเพอใชในกจการขนสง เปนตน
2.2.3 สนเชอธรกจฟลอรแพลน (Floor Plan)
บรการสนเชอใหกบผประกอบการตวแทนจำหนายรถยนตใหม และเตนทรถมอสอง เพอเปนเงน
ทนหมนเวยนในธรกจรถยนต ไดแก วงเงนสนเชอหมนเวยน วงเงนกระยะยาว (Long Term Loan) รวมถง
การออกหนงสอคำประกน (LG) และวงเงนเบกเกนบญช โดยมวตถประสงคเพอทจะสนบสนนใหผประกอบการ
สามารถดำเนนธรกจและขยายธรกจไดในระยะยาว
39
2.2.4 สนเชอธรกจสงพมพและบรรจภณฑ
การสนบสนนสนเชอในธรกจโรงพมพ และธรกจบรรจภณฑ ทงประเภทกระดาษ และพลาสตก เชน
สนเชอเพอขยายโรงงาน เพอซอเครองจกรเพอใชในธรกจ วงเงนหมนเวยนทมหลกประกนสำหรบใชในธรกจ วงเงน
ชำระหน (Refinance) และสนเชอเพอการนำเขา
3) ธรกจธนบดธนกจ (Wealth Management)
เปนการดำเนนธรกจรวมกนของ “3KK” ประกอบดวย สายธนบดธนกจของธนาคาร และบรษทยอย 2 แหงคอ
บล.เกยรตนาคน และบลจ.เกยรตนาคน ใหบรการแกกลมลกคาทมฐานทรพยสนพรอมลงทนไดตงแต 10 ลานบาทขนไป
โดยแบงการบรการออกไดดงน
3.1 ธรกจบรหารการเงนสวนบคคล (Private Banking)
ธนาคารไดรวบรวมผลตภณฑดานเงนฝากและการลงทนทหลากหลาย เพอนำเสนอใหตรงตามความตองการ
ของลกคา ประกอบดวย ผลตภณฑเงนฝากของธนาคารเอง และผลตภณฑดานการลงทนของบรษทหลกทรพย
จดการกองทนตางๆ ประกอบดวย กองทนรวมทกประเภท ไดแก ตราสารทน ตราสารหน สนคาโภคภณฑ
ตราสารอนพนธ และอสงหารมทรพย และผลตภณฑประกนชวต ทงแบบสะสมทรพย บำนาญ คมครองชวต นอกจากน
ยงมบรการ E-Banking และเนนการบรการดานทปรกษาทางการเงน และบรการดานธรกรรมทางการเงน
ธนาคารเกยรตนาคน เปนตวแทนจำหนายกองทนรวมของบรษทหลกทรพยจดการกองทน 17 แหง และเปน
พนธมตรกบบรษทประกนชวต 4 แหง ใหบรการผลตภณฑประกนชวต (Bancassurance)
3.2 ธรกจหลกทรพย (Securities Business)
ดำเนนการโดย บล.เกยรตนาคน ซงเปนบรษทยอยของธนาคาร ใหบรการผานสำนกงานใหญในกรงเทพฯ และ
สาขาของ บล.เกยรตนาคน อก 11 แหง ใหบรการดานธรกจหลกทรพยแกลกคารายยอยเปนหลก ประกอบดวย
3.2.1 การเปนนายหนาซอขายหลกทรพย
บล.เกยรตนาคน เปนสมาชกตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยหมายเลข 19 ใหบรการเปนนายหนาซอขาย
หลกทรพยแกลกคาทงชาวไทยและตางประเทศ ประเภทลกคาทวไป ทงน นกลงทนทวไปสามารถใชบรการซอขาย
หลกทรพย ทงในระบบซอขายผานเจาหนาทการตลาด (สงคำสงซอขายผานหองคาหลกทรพย) ทงประเภทบญช
เงนสดและบญชมารจน (ระบบ Credit Balance) และในระบบซอขายผานอนเทอรเนต (Internet Trading Account)
3.2.2 การเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา
บล.เกยรตนาคน ไดรบอนญาตใหประกอบธรกจเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาจากสำนกงานคณะ
กรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และเปนสมาชกของตลาดอนพนธและสำนกหกบญช โดยไดเปดให
บรการซอขายผานตลาดอนพนธ (TFEX) ตงแตป 2549
40 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
3.3 ธรกจจดการกองทน (Fund Management)
ดำเนนการโดยบลจ.เกยรตนาคน ซงธนาคารไดเขาถอหน บลจ.เกยรตนาคน ในสดสวนรอยละ 60.0 ของจำนวน
หนทจำหนายไดแลวทงหมด จากกองทนบำเหนจบำนาญขาราชการ เมอวนท 12 กรกฎาคม 2554
บลจ.เกยรตนาคน ประกอบธรกจจดการกองทนทกประเภท ใหบรการดานจดการลงทนแกลกคาบคคลทวไปหรอ
ลกคาองคกร นตบคคลทสนใจการลงทนในกองทนรวม กองทนสำรองเลยงชพ หรอกองทนสวนบคคล ผานเครองมอ
ทางการเงนทมนวตกรรม และตอบสนองความตองการของลกคาทแตกตางกน
ทผานมา บลจ.เกยรตนาคน มงเนนการจดการกองทนรวม และกองทนอสงหารมทรพยเปนหลก โดย ณ วนท 31
ธนวาคม 2554 บลจ.เกยรตนาคน มมลคาทรพยสนสทธภายใตการบรหารจดการรวม 19,887 ลานบาท ประกอบดวย
กองทนทงหมด 32 กอง แบงเปน กองทนรวมตราสารทน 5 กอง กองทนรวมตราสารหน 13 กอง กองทนรวม
แบบผสม 2 กอง กองทนรวมตางประเทศ 8 กอง และกองทนรวมอสงหารมทรพย 4 กอง ปจจบนอยระหวางขยายการ
ดำเนนธรกจไปยงการบรหารกองทนสำรองเลยงชพ กองทนสวนบคคล รวมถงกองทนโครงสรางปจจยพนฐาน
(Infrastructure Fund)
4) ธรกจบรหารสนทรพย
ดำเนนการโดยธนาคารและกองทนรวม 8 กอง ซงเปนบรษทยอยทธนาคารถอหนวยลงทน ธนาคารไดเรมทำธรกจ
บรหารหนในป 2542 จากการประมลสทธเรยกรองทเกดจากการประกอบธรกจของสถาบนการเงนมาจากองคการเพอการ
ปฏรประบบสถาบนการเงน (ปรส.) และระหวางป 2546 – 2549 ธนาคารไดประมลหนจากกรมบงคบคด ซงเปนหนทอยใน
กระบวนการทางกฎหมาย และในป 2553 ธนาคารไดซอหนวยลงทนของกองทนรวมแกมมา แคปปตอล และกองทนรวม
บางกอก แคปปตอล ซงมลกษณะการดำเนนธรกจเชนเดยวกบกองทนรวมอนๆ ซงเปนบรษทยอยของธนาคาร
กลมบรหารสนทรพย ประกอบดวย ธรกจบรหารหน ดแลและเจรจาปรบโครงสรางหน และการขายทรพยสนรอขาย
ซงมฝายบรหารทรพยสนรอขายดแลรบผดชอบการขายทรพยสนรอขาย โดยลกคาผสนใจสามารถคนหาทรพยสน
ตามประเภทของทรพยสน ทำเล พนท หรอชวงราคาไดตามตองการใน www.kkasset.com
การตลาดและภาวะการแขงขน
1) ชองทางการใหบรการ
กลมธนาคารเกยรตนาคน มชองทางการใหบรการโดยตรงผาน 3 บรษท ไดแก ธนาคาร บล.เกยรตนาคน และ
บลจ.เกยรตนาคน นอกจากน ยงมตวแทนจำหนายผลตภณฑและบรการทางการเงนบางประเภท โดยมรายละเอยดดงน
1.1 ธนาคารเกยรตนาคน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมสาขารวมทงสน 72 สาขา (รวมสำนกงานใหญ) ครอบคลมพนท 53 จงหวด
ทวประเทศ โดยมสำนกงานใหญตงอยท อาคารอมรนทรทาวเวอร รายละเอยดสาขาของธนาคาร แสดงอยในหวขอ
เครอขายสาขาหนา 254
นอกจากน ธนาคารยงมศนยประมลรถยนต 2 แหง ไดแก ศนยประมลรถยนต ถนนบางนา-ตราด กม.8 และ
จงหวดอดรธาน เพอสามารถรองรบการประมลรถไดอยางทวถงทกภมภาค
41
ธนาคารวางแผนทจะขยายสาขาเพมเตมอยางตอเนอง เพออำนวยความสะดวกใหกบลกคาของธนาคาร โดยในป
2555 จะเนนการเปดสาขาในกรงเทพฯ และปรมณฑล เปนสวนใหญ เพอรองรบธรกรรมเงนฝาก และยงคงเพมสาขา
ในตางจงหวด เพอรองรบการเตบโตของสนเชอใหครอบคลมกลมลกคาเปาหมาย ควบคกบการขยายฐานลกคาเงน
ฝากไปยงตางจงหวด
ธนาคารไดตงสายเครอขายการขายและบรการขน ทำหนาทกำหนด ออกแบบ พฒนาชองทางบรการ และสราง
เครอขายการขายใหตอบสนองความตองการของลกคา โดยไดพฒนาการบรการผานชองทางอเลกทรอนกส เสมอน
เปนธนาคารสวนตวตลอด 24 ชวโมงใหแกลกคา ไดแก บรการ เคเค เอทเอม (KK ATM service) ลกคาสามารถใช
บรการไดทเครอง ATM ของทกธนาคารในเครอขาย ATM POOL ทวประเทศ บรการธนาคารทางอนเทอรเนต
(KK E-Banking Service) ลกคาสามารถทำธรกรรมออนไลนพนฐาน บรการธนาคารทางโทรศพทมอถอ (KK Alert
Service) เปนบรการแจงเตอนธรกรรมทางการเงนผานระบบ SMS ไปยงโทรศพทมอถอของลกคา
นอกจากน ธนาคารยงมศนยบรการลกคาธนาคารเกยรตนาคน (KK Contact Center) คอยใหบรการตางๆ ผาน
ระบบโทรศพทตอบรบอตโนมต เพอใหลกคาสามารถทำรายการ และสอบถามขอมลผานระบบโทรศพทของศนย
บรการลกคาดวยตนเอง การสอบถามขอมลผานเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) และผานสงคมออนไลน
ใน Facebook ทกวนตลอด 24 ชวโมง และ บรการ Contact Center 02-680-3333 เพอตอบสนองปรมาณธรกรรมท
เพมขน โดยมลกคารายยอยใชบรการกวา 70,000 รายตอเดอน
ในป 2555 ธนาคารมแผนทจะเปดใหบรการศนยบรการลกคา (KK Contact Center) ทกวนตลอด 24 ชวโมง เพอ
ความตอเนองในการตดตอ และเพอสนบสนนธรกจของลกคาดวยความใสใจ และไวใจได
1.2 บล.เกยรตนาคน
บล.เกยรตนาคน ใหบรการผานสำนกงานใหญทชน 7 อาคารอมรนทรทาวเวอร และสำนกงานสาขาอก 11 แหง
โดยรายละเอยดสาขาของธนาคารแสดงอยในหวขอเครอขายสาขาหนา 254
1.3 บลจ.เกยรตนาคน
บลจ.เกยรตนาคน มชองทางการจดจำหนายกองทนตางๆ ผานสำนกงานใหญตงอยทชน 4 อาคารชาญอสสระ
ทาวเวอร 1 และดำเนนการผานตวแทนสนบสนนการขายและรบซอคนหนวยลงทน เชน ธนาคารพาณชย และบรษท
หลกทรพย ตามทระบไวในหนงสอชชวน เพอกระจายฐานลกคาและเพมชองทางการเขาถงลกคาไดกวางขวางยงขน
2) สภาวะตลาดและการแขงขน
2.1 ธรกจธนาคารพาณชย
ระบบธนาคารพาณชยของไทย ประกอบดวย ธนาคารพาณชยจำนวน 14 แหง เปนธนาคารพาณชยทจดทะเบยน
ในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยจำนวน 11 แหง โดยสามารถแบงกลมตามขนาดของสนทรพยตามรายงานยอ
แสดงสนทรพยและหนสน (ธ.พ.1.1) ณ สนเดอนธนวาคม 2554 ไดดงน
1. ธนาคารพาณชยขนาดใหญ มสดสวนสนทรพยมากกวารอยละ 10 ของสนทรพยรวมทงระบบธนาคาร
พาณชย มจำนวน 4 แหง
2. ธนาคารพาณชยขนาดกลาง มสดสวนสนทรพยมากกวารอยละ 3 และตำกวารอยละ 10 ของสนทรพยรวมทง
ระบบธนาคารพาณชย มจำนวน 3 แหง
42 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
3. ธนาคารพาณชยขนาดเลก มสดสวนสนทรพยตำกวารอยละ 3 ของสนทรพยรวมทงระบบธนาคารพาณชย
มจำนวน 7 แหง
2.1.1 สนทรพย
ณ สนป 2554 ธนาคารพาณชยไทยมสนทรพยรวม 11.2 ลานลานบาท เพมขนรอยละ 12.4 จากสนป
2553 ทมจำนวนเทากบ 10.0 ลานลานบาท โดยธนาคารพาณชยขนาดใหญมสนทรพยรวม 7.4 ลานลานบาท
หรอคดเปนรอยละ 65.9 ของสนทรพยรวมทงระบบ และมการขยายตวรอยละ 11.7 จาก 6.6 ลานลานบาท ณ สนป
2553 ธนาคารพาณชยขนาดกลางมสนทรพยรวม 2.5 ลานลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 22.2 ของระบบ ซง
สนทรพยรวมของธนาคารพาณชยขนาดกลางขยายตวเพมขนจาก ณ สนป 2553 ทเทากบ 2.3 ลานลานบาท หรอ
เพมขนรอยละ 7.9 ธนาคารพาณชยขนาดเลกมสนทรพยรวม 1.3 ลานลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 11.9 ของ
ระบบ ซงสนทรพยรวมของธนาคารพาณชยขนาดเลกขยายตวเพมขนจาก ณ สนป 2553 เทากบ 1.0 ลานลานบาท
หรอเพมขนรอยละ 26.5
ธนาคารเกยรตนาคนจดอยในกลมธนาคารพาณชยขนาดเลก มสนทรพยรวม ณ สนป 2554 เทากบ
192,009 ลานบาท ขยายตวเพมขนรอยละ 33.4 จากปกอนหนา โดยมสนทรพยอยในอนดบท 11 ของธนาคาร
ทงหมด คดเปนสดสวนรอยละ 1.7 ของระบบธนาคารพาณชย
สดสวนสนทรพยของระบบธนาคารพาณชยไทย
ธนาคารพาณชยขนาดเลก 7 แหง
ธนาคารพาณชยขนาดกลาง 3 แหง
ธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง
รอยละ 65.9
รอยละ 22.2
รอยละ 11.9
2.1.2 เงนใหสนเชอสทธ
ณ สนป 2554 ธนาคารพาณชยของไทยมเงนใหสนเชอสทธ (หลงหกคาเผอหนสงสยจะสญ) จำนวน 7.5
ลานลานบาท เพมขนจาก ณ สนป 2553 ทเทากบ 6.5 ลานลานบาท หรอเพมขนรอยละ 15.8 เนองจากเศรษฐกจ
ไทยสามารถรกษาการเตบโตเฉลยทงปไดในเกณฑด แมจะเผชญกบปจจยทสงผลกระทบตอภาคการผลตของไทย
ทงแผนดนไหวและภยพบตครงรายแรงในประเทศญปน และภาวะอทกภยครงใหญของประเทศไทย
ธนาคารพาณชยขนาดใหญมเงนใหสนเชอจำนวน 5.2 ลานลานบาท เพมขนจาก 4.4 ลานลานบาท ณ สน
ป 2553 หรอรอยละ 16.8 โดยสดสวนเงนใหสนเชอของธนาคารพาณชยขนาดใหญ คดเปนรอยละ 67.9 ของ
สนเชอรวม ธนาคารพาณชยขนาดกลางมเงนใหสนเชอจำนวน 1.6 ลานลานบาท เพมขนจาก 1.5 ลานลานบาท
ณ สนป 2553 หรอรอยละ 7.5 โดยสดสวนเงนใหสนเชอของธนาคารพาณชยขนาดกลาง คดเปนรอยละ 21.3 ของ
สนเชอรวม ธนาคารพาณชยขนาดเลกมเงนใหสนเชอจำนวน 0.8 ลานลานบาท เพมขนจาก 0.6 ลานลานบาท ณ สนป
43
2553 หรอรอยละ 28.4 โดยสดสวนเงนใหสนเชอของธนาคารพาณชยขนาดเลก ณ สนป 2554 คดเปนรอยละ
10.8 ของสนเชอรวม
ณ สนป 2554 ธนาคารเกยรตนาคนมเงนใหสนเชอสทธจำนวน 130,189 ลานบาท เพมขนจากสนป 2553
รอยละ 26.7 โดยสวนใหญเปนการขยายตวของสนเชอเชาซอ ซงมสดสวนรอยละ 71.4 ของสนเชอรวมของ
ธนาคาร
สดสวนเงนใหสนเชอคงคางของระบบธนาคารพาณชยไทย
ธนาคารพาณชยขนาดเลก 7 แหง
ธนาคารพาณชยขนาดกลาง 3 แหง
ธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง
รอยละ 67.9
รอยละ 21.3
รอยละ 10.8
2.1.3 เงนรบฝาก
สนป 2554 เงนฝากธนาคารพาณชยไทยมจำนวน 7.2 ลานลานบาท เพมขนจาก 6.8 ลานลานบาท ณ สน
ป 2553 หรอรอยละ 6.0 โดยธนาคารพาณชยขนาดใหญมเงนฝากรวม 5.2 ลานลานบาท เพมขนจาก 4.8 ลาน
ลานบาท ณ สนป 2553 หรอรอยละ 8.8 ธนาคารพาณชยขนาดกลางมเงนฝากรวม 1.49 ลานลานบาท ลดลงเลก
นอยจาก 1.53 ลานลานบาท ณ สนป 2553 หรอรอยละ 2.6 และธนาคารพาณชยขนาดเลกมเงนฝากรวมกน 0.5
ลานลานบาท เพมขนเลกนอยจาก 0.49 ลานลานบาท ณ สนป 2553 หรอรอยละ 0.08 โดยสดสวนเงนฝากของ
ธนาคารพาณชยขนาดใหญ ขนาดกลาง และขนาดเลก คดเปนรอยละ 72.3 รอยละ 20.6 และรอยละ 7.1 ของเงน
ฝากรวม ตามลำดบ
ธนาคารเกยรตนาคนมเงนฝากเทากบ 69,531 ลานบาท ณ สนป 2554 ลดลงรอยละ 8.4 จากสนป 2553
เนองจากธนาคารมการระดมเงนดวยการออกตวแลกเงนและหนกมากขนในป 2554
สดสวนเงนรบฝากของระบบธนาคารพาณชยไทย
ธนาคารพาณชยขนาดเลก 7 แหง
ธนาคารพาณชยขนาดกลาง 3 แหง
ธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง
รอยละ 72.3
รอยละ 20.6
รอยละ 7.1
44 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ตารางแสดงสนทรพย เงนฝาก และเงนใหสนเชอสทธ ณ สนป 2554 ของธนาคารพาณชยไทย
ลำดบ ธนาคารพาณชย
สนทรพย เงนฝากเงนใหสนเชอหลงหก
คาเผอหนสงสยจะสญ
ลานบาท สวนแบง
ตลาด
(รอยละ)
ลานบาท สวนแบง
ตลาด
(รอยละ)
ลานบาท สวนแบง
ตลาด
(รอยละ)
1 กรงเทพ 2,034,002 18.2 1,524,796 21.1 1,345,544 17.9
2 กรงไทย 1,959,121 17.5 1,285,760 17.8 1,383,352 18.4
3 ไทยพาณชย 1,767,987 15.8 1,179,458 16.3 1,228,479 16.3
4 กสกรไทย 1,604,567 14.4 1,243,860 17.2 1,162,019 15.4
5 กรงศรอยธยา 886,823 7.9 564,179 7.8 621,990 8.3
6 ธนชาต 877,731 7.9 471,618 6.5 603,845 8.0
7 ทหารไทย 718,330 6.4 452,445 6.3 374,810 5.0
8 ยโอบ 298,571 2.7 166,359 2.3 183,362 2.4
9 สแตนดารดชารเตอรด (ไทย) 284,062 2.5 98,215 1.4 93,992 1.3
10 ทสโก 211,489 1.9 38,060 0.5 175,506 2.3
11 เกยรตนาคน 192,009 1.7 69,531 1.0 130,189 1.7
12 ซไอเอมบ ไทย 166,551 1.5 101,291 1.4 113,842 1.5
13 ไอซบซ (ไทย) 89,938 0.8 20,834 0.3 62,506 0.8
14 แลนด แอนด เฮาส 81,346 0.7 22,259 0.3 54,294 0.7
รวม 11,172,528 100.0 7,238,663 100.0 7,533,731 100.0
รวมธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง 7,365,677 65.9 5,233,874 72.3 5,119,394 67.9
รวมธนาคารพาณชยขนาดกลาง 3 แหง 2,482,885 22.2 1,488,241 20.6 1,600,646 21.3
รวมธนาคารพาณชยขนาดเลก 7 แหง 1,323,967 11.9 516,548 7.1 813,692 10.8 ทมา: รายการยอแสดงสนทรพยและหนสน (ธ.พ. 1.1) ธนาคารแหงประเทศไทย หมายเหต: ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จำกด (มหาชน) ยกระดบเปนธนาคารพาณชยเมอวนท 16 ธนวาคม 2554
2.1.4 แนวโนมธรกจธนาคารพาณชย
จากประมาณการแนวโนมเศรษฐกจไทยป 2555 คาดวาจะมปจจยขบเคลอนจากการฟนตวและเรงการ
ผลตของภาคอตสาหกรรมและการลงทนเพอการบรหารจดการนำของภาครฐ ทงในสวนของการลงทนเพอ
ปรบปรงฟนฟโครงสรางพนฐานทไดรบความเสยหายจากนำทวมในชวงปลายป 2554 และการกอสรางเพมเตม
รวมถงการดำเนนมาตรการสนบสนนดานสนเชอและมาตรการภาษทมสวนสำคญตอการฟนฟทงภาคเกษตร ภาค
อตสาหกรรม และภาคบรการ หากการดำเนนนโยบายของรฐบาลในการเรงรดเยยวยาและฟนฟเศรษฐกจภาย
หลงสถานการณนำทวมคลคลายลงดำเนนการอยางรวดเรวและเปนรปธรรม จะสงผลใหความเชอมนของผ
บรโภค ผประกอบการและธรกจปรบตวดขน ทำใหการอปโภคภาคเอกชนปรบตวดขน ดงนน สนเชอของธนาคาร
พาณชยไทยมแนวโนมทจะขยายตวสอดคลองกบการขยายตวของเศรษฐกจ ซงมแนวโนมขยายตวชะลอลงในชวง
ครงแรกของป 2555 เนองจากการใชจาย และการลงทนในประเทศทยงซบเซา กอนปรบตวขนตามการฟนตวทาง
45
เศรษฐกจในชวงครงหลงของป ตามความตองการสนเชอของภาคธรกจและครวเรอนยงมแนวโนมขยายตวไดด
และความตองการเบกใชสนเชอเพอเปนเงนทนหมนเวยนมแนวโนมเพมขนเชนกน
การแขงขนของธรกจธนาคารพาณชย ทงดานสนเชอและเงนฝากมแนวโนมรนแรงตอเนอง โดยเฉพาะดาน
เงนฝากเนองจากกฎระเบยบตางๆ ไดแก พระราชบญญตสถาบนคมครองเงนฝากป พ.ศ. 2551 ทไดทยอยลด
วงเงนคมครองเงนฝากลงเหลอ 50 ลานบาทตอราย เมอวนท 11 สงหาคม 2554 และจะลดลงเหลอ 1 ลานบาทตอ
ราย ในวนท 11 สงหาคม 2555 มผลใหธนาคารพาณชยตองระดมเงนฝากดวยอตราดอกเบยสง และพระราช
กำหนด (พ.ร.ก.) ปรบปรงการบรหารหนเงนกทกระทรวงการคลงก เพอชวยเหลอกองทนเพอการฟนฟและพฒนา
ระบบสถาบนการเงน พ.ศ. 2555 ทำใหมการกำหนดอตราการเกบคาธรรมเนยมจากธนาคารพาณชยเพมเตม เพอ
แกปญหาหนกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน และสมทบเขาสถาบนคมครองเงนฝากเพม
เปนรอยละ 0.47 จากเดมรอยละ 0.40 สงผลใหตนทนทางการเงนของธนาคารพาณชยเพมขนจากการแขงขน
ระดมเงนฝาก แมวาอตราดอกเบยนโยบายจะอยในทศทางขาลง ซงการขยายตวของเงนฝากนาจะเพมขนในชวง
ครงแรกของป 2555 จากการเรงระดมเงนของธนาคารพาณชย กอน พ.ร.ก. โอนภาระหนกองทนฟนฟฯ และการ
ลดวงเงนคมครองเงนฝากมผลบงคบใช แตจะปรบตวลงในชวงครงหลงของป
2.2 ธรกจเชาซอรถยนต
ป 2554 ทผานมา ยอดจำหนายรถยนตในประเทศป 2554 เทากบ 794,081 คน ลดลงรอยละ 0.8 จาก 800,357
คน ในป 2553 เนองจากอตสาหกรรมยานยนตไทยไดรบผลกระทบจากเหตการณสนามทประเทศญปนในไตรมาสแรก
สงผลใหการผลตในประเทศไทยขาดแคลนชนสวนในการผลต และปลายป 2554 ไดรบผลกระทบจากปญหาอทกภย
ในประเทศไทย สงผลใหการผลตยานยนตตองหยดชะงก อยางไรกตาม ปจจยสนบสนนในป 2554 มาจากมาตรการ
กระตนเศรษฐกจของรฐบาล เชน นโยบายการคนเงนสำหรบรถยนตคนแรก และกลยทธการสงเสรมการตลาดโดยการ
แนะนำรถยนตรนใหมออกสตลาด เปนตน
สำหรบธรกจสนเชอเชาซอรถยนตในกลมธนาคารพาณชย ไมรวมบรษทผผลตรถยนตทมบรษทปลอยสนเชอของ
ตนเอง (Captive Finance) เมอพจารณายอดสนเชอเชาซอของธนาคารพาณชย 6 แหง ทใหบรการสนเชอเชาซอ
รถยนต มยอดสนเชอเชาซอ ณ สนป 2554 รวมประมาณ 832 พนลานบาท โดยธนาคารเกยรตนาคนมสวนแบง
การตลาดรอยละ 11.7 อยในอนดบท 5
0 0
5
10
15
20
25
30
35
40
50
100
150
200
250
300 45
ธนชาต
พนลานบาท รอยละ
กรงศรอยธยา ทสโก ไทยพาณชย เกยรตนาคน กสกรไทย
13
23
18
42
31
20
240
271
126 15
6
106 12
5
8411
8
7497
54 64
ป 2554ป 2553 อตราการเตบโต (รอยละ)
ทมา: รวบรวมจากคำอธบายและวเคราะหงบการเงน และ Presentation ของแตละธนาคาร
46 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
แนวโนมธรกจเชาซอ ป 2555
ธรกจเชาซอในป 2555 ยงคงมปจจยบวกทจะชวยกระตนความตองการซอรถยนตใหมและการใชบรการ
สนเชอเชาซอรถยนต ไมวาจะเปนมาตรการภาษรถยนตคนแรกทใหสวนลดสงสด 100,000 บาท ซงจะสนสด
ในปลายป 2555 และมาตรการลดภาษสำหรบการนำเขาชนสวนและการนำเขารถยนตใหมทงคนสำหรบโรงงาน
ทไดรบความเสยหาย ซงจะชวยเพมความเชอมนของผลงทนในอตสาหกรรมรถยนต รวมทง ทศทางอตราดอกเบย
นโยบายทปรบลดลง ซงจะชวยลดแรงกดดนตอการใหสนเชอเชาซอรถยนต และยงจะชวยใหธรกจเชาซอรถ
สามารถเตบโตตอไปได
อยางไรกตาม ปจจยลบตอธรกจเชาซอรถยนตในป 2555 ไดแก ปญหาในการสงมอบรถยนตของ
บางคายรถยนตจากปญหาโรงงานผลตและประกอบรถยนตไดรบความเสยหายจากปญหาอทกภยในชวงปลายป
2554 ทผานมา รวมทงอำนาจซอของลกคาทลดลง โดยเฉพาะลกคาททรพยสนเสยหายจากปญหาอทกภย ซง
ทำใหความตองการซอรถใหมบางสวนจะถกเลอนออกไป โดยคาดวายอดขายรถยนตในประเทศจะมจำนวน
957,000 – 1,000,000 คน
สำหรบธนาคารเกยรตนาคน สนเชอเชาซอรถยนตยงมแนวโนมปรบตวดกวาอตสาหกรรม เนองจากการ
กระจายพอรตสนเชอเชาซอทมสดสวนสนเชอเชาซอรถใหมตอรถใชแลว 52:48 ทำใหไดรบผลกระทบจากการ
ชะลอตวของยอดขายรถยนตใหมนอยกวาคแขงทเนนสนเชอเชาซอรถใหมเปนสำคญ
2.3 ธรกจอสงหารมทรพย
ธรกจอสงหารมทรพยมการเตบโตตามสภาพเศรษฐกจ โดยเปนธรกจกลมแรกๆ ทเรมมการลงทนหลงจากการผาน
ชวงถดถอยของเศรษฐกจ และรวมถงเปนกลมธรกจทเรมขบเคลอนระบบเศรษฐกจใหขยายตว เพมการจางงาน และ
ยงถอไดวาเปนดชนชนำในการบงบอกการขยายตวทางเศรษฐกจ (Leading Economic Indicator) วาอยในชวงใด
ของการเตบโตทางเศรษฐกจ
จากขอมลสถตในป 2554 ภาพรวมของธรกจอสงหารมทรพยชะลอตวลงจากป 2553 ยอดสนเชอปลอยใหมใน
ไตรมาส 1 ไตรมาส 2 และ ไตรมาส 3 เทากบ 82,300 ลานบาท 99,300 ลานบาท และ 111,300 ลานบาท ตามลำดบ
มลคาสนเชอปลอยใหมรวม 3 ไตรมาส เทากบ 292,900 ลานบาท เพมขนจากชวงเดยวกนของป 2553 รอยละ 4.0
สอดคลองกบภาวะการแขงขนของธนาคารพาณชยขนาดใหญหลายแหงในการใหอตราดอกเบยจงใจผบรโภคเพอ
แขงขนกบโครงการบานหลงแรกของรฐบาล จนกระทงไตรมาส 4 ธรกจอสงหารมทรพยไดรบผลกระทบโดยตรงจาก
มหาอทกภยครงใหญ สงผลใหหลายโครงการหยดชะงก ผประกอบการขาดความเชอมนในการพฒนาโครงการใหม
และชะลอการลงทนออกไปกอน ขณะทผบรโภคกชะลอการตดสนใจในการซอทอยอาศยจนกวาสถานการณจะ
คลคลายและเหนความชดเจนในการแกปญหานำทวม
ยอดขายโครงการ ณ สนป 2554 มหนวยเหลอขายมายงป 2555 จำนวน 134,266 หนวย คดเปนประมาณ
รอยละ 3.0 ของจำนวนทอยอาศยทงหมดในเขตกรงเทพมหานครและปรมณฑล ซงเปนตวเลขทยงไมนาเปนหวง
จากทเปดขายใหม 85,800 หนวย และขายไดในปเดยวกน 81,816 หนวย แสดงใหเหนวาอปสงคและอปทานคอนขาง
มความสมดลกน
47
ตารางแสดงจำนวนยอดขายและอปทานของทอยอาศยในตลาด ป 2537-2554
แนวโนมสถานการณทอยอาศยป 2555
เนองจากสถานการณนำทวมเมอปลายป 2554 ทำใหความเชอมนของผบรโภคลดลง รวมถงความกงวล
เกยวกบปญหานำทวมซำซอน จงคาดวาผบรโภคจะชะลอการตดสนใจซอทอยอาศยออกไประยะหนง และกำลงซอ
นาจะกลบมาเปนปกตประมาณไตรมาส 3 ป 2555 นอกจากน ผบรโภคอาจเปลยนไปเลอกซอทอยอาศยแนวสง
ในบรเวณทไมไดรบผลกระทบจากนำทวม หรอไดรบผลกระทบจากนำทวมไมมากนก และอยใกลสาธารณปโภค
ขนาดใหญ เชน หางคาปลกขนาดใหญ โรงพยาบาล ถนนสายหลก โดยเฉพาะในกลมระดบราคาไมเกน 3 ลานบาท
ขณะทผประกอบการธรกจอสงหารมทรพย มแนวโนมกระจายความเสยงการลงทนบางสวนไปพฒนา
โครงการทอยอาศยแนวสงเพมมากขน และเลอกพฒนาโครงการในพนททไมไดรบผลกระทบจากนำทวมหรอได
รบผลกระทบนอย หรอกระจายความเสยงโดยออกไปพฒนาโครงการในพนทสวนภมภาคทมศกยภาพมากขน
โดยเฉพาะหวเมองใหญ เชน ชลบร หวหน เชยงใหม ภเกต นครราชสมา และขอนแกน เปนตน
ป 2537 2538 2539 2540 2541 2542 2543 2544 2545 2546 2547 2548 2549 2550 2551 2552 2553 2554
รวม 344,120 333,828 254,185 198,699 165,163 144,839 133,894 113,972 123,161 137,352 129,686 136,163 143,913 173,713 176,466 168,416 226,122 216,082
ขายได 214,275 211,458 99,839 36,957 24,473 19,693 34,244 21,644 38,114 75,718 57,102 58,438 51,564 65,039 65,653 59,085 95,840 81,816
เหลอ 129,845 122,370 154,346 161,742 140,690 125,146 99,650 92,328 85,047 61,634 72,584 77,725 92,349 108,674 110,813 109,331 130,282 134,266
% ขายได 62% 63% 39% 19% 15% 14% 26% 19% 31% 55% 44% 43% 36% 37% 37% 35% 42% 38%
020,00040,00060,00080,000
100,000120,000140,000
180,000160,000
220,000200,000
240,000260,000280,000300,000320,000340,000360,000380,000
อปทานคงคาง ณ สนป
ขายไดรวมทงป
(หนวย)
214,275 211,458
99,839
36,95724,473 19,693
34,24421,644
38,114
75,718
57,102 58,438 51,56465,039 65,653
59,085
95,84081,816
134,266
129,845122,370
154,346
161,742
140,690
125,14699,650
92,32885,047
61,63472,584 77,725
92,349
108,674 110,813109,331
130,282
344,120333,828
254,185
198,699
165,163
144,839133,894
113,972 123,161137,352 129,686 136,163 143,913
173,713 176,466168,416
226,122216,082
ทมา: Agency for Real Estate Affair Co., Ltd.
48 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ในป 2555 จำนวนโครงการเปดตวใหมนาจะใกลเคยงกบป 2554 ประมาณ 86,000 หนวย รวมมลคา
ประมาณ 258,000 ลานบาท อยางไรกตาม หากสถานการณตางๆ ดขน โอกาสทโครงการทอยอาศยใหมจะเปดตว
กมมากขน และราคาทอยอาศยสรางใหมในป 2555 ยงคงมแนวโนมปรบสงขนตอไปในชวงน โดยเฉพาะราคาท
อยอาศยกลมหองชดมอสองใจกลางเมองและหองชดทเพมขนตามแนวรถไฟฟา ขณะททอยอาศยทสรางเสรจ
และขายอยเดมอาจจะตองจดกจกรรมสงเสรมการขาย เพอระบายสนคาคงคางจากชวงอทกภยทผานมา จงยงไม
สามารถขนราคาได
2.4 ธรกจหลกทรพย
ดชนตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (SET Index) ณ สนป 2554 ปดทระดบ 1,025.32 จด ไมเปลยนแปลงจาก
ปกอนมากนก เมอเทยบกบ 1,032.76 จด ณ สนป 2553 แมวาในป 2554 ไดเกดวกฤตทางการเงนในสหรฐอเมรกา
และในยโรป ประกอบกบปญหาอทกภยครงใหญของไทยในชวงปลายป มลคาการซอขายในตลาด SET ในป 2554
เทากบ 28,854 ลานบาทตอวน เพมขนเลกนอยเพยงรอยละ 0.6 จากป 2553 ทมมลคาการซอขาย 28,669 ลานบาท
ตอวน ขณะทตลาดเอม เอ ไอ (mai) ปดท 264.23 จด เทยบกบ 272.79 จด ณ สนป 2553 โดยมลคาการซอขาย
เพมขนสงมากถงรอยละ 55.9 เปน 619 ลานบาทตอวน จาก 397 ลานบาทตอวน ในป 2553 ทงน มลคาการซอขาย
เฉลยตอวนในตลาด SET และตลาด mai รวมกนมมลคา 29,473 ลานบาทตอวน เพมขนเพยงรอยละ 1.40 จาก
29,066 ลานบาทตอวน ในป 2553
ตารางสรปภาวะตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
ป 2552 ป 2553 ป 2554
ดชนตลาดหลกทรพย ณ วนสนงวด (จด) 734.54 1,032.76 1,025.32
มลคาหลกทรพยตามราคาตลาด (ลานบาท) 5,873,101 8,334,684 8,407,696
มลคาการซอขายหลกทรพย (ลานบาท) 4,338,479 6,937,890 7,040,458
มลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวน (ลานบาท) 17,854 28,669 28,854
อตราเงนปนผลตอบแทน (รอยละ) 3.65 2.92 3.72
อตราสวนราคาปดตอกำไรตอหน (เทา) 25.56 15.35 12.07
จำนวนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ 475 475 472
ทมา : ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
สดสวนการซอขายหลกทรพยของนกลงทนแตละประเภทในป 2554 นกลงทนในประเทศยงคงเปนกลมนกลงทน
ทมการซอขายสงทสด คดเปนรอยละ 55.0 ของมลคาการซอขายทงหมด แตลดลงจากป 2553 ทนกลงทนในประเทศ
มมลคาการซอขายคดเปนรอยละ 62.0 สวนนกลงทนกลมอน ไดแก นกลงทนสถาบน บญชบรษทหลกทรพย และ
นกลงทนตางประเทศมสดสวนการซอขายเพมขนทงหมด โดยนกลงทนตางชาตซงเปนกลมทมสดสวนการซอขายมาก
เปนอนดบ 2 มสดสวนการซอขายเพมขนเปนรอยละ 23.0 จากรอยละ 18.0 ในป 2553 บญชบรษทหลกทรพย ม
49
สดสวนการซอขายเพมขนเปนรอยละ 13.0 จากรอยละ 12.0 สวนนกลงทนสถาบนเปนกลมทมปรมาณการซอขายตำ
ทสดในป 2554 แตมสดสวนเพมขนเปนรอยละ 9.0 จากรอยละ 8.0 ในปกอน ทงน นกลงทนในประเทศมยอดซอสทธ
สงทสดในป 2554 จำนวน 3.3 หมนลานบาท ตามมาดวยบญชบรษทหลกทรพยแตมยอดซอสทธเพยง 1.3 หมนลาน
บาท สวนนกลงทนสถาบนเปนกลมทมยอดขายสทธสงทสด 2.9 หมนลานบาท รองลงมา คอ นกลงทนตางชาตทม
ยอดขายสทธ 5.3 พนลานบาท
ตลาด TFEX ในป 2554 เตบโตอยางมากจากป 2553 โดยมการซอขายทงสน 10 ลานสญญา เพมขนถงรอยละ
122.0 จากป 2553 ทมการซอขายเพยง 4.5 ลานสญญา
การระดมทนในตลาดแรก (IPO) ใน SET และ MAI ในป 2554 รวม 10 บรษท และกองทนอสงหารมทรพยเขา
จดทะเบยน 6 กองทน คดเปนมลคาการระดมทน 18,463 ลานบาท เพมขนรอยละ 46.7 จากป 2553 สำหรบการลงทน
ในตลาดรองมมลคา 64,057 ลานบาท ลดลงรอยละ 17.8 จากป 2553
ในป 2554 เนองจากมบรษททไดรบอนญาตใหประกอบธรกจนายหนาซอขายหลกทรพยจำนวนมาก ทำใหการ
แขงขนรนแรงเพอรกษาและขยายสวนแบงตลาด รวมถงการควบรวมกจการระหวางบรษทหลกทรพยเพอรองรบการ
เปดเสรธรกจหลกทรพยในป 2555 บล.เกยรตนาคน ไดมการปรบตวเพอรองรบการแขงขนทรนแรงขนตอเนอง โดยยง
คงเนนกลมลกคาทซอขายหลกทรพยตามปจจยพนฐานเพอการลงทนมากกวากลมลกคาทเนนการเกงกำไรในระยะสน
บรการดานบทวเคราะหทมคณภาพ และพฒนาบรการดานอนๆ เพอเปนทางเลอกใหกบนกลงทนมากยงขน โดย ณ สนป
2554 บล.เกยรตนาคน มสวนแบงการตลาดรอยละ 1.41 อยอนดบท 24 เมอเทยบกบคแขงจำนวน 33 รายในธรกจ
และมสวนแบงตลาดสำหรบลกคารายยอยรอยละ 2.21
แนวโนมธรกจหลกทรพยป 2555
ภาวะเศรษฐกจถดถอยในยโรปและอเมรกายงคงปจจยสำคญทอาจจะกดดนการฟนตวของการซอขายใน
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย อยางไรกด ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยตงเปามลคาการซอขายเฉลย
ตอวนในป 2555 ไวท 3.1 - 3.2 หมนลานบาท โดยจะเนนเพมจำนวนลกคาบคคล การแขงขนในธรกจหลกทรพย
จะรนแรงเพมมากขนจากการเปดเสรอตราคาธรรมเนยมซอขายหลกทรพย ทำใหคานายหนาซอขายหลกทรพย
เฉลยลดตำลง ดงนน ในป 2555 อาจจะมบรษทหลกทรพยหลายแหงมการควบรวมกจการกน หรออาจปรบฐานะ
ของบรษทเปน Discounted Broker เพอลดตนทนของบรษทใหสามารถแขงขนได
ธรกจวาณชธนกจ นาจะฟนตวขนไดจากปกอนหนาทมหลายโครงการทเลอนมาจากป 2554 เนองจากตด
ปญหานำทวม นอกจากน งานทางดานทปรกษาทางการเงนในการจดหาแหลงเงนทน รวมถงการควบรวมกจการ
นาจะทำใหธรกจวาณชธนกจของบรษทหลกทรพยเพมขนในป 2555
ธรกจ TFEX มแนวโนมเตบโตเพมขนจากปกอน เนองจากตลาด TFEX สามารถใชเปนชองทางการกระจาย
ความเสยงจากการลงทนในตลาดหลกทรพยฯ ได โดยในป 2555 ตลาดหลกทรพยฯ ตงเปาทจะเพมการซอขายใน
ตลาด TFEX นเพมขนเปน 5.5 – 5.7 หมนสญญาตอวน จากในป 2554 ทมการซอขายเฉลย 4.1 หมนสญญาตอวน
50 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
2.5 ธรกจจดการกองทน
ธรกจจดการกองทน แบงออกเปน กองทนรวม กองทนสำรองเลยงชพ และกองทนสวนบคคล โดยมบรษท
หลกทรพยจดการกองทน จำนวน 24 แหง ในป 2554 ธรกจจดการกองทนมมลคาสนทรพยสทธรวมเทากบ
3,014,540 ลานบาท ขยายตวรอยละ 4.5 จากสนป 2553 แบงเปน กองทนรวม จำนวน 2,082,755 ลานบาท
ขยายตวรอยละ 2.5 จากป 2553 กองทนสวนบคคล 316,516 ลานบาท เพมขนรอยละ 14.2 และกองทนสำรอง
เลยงชพ 615,259 ลานบาท เตบโตรอยละ 7.2 ทงน กองทนรวม คดเปนสดสวนรอยละ 69.1 กองทนสำรองเลยงชพ
สดสวนรอยละ 20.4 และกองทนสวนบคคลสดสวนรอยละ 10.5 ของมลคาสนทรพยสทธรวม
ตารางสรปภาวะตลาดธรกจจดการกองทน (หนวย : ลานบาท)
กองทน ณ วนท 31 ธนวาคม
ป 2552 ป 2553 ป 2554
กองทนสำรองเลยงชพ 514,237 574,075 615,259
กองทนสวนบคคล 216,501 277,220 316,516
กองทนรวม 1,845,656 2,032,385 2,082,755
ทมา: สมาคมบรษทจดการกองทน (ขอมล ณ 31 ธ.ค. 2554)
แนวโนมธรกจจดการกองทนป 2555
ภาพรวมธรกจจดการกองทนยงคงมการแขงขนสงในทกประเภทธรกจ โดยไดรบปจจยหนนจากการฟนตว
ของภาวะเศรษฐกจภายในประเทศ และการปรบตวเพมขนอยางตอเนองของตลาดทน ซงทำใหมเมดเงนเขามา
ลงทนในธรกจกองทนรวมมากขน โดยกองทนรวมเพอการเลยงชพและกองทนรวมหนระยะยาวซงใหสทธ
ประโยชนในการลดหยอนภาษยงคงไดรบความนยมตอเนอง ขณะทกองทนรวมตราสารหนไดรบผลกระทบจาก
อตราผลตอบแทนของตราสารหนในประเทศยงอยในระดบทตำ และกองทนรวมทลงทนในพนธบตรตางประเทศ
เชน กองทนรวมพนธบตรรฐบาลเกาหล เรมใหผลตอบแทนลดลง ทำใหความสนใจลงทนในกองทนดงกลาว
ลดนอยลง สงผลใหการออกกองทนรวมตราสารหนชะลอตวลงทงอตสาหกรรม นอกจากน ราคาหนในตลาด
หลกทรพยฯ มการปรบตวเพมขนอยางรวดเรว สงผลใหผลงทนทยอยขายหนวยลงทนในกองทนรวมตราสารทน
เพอลดความเสยง แมวาปจจยพนฐานโดยรวมของเศรษฐกจจะยงคงดอยกตาม
51
การจดหาผลตภณฑหรอบรการ
• แหลงเงนทน
ธนาคารมแหลงเงนทนทสำคญตามงบการเงนรวม ไดแก เงนฝากประเภทตางๆ ตวแลกเงนและเงนกยม
และรายการระหวางธนาคาร โดยโครงสรางเงนฝากและเงนกยม มดงน
ป 2552 ป 2553 ป 2554
รายการ จำนวน
(ลานบาท)
สดสวน
(รอยละ)
จำนวน
(ลานบาท)
สดสวน
(รอยละ)
จำนวน
(ลานบาท)
สดสวน
(รอยละ)
เงนรบฝาก 76,109 71.9 75,931 66.3 69,039 43.2
ตวแลกเงน (บอ) 20,228 19.1 21,045 18.4 67,651 42.4
หนก 5,836 5.5 14,262 12.5 17,707 11.1
รายการระหวางธนาคาร 3,648 3.5 3,202 2.8 5,220 3.3
รวม 105,821 100.0 114,440 100.0 159,617 100.0
เงนรบฝากของธนาคาร ณ สนป 2554 ลดลงรอยละ 9.1 จากสนปกอน เนองจากธนาคารมนโยบายระดม
เงนทนดวยการออกตวแลกเงน และหนกเพมขน โดยหากพจารณาการเพมขนของตวแลกเงน ณ สนป 2554 พบ
วามสดสวนรอยละ 42.4 ของเงนรบฝากและเงนกยมทงหมด ซงเพมขนจากรอยละ 18.4 ณ สนปกอน
นโยบายอตราดอกเบยเงนรบฝาก
คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (Asset and Liability Management Committee : ALCO) เปน
ผกำหนดกรอบการกำหนดอตราดอกเบยเงนรบฝากและอตราดอกเบยตวแลกเงน สำหรบบคคลธรรมดาและ
นตบคคล โดยมอบหมายใหคณะทำงานดานสภาพคลอง (Money Desk) เปนผบรหารจากสายและฝายตางๆ ท
เกยวของ พจารณากำหนดอตราดอกเบยทเหมาะสมในแตละชวงเวลา โดยพจารณาจากปจจยตางๆ ทเกยวของ
อาท ความตองการดานสภาพคลองของธนาคาร การแขงขนของอตราดอกเบยในตลาดเงนฝาก และแนวโนม
อตราดอกเบย ทงน การปฏบตเกยวกบการรบเงนฝากและการกำหนดอตราดอกเบยเงนฝาก เปนไปตามหลก
เกณฑทประกาศโดยธนาคารแหงประเทศไทย
• การใหสนเชอ
นโยบายสนเชอ
ธนาคารมการกำหนดนโยบายสนเชอเพอใหผทเกยวของยดถอเปนแนวทางปฏบตทชดเจนเปนมาตรฐาน
เดยวกนและกอใหเกดประโยชนสงสดแกองคกร โดยนโยบายสนเชอทจดทำขนมลกษณะเปนแนวทางดำเนนการ
ครอบคลม หลกการพนฐานในการพจารณาเครดตทกำหนดไวแลว สงทผปฏบตงานดานเครดตพงระมดระวงและ
หลกเลยง และสงทธนาคารสนบสนนใหดำเนนการเพอขยายเครดตอยางมคณภาพ
52 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
นโยบายสนเชอถอเปนสวนสำคญทชวยสนบสนนการดำเนนการตามกลยทธของธนาคาร เพอใหบรรลเปา
หมายการใหสนเชอ และสามารถควบคมพอรตสนเชอใหเปนไปตามระดบความเสยงทยอมรบได มการกำหนด
สดสวนของพอรตสนเชอใหเหมาะสมตามประเภทธรกจ โดยคำนงถงการกระจกตวและการกระจายความเสยง
ของพอรตสนเชอตอการเปลยนแปลงภาวะเศรษฐกจอยางสมำเสมอ และประเมนระดบความเสยงโดยรวมให
สอดคลองกบเปาหมายทกำหนด รวมทงมหลกเกณฑการใหสนเชอทครอบคลมกลมธรกจเปาหมาย
นโยบายการบรหารความเสยงจากการใหสนเชอ
คณะกรรมการบรหารความเสยง ทำหนาทกำหนดหลกเกณฑสนเชอแตละประเภท โดยอางองจากนโยบาย
การบรหารความเสยง (Risk Management Policy) และนโยบายสนเชอ (Corporate Credit Policy) ซงหลก
เกณฑดงกลาวจะประกอบดวยเนอหาครอบคลมกระบวนการโดยรวมของการใหสนเชอทงกอนการอนมตไปจนถง
การบรหารสนเชอ โดยมประธานสายเปนผรบผดชอบตดตามดแลการบรหารความเสยง
สำหรบสนเชอรายยอย ธนาคารไดพฒนาแบบจำลองความเสยง Credit scoring โดยใชขอมลทางสถตของ
ลกคาของธนาคาร โดยผลการคำนวณจากแบบจำลองรวมกบขอมลจากสำนกงานขอมลเครดตแหงชาต (National
Credit Bureau) จะถกนำมาใชเพอประกอบการตดสนการใหสนเชอ ทงน เพอเปนการรองรบเกณฑการดำรงเงน
กองทนของ Basel Committee for Banking Supervision ตามวธ Internal Ratings Based Approach – IRB
นอกจากน ธนาคารจะมการทบทวนและประเมนความเหมาะสมของนโยบายสนเชอ และการปฏบตงานใน
กระบวนการสนเชอเพอใหมการปรบปรงแนวทางการบรหารความเสยงทเพยงพอ โดยใหทบทวนอยางนอยปละครง
หรอเมอมการเปลยนแปลงอยางมนยสำคญ เพอเสนอตอคณะกรรมการบรหารความเสยง
การปรบปรงโครงสรางหน
การปรบปรงโครงสรางหนเปนการดำเนนการแกไขหนทวไป และหนทมปญหา เพอใหธนาคารมโอกาสได
รบชำระหนคนสงสด หรอเพอกอใหเกดประโยชนสงสดในการดำเนนกจการตอไปทงลกหนและธนาคาร โดยเฉพาะ
ลกหนทประสบปญหาการชำระหนเนองจากผลกระทบทางเศรษฐกจ แตยงมแนวโนมทจะดำเนนธรกจตอไปได
ทงน การปรบปรงโครงสรางหนจะตองคำนงถงความสามารถทแทจรงของลกหน รวมถงอตราผลตอบแทน อตรา
การรบชำระหน และความเสยงทจะยอมรบได ทงน จะตองเปนลกหนทมเจตนาทจะชำระหน และวธการปรบปรง
โครงสรางหนกบลกหนแตละรายตองมการพจารณาความเปนไปไดอยางสมเหตสมผล กรณลกหนไมใหความรวม
มอในการปรบปรงโครงสรางหน หรอมแนวโนม แกไขหนไมได เจาหนาทบรหารสนเชอขออนมตดำเนนคดตอผม
อำนาจอนมต และโอนบญชลกหนไปยงหนวยงานทรบผดชอบดานกฎหมายโดยเรวเพอใหดำเนนคดตอไป
การตดตามหนผดนด
ธนาคารมนโยบายในการตดตามใหลกหนผดนดทกราย ชำระหนทงหมดคนแกธนาคารโดยเรว โดย
ธนาคารจะประเมนความสามารถในการชำระหน และความรวมมอของลกหนแตละราย เพอกำหนดแนวทางการ
ตดตามและแกไขหนทเหมาะสม ธนาคารจะพจารณาปรบปรงโครงสรางหนของลกหนรายทใหความรวมมอ และ
มแนวโนมสามารถปฏบตไดตามเงอนไขขอตกลงใหมเพอใหธนาคารมโอกาสไดรบชำระหนคนสงสดและเหมาะสม
กบความสามารถทแทจรงของลกหน กรณลกหนบางรายไมสามารถชำระหน หรอไมสามารถตดตอได หรอไมให
53
ความรวมมอ แตภาระหนสนทยงคงมอยกบธนาคารยงคงเหลออยเปนจำนวนมาก จงเปนหนาทของฝายกฎหมาย
หรอบคคลภายนอกจะตองสบหาตดตามทรพยสนของลกหน เพอนำมาชำระหนโดยไมมความขดแยงทาง
ผลประโยชน (Conflict of interest)
การอนมตการใหกยมและอำนาจการอนมต
สนเชอรายยอย ธนาคารกำหนดอำนาจการอนมตตามระดบวงเงนและเงอนไขสนเชอตามระดบขนตงแต
ระดบหวหนาเจาหนาทตลาดไปจนถงหวหนาสำนกงานขายภาค โดยมฝายควบคมและตรวจสอบเครดต ทเปน
อสระจากหนวยงานดานการตลาด ชวยทำหนาทวเคราะหและตรวจสอบคำขออนมตเพอแสดงความเหนเพมเตม
และเจาหนาทตลาดมหนาทตดตามคณภาพของการปลอยสนเชอรายสญญาทไดอนมตสนเชอ คณภาพสนเชอ
สำหรบลกคา โดยมการผกผลตอบแทนกบระดบหนเสย นอกจากน ธนาคารมการบรหารความเสยงระดบพอรต
สนเชอผานการกำหนดตวชวดและเพดานความเสยง ซงรวมถงการกระจกตวของสนเชอ ซงตองรายงานคณะ
กรรมการบรหารความเสยงอยางสมำเสมอ
สนเชอธรกจจะตองไดรบอนมตโดยคณะกรรมการหรอผบรหารในระดบทเหมาะสม โดยอำนาจการอนมต
จะตองกำหนดใหสอดคลองกบวงเงน ประเภทธรกจ ขนาดและความซบซอนของธรกรรม
• ความสามารถในการดำรงเงนกองทนของธนาคาร
กลมธนาคารเกยรตนาคนไดใหความสำคญกบการบรหารจดการเงนกองทนเปนอยางมาก เพอใหมนใจวากลม
ธนาคารเกยรตนาคนจะมกลยทธในการรกษาระดบเงนกองทนใหสงกวาเปาหมายการดำรงเงนกองทนทกำหนดไว ณ
วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมระดบเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (BIS Ratio) อยทรอยละ 15.40 เพมขนรอยละ
0.22 จากสนป 2553 สงกวาอตราขนตำของธนาคารแหงประเทศไทยทรอยละ 8.50 โดยอตราสวนอตราสวนเงน
กองทนตอสนทรพยเสยงของธนาคาร มดงน
เงนกองทนตอสนทรพยเสยง
(รอยละ)
31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554 อตราขนตำตามกฎหมาย
เงนกองทนชนท 1 14.55 14.70 4.25
เงนกองทนทงสน 15.18 15.40 8.50
• การบรหารสภาพคลอง
ธนาคารกำหนดใหการบรหารสภาพคลองอยภายใตการดแล และการกำหนดกลยทธของคณะกรรมการบรหาร
สนทรพยและหนสน โดยมคณะทำงานดานสภาพคลอง (Money Desk) เปนกลไกสำคญในการพจารณาอตราดอกเบย
ใหสอดคลองกบความตองการดานสภาพคลอง นอกจากน ยงมฝายบรหารเงนเปนหนวยงานหลกทำหนาทในการ
บรหารสภาพคลอง โดยมการบรหารฐานะสภาพคลองอยางใกลชดทงในระยะสนและระยะยาว ใหสอดคลองกบปจจย
ภายใน ไดแก แผนการขยายธรกจและสภาพคลองของธนาคาร และปจจยภายนอก ไดแก สภาวะการแขงขน และ
แนวโนมอตราดอกเบย ทงน คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนไดกำหนดใหมการทบทวนภาวะเศรษฐกจ และ
แนวโนมอตราดอกเบยเปนประจำ เพอใหการบรหารสภาพคลองทนตอความผนผวนของเศรษฐกจทงภายในและ
ภายนอกประเทศ
54 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ในภาวะปกตคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน กำหนดใหมสนทรพยสภาพคลองสวนเกนจากทกฎหมาย
กำหนดไมตำกวาเงนฝากและเงนกยมครบกำหนดใน 6 สปดาหขางหนา โดยมการกระจายตวของแหลงเงนทนท
เหมาะสม ซงแหลงเงนทนหลกของธนาคารมาจากเงนรบฝากจากลกคา โดยไมอาศยแหลงทมาจากกลมผฝากเงน
รายใหญ หรอสถาบนการเงนอนมากเกนไป นอกจากน ยงมการกระจายตวในแตละประเภทและอายครบกำหนด รวม
ทงรกษาความสมดลของแหลงทมาของเงนทนและการใชไปของเงน สำหรบกรณเหตฉกเฉนในภาวะวกฤตตางๆ
ธนาคารมการจดทำแผนรองรบเหตฉกเฉนดานสภาพคลอง เพอใหมแหลงสภาพคลองเพยงพอทจะรองรบการถอนเงน
ของผฝาก และธนาคารยงสามารถดำเนนธรกจตอเนองอยไดไมนอยกวา 1 เดอน
ธนาคารดำรงอตราสวนสนทรพยสภาพคลองโดยเฉลยแลวไมตำกวารอยละ 6.0 ของยอดเงนฝากและเงนกยม
บางประเภท ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมเงนสดในมอ
เงนสดทศนยเงนสด เงนฝากทธนาคารแหงประเทศไทย และหลกทรพยทปราศจากภาระผกพน รวมเปนจำนวน
28,622 ลานบาท
• การจดชนสนทรพย การตงสำรอง และการตดจำหนายหนสญ
ธนาคารปฏบตตามหลกเกณฑการจดชนสนทรพย และการกนเงนสำรองของธนาคารแหงประเทศไทย และ
หลกเกณฑทคณะกรรมการบรหารความเสยงพจารณาเหนวาเหมาะสม
ธนาคารจะตดลกหนออกจากบญช เนองจากเหนวาไมสามารถทจะเรยกชำระหนคนได เชน ไดดำเนนคดทาง
กฎหมายแลว ลกหนไมมทรพยสนทจะชำระหนได หรอ ไมมบคคลคำประกน หรอหลกประกนไมมคาแลว ธนาคาร
สามารถดำเนนการได โดยการตดจำหนายหนสญ และหนสญรบคน ใหถอปฏบตตามขอกำหนดของประกาศธนาคาร
แหงประเทศไทย และหลกเกณฑการตดหนสญของกรมสรรพากร และหลกเกณฑทคณะกรรมการบรหารความเสยง
พจารณาเหนวาเหมาะสม ทงน การตดลกหนออกจากบญชจะตองไมเปนการเออประโยชนแกกรรมการ ผบรหารระดบสง
ผถอหนของธนาคาร หรอผทเกยวของ หรอกจการทบคคลดงกลาวมผลประโยชนเกยวของ
• ธรกจหลกทรพย ดำเนนการโดย บล.เกยรตนาคน มรายละเอยดดงน
แหลงทมาของเงนทน
เงนทนสวนใหญมาจากเงนกองทน กระแสเงนสดทไดจากการดำเนนงาน และการกยมเงนจากสถาบนการเงน
บางสวน เพอใชเปนเงนทนหมนเวยน
การอนมตวงเงนและอำนาจการอนมต
บล.เกยรตนาคน มนโยบายในการพจารณาอนมตวงเงนเพอซอขายหลกทรพยใหแกลกคา โดยพจารณาจาก
หนาทการงาน ฐานะทางการเงน และความสามารถในการชำระหนของลกคา
55
การกำหนด Margin ของหลกทรพย
บล.เกยรตนาคน กำหนดใหคณะเจาหนาทบรหารความเสยง เปนผทบทวนและกำหนดรายชอหลกทรพยทจะ
อนญาตใหซอในบญชมารจนได (Marginable Securities) และการปรบอตรามารจน โดยจะคดเลอกหลกทรพยทม
ปรมาณการซอขายในระดบสง และผลประกอบการด หรอกำลงอยในชวงฟนตว
นโยบายการลงทนในหลกทรพย
บล.เกยรตนาคน มการลงทนในหลกทรพยเพอบญชบรษทในหลกทรพยประเภทตราสารทน และตราสารอนพนธ
โดยมวตถประสงคเพอกำไรจากสวนตางของราคา มการกำหนดนโยบายการลงทน หลกเกณฑ ระเบยบวธปฏบตเปน
ลายลกษณอกษรและไดรบความเหนชอบจากคณะกรรมการบรษท
นโยบายการลงทนจะคำนงถงความเสยงในดานตางๆ ซงประกอบดวยการจำกดวงเงนลงทน จำกดประเภทหลก
ทรพยทอนญาตใหลงทนได โดยตองไมเปนหลกทรพยทอยในกลมเสยง จำกดจำนวนหลกทรพยทสามารถลงทนได
ณ ขณะใดขณะหนง จำกดมลคาเงนลงทนสงสดตอหลกทรพยใดหลกทรพยหนง และจำกดผลขาดทนตอหน นอกจาก
นยงจดใหมระบบการบรหารความเสยง ระบบปองกนความขดแยงทางผลประโยชน และระบบปองกนการลวงรขอมล
อนมพงเปดเผยระหวางหนวยงานและบคลากรของบรษท ซงปฏบตเปนไปตามประกาศของสำนกงานคณะกรรมการ
กำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย
ความสามารถในการดำรงเงนกองทนสภาพคลอง
อตราสวนเงนกองทนสภาพคลองสทธตอหนสนทวไปของ บล.เกยรตนาคน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 เทากบรอยละ
125.43 เปรยบเทยบกบรอยละ 7.0 ตามเกณฑทคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยกำหนด
56 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ภาพรวมการบรหารความเสยง
กลมธนาคารเกยรตนาคนตระหนกถงปจจยความเสยงตางๆ ทงจากภายในและภายนอก ทอาจสงผลกระทบตอการ
ดำเนนงานของกลมธนาคารเกยรตนาคน อาท การเปลยนแปลงของเศรษฐกจ อตสาหกรรม สภาวะแวดลอม หรอ
กระบวนการการดำเนนธรกรรม กลมธนาคารเกยรตนาคนจงใหความสำคญกบการบรหารความเสยงอยางสมำเสมอและ
ตอเนอง เพอใหการบรหารความเสยงเปนไปอยางเปนระบบและมประสทธภาพ โดยมสายบรหารความเสยงและหนวยงาน
บรหารความเสยงของบรษทยอย ทำหนาทกำกบและสนบสนนการบรหารความเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคน
ในป 2554 กลมธนาคารเกยรตนาคนมการปรบปรงโครงสรางการบรหารความเสยงเพอใหสอดคลองกบการปรบปรง
โครงสรางการดำเนนธรกจของกลม และไดเพมฝายงานเพอทำหนาทหลกในการพฒนาและตดตามแบบจำลอง
ความเสยงดานตางๆ โดยนอกเหนอจากการบรหารความเสยงตามแนวทางของธนาคารแหงประเทศไทยแลว กลมธนาคาร
เกยรตนาคนยงไดประยกตใชการบรหารความเสยงทวทงองคกรตามแนวทางของ The Committee of Sponsoring
Organizations of the Treadway Commission (COSO) ซงเปนกรอบโครงสรางการบรหารความเสยงทวทงองคกรเชง
บรณาการตามหลกสากล ซงมหลกการพนฐาน คอ การจดใหมการบรหารความเสยงผกรวมอยในการดำเนนงานทกระดบ
ขององคกร อกทงมการเชอมโยงการบรหารความเสยงเขากบแผนกลยทธและโอกาสทางธรกจ เพอใหสามารถบรรล
เปาหมายไดอยางมประสทธภาพ และมประสทธผล นำไปสการสรางมลคาเพมใหกบองคกร ผถอหน และผมสวนได
สวนเสยทกกลมไดอยางยงยน
การบรหารความเสยง
และปจจยความเสยง
57
นโยบายการบรหารความเสยงและแนวทางการบรหารความเสยง
นโยบายหลกในการบรหารความเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคน คอ การบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร
เพอใหการบรหารความเสยงมความเหมาะสม และมประสทธภาพ โดยแตละสายธรกจและหนวยงานภายในจะมหนาท
รบผดชอบหลกในการเขาใจความเสยงและจดใหมการบรหารจดการความเสยงอยางเพยงพอ เหมาะสม และม
ประสทธภาพ อยภายใตกรอบและนโยบายการบรหารความเสยงรวมของกลมธนาคารเกยรตนาคน ทงน สายบรหาร
ความเสยงจะทำหนาทในการกำกบ ดแล และสอบทาน เพอใหแนใจวาสายธรกจและหนวยธรกจมกลไกการบรหารและ
ควบคมความเสยงทเพยงพอ นอกจากน แตละสายธรกจจะถกจดสรรเงนกองทนทเหมาะสมและเพยงพอในการรองรบ
ความเสยงของธรกจ โดยวดจากความเสยงตางๆ ของธรกรรม ประกอบกบความเสยหายทางธรกจทมผลตอการกำหนด
แนวนโยบายการหารายไดในธรกจนนดวย
กลมธนาคารเกยรตนาคนใหความสำคญกบการฝกอบรม และใหความรดานการบรหารความเสยงแกบคลากรทก
ระดบ เพอใหมความรความเขาใจในการบรหารความเสยง และกระตนใหเกดการมสวนรวมรบผดชอบตอการบรหารความ
เสยงขององคกร ซงจะสนบสนนใหกลมธนาคารเกยรตนาคนสามารถดำเนนงานใหบรรลเปาหมายไดอยางมประสทธภาพ
และประสทธผล นอกจากน ยงใหความสำคญตอการเปดเผยขอมลการบรหารความเสยงและเงนกองทนตอสาธารณะ
อยางถกตอง ครบถวน และสมำเสมออกดวย
โครงสรางการบรหารความเสยง
บทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ สายงาน และฝายงานทเกยวของในการบรหารความเสยง มดงน
• คณะกรรมการธนาคาร
มหนาทหลกในการกำกบดแลใหคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารและบรษทยอย มการกำหนดนโยบาย
กระบวนการ และการควบคมทางดานการบรหารความเสยงประเภทตางๆ ทเกดขน โดยจะตองครอบคลมความเสยงดาน
กลยทธ ดานเครดต ดานการตลาด ดานสภาพคลองและดานปฏบตการ
• คณะกรรมการบรหารความเสยง
มบทบาทสำคญในการกำหนดนโยบายการบรหารความเสยง ทบทวนความเพยงพอของนโยบายและระบบการบรหาร
ความเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคน เพอนำเสนอคณะกรรมการธนาคารพจารณา ตลอดจนดแลและตดตามปรมาณ
ความเสยงใหอยในระดบทเหมาะสมสอดคลองกบระดบความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite) โดยมเปาหมาย คอ
การบรหารความเสยงตางๆ ใหอยภายในขอบเขตทกำหนดและดำเนนธรกจใหไดอตราผลตอบแทนทเหมาะสม
• สายบรหารความเสยง
มหนาทออกแบบและพฒนาเครองมอ และกระบวนการการบรหารความเสยงทสำคญ รวมทงประสานงานใหมการนำ
ไปประยกตใชในสายธรกจ และหนวยงานตางๆ ของกลมธนาคารเกยรตนาคน รวมทงวเคราะห ตดตาม ควบคม และจดทำ
รายงานฐานะความเสยงในภาพรวมของกลมธนาคารเกยรตนาคนเพอควบคมใหอยภายใตระดบความเสยงทยอมรบได
• สายตรวจสอบภายใน
มหนาทตรวจสอบและสอบทานการปฏบตงานของหนวยงานตางๆ ทเกยวของใหมการปฏบตการตามนโยบาย
หลกเกณฑ ระเบยบ และกระบวนการการบรหารความเสยงดานปฏบตการทกำหนด ทดสอบและประเมนประสทธภาพ
ของระบบการควบคมภายใน รวมทงคณภาพของการปฏบตงานภายในองคกร เพอดำเนนการปรบปรงกระบวนการ
ปฏบตงานเพอควบคมและลดความเสยงทสำคญ
58 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
• ฝายบรหารทน
มหนาทรบผดชอบในการวางแผน ตดตาม และควบคมฐานะเงนกองทนของกลมธนาคารเกยรตนาคนใหเหมาะสมกบ
ฐานะและกจกรรมทางการเงนของกลมธนาคาร โดยมกระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน (Internal Capital
Adequacy Assessment Process – ICAAP) ทเหมาะสม และรองรบความเสยงทมนยสำคญครบทกดาน ทงภายใตภาวะ
ปกต และภาวะวกฤต รวมถงมความสอดคลองตามแนวทางการกำกบดแลเงนกองทนโดยทางการ (Pillar 2) ของธนาคาร
แหงประเทศไทย
• ฝายงานเจาของความเสยง (Risk Owner)
ไดแก เจาของผลตภณฑ / ฝายงาน / สาขา / หนวยงานตางๆ ของกลมธนาคารเกยรตนาคน มหนาทรบผดชอบในการ
บรหารจดการความเสยงดานตางๆ ทเกยวของกบผลตภณฑและบรการของหนวยงานตนเอง กระบวนการทำงาน และ
ระบบงานตางๆ ทใชในการปฏบตงานของหนวยงานตนเอง ใหอยภายใตระดบความเสยงทยอมรบได และสอดคลองกบ
นโยบาย ระเบยบ กระบวนการการบรหารความเสยง ซงรวมถงการระบ ประเมน ตดตาม ควบคม และรายงานความเสยง
การพฒนาเพอสงเสรมการบรหารความเสยง
คณะกรรมการธนาคารไดมมตอนมตโครงการยกระดบการบรหารความเสยง (Risk Road Map) เพอเปนแนวทางใน
การบรหารความเสยงระยะยาว ซงประกอบดวย 3 สวน ไดแก
1. การพฒนาโครงสรางพนฐานในการเกบขอมล
2. การพฒนาเครองมอวเคราะหความเสยงและเงนกองทน
3. การบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร
โดยมระยะเวลาโครงการ 5 ป และมเปาหมายเพอยกระดบการบรหารความเสยงดานเครดตตามมาตรฐานการดำรง
เงนกองทนโดยวธแบบจำลองภายใน (Internal Rating Based Approach - IRB)
กลมธนาคารเกยรตนาคนไดพฒนากระบวนการบรหารความเสยงทมการประเมนความเพยงพอของเงนกองทนตาม
กระบวนการ ICAAP ในหลกเกณฑการกำกบดแลเงนกองทนตาม Basel II Pillar 2 โดยกระบวนการดงกลาวเปนการ
บรหารความเสยงทครอบคลมถงความเสยงทมนยสำคญทงหมด เพอใหมนใจไดวากลมธนาคารเกยรตนาคนมเงนกองทน
ทเพยงพอในการรองรบความเสยงตางๆ รวมถงรองรบการขยายตวของธรกจในอนาคต ทงน กลมธนาคารเกยรตนาคนยง
ไดพจารณาความเสยงภายใตภาวะวกฤตตางๆ ซงเปนการประเมนความเสยงภายใตการจำลองสถานการณทไมปกตอนม
ผลกระทบตอฐานะการเงน รวมถงความเพยงพอของเงนกองทน พรอมกบจดทำแผนรองรบในแตละความเสยงและความ
เพยงพอของเงนกองทนภายใตสถานการณดงกลาว นอกจากน นโยบาย กระบวนการ ตลอดจนขนตอนการปฏบตงาน
ตางๆ ทเกยวของไดถกจดทำเปนลายลกษณอกษร และผานการพจารณาอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร
การบรหารความเสยงดานตางๆ
กลมธนาคารเกยรตนาคนใหความสำคญกบการบรหารความเสยงทกดาน และมการบรหารความเสยงทสอดคลองกบ
แนวทางของธนาคารแหงประเทศไทย ครอบคลมทงกลมธนาคารเกยรตนาคน ซงประกอบดวย บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน
จำกด บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด และบรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด โดยแบงความเสยงหลก
ออกเปน 5 ดาน ดงน
59
1. ความเสยงดานกลยทธ
เปนความเสยงทเกดจากการกำหนดแผนกลยทธและการปฏบตตามแผนอยางไมเหมาะสม หรอไมสอดคลองระหวาง
กลยทธ นโยบาย เปาหมาย โครงสรางองคกร การแขงขน และทรพยากรขององคกร ซงในทสดจะสงผลกระทบตอรายได
และเงนกองทนของกลมธนาคารเกยรตนาคน อนเปนผลจากปจจยทงภายในและภายนอก
แนวทางการบรหารความเสยงดานกลยทธของธนาคาร เรมตนจากการมองคประกอบสำคญในการบรหารความเสยง
กลาวคอ การระบความเสยง การประเมนความเสยง การตดตามและรายงานความเสยง และการควบคมความเสยง
ครบถวน ซงธนาคารจะทำการระบและประเมนความเสยงดานกลยทธในสองมมมอง คอ ความเสยงทจะไมสามารถบรรล
เปาหมายทกำหนดไว และความเสยงทเกดขนในกระบวนการจดทำกลยทธและแผนประจำป เมอพบความเสยงดาน
กลยทธทสำคญ ธนาคารจะดำเนนการลดความเสยงดงกลาว พรอมทงมการตดตามและรายงานตอคณะกรรมการท
เกยวของและผบรหารระดบสงอยางสมำเสมอ
สำหรบการบรหารความเสยงดานกลยทธของบรษทยอยภายใตกลมธนาคารเกยรตนาคนนน จะดำเนนการตาม
แนวทางทไดกำหนดไวในนโยบายการบรหารความเสยงดานกลยทธของกลมธนาคารเกยรตนาคน โดยนโยบายดงกลาวจะ
ครอบคลมถงการบรหารความเสยงดานกลยทธของแตละบรษทภายใตกลมธนาคารเกยรตนาคน และการบรหารความ
เสยงดานกลยทธในภาพรวมของกลมธนาคารเกยรตนาคน
ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจ
1.1 ความเสยงจากความไมแนนอนของภาวะเศรษฐกจ
ป 2555 เศรษฐกจไทยอาจตองเผชญกบความเสยงหลายดาน โดยกลมธนาคารเกยรตนาคนคาดวา เศรษฐกจ
ไทยมความเสยงสงทจะชะลอตวในชวงแรกของป 2555 เนองจากปจจยหลก 2 ประการ ไดแก
1) เศรษฐกจโลกในป 2555 มแนวโนมชะลอตวลง อนเปนผลจากการลกลามของวกฤตหนสาธารณะซงจะทำให
เศรษฐกจยโรปหดตวลง ขณะทเศรษฐกจสหรฐอเมรกาอาจชะลอตวลงจากความผนผวนในตลาดเงนทนโลก
ซงจะกระทบกบความเชอมน ประกอบกบตลาดแรงงานและภาคการเงนทเปราะบาง สวนประเทศในภมภาค
เอเชยจะไดรบผลกระทบจากเรองการสงออกสนคาไปยงตลาดหลกในสดสวนทสง
2) วกฤตอทกภยไดเรมสงผลตอเศรษฐกจไทยอยางชดเจน โดยสญญาณเศรษฐกจไทยลาสดหดตวลงอยาง
รนแรง โดยเฉพาะการสงออกและการผลตสนคาอตสาหกรรมใน 3 หมวดหลก ไดแก ยานยนต ชนสวน
อเลกทรอนกส และเครองใชไฟฟา
กลมธนาคารเกยรตนาคนจงดำเนนนโยบายดานการบรหารความเสยงดวยความระมดระวงอยางตอเนอง และม
แผนทจะพฒนาฐานขอมลและเครองมอทใชในการบรหารจดการความเสยงใหมประสทธภาพยงขน กอปรกบการ
ผกรวมการบรหารความเสยงเขาในกระบวนการทำธรกจทกขนตอน นอกจากน ยงใหความสำคญกบการปรบตวใหทน
ตอสถานการณทเปลยนแปลงไป มการประเมนสถานการณ ทำการทดสอบภาวะวกฤต (Stress Test) และเตรยมแผน
รองรบสำหรบวกฤตการณทอาจเกดขนโดยไมคาดคด เพอใหมนใจวาสามารถดำรงเงนกองทนเพยงพอทจะรองรบ
ความเสยหายทอาจเกดขนเมอเกดภาวะวกฤต อกทง ยงรกษาแนวทางดานการบรหารความเสยงทดำเนนการมาโดย
ตลอด คอ การรกษาสภาพคลองใหอยในระดบสง และมกระบวนการดานสนเชอทด
60 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
1.2 ความเสยงจากความเพยงพอของเงนกองทน
จากการทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดเกณฑการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน (ICAAP) ซงม
ผลบงคบใชแลวเมอวนท 31 ธนวาคม 2553 กลมธนาคารเกยรตนาคนไดใหความสำคญกบการบรหารจดการเงนกองทน
เปนอยางมาก เพอใหมนใจวากลมธนาคารเกยรตนาคนจะมกลยทธในการรกษาระดบเงนกองทนใหสงกวาเปาหมาย
การดำรงเงนกองทนทกำหนดไว พรอมทงมวธการหรอเครองมอทจะชวยเสรมสรางและประเมนความเพยงพอของเงน
กองทนอยางเหมาะสม ซงเพยงพอทจะรองรบความเสยงตางๆ จากการดำเนนธรกจของกลมธนาคารเกยรตนาคน
การบรหารเงนกองทนดงกลาว เปนการประสานงานระหวางหนวยงานตางๆ ภายในองคกร เพอใหเกดความ
สอดคลองระหวางผลการดำเนนงานของกลมธนาคารเกยรตนาคน กบเปาหมาย กลยทธ แผนธรกจ และความเสยงท
ยอมรบไดตามทคณะกรรมการธนาคารกำหนดไว โดยมการกำหนดเปาหมายการดำรงเงนกองทน และมการทบทวน
เปาหมายการดำรงเงนกองทนดงกลาวตามความเหมาะสมอยางนอยปละ 1 ครง หรอทนททมการเปลยนแปลงทม
ผลกระทบอยางมนยสำคญตอระดบเงนกองทน
การคำนวณความเพยงพอของเงนกองทนตามเกณฑ Basel II นน กลมธนาคารเกยรตนาคนไดดำรงเงนกองทน
ตามวธ Standardised Approach (SA) สำหรบความเสยงดานเครดต และวธ Basic Indicator Approach (BIA)
สำหรบความเสยงดานปฏบตการ ในขณะทยงไมตองดำรงเงนกองทนสำหรบความเสยงดานอนๆ อนเนองจากปรมาณ
ธรกรรมยงไมถงระดบทมนยสำคญตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด อยางไรกตาม กลมธนาคาร
เกยรตนาคนมนโยบายทจะดำรงระดบเงนกองทนสวนเพมตามระดบความเสยงทยอมรบได ซงจะอยในระดบทสงกวา
เกณฑขนตำของธนาคารแหงประเทศไทยคอนขางมาก เพอใหเพยงพอทจะรองรบความเสยงดานอนๆ ทกลมธนาคาร
เกยรตนาคนตองเผชญ ตามหลกเกณฑการกำกบดแลโดยทางการ (Pillar 2) นอกเหนอจากความเสยงตามหลกเกณฑ
การดำรงเงนกองทนขนตำ (Pillar 1) ของธนาคารแหงประเทศไทย
แมวาในปทผานมา กลมธนาคารเกยรตนาคนจะมการขยายตวทางธรกจอยางมาก สงผลใหความเสยงทงดาน
เครดต และดานปฏบตการเพมสงขน แตเงนกองทนทงสนของธนาคารทเพมสงขนมผลมากกวาการเพมขนของ
ความเสยง โดยเงนกองทนทงสนเพมขน 3,455 ลานบาท จากมลคาการใชสทธครงสดทายของใบสำคญแสดงสทธซอ
หนของธนาคารครงท 4 (KK#4) เมอสนป 2553 ซงสามารถนำมารวมเปนเงนกองทนไดในป 2554 และกำไรจาก
การดำเนนงานภายหลงการจดสรรเงนปนผลเปนสำคญ จงสงผลให ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมระดบ
เงนกองทนตอสนทรพยเสยง (BIS Ratio) อยทรอยละ 15.40 เพมขนรอยละ 0.22 จากสนป 2553 สงกวาอตราขนตำ
ของธนาคารแหงประเทศไทยทรอยละ 8.50 โดยเงนกองทนทงสนเทากบ 22,285 ลานบาท สะทอนถงความแขงแกรง
ของเงนกองทนในการรองรบความเสยงดานตางๆ รวมถงการขยายตวทางธรกจในอนาคต ในขณะทเงนกองทนชนท 1
และชนท 2 อยทรอยละ 14.70 และ 0.69 ตามลำดบ
เงนกองทนตอสนทรพยเสยง
(รอยละ)31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554
อตราขนตำ
ตามกฎหมาย
เงนกองทนชนท 1 14.55 14.70 4.25
เงนกองทนทงสน 15.18 15.40 8.50
ตารางแสดงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง
61
อยางไรกตาม กลมธนาคารเกยรตนาคนมแผนทจะดำรงเงนกองทนโดยใชวธ Internal Rating Based Approach
(IRB) สำหรบความเสยงดานเครดต และวธ Standardised Approach (SA-OR) สำหรบความเสยงดานปฏบตการใน
อนาคต ซงวธดงกลาวจะสามารถสะทอนระดบความเสยงขององคกรไดดมากขนกวาวธการคำนวณในปจจบน และ
กลมธนาคารเกยรตนาคนจะไดประโยชนจากความตองการเงนกองทนดานสนเชอรายยอยทอยในระดบตำกวาเกณฑ
ในปจจบน ซงจะสามารถลดความเสยงจากความเพยงพอของเงนกองทน
นอกจากการดำรงเงนกองทนตามกฎหมาย ปจจบนกลมธนาคารเกยรตนาคนอยระหวางการพฒนากระบวนการ
ประเมนระดบความเสยงตามเงนกองทนทางเศรษฐศาสตร (Economic Capital) ซงเปนการประเมนระดบความ
เพยงพอของเงนกองทนสำหรบรองรบความเสยงตางๆ ทกลมธนาคารเกยรตนาคนเผชญ โดยเปนกระบวนการประเมน
ความเสยงและความเพยงพอของเงนกองทนทจดทำขนจากแบบจำลองภายใน เพอใชในการประเมนระดบความเสยง
และความเพยงพอของเงนกองทนตามวธการดงกลาวในอนาคต ควบคไปกบการดำรงเงนกองทนตามกฎหมาย
สำหรบหลกเกณฑการดำรงเงนกองทนภายใตหลกเกณฑ Basel III ทจะมการบงคบใชในอนาคตนน มการคำนง
ถงคณภาพของเงนกองทนมากขน โดยเงนกองทนทมองคประกอบหลกเปนหนสามญและกำไรสะสม หรอทเรยกวา
Common Equity Tier 1 (CET1) จะมความสำคญ ซงถอเปนเงนกองทนทมคณภาพสงสดและสามารถรองรบผล
ขาดทนไดดทสด ทงน เงนกองทนของธนาคารมสดสวนของ CET1 สงถงรอยละ 95.5 ของเงนกองทนทงสน แสดงให
เหนถงคณภาพ และความเพยงพอของระดบเงนกองทนของกลมธนาคารเกยรตนาคนทจะรองรบการขยายตวทาง
ธรกจ รวมถงความเสยงตางๆ ภายใตหลกเกณฑ Basel III
นโยบายการดำรงเงนกองทน
กลมธนาคารเกยรตนาคนมนโยบายการดำรงเงนกองทนทเพยงพอรองรบความเสยงดานตางๆ ทเผชญ รวมถงการ
ขยายตวทางธรกจในอนาคต โดยเปาหมายการดำรงเงนกองทนและระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงไดถกกำหนดเอาไว
แลวในขอความความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite Statement) ของกลมธนาคารเกยรตนาคน ทไดรบการอนมตจาก
คณะกรรมการธนาคาร ทงน เปาหมายการดำรงเงนกองทนและระดบเงนกองทนขนตำดงกลาว จะตองไมตำกวาขอกำหนด
ของธนาคารแหงประเทศไทย ซงกำหนดไวทรอยละ 8.50 โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวนไมตำกวารอยละ 4.25
ของสนทรพยเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคนเสมอ ซงระดบเงนกองทนขนตำ และเปาหมายการดำรงเงนกองทน ได
สะทอนถงวตถประสงคหลกตางๆ ดงน
• มการดำรงเงนกองทนสงกวาเกณฑการดำรงเงนกองทนขนตำทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดในอตรารอยละ
8.50 ของสนทรพยเสยงตามเกณฑการดำรงเงนกองทนขนตำ เพอปองกนความเสยงทมนยสำคญอนซงไมรวมอยใน
เกณฑการดำรงเงนกองทนขนตำภายใตเกณฑการดำรงเงนกองทนขนตำ
• ดำรงเงนกองทนใหสอดคลองกบระดบความเสยงทยอมรบได และระดบของความเบยงเบนจากความเสยงทยอมรบ
ได (Risk Tolerance) ซงกำหนดโดยคณะกรรมการธนาคาร
• คำนงถงระดบเงนกองทนภายใตภาวะวกฤต และตองมแผนรองรบการรกษาระดบเงนกองทนภายใตภาวะวกฤต ไม
ใหตำไปกวาเกณฑทกำหนด
• ดำรงเงนกองทนใหเพยงพอกบความเสยงทมนยสำคญตามเกณฑการกำกบดแลโดยทางการ ทกลมธนาคาร
เกยรตนาคนเผชญอย
• คำนงถงผลกระทบทมตอผถอหนในการดำรงเงนกองทน
62 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
เพอใหกระบวนการในการประเมนเงนกองทนมความสมบรณยงขน กลมธนาคารเกยรตนาคนไดมการ
• พฒนาระบบประเมนความเสยงทมนยสำคญทสามารถประเมนไดโดยใชวธเชงปรมาณ ไดแก ความเสยงดานเครดต
ความเสยงดานตลาด ความเสยงดานปฏบตการ ความเสยงจากการกระจกตวดานเครดต และความเสยงดานอตรา
ดอกเบยในบญชเพอการธนาคาร ทงภายใตภาวะปกต และภาวะวกฤต
• พฒนาเกณฑในการดำรงเงนกองทนทเชอมโยงกบระดบความเสยงทมนยสำคญแตละประเภทดงกลาวขางตน ใน
แตละประเภทธรกจของกลมธนาคารเกยรตนาคน
• มแผนรองรบ เพอรกษาระดบเงนกองทนภายใตภาวะวกฤตไมใหตำกวาเกณฑทกำหนด
• พฒนาระบบประเมนผลงานของธรกจแตละประเภทโดยคำนงถงตนทนในการดำรงเงนกองทน และสามารถแสดง
ผลตอบแทนทผถอหนไดรบจากธรกจแตละประเภท
• พฒนากระบวนการประเมนความเสยงและความเพยงพอของเงนกองทนโดยวธระดบเงนกองทนทางเศรษฐศาสตร
กลมธนาคารเกยรตนาคนมนโยบายในการทำธรกจทมความชำนาญเฉพาะดาน โดยมงเนนธรกจเชาซอรถยนต ธรกจ
อสงหารมทรพย ธรกจบรหารหน เพอใหเกดความชำนาญและความสามารถแขงขนในธรกจนนๆ และดวยกลยทธดงกลาว
กลมธนาคารเกยรตนาคนจงมมาตรการควบคมความเสยงหลก ดงน
• จดใหมเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในระดบสงเพยงพอตอผลกระทบจากการกระจกตวของธรกจ และรองรบการ
ผนผวนของรายไดในอนาคต ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารดำรงเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในอตรารอยละ
15.40 ซงสงกวาเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยทกำหนดไวรอยละ 8.50 โดยธนาคารมเงนกองทนทงสนจำนวน
22,285 ลานบาท ซงแสดงใหเหนถงความแขงแกรงของเงนกองทนในการรองรบความเสยงดานตางๆ รวมถงการ
ขยายตวทางธรกจในอนาคต
• ลดความเสยงดานตลาดและดานสภาพคลองใหนอยทสด เหลอเฉพาะดานเครดตทกลมธนาคารเกยรตนาคน
สามารถจดการดวยความเชยวชาญ
• ควบคมการกระจายธรกจหลกของกลมธนาคารเกยรตนาคนในปจจบน ใหอยในระดบทเหมาะสมและหาธรกจหลก
ใหมเพมเตม
ทงน การบรหารความเสยงดานกลยทธ อยภายใตการดแลของคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร โดย
ในสวนของกระบวนการกำหนดและทบทวนแผนกลยทธ รวมถงการตดตามผลดำเนนงานของกลมธนาคารเกยรตนาคน
อยภายใตการดแลของฝายวางแผนกลยทธและธรกจ ซงมหนาทนำเสนอแผนกลยทธตอคณะกรรมการบรหาร ประกอบ
ดวยผบรหารสายงานตางๆ เพอรวมพจารณากลนกรองความเหมาะสมในประเดนตางๆ จากนนจงนำแผนกลยทธทไดรบ
ความเหนชอบแลว พรอมทงกรอบงบประมาณทจดทำโดยฝายวเคราะหการเงนและงบประมาณ เสนอตอคณะกรรมการ
ธนาคารเพอพจารณาอนมต
ทผานมา กลมธนาคารเกยรตนาคนไดมการตดตามผลการดำเนนงานเปรยบเทยบกบแผนการดำเนนงานและ
งบประมาณ และการวดผลในระดบตางๆ โดยวเคราะหผลการดำเนนงานเปรยบเทยบกบเปาหมาย เพอหาสาเหตและ
แนวทางการแกไข รวมทงตดตามผลการดำเนนการแกไขอยางใกลชด
63
2. ความเสยงดานเครดต
คอ ความเสยงทคสญญาหรอผกยมไมสามารถปฏบตตามเงอนไขและขอตกลงในสญญา ทำใหไมสามารถชำระหนทมตอ
กลมธนาคารเกยรตนาคนเมอครบกำหนดได หรอจงใจไมปฏบตตามสญญาทจะชำระหนใหกบกลมธนาคารเกยรตนาคน
หากความเสยงดานเครดตเกดขนโดยไมมหลกประกนคมครองจะมผลทำใหกลมธนาคารเกยรตนาคนตองกนสำรองคาเผอหน
สงสยจะสญมากขน ซงจะสงผลตอกำไรสทธและเงนกองทนของกลมธนาคารเกยรตนาคน
ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจ
2.1 ความเสยงดานการกระจกตวของการใหสนเชอ
กลมธนาคารเกยรตนาคนกำหนดเพดานความเสยงดานการกระจกตวของสนเชอ เพอลดผลกระทบทเกดจากความ
เสยหายจากหนดอยคณภาพ และผลกระทบตอความผนผวนของผลประกอบการของกลมธนาคารเกยรตนาคน โดยแบง
เปน 3 ลกษณะ ไดแก การกระจกตวระดบลกหนรายใหญตอราย (Single Lending Limit) การกระจกตวของลกหนรายใหญ
(Large Borrower Concentration) และการกระจกตวของลกหนในแตละภาคธรกจ (Sector Concentration)
2.2 ความเสยงจากการดอยคณภาพของสนเชอและหลกประกน
กลมธนาคารเกยรตนาคนมระดบหนดอยคณภาพลดลงอยางตอเนอง จากการดำเนนการตามแผนการลดหน
ดอยคณภาพและปรบเปลยนนโยบายการใหสนเชอ พรอมทงมระบบการควบคมและตดตามคณภาพหนอยางใกลชด
นอกจากน ยงมนโยบายการประเมนและทบทวนราคาหลกประกนอยางสมำเสมอ โดยราคาประเมนจากผประเมนภายใน
ของกลมธนาคารเกยรตนาคน หรอ ผประเมนภายนอกทผานเกณฑของคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ
ตลาดหลกทรพย จะถกกลนกรองโดยคณะอนกรรมการประเมนราคาทรพยสนตามหลกเกณฑการประเมนทกำหนด
ขนตอนและวธการอยางชดเจน
แนวทางการบรหารความเสยงดานเครดตของกลมธนาคารเกยรตนาคน จะมงเนนใหสนเชอเฉพาะในธรกจทกลม
ธนาคารเกยรตนาคนมความเชยวชาญ โดยใชนโยบายสนเชอ หลกเกณฑสนเชอ การกำหนดเงอนไข และกำหนดอำนาจ
อนมตสนเชอใหสอดคลองกบประเภทสนเชอ วงเงน และความเสยง และใชเครองมอตางๆ เชน การจดระดบความเสยง
ดานเครดต และการพจารณาสนเชอ นอกจากน ยงใหความสำคญกบการประเมนความสามารถในการชำระคนเงนก
ความสามารถของผประกอบการ และความนาเชอถอของผประกอบการ รวมถงใหความสำคญกบการตดตามดแลสนเชอ
อยางใกลชด ทำใหทราบถงคณภาพ และสามารถสนบสนนกจการของลกคาไดอยางรวดเรว
กลมธนาคารเกยรตนาคนใหความสำคญกบการจดโครงสรางการบรหารความเสยงดานเครดตทเหมาะสม ครอบคลม
นโยบายทสอดคลองกบยทธศาสตรและระดบความเสยงทยอมรบได โดยมคณะกรรมการบรหารความเสยงทำหนาทกำกบ
ดแล และในป 2554 ไดทำการพฒนาแบบจำลองความเสยงสำหรบการอนมตสนเชอสำหรบลกหนรายยอยและลกหน
สนเชอธรกจ ซงปจจบนไดทำการทดลองคำนวณคขนานกบแบบจำลองทใชเดมเพอทดสอบการใชงานและความแมนยำ
64 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ณ สนป 2554 หนทไมกอใหเกดรายไดเฉพาะสวนของธนาคารมจำนวนทงสน 4,735 ลานบาท หรอรอยละ 3.5
ของสนเชอรวม โดยมรายละเอยดดงน
สนเชอเชาซอรถยนต มความผนผวนทางธรกจตำและมการเตบโตสง ขณะเดยวกนมการแขงขนสงในเรองการให
บรการและอตราดอกเบย แตจดเปนธรกจทมการกระจายความเสยงในตวเอง ผลกระทบของความเสยงทสำคญจะเกดจาก
การเปลยนแปลงทางเศรษฐกจ กฎหมาย และภาวะอตสาหกรรมรถยนต ซงมผลกระทบตอความสามารถในการ
ผอนชำระของลกหน รวมทงนโยบายและกระบวนการดำเนนธรกจของกลมธนาคารเกยรตนาคนเอง โดย ณ สนป 2554
หนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอรถยนต มจำนวนทงสน 989 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 1.0 ของสนเชอ
เชาซอรถยนต
สนเชอธรกจอสงหารมทรพย การบรหารความเสยงมงเนนทกระบวนการคดเลอกและการอนมตสนเชอกบโครงการ
ทมศกยภาพ และมโอกาสทจะประสบความสำเรจสงในภาวะตลาดปจจบนและอนาคต นอกจากน ยงคำนงถงการกระจาย
ทตงของโครงการ และลกษณะของสนคาในโครงการ โดยการกำหนดอตราผลตอบแทนจะเปนไปตามระดบความเสยงของ
สนเชออยางชดเจน เพอลดผลกระทบจากการเปลยนแปลงของภาวะตลาดอสงหารมทรพย คแขง รวมทงผบรโภค โดย ณ
สนป 2554 สนเชอธรกจอสงหารมทรพย มหนทไมกอใหเกดรายได 1,962 ลานบาท หรอรอยละ 11.6 ของสนเชอธรกจ
อสงหารมทรพย ลดลง 638 ลานบาท จากสนป 2553 ซงสวนใหญเปนหนทไมกอใหเกดรายไดทเกดจากสนเชอทอนมต
กอนป 2549 กอนทจะมการปรบนโยบายสนเชอทเขมงวดขน และไดทยอยแกไขปญหาจนปรมาณหนทไมกอใหเกดรายได
ลดลงอยางตอเนอง
การสอบทานคณภาพสนเชอ จะมงเนนการสอบทานใหเหมาะสมกบขนาดของสนเชอแตละกลม และมการตดตามอยาง
ใกลชดในสนเชอทตำกวามาตรฐาน นอกจากน กลมธนาคารเกยรตนาคนมการปรบปรงนโยบายการใหสนเชอธรกจ
อสงหารมทรพยใหมความเขมงวดขน ทำใหคณภาพของสนเชอทปลอยใหมดขน และการกระจายทตงของโครงการในพนท
ตางๆ เปนไปอยางเหมาะสมและสอดคลองกบสภาวะตลาด
สนเชอธรกจเอสเอมอ ประกอบดวย สนเชอธรกจอพารทเมนท สนเชอธรกจฟลอรแพลน สนเชอธรกจขนสง และสนเชอ
ธรกจสงพมพและบรรจภณฑ ซงเปนสนเชอทใหกบธรกจทมความเกยวเนองกบสนเชอหลกของกลมธนาคารเกยรตนาคน ณ
ประเภทของสนเชอ
31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554
ลานบาท รอยละของสนเชอ ลานบาท รอยละของสนเชอ
สนเชอรายยอย 1,004 1.3 1,375 1.3
สนเชอเชาซอรถยนต 783 1.1 989 1.0
สนเชอบคคล 55 2.0 60 2.0
สนเชอ Micro SMEs 2 0.2 67 4.0
สนเชอเคหะ 164 10.0 258 17.0
สนเชอธรกจ 3,125 12.1 2,449 8.0
สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 2,600 17.8 1,962 11.6
สนเชอธรกจเอสเอมอ 525 4.7 486 3.6
สนเชอบรหารหน 840 43.2 912 57.0
รวมเงนใหสนเชอ 4,968 4.6 4,735 3.5
65
สนป 2554 สนเชอธรกจเอสเอมอ มยอดหนคงคางรวม 13,640 ลานบาท เพมขน 2,505 ลานบาท จากสนป 2553 โดยมหนทไม
กอใหเกดรายได 486 ลานบาท หรอรอยละ 3.6 ของสนเชอเอสเอมอ
ธรกจบรหารหน เปนธรกจทมความผนผวนดานกระแสเงนสดรบ ระยะเวลาในการดำเนนการปรบโครงสรางหนและ
มลคาสนทรพยหลกประกน โดยความสำเรจขนอยกบความสามารถและประสทธภาพของกระบวนการทางดานการปรบ
โครงสรางหนทเหมาะสมกบความสามารถในการชำระหนของผกและหลกประกนของสนเชอ รวมถงกระบวนการทางกฎหมาย
ทงภายในและภายนอกองคกร
ทงน ภาพรวมการใหสนเชอแกธรกจทกประเภท กลมธนาคารเกยรตนาคนตระหนกถงความผนผวนของธรกจดงกลาว จง
ใหความสำคญกบกระบวนการพจารณาสนเชอทมมาตรฐาน และมมาตรการดำรงเงนกองทนใหอยในระดบสง และการกน
สำรองคาเผอหนสงสยจะสญใหอยในระดบเดยวกบคาเฉลยอตสาหกรรม
จากเหตการณอทกภยชวงไตรมาส 4 ป 2554 ไดสงผลกระทบตอสนเชอของกลมธนาคารเกยรตนาคน ในพนททประสบ
อทกภยดวย ซงประมาณรอยละ 9.0 ของสนเชอทงหมดไดรบผลกระทบและไดรบมาตรการชวยเหลอตางๆ เชน การพกชำระหน
3-6 เดอน สำหรบสนเชอรายยอย การใหเงนกดอกเบยตำเพอฟนฟกจการและการปรบการชำระเงนใหมสำหรบสนเชอธรกจ
เปนตน ทงน กลมธนาคารเกยรตนาคนประเมนวาจะมลกหนทไดรบมาตรการชวยเหลอบางสวน ประมาณรอยละ 1.2 หรอ
1,600 ลานบาท ทอาจจะกลายเปนหนทไมกอใหเกดรายได และหากหนดงกลาวกลายเปนหนทไมกอใหเกดรายไดทงหมด กลม
ธนาคารเกยรตนาคนจะตองกนสำรองคาเผอหนสงสยจะสญเพมเตมประมาณ 460 ลานบาท แตอยางไรกตาม ณ สนป 2554
กลมธนาคารเกยรตนาคนไดกนสำรองคาเผอหนสงสยจะสญเพมเตมสำหรบหนดงกลาวเปนจำนวนไมตำกวารอยละ 50 ของ
สำรองทอาจจะเกดขนหากหนดงกลาวกลายเปนหนทไมกอใหเกดรายได
ณ สนป 2554 กลมธนาคารเกยรตนาคนมสำรองคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายไดเทากบ
รอยละ 108.0 เพมขนจากรอยละ 85.1 ณ สนป 2553 เพยงพอสำหรบรองรบผลกระทบจากการเปลยนแปลงของภาวะ
เศรษฐกจทสงผลกระทบตอธรกจ และเหตการณอทกภยทผานมา
3. ความเสยงดานตลาด
คอ ความเสยงทเกดจากการเคลอนไหวของอตราดอกเบย อตราแลกเปลยน และราคาของตราสารทงในตลาดเงนและ
ตลาดทน ทมผลกระทบตอรายไดและเงนกองทนของธนาคาร
แนวทางในการบรหารความเสยงดานตลาด คอ การจดการความเสยงทเกดขนจากการเปลยนแปลงของปจจยตลาด
ใหอยในระดบทยอมรบไดและสอดคลองกบนโยบายความเสยงโดยรวมของธนาคาร โดยธนาคารจดใหมนโยบายและม
การกำหนดตวชวด รวมถงกำหนดเพดานความเสยงดานตลาดทเหมาะสมกบลกษณะ และความซบซอนของธรกรรม
ทางการเงนของธนาคาร ทงน คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (ALCO) ฝายบรหารเงน และสายบรหาร
ความเสยง เปนผมหนาทหลกในการบรหาร ตดตาม และควบคมความเสยงดานตลาดใหเปนไปตามนโยบายทกำหนด
และมการรายงานฐานะความเสยงดานตลาดตอคณะกรรมการบรหารความเสยงเปนประจำทกเดอน
ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจ
3.1 ความเสยงจากความผนผวนของอตราดอกเบย
เปนปจจยเสยงหลกสำหรบความเสยงดานตลาด โดยในป 2554 ธนาคารมการพฒนาและปรบปรงเครองมอในการ
ประเมนและวเคราะหความเสยงดงกลาวใหสอดคลองตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ไดแก Economic Value
of Equity Model (EVE Model) เพอใชประเมนผลกระทบตอมลคาทางเศรษฐกจของธนาคารใหมประสทธภาพยงขน
66 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ธนาคารตระหนกเสมอถงความสำคญของความผนผวนของอตราดอกเบย ซงสงผลกระทบโดยตรงตอรายไดดอกเบย
สทธและมลคาทางเศรษฐกจของธนาคาร ฝายจดการจงไดมอบหมายใหคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน เปนผ
กำกบดแลผลกระทบดงกลาว โดยใชหลกการปรบอายและระยะเวลาในการปรบอตราดอกเบยดานหนสนใหสอดคลองกบ
ดานสนทรพย เชน การตดตามและวดผลกระทบของรายไดดอกเบยสทธจากสถานการณจำลองตางๆ ใหอยในชวงท
กำหนด มผลทำใหธนาคารมความเสยงดานตลาดในระดบคอนขางตำ
ทงน ตามโครงสรางของสนทรพยและหนสนของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 หากอตราดอกเบยเพมขนรอยละ
1.0 จะสงผลใหธนาคารมรายไดดอกเบยสทธลดลงเพยงรอยละ 2.1 ของประมาณการรายไดดอกเบยสทธในอก 1 ปขาง
หนา และสงผลกระทบตอมลคาทางเศรษฐกจของธนาคารรอยละ 4.1 ของเงนกองทนทงสนของธนาคาร
3.2 ความเสยงจากการดอยคาของทรพยสนรอการขาย
ธนาคารมการลดความผนผวนของการดอยคาของทรพยสนรอการขายใหอยในระดบตำ โดยมการกำหนดนโยบาย
ตางๆ เชน การประเมนและทบทวนราคาทรพยสนอยางสมำเสมอ การบนทกบญชมลคาทรพยสนรอการขายดวยมลคาท
ตำกวา ระหวางมลคายตธรรมและตนทนการไดมาซงทรพยสน และการบนทกการดอยคาตามระยะเวลาการถอครอง
ทรพยสนโดยปจจบนมลคาตามบญชของทรพยสนรอการขายอยทระดบรอยละ 53.3 เมอเทยบกบราคาประเมน
นอกจากน ราคาตลาดของอสงหารมทรพยมผลกระทบตอฐานะและผลการดำเนนงาน แมวาผลการขายทรพยสน
รอการขายในอดตมระดบใกลเคยงกบราคาประเมน แตธนาคารยงคงนโยบายการบนทกบญช โดยใชการตงสำรองคาเผอ
การลดมลคาแบบขนบนไดตามระยะเวลาทถอครองอยางเขมงวด โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ทรพยสนรอการขาย
ตามบญชมมลคา 6,543 ลานบาท ในขณะทราคาประเมนอยทระดบ 12,280 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 187.7 ของ
ราคาตามบญช
3.3 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยน
ธนาคารมความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนอยในระดบตำ เนองจากมธรกรรมทเกยวของและม
ผลกระทบโดยตรงจากอตราแลกเปลยนอยางไมมนยสำคญ เชน เงนลงทนในบญชเผอขาย จะมการรายงานมลคาตาม
ราคาตลาดประจำวน และมการกำหนดระดบตดขาดทนเพอจำกดผลกระทบทเกดขน และเงนลงทนในบญชเพอคาม
ปรมาณธรกรรมตำกวาระดบทมนยสำคญ (Threshold) ตามทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดไว
3.4 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาตราสารทน
ธนาคารมการประเมนศกยภาพของบรษททออกตราสารหน และมนโยบายซอขายตราสารทนเพอการลงทนในระยะ
ปานกลางจนถงระยะยาวเปนหลก ธนาคารบรหารความเสยงจากราคาตราสารทน โดยการตดตามและรายงานสถานะ
ความเสยงดานราคาตราสารทนตามราคาตลาดประจำวน และมการกำหนดระดบตดขาดทนเพอจำกดผลกระทบทเกดขน
นอกจากน ธนาคารไดมการจดทำนโยบายการบรหารความเสยงดานการตลาดของกลมธนาคารเกยรตนาคน เพอให
เปนไปตามหลกเกณฑการกำกบแบบรวมกลมทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดยนโยบายดงกลาวครอบคลมถง การวด
และประเมน การตดตาม การรายงาน และการควบคมความเสยงดานตลาดของแตละบรษทภายใตกลมธนาคารเกยรตนาคน
ทสอดคลอง และอยภายใตนโยบายและกลยทธโดยรวมของกลม โดยกำหนดใหบรษทภายใตกลมธนาคารเกยรตนาคน
ตองนำเสนอรายงานฐานะความเสยงดานตลาดตอคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารในฐานะบรษทแม เปน
ประจำสมำเสมอ เพอสามารถตดตามแกไขปญหาทอาจเกดขนไดกอนทจะเกดความเสยหายรายแรงขน
67
4. ความเสยงดานสภาพคลอง
คอ ความเสยงทธนาคารไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนในการชำระเงนไดเมอครบกำหนด เนองจากไมสามารถ
เปลยนสนทรพยเปนเงนสดหรอไมสามารถจดหาเงนไดเพยงพอตามความตองการภายในระยะเวลาทกำหนดและมตนทน
ทเหมาะสม ซงอาจกอใหเกดความเสยหายตอธนาคารได
แนวทางการบรหารความเสยงดานสภาพคลองของธนาคาร คอ ธนาคารมการดำรงสนทรพยสภาพคลองในระดบท
เหมาะสมและเพยงพอทจะใชจายหรอชำระภาระผกพนทงในปจจบนและอนาคต ในขณะเดยวกนยงสามารถนำเงนทนไป
ใชใหเกดประโยชนไดอยางเหมาะสมในภาวะทตลาดเอออำนวยดวย
ธนาคารตระหนกดวา ธนาคารจดเปนธนาคารขนาดเลก และมลกษณะของเงนใหสนเชอทมการกระจกตวเฉพาะ
อตสาหกรรม รวมทงกระแสเงนสดรบจากเงนใหสนเชอธรกจอสงหารมทรพยและเงนลงทนในสทธเรยกรองมความผนผวน
คอนขางสงและคาดการณไดยาก ขณะทกระแสเงนสดจายจากการถอนคนเงนฝาก ธนาคารอาจไดรบผลกระทบจากการ
เปลยนแปลงขอกฎหมายเรองการคมครองเงนฝาก ดงนน ธนาคารไดมการดำเนนนโยบายในการบรหารความเสยงดาน
สภาพคลองอยางระมดระวง และทำการประเมนสถานการณ รวมถงมการดำเนนการเพอลดผลกระทบดงกลาวอยาง
ตอเนอง
อนง การบรหารความเสยงดานสภาพคลองของธนาคารอยภายใตการกำกบดแลโดยคณะกรรมการบรหารสนทรพย
และหนสน ซงมหนาทดำเนนนโยบายเนนการรกษาและบรหารสภาพคลองของธนาคารอยางเขมงวดและตอเนอง เพอ
ควบคมความเสยงดานสภาพคลองใหอยในระดบทเหมาะสม โดยมนโยบายหลกในเรองตางๆ ดงน
• การรกษาสภาพคลองใหอยในระดบสงอยางตอเนอง
• การควบคมสวนตางของอายหนสนและทรพยสนใหอยในระดบทยอมรบได
• การกระจายตวของประเภทหนสน
• การขยายฐานเงนฝาก โดยคำนงถงการกระจกตวของลกคาเงนฝากและระยะเวลาครบกำหนด
• มาตรการดำรงสภาพคลองสำรองไวในกรณฉกเฉน
นอกจากน ธนาคารยงมการทดสอบภาวะวกฤตดานสภาพคลองในหลายสถานการณจำลองเปนประจำอยาง
สมำเสมอ และมการจดทำแผนรองรบเหตฉกเฉนดานสภาพคลอง (Contingency Funding Plan) โดยกำหนดบทบาท
หนาทและความรบผดชอบของผบรหารและหนวยงานทเกยวของ ตลอดจนมการซกซอมการดำเนนการตามแผนดงกลาว
เปนประจำทกป
ในสวนของกลมธนาคารเกยรตนาคนนน ธนาคารในฐานะบรษทแมไดจดใหมนโยบายการบรหารความเสยงดาน
สภาพคลองของกลม เพอใหเปนไปตามหลกเกณฑการกำกบแบบรวมกลมทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด ซงนโยบาย
ดงกลาวครอบคลมถง การวดและประเมน การตดตาม การรายงาน และการควบคมความเสยงดานสภาพคลองของแตละ
บรษทภายใตกลม ทสอดคลองและอยภายใตนโยบายและกลยทธโดยรวมของกลม โดยกำหนดใหบรษทในกลมธนาคาร
เกยรตนาคนตองนำเสนอรายงานฐานะความเสยงดานสภาพคลองตอคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารเปน
ประจำสมำเสมอ เพอสามารถตดตามแกไขปญหาทอาจเกดขนไดกอนทจะเกดความเสยหายรายแรงขน
68 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
5. ความเสยงดานปฏบตการ
คอ ความเสยงอนเนองมาจากความผดพลาด หรอ ความไมเพยงพอของกระบวนการทำงาน พนกงาน ระบบงาน หรอ
ระบบเทคโนโลยสารสนเทศ ตลอดจนเหตการณ หรอปจจยภายนอก ซงทำใหไดรบความเสยหายตอรายได หรอเงนกองทน
ของกลมธนาคารเกยรตนาคน ทงทางตรงและทางออม
แนวทางในการบรหารความเสยงดานปฏบตการ จะผานกระบวนการระบ ประเมน และตดตามความเสยงอยางเปน
ระบบ โดยใหหนวยงานตางๆ ของกลมธนาคารเกยรตนาคนรายงานความเสยงทสำคญของตนเอง รวมถง การควบคม และ
ดชนชวดความเสยง (Key Risk Indicator) รวมถงจดทำมาตรการควบคมเพอลดความเสยงใหอยในระดบทยอมรบได เปน
ประจำอยางตอเนอง นอกจากน กลมธนาคารเกยรตนาคนยงไดกำหนดใหหนวยงานตางๆ ดำเนนการจดเกบและรายงาน
ขอมลความเสยหายทเกดขน (Loss Data) รวมทงขอมลความเสยหายทปองกนได (Near Miss) อยางเปนระบบ โดยสราง
เปนระบบฐานขอมลความเสยง (Risk Event Database) เพอประโยชนในการบรหารความเสยงขององคกร และรองรบการ
พฒนาแบบจำลองเพอวดระดบความเสยงดานปฏบตการในอนาคต
กลมธนาคารเกยรตนาคนยงใหความสำคญกบการออกผลตภณฑใหม ใหมความเสยงอยในระดบทยอมรบได และม
กระบวนการควบคมอยางเหมาะสม โดยกำหนดใหหนวยงานตางๆ มการประเมนความเสยง และประสทธภาพการควบคม
ความเสยงสำหรบผลตภณฑใหมตางๆ ใหครบถวน กอนทจะเรมใหบรการแกลกคา นอกจากน ยงมกระบวนการรองรบการ
บรหารจดการความเสยงดานปฏบตการทมนยสำคญ โดยเมอเกดความเสยหาย กลมธนาคารเกยรตนาคนไดมแผนตดตาม
และจดการความเสยงอยางมประสทธภาพ โดยเรมจากหนวยงานเจาของความเสยหาย จะรวมกบสายบรหารความเสยง
สายตรวจสอบภายใน และสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ เพอวเคราะหถงสาเหตของเหตการณ โดยหนวยงานเจาของ
ความเสยหายจะเปนผรบผดชอบในการควบคมและตดตามเหตการณทกอใหเกดความเสยหาย และจดทำแผนพฒนาการ
ควบคมเพอลดความเสยหายใหอยในระดบทยอมรบได ภายในระยะเวลาทเหมาะสม โดยใหคำนงถงความคมคาของผลท
จะไดรบเปรยบเทยบกบตนทนในการดำเนนการ
โครงสรางการบรหารความเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคนเอออำนวยตอการบรหารความเสยงดานปฏบตการอยาง
มประสทธภาพ นอกเหนอจากคณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการบรหารความเสยง และสายตรวจสอบภายในแลว ยงม
เจาหนาทประสานงานการบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Risk Coordinator: Risk-Co) ทำหนาทประสานงานกบสาย
บรหารความเสยง และมบทบาทรวมกนในกระบวนการบรหารความเสยง ไดแก การระบความเสยง การวดความเสยง การ
ตดตาม การรายงาน และการควบคมความเสยง และประสานงานภายในหนวยงานของตนเอง เพอสอสาร อธบาย หรอ
อบรมพนกงานในหนวยงานใหทราบถงนโยบายและแนวทางการบรหารความเสยงดานปฏบตการ และรายงานใหสาย
บรหารความเสยงรบทราบ หากในสาย/ฝายของตนมเหตการณหรอโอกาสทจะเกดความเสยงดานปฏบตการทมนยสำคญ
จากสถานการณภยพบตทางธรรมชาต และความไมสงบทางการเมอง กลมธนาคารเกยรตนาคนไดกำหนดใหหนวย
งานตางๆ ทมธรกรรมทสำคญ (Critical Activities) ดำเนนการจดทำแผนการบรหารความตอเนองทางธรกจ (Business
Continuity Plan) เพอใหมนใจวาในกรณทเกดเหตฉกเฉน กลมธนาคารเกยรตนาคนจะยงใหบรการสำหรบธรกรรมทสำคญ
ไดอยางตอเนอง
69
ในป 2554 กลมธนาคารเกยรตนาคนไดยกระดบมาตรฐานการบรหารความเสยงดานปฏบตการ โดยเรมพฒนา
โครงการตางๆ ไดแก
• โครงการยกระดบการคำนวณเงนกองทนสำหรบความเสยงดานปฏบตการ โดยวธ Standardised Approach (SA-
OR Project) โดยกลมธนาคารเกยรตนาคนจะไดประโยชนจากการยกระดบครงน ซงสงผลโดยตรงตอความสามารถ
ในการแขงขนเมอเทยบกบคแขง และสะทอนภาพความเสยงใกลเคยงกบความเปนจรงยงขน
• โครงการพฒนาระบบการบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk Management System
Enhancement Project) เพอเพมประสทธภาพในการควบคม และตอบสนองตอความเสยงและเหตการณความ
เสยหายไดเหมาะสมและทนเวลา พรอมทงยกระดบกระบวนการบรหารและจดการความเสยงใหเปนไปตาม
มาตรฐานสากล
กลมธนาคารเกยรตนาคนไดเขารวมโครงการจดเกบและเผยแพรขอมลความเสยหายดานปฏบตการ (Operational
Loss Data Pooling) ทจดโดยธนาคารแหงประเทศไทย โดยกลมธนาคารเกยรตนาคนจะไดประโยชนจากการเพมความ
สามารถในการเปรยบเทยบขอมลความเสยหายดานปฏบตการกบมาตรฐานธนาคารอนๆ เพอเพมประสทธภาพในการ
จดการ และขอมลในการพฒนาแบบจำลองสำหรบการดำรงเงนกองทนสำหรบความเสยงดานปฏบตการ โดยวธ
Advanced Measurement Approach (AMA)
70 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
คำอธบายและวเคราะหฐานะการเงนและผลการดำเนนงานของธนาคารและบรษทยอยตามงบการเงนรวมท
ตรวจสอบแลวโดยผสอบบญชรบอนญาตประจำปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
• นโยบายการดำเนนธรกจในป 2554
ในป 2554 ธนาคารเกยรตนาคนดำเนนธรกจตามนโยบายทวางไวอยางตอเนอง ทจะขยายสนเชอทธนาคารม
ความเชยวชาญ ควบคกบการควบคมคณภาพสนทรพย ลดระดบหนทไมกอใหเกดรายได (เอนพแอล) และขยายฐาน
เงนฝากลกคารายยอยผานเครอขายสาขา และใหความสำคญกบธรกจธนบดธนกจ (Wealth Management) โดย
ธนาคารกำหนดเปาหมายการทำธรกจในป 2554 ดงน
เปาหมายตางๆ (รอยละ) เปาหมาย
ป 2554
ผลการดำเนนงาน
ป 2554
อตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหนเฉลย 13.0 -15.0 13.0
อตราการเตบโตของเงนใหสนเชอ 24.0 26.5
สวนตางอตราดอกเบย (รวมเงนนำสงสถาบนคมครองเงนฝาก) 4.5-5.0 4.3
หนทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอรวม * 3.7-3.9 3.5
อตราสวนการตงสำรองตอหนทไมกอใหเกดรายได 85.0 – 90.0 108.0
*สดสวนเอนพแอลตอสนเชอทไมรวมรายการระหวางธนาคาร
ณ สน ป 2554 ธนาคารมสาขา (รวมสำนกงานใหญ) ทงสน 72 สาขา โดยเปดสาขาเพมขน 10 สาขาจากป 2553
และมจำนวนพนกงานของกลมธนาคารเกยรตนาคนทงหมด 3,664 คน เพมขนจาก 3,365 คน ณ สนป 2553
• ผลการดำเนนงานของธนาคารและบรษทยอย
ผลประกอบการป 2554 เทยบกบป 2553 ธนาคารและบรษทยอยมกำไรสทธ 2,859 ลานบาท เพมขนรอยละ
0.7 เมอเทยบกบกำไรสทธป 2553 จำนวน 2,840 ลานบาท เปนผลจากการรายไดดอกเบยสทธทเพมขนรอยละ 11.2
โดยรายไดดอกเบยเพมขนรอยละ 28.9 เปนผลจากการขยายตวของสนเชอถงรอยละ 26.5 และธรกรรมระหวาง
ธนาคารและตลาดเงน ขณะทคาใชจายดอกเบยปรบตวเพมขนรอยละ 63.9 ตามปรมาณเงนฝากและเงนกยมทเพม
ขนมากเพอรองรบการขยายสนเชอ รวมทงภาวะอตราดอกเบยขาขนในชวงตนป 2554 กอนทจะทยอยปรบลดลงใน
ชวงปลายป 2554
ฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน
71
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธท เพมขนรอยละ 23.2 สวนใหญเปนการเพมขนในสวนของรายได
คาธรรมเนยมจากการเปนนายหนาขายประกน ซงเตบโตตามการขยายตวของสนเชอเชาซอรถยนตเปนหลก ขณะท
รายไดคานายหนาธรกจหลกทรพยทรงตวเทากบปกอน ตามภาวะการลงทนในตลาดทน
กำไรจากการขายทรพยสนรอการขายปรบตวลดลงรอยละ 16.0 เนองจากภาวะการแขงขนเพมสงขนตงแตตนป
2554 จากการเรงขายทรพยรอขายของบรษทบรหารสนทรพยทจดตงโดยรฐบาล เชน บรรษทบรหารสนทรพยไทย กอน
ทปดกจการชำระบญชในชวงเดอนมถนายน 2554 เปนตน สงผลใหการขายทรพยรอขายของธนาคารไมเปนไปตาม
เปาหมายทวางไว
คาใชจายในการดำเนนงานอนเพมขนรอยละ 6.8 สวนใหญเปนการเพมขนในสวนของคาใชจายเกยวกบพนกงาน
และสาขา เนองจากธนาคารไดเปดสาขาเพมขนจำนวน 10 สาขา ในปน และเพมพนกงานควบคกนไป และคาใชจาย
ในการโฆษณาและสงเสรมการขายเพมขน จากการปรบภาพลกษณองคกร (Rebranding) และการโฆษณา
ประชาสมพนธผานสอตางๆ
หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคาจำนวน 1,278 ลานบาท เพมขนรอยละ 172.0 เนองจาก
วกฤตนำทวมของประเทศไทยในชวงปลายป 2554 ซงธนาคารไดทำการประเมนผลกระทบทงทางตรงและทางออม
จากภาวะนำทวมตอลกหนเงนใหสนเชอของธนาคารทไดขอรบมาตรการชวยเหลอในการชำระหนปรบโครงสรางหน
และไดตงสำรองหนสงสยจะสญตามเกณฑเพมขน
กำไรตอหนขนพนฐาน และกำไรตอหนปรบลดสำหรบป 2554 เทากบ 4.52 และ 4.50 บาทตอหน ตามลำดบ
ลดลงเมอเทยบกบ 5.20 และ 4.97 บาทตอหน ในป 2553 อตราผลตอบแทนตอผถอหนเฉลย (ROAE) รอยละ 13.0
ลดลงจากรอยละ 14.7 ในปกอน และอตราผลตอบแทนตอสนทรพยเฉลย (ROAA) รอยละ 1.7 ลดลงจากรอยละ 2.1
ในปกอน
ความคบหนาการยนอทธรณตอศาลฎกาเพอพจารณากรณทกรมบงคบคดฟองรองเรยกคาเสยหายจากธนาคาร
จำนวน 575 ลานบาท ทปรากฏในงบการเงนในไตรมาส 4 ป 2553 นน ศาลฎกาไดแจงผลการพจารณาไมรบยน
อทธรณ อยางไรกตาม คดความยงไมสนสดเนองจากมประเดนทางกฎหมายทตองรอขอสรปตอไป ดงนน จงยงไมม
การบนทกบญชอนเปนผลจากการทศาลไมรบอทธรณในกรณดงกลาวในงบการเงนของธนาคารในปน
จากสถานการณมหาอทกภยของประเทศไทยในชวงปลายป 2554 ธนาคารแหงประเทศไทยไดออกมาตรการให
ธนาคารพาณชยสามารถคงสถานะจดชนของลกหนไวเดมกอนประสบอทกภย รวมถงการสนบสนนใหดแลลกหน โดย
สามารถผอนปรนเงอนไขการชำระหนและการปรบโครงสรางได อยางไรกด ธนาคารไดประเมนผลกระทบของนำทวม
ทงทางตรง และทางออมทมตอลกหนเงนใหสนเชอของธนาคารประมาณรอยละ 9-11 ของสนเชอรวม และไดออก
มาตรการชวยเหลอลกหน ทงการพกชำระหนเงนตนและดอกเบย ตลอดจนการปรบโครงสรางหนใหเหมาะสม รวมทง
ไดทำการตงสำรองคาใชจายหนสญ และหนสงสยจะสญเพมเตม และตดตามคณภาพสนเชออยางใกลชด เพอให
มนใจวาคณภาพสนเชออยในเกณฑทด
72 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
โครงสรางรายไดของกลมธนาคารเกยรตนาคน
(หนวย : พนบาท)
งบการเงนรวม เปลยนแปลง
2553 2554 จำนวน รอยละ
รายไดดอกเบย 8,767,254 11,296,385 2,529,131 28.8
คาใชจายดอกเบย 2,941,643 4,820,659 1,879,016 63.9
รายไดดอกเบยสทธ 5,825,611 6,475,726 650,115 11.2
รายไดคาธรรมเนยมละบรการ 1,255,556 1,573,428 317,872 25.3
คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 103,542 154,092 50,550 48.8
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,152,014 1,419,336 267,322 23.2
กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ 108,528 (11,640) (120,168) (110.7)
กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน 258,307 179,544 (78,763) (30.5)
กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 1,482,578 1,244,851 (237,727) (16.0)
รายไดจากเงนปนผล 65,417 54,943 (10,474) (16.0)
รายไดจากการดำเนนงานอนๆ 182,484 166,901 (15,583) (8.5)
รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,074,939 9,529,661 454,722 5.0
คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ
คาใชจายเกยวกบพนกงาน 1,817,122 2,340,283 523,161 28.8
คาตอบแทนกรรมการ 9,184 13,331 4,147 45.2
คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 703,900 859,225 155,325 22.1
คาภาษอากร 208,398 270,843 62,445 30.0
คาเสยหายจากการผดสญญาเขาประมลทรพย 582,749 - (582,749) (100.0)
ขาดทนจากการปรบมลคาทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) 71,827 (110,748) (182,575) (254.2)
อนๆ 1,132,113 1,457,599 325,486 28.8
รวมคาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ 4,525,293 4,830,533 305,240 6.7
หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา 469,961 1,277,642 807,681 171.9
กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 4,079,685 3,421,486 (658,199) (16.1)
หก ภาษเงนได 1,213,435 535,212 (678,223) (55.9)
กำไรสทธ 2,866,250 2,886,274 20,024 0.7
การแบงกำไรสทธ
สวนทเปนของบรษทใหญ 2,840,152 2,858,963 18,811 0.7
สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 26,098 27,311 1,213 4.6
กำไรตอหนของผถอหนบรษทใหญ
กำไรตอหนพนฐาน (บาท) 5.20 4.52 (1) (13.1)
กำไรตอหนปรบลด (บาท) 4.97 4.50 (0) (9.5)
73
• รายไดดอกเบย
รายไดดอกเบยจำนวน 11,296 ลานบาท เพมขนรอยละ 28.8 เปนผลจากรายไดจากสนเชอเชาซอรถยนตและ
สญญาเชาทางการเงน 6,565 ลานบาท เพมขนรอยละ 26.2 ตามการขยายตวของสนเชอเชาซอรถยนตทรอยละ 31.2
สงกวาเปาหมายทตงไวทรอยละ 27.0 รายไดดอกเบยจากเงนใหสนเชอจำนวน 2,876 ลานบาท เพมขนรอยละ 23.4
จากการเตบโตของสนเชอธรกจอยางทกประเภทเปนไปตามเปาหมาย รายไดจากรายการระหวางธนาคารและตลาด
เงนจำนวน 716.8 ลานบาท เพมขนรอยละ 681.7 เปนไปตามภาวะอตราดอกเบยขาขนในชวง 9 เดอนแรกของ
ป 2554 และรายไดจากเงนลงทนในสทธเรยกรองจำนวน 740.5 ลานบาท เพมขนรอยละ 10.5 ซงรายไดในสวนน
ขนอยกบความสำเรจในการเจรจาปรบโครงสรางหนและการดำเนนการตามขนตอนทางกฎหมาย และรายไดจาก
เงนลงทนลดลงรอยละ 15.4 ซงสวนใหญเปนเงนลงทนในตราสารหน (หนวย : พนบาท)
งบการเงนรวม เปลยนแปลง
2553 2554 จำนวน รอยละ
รายไดดอกเบย 8,767,254 11,296,385 2,529,131 28.8
เงนใหสนเชอ 2,331,239 2,875,617 544,378 23.4
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 91,688 716,763 625,074 681.7
เชาซอและสญญาเชาการเงน 5,203,559 6,565,364 1,361,805 26.2
เงนลงทน 470,913 398,165 (72,748) (15.4)
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 669,856 740,478 70,622 10.5
• คาใชจายดอกเบย
คาใชจายดอกเบยมจำนวน 4,821 ลานบาท เพมขนรอยละ 63.9 ตามอตราดอกเบยขาขน และปรมาณเงนฝาก
และเงนกยมทเพมขน ทงน ในป 2554 ธนาคารไดระดมเงนผานตวแลกเงนมากขน เพอรองรบการคมครองเงนฝากท
ลดการคมครองลงเหลอ 50 ลานบาท ซงมผลในเดอนสงหาคม 2554 และเพอดำรงสภาพคลองใหเพยงพอสำหรบการ
ขยายธรกจ สงผลใหคาใชจายดอกเบยจากตราสารหนทออกและเงนกยมเพมขนรอยละ 174.0 นอกจากน คาใชจาย
ดอกเบยจากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเพมขนรอยละ 161.3 ตามอตราดอกเบยขาขน ขณะทคาใชจาย
ดอกเบยจากเงนรบฝากเพมขนรอยละ 19.6 ทงน เงนนำสงสถาบนคมครองเงนฝากลดลงรอยละ 1.6 ตามปรมาณ
เงนฝากทลดลงรอยละ 9.1 (หนวย : พนบาท)
งบการเงนรวม เปลยนแปลง
2553 2554 จำนวน รอยละ
คาใชจายดอกเบย 2,941,643 4,820,659 1,879,016 63.9
เงนรบฝาก 1,742,073 2,083,789 341,716 19.6
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 64,026 167,277 103,252 161.3
ตราสารหนทออกและเงนกยม 830,498 2,275,614 1,445,116 174.0
คาธรรมเนยมในการกยมเงน 13,806 7,462 (6,344) (46.0)
เงนนำสงสถาบนคมครองเงนฝาก 291,240 286,517 (4,723) (1.6)
74 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
• รายไดดอกเบยสทธ
รายไดดอกเบยสทธจำนวน 6,476 ลานบาท เพมขนรอยละ 11.2 โดยสวนตางอตราดอกเบยออนตวลง เนองจาก
อตราดอกเบยจายขยบตวสงขนเรวกวาอตราดอกเบยรบทปรบตามอตราดอกเบยในตลาด อยางไรกด ระยะเวลาเฉลย
ของเงนฝากและเงนกยมของธนาคารคอนขางยาว ทำใหธนาคารยงคงไดประโยชนจากระยะเวลาการครบกำหนดใน
การปรบอตราดอกเบย (Repricing)
ไตรมาส
ป 2553
ไตรมาส
ป 2554
(รอยละ) 1/2553 2/2553 3/2553 4/2553 1/2554 2/2554 3/2554 4/2554
อตราดอกเบยรบของเงนใหสนเชอ 8.0 7.8 7.9 8.1 7.9 7.8 7.7 7.8 7.7 7.8
อตราดอกเบยจาย (รวม DPA fee) 2.7 2.6 2.8 2.9 2.7 2.9 3.1 3.7 3.9 3.4
สวนตางอตราดอกเบย 5.3 5.2 5.1 5.2 5.2 4.9 4.6 4.1 3.8 4.3
• รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ
รายไดคาธรรมเนยมและบรการจำนวน 1,573 ลานบาท เพมขนรอยละ 25.3 โดยรายไดคาธรรมเนยมและ
บรการจากธรกจธนาคารพาณชยจำนวน 1,071 ลานบาท เพมขนรอยละ 36.6 สวนใหญมาจากคานายหนาขาย
ประกนเปนหลกจำนวน 666 ลานบาท เพมขนรอยละ 53.1 และรายไดคาธรรมเนยมธรกจจดการกองทนดำเนนการ
โดย บลจ.เกยรตนาคน จำนวน 30 ลานบาท เรมรบรรายไดตงแตไตรมาส 3 ป 2554 ขณะทรายไดคานายหนาธรกจ
หลกทรพยดำเนนการโดย บล.เกยรตนาคน จำนวน 420 ลานบาท ทรงตวจากปกอนหนา
คาใชจายคาธรรมเนยมมจำนวน 154 ลานบาท เพมขนรอยละ 48.8 ตามปรมาณธรกรรมทางการเงนทเพมขน สง
ผลใหรายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธเทากบ 1,419 ลานบาท เพมขนรอยละ 23.2
• รายไดจากการดำเนนงาน
รายไดจากการดำเนนงานรวม จำนวน 9,530 ลานบาท เพมขนรอยละ 5.0 จากรายไดดอกเบยสทธและรายไดคา
ธรรมเนยมและบรการทเพมขนดงกลาวขางตน ขณะทรายไดจากการดำเนนงานอนๆ ลดลง ซงประกอบดวย กำไรจาก
การขายทรพยสนรอการขายจำนวน 1,245 ลานบาท ลดลงรอยละ 16.0 จากการแขงขนเรงขายทรพยรอการขายท
รนแรงขน และผลกระทบจากอทกภยของประเทศในชวงปลายปทำใหการขายทรพยรอการขายชะลอตวลง กำไรสทธ
จากเงนลงทนจำนวน 180 ลานบาท ลดลงรอยละ 30.5 สวนใหญมาจากเงนลงทนในตราสารทนทมลคาการลงทนลด
ลง ประกอบกบดชนตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยป 2554 ปรบลดลงรอยละ 0.7 เมอเทยบกบป 2553 ทปรบเพม
ขนรอยละ 40.6 ขณะทรายไดจากเงนปนผลลดลงรอยละ 16.0 และกำไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตรา
ตางประเทศลดลงรอยละ 110.7
75
• คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ
คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ มจำนวน 4,831 ลานบาท เพมขนรอยละ 6.8 โดยคาใชจายเกยวกบพนกงาน
เพมขนรอยละ 28.8 และคาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณเพมขนรอยละ 22.1 ตามการขยายสาขาและ
จำนวนพนกงานทเพมขน รวมถงคาใชจายในการสงเสรมการขาย เพอสงเสรมความสามารถในการแขงขนและเพม
การรบรจากลกคาโดยการโฆษณาผานสอตางๆ เพมขน ทงน อตราสวนคาใชจายตอรายไดเทากบ 51.9 เพมขนจาก
รอยละ 49.1 ของปกอนหนา (ในป 2553 อตราสวนคาใชจายตอรายไดเทากบรอยละ 42.7 หากไมรวมคาเสยหายจาก
การผดสญญาเขาประมลทรพยในคาใชจายจากการดำเนนงาน)
• หนสญและหนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา
หนสญและหนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาจำนวน 1,278 ลานบาท เพมขนรอยละ 172.0 ประกอบ
ดวยหนสญและหนสงสยจะสญจำนวน 1,341 ลานบาท และกำไรจากการโอนยายเงนลงทนในสทธเรยกรองจำนวน
63 ลานบาท ทงน ธนาคารไดมการตงสำรองเพมในสวนของสำรอง specific provision เพอรองรบผลกระทบจาก
สถานการณนำทวมของประเทศไทยในชวงปลายป 2554 และยงปรบเงนสำรองทวไป (general provision) เปนสำรอง
specific provision ทำใหเงนสำรองทวไป ณ สนป 2554 ลดลงมาอยท 423 ลานบาท
• ภาษเงนไดนตบคคล
ภาษเงนไดนตบคคลจำนวน 535 ลานบาท คดเปนอตราภาษเงนไดรอยละ 15.6 ของกำไรกอนภาษเงนได ลดลง
จากปกอนหนา เนองจากรายไดบางสวนไมไดเปนรายไดทางภาษ
• ฐานะการเงนของธนาคารและบรษทยอย
• สนทรพย
สนทรพยรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 จำนวน 189,327 ลานบาท เพมขน 47,427 ลานบาท หรอรอยละ 33.4
จากสนป 2553 โดยเปนเงนใหสนเชอ (หกรายไดรอตดบญช) 135,749 ลานบาท เพมขนรอยละ 26.5 จาก 107,313
ลานบาท ณ สนปกอน ตามการขยายตวของเงนใหสนเชอเชาซอรถยนตเปนหลกทมอตราการขยายตวสงถงรอยละ
31.2 จากสนป 2553 นอกจากน เงนลงทนในหลกทรพยสทธเทากบ 26,753 ลานบาท เพมขนรอยละ 117.6 จากการ
ลงทนในหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจในสวนของการลงทนในหลกทรพยเผอขายเปนหลก เงนลงทนในสทธเรยก
รองสทธลดลงรอยละ 21.0 เปนไปตามการบรหารจดการปรบโครงสรางหนอยางตอเนอง และรายการระหวางธนาคาร
และตลาดเงนสทธเพมขนรอยละ 103.2 ขณะททรพยสนรอการขายสทธลดลงรอยละ 15.4
ปรมาณหนทไมกอใหเกดรายได (NPLs) รวมจำนวน 4,742 ลานบาท คดเปนรอยละ 3.5 ของสนเชอรวม
ลดลงจาก 4,974 ลานบาท หรอรอยละ 4.6 ของสนเชอรวม ณ สนป 2553 โดยมอตราสวนการตงสำรองตอหนท
ไมกอใหเกดรายไดรอยละ 108.0 เพมขนจากสนปทรอยละ 85.1
76 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
โครงสรางสนทรพย
(หนวย : พนบาท)
สนทรพย
งบการเงนรวม เปลยนแปลง
2553 2554 จำนวน รอยละ
เงนสด 282,132 381,614 99,482 35.3
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7,912,146 16,081,082 8,168,936 103.2
สนทรพยตราสารอนพนธ 278,853 - (278,853) (100.0)
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 12,292,556 26,753,350 14,460,794 117.6
เงนลงทนในบรษทยอยสทธ - - -
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 6,699,802 5,291,730 (1,408,072) (21.0)
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 78,070 77,518 (552) (0.7)
เงนสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ
เงนใหสนเชอแกลกหน 119,185,135 151,922,307 32,737,172 27.5
ลกหนธรกจหลกทรพย 340,106 446,249 106,143 31.2
ดอกเบยคางรบ 586,330 798,198 211,868 36.1
รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 120,111,571 153,166,754 33,055,183 27.5
หก รายไดรอตดบญช (12,212,380) (16,619,783) 4,407,403 36.1
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (4,233,393) (5,119,272) 885,879 20.9
หก คาเผอปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (1,651) (733) (918) (55.6)
รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 103,664,147 131,426,966 27,762,819 26.8
ทรพยสนรอการขายสทธ 7,736,299 6,543,304 (1,192,995) (15.4)
ทดน อาคาร และอปกรณสทธ 901,147 938,478 37,331 4.1
คาความนยมและสนทรพยไมมตวตนสทธ 230,082 348,503 118,421 51.5
ลกหนจากการซอขายหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 413,556 279,192 (134,364) (32.5)
ลกหนสำนกหกบญช 140,780 33,168 (107,612) (76.4)
สนทรพยอนสทธ 1,270,517 1,171,829 (98,688) (7.8)
รวมสนทรพย 141,900,087 189,326,734 47,426,647 33.4
• หนสนรวม
หนสนรวมมจำนวน 165,731 ลานบาท เพมขนรอยละ 37.0 โดยเปนเงนรบฝากจำนวน 69,040 ลานบาท ลดลง
รอยละ 9.1 ประกอบดวย เงนฝากประเภทออมทรพยสดสวนรอยละ 17.3 ของเงนฝากทงหมด เทยบกบสดสวนรอยละ
6.3% ของเงนฝากทงหมด ณ สนป 2553 เปนผลจากการทธนาคารไดออกผลตภณฑเงนฝากออมทรพยดอกเบยสง
“KK Smart Savings” เพอตอบสนองความตองการของลกคาทวไป ขณะทตราสารหนทออกและเงนกยมมจำนวน
77
86,013 ลานบาท เพมขนรอยละ 143.6 โดยมตวแลกเงนจำนวน 67,652 ลานบาท เพมขนรอยละ 221.5 และหนก
17,707 ลานบาท เพมขนรอยละ 24.2 โดยในป 2554 ธนาคารออกหนกระยะสนทงสน 11,142 ลานบาท และหนก
ระยะยาว 5,000 ลานบาท ซงเปนไปตามนโยบายการดำเนนธรกจของธนาคารในปนทยงคงเนนขยายฐานลกคาเงน
ฝาก และระดมเงนดวยตวแลกเงนและหนก เพอรองรบการขยายตวของธรกจและการคมครองเงนฝากทจะลดการ
คมครองลง
สดสวนเงนฝากประเภทจายคนเมอทวงถาม และเงนฝากออมทรพยตอหนสนทมดอกเบยรวมเทากบรอยละ 7.4
เพมขนจากรอยละ 4.2 สนป 2553 และอตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนฝากและเงนกยมเทากบรอยละ 87.3 เทยบกบ
รอยละ 96.2 ณ สนป 2553
โครงสรางหนสน
(หนวย : พนบาท)
หนสน
งบการเงนรวม เปลยนแปลง
2553 2554 จำนวน รอยละ
เงนรบฝาก 75,931,269 69,039,581 (6,891,688) (9.1)
กระแสรายวน 254,048 164,376 (89,673) (35.3)
ออมทรพย 4,553,311 11,769,864 7,216,554 158.5
จายคนเมอสนระยะเวลา 71,123,910 57,105,342 (14,018,568) (19.7)
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,201,942 5,220,382 2,018,440 63.0
หนสนจายคนเมอทวงถาม 282,604 231,839 (50,765) (18.0)
หนตราสารอนพนธ 42 701 659 1,569.0
ตราสารหนทออกและเงนกยม 35,307,852 86,012,821 50,704,969 143.6
หนก 14,262,000 17,707,000 3,445,000 24.2
ตวแลกเงน 21,045,499 67,651,871 46,606,372 221.5
ตราสารหนอน 353 653,950 653,597 185,086.3
ประมาณการหนสน 192,639 223,676 31,037 16.1
เจาหนสำนกหกบญช 16,135 90,294 74,159 459.6
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาเชาซอขายลวงหนา 475,853 170,996 (304,857) (64.1)
ดอกเบยคางจาย 453,762 872,048 418,286 92.2
เจาหนอน 1,094,058 1,537,726 443,668 40.6
เจาหนกรมบงคบคด 575,380 575,380 - -
ภาษเงนไดนตบคคลและภาษเฉพาะคางจาย 745,638 61,583 (684,055) (91.7)
หนสนอน 2,711,829 1,694,365 (1,017,464) (37.5)
รวมหนสน 120,989,003 165,731,392 44,742,389 37.0
78 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
• สวนของผถอหน
สวนของผถอหนจำนวน 23,595 ลานบาท เพมขน 2,684 ลานบาท หรอรอยละ 12.8 โดยกำไรสะสมทยงไมได
จดสรรมจำนวน 11,263 ลานบาท เพมขนรอยละ 13.5 โดยเมอวนท 23 กนยายน 2554 ธนาคารจายเงนปนผล
สำหรบผลการดำเนนงานครงปแรกป 2554 จำนวน 1.00 บาทตอหน รวมเปนเงน 634 ลานบาท และมมลคาตาม
บญชของธนาคารและบรษทยอย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 เทากบ 36.6 บาทตอหน
ตามมตทประชมสามญผถอหนประจำป 2553 อนมตใหธนาคารออกใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของ
ธนาคารเพอจดสรรใหกรรมการ และ/หรอ พนกงานของธนาคารและบรษทยอย (ESOP-W2) จำนวน 25,890,000
หนวย (จดสรรในเบองตน 26,000,000 หนวย และถกยกเลก 110,000 หนวย) ตามกำหนดการใชสทธครงแรกเมอ
วนท 30 กนยายน 2554 ไมปรากฏผขอใชสทธแตอยางใด และการใชสทธครงท 2 เมอวนท 30 ธนวาคม 2554 มจำนวน
ผใชสทธทงสน 31 ราย เปนจำนวน 319,400 หนวย คดเปนหนสามญจำนวน 319,400 หน จำนวนเงนทไดจากการใช
สทธรวม 9,348,838 บาท ซงหนเพมทนจากการใชสทธดงกลาวไดเรมซอขายในวนท 11 มกราคม 2555 ทำให
ธนาคารมจำนวนหนสามญเพมขนเปน 634,648,264 หน (เดม 634,328,864 หน) และมทนจดทะเบยนเรยกชำระแลว
ทงสน 6,346,482,640 บาท โดยคงเหลอหนสามญเพอรองรบการใชสทธอกจำนวน 25,680,600 หน
• การดำเนนงานของกลมธรกจ
1) ธรกจธนาคารพาณชย
ธนาคารไดมการปรบโครงสรางองคกร เพอใหสอดคลองกบกลยทธการดำเนนธรกจของธนาคาร เพมประสทธภาพ
ในการทำงานของหนวยงานตางๆ เพอใหบรรลเปาหมายทธนาคารตงไว โดยแบงธรกจสนเชอออกเปน สนเชอรายยอย
สนเชอธรกจ และสนเชอสายบรหารหน ทงน โครงสรางเงนใหสนเชอและลกหนของธนาคารและบรษทยอย สามารถ
แบงตามประเภทได ดงน
สนเชอ
31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554
เปลยนแปลง
(รอยละ)จำนวนเงน
(ลานบาท)
สดสวน
(รอยละ)
จำนวนเงน
(ลานบาท)
สดสวน
(รอยละ)
สนเชอรายยอย 79,288 73.9 103,210 76.0 30.2
สนเชอเชาซอรถยนต 73,920 68.9 96,946 71.4 31.2
สนเชอบคคล 2,699 2.5 3,079 2.3 14.1
สนเชอ Micro SMEs 1,042 1.0 1,667 1.2 60.0
สนเชอเคหะ 1,627 1.5 1,517 1.1 (6.8)
สนเชอธรกจ 25,740 24.0 30,491 22.5 18.5
สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 14,604 13.6 16,851 12.4 15.4
สนเชอธรกจเอสเอมอ 11,135 10.4 13,640 10.0 22.5
สนเชอสายบรหารหน 1,945 1.8 1,601 1.2 (17.7)
สนเชออน 340 0.3 446 0.3 31.2
รวมเงนใหสนเชอและลกหน 107,313 100.0 135,749 100.0 26.5
79
1.1) สนเชอรายยอย มจำนวน 103,210 ลานบาท ประกอบดวย สนเชอเชาซอรถยนต สนเชอบคคล สนเชอ
Micro SMEs และสนเชอเคหะ โดยมรายละเอยด ดงน
สนเชอเชาซอรถยนต มมลคา 96,946 ลานบาท เพมขนรอยละ 31.2 จากสนป 2553 สำหรบยอดสนเชอเชา
ซอรถยนตใหมและรถมอสองทอนมตใหมในป 2554 มจำนวนทงสน 50,869 ลานบาท (ไตรมาส 1 เทากบ 12,894
ลานบาท และไตรมาส 2 เทากบ 12,850 ลานบาท ไตรมาส 3 เทากบ 13,117 ลานบาท และไตรมาส 4 เทากบ
12,009 ลานบาท) โดยยอดจำหนายรถยนตใหมรวมทกประเภทสำหรบป 2554 มจำนวนทงสน 794,081 คน ลด
ลงรอยละ 0.8 เมอเทยบกบชวงเวลาเดยวกนของปกอน เนองจากสถานการณนำทวมในชวงปลายป 2554 สงผล
กระทบตอการจำหนายรถยนตในประเทศ โดยธนาคารมอตราสวนการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหมตอยอด
จำหนายรถยนตสำหรบป 2554 เทากบรอยละ 6.2 และมหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอรถยนตอยท
รอยละ 1.0 ของสนเชอเชาซอรถยนตรวม ลดลงจากรอยละ 1.1 ณ สนป 2553
1.2) สนเชอธรกจ ประกอบดวย สนเชอธรกจอสงหารมทรพย และสนเชอธรกจเอสเอมอ โดยมรายละเอยด ดงน
(1) สนเชอธรกจอสงหารมทรพย จำนวน 16,851 ลานบาท เพมขนรอยละ 15.4 โดยธนาคารยงคงใหความ
สำคญกบการชวยเหลอและแกปญหาของลกคาสนเชอธรกจอสงหารมทรพยเพอลดหนทไมกอใหเกดรายไดลง
โดยระดบหนทไมกอใหเกดรายไดอยทรอยละ 11.6 ของยอดสนเชอ ลดลงจากรอยละ 17.8 ณ สนป 2553
(2) สนเชอธรกจเอสเอมอ จำนวน 13,640 ลานบาท เตบโตรอยละ 22.5 ซงประกอบดวย สนเชอ
ธรกจอพารทเมนท ธรกจฟลอรแพลน ธรกจขนสง ธรกจสงพมพและบรรจภณฑ โดยมระดบหนทไมกอใหเกดราย
ไดอยทรอยละ 3.6 ของยอดสนเชอ ลดลงจากรอยละ 4.7 ณ สนป 2553
1.3) สนเชอสายบรหารหน ประกอบดวย การบรหารเงนลงทนในสทธเรยกรองและบรการทรพยสนรอการขาย
โดยเงนลงทนในสทธเรยกรองสทธมจำนวน 5,292 ลานบาท ลดลงรอยละ 21.0 จากสนป 2553 และทรพยสน
รอการขายสทธมจำนวน 6,543 ลานบาท ลดลงรอยละ 15.4 และจากความคบหนาในการบรหารหนประมล
ทำใหสนเชอเพอธรกจทวไปทเกดขนกอนวกฤตเศรษฐกจ และเงนลงทนในสทธเรยกรองทปรบโครงสรางหนแลวม
จำนวน 1,601 ลานบาท ลดลงรอยละ 17.7 จากสนปทผานมา
80 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
• หนท ไมกอใหเกดรายได
จากนโยบายการดำเนนธรกจในป 2554 ธนาคารยงคงเนนการควบคมและรกษาคณภาพสนทรพย ทำใหระดบ
หนทไมกอใหเกดรายไดลดลง โดยหนทไมกอใหเกดรายไดเฉพาะสวนของธนาคาร ตามประเภทของสนเชอ ม
รายละเอยดดงน
ประเภทของสนเชอ
31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554
จำนวนเงน
(ลานบาท)
สดสวน
(รอยละ)
รอยละของ
สนเชอ
จำนวนเงน
(ลานบาท)
สดสวน
(รอยละ)
รอยละของ
สนเชอ
สนเชอรายยอย 1,004 20.2 1.3 1,375 29.0 1.3
สนเชอเชาซอรถยนต 783 15.8 1.1 989 20.9 1.0
สนเชอบคคล 55 1.1 2.0 60 1.3 2.0
สนเชอ Micro SMEs 2 0.0 0.2 67 1.4 4.0
สนเชอเคหะ 164 3.3 10.0 258 5.5 17.0
สนเชอธรกจ 3,125 62.9 12.1 2,449 51.7 8.0
สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 2,600 52.3 17.8 1,962 41.4 11.6
สนเชอธรกจเอสเอมอ 525 10.6 4.7 486 10.36 3.6
สนเชอสายบรหารหน 840 16.9 43.2 912 19.3 57.0
รวมเงนใหสนเชอ 4,968 100.0 4.6 4,735 100.0 3.5
2) ธรกจหลกทรพย
ดำเนนการโดย บล.เกยรตนาคน ใหบรการนายหนาซอขายหลกทรพยแกลกคารายยอย มรายไดคานายหนาซอ
ขายหลกทรพยจำนวน 420 ลานบาท ลดลงรอยละ 0.2 เมอเทยบกบ ป 2553 และมสวนแบงตลาด (รวม SET และ
MAI) ในป 2554 รอยละ 1.41 เปนอนดบท 24 จากจำนวน 33 บรษทในธรกจ มมลคาการซอขายผานบรษท (ไมรวม
Proprietary Trading) รวม SET และ MAI จำนวนทงสน 176,289 ลานบาท (เฉพาะ SET มมลคาการซอขายผาน
บรษท 170,037 ลานบาท) ขณะทมลคาการซอขายของตลาด (ไมรวม Proprietary Trading) มจำนวนรวมทงสน
12,486,360 ลานบาท มมลคาการซอขายเฉลยตอวนของ SET index เทากบ 28,854 ลานบาท
3) ธรกจจดการกองทน
จากการทธนาคารเขาถอหน บลจ.เกยรตนาคน ในสดสวนรอยละ 60 ตงแตเดอนกรกฎาคม ป 2554 สงผลให
ธนาคารและบรษทยอยเรมรบรรายไดคาธรรมเนยมธรกจจดการกองทนตงแตในไตรมาส 3 ป 2554 เปนตนมา
โดยในป 2554 รายไดคาธรรมเนยมธรกจจดการกองทนมจำนวน 30 ลานบาท
มลคาสนทรพยสทธรวมของธรกจจดการกองทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มจำนวน 3,014,530 ลานบาท เพม
ขนจากป 2553 คดเปนรอยละ 4.5 โดยแบงเปนมลคาสนทรพยสทธของธรกจจดการกองทนรวม (Mutual Fund)
2,082,755 ลานบาท กองทนสวนบคคล (Private Fund) 316,516 ลานบาท และกองทนสำรองเลยงชพ (Provident
Fund) 615,259 ลานบาท คดเปนรอยละ 69.1 รอยละ 10.5 และรอยละ 20.4 ของมลคาสนทรพยสทธของตลาด
กองทนทงหมด ณ สนป 2554
81
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บลจ.เกยรตนาคน มสวนแบงการตลาดรอยละ 0.95 อยอนดบท 12 เมอเทยบกบค
แขงจำนวน 23 รายในธรกจจดการกองทน โดยมมลคาทรพยสนภายใตการบรหารสทธ 19,887 ลานบาท (ทงหมดเปน
สนทรพยสทธของธรกจกองทนรวม) และมกองทนทงหมด 32 กองทน
• สภาพคลอง
เงนสด และรายการเทยบเทาเงนสดของธนาคารและบรษทยอย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มจำนวน 898 ลานบาท
ซงประกอบดวย
• กระแสเงนสดสทธทใชไปในกจกรรมดำเนนงานจำนวน 4,799 ลานบาท เทยบกบป 2553 จำนวน 5,189 ลานบาท
เกดจากการเปลยนแปลงในสนทรพยดำเนนงานทสำคญ ไดแก รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย)
เพมขน 8,110 ลานบาท เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขายเพมขน 16,403 ลานบาท และจากการขยาย
ตวของเงนใหสนเชอและลกหนเพมขน 30,186 ลานบาท สำหรบการเปลยนแปลงในหนสนดำเนนงานทสำคญ
ไดแก เงนรบฝากลดลง 6,892 ลานบาท รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน) เพมขน 2,018 ลานบาท
และเงนกยมระยะสนเพมขน 47,260 ลานบาท
• กระแสเงนสดสทธไดมาจากกจกรรมลงทนจำนวน 1,596 ลานบาท เทยบกบใชไปจำนวน 2,733 ลานบาท ในป
2553 เปนผลจากเงนสดรบจากการขายเงนลงทนในหลกทรพยระยะยาว 2,638 ลานบาท ในขณะทเงนสดจาย
เพอซอบรษทยอยลดลงจาก 4,078 ลานบาท ในป 2553 เปน 206 ลานบาท ในป 2554
• กระแสเงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงนจำนวน 3,249 ลานบาท ลดลงจากทไดมาจำนวน 7,990 ลานบาท
ในป 2553 เปนผลจากเงนสดรบจากการออกหนกลดลงจาก 13,469 ลานบาท ในป 2553 เหลอเพยง 8,772 ลาน
บาท ในป 2554 นอกจากนน ยงมเงนสดจายเพอการไถถอนหนกจำนวน 5,327 ลานบาท และเงนปนผลจาย
1,522 ลานบาท
• อตราสวนสนทรพยสภาพคลอง ธนาคารดำรงอตราสวนสนทรพยสภาพคลองโดยเฉลยแลวไมตำกวารอยละ 6.00
ของยอดเงนฝากและเงนกยมบางประเภท ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดย ณ วนท
31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมเงนสดในมอ เงนสดทศนยเงนสด เงนฝากทธนาคารแหงประเทศไทย และหลกทรพย
ทปราศจากภาระผกพน รวมเปนจำนวน 28,622 ลานบาท
• รายจายลงทน
ในป 2554 รายจายลงทนสวนใหญเปนการลงทนเกยวกบระบบเทคโนโลยสารสนเทศจำนวน 135 ลานบาท และการ
ลงทนในสนทรพยถาวรอนๆ จำนวน 338 ลานบาท โดยโครงการทงหมดดงกลาว เพอรองรบการใหบรการลกคาไดอยางม
ประสทธภาพยงขน
• แหลงทมาและใช ไปของเงนทน และความสมพนธ
• โครงสรางเงนทน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 โครงสรางเงนทนตามงบการเงนรวม ประกอบดวย หนสนจำนวน 165,731 ลานบาท
และสวนของเจาของจำนวน 23,595 ลานบาท ซงคดเปนอตราสวนหนสนตอสวนของเจาของเทากบ 7.02 เทา โดย
องคประกอบของแหลงเงนทนดานหนสนทสำคญ ไดแก ตราสารหนทออกและเงนกยมจำนวน 86,013 ลานบาท คดเปน
82 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
สดสวนรอยละ 51.9 ของแหลงเงนทนสวนของหนสนทงหมด ซงจำนวนนประกอบดวย ตวแลกเงนจำนวน 67,652
ลานบาท เพมขนรอยละ 221.5 เนองจากในป 2554 ธนาคารเนนการระดมเงนดวยตวแลกเงนและหนก เพอรองรบการ
ขยายตวของธรกจและการคมครองเงนฝากทจะลดการคมครองลง ขณะทการระดมเงนดวยเงนฝากลดลงรอยละ 9.1
จากสนป 2553 มาอยท 69,040 ลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 41.7 ของแหลงเงนทนสวนของหนสนทงหมด สำหรบ
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนมสดสวนรอยละ 3.1 ของแหลงเงนทนสวนของหนสนทงหมด
• ความสมพนธของแหลงทมาและใช ไปของเงนทน
ธนาคารและบรษทยอยมแหลงใชไปของเงนทนทสำคญ คอ เงนใหสนเชอ ซงมการขยายตวถงรอยละ 26.5 ในป
2554 และมยอดสนเชอคงคาง ณ สนป 2554 เทากบ 135,749 ลานบาท คดเปนรอยละ 71.7 ของสนทรพยรวม
อตราสวนของเงนใหสนเชอตอเงนฝากและเงนกยมของธนาคารคดเปนรอยละ 87.3 เทยบกบรอยละ 96.2 ณ สนป
2553 สำหรบสภาพคลองทเหลอ ธนาคารไดนำไปลงทนในสนทรพยสภาพคลองตางๆ เชน รายการระหวางธนาคาร
และตลาดเงน รวมทงเงนลงทนในหลกทรพย
• เงนกองทน
กลมธนาคารเกยรตนาคนมนโยบายดำรงเงนกองทนทเพยงพอรองรบความเสยงดานตางๆ รวมถงการขยายตวทาง
ธรกจในอนาคต โดยเปาหมายการดำรงเงนกองทนและระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงจะตองไมตำกวาขอกำหนดของ
ธนาคารแหงประเทศไทย ซงกำหนดไวทรอยละ 8.50 โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวนไมตำกวารอยละ 4.25 ของ
สนทรพยเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคนเสมอ
เงนกองทนทงสนเพมขน 3,488 ลานบาท จากมลคาการใชสทธครงสดทายของใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญ
ของธนาคารรนท 4 (KK #4) เมอสนป 2553 ซงสามารถนำมารวมเปนเงนกองทนไดในป 2554 น และกำไรจากการดำเนน
งานภายหลงการจดสรรเงนปนผลเปนสำคญ จงสงผลให ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมระดบเงนกองทนตอ
สนทรพยเสยง (BIS Ratio) อยทรอยละ 15.40 เพมขนรอยละ 0.22 จากสนป 2553 สงกวาอตราขนตำของธนาคารแหง
ประเทศไทยทรอยละ 8.50 โดยเงนกองทนทงสนเทากบ 22,285 ลานบาท สะทอนถงความแขงแกรงของเงนกองทนในการ
รองรบความเสยงดานตางๆ รวมถงการขยายตวทางธรกจในอนาคต ในขณะทเงนกองทนชนท 1 และชนท 2 อยทรอยละ
14.70 และ 0.69 ตามลำดบ หากรวมกำไรถงสนป 2554 เงนกองทนตอสนทรพยเสยงเทากบรอยละ 16.07 และเงนกองทน
ชนท 1 เทากบรอยละ 15.38
• คาตอบแทนของผสอบบญช
• คาตอบแทนการสอบบญช (Audit Fee)
ในป 2554 ธนาคารและบรษทยอยไดใชบรการสอบบญชและบรการอนจาก บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ
สอบบญช จำกด ซงเปนผสอบบญชของธนาคารและบรษทยอย โดยมคาใชจายและคาตอบแทนทเกยวของ ไดแก
คาตอบแทนจากการสอบบญช (Audit Fee) โดยธนาคารและบรษทยอยจายคาตอบแทนการสอบบญชใหแก
สำนกงานสอบบญชทผสอบบญชตนสงกด บคคลหรอกจการทเกยวของ และสำนกงานสอบบญชดงกลาวในรอบบญช
ทผานมา เปนจำนวนเงนรวม 9 ลานบาท
83
• คาบรการอน (Non-audit Fee)
ธนาคารและบรษทยอยจายคาตอบแทนของบรการอน ไดแก การตรวจสอบงานพเศษตามประกาศของธนาคาร
แหงประเทศไทย การตรวจสอบธรกรรมโอนเงนทางอเลกทรอนกส ทปรกษาโครงการเตรยมความพรอมในการปฏบต
ตาม IAS39 (International Accounting Standard 39) และทปรกษาโครงการเพมประสทธภาพกระบวนการปฏบต
การสนเชอ ใหแกบรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด ในรอบบญชทผานมา เปนจำนวนเงนรวม 8 ลาน
บาท และจะตองจายในอนาคตอนเกดจากการตกลงทยงใหบรการไมแลวเสรจในรอบปบญชทผานมาอกเปนจำนวน
เงนรวม 10 ลานบาท
การจดอนดบความนาเชอถอ
จากการจดอนดบเครดต โดย บรษท ทรสเรทตง จำกด เมอวนท 30 พฤศจกายน 2554 ธนาคารมเครดตองคกรทระดบ
“A-” เชนเดยวกนกบอนดบเครดตตราสารหนประเภทหนกระยะยาว ไมมประกนและไมดอยสทธของธนาคาร ทมระดบ
เครดต “A-” โดยแนวโนมอนดบเครดตเปน “บวก” หรอ “Positive” โดยป 2554 ธนาคารและหนกระยะยาวคงอนดบเครดตท
ระดบเดยวกนกบป 2553 แตมแนวโนมอนดบเครดตทดขนจาก “คงท” หรอ “Stable” ในป 2553 เปน “บวก” หรอ
“Positive” ในป 25541/
แนวโนมอนดบเครดต “บวก” หรอ “Positive” สะทอนการคาดการณวาธนาคารสามารถรกษาระดบการเตบโต
ทางธรกจและความสามารถในการทำกำไรไดในระยะกลาง อกทงยงสะทอนถงความสามารถของธนาคารในการควบคม
คณภาพสนเชอ และการดำรงเงนกองทนทเพยงพอเพอรองรบความเสยงทเกดขนจากความไมแนนอนของเศรษฐกจ
และการเงนในอนาคตได 2/
ลาสด เมอวนท 14 กมภาพนธ 2555 บรษท ทรสเรทตง จำกด ไดยนยนอนดบเครดตองคกร และหนกไมมประกน
ชดปจจบนของธนาคารเกยรตนาคน คงเดมทระดบ “A-” พรอมทงจดอนดบเครดตหนกไมมประกนชดใหมของธนาคาร
ในวงเงนไมเกน 3,000 ลานบาท ทระดบ “A-” ดวยเชนกน และยงคงแนวโนมอนดบเครดตเปน “บวก” หรอ “Positive”
ผลการจดอนดบความนาเชอถอ โดยบรษท ทรสเรทตง จำกด
หมายเหต 1/ แนวโนมอนดบเครดตไดรบการปรบขนจาก “คงท” หรอ “Stable” เปน “บวก” หรอ “Positive” เมอวนท 31 มนาคม 2554 2/ อางองจาก บรษท ทรสเรทตง จำกด
ผลอนดบเครดต 8 ต.ค. 2553 30 พ.ย. 2554 14 ก.พ. 2555
อนดบเครดตองคกร A- A- A-
อนดบเครดตตราสารหน
KK10NA: หนกไมมประกน 966 ลานบาท ไถถอนป 2553 A- - -
KK115A: หนกไมมประกน 1,289 ลานบาท ไถถอนป 2554 A- - -
KK119A: หนกไมมประกน 1,450 ลานบาท ไถถอนป 2554 A- - -
KK127A: หนกไมมประกน 2,493 ลานบาท ไถถอนป 2555 A- A- A-
หนกไมมประกนในวงเงนไมเกน 2,000 ลานบาท ไถถอนภายในป 2555 A- - -
KK120A: หนกไมมประกน 2,000 ลานบาท ไถถอนป 2555 - A- A-
KK187A: หนกไมมประกน 240 ลานบาท ไถถอนป 2561 - A- A-
หนกไมมประกนในวงเงนไมเกน 1,610 ลานบาท ไถถอนภายในป 2561 - A- -
KK16DA: หนกไมมประกน 975 ลานบาท ไถถอนป 2559 - - A-
KK18DA: หนกไมมประกน 625 ลานบาท ไถถอนป 2561 - - A-
KK18DB: หนกไมมประกน 10 ลานบาท ไถถอนป 2561 - - A-
หนกไมมประกนในวงเงนไมเกน 3,000 ลานบาท ไถถอนภายในป 2557 - - A-
แนวโนมอนดบเครดต Stable Positive1/ Positive
84 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
การกำกบดแลกจการ
คณะกรรมการธนาคารใหความสำคญอยางยงในการกำกบดแลกจการตามหลกการกำกบดแล
กจการทด โดยในรอบป 2554 ธนาคารไดมการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทด ตาม
แนวทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ดงน
1) นโยบายเกยวกบการกำกบดแลกจการ
คณะกรรมการธนาคารไดใหความสำคญตอการกำกบดแลกจการทด เพอเพมความโปรงใส เพมขดความสามารถ
ในการทำธรกจ และเพมความเชอมนใหแกผถอหน ผลงทนและผเกยวของทกฝาย โดยคณะกรรมการธนาคารไดอนมต
นโยบายการกำกบดแลกจการของธนาคารในการประชมครงท 2/2549 และจดทำเปนลายลกษณอกษร โดยเนอหาใน
รายละเอยดเกยวกบนโยบายการกำกบดแลกจการทด มเนอหาครอบคลมถงดานสทธและความเทาเทยมกนของผถอหน
และผมสวนไดเสย ดานคณะกรรมการเกยวกบโครงสราง บทบาทหนาท ความรบผดชอบและความเปนอสระ ดานการเปดเผย
ขอมลและความโปรงใส ดานการควบคมและบรหารความเสยง และดานจรยธรรมธรกจ โดยเปดเผยรายละเอยดดงกลาว
ในเวบไซตของธนาคารแลว (www.kiatnakin.co.th) รวมถงการจดสมมนาใหความรแกพนกงานและผบรหารของธนาคาร
เพอใหเกดความรความเขาใจมากขน
85
2) การปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการ
ธนาคารนำหลกการกำกบดแลกจการทดทง 5 หมวด ตามแนวทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ไปใชปฏบต
ตอผถอหน ผลงทน ผมสวนไดเสยและผเกยวของในรอบป 2554 ทผานมา ดงน
1. ดานสทธของผถอหน
1.1 การใหขอมลแกผถอหนลวงหนาอยางเพยงพอและทนเวลา
ธนาคารกำหนดใหมการประชมสามญผถอหน ภายในระยะเวลาไมเกน 4 เดอนนบจากวนสนสดรอบบญช โดยใน
ป 2554 ไดมการจดประชมสามญผถอหนขนเมอวนท 21 เมษายน 2554 โดยธนาคารมวธดำเนนการในการจดการประชม
คอ จะมการจดสงหนงสอเชญประชม และขอมลประกอบการประชมตามวาระตางๆ ใหผถอหนทราบลวงหนาผานทาง
เวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) กอนการประชมผถอหน 31 วน โดยธนาคารไดมอบหมายให บรษท
ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด ซงเปนนายทะเบยนผถอหนของธนาคาร ทำหนาทเปนผจดสงหนงสอเชญประชม
ใหแกผถอหนลวงหนากอนการประชม 21 วน โดยในหนงสอเชญประชมมขอมลประกอบไปดวย รายชอกรรมการพรอม
ทงประวตของกรรมการแตละคน ทงกรรมการใหมทไดรบการเสนอชอ และกรรมการเดมทไดรบการเสนอชอโดย
คณะกรรมการธนาคารใหกลบเขามาดำรงตำแหนงอกวาระหนง รายชอผสอบบญชและคาตอบแทน การจายเงนปนผล
โดยระบจำนวนเงนทจาย นโยบายการจายเงนปนผล และขอมลเปรยบเทยบกบอตราการจายเงนปนผลในปทผานมา ทงน
ในหนงสอเชญประชมมการระบวตถประสงคและเหตผล รวมทงความเหนของคณะกรรมการในแตละวาระไวอยางชดเจน
กอนการประชมผถอหน ธนาคารไดเปดโอกาสใหผถอหนสามารถสงคำถามทเกยวกบวาระการประชมลวงหนาได
ตงแตวนทมคำบอกกลาวเรยกประชม โดยสงถงคณะกรรมการผานทางเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอ
ตดตอผาน Email address: [email protected] โดยสำนกกรรมการจะรวบรวมคำถามทงหมดสงให
คณะกรรมการกอนการประชม
นอกจากน ในการประชมจะมการบนทกการประชมไวเปนลายลกษณอกษร รวมถงการบนทกภาพการประชมไว
เปนวดทศน กอนเรมการประชมประธานกรรมการเปนผชแจงวธการออกเสยงลงคะแนนและวธการนบคะแนน รวมถง
บนทกคำถามของผถอหนและคำตอบของกรรมการ และบนทกขอมลและผลของการลงมตคะแนนเสยงทเหนดวย ไมเหนดวย
และงดออกเสยงของแตละวาระ ทำใหผถอหนมขอมลทครบถวนเพยงพอทจะใชประกอบการตดสนใจลงคะแนนในวาระ
ตางๆ ทงน ธนาคารไดใชบรการระบบการจดประชมผถอหนของบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (แหงประเทศไทย) จำกด
และนำระบบบารโคดมาใชในการลงทะเบยน และประมวลผลการนบคะแนนเสยงเชนเดยวกบปทผานมา
ในป 2554 ธนาคารไดจดทำรายงานการประชมผถอหนทมสาระสำคญครบถวน และไดจดสงรายงานการประชม
ใหแกหนวยงานทางการภายใน 14 วน นบแตวนประชมผถอหน รวมทงไดเผยแพรรายงานการประชมบนเวบไซตของ
ธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)
1.2 การอำนวยความสะดวกใหผถอหนได ใชสทธในการเขารวมประชมและออกเสยงอยางเตมท
ในการประชมผถอหนสามญประจำป ธนาคารไดอำนวยความสะดวกใหผถอหนดวยการจดประชมในวน เวลา
และสถานททใหความสะดวกสบายในการเดนทางแกผถอหน สำหรบผถอหนทไมสามารถเขารวมประชมได กสามารถ
มอบฉนทะใหผอนเขารวมประชม และซกถามในการประชม รวมทงออกเสยงลงคะแนนแทนได ในป 2554 ธนาคารไดเปด
โอกาสใหผถอหนมสทธเสนอวาระการประชมและเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการลวงหนาอยางนอย 3 เดอนกอน
วนสนสดรอบปบญช โดยเปดโอกาสใหเสนอระหวางวนท 1 ตลาคม – 30 ธนวาคม 2554 โดยไดแจงขาวผานระบบของ
ตลาดหลกทรพย และไดเผยแพรหลกเกณฑและวธการการเสนอวาระและเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการบน
เวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)
86 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
1.3 การจดสรรเวลาใหเหมาะสมและสงเสรมใหผถอหนมโอกาสแสดงความเหน
ธนาคารไดจดสรรเวลาและสงเสรมใหผถอหนไดมโอกาสแสดงความคดเหนและตงคำถาม ตอคณะกรรมการใน
เรองทเกยวของกบธนาคารในระหวางการประชมผถอหนดวยระยะเวลาการซกถามขอสงสยอยางเพยงพอ เพอใหผถอหน
ไดรบขอชแจงเกยวกบขอสงสยอยางครบถวน
1.4 การเขารวมประชมผถอหนของกรรมการธนาคารอยางครบถวน
ธนาคารมนโยบายใหประธานกรรมการ ประธานกรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการสรรหาและกำหนด
คาตอบแทน ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ ประธานสายงานและผบรหารระดบสง รวมทงผสอบบญช
เขารวมประชมทกครง เพอใหขอมลเพมเตมและตอบขอซกถามแกผถอหน โดยในป 2554 ทผานมา ประธานกรรมการ
ประธานกรรมการชดยอยทกคณะ ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ ประธานสายงาน และผบรหาร
ระดบสงสดดานการเงน รวมทงผสอบบญชไดเขารวมประชมอยางครบถวน
นอกจากนน ธนาคารยงตระหนกถงการใหความสำคญในสทธของผถอหนทเปนไปตามกฎหมายทกำหนดไว
ธนาคารยงมงสงเสรมใหผถอหนไดรบสทธของตนมากยงขน เชน การเปดเผยขอมลผลการดำเนนงาน สทธประโยชน หรอ
กจกรรมทสำคญของธนาคาร ผานทางเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) เพอใหผถอหนสามารถเขาถงขอมล
ของธนาคารอยางตอเนอง ทนเวลาและเทาเทยมกน โดยไมเปนการจำกดโอกาสการเขาถงขอมลสารสนเทศของธนาคาร
2. การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน
ธนาคารตระหนกถงสทธทเทาเทยมกนของผถอหนในทกดาน ดงนน ธนาคารจงไดปฏบตตอผถอหนทกรายอยาง
เทาเทยมและเปนธรรม โดยในป 2554 ทผานมา ธนาคารไดปฏบตตอผถอหนในดานตางๆ ดงตอไปน
2.1 การอำนวยความสะดวกใหผถอหนสวนนอยเสนอเพมวาระการประชมลวงหนา
ธนาคารเปดโอกาสใหผถอหนสวนนอยมสทธเสนอเพมวาระการประชม และเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปน
กรรมการกอนทธนาคารจะสงหนงสอเชญประชม ในป 2554 ธนาคารไดเปดโอกาสใหผถอหนเสนอระหวางวนท 1 ตลาคม –
30 ธนวาคม 2554 โดยธนาคารไดแจงขาวผานระบบเผยแพรขอมลของตลาดหลกทรพย และไดเผยแพรหลกเกณฑและ
วธการการเสนอวาระและเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการไวบนเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)
นอกจากนน ธนาคารยงเปดโอกาสใหผถอหนลงคะแนนเสยงเลอกตงกรรมการของธนาคารเปนรายบคคล และยงรวมถง
การใหผถอหนพจารณาหลกเกณฑ นโยบายของธนาคารเรองคาตอบแทนกรรมการเปนประจำทกปดวย
2.2 การกำหนดเกณฑพจารณาทชดเจนลวงหนาในการเพมวาระของผถอหนสวนนอย
(1) ธนาคารไดกำหนดหลกเกณฑใหผถอหนเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน และเสนอชอบคคลเพอ
พจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา โดยเปดโอกาสใหเสนอชอมายงคณะกรรมการธนาคารลวงหนาอยางนอย 3 เดอน
กอนวนสนสดรอบปบญช ทงน คณสมบตของผถอหนทมสทธทจะเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน หรอเสนอ
ชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ มดงตอไปน
• เปนผถอหนของธนาคารอยางนอย 200,000 หน (สองแสนหน) โดยอาจเปนผถอหนรายเดยว หรอหลาย
รายรวมกนกได
• ตองถอหนในธนาคารตามสดสวนขางตนตอเนองมาไมนอยกวา 1 ป และยงถอหนตามสดสวนดงกลาวใน
วนทเสนอระเบยบวาระการประชมหรอเสนอชอบคคล เพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ
87
• สามารถแสดงหลกฐานการถอหน เชน หนงสอรบรองจากบรษทหลกทรพย หรอหลกฐานอนจาก
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย หรอบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด
(2) ผถอหนทมคณสมบตครบถวนตามหลกเกณฑดงกลาวขางตน สามารถเสนอระเบยบวาระการประชม โดย
กรอกแบบขอเสนอเรอง เพอบรรจเปนระเบยบวาระการประชมสามญผถอหนประจำป 2555 โดยจดสงเอกสารพรอมหลกฐาน
ใหธนาคารภายในเวลาทกำหนด และเพอใหการประชมดำเนนไปอยางมประสทธภาพ ทงน ระเบยบวาระการประชมทจะ
ไดรบการบรรจเปนวาระการประชมสามญผถอหน จะตองอยภายใตประเดนดงตอไปน
• เรองทเกยวกบการดำเนนธรกจปกตของธนาคาร และผถอหนไดแสดงใหเหนถงเหตอนควรสงสยเกยวกบ
ความผดปกตของการดำเนนธรกจของธนาคาร
• เรองทอยในวสยทธนาคารจะดำเนนการได
• เรองทไมขดตอกฎหมาย ประกาศ ขอบงคบของทางการ หรอหนวยงานทกำกบดแลการดำเนนงานของ
ธนาคาร หรอหนวยงานทเกยวของ หรอวตถประสงคขอบงคบของธนาคาร มตทประชมผถอหน เกณฑการ
กำกบดแลทดของธนาคาร และจรยธรรมในการดำเนนธรกจ
• เรองทเปนประโยชนตอผถอหนและตอสวนรวม
• เรองทเสนอโดยผถอหนทมคณสมบตครบถวน และไดปฏบตตามเกณฑทธนาคารกำหนดไวในการเสนอ
ระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน และการเสนอบคคลเพอรบพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ
• เรองทผถอหนใหขอมลหรอหลกฐานประกอบการเสนอครบถวน เพยงพอ ถกตอง และภายในระยะเวลาท
กำหนด
• เรองทคณะกรรมการธนาคารพจารณาแลวเหนวามความจำเปนจะตองบรรจเปนวาระ
• เรองทธนาคารไมเคยดำเนนการมากอน และคณะกรรมการธนาคารพจารณาแลวเหนวาจะเปนประโยชน
ตอการดำเนนงานของธนาคาร
• เรองทธนาคารไมเคยพจารณาหรอมมตในเรองดงกลาวมากอน
คณะกรรมการธนาคารจะเปนผพจารณาความเหมาะสมของระเบยบวาระการประชมทผถอหนเสนอ โดยจะตองม
ลกษณะเขาขายตามขอกำหนดขางตน เวนแตคณะกรรมการธนาคารจะพจารณาเปนอยางอน อกทง มตของคณะ
กรรมการธนาคารถอเปนทสด ในกรณทมการเสนอระเบยบวาระเรองเดยวกนจากผถอหนหลายราย หรอเปนเรองทอาจจะ
นำมาพจารณารวมกนได คณะกรรมการธนาคารอาจนำมารวมเปนวาระเดยวกนได ซงระเบยบวาระเรองใดทผานความ
เหนชอบจากคณะกรรมการธนาคารแลว ธนาคารจะบรรจเปนระเบยบวาระการประชมในหนงสอเชญประชมสามญผถอหน
พรอมความเหนของคณะกรรมการธนาคาร สวนเรองทไมผานความเหนชอบจากคณะกรรมการธนาคาร ธนาคารจะแจงให
ผถอหนทราบภายหลงการประชมคณะกรรมการธนาคารกอนการประชมผถอหน ผานทางเวบไซตของธนาคาร หรอชอง
ทางการเผยแพรขอมลอนทเหมาะสมตอไป
นอกจากนน ผถอหนทเปนผบรหารจะไมมการเพมวาระการประชมแตอยางใด การประชมจะเปนไปตามวาระทได
แจงผถอหนลวงหนา สำหรบผถอหนทไมสามารถเขารวมประชมได ธนาคารจดใหมหนงสอมอบฉนทะรปแบบทผถอหน
สามารถกำหนดทศทางการลงคะแนนเสยงได (แบบ ข.) และยงเสนอชอกรรมการอสระเปนทางเลอกใหผถอหนสามารถ
มอบฉนทะไดดวย รวมทงธนาคารสนบสนนใหมการใชบตรลงคะแนนเสยงสำหรบวาระทสำคญ เชน การทำรายการ
ทเกยวโยงกน การทำรายการไดมาหรอจำหนายไปซงสนทรพย เพอใหเกดความโปรงใสและตรวจสอบได
88 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
2.3 การใชขอมลภายใน
เพอปองกนการแสวงหาประโยชนจากการใชขอมลภายในทยงไมไดเปดเผยตอสาธารณชน ธนาคารกำหนดให
กรรมการและผบรหารของธนาคารทกคนรวมถงคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ และบคคลทเกยวของกบกรรมการ
และ/หรอ ผบรหารธนาคาร ตองรายงานการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยของธนาคารทตนถอครองอยภายใน 3
วนทำการ แกสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พรอมกบสงสำเนารายงานการเปลยนแปลง
(แบบ 59-2) ไปยงเลขานการบรษทในวนเดยวกน เพอรายงานการเปลยนแปลงดงกลาวใหทประชมคณะกรรมการรบทราบ
และมขอกำหนดเรองความซอสตยสจรต โดยหามกรรมการและพนกงานของธนาคารทกคนอาศยอำนาจหนาท หรอโอกาส
ในการทำงานเพอแสวงหาประโยชนใดๆ อนขดตอจรยธรรมและจรรยาบรรณทางวชาชพทธนาคารกำหนด รวมถงระเบยบ
ประเพณในการทำงานหรอผลประโยชนของธนาคาร สายตรวจสอบภายในมการสอบทานการปฏบตในเรองการใชขอมล
ภายใน และการปฏบตตามขอกำหนดเกยวกบจรยธรรมทางวชาชพ ซงหากพบผใดฝาฝนหรอกระทำความผดจะนำเสนอ
คณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาความผดตามระเบยบของธนาคารตอไป
3. การคำนงถงบทบาทของผมสวนไดเสยกลมตางๆ
ธนาคารใหความสำคญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลม โดยมนโยบายทจะดแลผลกระทบจากการประกอบธรกจให
อยางครบถวน เพอใหผเกยวของมนใจวาการประกอบธรกจไดคำนงถงปจจยดานสงแวดลอมเพอการพฒนาอยางยงยน
รวมทงผมสวนไดเสยจะไดรบความคมครองอยางเปนธรรม ไมวาจะเปนผมสวนไดเสยภายใน อนไดแก พนกงาน ผบรหาร
ของธนาคารและบรษทยอย หรอผมสวนไดเสยภายนอก โดยหากมธรกรรมทเกดขนระหวางธนาคารกบบคคลและกจการท
เกยวของกน ธนาคารจะมแนวทางปฏบตทชดเจน เปนธรรม โปรงใส สามารถตรวจสอบได ซงธนาคารไดนำเสนอ
รายละเอยดของธรกรรมดงกลาวในหมายเหตประกอบงบการเงนของธนาคารทกไตรมาส รวมถงในรายงานประจำปดวย
ทงน ธนาคารคำนงถงความสำคญของการสนบสนนจากผมสวนไดเสยกลมตางๆ วามสวนทำใหธนาคารสามารถสราง
ความสำเรจไดในระยะยาว ธนาคารจงมแนวทางปฏบตตอผมสวนไดเสยในแตละกลม ดงน
• ดานผถอหน
คณะกรรมการธนาคารถอเปนหนาทในการดแลใหผบรหารและพนกงานทำงานดวยความซอสตยสจรต มความ
สำนกในหนาทดวยความรบผดชอบตอผลของการปฏบต เพอทำใหผถอหนมความเชอมนและยอมรบในการตดสนใจวา
การดำเนนการใดๆ กระทำดวยความเปนธรรม และคำนงถงประโยชนสงสดของผถอหนทงรายใหญ และรายยอย
นอกจากน ผถอหนยงสามารถใชสทธในการดแลรกษาผลประโยชนของตนดวยการแสดงความเหน ใหขอเสนอแนะ
และออกเสยงลงมตรวมตดสนใจในการเปลยนแปลงทสำคญตางๆ รวมทงการเลอกตงคณะกรรมการธนาคารและกำหนด
คาตอบแทนกรรมการ การจดสรรกำไรและการจายเงนปนผล การแตงตงผสอบบญช และกำหนดคาตอบแทนในทประชม
ผถอหน โดยธนาคารตองเปดเผยขอมลขาวสารตามความเปนจรงถกตอง ครบถวน และสามารถตรวจสอบได
• ดานลกคา
ธนาคารดแลและใหความสำคญกบความตองการของลกคาเปนอนดบหนงเสมอ ดวยความมงมนทจะนำเสนอ
ผลตภณฑทางการเงนและบรการทดทสดใหแกลกคา ธนาคารจะใสใจในรายละเอยด และพรอมรบฟงทกปญหาอยางใกลชด
เพอรกษาสมพนธภาพทดในระยะยาว ไวใจไดและพรอมเคยงขางลกคา ใหการสนบสนนตามศกยภาพในการแขงขนของ
ลกคาเพอกาวสความสำเรจ ดงนน ธนาคารจงมการพฒนาระบบงานเครอขายสาขา และนำเทคโนโลยททนสมยมาใช เพอ
89
เพมประสทธภาพในการใหบรการ ใหมความรวดเรว ยดหยนและตอบสนองความตองการของลกคามากทสด ตลอดจน
ธนาคารยงใหความสำคญกบการพฒนาบคลากรใหมความพรอมและมความเขาใจอยางลกซงเกยวกบธรกจและความ
ตองการของลกคา รวมทงพรอมทจะใหคำปรกษาดานการเงนและการลงทนทเหมาะสม เพอใหเกดประโยชนสงสดแก
ลกคาทกๆ คน
ในกรณทลกคามขอเสนอแนะเกยวกบบรการ สอบถามขอมล รองเรยน หรอแจงเบาะแสการปฏบตงานทมชอบ
สามารถสงขอความผานทางเวบไซตธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอตดตอไปยงศนยรบเรองรองเรยน (โทรศพท
0-2680-3333) ไดทนท ทงน ธนาคารใหความสำคญอยางยงตอคำแนะนำ คำรองเรยน และการแจงเบาะแสการทจรต
หรอการดำเนนการทไมโปรงใส ซงจะสรางความเสยหายใหแกธนาคาร โดยธนาคารมกระบวนการทจะรกษาความลบของ
ผสงขอมล ความคดเหน หรอแจงเบาะแสมายงธนาคาร
• ดานพนกงาน
ธนาคารเลงเหนถงความสำคญของพนกงานซงถอเปนทรพยสนทมคณคา จงไดมการพฒนาระบบการบรหารงาน
บคคลอยางตอเนอง เพอพฒนาศกยภาพของพนกงานใหอยในระดบมาตรฐานเมอเทยบกบบรษทชนนำอนๆ ในธรกจ และ
เปนกำลงสำคญในการพฒนาใหธนาคารมความเปนสถาบนการเงนชนนำทสามารถใหบรการทดแกลกคา ธนาคารกำหนด
นโยบายการฝกอบรมและพฒนา โดยในป 2554 ธนาคารไดจดตงทม Care เพอพฒนาบคลากรผาน Care Program โดย
สายบรหารทรพยากรบคคลอกดวย
นโยบายดานผลตอบแทน
ธนาคารจดใหมการบรหารคาจาง คาตอบแทนใหกบผบรหารและพนกงานทเหมาะสม สามารถเทยบเคยงและ
แขงขนกบบรษทชนนำทวไปได มการกำหนดขอบเขตการปฏบตงานไวอยางชดเจน ตลอดจนมนโยบายการพฒนาและ
สงเสรมความรความสามารถใหกบพนกงานอยางตอเนอง เพอพฒนาทกษะและความสามารถของพนกงานใหไดรบความ
กาวหนาในอาชพ
นโยบายดานสวสดการ
ธนาคารจดใหมสวสดการสำหรบพนกงาน เชน กองทนสำรองเลยงชพพนกงาน กองทนประกนสงคม การประกน
สขภาพกลม การประกนชวตกลม การประกนอบตเหตกลม การตรวจสขภาพประจำป หองพยาบาลของธนาคาร หอง
Mother Corner (หองสำหรบพนกงานทเปนมารดาในการเกบนำนมใหบตร) ตลอดจนการใหทนการศกษา Kiatnakin
Responsibility Scholarships สำหรบบตรของพนกงาน และสวสดการเกยวกบเงนชวยเหลอพนกงานในโอกาสตางๆ
เปนตน
การกำกบดแลกจการทด
ธนาคารใหความสำคญยงในการกำกบดแลกจการตามหลก “การกำกบดแลกจการทด” โดยคำนงถงหลก
คณธรรม จรยธรรม และความยตธรรม นำมาซงวฒนธรรมและภาพพจนทดตอองคกรหรอธรกจโดยรวม ธนาคารจง
กำหนดเปนแนวการปฏบต “จรยธรรมทางวชาชพ” (Code of Ethics) และ “จรรยาบรรณธรกจ” (Code of Conduct) และ
ประกาศใหพนกงานทกคน ทงระดบบงคบบญชาและระดบใตบงคบบญชา ยดถอเปนแนวทางในการปฏบตงาน ภายใต
บรรทดฐานเดยวกน โดยพนกงานสามารถเขาถงขอมลตางๆ ไดอยางสะดวกและสามารถนำไปใชเปนแนวทางปฏบตได
อยางถกตอง
นอกจากน ธนาคารไดสนบสนนใหพนกงานเขารวมกจกรรมเดนรณรงค “โครงการรวมพลงตอตานคอรปชน” จด
โดยสมาคมธนาคารไทยรวมกบภาคเครอขายตอตานคอรปชน
90 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
นโยบายดานสงแวดลอม
ธนาคารไดกำหนดระเบยบวธการปฏบต เรอง “มาตรการประหยดพลงงานของธนาคาร” และดำเนนโครงการ
Save Energy @ Kiatnakin Bank ตงแตป 2549 ถงปจจบน เพอใหมนใจวาพนกงานมการใชพลงงานและทรพยากรตางๆ
อยางเตมประสทธภาพ และเกดประโยชนสงสด ตลอดจนเปนการปลกจตสำนกดานการอนรกษพลงงานใหกบพนกงาน
และขยายผลสครอบครวของพนกงาน
โครงการสรางความเปนระเบยบของสำนกงาน โดยแบงเปนดานสภาพแวดลอมและความสะอาด และสาขา
สเขยว ภายใตชอกจกรรม “KK Clean & Green สาขาภมภาค” มการจดอบรมการคดแยกขยะในสำนกงานและทอยอาศย
โดยวทยากรผเชยวชาญจากกรมควบคมมลพษ กระทรวงทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอม ใหแกพนกงานจตอาสาททำ
หนาททตพลงงาน KK แมบาน และพนกงานรกษาความปลอดภย ซงเปนแกนนำในการรณรงคอนรกษพลงงานและ
ทรพยากร
นอกเหนอจากโครงการขางตนยงม โครงการ 1 เดอน 1 คน 1 ตน: มอบสวนสวยเพอนองโรงเรยนจารศรบำรง ใน
จงหวดปทมธาน, รวมสนบสนนโครงการ “คณ….ชวยได เพยงหยดใชรถเดอนละวน เพอบรรเทาปญหาจราจร” จดโดย
กระทรวงคมนาคม กรงเทพมหานคร รวมกบ จส.100, โครงการ KK กลาใหม รอยดวงใจปลกปาชายเลน, โครงการ KK
ปรบโฉมโรงเรยนใหม มอบรอยยมสดใสใหนองทกวน เปนตน
นโยบายดานความปลอดภยและสขอนามย
ธนาคารจดการสภาพแวดลอมในสถานทปฏบตงานโดยคำนงถงความปลอดภย สขอนามย และสงแวดลอมทด
เพอเออตอการปฏบตงานของพนกงาน และเพอการอำนวยความสะดวกแกลกคา นอกจากน ธนาคารยงจดใหมการซอม
หนไฟ และระบบปองกนภยในอาคารสำนกงาน รวมทงธนาคารไดประกาศเรอง “แนวการปฏบตเพอความปลอดภยและ
กรณพบเหตการณผดปกต” เพอใหเกดความปลอดภยตออาคารสถานทและตอพนกงานทกคน และม “ระเบยบวธการ
ปฏบตเรอง ระบบความปลอดภยสำนกงาน”
ธนาคารยงมงพฒนาเสรมสรางวฒนธรรมองคกรและบรรยากาศในการทำงานทด และปฏบตตอพนกงานอยาง
เทาเทยม เปนธรรม ดวยความเคารพในเกยรต ศกดศร และสทธสวนบคคลของพนกงานทกคน ตลอดจนมงสงเสรมและ
พฒนาใหพนกงานไดรบการฝกอบรมเพมเตมความรเพอเพมความเชยวชาญในการทำงานมากยงขน
นโยบายดานเทคโนโลยสารสนเทศ
ธนาคารกำหนดนโยบายดานเทคโนโลยสารสนเทศ โดยใหพนกงานปฏบตตามขอกำหนดของกฎหมายวาดวย
เรองการปองกนสทธและทรพยสนทางปญญา และประกาศเปนแนวปฏบตเกยวกบการไมลวงละเมดทรพยสนทางปญญา
หรอลขสทธ ใหพนกงานทราบและถอปฏบต
ธนาคารไดจดเตรยมชองทางสำหรบรบฟงความคดเหนจากพนกงานในการรองเรยนปญหาการทำงาน การบรหารงาน
และการแจงเบาะแสการทำงานทมชอบผานทางชองทางตางๆ เชน เวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอ พนกงาน
สามารถสงขอมลไปทสายตรวจสอบภายในของธนาคาร หรอสายบรหารทรพยากรบคคลโดยตรง นอกจากนน ธนาคารยง
จดใหมกระบวนการรกษาความลบของผแจงเบาะแสการทจรตหรอการดำเนนการใดทไมโปรงใสอนจะสรางความเสยหาย
ใหกบธนาคาร
• ดานเจาหน
ธนาคารยดถอแนวทางปฏบตตอเจาหนตามเงอนไขขอตกลงทไดทำไวอยางเครงครด ดวยธนาคารตระหนกถง
คณปการสำคญทธนาคารไดรบความเชอถอเปนอยางดจากเจาหนและผฝากเงนในชวงวกฤตทผานมา
91
• ดานคคา
ธนาคารตระหนกถงความสำคญของคคาเสมอมา เนองจากความสำเรจของธนาคารสวนหนงมาจากการไดรบการ
สนบสนนจากคคา ซงธนาคารยดมนในแนวปฏบตตามสญญาทมกบคคาอยางเครงครด และอยบนพนฐานทมงความ
สำเรจในการทำธรกจรวมกน โดยในป 2554 ทผานมา ธนาคารไมมขอพพาทในเรองทเกยวกบคคาแตอยางใด
• สงคม ชมชน และสงแวดลอม
ธนาคารมงดำเนนธรกจดวยความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงแวดลอม บนหลกการทวา ธรกจททำนนตอง
สรางคณคาตอชมชน สงคม ลกคา พนกงาน ผถอหน ผมสวนไดเสยทกกลม และหนวยงานทเกยวของ อกทงสงเสรมการ
พฒนาเศรษฐกจและคณภาพชวตความเปนอยของคนในประเทศ เพอใหประเทศชาตเจรญกาวหนาและแขงแกรงยงยน
นอกจากน ธนาคารยงเปน 1 ใน 16 องคกรเอกชนนำรองโครงการ “การพฒนาพนกงานจตอาสา สการพฒนาองคกรและ
สงคมอยางยงยน” ซงจดโดยศนยคณธรรมรวมกบสถาบนคนนแหงเอเชย เพอสรางวฒนธรรมจตอาสาใหเกดขนอยาง
เขมแขงและตอเนอง โดยแสดงออกผานพฤตกรรมของพนกงานและโครงการสาธารณประโยชนตางๆ เชน การจดกจกรรม
ใหพนกงานจตอาสาเขารวมเปนผชวยวทยาการสอนอาชพใหผตองขงหญง การอบรมสรางวนยทางการเงนใหผดอยโอกาส
ในชมชนแออดคลองเตย ตลอดจนนสตนกศกษาทกำลงจะเขาสวยทำงาน และการดำเนนกจกรรมอนๆ ตามรายละเอยด
ในหวขอรายงานความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงแวดลอม
ชองทางการตดตอ / รองเรยนกบคณะกรรมการอสระ : ตงแตป 2552 เปนตนมา ธนาคารจดใหมชองทางให
ผมสวนไดเสยทกกลมสามารถตดตอ / รองเรยน ตอคณะกรรมการอสระไดโดยตรงผานเวบไซตของธนาคาร
(www.kiatnakin.co.th)
4. การเปดเผยขอมลและความโปรงใส
ธนาคารใหความสำคญตอการเปดเผยขอมลทมความถกตอง ครบถวน โปรงใส ทวถง และทนเวลา ทงรายงานขอมล
ทางการเงนและขอมลทวไป เชน งบการเงน แบบแสดงรายการขอมลประจำป (แบบ 56-1) และรายงานประจำป (แบบ
56-2) รวมทงขอมลสำคญทมผลกระทบตอราคาหนของธนาคาร จงไดมการเผยแพรขอมลขาวสารตางๆ ของธนาคารทเปน
ปจจบนเสมอ เพอใหผลงทนและผทเกยวของไดรบทราบ ผานชองทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และเวบไซต
ของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) พรอมทงมฝายนกลงทนสมพนธ (Investor Relations) ใหบรการขอมลขาวสาร และ
กจกรรมตางๆ ของธนาคาร แกผลงทน ผถอหน นกวเคราะห และประชาชนทวไป โดยผถอหนหรอบคคลทวไปสามารถ
ตดตอสอบถามขอมลขาวสารองคกรไดท
ฝายนกลงทนสมพนธ : โทรศพท 0-2841-5925
โทรสาร 0-2841-5529
อเมล : [email protected]
เวบไซต : www.kiatnakin.co.th
ทอย : ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
ฝายนกลงทนสมพนธ
เลขท 209/1 อาคารเค ทาวเวอร บ ชน 31
ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ
เขตวฒนา กรงเทพมหานคร 10110
92 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ในปทผานมา กลมธนาคารเกยรตนาคนไดจดสมมนาในหวขอ “Do’s and Don’ts ในการเปดเผยขอมลของบรษท
จดทะเบยนและสารสนเทศทสำคญ” ใหกบกรรมการและผบรหารของกลมธนาคารเกยรตนาคน ซงไดรบเกยรตจาก
วทยากรผทรงคณวฒจากตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ในการบรรยายถงกฎระเบยบ แนวทางปฏบต รวมถงตอบ
ขอสงสย เพอใหกรรมการและผบรหารรบทราบขอมลทเปนปจจบน และเลงเหนถงความสำคญของการเปดเผยขอมลท
สำคญและมผลกระทบตอราคาหนของธนาคาร
ธนาคารไดดำเนนเปดเผยขอมลขาวสารทสำคญผานชองทางตางๆ และผานสอมวลชนอยางสมำเสมอ เพอให
ผถอหนและผมสวนไดเสยไดรบทราบขอมลขาวสารอยางทวถง โดยในป 2554 ผบรหารระดบสงของธนาคาร รวมถงฝาย
นกลงทนสมพนธไดพบปะและใหขอมลตอผถอหนและนกลงทนทงในและตางประเทศในโอกาสตางๆ ดงน
นอกจากน ผบรหารของธนาคารตระหนกถงความสำคญของงานนกลงทนสมพนธ โดยเขารวมเปนกรรมการชมรม
นกลงทนสมพนธ สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย ทมวตถประสงคเพอสงเสรมใหบรษทจดทะเบยนไดมการพฒนากจกรรม
นกลงทนสมพนธอยางตอเนอง เพอใหมการสอสารขอมลทถกตองและทนตอเวลาใหกบนกลงทนทงในและตางประเทศ
และสนบสนนใหฝายนกลงทนสมพนธเขารวมกจกรรมของชมรมนกลงทนสมพนธเพอแลกเปลยนความร ประสบการณ
แนวทางปฏบต และสรางความสมพนธอนดระหวางบรษทจดทะเบยน
ธนาคารยงไดจดใหคณะกรรมการแสดงความรบผดชอบตอรายงานทางการเงนควบคกบรายงานของผสอบบญช
ในรายงานประจำป 2554 น และคณะกรรมการยงดแลใหมการเปดเผยขอมล บทบาทหนาท ความรบผดชอบตอหนาท
รายละเอยดของนโยบายผลตอบแทน จำนวนครงของการประชม จำนวนครงทกรรมการเขารวมประชมคณะกรรมการและ
คณะกรรมการชดยอย รวมถงการเปดเผยผลตอบแทนทกรรมการไดรบจากบรษทยอย ซงแสดงไวในตารางผลตอบแทน
ของกรรมการแลว
5. ความรบผดชอบของคณะกรรมการ
• โครงสรางกรรมการ
คณะกรรมการธนาคารมจำนวน 10 คน ประกอบดวย กรรมการทเปนผบรหาร 3 คน กรรมการทไมไดเปนผบรหาร
3 คน กรรมการอสระ 4 คน เพอใหเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด ธนาคารไดแตงตงกรรมการทไมไดเปน
ผบรหารขนเปนประธานกรรมการของธนาคาร มประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ ซงไมไดเปนบคคล
เดยวกน ทำใหมการแบงแยกหนาทในการกำหนดนโยบาย การกำกบดแลและการบรหารงานประจำออกจากกนอยาง
ชดเจน มรายละเอยดดงน
รปแบบการเขาพบ จำนวนครง
1. การเขาพบสมภาษณตวตอตว (One-on-One Meeting) 21
2. การประชมทางโทรศพท (Conference Call) 4
3. การประชมนกวเคราะห (Analyst Meeting) 5
4. การเขารวมประชมนกลงทน (Investor Conference) ในประเทศ 3
5. การเดนทางไปพบผถอหนและนกลงทน (Road Show) ตางประเทศ 3
6. แถลงขาวตอสอมวลชน (Press Conference) 5
93
• ประธานกรรมการ
รบผดชอบตอคณะกรรมการของธนาคารในการดำเนนการใหกลยทธ วสยทศน และพนธกจ มผลในทางปฏบต
และผลกดนใหผลการดำเนนงานบรรลเปาหมายทคณะกรรมการธนาคารกำหนดไว โดยกำกบดแลใหมจรรยาบรรณและ
ความโปรงใสในการดำเนนธรกจ และจดใหมระบบการควบคมภายในทมประสทธผล มการบรหารความเสยงทเหมาะสม
เพอดแลรกษาผลประโยชนของผถอหน และรกษาภาพลกษณของธนาคารใหเปนทเชอถอของทกฝายทเกยวของ
• ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ
กำกบดแลองคกรใหเปนไปตามทศทาง วสยทศน พนธกจ และแผนกลยทธทกำหนด สรางใหการดำเนนงานของ
องคกรทกๆ ดานมการกำกบดแลทเหมาะสม และมการบรหารจดการตามหลกบรรษทภบาลทด โดยจดใหมนโยบาย วธ
ปฏบต หลกเกณฑ และระบบควบคมใหการดำเนนงานขององคกรมความโปรงใส มจรรยาบรรณ และมความชดเจน ตลอดจน
มระบบควบคมภายใน การกำกบปฏบตตามกฎเกณฑ และการบรหารความเสยงทพอเพยง เปนไปตามกฎหมายและ
กฎระเบยบของทางการ เพอใหเกดผลประโยชนสงสดแกผถอหน รวมทงสรางความนาเชอถอและความรบผดชอบตอสงคม
ทดขององคกร
• กรรมการอสระ
ธนาคารไดกำหนดความหมายคำนยามกรรมการอสระทธนาคารกำหนดไว ซงเขมงวดกวาขอกำหนดขนตำของ
สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ดงตอไปน
(1) ถอหนไมเกนรอยละ 0.5 ของจำนวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม
ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร ทงน ใหนบรวมการถอหนของผทเกยวของของกรรมการอสระรายนนๆ
ดวย
(2) ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทไดเงนเดอนประจำ หรอผม
อำนาจควบคมของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลำดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอของผม
อำนาจควบคมของธนาคาร เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและในชวง 2 ปทผานมา ทงนลกษณะ
ตองหามดงกลาวไมรวมถงกรณทกรรมการอสระเคยเปนขาราชการ หรอทปรกษาของสวนราชการซงเปนผถอหนรายใหญ
หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร
(3) ไมเปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหต หรอโดยการจดทะเบยนตามกฎหมาย ในลกษณะทเปน บดามารดา
คสมรส พนอง และบตร รวมทงคสมรสของบตร ของผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอำนาจควบคม หรอบคคลทจะไดรบการ
เสนอใหเปนผบรหารหรอผมอำนาจควบคมของธนาคารหรอบรษทยอย
(4) ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจกบธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผม
อำนาจควบคมของธนาคาร ในลกษณะทอาจเปนการขดขวางการใชวจารณญาณอยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอเคย
เปนผถอหนทมนย หรอผมอำนาจควบคมของผทมความสมพนธทางธรกจกบธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม
ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและในชวง
2 ปทผานมา
ความสมพนธทางธรกจตามวรรคหนง รวมถงการทำรายการทางการคาทกระทำเปนปกตเพอประกอบกจการ การเชา
หรอใหเชาอสงหารมทรพย รายการเกยวกบสนทรพยหรอบรการ หรอการใหหรอรบความชวยเหลอทางการเงน ดวยการรบ
94 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หรอใหกยม คำประกน การใหสนทรพยเปนหลกประกนหนสน รวมถงพฤตการณอนทำนองเดยวกน ซงเปนผลใหธนาคาร
หรอคสญญามภาระหนทตองชำระตออกฝายหนง ตงแตรอยละ 3 ของสนทรพยทมตวตนสทธของธนาคารหรอตงแต
20 ลานบาทขนไป แลวแตจำนวนใดจะตำกวา ทงน การคำนวณภาระหนดงกลาวใหเปนไปตามวธการคำนวณมลคาของ
รายการทเกยวโยงกน ตามประกาศคณะกรรมการกำกบตลาดทนวาดวยหลกเกณฑในการทำรายการทเกยวโยงกนโดย
อนโลม แตในการพจารณาภาระหนดงกลาว ใหนบรวมภาระหนทเกดขนในระหวาง 1 ปกอนวนทมความสมพนธทางธรกจ
กบบคคลเดยวกน
(5) ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจ
ควบคมของธนาคาร และไมเปนผถอหนทมนย ผมอำนาจควบคม หรอหนสวนของสำนกงานสอบบญช ซงมผสอบบญช
ของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร สงกดอย เวนแตจะได
พนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและในชวง 2 ปทผานมา
(6) ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆ ซงรวมถงการใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษาทาง
การเงน ซงไดรบคาบรการเกนกวา 2 ลานบาทตอป จากธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอ
ผมอำนาจควบคมของธนาคาร และไมเปนผถอหนทมนย ผมอำนาจควบคม หรอหนสวนของผใหบรการทางวชาชพนนดวย
เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและในชวง 2 ปทผานมา
(7) ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปนตวแทนของกรรมการของธนาคาร ผถอหนรายใหญ หรอผถอหนซง
เปนผทเกยวของกบผถอหนรายใหญ
(8) ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของธนาคาร หรอบรษทยอย หรอ
ไมเปนหนสวนทมนยในหางหนสวน หรอเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทรบเงนเดอน
ประจำ หรอถอหนเกนรอยละ 1 ของจำนวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทอน ซงประกอบกจการทมสภาพอยาง
เดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของธนาคาร หรอบรษทยอย
(9) ไมมลกษณะอนใดททำใหไมสามารถใหความเหนอยางเปนอสระเกยวกบการดำเนนงานของธนาคาร ภายหลงได
รบการแตงตงใหเปนกรรมการอสระทมลกษณะเปนไปตามหลกเกณฑขอท 1- 9 แลว กรรมการอสระอาจไดรบมอบหมาย
จากคณะกรรมการ ใหตดสนใจในการดำเนนกจการของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลำดบ
เดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร โดยมการตดสนใจในรปแบบขององคคณะ (Collective
Decision) ได
• คณะกรรมการชดยอย
คณะกรรมการธนาคารไดจดใหมคณะกรรมการชดยอย 4 คณะ เพอชวยศกษาและกลนกรองโดยเฉพาะในดาน
ตางๆ ประกอบดวย คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน คณะกรรมการบรหาร
ความเสยง และคณะกรรมการบรหาร โดยเมอวนท 17 มกราคม 2554 คณะกรรมการธนาคารไดมมตแตงตง
คณะกรรมการชดยอยเพมอก 2 คณะ ไดแก คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ และ
คณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย โดยมรายละเอยดขอบเขตอำนาจหนาทตามทระบไวในหวขอ “โครงสราง
การจดการ” แลว
• บทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ
รายละเอยดกลาวไวในในหวขอ “โครงสรางการจดการ” แลว
95
• จรยธรรมทางธรกจ
เพอใหเกดความสจรต เทยงธรรมและเพอเปนแนวทางการปฏบตหนาททด ธนาคารจงไดมประกาศเกยวกบ
จรยธรรมทางวชาชพ รวมถงขอพงปฏบตเกยวกบจรยธรรมทางวชาชพของผบรหาร เพอใหผทเกยวของยดถอเปนแนวทาง
ในการปฏบตหนาทตามภารกจของธนาคารดวยความซอสตยสจรต รวมทงการปฏบตตอธนาคารและผมสวนไดเสยทก
กลม โดยธนาคารไดสอสารกบพนกงานและตดตามการปฏบตตามแนวทางดงกลาวเปนประจำ รวมถงการจดสมมนาเพอ
ใหเกดความรความเขาใจรวมกนระหวางผบรหารและพนกงานเกยวกบจรยธรรมทางธรกจอยางสมำเสมอ โดยแนวทาง
ทางจรยธรรมมรายละเอยดดงน
การปฏบตและความรบผดชอบตอผถอหน
มการปฏบตหนาทดวยความซอสตยสจรต ตลอดจนตดสนใจดำเนนการใดๆ ดวยความบรสทธใจ และเปนธรรม
ตอผถอหนทงรายใหญและรายยอย เพอประโยชนสงสดของผถอหนโดยรวม บรหารงานดวยความระมดระวงและรอบคอบ
เพอปองกนความเสยหายตอผถอหนตลอดจนไมแสวงหาผลประโยชนใหตนเองและผเกยวของ โดยใชขอมลใดๆ ของ
ธนาคารรวมถงไมเปดเผยขอมลลบของธนาคารตอบคคลภายนอกโดยเฉพาะคแขงขนของธนาคาร
การปฏบตและความรบผดชอบตอลกคา
นำเสนอผลตภณฑทตรงกบความตองการของลกคา และใหบรการทมคณภาพ มการเปดเผยขอมล ขาวสารเกยว
กบสนคาและบรการอยางครบถวน ถกตอง และไมบดเบอนขอเทจจรง โดยคำนงถงประโยชนสำหรบลกคา และเปดโอกาส
ใหลกคาสามารถรองเรยนเกยวกบการบรการ และดำเนนการอยางดทสดเพอใหลกคาไดรบการตอบสนองผลอยางรวดเรว
รวมทงรกษาความลบของลกคาอยางเครงครด และไมกำหนดเงอนไขการคาทไมเปนธรรมกบลกคา
การปฏบตและความรบผดชอบตอคคา/เจาหน
ไมเรยก หรอไมรบ หรอจายผลประโยชนใดๆ ทไมสจรตในการตดตอกบคคาหรอเจาหน หากมขอมลดงกลาวเกด
ขน ใหเปดเผยรายละเอยดตอคคา และ/หรอ เจาหน และรวมกนแกไขปญหาโดยยตธรรมและรวดเรว รวมถงการปฏบต
ตามเงอนไขตางๆ ทมตอเจาหนอยางเหมาะสมและเปนธรรม
การปฏบตและความรบผดชอบตอภาครฐ
มการปฏบตตามนโยบายของรฐ รวมทงปฏบตตามกฎหมาย และขอบงคบทเกยวของ สงเสรมการปกครองใน
ระบอบประชาธปไตยโดยมพระมหากษตรยเปนประมข และดำเนนภารกจดวยความรบผดชอบและสนบสนนกจกรรม
ตางๆ อนเปนประโยชนแกสงคม ชมชน และทองถนตางๆ
การปฏบตและความรบผดชอบตอพนกงาน
จดใหมระบบผลตอบแทนทเปนธรรมและเสมอภาคแกพนกงาน รวมถงการดแลรกษาสภาพแวดลอมใน
การทำงานใหมความปลอดภยตอชวตและทรพยสนของพนกงานอยเสมอ รวมทงจดใหมระบบบรหารทรพยากรบคคลใน
เรองการแตงตง โยกยาย การใหรางวลและการลงโทษทชดเจน มการปฏบตโดยความสจรตใจ ตงอยบนพนฐานของ
ความร ความสามารถ และความเหมาะสมของพนกงาน รวมทงใหความสำคญตอการพฒนาความรความสามารถ
ของพนกงาน โดยใหโอกาสพนกงานอยางทวถงและสมำเสมอ บรหารงานโดยหลกเลยงการกระทำใดๆ ทไมเปนธรรม
ซงอาจมผลกระทบตอความมนคงในหนาทการงานของพนกงาน หรออาจคกคามและสรางความกดดนตอสภาพจตใจ
ของพนกงาน
การปฏบตและความรบผดชอบตอคแขงทางการคา
มการประพฤตปฏบตภายใตกรอบกตกาการแขงขนทด คอ ไมแสวงหาขอมลทเปนความลบของคแขงทาง
การคาดวยวธการทไมสจรตหรอไมเหมาะสม ไมพยายามทำลายชอเสยงคแขงทางการคาดวยการกลาวหาใสราย
96 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
การปฏบตและความรบผดชอบตอสงคมและชมชน
ไมกระทำการใดๆ ทจะมผลเสยหายตอทรพยากรธรรมชาตและสภาพแวดลอม ใหการสนบสนนกจกรรมทมสวน
สรางสรรคสงคมอยางสมำเสมอ รวมถงปลกฝงจตสำนกของความรบผดชอบตอสงคมใหเกดขนในหมพนกงานทกระดบ
อยางตอเนองและจรงจง
• ความขดแยงทางผลประโยชน
คณะกรรมการธนาคารไดดแลอยางรอบคอบ เมอเกดรายการทมความขดแยงทางผลประโยชน โดยกำหนด
นโยบายและขนตอนการอนมตรายการทเกยวโยงกนไวเปนลายลกษณอกษร โดยกำหนดใหกรรมการทมสวนเกยวของงด
ออกเสยงลงมตในรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน รวมทงมการปฏบตตามหลกเกณฑของตลาดหลกทรพย
แหงประเทศไทย โดยกำหนดราคาและเงอนไขเสมอนทำรายการกบบคคลภายนอก ซงไดเปดเผยรายละเอยดมลคา
รายการคสญญาไวในรายงานประจำป และแบบ 56-1 แลว
นอกจากน คณะกรรมการไดกำหนดเปนนโยบายใหกรรมการและผบรหารของธนาคารตองรายงานการมสวนได
เสยของตน และบคคลทมความเกยวของ และจะตองจดสงรายงานการมสวนไดเสยใหเลขานการบรษท เพอจดสงสำเนา
รายงานการมสวนไดเสยแจงใหประธานกรรมการ และประธานกรรมการตรวจสอบทราบภายใน 7 วนทำการ นบแตวนท
ธนาคารไดรบรายงานนน และรายงานใหทประชมคณะกรรมการรบทราบทกครงทมการเปลยนแปลง
• ระบบการควบคมภายในและตรวจสอบภายใน
ธนาคารใหความสำคญตอระบบการควบคมและตรวจสอบภายในทมประสทธภาพ ทงในระดบบรหารและระดบ
ปฏบตงาน โดยมการกำหนดอำนาจหนาทของผปฏบตงานและผบรหารไวเปนลายลกษณอกษรอยางชดเจน มการแบง
แยกหนาทผปฏบตงาน ผควบคม และผอนมตออกจากกน เพอใหเกดการถวงดลและตรวจสอบระหวางกนอยางเหมาะสม
และมการควบคมการใชทรพยสนใหเกดประโยชน
รายงานทางการเงนของธนาคารทเปดเผยตอสาธารณะจดทำขนตามหลกการและมาตรฐานทางบญชทบงคบใช
ในธรกจสถาบนการเงน ภายใตการตรวจสอบของผสอบบญชภายนอก โดยในปทผานมา คณะกรรมการตรวจสอบได
ประชมรวมกบผสอบบญชภายนอกรวม 4 ครง เพอรบทราบผลการตรวจสอบ ขอเสนอแนะและความคดเหน สำหรบการ
ตดตาม ปรบปรงแกไข การสอบทานระบบการควบคม การเสนอรายงานตอผบรหารสายงานทรบผดชอบ
ธนาคารมสายตรวจสอบภายในทำหนาทตรวจสอบ เพอใหมนใจวาการปฏบตงานหลกและกจกรรมทางการเงนท
สำคญของธนาคารไดดำเนนการตามแนวทางทกำหนดและมประสทธภาพ รวมถงการตรวจสอบใหมการปฏบตตาม
กฎหมายและขอกำหนดทเกยวของกบธนาคาร และเพอใหสายตรวจสอบภายในมความเปนอสระ สามารถทำหนาท
ตรวจสอบและถวงดลไดอยางเตมท คณะกรรมการจงกำหนดใหสายตรวจสอบภายในรายงานผลตรวจสอบโดยตรงตอ
คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการธนาคาร
นอกจากน เพอใหกรรมการทกคนไดพจารณาทบทวนระบบการควบคมภายในของธนาคารใหมความถกตอง
รดกมตามแนวทางทกำหนด คณะกรรมการธนาคารจงมการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในทกป โดย
สายตรวจสอบภายในเปนผรวบรวม สรปผล นำเสนอในรายงานประจำป และเปดเผยตอสาธารณะ
คณะกรรมการตระหนกเสมอวา การควบคมภายในเปนกระบวนการทสำคญของการดำเนนธรกจของธนาคาร
และทำใหการปฏบตงานมประสทธภาพ โดยในป 2554 คณะกรรมการไดแตงตงคณะกรรมการชดยอยเพม ไดแก คณะ
กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ โดยปฏบตตามหนาททคณะกรรมการมอบหมายในการกำกบ
97
ดแลใหธนาคารและบรษทในกลมธนาคารมการปฏบตตามกฎหมาย กฎเกณฑ ขอบงคบ มาตรฐานแนวปฏบตทบงคบใช
กบธรกรรมตางๆ รวมถงประเพณทถอปฏบตในตลาดมาตรฐานในวชาชพ บทบญญตเกยวกบการกำกบดแลทดตามหลก
ธรรมาภบาล และนโยบายดานการปฏบตตามกฎเกณฑ โดยผานหนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ รวมทงกำหนด
ใหมระบบการกำกบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑ และการกำกบดแลกจการทมประสทธภาพ และเพอใหสายกำกบการ
ปฏบตตามกฎเกณฑมความเปนอสระทจะกำกบดแลใหธนาคารมระบบการบรหารความเสยงดานการปฏบตตามกฎเกณฑ
ทด มประสทธภาพ เปนไปตามมาตรฐานสากล คณะกรรมการจงกำหนดใหสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑรายงาน
ผลการปฏบตงานโดยตรงตอคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ และคณะกรรมการธนาคาร
• นโยบายการบรหารความเสยง
คณะกรรมการธนาคารมการกำกบดแลการบรหารความเสยงอยางใกลชดผานคณะกรรมการบรหารความเสยง
โดยธนาคารมนโยบายใหมการบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกรของธนาคารและบรษทในกลมธนาคาร รวมถงม
การทบทวนระบบหรอประเมนประสทธผลของการจดการความเสยงอยางตอเนอง คณะกรรมการยงใหความสำคญกบ
สญญาณเตอนภยลวงหนาและรายการผดปกตทงหลาย โดยคณะกรรมการบรหารความเสยงมสายบรหารความเสยงเปน
ผปฏบตตามนโยบายและรายงานใหคณะกรรมการทราบเปนประจำ
• การประชมคณะกรรมการ
ธนาคารมการกำหนดวนประชมและกำหนดวาระการประชมประจำเปนการลวงหนาในแตละป และจะแจง
กำหนดวนประชม และกำหนดวาระการประชมทงปใหกรรมการทราบลวงหนาตงแตปลายปกอนการประชมในปถดไป
และอาจมการประชมคณะกรรมการเพมเตมตามความเหมาะสมได โดยเลขานการบรษทรบผดชอบในการจดประชม
สงหนงสอเชญประชมพรอมระเบยบวาระการประชม และเอกสารประกอบการประชม ไปยงกรรมการเปนการลวงหนาไม
นอยกวา 7 วนกอนวนประชม เพอใหกรรมการมเวลาในการพจารณาขอมลอยางเพยงพอกอนเขารวมประชม ยกเวนมเหต
จำเปนเรงดวน โดยกรรมการแตละคนสามารถสอบถามขอมลเพมเตมไดจากเลขานการบรษท และมความเปนอสระทจะ
เสนอเรองเขาสวาระการประชมได ทงน วาระการประชมจะระบอยางชดเจนวา เปนเรองเสนอเพอทราบ เพออนมตหรอเพอ
พจารณา และวาระตดตามผลการดำเนนงานเปนประจำ
นอกจากนน ประธานกรรมการไดจดสรรเวลาการประชมไวอยางเพยงพอทฝายจดการจะนำเสนอรายงาน และ
มากพอทกรรมการจะอภปรายปญหาสำคญอยางรอบคอบ มการจดทำรายงานการประชมเปนลายลกษณอกษร และผาน
การรบรองจากคณะกรรมการทกครง พรอมใหคณะกรรมการและผทเกยวของสามารถตรวจสอบได ซงในป 2554 ทผานมา
คณะกรรมการธนาคารมการประชมรวม 14 ครง
ทงน ประธานกรรมการยงสนบสนนใหประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญเชญผบรหารระดบสง
เขารวมประชม เพอใหขอมลเพมเตมและสรางความคนเคยกบคณะกรรมการ และธนาคารยงเปดโอกาสใหคณะกรรมการ
สามารถขอขอมลทจำเปนเพมเตมจากประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ เลขานการบรษท หรอผบรหาร
ระดบสงทานอนได ภายในขอบเขตนโยบายทกำหนดไว ซงรวมถงการเปดโอกาสใหกรรมการทไมไดเปนผบรหารไดม
โอกาสประชมภายในรวมกนเอง เพอเปนการอภปรายปญหาเกยวกบการจดการทอยในความสนใจ
โดยในป 2554 คณะกรรมการเปดโอกาสใหกรรมการทไมไดเปนผบรหารประชมกนเองโดยไมมฝายจดการเขา
รวมดวยจำนวน 3 ครง และธนาคารยงไดจดกจกรรมนอกสถานท (Outing) เพอเสรมสรางและกระชบความสมพนธอนด
ระหวางคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร จำนวน 1 ครงอกดวย
98 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
• การพฒนากรรมการและผบรหาร
คณะกรรมการธนาคารเปนผกำหนด และมสวนรวมในวสยทศน ภารกจ กลยทธ เปาหมาย แผนธรกจ และ
งบประมาณของธนาคาร ตลอดจนกำกบดแลใหฝายบรหารดำเนนการใหเปนไปตามเปาหมายของแผนธรกจ และ
งบประมาณทกำหนดไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล ทงนธนาคารไดจดใหมการประชมถายทอดแผนธรกจใหแก
ผบรหารและพนกงานอยางตอเนอง เพอใหเกดความเขาใจรวมกน มการรายงานผลการดำเนนงานทเกดขนเทยบกบเปาหมาย
ใหพนกงานทราบทกเดอน รวมทงจดใหมระบบการควบคมภายใน การกำกบดแลกจการ และการบรหารความเสยงทด
นอกจากนน คณะกรรมการธนาคารทงหมดยงไดเขารบการอบรมหลกสตรทเกยวกบการปฏบตหนาทกรรมการ
จากสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) โดยธนาคารจะมการชแจงถงขอบเขตหนาท รวมถงการใหขอมลพนฐาน
ของธนาคารเพอเพมความเขาใจใหกบผทจะดำรงตำแหนงกรรมการธนาคาร
คณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร มความรบผดชอบตามหนาทตอผถอหน มการแบงแยกบทบาท
หนาทรบผดชอบระหวางคณะกรรมการธนาคารกบคณะกรรมการบรหารอยางชดเจน โดยแสดงรายละเอยดไวในหวขอ
“โครงสรางการจดการ” แลว
ในป 2554 มกรรมการ 6 คน ไดแก นายสพล วธนเวคน รศ.มานพ พงศทต นายเชษฐ ภทรากรกล นายประวทย
วรตบางกร นายธานนทร จระสนทร และ นายธวชไชย สทธกจพศาล ไดเขารบการอบรมในหลกสตรทสมาคมสงเสรม
สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) จดขน และกรรมการ 1 คน ไดแก นายประชา ชำนาญกจโกศล ไดเขารบการอบรม
หลกสตรกรรมการทสมาคมบรษทจดทะเบยนจดขน (ธนาคารไดแสดงรายละเอยดการอบรมของกรรมการในหมวดประวต
คณะกรรมการ)
• การดำรงตำแหนงกรรมการทบรษทอนของกรรมการและผบรหาร
ธนาคารเปนธนาคารพาณชยทอยภายใตการกำกบดแลของธนาคารแหงประเทศไทย จงมขอกำหนดทชดเจน
เกยวกบการเปนกรรมการในบรษทอนของกรรมการและผบรหารระดบสงตามประกาศท สนส. 60/2551 ลว. 3 สงหาคม
2551 ทกำหนดใหกรรมการและผบรหารระดบสงของธนาคารเปนประธานกรรมการ กรรมการบรหาร หรอกรรมการ
ผมอำนาจลงนามอยางใดอยางหนง หรอหลายอยางในบรษทอนไดไมเกน 3 กลมธรกจ โดยพจารณาความเปนกลมธรกจ
จากอำนาจควบคมกจการ โดยธนาคารไดเปดเผยขอมลการดำรงตำแหนงของกรรมการแตละคนรวมถงกรรมการบรหาร
ในรายงานประจำป หวขอคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร
• การปฐมนเทศกรรมการใหม
เมอมการเปลยนแปลงกรรมการ สำนกกรรมการรบผดชอบในการจดเตรยมเอกสารสำหรบกรรมการใหม ประกอบดวย
รายงานประจำปเลมลาสด ซงประกอบดวย พนธกจ วสยทศน คานยมองคกร และรายละเอยดการดำเนนธรกจของ
ธนาคารในรอบป ขอบงคบและหนงสอบรคณหสนธของธนาคาร คมอสำหรบกรรมการ และประกาศทเกยวของ
• วาระการดำรงตำแหนงของกรรมการ
(1) ธนาคารกำหนดไวในขอบงคบขอ 18 ของธนาคารวา ในการประชมผถอหนสามญประจำปทกครง จะมการให
กรรมการออกจากตำแหนงอยางนอย 1 ใน 3 แตถาจำนวนกรรมการแบงออกเปนสามสวนไมได กใหกรรมการ
ออกในจำนวนทใกลเคยงกบหนงในสามทสด กลาวคอ การดำรงตำแหนงของกรรมการแตละวาระมอาย
เฉลย 3 ป
99
(2) วาระการดำรงตำแหนงของคณะกรรมการชดยอย 3 คณะ ไดแก 1) คณะกรรมการตรวจสอบ 2) คณะ
กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน และ 3) คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ
กจการ กำหนดใหวาระการดำรงตำแหนงเทากบระยะเวลาการดำรงตำแหนงกรรมการธนาคาร ทงน ผบรหาร
ทเปนกรรมการในคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ จะมวาระการดำรง
ตำแหนง 3 ป
• การแตงตงเลขานการบรษท
ธนาคารไดมมตแตงตง นางสาวพรทพย ชพระคณ ทำหนาทเลขานการบรษทอยางเปนทางการ เมอวนท 13
มกราคม 2554 โดยทำหนาทในนามบรษทหรอคณะกรรมการ ดงน
• ใหคำแนะนำเบองตนแกกรรมการ ในขอกฎหมาย ระเบยบและขอบงคบตางๆ ของธนาคาร ทคณะกรรมการ
ตองทราบและตดตามใหมการปฏบตตามอยางถกตองและสมำเสมอ รวมถงรายงานการเปลยนแปลงในขอ
กำหนดกฎหมายทมนยสำคญแกกรรมการ
• จดทำและเกบรกษาเอกสารดงตอไปน ทะเบยนกรรมการ หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการ
ประชมคณะกรรมการ หนงสอนดประชมผถอหน และรายงานการประชมผถอหน
• เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร
• ดำเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการกำกบตลาดทนประกาศกำหนด
• แผนพฒนาเพอทดแทนตำแหนงงาน (Succession Plan)
คณะกรรมการธนาคารมอบหมายใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน เปนผรบผดชอบกำกบดแลให
ฝายจดการมการกำหนดนโยบายการวางแผนผสบทอดตำแหนง (Succession Plan) เพอดำเนนการสรรหาผสบทอด
ตำแหนงงานตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป รวมถงประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ
(CEO & President) ตอคณะกรรมการธนาคาร ทงน เพอใหการดำเนนธรกจของธนาคารมความตอเนอง และสอดคลอง
กบนโยบายและมาตรฐานของสถาบนการเงน
โดยในป 2554 คณะกรรมการธนาคาร และคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนไดทบทวนและ
พจารณาแผนพฒนาเพอทดแทนตำแหนงงานประจำป 2555 ของประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ
(CEO & President) และผบรหารระดบสง รวมทงไดกำหนดกระบวนการและเครองมอทเหมาะสมในการวางแผนและ
พฒนาผสบทอดตำแหนง เพอใหมนใจวา ธนาคารมระบบการสรรหา คดเลอก รกษา พฒนาขดความสามารถ และเตรยม
ความพรอมของบคลากรในการดำรงตำแหนงงานทมความสำคญตอการดำเนนธรกจของธนาคาร โดยกำหนดใหมการ
ทบทวนแผนและความกาวหนาของแผนเปนประจำทกป
100 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
การกำกบดแลกจการทด แสดงใหเหนถงระบบการบรหารจดการทมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได ชวยสราง
ความเชอมนใหแกทกฝายทเกยวของ และชวยสงเสรมใหธนาคารเตบโตอยางมประสทธภาพและยงยน อกทงธนาคารยง
ยดมนทจะพฒนาการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทดใหดยงๆ ขนไป รวมทงในบางประเดนทธนาคารยงไมได
ดำเนนการ เชน
• มาตรการชดเชยในกรณทผมสวนไดเสยไดรบความเสยหายจากการทบรษทละเมดสทธตามกฎหมาย
ของผมสวนไดเสย
ผมสวนไดเสยของธนาคาร เชน ลกคา พนกงาน เจาหน คคา ชมชน สงคมและสงแวดลอม ฯลฯ ทผานมาธนาคาร
ยงไมมขอขดแยงทเปนการละเมดผมสวนไดเสยดงกลาว จงยงไมไดมการกำหนดมาตรการชดเชยใดๆ แตหากมการละเมด
เกดขน ธนาคารตองมการชดเชยใหผถกละเมดตามทกฎหมายกำหนด
• การรายงานผลการดำเนนงานใหคณะกรรมการทราบทกเดอน กรณทไมไดประชมคณะกรรมการ
ทกเดอน
ธนาคารไมไดมการประชมคณะกรรมการธนาคารทกเดอน แตมการรายงานผลการดำเนนงานใหคณะกรรมการ
ธนาคารทราบเปนประจำทกไตรมาส ยกเวนในกรณทเหนวา ในระหวางเดอนการดำเนนงานของธนาคารมการ
เปลยนแปลงทเปนนยสำคญ
อยางไรกตาม แมคณะกรรมการจะไมไดมการประชมเปนประจำทกเดอน ในป 2555 คณะกรรมการไดกำหนดให
มการจดประชมและจดกจกรรมเพมเตมนอกเหนอจากกำหนดการประชมทไดกำหนดไวเปนประจำปแลว เพอใหคณะ
กรรมการไดตดตามผลการดำเนนงานของฝายจดการอยางสมำเสมอ ดงน
(1) จดกจกรรมใหคณะกรรมการธนาคารไดพบปะกบคณะกรรมการบรหารเปนประจำทกเดอน ในรปแบบการ
รบประทานอาหารกลางวนรวมกน เพอใหคณะกรรมการไดตดตามผลการดำเนนงานและการปฏบตงานของ
ฝายจดการอยางสมำเสมอ และเปดโอกาสใหคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหารไดพดคย
แลกเปลยนแสดงความคดเหนทเปนประโยชนตอการดำเนนงานของธนาคาร ไดรบทราบขอมลเกยวกบธรกจ
และ/หรอ ขอมลอนทเกยวของกบการดำเนนธรกจของธนาคาร ซงจะชวยทำใหกรรมการมความรความเขาใจ
ในธรกจของธนาคารอยางเพยงพอทจะชวยใหการปฏบตหนาทกรรมการเปนไปอยางมประสทธภาพ รวมทง
การพบปะพดคยอยางสมำเสมอนอกจากจะสรางความคนเคยและสมพนธอนดแลว ยงเปนการเปดโอกาสให
ฝายจดการขอคำแนะนำจากกรรมการไดอยางเปนกนเอง และกรรมการธนาคารยงสามารถซกถามเพมเตม
นอกเหนอจากขอเสนอในทประชมกบกรรมการบรหารไดอกดวย
(2) จดประชมเพอใหคณะกรรมการบรหารแตละคนนำเสนองานทตนรบผดชอบ และเปาหมายทสำคญทสดใน
การทำงาน 3 ขอ พรอมระบตวชวด โดยกำหนดจดประชมปละ 2 ครง
- ครงท 1 เพอรายงานผลการปฏบตงานในปทผานมา และแจงเปาหมายสงสดในการทำงาน 3 ขอในปถดไป
ของแตละคน
- ครงท 2 เพอรายงานผลการปฏบตงานในงวดครงปแรก
• การประเมนผลการปฏบตหนาทของกรรมการเปนรายบคคล
เนองจากการประเมนผลการปฏบตหนาทของกรรมการเปนรายบคคลอาจยงมความคลาดเคลอน ปจจบน
ธนาคารจงประเมนผลการปฏบตหนาทของกรรมการเปนเพยงรายคณะ
101
คณะกรรมการตรวจสอบธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ประกอบดวย นายพชย ดชณาภรมย เปนประธาน
กรรมการตรวจสอบ รศ.มานพ พงศทต นายเชษฐ ภทรากรกล และ นายประวทย วรตบางกร (ไดรบแตงตงจาก
คณะกรรมการธนาคาร ครงท 1/2554 ลงวนท 17 มกราคม 2554) เปนกรรมการตรวจสอบ และในป 2554 คณะกรรมการ
ตรวจสอบไดมการประชมรวม 12 ครง โดยไดดำเนนงานสรปดงน
• ในทกไตรมาสไดทบทวนรายงานทางการเงนโดยประชมพจารณารวมกบผบรหารในสายการเงนและงบประมาณ
และผสอบบญชภายนอกของธนาคารเพอพจารณาขอสงเกตตางๆ จากการตรวจสอบ หรอสอบทานงบการเงน
และมการประชมรวมกบผสอบบญชภายนอกโดยไมมผบรหารทรบผดชอบอยดวย
• สอบทานระบบการควบคมภายในและระบบความปลอดภยของขอมลสารสนเทศรวมกบผตรวจสอบภายใน
เพอประเมนประสทธผลและความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน และระบบควบคมความปลอดภยในระบบ
เทคโนโลยสารสนเทศ คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณารายงานการประเมนระบบควบคมภายใน และดแลใหม
การทบทวนระบบควบคมภายในกรณเรองทมความเสยงในดานความปลอดภยของขอมลเพอใหมมาตรการควบคม
ทเหมาะสม และพจารณาผลการตรวจสอบการบรหารรวมกบผตรวจสอบภายใน
• คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาใหความเหนชอบแผนแมบทสำหรบการตรวจสอบและแผนงานตรวจสอบ
ภายในประจำป 2555
• สอบทานการบรหารความเสยง ทมความเชอมโยงกบระบบการควบคมภายใน เพอการจดการความเสยงทวทง
ธนาคาร โดยการสอบทานการบรหารความเสยงผานสายบรหารความเสยงและสายตรวจสอบภายใน โดยม
การกำหนดวตถประสงค ขอบงชความเสยง ประเมนความเสยง การจดการความเสยง และการตดตามผลความ
คบหนาเปนรายไตรมาส มการกำหนดดชนชวดความเสยงทสำคญ ซงถอเปนระบบเตอนภยลวงหนา มการจดทำ
แผนการดำเนนการกรณเกดเหตการณวกฤตใหเหมาะสมตามสถานการณ มการกำหนดความเสยงทยอมรบได
และระดบความเสยงทยอมรบได รวมทงมการทบทวนความเสยงใหสอดคลองกบสถานการณปจจบนตามนโยบาย
การบรหารความเสยงทธนาคารกำหนด และเปนไปตามแนวทางการบรหารความเสยง 5 ดาน ไดแก ความเสยง
ดานกลยทธ ดานเครดต ดานตลาด ดานสภาพคลอง และความเสยงดานปฏบตการ ทธนาคารแหงประเทศไทย
กำหนดซงคณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวา ธนาคารมการบรหารความเสยงทเหมาะสม มประสทธภาพ
• ทบทวนการทำรายการทเกยวโยงกน และพจารณาการทำรายการทเกยวโยงกน และการทำรายการระหวางกนโดย
ถอหลกความโปรงใสและการเปดเผยขอมลอยางเพยงพอเปนหลกในการปฏบตงานทสอดคลองกบนโยบายของ
ธนาคารและเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด
รายงาน
คณะกรรมการตรวจสอบ
102 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
• ทบทวนระบบการกำกบดแลการปฏบตงานตามขอกำหนดกฎหมายทเกยวของกบการดำเนนธรกจของธนาคาร
รวมถงการปฏบตตามขอกำหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย กฎหมายปองกนและปราบปรามการ
ฟอกเงน และกฎหมายเกยวกบการคมครองผบรโภค โดยประชมรวมกบผตรวจสอบภายใน เพอประสานงานให
หนวยงานทรบผดชอบดำเนนการใหถกตอง
• พจารณาผลการปฏบตงานของผสอบบญชภายนอกในการทำหนาทผสอบบญชในปทผานมา คณะกรรมการ
ตรวจสอบยงไดพจารณาและเสนอแนะรายชอผสอบบญชภายนอกของธนาคารและกำหนดคาสอบบญชประจำป
2555 ตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณา
ในการดำเนนงานตามบทบาทหนาท คณะกรรมการตรวจสอบไดทบทวนและพจารณาการดำเนนงานหลกของ
ธนาคารโดยพจารณารวมกบผบรหารของธนาคารทรบผดชอบ ผตรวจสอบภายใน และผตรวจสอบภายนอก
คณะกรรมการตรวจสอบเหนวากระบวนการจดทำงบการเงนของธนาคารมระบบการควบคมอยางเหมาะสมเพยงพอ
และงบการเงนของธนาคารไดจดทำขนตามหลกการบญชทรบรองทวไป เชอถอได ซงไดนำระบบการบรหารความเสยง
และกระบวนการตรวจสอบมาพจารณาดวยแลว
คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาผลการปฏบตงานในปทผานมาของผสอบบญชภายนอก และไดเสนอรายชอ
ผสอบบญช ดร.ศภมตร เตชะมนตรกล ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3356 หรอ นายเพมศกด จระจกรวฒนา
ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3427 หรอ นายนต จงนจนรนดร ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3809 หรอ
นายชวาลา เทยนประเสรฐกจ ทะเบยนเลขท 4301 แหงสำนกงาน บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด เปน
ผสอบบญชของธนาคารประจำป 2555 และไดใหความเหนชอบคาสอบบญชประจำป 2555 ตอคณะกรรมการธนาคาร
เพอเสนอตอทประชมผถอหนพจารณาแตงตงผสอบบญชและอนมตคาสอบบญชตอไป
(นายพชย ดชณาภรมย)
ประธานกรรมการตรวจสอบ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
วนท 20 กมภาพนธ 2555
ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ
103
ทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 4/2549 เมอวนท 26 ตลาคม 2549 ไดมมตเปนเอกฉนทแตงตง รศ.มานพ พงศทต
ดำรงตำแหนงประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน นายเชษฐ ภทรากรกล และนายสรพล กลศร
ดำรงตำแหนงกรรมการในคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ทำใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนด
คาตอบแทนมจำนวนทงสน 3 คน ประกอบดวย กรรมการอสระ 2 คน และอก 1 คนเปนกรรมการทไมใชผบรหาร
ในรอบป 2554 ทผานมา มการประชม 5 ครง คณะกรรมการไดปฏบตหนาทตามขอบเขตทมอยางเครงครด มการ
คดเลอกและเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสมเพอดำรงตำแหนงตางๆ ในคณะกรรมการ ดแลใหคณะกรรมการ
ธนาคารมขนาดและองคประกอบทเหมาะสมกบองคกร โดยคำนงถงคณสมบตของคณะกรรมการธนาคารทตองประกอบ
ดวยบคคลทมความร ความสามารถและประสบการณในดานตางๆ อยางเหมาะสม การกำหนดนโยบายการจาย
คาตอบแทนและผลประโยชนอนทใหแกกรรมการและผบรหารระดบสงตงแตผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป กำหนด
แนวทางการประเมนผลงานของกรรมการและผบรหารระดบสงตงแตผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป เพอพจารณาปรบ
ผลตอบแทนประจำป โดยคำนงถงหนาทความรบผดชอบและความเสยงทเกยวของ รวมถงคางาน โครงสราง การจาย
คาตอบแทนและแผนสบทอดตำแหนงของผบรหารระดบสง
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนไดเปดเผยคาตอบแทนในรปแบบตางๆ รวมถงการจดทำรายงานกำหนด
คาตอบแทนและความเหนของคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนไวในรายงานประจำป 2554 นแลว
(รศ.มานพ พงศทต)
ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
รายงานคณะกรรมการสรรหา
และกำหนดคาตอบแทน
104 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
คณะกรรมการธนาคารมมตอนมตการจดตงคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ เมอวนท
17 มกราคม 2554 ประกอบดวยกรรมการ 4 ทาน โดยม นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการอสระ เปนประธานคณะกรรมการ
กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ นายประวทย วรตบางกร กรรมการอสระ นายธานนทร จระสนทร
กรรมการทไมเปนผบรหาร และนางสาวพรทพย ชพระคณ เลขานการบรษท เปนกรรมการ มหนาทรบผดชอบดานการ
กำกบดแลการดำเนนงานของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงน ใหมการปฏบตงานทเปนไปตามกฎหมาย
กฎเกณฑ ขอบงคบ รวมถงการกำกบดแลเปนไปตามหลกธรรมาภบาลทด
ในรอบป 2554 คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ มการประชมรวม 11 ครง ไดดำเนนการ
ตามขอบเขตหนาทและความรบผดชอบทกำหนด สรปการดำเนนการทสำคญ ดงน
1. พจารณาทบทวนกฎบตรสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ (Compliance Charter) เพอกำหนดสทธ หนาทและ
ความรบผดชอบของหนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ เพอใหธนาคารมระบบการบรหารความเสยงดาน
การปฏบตตามกฎเกณฑทด มประสทธภาพ สอดคลองกบการดำเนนธรกจของธนาคารและบรษทในกลมธรกจ
ทางการเงน
2. ทบทวนนโยบายดานการปฏบตตามกฎเกณฑ (Compliance Policy) ตามแนวปฏบตของธนาคารแหงประเทศไทย
เรอง การกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑของสถาบนการเงน รวมถงอนมตแผนงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ
ประจำปของสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑของธนาคาร
3. รบทราบรายงานปฏบตตามกฎเกณฑของหนวยงานตางๆ ทนำเสนอโดยสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑเปน
ประจำทกเดอน พรอมใหความเหนในแนวปฏบตและขอเสนอแนะเพอแกไขปรบปรงประเดนตางๆ เพอใหการ
ปฏบตงานของธนาคารและกลมธรกจทางการเงนเปนไปตามกฎเกณฑของทางการ
รายงานคณะกรรมการ
กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ
และกำกบกจการ
105
4. พจารณาทบทวนหลกเกณฑเรอง รายงานการมสวนไดเสยของกรรมการ ผบรหาร และบคคลทเกยวของ
การเปดเผยรายการทเกยวโยงกน รวมถงระเบยบการซอขาย/เปดเผยรายการซอขายหลกทรพยของพนกงานทม
สวนเกยวของกบขอมลภายใน เพอเปนการปฏบตตามหลกการกำกบกจการทด เพอความโปรงใส ไมกอใหเกด
ความขดแยงทางผลประโยชน และเปนประโยชนสงสดแกธนาคารและผถอหน
5. ใหความเหนชอบแนวทางการรายงานการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการในรายงานประจำป
6. กำหนดชวงเวลาเปดรบเรองการใหผถอหนสวนนอยเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหนและเสนอชอ
บคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา เพอเปนไปตามหลกเกณฑการสำรวจตามโครงการสำรวจการ
กำกบดแลกจการบรษทจดทะเบยน ทกำหนดเรองการเปดโอกาสใหผถอหนเสนอวาระการประชม หรอสงคำถาม
เกยวกบธนาคารลวงหนากอนวนประชมผถอหน 3 เดอน กอนวนสนสดรอบปบญช โดยเปดใหเสนอตงแตวนท
1 ตลาคม – 30 ธนวาคม ของทกป
ในป 2554 ธนาคารไดรบรางวลเกยรตยศแหงปของตลาดทน รางวลบรษทจดทะเบยนดานการรายงานบรรษทภบาล
ดเยยม ตอเนองเปนปท 2 รางวลทธนาคารไดรบสะทอนใหเหนถงการบรหารงานของธนาคารในการยดหลกการกำกบดแล
กจการทด ซงธนาคารพรอมจะยดถอปฏบตอยางตอเนองตอไป
(นายเชษฐ ภทรากรกล)
ประธานกรรมการกำกบ
การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
106 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
จำนวนหนสามญของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2554
• ทนจดทะเบยน 660,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท รวมมลคา 6,603,288,640 บาท
• ทนชำระแลว 634,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท รวมมลคา 6,343,288,640 บาท
โครงสราง
ผถอหนรายใหญ
ลำดบ รายชอผถอหน จำนวนหนสามญ (หน) รอยละ
1. บรษท ไทยเอนวดอาร จำกด 71,542,822 11.28
2. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 34,782,761 5.48
3. บรษท นำตาลตะวนออก จำกด* 34,750,804 5.48
4. นางวรรณสมร วรรณเมธ 31,785,003 5.01
5. CHASE NOMINEES LIMITED 42 29,669,800 4.68
6. CHASE NOMINEES LIMITED 30 22,466,422 3.54
7. บรษท โชตธนวฒน จำกด** 20,693,600 3.26
8. HSBC BANK PLC-CLIENTS GENERAL A/C 20,370,474 3.21
9. นางสาวญาภา เทพกาญจนา 17,199,900 2.71
10. NORTRUST NOMINEES LIMITED-NTGS 16,543,300 2.61
ผถอหนอน 334,523,978 52.74
ยอดรวมทนชำระแลว 634,328,864 100.00
แบงตามสญชาตผถอหน จำนวนหนสามญ (หน) รอยละ
ผถอหนสญชาตไทย 418,786,683 66.02
ผถอหนสญชาตตางดาว 215,542,181 33.98
รายชอผถอหนสงสด 10 รายแรกของธนาคาร ณ วนปดสมดทะเบยนพกการโอนหนในวนท 12 กนยายน 2554
เพอกำหนดรายชอผถอหนทมสทธไดรบเงนปนผล ดงน
* บรษท นำตาลตะวนออก จำกด ถอหนโดย คณหญงณฐกา วธนเวคน รอยละ 12.5 และนายสขกาญจน วธนเวคน รอยละ 25.6 ซงถอหนในธนาคารรอยละ 0.4 และรอยละ 2.5 ตามลำดบ ** บรษท โชตธนวฒน จำกด ถอหนโดย คณพนดา เทพกาญจนา รอยละ 91.4 นางสาวญาภา เทพกาญจนา รอยละ 8.6 และคณจรรยสมร วธนเวคน รอยละ 0.04 ซงถอหนในธนาคารรอยละ 2.5 รอยละ 2.7 และรอยละ 1.1 ตามลำดบ
107
โครงสรางการจดการ
คณะกรรมการธนาคาร
ประธานเจาหนาทบรหาร
และกรรมการผจดการใหญ
คณะกรรมการ
บรหารความเสยง
สายบรหารความเสยง
สายสนเช�อธรกจสายเครอขาย
การขายและบรการสายปฏบตการ
สายบรหาร
ทรพยากรบคคล
สายธนาคารรายยอย สายธนบดธนกจสายเทคโนโลย
สารสนเทศ
สายกลยทธและ
พฒนาองคกร
สำนกกรรมการสำนกส�อสารองคกร
สายการเงนและ
งบประมาณ
คณะกรรมการสนเช�อ
และทรพยรอขาย
คณะอนกรรมการสนเช�อ
คณะอนกรรมการธรกจ
ธนาคารรายยอย
คณะอนกรรมการ
ทรพยรอขาย
คณะอนกรรมการ
ประเมนราคาทรพยสน
คณะกรรมการลงทน
คณะกรรมการบรหาร
สนทรพยและหนสน
คณะกรรมการบรหาร
ทรพยากรบคคล
คณะกรรมการพฒนา
ระบบงานและ
เทคโนโลยสารสนเทศ
คณะอนกรรมการ
จดซอจดจาง
(Non-IT)
คณะอนกรรมการ
จดซอจดจางงาน
เทคโนโลยสารสนเทศ (IT)
คณะอนกรรมการ
จดการทรพยสน
คณะอนกรรมการพจารณา
คณภาพสนทรพย
คณะกรรมการสรรหา
และกำหนดคาตอบแทนคณะกรรมการบรหาร
คณะกรรมการสนเช�อ
รายใหญและทรพยรอขาย
คณะกรรมการ
ตรวจสอบ
สายตรวจสอบภายในสายกำกบการปฏบต
ตามกฎเกณฑ
คณะกรรมการกำกบ
การปฏบตตามกฏเกณฑ
และกำกบกจการ
สายบรหารหน
108 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
1) โครงสรางการจดการ
การบรหารงานธนาคารมการแบงโครงสรางกรรมการธนาคารเปน 7 ชด ไดแก คณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการ
ตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
คณะกรรมการบรหารความเสยง คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย รายละเอยด
ของคณะกรรมการแตละชดมดงน
1.1 คณะกรรมการธนาคาร
ในฐานะตวแทนของผถอหน คณะกรรมการธนาคารมบทบาท หนาท และความรบผดชอบในการดำเนนกจการของ
ธนาคารใหมความมนคง มผลตอบแทนทด ดวยความซอสตยสจรต และพงหลกเลยงปญหาในเรองความขดแยงทาง
ผลประโยชน โดยมขอบเขตอำนาจและหนาท ดงน
(1) กำหนดทศทางและเปาหมายเชงกลยทธในภาพรวมของธนาคาร รวมทงพจารณาอนมตนโยบายและทศทางการ
ดำเนนงานของธนาคารตามทฝายจดการเสนอ และกำกบควบคมดแลใหฝายจดการดำเนนการใหเปนไปตาม
นโยบายทไดรบการอนมตไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล เพอระวงรกษาผลประโยชนของธนาคารและ
ผถอหน รวมถงกำหนดและอนมตนโยบายตางๆ ตามทกฎหมายหรอหนวยงานทางการทกำกบดแลกำหนด
(2) จดใหมบทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณทางธรกจ จรยธรรมทางธรกจ จรยธรรมของกรรมการ ผมอำนาจในการ
จดการและพนกงาน เพอเปนแนวทางปฏบตภายในองคกร
(3) กำกบดแลใหฝายจดการกำหนดและจดทำระบบการกำกบดแลกจการธนาคารทจำเปน ทงตามทกฎหมายกำหนด
และทจำเปนตามลกษณะของการประกอบการ พจารณาอนมตระบบการกำกบดแล ตลอดจนตดตามประสทธผล
ของระบบกำกบดแลเพอใหคำแนะนำฝายจดการในการปรบปรง
(4) ดแลใหฝายจดการของธนาคารมการกำหนดนโยบาย กระบวนการ และการควบคมทางดานการบรหารความเสยง
ประเภทตางๆ โดยอยางนอยทสดจะตองครอบคลมถงความเสยงทางดานสนเชอ การตลาดและการลงทน
สภาพคลอง การปฏบตการ ชอเสยง กฎหมาย และกลยทธ ทงน คณะกรรมการตองทำหนาทอนมตนโยบาย
ดงกลาว รวมทงทบทวนกลยทธการปฏบตงานจรง และนโยบายในเรองดงกลาวอยางสมำเสมอ
(5) ดำเนนการใหธนาคารมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในทมประสทธภาพ
(6) จดใหมการถวงดลอำนาจของฝายจดการ และ/หรอผถอหนรายใหญ ใหอยในระดบทเหมาะสมโดยใหความสำคญ
ตอสดสวนหรอจำนวนของกรรมการอสระในคณะกรรมการของธนาคารดวย
(7) พจารณาแตงตงและกำหนดบทบาทหนาทคณะกรรมการชดยอยอนๆ ตามความเหมาะสมของธนาคาร เพอชวย
ดแลการบรหารใหเปนไปตามนโยบายทกำหนด เชน คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำหนด
คาตอบแทน คณะกรรมการบรหารความเสยง และคณะกรรมการบรหาร เปนตน
(8) ดแลใหฝายจดการบอกกลาวเรองทสำคญของธนาคารตอคณะกรรมการ และมกระบวนการในการจดสงขอมล
เพอใหคณะกรรมการไดรบขอมลจากฝายจดการอยางเพยงพอทจะทำใหสามารถปฏบตตามอำนาจ หนาท และ
ความรบผดชอบไดอยางสมบรณ
(9) ใหความเหนชอบรายงานทางการเงนประจำปทผานการตรวจสอบจากผสอบบญช และการสอบทานของคณะ
กรรมการบรหาร และคณะกรรมการตรวจสอบแลว เพอขอการรบรองจากทประชมผถอหน และรบทราบความเหน
จากผสอบบญช (Management Letter) พรอมความเหนจากคณะกรรมการบรหาร
(10) พจารณาแตงตงและกำหนดอำนาจหนาทของผบรหารตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป
(11) ดแลใหธนาคารกำหนดนโยบายเกยวกบการใหสนเชอและการลงทนแกบคคลทเกยวของกบธนาคาร
109
(12) พจารณาใหความเหนชอบขอเสนอของฝายจดการ ในการกำหนดอำนาจในการอนมตวงเงนสนเชอ ลงทน
กอภาระผกพน หรอทำธรกรรมทมลกษณะคลายการใหสนเชอ รวมทงการจดซอ และคาใชจาย เพอการบรหารงาน
เพอประโยชนของธนาคารภายใตกฎหมายทเกยวของ
(13) กำหนดใหกรรมการตองเขารวมประชมอยางนอยทสดครงหนงของจำนวนครงของการประชมทจดขนในแตละป
นอกจากน คณะกรรมการธนาคารอาจแสวงหาความเหนทางวชาชพจากทปรกษาภายนอกเกยวกบการดำเนนกจการ
ของธนาคารไดดวยคาใชจายของธนาคาร
คณะกรรมการธนาคารมการประชมอยางนอย 3 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากงหนงของ
จำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม
คณะกรรมการธนาคารประกอบดวยกรรมการทงสน 10 คน แบงเปนกรรมการอสระ 4 คน กรรมการทเปนผบรหาร 3 คน
กรรมการทไมไดเปนผบรหาร 3 คน และเลขานการบรษทจำนวน 1 คน ดงน
1. นายสพล วธนเวคน1 ประธานกรรมการ / กรรมการทไมไดเปนผบรหาร
2. นายพชย ดชณาภรมย กรรมการอสระ
3. รศ.มานพ พงศทต กรรมการอสระ
4. นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการอสระ
5. นายประวทย วรตบางกร กรรมการอสระ
6. นายธานนทร จระสนทร* กรรมการทไมไดเปนผบรหาร
7. นายสรพล กลศร* กรรมการทไมไดเปนผบรหาร
8. นายธวชไชย สทธกจพศาล* กรรมการทเปนผบรหาร
9. นายประชา ชำนาญกจโกศล* กรรมการทเปนผบรหาร
10. นางสาวฐตนนท วธนเวคน2* กรรมการทเปนผบรหาร
นางสาวพรทพย ชพระคณ เลขานการบรษท
หมายเหต * เปนกรรมการมอำนาจลงนามผกพนธนาคาร
1.2 คณะกรรมการตรวจสอบ
ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและ
หนาท ดงน
(1) สอบทานใหธนาคารมการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ
(2) สอบทานใหธนาคารมระบบการควบคมภายใน (Internal control) และระบบการตรวจสอบภายใน (Internal
Audit) ทเหมาะสมและมประสทธผล และพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนให
ความเหนชอบในการพจารณาแตงตงโยกยาย เลกจางหวหนาหนวยงานตรวจสอบภายใน หรอหนวยงานอนใดท
รบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน
(3) พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอทำหนาทเปนผสอบบญชของธนาคาร และเสนอ
คาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยาง
นอยปละ 1 ครง
1 ไดรบการแตงตงเปนประธานกรรมการเมอวนท 1 มกราคม 2554 2 ไดรบการแตงตงเปนกรรมการเมอวนท 1 มกราคม 2554
110 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
(4) พจารณาการเปดเผยขอมลของธนาคาร รายการทเกยวโยงกน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน
ใหเปนไปตามกฎหมายและขอกำหนดของตลาดหลกทรพย ทงน เพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผล
และเปนประโยชนสงสดตอธนาคาร
(5) กำหนดหนาท การเปลยนแปลงในองคกรประกอบคณะกรรมการ และการเปลยนแปลงทมนยสำคญตอการ
ปฏบตงานของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยบนทกไวอยางชดเจนเปนลายลกษณอกษรตามทไดรบอนมต
จากคณะกรรมการ และตองเปดเผยใหผถอหนทราบในรายงานประจำปของธนาคาร
(6) จดทำรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยเปดเผยไวในรายงานประจำปของธนาคาร ซงรายงานดงกลาวตอง
ลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และตองประกอบดวยขอมลอยางนอย ดงตอไปน
(ก) ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอไดของรายงานทางการเงนของธนาคาร
(ข) ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบควบคมภายในของธนาคาร
(ค) ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกำหนดของ
ตลาดหลกทรพย หรอกฎหมายทเกยวของกบธรกจของธนาคาร
(ง) ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช
(จ) ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน
(ฉ) จำนวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบแตละทาน
(ช) ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตามกฎบตร (Charter)
(ซ) รายการอนทเหนวาผถอหนและผลงทนทวไปควรทราบภายใตขอบเขตหนาทและความรบผดชอบทไดรบ
มอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร
(7) รายงานตอคณะกรรมการเพอดำเนนการปรบปรงแกไข ภายในเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบเหนสมควรในกรณ
ทคณะกรรมการตรวจสอบพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอการกระทำ ดงตอไปน
(ก) รายการทเกดความขดแยงทางผลประโยชน
(ข) การทจรต หรอมสงผดปกต หรอมความบกพรองทสำคญในระบบควบคมภายใน
(ค) การฝาฝนกฎหมายวาดวยธรกจสถาบนการเงน กฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกำหนด
ของตลาดหลกทรพย ขอกำหนดของธนาคารแหงประเทศไทย หรอกฎหมายอนทเกยวของกบธรกจของ
ธนาคารและหลกทรพย และกฎหมายอนๆ หากคณะกรรมการหรอผบรหารไมดำเนนการใหมการปรบปรง
แกไขภายในเวลาตามทคณะกรรมการตรวจสอบกำหนด คณะกรรมการตรวจสอบจะตองเปดเผยการกระทำ
ดงกลาวไวในรายงานประจำป และรายงานตอธนาคารแหงประเทศไทย สำนกงานคณะกรรมการกำกบ
หลกทรพยและตลาดหลกทรพย หรอตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
(8) คณะกรรมการตรวจสอบมอำนาจในการตรวจสอบ และสอบสวนผทเกยวของ และเรองทเกยวของภายในขอบเขต
ของอำนาจและหนาท คณะกรรมการตรวจสอบตองมอำนาจในการวาจาง หรอนำเอาผเชยวชาญเฉพาะดานมา
ชวยงานตรวจสอบ และสอบสวนไดตามทคณะกรรมการตรวจสอบพจารณาวาเหมาะสม
(9) เมอมความจำเปนคณะกรรมการตรวจสอบอาจเชญฝายจดการ หรอผทเกยวของเขารวมประชมและใหขอมลใน
สวนทเกยวของได
(10) ประสานงานกบคณะกรรมการบรหารความเสยง เพอใหมการปฏบตงานเปนไปตามกรอบนโยบายการบรหาร
ความเสยงของธนาคาร
(11) ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการมอบหมายดวยความเหนชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ
111
คณะกรรมการตรวจสอบมการประชมอยางนอย 3 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวาครงหนง
ของจำนวนกรรมการทงหมด มตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม โดยคณะกรรมการตรวจสอบของ
ธนาคารมประธานกรรมการและกรรมการทกคนเปนกรรมการอสระ
คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวยกรรมการ 4 คน ดงน
1. นายพชย ดชณาภรมย ประธานกรรมการตรวจสอบ*
2. รศ.มานพ พงศทต กรรมการ*
3. นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการ*
4. นายประวทย วรตบางกร3 กรรมการ*
นายเกรยงศกด ศกรคณาภรณ4 เลขานการ
หมายเหต * เปนกรรมการอสระ
1.3 คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและ
หนาท ดงน
(1) กำหนดหลกเกณฑ และวธการในการสรรหากรรมการและผมอำนาจในการจดการ ตงแตระดบผชวยกรรมการ
ผจดการใหญขนไป เพอเสนอใหคณะกรรมการพจารณาอนมต
(2) ดแลใหคณะกรรมการธนาคารมขนาดและองคประกอบทเหมาะสมกบองคกร รวมถงมการปรบเปลยนให
สอดคลองกบสภาพแวดลอมทเปลยนแปลงไป โดยคณะกรรมการธนาคารจะตองประกอบดวยบคคลทมความร
ความสามารถ และประสบการณในดานตางๆ
(3) เปดเผยหลกเกณฑการสรรหา และรายละเอยดของกระบวนการสรรหาในรายงานประจำปของธนาคาร
(4) กำหนดหลกเกณฑการจายคาตอบแทนและผลประโยชนอนทใหแกกรรมการและผบรหารระดบสง ตงแตระดบ
ผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป
(5) ดแลใหกรรมการ และผมอำนาจในการจดการไดรบผลตอบแทนทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบ โดย
กรรมการทไดรบมอบหมายใหมหนาทและความรบผดชอบเพมขนควรไดรบคาตอบแทนทเหมาะสมกบหนาทและ
ความรบผดชอบทไดรบมอบหมายนน
(6) กำหนดแนวทางการประเมนผลงานของกรรมการและผบรหารระดบสง ตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญ
ขนไป เพอพจารณาปรบผลตอบแทนประจำปโดยคำนงถงหนาทความรบผดชอบและความเสยงทเกยวของ
รวมถงความสำคญกบการเพมมลคาของสวนของผถอหนในระยะยาวประกอบการพจารณาในการประเมนผล
(7) เปดเผยหลกเกณฑเกยวกบการกำหนดคาตอบแทน และเปดเผยคาตอบแทนในรปแบบตางๆ รวมถงการจดทำ
รายงานการกำหนดคาตอบแทน และความเหนของคณะกรรมการกำหนดคาตอบแทนไวในรายงานประจำป
(8) กำกบดแลใหฝายจดการมการวางแผนและดำเนนการสรรหาผสบทอดตำแหนง ตงแตระดบผชวยกรรมการ
ผจดการใหญขนไป ตอคณะกรรมการธนาคาร
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนมการประชมอยางนอยปละ 2 ครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไม
นอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม
3 ไดรบการแตงตงเปนกรรมการตรวจสอบ เมอวนท 17 มกราคม 2554 4 ลาออกจากการเปนพนกงาน เมอวนท 12 มกราคม 2555
112 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
องคประกอบคณะกรรมการประกอบดวยกรรมการจำนวน 3 คน โดยประธานกรรมการเปนกรรมการอสระ ทเหลอเปน
กรรมการอสระ 1 คน และกรรมการทไมไดเปนผบรหาร 1 คน ดงน
1. รศ.มานพ พงศทต ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน*
2. นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการ*
3. นายสรพล กลศร กรรมการ
นางสาวนจร ศษฏศรวงศ เลขานการ
หมายเหต * เปนกรรมการอสระ
1.4 คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
คณะกรรมการธนาคารไดมมตแตงตงคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ เมอวนท 17
มกราคม 2554 เพอปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขต
อำนาจและหนาท ดงน
(1) กำกบดแลใหธนาคารและกลมธรกจของธนาคาร มการปฏบตตามกฎหมาย กฎเกณฑ ขอบงคบมาตรฐาน
แนวปฏบตทบงคบใชกบธรกรรมตางๆ รวมถงประเพณทถอปฏบตในตลาดมาตรฐานในวชาชพ บทบญญต
เกยวกบการกบดแลทดตามหลกธรรมาภบาล และนโยบายดานการปฏบตตามกฎเกณฑ (Compliance Policy)
โดยผานหนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ
(2) กำหนดใหมระบบการกำกบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑ (Compliance) และการกำกบดแลกจการ (Good
Governance) ทมประสทธภาพ และมความเปนอสระ
(3) อนมตแผนงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑประจำป (Annual Compliance Plan) ของหนวยงานกำกบการ
ปฏบตตามกฎเกณฑ และตดตามการปฏบตงานของหนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑใหมการดำเนนการ
ตามแผนงานประจำปอยางครบถวนและบรรลผลทกำหนดไว
(4) พจารณาใหความเหนตอรายงานการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑประจำป (Annual Compliance Report) เพอ
รายงานใหคณะกรรมการธนาคารทราบ กอนนำสงหนวยงานทางการทกำกบดแลในระยะเวลาทกำหนด
(5) พจารณากำหนดขอพงปฏบตทดสำหรบคณะกรรมการธนาคารหรอคณะกรรมการชดยอย รวมถงผบรหารและ
พนกงาน บทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณในการดำเนนธรกจของธนาคารและกลมธรกจของธนาคาร
(6) พจารณาใหความเหนชอบการพจารณาแตงตง โยกยาย และประเมนผลงานหวหนาหนวยงานการกำกบการ
ปฏบตตามกฎเกณฑ
คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการมการประชมอยางนอย 1 เดอนครง องคประชมประกอบ
ดวยกรรมการไมนอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม
องคประกอบคณะกรรมการ ประกอบดวยกรรมการ จำนวน 4 คน โดยประธานกรรมการเปนกรรมการอสระ ดงน
1. นายเชษฐ ภทรากรกล ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ*
2. นายประวทย วรตบางกร กรรมการ*
3. นายธานนทร จระสนทร กรรมการ
4. นางสาวพรทพย ชพระคณ กรรมการ
นายพงษพนธ สขยางค เลขานการ
หมายเหต * เปนกรรมการอสระ
113
1.5 คณะกรรมการบรหารความเสยง
มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท ดงน
(1) กำหนดนโยบายเพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร เพอพจารณาในเรองของการบรหารความเสยงโดยรวม ซง
ตองครอบคลมถงความเสยงประเภทตางๆ ทสำคญ เชน ความเสยงดานเครดต ความเสยงจากตลาด ความเสยง
ดานสภาพคลอง ความเสยงดานปฏบตการ และความเสยงทมผลกระทบตอชอเสยงของกจการ เปนตน
(2) วางกลยทธใหสอดคลองกบนโยบายการบรหารความเสยงของธนาคาร ใหสามารถประเมน ตดตามผล และกำกบ
ดแลปรมาณความเสยงใหอยในระดบทเหมาะสม รวมถงกำหนดหลกเกณฑในการกนสำรองสำหรบสนทรพยจดชน
(3) ทบทวนความเพยงพอของนโยบายและระบบการบรหารความเสยง โดยรวมถงความมประสทธผลของระบบและ
การปฏบตตามนโยบายทกำหนด
(4) รายงานผลการปฏบตงานตอคณะกรรมการธนาคารอยางสมำเสมอ เพอใหเกดการปรบปรงแกไขใหสอดคลอง
กบนโยบายและหลกเกณฑการบรหารความเสยงทกำหนด และแจงใหคณะกรรมการตรวจสอบเพอทราบ
(5) พจารณาอนมตหลกเกณฑตางๆ ทเกยวของ และ/หรอเกยวกบการใหสนเชอ การกอภาระผกพน และการทำ
ธรกรรมทมลกษณะคลายการใหสนเชอ ทสอดคลองกบกรอบการบรหารความเสยงทธนาคารและทางการกำหนด
รวมทงการพจารณากลนกรองนโยบายการใหสนเชอ เพอขออนมตตอคณะกรรมการธนาคารตอไป
(6) พจารณาแตงตงคณะอนกรรมการเฉพาะดาน เพอชวยดแลงานทเกยวกบการบรหารความเสยง และ/หรองานทได
รบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคารทเปนไปตามหลกธรรมาภบาลทด
(7) กำกบดแลการบรหารความเสยงของธนาคารและบรษทในกลมธนาคารเกยรตนาคน เพอรายงานตอคณะกรรมการ
ธนาคาร ตามทไดรบมอบหมาย
คณะกรรมการบรหารความเสยงมการประชมอยางนอย 3 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากง
หนงของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม คณะกรรมการบรหารความ
เสยง ประกอบดวยกรรมการจำนวน 7 คน ดงน
1. นายสพล วธนเวคน ประธานกรรมการบรหารความเสยง
2. นายธวชไชย สทธกจพศาล กรรมการ
3. นายประชา ชำนาญกจโกศล กรรมการ
4. นางสาวฐตนนท วธนเวคน กรรมการ
5. นายศราวธ จารจนดา กรรมการ
6. นายปฐม อมรเดชาวฒน กรรมการ
7. นายชวลต จนดาวณค กรรมการ
นายศวพงษ พลงตระกล เลขานการ
1.6 คณะกรรมการบรหาร
คณะกรรมการบรหาร ในฐานะผทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคารในการกำหนดกลยทธ แผนการดำเนนงาน
กำกบการบรหารงานของผบรหารใหเปนไปตามแผนการดำเนนงานอยางมประสทธภาพ เกดประสทธผล คณะกรรมการ
ธนาคารจงกำหนดขอบเขตอำนาจและหนาทของคณะกรรมการบรหาร ดงน
114 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
(1) กำหนดแผนการดำเนนงาน งบประมาณ ใหเปนไปตามนโยบาย เปาหมายและแผนกลยทธ เพอขออนมตตอ
คณะกรรมการธนาคาร และกำกบดแลการบรหารงานของผบรหารใหเปนไปตามแผนการดำเนนงาน
(2) กำหนดโครงสรางองคกรทอยในความรบผดชอบ และกำหนดอำนาจหนาทของผบรหารระดบตำกวาผชวย
กรรมการผจดการใหญ
(3) อนมตการลงทน การจดซอ และคาใชจายของธนาคารตามแผนการดำเนนงานทไดรบอนมต
(4) กำหนดใหมระบบการทำงาน ระเบยบ และกระบวนการปฏบตงานการควบคมภายในใหมประสทธภาพ
(5) กำกบดแลการบรหารงานใหเปนไปตามกรอบความเสยงทกำหนดโดยคณะกรรมการบรหารความเสยง
ทครอบคลมความเสยงทางดานกลยทธ สนเชอ การตลาด การลงทน สภาพคลอง การปฏบตงาน ชอเสยง และ
กฎหมาย
(6) กำกบดแลผบรหาร พนกงาน ใหมการปฏบตตามบทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณทางธรกจ จรยธรรมทางวชาชพ
(7) แตงตงคณะกรรมการหรอคณะอนกรรมการ คณะหนง หรอหลายคณะ เพอทำหนาทกลนกรอง พจารณา อนมต
งานเฉพาะดานตามทกำหนด แทนคณะกรรมการบรหาร
(8) จดทำรายงานการบรหารงานและการดำเนนงานใหคณะกรรมการธนาคารรบทราบเปนรายไตรมาส
นอกจากน คณะกรรมการบรหารอาจแสวงหาความเหนทางวชาชพจากทปรกษาภายนอกเกยวกบการดำเนนกจการ
ของธนาคารไดดวยคาใชจายของธนาคาร
คณะกรรมการบรหารมการประชมอยางนอย 1 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากงหนงของ
จำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม โดยคณะกรรมการบรหารประกอบ
ดวยกรรมการ 13 คน โดยนายสพล วธนเวคน เปนทปรกษา ดงน
1. นายธวชไชย สทธกจพศาล ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ และกรรมการธนาคาร
2. นายประชา ชำนาญกจโกศล กรรมการธนาคาร
3. นางสาวฐตนนท วธนเวคน ประธานสายธนบดธนกจ และกรรมการธนาคาร
4. นายศราวธ จารจนดา ประธานสายบรหารหน
5. นายปฐม อมรเดชาวฒน ประธานสายปฏบตการ
6. นายชวลต จนดาวณค ประธานสายการเงนและงบประมาณ และสายกลยทธและพฒนาองคกร
7. นางสาวนจร ศษฏศรวงศ ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล
8. นายสร เสนาจกร ประธานสายธนาคารรายยอย
9. นางภรด จงศรวรรณชย ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารความสมพนธลกคาธนบดธนกจ
10. นายสมเกยรต พงศจรรยากล ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกกรรมการ
11. นายวระศกด ตนตนกร ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกงานขายภาค
12. นายสาธต บวรสนตสทธ ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางแผนกลยทธทรพยากรบคคล
13. นางสวรรณ วธนเวคน ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารทรพยสนรอขาย
นางสาวพรทพย ชพระคณ เลขานการ
หมายเหต ลำดบท 7-13 ไดรบการแตงตงเปนกรรมการบรหาร เมอวนท 17 มกราคม 2554
ลำดบท 7-8 ไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 25 มกราคม 2555
115
1.7 คณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย
มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท ดงน
(1) พจารณา และใหความเหนเกยวกบหลกเกณฑสนเชอ สนเชอปรบโครงสรางหน และทรพยรอขาย เสนอตอคณะ
กรรมการบรหารความเสยง
(2) พจารณาอนมตสนเชอ สนเชอปรบโครงสรางหน อนมตการขายทรพยสนรอขายรายใหญ และกำหนดราคา
ทรพยสนทจะซอจากการขายทอดตลาด และใชสทธคดคานตามวงเงนทกำหนด
(3) อนมตคาใชจายและการดำเนนการเกยวกบคดความของลกหนทอยในอำนาจอนมต
คณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขายมการประชมอยางนอย 1 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการ
ไมนอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม
องคประกอบคณะกรรมการ ประกอบดวยกรรมการ จำนวน 4 คน ดงน
1. นายธวชไชย สทธกจพศาล ประธานกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย
2. นายสรพล กลศร กรรมการ
3. นายประชา ชำนาญกจโกศล กรรมการ
4. นายศราวธ จารจนดา กรรมการ
นางสาวกชกร สขจรญ เลขานการ
1.8 คณะกรรมการและอนกรรมการ
คณะกรรมการธนาคารไดพจารณาทบทวนและมมตอนมตใหมคณะกรรมการและอนกรรมการคณะตางๆ ภายใตการ
กำกบดแลของคณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย โดยในป 2554 ประกอบไปดวย
13 คณะ
1. คณะกรรมการลงทน
2. คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน
3. คณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคล
4. คณะกรรมการพฒนาระบบงานและเทคโนโลยสารสนเทศ
5. คณะกรรมการสนเชอและทรพยรอขาย
6. คณะอนกรรมการจดซอจดจาง
7. คณะอนกรรมการจดซอจดจางงานเทคโนโลยสารสนเทศ
8. คณะอนกรรมการจดการทรพยสน
9. คณะอนกรรมการสนเชอ
10. คณะอนกรรมการธรกจธนาคารรายยอย
11. คณะอนกรรมการทรพยรอขาย
12. คณะอนกรรมการประเมนราคาทรพยสน
13. คณะอนกรรมการพจารณาคณภาพสนทรพย
116 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
การเขารวมประชมของคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหารในป 2554
(หนวย : ครง)
รายนามคณะกรรมการ
คณะกรรมการ
ธนาคาร
(ประชม
ทงหมด
14 ครง)
กรรมการ
ท ไมเปน
ผบรหาร
(ประชม
ทงหมด
3 ครง)
คณะกรรมการ
ตรวจสอบ
(ประชม
ทงหมด
12 ครง)
คณะกรรมการ
สรรหาและ
กำหนด
คาตอบแทน
(ประชม
ทงหมด
5 ครง)
คณะกรรมการ
กำกบการ
ปฏบตตาม
กฎเกณฑและ
กำกบกจการ
(ประชม
ทงหมด
11 ครง)
คณะกรรมการ
บรหาร
ความเสยง
(ประชม
ทงหมด
11 ครง)
คณะกรรมการ
บรหาร
(ประชม
ทงหมด
21 ครง)
คณะกรรมการ
สนเชอ
รายใหญและ
ทรพยรอขาย
(ประชม
ทงหมด
51 ครง)
1. นายสพล วธนเวคน 14 3 11
2. นายพชย ดชณาภรมย 14 3 12
3. รศ.มานพ พงศทต 14 3 12 5
4. นายเชษฐ ภทรากรกล 14 3 12 5 11
5. นายธานนทร จระสนทร 14 3 11
6. นายประวทย วรตบางกร 14 3 11 11
7. นายสรพล กลศร 14 3 5 46
8. นายธวชไชย สทธกจพศาล 14 11 21 48
9. นายประชา ชำนาญกจโกศล 14 9 20 46
10. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 14 9 20
11. นายศราวธ จารจนดา 10 21 49
12. นายปฐม อมรเดชาวฒน 9 19
13. นายชวลต จนดาวณค 10 20
14. นางสาวนจร ศษฏศรวงศ 21
15. นายสร เสนาจกร 19
16. นางภรด จงศรวรรณชย 21
17. นายสมเกยรต พงศจรรยากล 21
18. นายวระศกด ตนตนกร 21
19. นายสาธต บวรสนตสทธ 20
20. นางสวรรณ วธนเวคน 18
จำนวนคณะกรรมการแตละคณะ (ณ วนท 31 ธนวาคม 2554) :
คณะกรรมการธนาคาร จำนวน 10 คน
คณะกรรมการตรวจสอบ จำนวน 4 คน
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน จำนวน 3 คน
คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ จำนวน 4 คน (เปนกรรมการธนาคาร 3 คน)
คณะกรรมการบรหารความเสยง จำนวน 7 คน (เปนกรรมการธนาคาร 4 คน)
คณะกรรมการบรหาร จำนวน 13 คน (เปนกรรมการธนาคาร 3 คน)
คณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย จำนวน 4 คน (เปนกรรมการธนาคาร 3 คน)
117
การประเมนตนเองของคณะกรรมการธนาคาร
คณะกรรมการธนาคารจดทำแบบประเมนผลการปฏบตงานของตนเองทกป อนรวมถงการประเมนผลการปฏบตงาน
ของประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ เพอใหทราบวาระยะเวลา 1 ปทผานมา มการปฏบตงานครบถวน
เหมาะสมตามขอบเขตอำนาจหนาทและเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทดหรอไมอยางไร โดยเลขานการบรษทเปน
ผรวบรวมและสรปผล
หวขอการประเมนในป 2554 แบงเปน 6 หวขอหลก ประกอบดวย
1) ดานโครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ
2) ดานบทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ
3) ดานการประชมคณะกรรมการ
4) ดานการทำหนาทของคณะกรรมการ
5) ดานความสมพนธกบฝายจดการ
6) ดานการพฒนาตนเองของกรรมการและการพฒนาผบรหาร
ซงแตละหวขอหลกประกอบไปดวยหลายหวขอยอยตางๆ กน รวมทงสน 59 ขอยอย ผลคะแนนการประเมนโดยรวมอย
ในระดบคะแนน 3-4 (จากคะแนนสงสด 4) คะแนนเฉลยในภาพรวมเทากบ 3.25 โดยมสดสวนผลการประเมนตนเอง
ของคณะกรรมการธนาคารสรปตามแตละหวขอหลกได ดงน
ผลประเมนตนเองของคณะกรรมการธนาคารประจำป 2554
ดานโ
ครงส
รางแ
ละคณ
สมบต
ขอ
งคณ
ะกรร
มการ
(10
ขอ)
ดานบ
ทบาท
หนา
ท แล
ะควา
มรบผ
ดชอบ
ของค
ณะก
รรมก
าร (1
8 ขอ
)
ดานก
ารปร
ะชม
คณะก
รรมก
าร (1
2 ขอ
)
ดานก
ารทำ
หนาท
ขอ
งคณ
ะกรร
มการ
(7 ข
อ)
ดานค
วามส
มพนธ
กบ
ฝายจ
ดการ
(6 ข
อ)
ดานก
ารพฒ
นาตน
เองข
องกร
รมกา
รแล
ะการ
พฒนา
ผบรห
าร (6
ขอ)
ภาพร
วม (5
9 ขอ
)
70.0
รอยละ
63.0
18.0 19.0
13.3
22.8
63.9
50.045.0
5.7
47.1 47.1
6.7
48.345.0
13.3
51.7
35.0
56.1
10.8
33.1
5.0
60.0
50.0
40.0
30.0
20.0
0.0
10.0
จำนวนกรรมการทตอบเหนดวย (2) จำนวนกรรมการทตอบเหนดวยคอนขางมาก (3) จำนวนกรรมการทตอบเหนดวยอยางมาก (4)
118 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
2) การสรรหากรรมการและผบรหาร
2.1 การคดเลอกบคคลทธนาคารจะแตงตงเปนกรรมการ
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนจะพจารณาคดเลอก และกลนกรองผทมคณสมบตเหมาะสม โดยคำนง
ถงการกำกบดแลกจการทดและความจำเปนขององคกร โดยคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนจะรบฟงขอ
เสนอแนะของผถอหนสวนนอย ซงมสทธเสนอชอบคคลทควรไดรบการแตงตงเปนกรรมการหรอกรรมการอสระของธนาคาร
ดวย ในการสรรหาและแตงตงบคคลเขาดำรงตำแหนงกรรมการอสระนน บคคลดงกลาวจะตองมคณสมบตตามประกาศ
ของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และมคณสมบตตาม
นยามกรรมการอสระของธนาคารดวย ธนาคารมกระบวนการสรรหาบคคล คอ ผถอหน กรรมการ และผบรหารระดบสง
นำเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสม และประวตโดยละเอยด เพอใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
พจารณาคณสมบต ความเหมาะสม และผลตอบแทน แลวนำเสนอตอทประชมคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาเสนอ
ตอทประชมผถอหนเพอแตงตงเปนกรรมการ ตามหลกเกณฑขอบงคบของธนาคารดงตอไปน
• ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบหนงหนตอหนงเสยง
• ผถอหนแตละคนจะตองใชคะแนนเสยงทมอยทงหมดตามขอ (1) เลอกตงบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปนกรรมการ
กได แตจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดไมได
• บคคลซงไดรบคะแนนสงสดตามลำดบลงมา เปนผไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทาจำนวนกรรมการทพงมหรอพง
เลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในลำดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจำนวนกรรมการท
พงจะม หรอจะพงเลอกตงในครงนน ใหผเปนประธานเปนผออกเสยงชขาด
2.2 การใหผถอหนสวนนอยเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหนและเสนอชอบคคลเพอพจารณา
เลอกตงเปนกรรมการ
การใหสทธแกผถอหนสวนนอยในการเสนอวาระการประชม และเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ
ลวงหนา เปนสวนหนงของหลกการกำกบดแลกจการทด เพอแสดงใหเหนถงการปฏบตตอผถอหนทกรายอยางเทาเทยมกน
และมแนวทางชดเจนในการกลนกรองระเบยบวาระทเสนอวาเกยวของกบกจการของธนาคาร และเปนประโยชนตอ
ธนาคารอยางแทจรง ธนาคารจงไดกำหนดหลกเกณฑใหผถอหนเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหนและเสนอชอ
บคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา
ผถอหนทจะเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน หรอเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ ตองม
คณสมบต ดงน
• เปนผถอหนของธนาคารซงตองถอหนอยางนอย 200,000 หน (สองแสนหน) โดยอาจเปนผถอหนรายเดยว หรอ
หลายรายรวมกนได
• ตองถอหนในธนาคารตามสดสวนขางตนตอเนองมาไมนอยกวา 1 ป และยงถอหนตามสดสวนดงกลาวในวนทเสนอ
ระเบยบวาระการประชมหรอเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ
• สามารถแสดงหลกฐานการถอหน เชน หนงสอรบรองจากบรษทหลกทรพย หรอหลกฐานอนจากตลาดหลกทรพย
แหงประเทศไทย หรอบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด
119
ตารางผลตอบแทนกรรมการธนาคารป 2554
(หนวย : บาท)
คณะกรรมการ
คณะกรรมการ
ธนาคาร
คณะกรรมการ
ตรวจสอบ
คณะกรรมการ
สรรหาและ
กำหนด
คาตอบแทน
คณะกรรมการ
บรหาร
ความเสยง
คณะกรรมการ
สนเชอ
รายใหญและ
ทรพยรอขาย
คณะกรรมการ
กำกบ
การปฏบตฯ
ทปรกษา
คณะกรรมการ
บรหาร
รวม
คาตอบแทน
กรรมการ
คาบำเหนจ
ป 2554
จายป 2555รวมทงสน
1. นายสพล วธนเวคน 864,000 - - 2,160,000 - - 600,000* 3,624,000 1,036,000 4,660,000
2. นายพชย ดชณาภรมย 432,000 308,000 - - - - - 740,000 253,000 993,000
3. นายธานนทร จระสนทร 432,000 - - - - 187,000 - 619,000 212,000 831,000
4. รศ.มานพ พงศทต 432,000 187,000 140,000 - - - - 759,000 260,000 1,019,000
5. นายสรพล กลศร 432,000 - 85,000 - 600,000 - - 1,117,000 383,000 1,500,000
6. นายเชษฐ ภทรากรกล 432,000 187,000 85,000 - - 308,000 - 1,012,000 347,000 1,359,000
7. นายธวชไชย สทธกจพศาล 432,000 - - - - - - 432,000 148,000 580,000
8. นายประชา ชำนาญกจโกศล 432,000 - - - - - - 432,000 148,000 580,000
9. นายประวทย วรตบางกร 432,000 170,000 - - - 187,000 - 789,000 270,000 1,059,000
10. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 432,000 - - - - - - 432,000 148,000 580,000
รวม 4,752,000 852,000 310,000 2,160,000 600,000 682,000 600,000 9,956,000 3,205,000 13,161,000
* การคำนวณคาบำเหนจป 2554 ไมรวมคาทปรกษาคณะกรรมการบรหาร
3) คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร
3.1 คาตอบแทนทเปนตวเงน
คาตอบแทนกรรมการ
หลกเกณฑการจายคาตอบแทนแกกรรมการ พจารณาจาก 3 องคประกอบ ทสำคญ คอ
• คาตอบแทนทธนาคารจายใหเปนรายเดอน ในขณะทดำรงตำแหนงประธานกรรมการ และกรรมการในคณะ
กรรมการของธนาคาร
• เบยประชม คอ คาตอบแทนทประธานกรรมการและกรรมการไดรบในการเขารวมประชมคณะกรรมการชดตางๆ ใน
แตละครง จะจายใหกบประธานกรรมการ และกรรมการทเขาประชมในแตละคราว
• บำเหนจกรรมการ คอ คาตอบแทนทธนาคารจายใหกรรมการครงเดยวตอป จะพจารณาจากฐานรายไดรวมทงปของ
ธนาคาร และมคาเฉลยเทากบการจายเงนรางวลประจำปของพนกงาน รวมทงพจารณาจากระยะเวลาทดำรง
ตำแหนงกรรมการ
อกทง ยงมคาตอบแทนของคณะกรรมการ ในกรณทกรรมการไดรบมอบหมายใหปฏบตหนาทในคณะกรรมการชด
ยอยตางๆ ไดแก คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนกรรมการ คณะกรรมการกำกบ
การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ คณะกรรมการบรหารความเสยง คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการ
สนเชอรายใหญและทรพยรอขาย ซงจะไดรบคาตอบแทนเพมเตมตามความเหมาะสม รายละเอยดดงน
120 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ธนาคารไดกำหนดนโยบายคาตอบแทนสำหรบกรรมการไวอยางชดเจนและโปรงใส มคณะกรรมการสรรหาและ
กำหนดคาตอบแทนทำหนาททบทวน โดยคาตอบแทนกรรมการอยในระดบเดยวกบกลมธรกจเดยวกน และอยในอตราท
สามารถดแลและรกษากรรมการทมคณสมบตตามทธนาคารตองการ รวมทงเหมาะสมและสอดคลองกบขอบเขตหนาท
ความรบผดชอบของกรรมการ คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนเปนผพจารณานำเสนอจำนวนคาตอบแทนท
เหมาะสมตอคณะกรรมการธนาคาร เพอนำเสนอตอทประชมผถอหนพจารณาอนมตเปนประจำทกป
คาตอบแทนกรรมการบรหาร
สำหรบในป 2554 ธนาคารจายคาตอบแทนใหคณะกรรมการบรหารรวม 14 คน (รวมผอำนวยการอาวโส ฝายบญช)
เปนจำนวนเงนรวม 108.59 ลานบาท ลกษณะคาตอบแทนกรรมการบรหารและผบรหาร จะอยในรปคาตอบแทนทเปนเงน
เดอน เงนกองทนสำรองเลยงชพและโบนส ซงแปรผนตามผลการดำเนนงานของธนาคาร นอกจากน ธนาคารไมมการเสนอ
เอกสารสทธทจะซอหรอขายทรพยสนใหกบผบรหารระดบสง
คณะกรรมการไดจดใหมการประเมนผลประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญเปนประจำทกปและใช
ผลประเมนดงกลาวพจารณาใหผลตอบแทนแกประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ โดยประธานกรรมการ
สรรหาและกำหนดคาตอบแทนซงเปนกรรมการอสระและเปนผมอาวโสสงสดในคณะกรรมการธนาคาร ไดสอสารผลการ
พจารณาใหประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญรบทราบดวย
3.2 คาตอบแทนอน
ธนาคารมการออกใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารใหแกกรรมการ และพนกงาน (ESOP-W2) โดย
สามารถแสดงจำนวนใบสำคญแสดงสทธของคณะกรรมการ ดงน
รายชอ
จำนวนหนสามญทถอ
(หน)
เปลยนแปลง
เพมขน /
(ลดลง)
(หน)
จำนวน ESOP-W2 ทถอ
(หนวย)
เปลยนแปลง
เพมขน /
(ลดลง)
(หนวย)31 ธ.ค. 2553 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2553 31 ธ.ค. 2554
1. นายสพล วธนเวคน 12,426,850 12,426,850 - 1,250,000 1,250,000 -
2. นายพชย ดชณาภรมย 50,000 50,000 - 100,000 100,000* -
3. รศ.มานพ พงศทต - - - 100,000 100,000 -
4. นายเชษฐ ภทรากรกล 10,000 10,000 - 100,000 100,000 -
5. นายประวทย วรตบางกร 270,000 280,000 10,000 100,000 100,000 -
6. นายธานนทร จระสนทร - - - 100,000 100,000 -
7. นายสรพล กลศร - - 194,000 194,000 -
8. นายธวชไชย สทธกจพศาล 100,000 100,000 - 125,000 125,000 -
9. นายประชา ชำนาญกจโกศล - - - 750,000 750,000 -
10. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 34,782,761 34,782,761 - 750,000 750,000 -
การเปลยนแปลงการถอหนในธนาคาร และ ESOP-W2 ของคณะกรรมการ
ESOP-W2 คอใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ * ไดใชสทธตามใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ จำนวน 25,000 หนวย มผลวนท 6 มกราคม 2555 (จดทะเบยนเปลยนแปลงทนชำระแลว)
121
4) นโยบายดานบคลากร
ป 2554 ธนาคารดำเนนการปรบโครงสรางองคกรใหม เพอเพมประสทธภาพการปฏบตงานของทกหนวยงานให
สอดคลองกบนโยบายและทศทางของกลมธนาคารเกยรตนาคน รวมถงเพอยกระดบการใหบรการแกลกคาและผมสวน
เกยวของไดอยางมประสทธผล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารและบรษทยอยมพนกงานรวมทงสน 3,664 คน
ESOP-W2 คอใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ * ไดใชสทธตามใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ จำนวน 37,500 หนวย มผลวนท 6 มกราคม 2555 (จดทะเบยนเปลยนแปลงทนชำระแลว) ลำดบท 4-5 ไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 25 มกราคม 2555 ลำดบท 6 ไดรบการแตงตงใหเปนประธานสาย มผลตงแตวนท 20 มกราคม 2555
การเปลยนแปลงการถอหนในธนาคาร และ ESOP-W2 ของผบรหาร
รายชอ
จำนวนหนสามญทถอ
(หน)
เปลยนแปลง
เพมขน /
(ลดลง)
(หน)
จำนวน ESOP-W2 ทถอ
(หนวย)
เปลยนแปลง
เพมขน /
(ลดลง)
(หนวย)31 ธ.ค. 2553 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2553 31 ธ.ค. 2554
1. นายศราวธ จารจนดา - - - 750,000 750,000 -
2. นายปฐม อมรเดชาวฒน - - - 375,000 375,000 * -
3. นายชวลต จนดาวณค - - - 375,000 375,000 -
4. นางสาวนจร ศษฏศรวงศ - - - 303,000 303,000 -
5. นายสร เสนาจกร - - - 224,000 224,000 -
6. นายชยวฒน เลศวนารนทร - - - - - -
7. นางสรย หาญพนจศกด - 10,000 10,000 93,000 93,000 -
สายธรกจของธนาคาร จำนวนพนกงาน* (คน)
ธนาคารรายยอย 2,187
สนเชอธรกจ 136
ธนบดธนกจ 424
บรหารหน 65
สายงานสนบสนน 852
รวม 3,664
หมายเหต * เปนจำนวนรวมพนกงาน Outsource
122 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
• ผลตอบแทนพนกงาน
ในป 2554 ธนาคารใหความสำคญกบระบบคณธรรมในการบรหารทรพยากรบคคล โดยเฉพาะการพจารณาตอบแทน
ผลการทำงานของพนกงาน ดงนน จงกำหนดหลกการพนฐานวา การจายผลตอบแทนการทำงานแกพนกงานใหเปนไป
ตามผลการปฏบตงานทแทจรงของพนกงาน (Pay per performance) อยางไรกด ธนาคารตระหนกดวา การบรหาร
ผลตอบแทนมไดมเฉพาะเรองการบรหารคาจางและเงนเดอนเทานน แตรวมถงการกำหนดลกษณะงาน คาของงาน การ
วดผลการทำงาน ตลอดจนการบรหารสวสดการและผลประโยชนตางๆ ซงกำหนดใหเปนผลตอบแทนการทำงาน และการ
กำหนดระเบยบวธปฏบตเกยวกบการจาย หรอการจดใหพนกงานไดรบผลตอบแทนจากการทำงานดงกลาวอยางถกตอง
และเปนธรรม
• กองทนสำรองเลยงชพ
ธนาคารไดจดตงกองทนสำรองเลยงชพตามกฎกระทรวงฉบบท 162 (พ.ศ. 2526) เพอเปนสวสดการพนกงาน โดยม
วตถประสงคเพอ
(1) สงเสรมการออมเงนของสมาชก
(2) เปนหลกประกนแกสมาชกและครอบครว
และไดนำเงนกองทนเขาเปนกองทนจดทะเบยนตามพระราชบญญตกองทนสำรองเลยงชพ พ.ศ. 2530 ในนาม
“กองทนสำรองเลยงชพ เกยรตนาคน ซงจดทะเบยนแลว” โดยมรายละเอยดเงนสะสมและเงนสมทบดงน
จำนวนปททำงาน อตราเงนสะสมและอตราเงนสมทบ (รอยละ)
นอยกวา 5 ป 5
ตงแต 5 ป ขนไป 10
ในป 2554 เพอเปนการเพมทางเลอกนโยบายการลงทนใหกบพนกงานทเปนสมาชกกองทนสำรองเลยงชพ กองทน
สำรองเลยงชพของกลมธนาคารเกยรตนาคน ไดเปดโอกาสใหพนกงานสามารถเปลยนแปลงนโยบายการลงทนไดปละ 2 ครง
ในเดอนมกราคม และกรกฎาคมของทกป
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 “กองทนสำรองเลยงชพ เกยรตนาคน ซงจดทะเบยนแลว” มสมาชกทงสน 2,946 คน โดยม
ขนาดของกองทน 479 ลานบาท
• การดำเนนงานเพอสนบสนนกลมธรกจ
ในป 2554 พนกงานในทกระดบ ตงแตระดบปฏบตการ ระดบจดการ และระดบบรหาร มจำนวนเพมสงขนกวาปทผานมา
โดยมเปาหมายเพอสนบสนนนโยบายขยายธรกจอยางตอเนองของธนาคาร ดงนน กลยทธดานบคลากรจงมความสำคญ
เปนอยางยงตอการบรรลผลสำเรจของกลยทธและเปาหมายทางธรกจทไดตงไว โดยมงเนนในการสรรหาคดเลอกบคลากร
ทมคณภาพ การพฒนาบคลากรใหมความรความสามารถในการปฏบตหนาท ความมงมนทจะใหบรการทดทสดกบลกคา
ตลอดจนการสรางขวญกำลงใจของพนกงาน และการสอสารภายในองคกรอยางทวถงและรวดเรว
123
4.1 นโยบายดานทรพยากรบคคล
(1) การสรรหาและคดเลอกบคลากร
ธนาคารไดใชเทคโนโลยทรวดเรวทนสมย และใชชองทางทหลากหลายในการเขาถงแหลงขอมลของกลมเปาหมายท
เหมาะสมกบตำแหนงงานทตองการในการรบสมครและคดเลอกผสมครงาน เพอใหมประสทธภาพในภาวะทมการแขงขน
ดานแรงงานคณภาพสง มการพฒนาทกษะของผคดเลอกและกรรมการผสมภาษณผสมครงาน นอกจากน ธนาคารยงได
ใหความสำคญกบการพฒนาและเพมเครองมอในการคดเลอกบคลากรใหมากขน เพอใชในการประเมนคณสมบต ทกษะ
ขดความสามารถ ใหเหมาะสมกบตำแหนงงานและการเตบโตขององคกร (Competency-based Selection) ตลอดจน
ทศนคต จรยธรรม และความคดสรางสรรค เพอผลกดนธรกจใหเตบโตอยางยงยน
(2) การพฒนาทรพยากรบคคล
ธนาคารใหมการดำเนนการพฒนาทรพยากรบคคล ทงในดานทกษะความรเพอเพมความเชยวชาญและสรางความ
ประทบใจใหแกลกคา และดานคณภาพชวตของพนกงาน นบตงแตเรมเปนพนกงานใหมอยางตอเนอง ดงน
2.1) การพฒนาทกษะ ความร ความสามารถตามขดความสามารถหลกขององคกร (Core Competency) ความ
สามารถหลกตามตำแหนงงาน (Functional Competency) และภาวะผนำ (Leadership Competency) สำหรบ
พนกงานทกระดบ ตงแตกรรมการธนาคาร ผบรหารระดบสง ผบรหารระดบกลาง จนถงพนกงานระดบปฏบตการ
ตลอดจนมหองสมดสำหรบการเรยนรดวยตนเอง (KK Link & Learn) เพอพฒนาความสามารถและทกษะเพอให
ปฏบตหนาทไดอยางมประสทธภาพ และเสรมสรางศกยภาพเพอการเตบโตของพนกงานและของธนาคารไปดวย
กน นอกจากน ธนาคารยงคงดำเนนโครงการ Knowledge Management เพอการบรหารจดการความรในองคกร
อยางตอเนอง และมการจดตงชมชนคนทำงาน (Community of Practice) เพมขนดวย
2.2) การพฒนาคณภาพชวตของพนกงานควบคกบผลงานทด เพอการทำงานทมประสทธภาพและสขภาพทด โดยจด
กจกรรมตางๆ เชน การแขงขนเดนขนตก 30 ชน (กจกรรม Love @ First Height) การแขงขนดแลสขภาพกบ
Healthy Contest กจกรรมเสรมสรางสขภาพดวยโยคะและการเตนแอโรบคส การสมครสมาชกฟตเนส กจกรรม
สำหรบงานอดเรกและคลายความเครยด และกจกรรมทมสวนชวยเหลอสงคม เปนตน นอกจากน ธนาคารยงดแล
พนกงานอยางตอเนองตลอดการทำงาน โดยจดกจกรรมสำหรบพนกงานทกำลงจะเกษยณอายงาน เพอเตรยม
ปรบตวในวยหลงเกษยณใหมความสขกบความสำเรจในการทำงานทผานมา
(3) การประเมนผล (People Assessment)
ธนาคารมการประเมนผลการดำเนนงานของพนกงานประจำป โดยเนนการประเมนศกยภาพในการปฏบตงานของ
พนกงาน ตลอดจนประเมนพฒนาการและทกษะในการขบเคลอนการดำเนนงานใหสำเรจตามเปาหมายและนโยบายท
กำหนดไว การประเมนผลการดำเนนงานดงกลาว เนนความโปรงใส เปนธรรมตอพนกงานในทกระดบ ผานการผสมผสาน
เครองมอประเมนผลทหลากหลาย อาท การประเมนผลตามสายบงคบบญชา และการประเมนผล 360 องศา เปนตน
124 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
เปาหมายสำคญของธนาคารในการประเมนผลการดำเนนงานของพนกงาน มไดจำกดขอบเขตเพยงการวดผลการ
ปฏบตงานเทานน แตมงเนนใหเปนเครองมอสำหรบการปรบปรงกระบวนการปฏบตงาน และการบรหารทรพยากรบคคล
อยางมบรณาการดวย กลาวคอ การประเมนผลประจำปถกใชเปนกลไกสำคญในการรกษาระดบมาตรฐานการปฏบตงาน
และการใหบรการลกคาและผมสวนเกยวของไดอยางเปนระบบ ในขณะเดยวกน ผลการประเมนไดถกใชเปนขอมลสะทอน
กลบ (Feedback) แกพนกงานในมตของการพฒนาและยกระดบศกยภาพของตนเองอยางตอเนอง มตของโอกาสความ
กาวหนาในสายอาชพ และแกธนาคารในการคดกรองและรกษาพนกงานทมศกยภาพใหคงอยกบองคกรผานมาตรการ
เชงรกตางๆ
(4) คาตอบแทนและสวสดการพนกงาน (Employee Compensation and Benefits)
ธนาคารพจารณาผลตอบแทนพนกงานตามผลการปฏบตงานทแทจรงของพนกงานบนพนฐานของความถกตองและ
เปนธรรม โดยจำแนกการใหผลตอบแทนพนกงานเปน 3 ประเภท ไดแก
4.1) ผลตอบแทนเปนตวเงน ซงเปนผลจากการปฏบตงานของพนกงานและตอบแทนโดยตรง เชน การจายตามคาของ
งานทเพมขน การขนคาจางตามผลการทำงานทด การตอบแทนความทมเทและมสวนในความสำเรจทางธรกจ
และการใหรางวลในฐานะทมผลงานดเดน เปนตน
4.2) ผลตอบแทนทเปนตวเงนแตตอบแทนในทางออม เชน การกำหนดระดบความมอาวโส การพจารณาถงความ
รบผดชอบดานสงคม และสวสดการตางๆ อาท กองทนสำรองเลยงชพพนกงาน กองทนประกนสงคม การประกน
สขภาพกลม การประกนชวตกลม การประกนอบตเหตกลม การตรวจสขภาพประจำป หองพยาบาลของธนาคาร
หอง Mother Corner (หองสำหรบพนกงานทเปนมารดาในการเกบนำนมใหบตร) ตลอดจนการใหทนการศกษา
Kiatnakin Responsibility Scholarships สำหรบบตรของพนกงาน เปนตน
4.3) ผลตอบแทนซงไมมคาเปนตวเงน เชน การมอบหมายงานททาทายความสามารถ อนจะเปดโอกาสใหพนกงาน
กาวหนาในสายอาชพ การพฒนาพนกงานผานระบบการฝกอบรมและระบบอนๆ การสงเสรมใหพนกงานพฒนา
ศกยภาพของตนเองใหสงขน เปนตน
(5) การวางแผนสบทอดตำแหนง (Succession Plan)
ธนาคารไดดำเนนงานตามแผนนโยบายทดแทนตำแหนงงานและกำหนดแผนสบทอดตำแหนง (Succession Plan)
ของกรรมการและผบรหารระดบสงมาอยางตอเนอง ในป 2554 ธนาคารไดวเคราะหและจดทำแผนสบทอดตำแหนง
สำหรบผบรหารระดบสง 3 ระดบ โดยเนนใหความสำคญกบการวเคราะหความเสยงทอาจสงผลกระทบกบองคกร ควบคไป
กบการจดทำแผนพฒนาศกยภาพ/ทกษะเพอเตรยมความพรอมสำหรบผสบทอดตำแหนงงาน ทงในระยะสน ระยะกลาง
และระยะยาว เพอใหสอดคลองกบการปรบโครงสรางองคกรใหมในป 2554 ตลอดจนสอดคลองกบทศทางและนโยบาย
การขยายธรกจของธนาคาร ในการนธนาคารจงไดบรณาการกระบวนการสรรหา กระบวนการฝกอบรม และกระบวนการ
ประเมนผลพนกงานเขาดวยกน ภายใตการสนบสนนจากทรพยากรบคคลธรกจสมพนธ (HRBP) เพอใหสามารถขบเคลอน
ความสำเรจตามแผนสบทอดตำแหนงงานไดอยางมประสทธภาพ
125
4.2 งานดานพฒนาองคกร
(1) การฝกอบรม
ธนาคารมงมนสงเสรมและพฒนาใหพนกงานทวไปจนถงผบรหารระดบสงไดรบการฝกอบรมเพอเพมพนทกษะ (Skill)
และความรความเชยวชาญ (Knowledge) ตลอดจนผลกดนการสรางเสรมทศนคต (Attitude) ทเหมาะสมกบการปฏบต
งานใหไดในระดบทสามารถใสใจและไวใจได อนเปนแกนหลกของคานยมองคกร ดงนน ในภาพรวมการฝกอบรมของ
ธนาคารจงเนนทการพฒนาทกษะ ความร ความสามารถตามขดความสามารถหลกขององคกร (Core Competency)
ความสามารถหลกตามตำแหนงงาน (Functional Competency) และภาวะผนำ (Leadership Competency)
ในป 2554 ทผานมา ธนาคารไดจดหลกสตรการฝกอบรมสำหรบพนกงานทวไปจนถงหลกสตรสำหรบผบรหารระดบสง
อยางตอเนอง ทงในรปแบบของการฝกอบรมทจดขนภายใน อาท การจดสมมนา สมมนาเชงปฏบตการ การบรรยาย และ
Team building โดยเชญวทยากรทมความรความเชยวชาญ และประสบการณซงไดรบการยอมรบในสายอาชพอยาง
กวางขวางมาเปนผถายทอดทกษะ ความร และประสบการณใหแกผเขารบการอบรม รวมทงรปแบบของการฝกอบรมทจดขน
โดยหนวยงานภายนอกองคกร เปาหมายเพอใหพนกงานและผบรหารไดมโอกาสเสาะแสวงหาองคความรและกระตน
ความคดสรางสรรค อนจะนำมาสการสรางคณคาและประโยชนใหกบธนาคารตอไปในอนาคต
(2) โครงการปลกฝงคานยมและวฒนธรรมองคกร
ธนาคารตระหนกถงความสำคญของการปลกฝงคานยมและเสรมสรางวฒนธรรมองคกร ตลอดจนการสรางบรรยากาศ
ในการทำงานทด โดยมเปาหมายสำคญเพอใหพนกงานมความยดมนผกพน (Engagement) กบองคกร พรอมทจะปฏบตงาน
อยางเตมศกยภาพดวยความเตมใจ และอยรวมงานกบองคกรเปนระยะเวลานาน ซงจะเปนกลไกสำคญในการสรางเสรม
ใหธนาคารมความแขงแกรงและสามารถแขงขนไดอยางมศกยภาพในระยะยาว
ในป 2554 ธนาคารไดดำเนนโครงการ Voice to KK โดยมบรษททปรกษาซงไดรบการยอมรบในระดบสากล (Gallup)
มาเปนผใหคำแนะนำ โครงการนเปนโครงการระยะยาวทบรณาการความรวมมอของทกฝายในองคกร ตงแตผบรหาร
ระดบสงขององคกรไปจนถงพนกงานในทกระดบ มเปาหมาย คอ สรางเสรมใหพนกงานมความยดมนและผกพนกบองคกร
ยงขน ในขณะเดยวกน ธนาคารไดดำเนนการปลกฝงคานยมและวฒนธรรมขององคกร ผานชองทางการสอสารภายในรปแบบ
ตางๆ และผานโครงการ Voice to You มาโดยตลอด ดวยความมงมนทจะทำใหพนกงานทกระดบขององคกรยดมนใน
คานยมเดยวกน อนจะสะทอนไปสพฤตกรรมทดขององคกรทเปนหนงเดยว
4.3 การสอสารภายในองคกร
ธนาคารมระบบการสอสารกบพนกงานอยางตอเนอง สมำเสมอ และรวดเรว ผานสอทนสมยรปแบบตางๆ เชน อนทราเนต
(KK World) การสงขอความสนถงพนกงาน (KK SMS) การประชมทางไกล (KK VDO Conference) ปายประกาศ และ
ของทระลกในโอกาสตางๆ เปนตน เพอใหพนกงานไดรบทราบขาวสารครบถวน ทนเหตการณทงภายในและภายนอก
องคกร มโอกาสแลกเปลยนความเหนระหวางกน เปนสอกลางในการสรางความเขาใจอนดระหวางผบรหารและพนกงาน
สรางความรวมมอในการทำงาน มบรรยากาศทดในการทำงาน และสอสารภาพลกษณทดขององคกร เพอสนบสนนให
ธนาคารบรรลเปาหมายทางธรกจทวางไว
126 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
นโยบาย
การจายเงนปนผล
ธนาคารมนโยบายจายเงนปนผลในอตราไมเกนรอยละ 60 ของกำไรสทธในแตละปจากงบการเงนรวมของธนาคาร
โดยการจายเงนปนผลตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหน และสามารถจายเงนปนผลระหวางกาลไดเมอธนาคารมกำไรท
สมควรจะทำเชนนน และรายงานใหทประชมผถอหนทราบในการประชมคราวตอไป
ในการพจารณาจายเงนปนผล ธนาคารจะคำนงถงผลประกอบการ ผลตอบแทนของผถอหนในระยะยาว และระดบ
ความเพยงพอของเงนกองทนของธนาคาร ซงครอบคลมแผนการทำธรกจ ความเสยงของธรกจธนาคารทงในภาวะปกต
และภาวะวกฤต และผลกระทบทงกอนและหลงจายเงนปนผลนนๆ
การจายเงนปนผลของธนาคาร จะจายในระดบทไมทำใหอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในภาวะปกตตำกวา
ระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงในภาวะปกต ซงกำหนดไวในความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite) ของธนาคาร รวม
ทงไมเปนอปสรรคตอธนาคารในการทยอยเพมระดบเงนสำรองทมตอเงนใหสนเชอดอยคณภาพ เพอใหมระดบทดเทยมกบ
คาเฉลยของธนาคารพาณชยไทยในระบบ ตามนโยบายการกนเงนสำรองของธนาคาร
127
ธนาคารไดประกาศรวมกจการและรวมบรหารงานกบบรษททนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) โดยคณะกรรมการ
ธนาคารและทนภทร มมตเมอวนท 9 ธนวาคม 2554 เหนชอบใหเขาลงนามในบนทกขอตกลงวาดวยการรวมกจการ
ระหวางธนาคารและทนภทร และเมอวนท 27 กมภาพนธ 2555 เหนชอบใหเขาลงนามในสญญาซอขายหน ทงน
เพอดำเนนธรกจการเงน ประกอบดวย ธรกจธนาคารพาณชย ธรกจหลกทรพย และธรกจสนบสนนอนๆ รวมกน ทงท
ดำเนนการอยปจจบนและทจะพฒนาขนใหม ไดแก ธรกจลกคาบคคลรายใหญ ธรกจสนเชอและตราสารหนสำหรบธรกจ
ขนาดกลางและขนาดใหญ ธรกจตราสารอนพนธ ธรกจการลงทน ธรกจบรหารจดการกองทน และธรกจหลกทรพยสำหรบ
บคคลรายยอย
ลกษณะการทำรายการเปนการแลกหนทงหมด (Share Swap) ในอตราสวนการแลกเปลยนหน (Swap Ratio) 1 หน
สามญของทนภทรตอ 0.9135 หนสามญของธนาคาร โดยธนาคารจะทำคำเสนอซอหลกทรพยทงหมดของทนภทรจาก
ผถอหนทกราย เพอเพกถอนหนของทนภทรออกจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
(Delisting Tender Offer) ภายใตเงอนไขวาเมอสนสดระยะเวลาการทำคำเสนอซอหลกทรพย จำนวนผถอหนของทนภทรท
ตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยจะตองมจำนวนรวมกนไมนอยกวารอยละ 75 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมด และ
หากผลตอบรบคำเสนอซอมากกวารอยละ 90 ธนาคารจะโอนหนทงหมดใน บล.เกยรตนาคน และ บลจ.เกยรตนาคนใหกบ
ทนภทร สงผลใหโครงสรางผถอหนหลงรวมกจการเปนดงน
การรวมกจการ
ปจจยอนทอาจมผลกระทบ
ตอการตดสนใจลงทน
ผถอหนทนภทรผถอหนธนาคารเกยรตนาคน
ทนภทรบรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด
ธนาคารเกยรตนาคน
บล.ภทรบลจ.เกยรตนาคนบล.เกยรตนาคน
128 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
อยางไรกด การรวมกจการจะขนอยกบการขออนมตในเรองตางๆ จากหนวยงานกำกบดแลทเกยวของ รวมถงทประชม
ผถอหน ทงน คาดวากระบวนการทำคำเสนอซอหนจะเสรจสนไดภายในไตรมาส 3 ป 2555
สำหรบการบรหารจดการภายหลงการรวมกจการนน จะเปนการดำเนนการรวมกนระหวางธนาคารและทนภทร ทงท
เปนธรกจทดำเนนการอยในปจจบนและธรกจใหมทเกยวกบธรกจสถาบนการเงนหรอธรกจหลกทรพยและตลาดทน เพอ
เพมมลคาทางการเงนโดยใชศกยภาพเชงบวกของทงสองบรษท มงถงประโยชนสงสดขององคกรโดยรวม โดยไมจำกด
วาการดำเนนธรกจดงกลาวจะตองอยภายใตบรษทใด การบรหารจดการดานสถาบนการเงนจะอยภายใตการดำเนนการ
ของคณะกรรมการของธนาคาร ซงมจำนวนรวมทงสนไมเกน 15 คน โดยมกรรมการทเปนอสระจำนวน 6 คน และกรรมการ
ทเปนตวแทนจาก RPIC Pte Ltd. (ซงเปนผถอหนใหญของทนภทร) จำนวนไมเกน 2 คน สำหรบการบรหารจดการธรกจ
หลกทรพยและตลาดทนจะอยภายใตการบรหารงานและ/หรอการถอหนโดยทนภทร ซงคณะกรรมการของทนภทร
จะประกอบไปดวยกรรมการจำนวนรวมทงสนไมเกน 13 คน โดยมกรรมการทเปนอสระจำนวน 4 คน และกรรมการทเปน
ตวแทนจากผถอหนรายใหญของธนาคารจำนวนไมเกน 3 คน
129
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารและบรษทยอยมคดทยงไมสนสดทเปนผลจากการประกอบธรกจปกตจำนวน
58 คด คดเปนทนทรพยรวม 3,987 ลานบาท โดยเปนคดทศาลชนตนไดตดสนใหธนาคารชนะคดแลว และคดยงอยใน
ระหวางการพจารณาของศาลสงจำนวน 22 คด ทนทรพย 2,915 ลานบาท ทงน ฝายบรหารของธนาคารมความเหนวา
การถกฟองคดขอพพาททางกฎหมายตามทกลาวทงหมด หากพจารณามลคาของขอพพาททางกฎหมาย ณ สถานะ
ปจจบน ไมปรากฏวามผลกระทบดานลบตอสนทรพยและการดำเนนงานของธนาคารอยางมนยสำคญแตอยางใด
จากกรณทธนาคารมการบนทกเจาหนกรมบงคบคด ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 จำนวน 575 ลานบาท จากท
กรมบงคบคดเรยกเกบสวนตางระหวางราคาทรพยสนในการประมลหลกทรพยครงแรกและราคาทรพยทประมลได ซงเปน
คาเสยหายเนองจากผดสญญาซอขายทอดตลาดจำนวน 583 ลานบาท สถานะคดปจจบน ณ สนป 2554 ธนาคารได
สำรองความเสยหายไวในงบการเงนเรยบรอยแลว และคดอยระหวางรอคำวนจฉยจากศาล
คดของบรษทยอยในป 2554 ไดแก คดแพงทบรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด เปนจำเลยถกฟองรองเรยก
คาเสยหายรวมกบจำเลยรายอนๆ ในคดทจรตเปนจำนวน 223 ลานบาท แตเมอวนท 30 พฤศจกายน 2554 ศาลชนตนไดม
คำพพากษายกฟองบรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
ขอพพาททางกฎหมาย
ปจจยอนทอาจมผลกระทบ
ตอการตดสนใจลงทน
130 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
รายการระหวางกน
ชอบรษท ความสมพนธ ลกษณะและมลคาความจำเปนและ
สมเหตสมผลของรายการ
ความเปนธรรมของราคา
และเงอนไขของรายการ
1. บรษท โชตธนวฒน จำกด
กจการทผบรหารและบคคลทเกยวของถอหน/มอำนาจควบคมหรอสามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญถอหนรอยละ 99.96
ธนาคารเชาพนทจากบรษท โชตธนวฒนจำกด เปนสถานทจดเกบและใชประมลรถยด รวมเปนคาเชาและคาบรการ 9 ลานบาทตอป
เปนคาเชาและคาบรการสำหรบพนททใชเปนสถานทจอดและประมลรถยดของธนาคารทมความตอเนองมาตงแตป 2547
เปนคาเชาและคาบรการเงอนไขทเทยบเคยงไดกบราคาตลาด
ในป 2554 ธนาคารมการทำรายการระหวางกนกบบคคลทเกยวของกบธนาคาร ซงเปนรายการทสนบสนน
การดำเนนธรกจปกตของธนาคาร และมการกำหนดขนตอนการดำเนนการทเกยวของของการทำรายการ ซงเปนไปตาม
เกณฑทสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยกำหนด โดยรายการระหวางกนดงกลาว ไมกอให
เกดความขดแยงทางผลประโยชน และไดเปดเผยอยในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 7.32
1) มาตรการหรอขนตอนการอนมตการทำรายการระหวางกน
ธนาคารใหความสำคญตอการปองกนความขดแยงทางผลประโยชน การพจารณาเขาทำรายการระหวางกนกบ
บคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ธนาคารจะพจารณาเสมอนเปนรายการทกระทำกบบคคลภายนอก รวมทง
กำหนดใหกรรมการและผบรหารทมสวนไดเสยเปนพเศษในรายการใด จะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในการอนมต
รายการดงกลาว ทงน ธนาคารจะเปดเผยขอมลเพอความโปรงใสตามหลกการกำกบดแลกจการทด
2) รายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยง
ในป 2554 ธนาคารมรายการระหวางกน ดงน
• รายการสนเชอ เงนรบฝาก และภาระผกพน
เงนใหสนเชอ เงนรบฝาก และจำนวนเงนการกอภาระผกพนแกกรรมการ ผบรหารสำคญของธนาคาร บคคลท
เกยวของกน และกจการทกรรมการ ผบรหารสำคญของธนาคารและบคคลทเกยวของกนถอหนรวมกนตงแต
รอยละ 20 ขนไปของทนทชำระแลวของกจการ
• รายการบญชทมสาระสำคญ
รายการบญชเพมเตมระหวางธนาคารกบบรษทยอยและบรษทรวม ซงธนาคารใชราคาตลาดในการคดราคา
ระหวางกน โดยเปนเงอนไขปกตของการทำธรกจ หรอเปนไปตามสญญาทตกลงกนไว
ปจจยอนทอาจมผลกระทบ
ตอการตดสนใจลงทน
131
3) นโยบายหรอแนวโนมการทำรายการระหวางกนในอนาคต
ธนาคารและบรษทยอยไมมนโยบายสนบสนนการทำรายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยงทาง
ผลประโยชน แตหากมรายการระหวางกนเกดขนจะเปนรายการธรกจปกตของธนาคาร ซงเปนรายการทมราคาหรอเงอนไข
ไมแตกตางจากทธนาคารทำกบบคคลภายนอก โดยธนาคารและบรษทยอยมการตรวจสอบรายการระหวางกนเปนประจำ
ทกไตรมาส จะรายงานตอคณะกรรมการตรวจสอบทกครงทมรายการทไมปกต
4) เหตผลทบคคลทอาจมความขดแยงถอหนในบรษทยอย บรษทรวม เกนกวารอยละ 10 แทนการถอหนของบรษทโดยตรง
ธนาคารไมมนโยบายใหบคคลซงมความขดแยงถอหนในบรษทยอยแทนธนาคาร
ชอบรษท ความสมพนธ ลกษณะและมลคาความจำเปนและ
สมเหตสมผลของรายการ
ความเปนธรรมของราคา
และเงอนไขของรายการ
2. กรรมการ/ ผบรหาร/บคคลทเกยวของ
- •
•
รายการฝากเงนกบธนาคาร มยอดคงเหลอณ 31 ธ.ค. 54 จำนวนเงน 267 ลานบาท
รายการเงนกยมกบธนาคาร ยอดคงคาง ณ 31 ธ.ค. 54 จำนวน 43 ลานบาท
เปนรายการธรกรรมจากกรรมการ/ผบรหาร/ บคคลทเกยวของเปนปกตของธรกจ
เปนการใหบรการดวยอตราดอกเบยปกต เชนเดยวกบลกคาทวไป
3. กรรมการ/ผบรหารกบบรษทหลกทรพย
- รายการซอ-ขายหลกทรพยผานบล.เกยรตนาคน มรายไดคาธรรมเนยมรวม 1 ลานบาท
เปนรายการใหบรการในฐานะนายหนาซอขายหลกทรพยตามปกต แกกรรมการ/ผบรหาร
เปนการใหบรการดวยอตราคานายหนาตามปกตเชนเดยวกบลกคาทวไป
หมายเหต รายละเอยดชแจงในหมายเหตประกอบงบการเงน เรองรายการกบบคคลและกจการทเกยวของกน หมายเหตท 7.32
132 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
คณะกรรมการธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) เปนผรบผดชอบตองบการเงนของธนาคาร และงบการเงนรวมของ
ธนาคารและบรษทยอย รวมถงสารสนเทศทางการเงนทปรากฏในรายงานประจำป งบการเงนดงกลาวจดทำขนตาม
มาตรฐานการบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย โดยเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสมและถอปฏบตอยางสมำเสมอ
ใชดลยพนจอยางระมดระวง และประมาณการทดทสดในการจดทำ รวมทงมการเปดเผยขอมลสำคญอยางเพยงพอ
ในหมายเหตประกอบงบการเงน และปฏบตตามขอกำหนดของประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย สำนกงาน
คณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย งบการเงนดงกลาวไดผานการ
ตรวจสอบและใหความเหนอยางไมมเงอนไขจากผสอบบญชรบอนญาตทเปนอสระ จงสะทอนฐานะการเงนและผลการ
ดำเนนงานในรอบปทผานมาทเปนจรง โปรงใส และเปนประโยชนตอผถอหนและนกลงทนทวไป
คณะกรรมการไดจดใหมและดำรงไวซงระบบบรหารความเสยง ระบบการควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน และ
การกำกบดแลทเหมาะสมและมประสทธผล เพอใหมนใจวาขอมลทางการเงนมความถกตอง ครบถวน และเพยงพอทจะ
ดำรงรกษาไวซงทรพยสนของธนาคาร ตลอดจนปองกนมใหเกดความเสยงจากการดำเนนการทผดปกตอยางมสาระสำคญ
ทงน คณะกรรมการธนาคารไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมการอสระ เปนผดแลคณภาพของ
รายงานทางการเงน ระบบการควบคมภายใน และการตรวจสอบภายใน รวมถงการเปดเผยขอมลรายการทเกยวโยงกน
หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน อยางถกตอง ครบถวน เพยงพอ และเหมาะสม โดยความเหนของ
คณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบเรองนปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบซงแสดงไวในรายงานประจำปแลว
คณะกรรมการมความเหนวา ระบบการควบคมภายในโดยรวมของธนาคาร มความเพยงพอและเหมาะสม
และสามารถใหความเชอมนอยางมเหตผลตอความเชอถอไดของงบการเงนของธนาคาร และงบการเงนรวมของธนาคาร
และบรษทยอย สำหรบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
รายงานความรบผดชอบของ
คณะกรรมการตอรายงานทางการเงน
(นายสพล วธนเวคน)
ประธานกรรมการ
(นายธวชไชย สทธกจพศาล)
ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ
133
เสนอผถอหนและคณะกรรมการ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
ขาพเจาไดตรวจสอบงบแสดงฐานะการเงนรวมของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอยและงบแสดง
ฐานะการเงนเฉพาะธนาคารของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 และงบกำไรขาดทนเบดเสรจรวม งบแสดงการเปลยนแปลงในสวนของเจาของรวม และงบกระแสเงนสดรวม และงบกำไรขาดทนเบดเสรจ งบแสดงการเปลยนแปลงในสวนของเจาของ และงบกระแสเงนสดเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนเดยวกนของแตละป ซงผบรหารของกจการเปนผรบผดชอบตอความถกตองและครบถวนของขอมลในงบการเงนเหลาน สวนขาพเจาเปน ผรบผดชอบในการแสดงความเหนตองบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา
ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญชทรบรองทวไป ซงกำหนดใหขาพเจาตองวางแผนและปฏบตงานเพอใหไดความเชอมนอยางมเหตผลวา งบการเงนแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสำคญหรอไม การตรวจสอบรวมถงการใชวธการทดสอบหลกฐานประกอบรายการ ทงทเปนจำนวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน การประเมนความเหมาะสมของหลกการบญชทธนาคารใชและประมาณการเกยวกบรายการทางการเงนทเปนสาระสำคญ ซงผบรหารเปนผจดทำขน ตลอดจนการประเมนถงความเหมาะสมของการแสดงรายการทนำเสนอในงบการเงนโดยรวม ขาพเจาเชอวาการตรวจสอบดงกลาวใหขอสรปทเปนเกณฑอยางเหมาะสมในการแสดงความเหนของขาพเจา
ขาพเจาเหนวา งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารขางตนน แสดงฐานะการเงนของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย และของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ผลการดำเนนงาน และกระแสเงนสดสำหรบปสนสดวนเดยวกนของแตละป โดยถกตองตามทควรในสาระสำคญตามหลกการบญชทรบรองทวไป
โดยทมใชเปนการแสดงความเหนอยางมเงอนไข ตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 2 ตงแตวนท 1 มกราคม 2554 ธนาคารและบรษทยอย ไดใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกใหมและปรบปรงใหมโดยสภาวชาชพบญช ซงกำหนดใหถอปฏบตกบงบการเงนสำหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2554 เปนตนไป เพอจดทำและนำเสนองบการเงนน และงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ซงนำมาแสดงเปรยบเทยบไดแสดงตามรปแบบใหมเพอใหสอดคลองกบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
รายงานของ
ผสอบบญชรบอนญาต
ดร. ศภมตร เตชะมนตรกล
ผสอบบญชรบอนญาตเลขทะเบยน 3356
บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด
กรงเทพมหานคร
วนท 20 กมภาพนธ 2555
134 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
หมายเหต 2554 2553 2554 2553
สนทรพย
เงนสด 381,614 282,132 380,384 280,882
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7.2 16,081,082 7,912,146 15,566,224 7,496,219
สนทรพยตราสารอนพนธ 7.3 - 278,853 - 278,853
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 7.4 26,753,350 12,292,556 26,360,099 11,717,664
เงนลงทนในบรษทยอยสทธ 7.5 - - 8,734,040 9,159,909
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 7.6 5,291,730 6,699,802 1,741,608 2,528,576
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 77,518 78,070 - -
เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 7.7
เงนใหสนเชอแกลกหน 151,922,307 119,185,135 151,922,307 119,185,135
ลกหนธรกจหลกทรพย 446,249 340,106 - -
ดอกเบยคางรบ 798,198 586,330 795,848 584,928
รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 153,166,754 120,111,571 152,718,155 119,770,063
หก รายไดรอตดบญช (16,619,783) (12,212,380) (16,619,783) (12,212,380)
หก คาเผอหนสงสยจะสญ 7.9 (5,119,272) (4,233,393) (5,112,494) (4,226,901)
หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 7.11 (733) (1,651) (733) (1,651)
รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 131,426,966 103,664,147 130,985,145 103,329,131
ทรพยสนรอการขายสทธ 7.12 6,543,304 7,736,299 6,092,369 6,986,973
ทดน อาคาร และอปกรณสทธ 7.13 938,478 901,147 880,905 864,314
คาความนยมและสนทรพยไมมตวตนสทธ 7.14 348,503 230,082 268,556 220,419
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 279,192 413,556 - -
ลกหนสำนกหกบญช 33,168 140,780 - -
สนทรพยอนสทธ 7.15 1,171,829 1,270,517 1,000,042 1,086,128
รวมสนทรพย 189,326,734 141,900,087 192,009,372 143,949,068
งบแสดงฐานะการเงน
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
135
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
หมายเหต 2554 2553 2554 2553
หนสนและสวนของเจาของ
เงนรบฝาก 7.16 69,039,581 75,931,269 69,530,884 75,932,389
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7.17 5,220,382 3,201,942 5,248,872 3,326,226
หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 282,604 231,839 282,604
หนสนตราสารอนพนธ 7.3 701 42 701 42
ตราสารหนทออกและเงนกยม 7.18 86,012,821 35,307,852 89,612,821 37,867,852
ประมาณการหนสน 7.19 223,676 192,639 187,238 163,965
เจาหนสำนกหกบญช 90,294 16,135 - -
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 170,996 475,853 - -
ดอกเบยคางจาย 872,048 453,762 892,917 460,908
เจาหนอน 7.20 1,537,726 1,094,058 1,398,477 1,029,388
เจาหนกรมบงคบคด 7.21 575,380 575,380 575,380 575,380
ภาษเงนไดนตบคคลและภาษธรกจเฉพาะคางจาย 61,583 745,638 46,894 698,507
หนสนอน 7.22 1,694,365 2,711,829 1,726,227 2,729,529
รวมหนสน 165,731,392 120,989,003 169,452,250 123,066,790
งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
136 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
หมายเหต 2554 2553 2554 2553
หนสนและสวนของเจาของ (ตอ)
สวนของเจาของ
ทนเรอนหน 7.23
ทนจดทะเบยน
หนสามญ 660,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท
(31 ธนวาคม 2553 : 696,099,987 หน มลคาหนละ 10 บาท) 6,603,289 6,961,000 6,603,289 6,961,000
ทนทออกและชำระแลว
หนสามญ 634,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท
(31 ธนวาคม 2553 : 565,825,828 หน มลคาหนละ 10 บาท) 6,343,289 5,658,258 6,343,289 5,658,258
สวนเกนมลคาหน 3,715,267 3,062,445 3,715,267 3,062,445
องคประกอบอนของสวนของเจาของ 7.27 1,210,383 1,299,831 298,497 334,107
กำไรสะสม
จดสรรแลว
ทนสำรองตามกฎหมาย 7.25 722,846 722,846 722,846 722,846
อนๆ 380 380 380 380
ยงไมไดจดสรร 11,224,043 9,926,788 11,476,843 11,104,242
รวมสวนของบรษทใหญ 23,216,208 20,670,548 22,557,122 20,882,278
สวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 379,134 240,536 - -
รวมสวนของเจาของ 23,595,342 20,911,084 22,557,122 20,882,278
รวมหนสนและสวนของเจาของ 189,326,734 141,900,087 192,009,372 143,949,068
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
(นายประชา ชำนาญกจโกศล)
กรรมการ
(นายธวชไชย สทธกจพศาล)
กรรมการ
137
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
หมายเหต 2554 2553 2554 2553
รายไดดอกเบย 7.36 11,296,385 8,767,254 10,759,946 8,450,541
คาใชจายดอกเบย 7.37 4,820,659 2,941,643 4,925,997 2,990,996
รายไดดอกเบยสทธ 6,475,726 5,825,611 5,833,949 5,459,545
รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,573,428 1,255,556 1,140,416 840,372
คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 154,092 103,542 98,625 62,679
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 7.38 1,419,336 1,152,014 1,041,791 777,693
กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคา และปรวรรตเงนตราตางประเทศ 7.39 (11,640) 108,528 (30,326) (6,448)
กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน 7.40 179,544 258,307 267,299 (135,348)
กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 1,244,851 1,482,578 714,303 556,822
รายไดจากเงนปนผล 54,943 65,417 50,539 2,223,191
รายไดจากการดำเนนงานอนๆ 7.42 166,901 182,484 147,410 127,087
รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,529,661 9,074,939 8,024,965 9,002,542
คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ
คาใชจายเกยวกบพนกงาน 2,340,283 1,817,122 2,040,513 1,540,555
คาตอบแทนกรรมการ 13,331 9,184 12,057 6,389
คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 859,225 703,900 780,667 637,744
คาภาษอากร 270,843 208,398 269,090 207,418
คาเสยหายจากการผดสญญาเขาประมลทรพย - 582,749 - 582,749
ขาดทนจากการปรบมลคาทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) (110,748) 71,827 (79,647) 48,864
อนๆ 7.43 1,457,599 1,132,113 1,281,407 908,820
รวมคาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ 4,830,533 4,525,293 4,304,087 3,932,539
หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 7.41 1,277,642 469,961 1,287,357 484,248
กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,421,486 4,079,685 2,433,521 4,585,755
ภาษเงนได 7.44 535,212 1,213,435 506,150 1,153,762
กำไรสทธ 2,886,274 2,866,250 1,927,371 3,431,993
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
งบกำไรขาดทนเบดเสรจ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
138 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
หมายเหต 2554 2553 2554 2553
กำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน
กำไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง (67,862) (87,172) (12,289) 33,412
กำไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย (16,954) 405,431 (23,321) 396,302
ขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยสำหรบโครงการผลประโยชนของพนกงาน (39,359) - (32,420) -
รวมกำไร (ขาดทน) เบดเสรจอนสทธ (124,175) 318,259 (68,030) 429,714
กำไรเบดเสรจรวม 2,762,099 3,184,509 1,859,341 3,861,707
การแบงปนกำไรสทธ
สวนทเปนของบรษทใหญ 2,858,963 2,840,152 1,927,371 3,431,993
สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 27,311 26,098 - -
การแบงปนกำไรเบดเสรจรวม
สวนทเปนของบรษทใหญ 2,730,157 3,157,446 1,859,341 3,861,707
สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 31,942 27,063 - -
กำไรตอหนของผถอหนบรษทใหญ
กำไรตอหนขนพนฐาน (บาท) 7.30 4.52 5.20 3.04 6.29
กำไรตอหนปรบลด (บาท) 7.30 4.50 4.97 3.03 6.00
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
งบกำไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ)
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
(นายประชา ชำนาญกจโกศล)
กรรมการ
(นายธวชไชย สทธกจพศาล)
กรรมการ
139
หมาย
เหตป
ระกอ
บงบก
ารเง
นเปน
สวนห
นงขอ
งงบก
ารเง
นน
หนวย
: พน
บาท
งบการเงนรวม
สวนของบรษทใหญ
สวนไดเสย
ทไม
ม
อำนาจ
ควบคม
รวม
หมาย
เหต
ทนทออก
และ
ชำระแลว
สวนเกน
มลคาหน
องคประกอบอนของ
สวนของเจาของ
กำไรสะสม
จดสรรแลว
กำไรสะสม
ยงไมได
จดสรร
รวมสวน
ของ
บรษทใหญ
สวนเกน(ต
ำ)
กวาทนจาก
การตมลคา
ยตธรรมของ
เงนลงทนใน
สทธเรยกรอง
สวนเกน(ต
ำ)
กวาทนจาก
การตมลคา
ยตธรรมของ
เงนลงทนใน
หลกทรพย
เผอขาย
ทนสำรอง
ตาม
กฎหมาย
สำรอง
ทวไป
ยอดค
งเห
ลอตน
ป ณ
วน
ท 1
มกร
าคม
255
35,
231,
525
2,65
5,77
9 1,
218,
803
(236
,266
)72
2,84
6 38
0 8,
319,
290
17,9
12,3
57
33,6
76
17,9
46,0
33
เงนป
นผลจ
าย7.
26
--
--
--
(1,2
32,6
54)
(1,2
32,6
54)
(3,6
08)
(1,2
36,2
62)
เพมท
นหนส
ามญ
7.23
42
6,73
3 40
6,66
6 -
--
--
833
,399
18
3,40
5 1,
016,
804
กำไร
เบดเ
สรจร
วม7.
27
--
(88,
144)
405,
438
--
2,84
0,15
2 3
,157
,446
27
,063
3,
184,
509
ยอดค
งเห
ลอป
ลายป
ณ ว
นท
31
ธนวา
คม 2
553
5,65
8,25
8 3,
062,
445
1,13
0,65
9 16
9,17
2 72
2,84
6 38
0 9,
926,
788
20,6
70,5
48
240,
536
20,9
11,0
84
ยอดค
งเห
ลอตน
ป ณ
วน
ท 1
มกร
าคม
255
4
5,65
8,25
8 3,
062,
445
1,1
30,6
59
169
,172
7
22,8
46
380
9,
926,
788
20,6
70,5
48
240,
536
20,9
11,0
84
เงนป
นผลจ
าย7.
26
--
--
--
(1,5
22,3
50)
(1,5
22,3
50)
-(1
,522
,350
)
เพมท
นหนส
ามญ
7.23
68
5,03
1 6
52,8
22
--
--
- 1
,337
,853
-
1,33
7,85
3
กำไร
เบดเ
สรจร
วม7.
27
--
(71,
786)
(17,
662)
--
2,81
9,60
5 2
,730
,157
31
,942
2,
762,
099
สวนไ
ดเสย
ทไมม
อำนา
จควบ
คม-
--
--
--
-10
6,65
6 10
6,65
6
ยอดค
งเห
ลอป
ลายป
ณ ว
นท
31
ธนวา
คม 2
554
6,34
3,28
9 3,
715,
267
1,05
8,87
3 15
1,51
0 72
2,84
6 38
0 11
,224
,043
23
,216
,208
37
9,13
4 23
,595
,342
งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (ม
หาชน) แล
ะบรษทยอย
สำหร
บปสน
สดวน
ท 31
ธนว
าคม
2554
และ
255
3
140 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หมาย
เหตป
ระกอ
บงบก
ารเง
นเปน
สวนห
นงขอ
งงบก
ารเง
นน
หนวย
: พน
บาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
หมาย
เหต
ทนทออก
และชำระแลว
สวนเกน
มลคาหน
องคประกอบอนของ
สวนของเจาของ
กำไรสะสม
จดสรรแลว
กำไรสะสม
ยงไมได
จดสรร
รวม
สวนเกน
กวาทนจาก
การตมลคา
ยตธรรมของ
เงนลงทน
ในสทธ
เรยกรอง
สวนเกน(ต
ำ)
กวาทนจาก
การตมลคา
ยตธรรมของ
เงนลงทน
ในหลกทรพย
เผอขาย
ทนสำรอง
ตามกฎหมาย
สำรอง
ทวไป
ยอดค
งเห
ลอตน
ป ณ
วน
ท 1
มกร
าคม
255
35,
231,
525
2,65
5,77
9 13
1,60
2 (2
27,2
09)
722,
846
380
8,90
4,90
3 17
,419
,826
เงนป
นผลจ
าย7.
26
--
--
--
(1,2
32,6
54)
(1,2
32,6
54)
เพมท
นหนส
ามญ
7.23
42
6,73
3 40
6,66
6 -
--
--
833,
399
กำไร
เบดเ
สรจร
วม7.
27
--
33,4
12
396,
302
--
3,43
1,99
3 3,
861,
707
ยอดค
งเหล
อปลา
ยป ณ
วนท
31
ธนวา
คม 2
553
5,
658,
258
3,06
2,44
5 16
5,01
4 16
9,09
3 72
2,84
6 38
0 11
,104
,242
20
,882
,278
ยอดค
งเห
ลอตน
ป ณ
วน
ท 1
มกร
าคม
255
4
5,65
8,25
8 3,
062,
445
165,
014
169,
093
722,
846
380
11,1
04,2
42
20,8
82,2
78
เงนป
นผลจ
าย7.
26
--
--
--
(1,5
22,3
50)
(1,5
22,3
50)
เพมท
นหนส
ามญ
7.23
68
5,03
1 65
2,82
2 -
--
--
1,33
7,85
3
กำไร
เบดเ
สรจร
วม7.
27
--
(12,
289)
(23,
321)
--
1,89
4,95
1 1,
859,
341
ยอดค
งเห
ลอป
ลายป
ณ ว
นท
31
ธนวา
คม 2
554
6,34
3,28
9 3,
715,
267
152,
725
145,
772
722,
846
380
11,4
76,8
43
22,5
57,1
22
งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (ม
หาชน) แล
ะบรษทยอย
สำหร
บปสน
สดวน
ท 31
ธนว
าคม
2554
และ
255
3
141
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน
กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,421,486 4,079,685 2,433,521 4,585,755
รายการปรบกระทบกำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนไดเปน
เงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมดำเนนงาน
คาเสอมราคาและรายจายตดบญช 482,402 457,435 457,161 437,971
หนสญและหนสงสยจะสญ 1,549,677 962,975 1,549,391 955,919
ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน 2,106 32,288 2,106 32,288
(กำไร) ขาดทนจากการปรบมลคาและการดอยคา
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 104,360 (153,148) 114,361 (120,941)
กำไรจากการโอนเงนลงทนในสทธเรยกรองไปเปนเงนใหกยม (154,359) (2,334) (154,359) (2,334)
(กำไร) ขาดทนจากการแปลงคาเงนตราตางประเทศ 4,999 (3,357) 4,999 (3,357)
ขาดทนจากการลดราคาเงนลงทนในหลกทรพย (โอนกลบ) (375) (47,795) (60,961) 343,399
ขาดทนจากการลดราคาทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) (110,748) 71,827 (79,647) 48,864
ขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยอน 39,364 7,968 38,812 7,998
(กำไร) ขาดทนจากการจำหนายเงนลงทนในหลกทรพย (26,454) 15,297 (32,120) 68,349
กำไรจากการจำหนายอปกรณ (7,451) (12,486) (4,738) (7,282)
ขาดทนจากการตดจำหนายอปกรณ 1,422 4,284 1,404 4,059
คาเสยหายจากการผดสญญาเขาประมลทรพย - 582,749 - 582,749
รายไดดอกเบยสทธ (6,475,726) (5,825,611) (5,833,949) (5,459,545)
รายไดเงนปนผล (54,943) (65,417) (50,539) (2,223,191)
เงนสดรบดอกเบย 11,147,928 8,744,972 10,615,328 8,428,769
เงนสดจายดอกเบย (4,402,374) (2,972,112) (4,493,988) (3,018,436)
เงนสดรบเงนปนผล 51,611 65,406 47,207 2,322,409
เงนสดจายภาษเงนได (1,229,077) (1,110,733) (1,165,835) (1,095,631)
คาใชจายจากประมาณการหนสนเพมขน (ลดลง) (9,553) 28,160 (9,148) 7,021
ภาษธรกจเฉพาะคางจายเพมขน (ลดลง) (119) 3,807 (531) 3,676
คาใชจายคางจายเพมขน 81,841 249,672 71,950 222,881
สวนเกนของสวนไดเสยในมลคายตธรรมสทธ
ของสนทรพยสทธทระบไดสงกวาตนทน - (23,401) - -
เงนปนผลรบจากบรษทยอย - - - (2,260,155)
กำไรจากการดำเนนงานกอนการเปลยนแปลง
ในสนทรพยและหนสนดำเนนงาน 4,416,017 5,090,131 3,450,425 3,861,235
งบกระแสเงนสด
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
142 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน (ตอ)
สนทรพยดำเนนงาน (เพมขน) ลดลง
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (8,110,423) 3,169,122 (8,087,423) 3,076,122
เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขาย (16,403,229) 4,208,214 (16,691,747) 3,642,947
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 674,763 410,696 99,231 (247,113)
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 134,364 (134,343) - -
ลกหนสำนกหกบญช 107,612 93,778 - -
เงนใหสนเชอและลกหน (30,186,212) (23,654,309) (29,751,055) (23,034,810)
ทรพยสนรอการขาย 3,100,620 3,819,709 2,775,633 3,103,933
สนทรพยอน 16,597 (256,177) (15,975) (169,085)
หนสนดำเนนงานเพมขน (ลดลง)
เงนรบฝาก (6,891,688) (177,594) (6,401,505) (176,486)
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 2,018,440 (446,199) 1,922,646 (402,097)
หนสนจายคนเมอทวงถาม (50,765) 87,112 (50,765) 87,112
เจาหนสำนกหกบญช 74,159 (18,946) - -
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา (304,857) 44,452 - -
เงนกยมระยะสน 47,259,969 817,729 45,869,969 1,517,729
เจาหนอน 436,119 270,929 366,669 238,183
หนสนอน (1,090,429) 1,516,712 (1,117,300) 1,553,470
เงนสดสทธใชไปในกจกรรมดำเนนงาน (4,798,943) (5,158,984) (7,631,197) (6,948,860)
งบกระแสเงนสด (ตอ)
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
143
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน
เงนสดจายเพอซอเงนลงทนในหลกทรพยระยะยาว (371,514) (491,600) (371,514) (501,510)
เงนสดรบจากการขายเงนลงทนในหลกทรพยระยะยาว 2,637,667 2,358,063 2,635,734 2,357,934
เงนสดจายเพอซอบรษทยอย (205,973) (4,077,973) (234,000) (4,163,802)
เงนสดรบจากการขายเงนลงทนในบรษทยอย - 20,000 - 20,000
เงนสดรบจากการลงทนของบรษทยอย - - 451,628 335,905
เงนปนผลรบจากบรษทยอย - - - 2,260,155
เงนสดจายเพอซออาคารและอปกรณ (338,077) (438,335) (316,174) (417,173)
เงนสดรบจากการขายอปกรณ 8,376 13,463 5,662 7,895
เงนสดจายเพอซอสนทรพยไมมตวตน (134,662) (116,190) (131,140) (113,806)
เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมลงทน 1,595,817 (2,732,572) 2,040,196 (214,402)
กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน
เงนสดรบจากการเพมทน 685,031 426,733 685,031 426,733
เงนสดรบจากสวนเกนมลคาหน 652,822 406,666 652,822 406,666
เงนสดรบจากการออกหนก 8,772,000 13,469,000 16,142,000 20,779,000
เงนสดจายเพอการไถถอนหนก (5,327,000) (5,043,000) (10,267,000) (13,163,000)
เงนปนผลจาย (1,522,350) (1,232,654) (1,522,350) (1,232,654)
เงนปนผลจายใหแกผถอหนสวนนอย - (3,608) - -
เงนลดทนของผถอหนสวนนอยในบรษทยอย (11,963) (32,668) - -
เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงน 3,248,540 7,990,469 5,690,503 7,216,745
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนสทธ 45,414 98,913 99,502 53,483
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 1 มกราคม 853,059 754,146 280,882 227,399
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 898,473 853,059 380,384 280,882
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
งบกระแสเงนสด (ตอ)
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
144 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
1. ขอมลทวไป
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) “ธนาคาร” เปนบรษททจดทะเบยนในราชอาณาจกรไทย โดยมสำนกงานใหญ
ตงอยเลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร ประกอบธรกจธนาคาร
พาณชยเปนกจกรรมหลกผานเครอขายสาขาในประเทศไทย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมบรษทยอย
จำนวน 11 และ 10 บรษท ตามลำดบ ดงน
1.1 บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 27 ตลาคม 2541 โดยมสถาน
ประกอบการตงอยเลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 7 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน
กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบกจการดานธรกจหลกทรพย
1.2 บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 23 มกราคม 2547
โดยมสถานประกอบการตงอยเลขท 942/135 อาคารชาญอสระทาวเวอร 1 ชน 4 ถนนพระราม 4 แขวงสรยวงศ
เขตบางรก กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบธรกจจดการกองทนรวมและกองทนสวน
บคคล บรษทเขาเปนบรษทยอยของธนาคารเมอวนท 12 กรกฎาคม 2554 (ดหมายเหตขอ 7.5.2)
1.3 บรษท สำนกงานกฎหมายเอราวณ จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 5 ธนวาคม 2552 โดยมสถาน
ประกอบการตงอยเลขท 209/1 อาคารเค ทาวเวอร บ ชน 12 ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ
เขตวฒนา กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบธรกจใหบรการและปรกษาคด
1.4 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 2 มนาคม 2542 โดยมสถานประกอบการ
ตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนน
พหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอลงทนในสทธเรยกรอง
ประเภทสนเชอธรกจ
1.5 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 27 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการ
ตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนน
พหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคเพอลงทนในสทธเรยกรอง
ประเภทสนเชอธรกจ
1.6 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 พฤศจกายน 2542 โดยมสถานประกอบการ
ตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนน
พหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคเพอลงทนในสทธเรยกรอง
ประเภทสนเชอพาณชยและสนเชออน
1.7 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 กนยายน 2542 โดยมสถานประกอบการ
ตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1
แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร และเปนกองทนประเภทลงทนในทรพยสนหรอสทธเรยกรอง
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
145
1.8 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอรพรอพเพอรต 1 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 22 สงหาคม 2544 โดยมสถาน
ประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24
ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร เปนกองทนประเภทลงทนในอสงหารมทรพยและ/
หรอสทธเรยกรองทมอสงหารมทรพยเปนหลกประกน
1.9 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอรพรอพเพอรต 3 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 1 สงหาคม 2544 โดยมสถาน
ประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24
ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร เปนกองทนประเภทลงทนในอสงหารมทรพยและ/
หรอสทธเรยกรองทมอสงหารมทรพยเปนหลกประกน
1.10 กองทนรวมบางกอก แคปปตอล จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการ
ตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1
แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร เปนกองทนทจดตงขนเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทลกหน
สนเชอธรกจ
1.11 กองทนรวมแกมมา แคปปตอล จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการ
ตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1
แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร เปนกองทนทจดตงขนเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทลกหน
สนเชอธรกจ
2. เกณฑการเสนองบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2.1 เกณฑการนำเสนองบการเงน
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร ไดจดทำขนตามขอบงคบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
ลงวนท 22 มกราคม 2544 เรองการจดทำและสงงบการเงนและรายงานเกยวกบฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน
ของบรษทจดทะเบยน พ.ศ. 2544 โดยกำหนดรปแบบการนำเสนองบการเงนตามมาตรฐานการบญช ฉบบท 1
(ปรบปรง 2552) เรอง “การนำเสนองบการเงน” รวมทงวธการปฏบต นโยบายและการแสดงรายการตามประกาศ
ธนาคารแหงประเทศไทย เรองการจดทำและการประกาศงบการเงนของธนาคารพาณชยและบรษทโฮลดงทเปนบรษท
แมของกลมธรกจการเงนลงวนท 3 ธนวาคม 2553 โดยธนาคารไดจดประเภทรายการใหมในงบการเงนสำหรบปสนสด
วนท 31 ธนวาคม 2553 ทแสดงไวเพอการเปรยบเทยบตามประกาศดงกลาวแลว (ดหมายเหตขอ 7.45)
งบการเงนนไดจดทำขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมในการวดมลคาขององคประกอบของงบการเงน ยกเวนตามท
ไดเปดเผยในนโยบายการบญช
ธนาคารจดทำบญชเปนเงนบาทและจดทำงบการเงนตามกฎหมายเปนภาษาไทย ตามมาตรฐานการบญช
สำหรบธรกจธนาคารในประเทศไทย งบการเงนนจดทำขนตามมาตรฐานการบญชและวธปฏบตทางการบญชทรบรอง
ทวไปในประเทศไทยและแนวทางปฏบตของธนาคารแหงประเทศไทย
146 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
มาตรฐานการรายงานทางการเงนทประกาศแลวแตยงไมมผลบงคบใช ในป 2554
สภาวชาชพบญชไดออกประกาศทเกยวกบมาตรฐานการรายงานทางการเงน ทมผลบงคบใชสำหรบงบการเงน
ทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2556 เปนตนไป โดยมาตรฐานการบญชและมาตรฐานการ
ตความทเกยวของกบธนาคารและบรษทยอย มดงน
มาตรฐานการบญช
ฉบบท 12 (ปรบปรง 2552) ภาษเงนได
ฉบบท 21 (ปรบปรง 2552) ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ
การตความมาตรฐานการบญช
ฉบบท 21 ภาษเงนได - การไดรบประโยชนจากสนทรพยทไมไดคดคาเสอมราคาทตราคาใหม
ฉบบท 25 ภาษเงนได - การเปลยนแปลงสถานภาพทางภาษของกจการหรอของผถอหน
ฉบบท 31 รายได - รายการแลกเปลยนเกยวกบบรการโฆษณา
ผบรหารของธนาคารและบรษทยอยคาดวาจะนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบทเกยวของกบธนาคาร
และบรษทยอยมาเรมถอปฏบตกบงบการเงนของธนาคารและบรษทยอย เมอมาตรฐานดงกลาวมผลบงคบใช
ผบรหารของธนาคารและบรษทยอยอยระหวางการประเมนผลกระทบตองบการเงนในปทเรมใชมาตรฐานดงกลาว
2.2 เกณฑการจดทำงบการเงนรวม
งบการเงนรวมไดรวมรายการบญชของธนาคารและบรษทยอยทธนาคารถอหนเกนกวารอยละ 50 โดยไดตด
รายการคาและยอดคงเหลอทสำคญระหวางกนออกแลว บรษทยอยเหลานนซงเปนนตบคคลทตงขนในประเทศไทยม
ดงน
ลกษณะธรกจ สดสวนความเปนเจาของ (รอยละ)
ณ วนท
31 ธนวาคม 2554
ณ วนท
31 ธนวาคม 2553
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด ธรกจหลกทรพย 99.99 99.99
บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด ธรกจจดการกองทน 60.00 -
บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด สำนกกฎหมาย 99.93 99.93
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 ธรกจลงทน 99.95 99.95
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 ธรกจลงทน 99.59 99.59
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 ธรกจลงทน 99.97 99.97
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง ธรกจลงทน 98.91 98.91
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1 ธรกจลงทน 99.50 99.50
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 ธรกจลงทน 98.77 98.77
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล ธรกจลงทน 95.72 95.72
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล ธรกจลงทน 94.03 94.03
147
3. การนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกใหมและปรบปรงใหมมาถอปฎบต
ตงแตวนท 1 มกราคม 2554 ธนาคารและบรษทยอย ไดใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกใหมและปรบปรง
ใหมซงออกโดยสภาวชาชพบญช ซงกำหนดใหถอปฏบตกบงบการเงนสำหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1
มกราคม 2554 เปนตนไป โดยมาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตองบการเงน
ของธนาคารและบรษทยอย ยกเวนมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบดงตอไปน
3.1 มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2552) เรอง “การนำเสนองบการเงน”
มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2552) เรอง “การนำเสนองบการเงน” มการเปลยนแปลงขอกำหนด
เกยวกบการแสดงรายการในงบการเงน จงมผลกระทบตอการแสดงงบการเงนตามรปแบบใหมสำหรบงบการเงนรวม
และงบการเงนเฉพาะธนาคาร สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ซงนำมาแสดงเปรยบเทยบ (ดหมายเหตขอ 2.1
และขอ 7.45)
3.2 มาตรฐานการบญช ฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชนของพนกงาน”
ตงแตวนท 1 มกราคม 2554 ธนาคารและบรษทยอยไดนำมาตรฐานการบญช ฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชน
ของพนกงาน” มาใชเปนครงแรก โดยคำนวณประมาณการเกยวกบหนสนผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงาน
โดยผเชยวชาญดานคณตศาสตรประกนภยตามพระราชบญญตคมครองแรงงานจากขอสมมตฐานทางคณตศาสตร
ประกนภย ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน ทงน ธนาคารและบรษทยอย เลอกรบรตนทนบรการในอดตโดยการปรบ
กำไรสะสมตนงวด แตผลกระทบไมมสาระสำคญจงไมไดปรบปรงงบการเงน เนองจากธนาคารและบรษทยอยไดมการ
บนทกประมาณการผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงานในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารสำหรบ
ปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 แลว
สำหรบผลประโยชนพนกงานระยะสน (วนลาพกรอน) ธนาคารและบรษทยอยรบรผลกระทบทนทในงบกำไร
ขาดทนเบดเสรจ สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 เนองจากผลกระทบไมมสาระสำคญ
4. นโยบายการบญชทสำคญ
4.1 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดในงบกระแสเงนสดเฉพาะธนาคารหมายถง เงนสดในมอและรายการเงนสด
ระหวางเรยกเกบ ซงเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดในงบกระแสเงนสดรวมหมายถง เงนสดในมอและรายการเงนสดระหวาง
เรยกเกบของธนาคารและเงนฝากธนาคารกระแสรายวน เงนฝากธนาคารออมทรพย เงนฝากประจำทมอายคงเหลอไม
เกน 3 เดอนและไมมภาระผกพน ตวเงนประเภทเผอเรยก และตวเงนทมวนถงกำหนดภายใน 3 เดอน หรอนอยกวา
ของบรษทยอย
148 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
4.2 เงนลงทนในหลกทรพย
4.2.1 เกณฑการจดประเภทเงนลงทน
กลมธนาคารจดประเภทเงนลงทนทนอกเหนอจากเงนลงทนในบรษทยอย และสวนไดเสยในกจการรวม
คาเปน 4 ประเภท คอ เงนลงทนเพอคา เงนลงทนทถอไวจนครบกำหนด เงนลงทนเผอขาย และเงนลงทนทวไป
การจดประเภทเปนไปตามเปาหมายการลงทนทฝายบรหารตองการเมอไดมาซงเงนลงทนนน ฝายบรหาร
กำหนดการจดประเภททเหมาะสมสำหรบเงนลงทน ณ เวลาทลงทนและทบทวนการจดประเภทเปนปกตอยาง
สมำเสมอ เงนลงทนทไดมาเพอเปาหมายหลกในการหากำไรจากการเปลยนแปลงราคาในชวงเวลาสนถกจด
ประเภทเปนเงนลงทนเพอคา เงนลงทนทมเวลาครบกำหนดซงผบรหารตงใจแนวแนและมความสามารถถอไว
จนครบกำหนดถกจดประเภทเปนเงนลงทนทถอไวจนครบกำหนด เงนลงทนทจะถอไวโดยทไมระบชวงเวลาทจะ
ถอไวและอาจขายเมอตองการเสรมสภาพคลองหรอเกดการเปลยนแปลงในอตราดอกเบยถกจดประเภทเปน
เงนลงทนเผอขาย เงนลงทนในตราสารทนทไมมตลาดซอขายถกจดประเภทเปนเงนลงทนทวไป
4.2.2 เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขาย
เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขายแสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยมลคายตธรรม มลคา
ยตธรรมของตราสารหนทมการซอขายในตลาดซอขายคำนวณโดยใชราคาหรออตราผลตอบแทนของตลาด ณ
วนทในงบแสดงฐานะการเงน หากไมมการซอขาย ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงนกลมธนาคารจะใชราคาหรอ
อตราผลตอบแทนททำการซอขายครงสดทายกอนวนทในงบแสดงฐานะการเงน มลคายตธรรมของตราสารหน
ทไมมการซอขายในตลาดซอขาย กลมธนาคารจะคำนวณจากอตราผลตอบแทนทปราศจากความเสยงปรบ
ดวยอตราความเสยงทเหมาะสมกบตราสารหนนน มลคายตธรรมของตราสารทนคำนวณโดยใชราคาเสนอซอ
สดทายทประกาศโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงน มลคายตธรรมของ
หนวยลงทนคำนวณโดยใชมลคาตามบญชสทธ (NAV) ซงประกาศโดยบรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมท
เปนผจดการกองทนรวมนน
การเปลยนแปลงมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเพอคา รบรเปนรายการกำไรหรอรายการ
ขาดทนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
การเปลยนแปลงมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายจะแสดงเปนรายการในสวนของ
เจาของผานกำไรขาดทนเบดเสรจอนจนกวาจะจำหนายหลกทรพยไป ซงจะบนทกผลกำไรหรอขาดทนจากการ
จำหนายเงนลงทนดงกลาวในกำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน
4.2.3 เงนลงทนทจะถอไวจนครบกำหนด
เงนลงทนทจะถอไวจนครบกำหนด วดมลคาดวยวธราคาทนตดจำหนายตามอตราดอกเบยทแทจรง
4.2.4 เงนลงทนทวไปในหลกทรพย
เงนลงทนทวไปในหลกทรพย แสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยราคาทน ปรบลดดวยคาเผอการดอย
คาของเงนลงทน
149
4.2.5 เงนลงทนในบรษทยอย
เงนลงทนในบรษทยอย แสดงในงบแสดงฐานะการเงนเฉพาะของธนาคารตามวธราคาทน
บรษทยอย หมายถง บรษททธนาคารมสทธออกเสยงทงทางตรงและทางออมมากกวากงหนงของสทธ
ในการออกเสยงทงหมด หรอมอำนาจในการควบคมนโยบายการเงนและการดำเนนงานของบรษทยอย บรษท
ยอยดงกลาวไดถกนำมารวมในการจดทำงบการเงนรวม โดยเรมตงแตวนทธนาคารมอำนาจในการควบคม
จนถงวนทอำนาจในการควบคมสนสดลง กลมธนาคารใชวธซอสำหรบการบนทกการไดมาซงบรษทยอย ตนทน
การไดมาซงบรษทยอยวดมลคาดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทสงมอบใหในการไดมา มลคาของหนทออกให
หรอหนสนทตองรบผดชอบ ณ วนทไดมา และยงรวมถงตนทนทสมพนธโดยตรงกบการไดมานน รายการและ
ยอดคงเหลอระหวางกลมธนาคาร ตลอดจนกำไรขาดทนทยงไมเกดขนไดตดออกจากงบการเงนรวมนแลว เวน
แตรายการขาดทนทยงไมไดเกดขนจรงซงกลมธนาคารจะไมสามารถไดรบคนตนทนทเสยไป นโยบายการบญช
ทสำคญของบรษทยอยจะเปลยนแปลงเพอใหสอดคลองกบนโยบายการบญชทธนาคารถอปฏบต ในการจดทำ
งบการเงนรวมขอมลเกยวกบสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคมไดแสดงเปนรายการแยกตางหากในงบแสดง
ฐานะการเงนรวมและงบกำไรขาดทนเบดเสรจรวม
รายชอของบรษทยอยไดเปดเผยไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 1 และขอ 2.2
4.2.6 การดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพย
กลมธนาคารจะทดสอบการดอยคาของเงนลงทนตอเมอมขอบงชวาเงนลงทนนนอาจมการดอยคาเกด
ขน ถาราคาตามบญชของเงนลงทนสงกวามลคาทคาดวาจะไดรบคน ผลขาดทนจากการดอยคาทเกดขนบนทก
ในงบกำไรขาดทนเบดเสรจทนท
4.2.7 กำไรขาดทนจากการซอขายเงนลงทนในหลกทรพย
การรบรรายไดของเงนลงทนในหลกทรพย เมอมการจำหนายเงนลงทน ผลตางระหวางสงตอบแทนสทธ
ทไดรบจากการจำหนายเงนลงทน กบราคาตามบญชของเงนลงทนดงกลาวจะถกบนทกเปนรายการกำไรหรอ
รายการขาดทนจากการขายหลกทรพยในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
เมอมการจำหนายเงนลงทนเพยงบางสวน ราคาตามบญชของเงนลงทนทจำหนายจะคำนวณโดยการ
ถวเฉลยถวงนำหนกจากจำนวนเงนลงทนทงหมดทลงทนหรอถอไว
4.3 การวดคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง
เงนลงทนในสทธเรยกรอง เปนเงนลงทนในสทธเรยกรองประเภทสนเชอธรกจและสนเชอเชาซอทงทมหลก
ประกนและไมมหลกประกน ซงสทธเรยกรองเหลานไมมขอมลราคาตลาดซอขายคลอง ดงนนเงนลงทนดงกลาวจง
แสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยมลคายตธรรม โดยมลคายตธรรมคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดท
คาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน
การเปลยนแปลงมลคาของเงนลงทนในสทธเรยกรองแสดงเปนรายการแยกตางหากในสวนของเจาของและ
จะบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ เมอธนาคารไดจำหนายเงนลงทนนน
150 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
กลมธนาคารจะทดสอบการดอยคาของเงนลงทน เมอมขอบงชวาเงนลงทนนนมการดอยคาเกดขน โดยจะปรบ
ลดราคาตามบญชของเงนลงทนใหเทากบมลคาทคาดวาจะไดรบคน รายการขาดทนจากการดอยคาจะบนทกในงบ
กำไรขาดทนเบดเสรจ
สำหรบธนาคาร เงนลงทนในสทธเรยกรองทมการปรบเปลยนเงอนไขหรอทำขอตกลงใหมในการชำระหนโดยม
การทำสญญาปรบโครงสรางหน จะถกโอนเปนเงนใหกยมโดยเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส.
67/2551 เรอง ขอกำหนดเกยวกบการบนทกบญชของสถาบนการเงน ธนาคารใชมลคายตธรรม ณ วนทโอนเปลยน
ประเภทในการบนทกบญชและรบรผลตางระหวางราคาตามบญชกบมลคายตธรรม ณ วนนน เปนกำไรหรอขาดทนใน
งบกำไรขาดทนเบดเสรจทนท สำหรบกรณทมกำไรจากการโอนเปลยนประเภทเงนลงทนในสทธเรยกรองเปนเงนให
สนเชอ ธนาคารจะคำนงถงความแนนอนทจะไดรบเงนสดในอนาคต
4.4 การวดคาเงนลงทนในอสงหารมทรพย
เงนลงทนในอสงหารมทรพย เปนเงนลงทนในธรกจอสงหารมทรพยของบรษทยอยซงเปนกองทนรวมทลงทนใน
อสงหารมทรพย เงนลงทนเหลานไมมขอมลราคาตลาดซอขายคลอง ดงนนเงนลงทนดงกลาวจงแสดงในงบแสดง
ฐานะการเงนดวยราคาทนหรอมลคายตธรรมแลวแตราคาใดจะตำกวา โดยมลคายตธรรมคำนวณจากราคาประเมนท
ตองประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑธนาคารแหงประเทศ
ไทยและปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง
4.5 เงนใหสนเชอ
เงนเบกเกนบญชแสดงดวยยอดเงนตนรวมดอกเบย เงนใหสนเชอประเภทอนแสดงเฉพาะยอดเงนตน สวนลด
รบลวงหนาของเงนใหสนเชอทยงไมรบรเปนรายได แสดงเปนรายการหกจากเงนใหสนเชอ
ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนแสดงมลคาตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนคงคาง
สทธจากยอดคงเหลอของรายไดทางการเงนทยงไมถอเปนรายได ซงแสดงสทธจากคานายหนาจายลวงหนาและคาใชจาย
ทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดบญช
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา หมายถง ยอดดลสทธลกหนธรกจหลกทรพยและลกหนธรกจ
สญญาซอขายลวงหนา โดยลกหนธรกจหลกทรพยรวมถงลกหนเงนใหกยมเพอซอหลกทรพยโดยใชหลกทรพยทซอนน
มาวางเปนประกน และลกหนอน เชน ลกหนซอหลกทรพยดวยเงนสดทไมสามารถชำระเงนไดภายในระยะเวลาท
กำหนด และลกหนธรกจหลกทรพยทอยระหวางดำเนนคด ประนอมหนหรอผอนชำระ และสำหรบลกหนทซอขาย
หลกทรพยดวยเงนสดแสดงไวภายใตรายการลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา
151
4.6 คาเผอหนสงสยจะสญ
ธนาคารถอปฏบตในการจดชนหนและตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบเงนใหสนเชอ ตามขอกำหนดของ
ประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 และตามการประเมนผลของฝายบรหารเกยวกบความ
สญเสยทอาจจะเกดขน จากยอดเงนใหสนเชอทคงคางอย ณ วนสนงวด การจดชนหนพจารณาจากระยะเวลาทคาง
ชำระและความสามารถในการชำระหนของลกหน สวนมลคาหลกประกนทใชขนกบประเภทของหลกประกน ธนาคาร
จดชนเงนใหสนเชอทงหมดโดยแบงออกเปน 6 ประเภท และตงคาเผอหนสงสยจะสญขนในอตราทกำหนดสำหรบ
แตละประเภท การตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบหนจดชนปกตและจดชนกลาวถงเปนพเศษคำนวณคาเผอหน
สงสยจะสญขนตำตามอตรารอยละทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดยไดนำมลคาหลกประกนมาใชในการ
คำนวณเงนสำรองดวย สวนหนจดชนตำกวามาตรฐาน จดชนสงสยและจดชนสงสยจะสญ คำนวณคาเผอหนสงสยจะ
สญในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนคงคางตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวา
จะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงไมรวมหลกประกนประเภทเครองจกร นอกจากนธนาคารและบรษทยอยได
ประมาณคาเผอหนสงสยจะสญเพมเตมจากอตราขนตำตามรอยละทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด
บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนธรกจหลกทรพยและสญญา
ซอขายลวงหนาโดยการประเมนฐานะของลกหนแตละราย ประกอบกบการพจารณาตามกฎเกณฑตามประกาศของ
สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยท กธ. 33/2543 และ กธ. 5/2544 ลงวนท 25 สงหาคม
2543 และวนท 15 กมภาพนธ 2544 ตามลำดบ ซงการประเมนนรวมถงการพจารณาความเสยงและมลคาของ
หลกทรพยทใชคำประกน บรษทตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเมอหนนนมหลกประกนไมเพยงพอและ/หรอ
มโอกาสทลกหนจะชำระเงนตนและดอกเบยคนไมครบจำนวน
คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพมหรอลดลง กลมธนาคารบนทกเปนคาใชจายหรอโอนกลบคาใชจายในแตละงวด
บญช
หนสญทเกดขนในระหวางงวดตดเปนคาใชจายเมอสามารถระบได หนสญทไดรบคนบนทกลดยอดหนสญและ
หนสงสยจะสญในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
4.7 การปรบโครงสรางหนทมปญหา
ธนาคารถอปฏบตในการปรบโครงสรางหนทมปญหาตามหลกเกณฑทไดรบอนมตจากธนาคารแหงประเทศไทย
ธนาคารบนทกบญชสนทรพยหรอหนทนทรบโอนมาจากการชำระหนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยหรอหนทนหก
ดวยประมาณการคาใชจายในการขาย หรอเงนลงทนในลกหนแลวแตมลคาใดจะตำกวา (รวมดอกเบยทหยดรบร
รายได ณ วนปรบปรงโครงสรางหน)
ในกรณทเปนการปรบโครงสรางหนทธนาคารยนยอมผอนปรนเงอนไขในการชำระหน ธนาคารคำนวณมลคา
ยตธรรมของเงนลงทนในลกหนหลงการปรบโครงสรางหนโดยคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทจะไดรบใน
อนาคต คดลดดวยอตราดอกเบยขนตำสำหรบเงนใหกระยะยาว (MLR) ณ วนปรบโครงสรางหน
152 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ธนาคารรบรสวนสญเสยทเกดจากการปรบโครงสรางหนโดยการยนยอมลดเงนตนหรอดอกเบยทบนทกในบญช
หลงหกเงนสำรองทกนไวแลวเปนรายการขาดทนจากการปรบโครงสรางหนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจเมอมการปรบ
โครงสรางหน
คาธรรมเนยมทางกฎหมายและคาใชจายทางตรงอนทเกดขนจากการปรบโครงสรางหนไดบนทกเปนคาใชจาย
เมอเกดขน
4.8 ทรพยสนรอการขาย
ทรพยสนรอการขายประกอบดวย ทดนและ/หรอสงปลกสราง สทธการเชา คอนโดมเนยม และรถยดคน
ธนาคารแสดงทรพยสนรอการขายประเภททดน และ/หรอสงปลกสราง สทธการเชาและคอนโดมเนยมดวย
จำนวนเงนตนคงคางบวกดอกเบยคางรบหรอมลคายตธรรมแลวแตราคาใดจะตำกวา
รถยดคนบนทกดวยเงนตนคงคางหรอมลคายตธรรมแลวแตราคาใดจะตำกวา ณ วนทไดรบโอน มลคายตธรรม
คำนวณจากราคาตลาดของทรพยสน (Red book)
กำไร (ขาดทน) จากการจำหนายทรพยสนรอการขายจะรบรเปนรายไดหรอคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
เมอมการจำหนาย และขาดทนจากการดอยคา (ถาม) จะรบรเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
4.9 ทดน อาคารและอปกรณ
ทดนแสดงดวยราคาทน อาคารและอปกรณแสดงดวยราคาทนหกดวยคาเสอมราคาสะสม
คาเสอมราคาสำหรบสนทรพยถาวรทกประเภทยกเวนทดน คำนวณโดยใชวธเสนตรงเพอลดราคาตามบญชของ
สนทรพยแตละชนดตามอายการใชงานทประมาณการไวดงตอไปน
อาคาร 20 ป
อปกรณ 3 - 5 ป
เครองตกแตงและตดตง 5 ป
ยานพาหนะ 5 ป
รายการกำไรขาดทนจากการจำหนายสนทรพย กำหนดโดยเปรยบเทยบสงตอบแทนทไดรบกบราคาตามบญช
และรวมไวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
4.10 คาความนยมทเกดจากการซอธรกจ
คาความนยมทเกดจากการซอธรกจไดแกสวนตางระหวางตนทนการซอธรกจ ณ วนทลงทนสงกวามลคา
ยตธรรมของสนทรพยสทธทระบไดเฉพาะสวนทเปนของผซอ ธนาคารรบรคาความนยมเปนสนทรพย ณ วนทซอกจการ
ในงบการเงนรวม
คาความนยมแสดงในราคาทนหกคาเผอการดอยคา (ถาม)
สวนเกนของสวนไดเสยในมลคายตธรรมสทธของสนทรพยสทธทระบไดทสงกวาตนทนการซอธรกจ ณ วนท
ลงทน ธนาคารรบรสวนเกนดงกลาวเปนรายไดในงบกำไรขาดทนเบดเสรจในงบการเงนรวม
153
4.11 สนทรพย ไมมตวตน
4.11.1 โปรแกรมคอมพวเตอร
สทธการใชโปรแกรมคอมพวเตอรทมลกษณะเจาะจงทซอมาบนทกเปนสนทรพยเมอมการดำเนนการให
โปรแกรมคอมพวเตอรเฉพาะเจาะจงทนำมาใชงานไดตามประสงค โดยจะตดจำหนายตลอดอายประมาณการ
ใหประโยชนทประมาณการภายในระยะเวลาไมเกน 10 ป
4.11.2 ใบอนญาตเปนสมาชกประเภทตวแทนของตลาดอนพนธ
บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพยบนทกรายจายสำหรบใบอนญาตเปนสมาชกประเภทตวแทนของ
ตลาดอนพนธเปนสนทรพย โดยไมมการตดจำหนาย และมการทดสอบการดอยคาเปนประจำทกงวดบญช และ
ตงคาเผอการดอยคา (ถาม) โดยบนทกเปนขาดทนจากการดอยคาในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
4.12 รายการทเกยวกบเงนตราตางประเทศ
กลมธนาคารแปลงคารายการทเปนเงนตราตางประเทศใหเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนททเกด
รายการ และแปลงคาสนทรพยและหนสนทเปนตวเงนทเปนเงนตราตางประเทศ ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงนให
เปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงน อางองของธนาคารแหงประเทศไทย ณ วนนน
รายการกำไรและรายการขาดทนทเกดจากการรบหรอจายชำระทเปนเงนตราตางประเทศและทเกดจากการ
แปลงคาสนทรพยและหนสนทเปนตวเงนดงกลาวไดบนทกทนทในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
4.13 การบญชสำหรบสญญาเชาระยะยาว
สญญาเชาสนทรพยซงผ เชาเปนผรบความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของเกอบทงหมด
ถอเปนสญญาเชาการเงน ซงจะบนทกเปนรายจายฝายทนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทเชา หรอมลคาปจจบน
สทธของจำนวนเงนทตองจายตามสญญาเชา แลวแตมลคาใดจะตำกวา จำนวนเงนทตองจายดงกลาวจะปนสวน
ระหวางหนสนและคาใชจายทางการเงนเพอใหไดอตราดอกเบยคงทตอหนสนคงคางอย โดยพจารณาแยกแตละ
สญญา ภาระผกพนตามสญญาเชาหกคาใชจายทางการเงนจะบนทกเปนหนสนระยะยาว สวนดอกเบยจายจะบนทก
ในงบกำไรขาดทนเบดเสรจตลอดอายของสญญาเชา สนทรพยทไดมาตามสญญาเชาการเงนจะคดคาเสอมราคา
ตลอดอายการใชงานของสนทรพยทเชา หรออายของสญญาเชา แลวแตระยะเวลาใดจะนอยกวา
สญญาระยะยาวเพอเชาสนทรพยซงผใหเชาเปนผรบความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของเปน
สวนใหญ สญญาเชานนถอเปนสญญาเชาดำเนนงาน เงนทตองจายภายใตสญญาเชาดงกลาว (สทธจากสงตอบแทน
จงใจทไดรบจากผใหเชา) จะบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ โดยใชวธเสนตรงตลอดอายของสญญาเชานน
คาใชจายทเกดขนจากการยกเลกสญญาเชาดำเนนงานกอนหมดอายการเชา เชน เงนเพมทตองจายใหแกผให
เชาจะบนทกเปนคาใชจายในรอบระยะเวลาบญชทการยกเลกนนเกดขน
154 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
4.14 รายไดดอกเบยจากเงนใหสนเชอและเงนฝาก
รายไดดอกเบยจากเงนใหสนเชอและเงนฝากรบรตามเกณฑคงคาง ยกเวนรายไดดอกเบยจากเงนใหกยมทคาง
ชำระเกนกวาสามเดอนนบตงแตวนครบกำหนดชำระซงรบรเมอเกบเงนได ธนาคารไดบนทกยกเลกรายไดสำหรบดอกเบย
จากเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารบนทกบญชเปนรายไดแลวออกจากบญช เมอลกหนเปนลกหนทคางชำระเงนตน
หรอดอกเบยเกนกวาสามเดอนนบจากวนครบกำหนดชำระเพอใหเปนไปตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย
ลงวนท 3 สงหาคม 2551 ธนาคารจะรบรรายไดตามเกณฑคงคางไดใหมเมอลกหนไดชำระเงนตนและดอกเบยทยง
คงคางครบถวนแลว
4.15 รายไดจากการใหเชาซอและสญญาเชาการเงน
รายไดดอกเบยจากการใหเชาซอรบรตามวธอตราดอกเบยทแtทจรง
รายไดดอกเบยรบรตามเกณฑคงคาง ธนาคารบนทกยกเลกรายไดสำหรบดอกเบยจากการใหเชาซอทธนาคาร
บนทกบญชเปนรายไดแลวออกจากบญช เมอลกหนนนเปนลกหนทคางชำระเงนตนหรอดอกเบยเกนกวาสามเดอนนบ
จากวนครบกำหนดชำระเพอใหเปนไปตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 ธนาคารจะ
รบรรายไดเมอเกบเงนไดและจะรบรตามเกณฑคงคางไดใหมเมอลกหนไดชำระเงนตนและดอกเบยทยงคงคางครบ
ถวนแลว
กลมธนาคารรบรรายไดจากการใหเชาสนทรพยระยะยาวซงเปนสญญาเชาการเงนตามวธอตราดอกเบยทแท
จรง (effective interest method) ตลอดอายของสญญาเชา
4.16 รายไดดอกเบยและเงนปนผลจากเงนลงทนในหลกทรพย
รายไดดอกเบยจากหลกทรพยรบรตามเกณฑคงคาง ยกเวนรายไดดอกเบยจากตราสารหนทคางชำระเกนกวา
สามเดอนนบตงแตวนครบกำหนดชำระซงรบรเมอเกบเงนได เงนปนผลรบรเมอมการประกาศจาย
4.17 รายไดจากเงนลงทนในสทธเรยกรอง
กลมธนาคารรบรรายไดดอกเบยสำหรบเงนลงทนในสทธเรยกรองเมอรบชำระหน โดยคำนวณจากเงนลงทนคง
เหลอคณดวยอตราผลตอบแทน (Yield) ทคาดวาจะไดรบตามสญญาหรอตามขอตกลงใหม
4.18 คาธรรมเนยมและบรการ
คาธรรมเนยมและบรการรบรเปนรายไดเมอไดใหบรการแลว
4.19 การรบรคาใชจายและเงนปนผลจาย
กลมธนาคารรบรคาใชจายโดยใชเกณฑคงคาง เงนปนผลจายบนทกในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะ
ธนาคาร ในรอบระยะเวลาบญช ซงทประชมผถอหนของธนาคารไดอนมตการจายเงนปนผล
4.20 ภาษเงนได
ภาษเงนไดบนทกเปนคาใชจายตามจำนวนภาษทจายและตงคางจายสำหรบป
155
4.21 กำไรตอหน
กลมธนาคารคำนวณกำไรตอหนขนพนฐานโดยการหารกำไรสทธสำหรบป ดวยจำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของ
จำนวนหนสามญทชำระแลวและออกจำหนายในระหวางป อยางไรกตาม กลมธนาคารไดคำนวณกำไรตอหนลดลง
อยางเตมทเพอการเปรยบเทยบ โดยนำกำไรสทธบวกคาใชจาย (สทธจากภาษเงนได) ทกจการสามารถประหยดได
หากมการแปลงหนสามญเทยบเทาปรบลดในปนนหารดวยจำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของจำนวนหนสามญ (รวมหน
สามญเทยบเทาปรบลดทงสน)
4.22 ผลประโยชนของพนกงาน
เงนกองทนสำรองเลยงชพ
กลมธนาคารไดจดตงกองทนสำรองเลยงชพซงเปนแผนการจายสมทบตามทกำหนดไว สนทรพยของกองทน
สำรองเลยงชพไดแยกออกจากสนทรพยของกลมธนาคาร และมการบรหารโดยผจดการกองทน กองทนสำรองเลยงชพ
ไดรบเงนสะสมเขากองทนจากพนกงานและเงนสมทบจากกลมธนาคาร เงนจายสมทบกองทนสำรองเลยงชพบนทก
เปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจสำหรบรอบระยะเวลาบญชทเกดรายการนน
กลมธนาคารและพนกงานทกคนทเปนสมาชกจายเงนสมทบในอตราเดยวกน ดงน
อายงาน อตราสมทบ (รอยละ)
ไมครบ 5 ป 5
5 ปขนไป 10
ภาระผกพนผลประโยชนพนกงานหลงออกจากงาน
เงนชดเชยตามกฎหมาย
พนกงานทกคนจะไดรบเงนชดเชยเมอออกจากงานตามพระราชบญญตคมครองแรงงาน
ภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนนไดถกพจารณาเปนโครงการผลประโยชนทกำหนดไว โดยมไดจดตง
เปนกองทนตามนยามของมาตรฐานฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชนของพนกงาน” และแยกคำนวณโดยผเชยวชาญ
ดานคณตศาสตรประกนภยโดยใชวธคดลดแตละหนวยทประมาณไว (The Projected Unit Credit Method) เพอ
คำนวณมลคาปจจบนของกระแสเงนสดของผลประโยชนทคาดวาจะตองจายในอนาคต โดยการคำนวณนไดปฏบต
ตามหลกคณตศาสตรประกนภย ซงรวมถง ประมาณการเงนเดอนพนกงาน อตราการลาออก อตราการขนเงนเดอน
อตราการตาย อตราคดลด อายงาน และปจจยอนๆ
กำไร (ขาดทน) จากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยรบรในรายการกำไร (ขาดทน)
เบดเสรจอน
ธนาคารและบรษทยอยรบรคาใชจายโครงการผลประโยชนเปนคาใชจายเกยวกบพนกงานในงบกำไรขาดทน
เบดเสรจ
156 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ผลประโยชนจากวนลาพกรอนสะสม
ธนาคารและบรษทยอยรบรผลประโยชนจากวนลาพกรอนสะสมของพนกงานทไดปฏบตงานเปนหนสนในงบ
แสดงฐานะการเงน และรบรเปนคาใชจายพนกงานในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
4.23 ตราสารอนพนธ
ธนาคารเขาทำรายการเกยวกบเครองมอทางการเงนนอกงบแสดงฐานะการเงนทเปนตราสารอนพนธเพอบรหาร
ความเสยง และเพอตอบสนองตอความตองการของลกคา โดยบนทกภาระจากตราสารอนพนธเปนรายการนอกงบ
แสดงฐานะการเงน
สญญาอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศลวงหนาแสดงมลคาตามมลคายตธรรม ณ วนทในรายงานกำไร
หรอขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของสญญาดงกลาวจะถกบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย รบรจำนวนสทธของดอกเบยทไดรบจาก/จายใหแกคสญญาตามสญญา
แลกเปลยนอตราดอกเบยเปนรายได/คาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจตามเกณฑคงคาง
ตราสารอนพนธทางการเงนของบรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ไดแก สญญาซอขายลวงหนาและ
สญญาออปชนในบรษท ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) ซงจดประเภทเปนอนพนธทางการเงนเพอคา
สำหรบสญญาซอขายลวงหนา เงนวางประกนในการทำสญญาซอขายลวงหนาดงกลาวบนทกในบญชลกหนสำนกหก
บญชสญญาซอขายลวงหนา บรษทรบรกำไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของสญญาซอขาย
ลวงหนาดงกลาวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ โดยปรบปรงกบบญชลกหนสำนกหกบญชสญญาซอขายลวงหนา มลคา
ยตธรรมของสญญาซอขายลวงหนาคำนวณจากราคาทใชชำระราคา ณ สนวนทำการของบรษท ตลาดอนพนธ
(ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) สำหรบสญญาออปชน บรษทบนทกคาสทธทจาย (สถานะซอ) และคาสทธทไดรบ
(สถานะขาย) ณ วนทำการซอหรอขายสญญาออปชนทอางองกบดชน SET 50 ในบญชสนทรพยอนพนธทางการ
เงนอน และบญชหนสนอนพนธทางการเงนอน ตามลำดบ บรษทรบรกำไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคา
ยตธรรมของคาสทธดงกลาวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ มลคายตธรรมของสญญาออปชนคำนวณจากราคาทใชชำระ
ราคา ณ สนวนทำการของบรษท ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน)
5. การบรหารความเสยง
นโยบายหลกในการบรหารความเสยงของกลมเกยรตนาคน คอ การบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร เพอ
ใหการบรหารความเสยงมความเหมาะสม และมประสทธภาพ ทงน ในแตละธรกจและหนวยงานภายในจะมหนาท
รบผดชอบหลกในการเขาใจความเสยงและจดใหมการบรหารจดการความเสยงอยางเพยงพอ เหมาะสม และม
ประสทธภาพ โดยอยภายใตกรอบและนโยบายการบรหารความเสยงรวมของกลมเกยรตนาคน สายบรหารความเสยงจะ
ทำหนาทในการกำกบดแลและสอบทานเพอใหแนใจวาสายธรกจและหนวยธรกจมกลไกการบรหารและควบคมความเสยง
ทเพยงพอ
สนทรพยทางการเงนทสำคญทแสดงในงบแสดงฐานะการเงนประกอบดวย เงนสด รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน
เงนลงทนในหลกทรพย เงนลงทนในสทธเรยกรอง และเงนใหสนเชอ หนสนทางการเงนทสำคญทแสดงในงบแสดงฐานะ
การเงนประกอบดวย เงนรบฝาก รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน และเงนกยม
157
ความเสยงของเครองมอทางการเงน (Financial Instruments) ทมสาระสำคญของธนาคาร มดงตอไปน
5.1 ความเสยงทางดานเครดต (Credit Risk)
ความเสยงทางดานเครดต คอความเสยงทลกคาหรอคสญญาไมปฏบตตามสญญาทำใหธนาคารเกดความสญเสย
ทางการเงนได ธนาคารมนโยบายในการปองกนความเสยงน โดยมการเรยกหลกทรพยคำประกนในจำนวนทเพยงพอ
ทจะครอบคลมถงความสญเสยทางการเงนทจะเกดขนได
สำหรบสนทรพยทแสดงไวในงบแสดงฐานะการเงน ความเสยงทางดานเครดตนมมลคาตามทแสดงไวในงบ
แสดงฐานะการเงนหลงจากหกสำรองคาเผอหนสงสยจะสญแลว (ดหมายเหตขอ 7.9) ซงเปนความเสยงสงสดทางดาน
เครดต
ธนาคารพจารณาวาไมมความเสยงทเปนสาระสำคญเกยวกบการกระจกตวของสนเชอ เนองจากมจำนวนลกคา
หรอคสญญาเปนจำนวนมากและกระจายอยในหลายประเภทธรกจ
ความเสยงทางดานเครดตนสามารถเกดขนไดกบเครองมอทางการเงนนอกงบแสดงฐานะการเงนดวยในกรณท
ลกคาไมสามารถปฏบตตามสญญาไดเมอครบกำหนด
ธนาคารมความเสยงทางดานการใหเครดต ในกรณทคสญญาไมปฏบตตามสญญาของเครองมอทางการเงน
นอกงบแสดงฐานะการเงน อนไดแก สญญาทจะขยายวงเงนสนเชอ แสตนบายเลตเตอรออฟเครดต และหนงสอ
คำประกนทางการเงน ซงความเสยงดงกลาวจะมคาเทากบมลคาตามสญญาทไดตกลงกนไวในเบองตน ธนาคารไดใช
นโยบายและวธการในการพจารณาการใหสนเชอประเภทนเชนเดยวกบการใหสนเชอสำหรบรายการในงบแสดงฐานะ
การเงน สำหรบสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยและสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนานน มลคาตาม
สญญาไมไดแสดงถงจำนวนความสญเสยจากการใหสนเชอ ธนาคารควบคมความเสยงจากการใหสนเชอของเครอง
มอทางการเงนเหลาน โดยมขนตอนการอนมตวงเงน และการตดตามทรอบคอบรดกม
กลมธนาคารมนโยบายทจะทำใหแนใจวาไดใหสนเชอไปยงลกคาทมประวตสนเชออยในระดบทมความเหมาะสม
คสญญาในอนพนธและรายการเงนสดไดเลอกทจะทำรายการกบสถาบนการเงนทมคณภาพความนาเชอถออยใน
ระดบสง และยงมการกำหนดวงเงนของธรกรรมใหสนเชอกบลกคาหรอสถาบนการเงนอยางเหมาะสม
การกระจกตวของความเสยงจากการผดสญญาของเงนใหสนเชอแยกตามประเภทอตสาหกรรม สรปไดดงน
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
การเกษตรและเหมองแร 22,056 752 22,056 752
อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 4,034,858 2,916,701 4,034,858 2,916,701
ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 23,263,128 20,607,465 23,263,128 20,607,465
การสาธารณปโภคและบรการ 1,081,574 942,524 1,081,574 942,524
เงนใหสนเชอทอยอาศย 1,538,483 1,653,395 1,538,483 1,653,395
เงนใหสนเชอเพอเชาซอรถยนต 100,810,164 77,019,719 100,810,164 77,019,719
เงนใหสนเชอเพอสญญาเชาการเงน 574,317 325,297 574,317 325,297
อนๆ 4,424,193 3,847,008 3,977,944 3,506,902
รวมเงนใหสนเชอ 135,748,773 107,312,861 135,302,524 106,972,755
158 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
5.2 ความเสยงดานอตราดอกเบย และความเสยงดานสภาพคลอง (Interest Rate Risk and Liquidity Risk)
การจดหาแหลงเงนระยะยาวเพอใหมความสมดลกบการลงทนหรอเงนใหกระยะยาวเปนนโยบายพนฐานของ
การจดการความเสยงดานสภาพคลองของธนาคาร ในขณะเดยวกนการบรหารหนสนทมระยะเวลาทเหมาะสมและ
ตนทนตำกเปนนโยบายพนฐานของธนาคารเชนกน ความสามารถในการจบคดงกลาวอยางสมบรณของทงสอง
ประการนนยอมเปนไปไดยาก เนองจากธรกรรมทางธรกจและความหลากหลายของแหลงเงนในอตราดอกเบยทตางกน
ธนาคารมคณะกรรมการซงมการประชมทกสปดาหเพอดแลความเสยงทงสองประการใหเกดความสมดลสงสดดวย
ตนทนทเหมาะสม
5.2.1 ความเสยงดานอตราดอกเบย (Interest Rate Risk)
สนทรพยและหนสนทางการเงนของธนาคาร โดยสวนใหญจะไดรบผลกระทบจากการเคลอนไหวของ
อตราดอกเบยในทองตลาด เงนใหสนเชอของธนาคารมอตราดอกเบยแบบคงทและบางสวนมอตราดอกเบย
แบบลอยตว โดยอางองอตราเงนใหกยมขนตำ (MLR) + หรออตราเงนเบกเกนบญชขนตำ (MOR) + เปนตน
ขอมลเกยวกบเงนใหสนเชอ จำแนกตามหนทมอตราดอกเบยคงทและลอยตวสรปไดดงน
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
เงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยคงท 110,593,157 85,912,001 110,593,157 85,912,001
เงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยลอยตว 25,155,616 21,400,860 24,709,367 21,060,754
รวมเงนใหสนเชอ 135,748,773 107,312,861 135,302,524 106,972,755
ธนาคารและบรษทยอยไดสรประยะเวลาครบกำหนดของการเปลยนแปลงอตราดอกเบยของสนทรพย
และหนสนทางการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ดงน หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554
0 - 3
เดอน
3 - 12
เดอน
1 - 5 ป มากกวา
5 ป
เงนให
สนเชอดอย
คณภาพ
ไมมภาระ
ดอกเบย
รวม
สนทรพยทางการเงน
รายการระหวางธนาคาร
และตลาดเงนสทธ 14,323,268 - - - - 1,757,814 16,081,082
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 19,118,462 784,583 1,265,674 4,597,186 - 987,445 26,753,350
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 70,604 717,455 4,503,671 - - - 5,291,730
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - - - - 77,518 77,518
ลกหนธรกจหลกทรพย
และสญญาซอขายลวงหนา - - - - - 279,192 279,192
ลกหนสำนกหกบญช - - - - - 33,168 33,168
เงนใหสนเชอ 30,862,422 22,053,575 73,729,251 4,361,252 4,742,273 - 135,748,773
159
งบการเงนรวม
2554
0 - 3
เดอน
3 - 12
เดอน
1 - 5 ป มากกวา
5 ป
เงนให
สนเชอดอย
คณภาพ
ไมมภาระ
ดอกเบย
รวม
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 32,122,763 25,802,273 10,584,735 - - 529,810 69,039,581
รายการระหวางธนาคาร
และตลาดเงนสทธ 2,522,854 1,169,400 1,511,000 - - 17,128 5,220,382
หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 231,839 231,839
ตราสารหนทออกและเงนกยม 38,583,260 40,081,268 4,348,293 3,000,000 - - 86,012,821
เจาหนธรกจหลกทรพยและ
สญญาซอขายลวงหนา - - - - - 170,996 170,996
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
2553
0 - 3
เดอน
3 - 12
เดอน
1 - 5 ป มากกวา
5 ป
เงนให
สนเชอดอย
คณภาพ
ไมมภาระ
ดอกเบย
รวม
สนทรพยทางการเงน
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 6,669,459 - - - - 1,242,687 7,912,146
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 1,618,707 243,418 3,605,140 5,846,807 - 978,484 12,292,556
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 105,992 56,597 6,248,856 287,164 - 1,193 6,699,802
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - - - - 78,070 78,070
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - - - - - 413,556 413,556
ลกหนสำนกหกบญช - - - - - 140,780 140,780
เงนใหสนเชอ 26,307,829 17,247,662 55,890,918 2,892,122 4,974,330 - 107,312,861
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 29,556,822 27,428,037 18,898,860 - - 47,550 75,931,269
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 1,378,800 352,000 1,470,000 - - 1,142 3,201,942
หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 282,604 282,604
ตราสารหนทออกและเงนกยม 9,883,499 13,982,576 11,441,777 - - - 35,307,852
เจาหนสำนกหกบญช - - - - - 16,135 16,135
เจาหนธรกจหลกทรพยและ
สญญาซอขายลวงหนา - - - - - 475,853 475,853
160 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
0 - 3
เดอน
3 - 12
เดอน
1 - 5 ป มากกวา 5
ป
เงนให
สนเชอดอย
คณภาพ
ไมมภาระ
ดอกเบย
รวม
สนทรพยทางการเงน
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 13,808,410 - - - - 1,757,814 15,566,224
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 19,118,462 784,583 1,265,674 4,597,186 - 594,194 26,360,099
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 23 696,634 1,044,951 - - - 1,741,608
เงนใหสนเชอ 30,422,951 22,053,575 73,729,251 4,361,252 4,735,495 - 135,302,524
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 32,597,262 25,819,077 10,584,735 - - 529,810 69,530,884
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,551,344 1,169,400 1,511,000 - - 17,128 5,248,872
หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 231,839 231,839
ตราสารหนทออกและเงนกยม 42,183,260 40,081,268 4,348,293 3,000,000 - - 89,612,821
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
0 - 3
เดอน
3 - 12
เดอน
1 - 5 ป มากกวา 5
ป
เงนให
สนเชอดอย
คณภาพ
ไมมภาระ
ดอกเบย
รวม
สนทรพยทางการเงน
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 6,413,307 - - - - 1,082,912 7,496,219
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 1,368,727 243,418 3,605,140 5,846,807 - 653,572 11,717,664
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 446 934 2,331,572 194,431 - 1,193 2,528,576
เงนใหสนเชอ 25,974,090 17,247,662 55,890,918 2,892,122 4,967,963 - 106,972,755
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 29,557,942 27,428,037 18,898,860 - - 47,550 75,932,389
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 1,494,838 352,000 1,470,000 - - 9,388 3,326,226
หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 282,604 282,604
ตราสารหนทออกและเงนกยม 12,443,499 13,982,576 11,441,777 - - - 37,867,852
161
ยอดคงเหลอถวเฉลยของสนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญและหนสนทางการเงนท
มสาระสำคญของธนาคาร รวมทงอตราเฉลยของดอกเบยและเงนปนผล สรปไดดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
ยอดคงเหลอ
ถวเฉลย
ดอกเบยและ
เงนปนผล
อตราเฉลย
รอยละ
สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 16,970,900 716,762 4.22
เงนลงทนในหลกทรพย 19,902,387 398,165 2.00
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 5,509,293 740,478 13.44
เงนใหสนเชอ 125,728,633 9,440,980 7.51
168,111,213 11,296,385 6.72
หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ
เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 75,136,971 2,251,066 3.00
ตราสารหนทออกและเงนกยม 71,538,931 2,275,614 3.18
146,675,902 4,526,680 3.09
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553
ยอดคงเหลอ
ถวเฉลย
ดอกเบยและ
เงนปนผล
อตราเฉลย
รอยละ
สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7,821,844 91,688 1.17
เงนลงทนในหลกทรพย 13,248,655 470,913 3.55
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 6,984,433 669,856 9.59
เงนใหสนเชอ 97,913,791 7,534,797 7.70
125,968,723 8,767,254 6.96
หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ
เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 74,740,959 1,806,101 2.42
ตราสารหนทออกและเงนกยม 33,649,441 830,496 2.47
108,390,400 2,636,597 2.43
162 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
ยอดคงเหลอ
ถวเฉลย
ดอกเบยและ
เงนปนผล
อตราเฉลย
รอยละ
สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 23,263,569 717,850 3.09
เงนลงทนในหลกทรพย 12,939,136 397,179 3.07
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 2,827,820 227,777 8.05
เงนใหสนเชอ 122,682,073 9,417,140 7.68
161,712,598 10,759,946 6.65
หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ
เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 76,205,301 2,257,718 2.96
ตราสารหนทออกและเงนกยม 71,429,919 2,374,301 3.32
147,635,220 4,632,019 3.14
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553
ยอดคงเหลอ
ถวเฉลย
ดอกเบยและ
เงนปนผล
อตราเฉลย
รอยละ
สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7,348,953 89,101 1.21
เงนลงทนในหลกทรพย 23,175,850 470,913 2.03
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 2,884,455 364,307 12.63
เงนใหสนเชอ 95,575,876 7,526,220 7.87
128,985,134 8,450,541 6.55
หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ
เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 74,516,977 1,808,017 2.43
ตราสารหนทออกและเงนกยม 36,233,486 877,933 2.42
110,750,463 2,685,950 2.43
5.2.2 ความเสยงดานสภาพคลอง (Liquidity Risk)
ความเสยงดานสภาพคลอง หมายถง ความเสยงจากการทไมสามารถจายหนสนและภาระผกพนเมอถง
กำหนดเวลาเนองจากไมสามารถแปลงสนทรพยทมเปนเงนสดไดทนเวลาหรอไมสามารถจดหาแหลงเงนทนได
อยางเพยงพอ หรอในกรณทสามารถทำไดกมตนทนทสงมาก ซงอาจสงผลกระทบตอรายไดและเงนทนของ
ธนาคาร ทงในปจจบนและในอนาคต
163
ธนาคารมนโยบายดำรงสนทรพยสภาพคลองสวนเกนในจำนวนทเหมาะสมกบภาวะเศรษฐกจและ
เพยงพอสำหรบรองรบความตองการเงนสดเพอใชในธรกจของธนาคารและกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร
โดยบรหารสภาพคลองทงในเชงคณภาพและเชงปรมาณเพอเปนการกระจายความเสยงใหเหมาะสม พจารณา
โครงสรางและพฤตกรรมการฝาก/ถอนเงนของลกคาและภาวะการแขงขน เพอใหสอดคลองกบความตองการ
กระแสเงนสดในแตละระยะเวลาไดอยางมประสทธภาพในระดบตนทนทเหมาะสม
ธนาคารใชเครองมอทเกยวของกบการบรหารความเสยงดานสภาพคลอง อาท การวเคราะห Liquidity
Gap รวมถงการปรบพฤตกรรม และ การวเคราะห Liquidity ratio นอกเหนอจากการดำรงสนทรพยสภาพคลอง
ตามกฎหมายตามทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด
นอกจากนน ธนาคารยงไดมการเตรยมความพรอมและปรบกลยทธเพอรองรบพระราชบญญตสถาบน
คมครองเงนฝาก และเพอเพมเครองมอในการบรหารจดการสภาพคลองและเพมทางเลอกในการออมใหกบ
ลกคา โดยการออกผลตภณฑประเภทตวแลกเงนและหนกอยางตอเนอง ภายใตวงเงนทไดรบอนมตจากคณะ
กรรมการธนาคาร
สนทรพยและหนสนทมสาระสำคญ วเคราะหตามระยะเวลาครบกำหนดของสญญา จำแนกไดดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554
เมอทวงถาม นอยกวาหรอ
เทากบ 1 ป
1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม
สนทรพยทางการเงนเงนสด 381,614 - - - 381,614
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 164,376 15,916,706 - - 16,081,082
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ - 20,672,679 6,080,671 - 26,753,350
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - 38,021 5,196,995 56,714 5,291,730
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - 77,518 - 77,518
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 279,192 - - 279,192
ลกหนสำนกหกบญช - 33,168 - - 33,168
ลกหนตามสญญาเชาซอ - 27,954 38,018,099 62,764,111 100,810,164
ลกหนตามสญญาเชาการเงน - 60,968 513,349 - 574,317
เงนใหสนเชอ 1,821,813 2,626,538 17,222,275 12,693,666 34,364,292
รวมสนทรพยทางการเงน 2,367,803 39,655,226 67,108,907 75,514,491 184,646,427
หนสนทางการเงนเงนรบฝาก 11,951,044 35,237,708 21,850,829 - 69,039,581
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,011,507 1,368,975 1,839,900 - 5,220,382
หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 - - - 231,839
ตราสารหนทออกและเงนกยม 21,430,950 54,525,531 10,056,340 - 86,012,821
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 170,996 - - 170,996
รวมหนสนทางการเงน 35,625,340 91,303,210 33,747,069 - 160,675,619
164 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
2553
เมอทวงถาม นอยกวาหรอ
เทากบ 1 ป
1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม
สนทรพยทางการเงน
เงนสด 282,132 - - - 282,132
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,010,086 4,902,060 - - 7,912,146
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ - 2,821,051 9,471,505 - 12,292,556
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - 2,682,133 3,917,666 100,003 6,699,802
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - 78,070 - 78,070
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 413,556 - - 413,556
ลกหนสำนกหกบญช - 140,780 - - 140,780
ลกหนตามสญญาเชาซอ - 31,140 31,675,254 45,313,324 77,019,718
ลกหนตามสญญาเชาการเงน - - 318,728 6,569 325,297
เงนใหสนเชอ 37,160 852,303 7,461,983 21,616,400 29,967,846
รวมสนทรพยทางการเงน 3,329,378 11,843,023 52,923,206 67,036,296 135,131,903
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 4,807,359 29,515,302 41,608,608 - 75,931,269
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,530 1,665,912 1,533,500 - 3,201,942
หนสนจายคนเมอทวงถาม 282,604 - - - 282,604
ตราสารหนทออกและเงนกยม 353 12,728,691 22,578,808 - 35,307,852
เจาหนสำนกหกบญช - 16,135 - - 16,135
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 475,853 - - 475,853
รวมหนสนทางการเงน 5,092,846 44,401,893 65,720,916 - 115,215,655
165
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
เมอทวงถาม นอยกวาหรอ
เทากบ 1 ป
1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม
สนทรพยทางการเงน
เงนสด 380,384 - - - 380,384
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 638,875 14,927,349 - - 15,566,224
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ - 20,279,428 6,080,671 - 26,360,099
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - - 1,741,608 - 1,741,608
ลกหนตามสญญาเชาซอ - 27,954 38,018,099 62,764,111 100,810,164
ลกหนตามสญญาเชาการเงน - 60,968 513,349 - 574,317
เงนใหสนเชอ 1,821,813 2,187,067 17,215,497 12,693,666 33,918,043
รวมสนทรพยทางการเงน 2,841,072 37,482,766 63,569,224 75,457,777 179,350,839
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 12,425,543 35,254,512 21,850,829 - 69,530,884
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,011,507 1,397,465 1,839,900 - 5,248,872
หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 - - - 231,839
ตราสารหนทออกและเงนกยม 21,430,950 58,125,531 10,056,340 - 89,612,821
รวมหนสนทางการเงน 36,099,839 94,777,508 33,747,069 - 164,624,416
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
เมอทวงถาม นอยกวาหรอ
เทากบ 1 ป
1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม
สนทรพยทางการเงน
เงนสด 280,882 - - - 280,882
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,594,159 4,902,060 - - 7,496,219
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ - 2,254,444 9,463,220 - 11,717,664
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - - 2,528,576 - 2,528,576
ลกหนตามสญญาเชาซอ - 31,140 31,675,254 45,313,324 77,019,718
ลกหนตามสญญาเชาการเงน - - 318,728 6,569 325,297
เงนใหสนเชอ 37,160 518,590 7,455,589 21,616,401 29,627,740
รวมสนทรพยทางการเงน 2,912,201 7,706,234 51,441,367 66,936,294 128,996,096
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 4,808,479 29,515,302 41,608,608 - 75,932,389
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 10,776 1,781,950 1,533,500 - 3,326,226
หนสนจายคนเมอทวงถาม 282,604 - - - 282,604
ตราสารหนทออกและเงนกยม 353 15,288,691 22,578,808 - 37,867,852
รวมหนสนทางการเงน 5,102,212 46,585,943 65,720,916 - 117,409,071
166 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
5.3 ความเสยงทางดานอตราแลกเปลยน
ความเสยงดานอตราแลกเปลยน หมายถง ความเสยหายทมผลกระทบตอรายได และ/หรอ มลคาสวนของ
เจาของ จากความผนผวนของอตราแลกเปลยน อนเนองมาจากการทำธรกรรมหรอมสนทรพยหรอหนสนเปนเงนสกล
ตางประเทศ
สำหรบความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนของธนาคารนนอยในระดบทตำเนองจากธนาคาร
มธรกรรมทเกยวของและมผลกระทบโดยตรงกบอตราแลกเปลยนอยางไมมนยสำคญ
5.4 ความเสยงทางดานราคาตราสารทน
ความเสยงดานราคาตราสารทน หมายถง ความเสยหายทมผลกระทบตอรายได และ/หรอ มลคาสวนของ
เจาของเนองจากการเปลยนแปลงของราคาตราสารทน
ธนาคารมการประเมนศกยภาพของบรษททออกตราสารและมนโยบายซอ/ขายตราสารทนเพอการลงทนใน
ระยะปานกลางจนถงระยะยาวเปนหลก ธนาคารบรหารความเสยงของราคาตราสารทน ซงมเจตนาตงแตแรกวาจะถอ
ครองระยะยาว โดยการตดตามและรายงานสถานะความเสยงดานราคาตราสารทนตามราคาตลาดประจำวน และม
การกำหนดระดบตดขาดทนเพอจำกดผลกระทบทเกดขน
5.5 มลคายตธรรม
มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนไดจดทำโดยใชขอมลทมอยในตลาด และวธการประเมนราคาทเหมาะสม
สำหรบแตละประเภทของเครองมอทางการเงน มลคาตามทปรากฏในงบการเงนและมลคายตธรรมสำหรบเครองมอ
ทางการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงตอไปน
167
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
2554 2553
ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม
สนทรพยทางการเงน
เงนสด 381,614 381,614 282,132 282,132
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 16,081,082 16,081,082 7,912,146 7,912,146
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,753,350 26,820,697 12,292,556 12,342,657
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 5,291,730 5,291,730 6,699,802 6,699,802
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 77,518 77,518 78,070 78,070
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 131,426,966 131,426,966 103,664,147 103,664,147
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 279,192 279,192 413,556 413,556
ลกหนสำนกหกบญช 33,168 33,168 140,780 140,780
รวม 180,324,620 180,391,967 131,483,189 131,533,290
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 69,039,581 69,039,581 75,931,269 75,931,269
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,220,382 5,220,382 3,201,942 3,201,942
หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 231,839 282,604 282,604
ตราสารหนทออกและเงนกยม 86,012,821 86,065,361 35,307,852 35,327,903
เจาหนสำนกหกบญช 90,294 90,294 16,135 16,135
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 170,996 170,996 475,853 475,853
ดอกเบยคางจาย 872,048 872,048 453,762 453,762
รวม 161,637,961 161,690,501 115,669,417 115,689,468
168 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม
สนทรพยทางการเงน
เงนสด 380,384 380,384 280,882 280,882
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 15,566,224 15,566,224 7,496,219 7,496,219
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,360,099 26,425,946 11,717,664 11,765,375
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 1,741,608 1,741,608 2,528,576 2,528,576
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 130,985,145 130,985,145 103,329,131 103,329,131
รวม 175,033,460 175,099,307 125,352,472 125,400,183
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 69,530,884 69,530,884 75,932,389 75,932,389
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,248,872 5,248,872 3,326,226 3,326,226
หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 231,839 282,604 282,604
ตราสารหนทออกและเงนกยม 89,612,821 89,665,489 37,867,852 37,887,947
ดอกเบยคางจาย 892,917 892,917 460,908 460,908
รวม 165,517,333 165,570,001 117,869,979 117,890,074
วธการและขอสมมตฐานทธนาคารและบรษทยอยไดใชในการประมาณมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน
ตามทไดเปดเผยมดงน
เงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานสนทรพย)
มลคายตธรรมของเงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานสนทรพย) ถอตามจำนวนเงนทแสดง
ในงบแสดงฐานะการเงน
เงนลงทนในหลกทรพย
มลคายตธรรมของเงนลงทนสทธไดคำนวณตามวธการทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 4.2 ยกเวน
หลกทรพยหนทนทมใชหลกทรพยจดทะเบยนแสดงตามมลคาสนทรพยสทธ และหลกทรพยหนทนทเปนหลกทรพย
จดทะเบยนซงไดมาจากการปรบโครงสรางหน และมขอผกมดในการถอครองตามสญญาปรบโครงสรางหนแสดงตาม
ราคาทน
เงนลงทนในสทธเรยกรอง
มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
169
เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ
เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบรวมเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได โดยเงนใหสนเชอสวนใหญ
เปนอตราดอกเบยคงท มลคายตธรรมโดยประมาณคอ เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบหกคาเผอหนสงสย
จะสญตามบญช
เงนรบฝาก
มลคายตธรรมของเงนรบฝากถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานหนสน)
มลคายตธรรมของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานหนสน) ถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดง
ฐานะการเงน
หนสนจายคนเมอทวงถาม
มลคายตธรรมของหนสนจายคนเมอทวงถามถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
ตราสารหนทออกและเงนกยม
ตราสารหนทออกและเงนกยม แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณจากราคาซอ-ขายในตลาด หรอราคาทน
ตดจำหนาย
เจาหนสำนกหกบญช
มลคายตธรรมของเจาหนสำนกหกบญชถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา
มลคายตธรรมของเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดง
ฐานะการเงน
ดอกเบยคางจาย
มลคายตธรรมของดอกเบยคางจายถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
5.6 ตราสารอนพนธ
ธนาคารใชตราสารอนพนธเพอปองกนความเสยง ตราสารอนพนธทใชจะรวมถงสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย
และสญญาซอขายเงนตราลวงหนาในการบรหารความเสยงจากอตราแลกเปลยนและความเสยงจากอตราดอกเบย
ซงอาจเกดจากการผนผวนของอตราแลกเปลยนและอตราดอกเบยเพอตอบสนองตอความตองการของลกคา และเพอ
การบรหารสนทรพยและหนสนของธนาคาร
ธนาคารไดมการควบคมความเสยงในการทำธรกรรมกบคสญญาโดยการกำหนดและควบคมวงเงนการทำ
ธรกรรมเชนเดยวกบนโยบายการใหสนเชอปกต
170 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
มลคาตามสญญาและมลคายตธรรมของตราสารอนพนธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงตอไปน
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
ภาระตามสญญา มลคายตธรรมสทธ
ของตราสารอนพนธไมเกน 1 ป 1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม
สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย 14,005.00 2,000.00 - 16,005.00 (46.20)
สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ 299.79 1,387.97 390.88 2,078.64 (27.06)
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
ภาระตามสญญา มลคายตธรรมสทธ
ของตราสารอนพนธไมเกน 1 ป 1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม
สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา 10.40 - - 10.40 0.01
สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย - 2,000.00 - 2,000.00 (8.28)
สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ - 2,265.79 798.52 3,064.31 298.18
5.7 การดำรงเงนกองทน
ธนาคารตองดำรงเงนกองทนตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 และประกาศธนาคารแหง
ประเทศไทยทเกยวของ ซงกำหนดใหธนาคารตองดำรงเงนกองทนเปนอตราสวนกบสนทรพยและภาระผกพนไมตำ
กวารอยละ 8.5 โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวนไมตำกวารอยละ 4.25 ของสนทรพยและภาระผกพนดงกลาว
และเงนกองทนชนท 2 ตองมจำนวนสงสดไมเกนเงนกองทนชนท 1
เงนกองทนตามกฎหมาย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงตอไปน หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
เงนกองทนชนท 1
ทนทออกและชำระแลว 6,343,289 5,658,258
สวนเกนมลคาหน 3,715,267 3,062,445
เงนสำรองตามกฎหมาย 722,846 722,846
เงนสำรองทวไป 380 380
กำไรสะสมทคงเหลอจากการจดสรร 10,498,780 8,607,086
รวมเงนกองทนชนท 1 21,280,562 18,051,015
เงนกองทนชนท 2
เงนสำรองสำหรบลกหนจดชนปกต 978,903 738,832
สวนเกนกวาทน (สทธ) จากการตราคาเงนลงทนในตราสารทนเผอขาย 25,138 39,503
รวมเงนกองทนชนท 2 1,004,041 778,335
รวมเงนกองทนตามกฎหมาย 22,284,603 18,829,350
171
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 อตราสวนการดำรงเงนกองทนตอสนทรพยเสยง คำนวณตามหลกเกณฑ
ทกำหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย เปนดงน
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
อตราสวน
เงนกองทน
ของธนาคาร
อตราขนตำ
ตามขอกำหนด
ของ ธปท.
อตราสวน
เงนกองทน
ของธนาคาร
อตราขนตำ
ตามขอกำหนด
ของ ธปท.
เงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยง 14.70% 4.25% 14.55% 4.25%
เงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยง 15.40% 8.50% 15.18% 8.50%
การเปดเผยขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทน ตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย เรอง การเปดเผย
ขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทนสำหรบธนาคารพาณชย
ชองทางทเปดเผยขอมล : Website ของธนาคาร www.kiatnakin.co.th
วนททเปดเผยขอมล : ภายในเดอนเมษายน 2555
ขอมล ณ วนท : 31 ธนวาคม 2554
6. ประมาณการและขอสมมตฐาน
เพอใหการจดทำงบการเงนใหเปนไปตามหลกการบญชทรบรองทวไป ฝายบรหารตองใชการประมาณและตงขอ
สมมตฐานหลายประการ ซงมผลกระทบตอจำนวนเงนทเกยวกบรายได คาใชจาย สนทรพยและหนสน และการเปดเผย
ขอมลเกยวกบสนทรพยและหนสนทอาจเกดขน ซงผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจำนวนทประมาณการไว ทงน ฝาย
บรหารตองใชดลยพนจและการประมาณการในสวนทเปนสาระสำคญ ซงมผลกระทบตอจำนวนเงนและการเปดเผยขอมล
ในงบการเงน ดงน
6.1 คาเผอหนสงสยจะสญ
6.1.1 เงนใหสนเชอ
ธนาคารถอปฏบตในการจดชนหนและตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบเงนใหสนเชอ ตามขอกำหนด
ของประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 และตามการประเมนผลของฝายบรหาร
เกยวกบความสญเสยทอาจจะเกดขนจากยอดเงนใหสนเชอทคงคางอย ณ วนสนงวด การจดชนหนพจารณา
จากระยะเวลาทคางชำระและความสามารถในการชำระหนของลกหน สวนมลคาหลกประกนทใชขนกบ
ประเภทของหลกประกน โดยธนาคารมการประเมนราคาทก 3 ป ซงเปนไปตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย
ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญ สำหรบเงนใหกยมในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหน
ตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดท
คาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน ทงนอตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาทคาดวาจะจำหนายหลก
ประกนไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย สำหรบลกหนชนปกตและชนกลาวถงเปนพเศษ
ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และรอยละ 2 ของมลหนหลงหกหลกประกน
172 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
6.1.2 ลกหนตามสญญาเชาซอ
ธนาคารตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเชาซอโดยวธกนเงนสำรองเปนกลมลกหน (Collective
Approach) โดยพจารณาจากผลขาดทนจากประสบการณในอดต ซงคำนวณจากคาความนาจะเปนทลกหนจะ
ผดนดชำระหน (Probability of default) และรอยละของความเสยหายทอาจจะเกดขนเมอลกหนผดนดชำระหน
ตอยอดหน (Loss given default) นอกจากนน ธนาคารไดมการปรบปรงผลขาดทนจากประสบการณในอดต
ดวยปจจยทอาจมผลกระทบตอความสามารถในการชำระหน เชน อตราผลขาดทนทเพมขนจากการขายทรพยสน
ทยด
นอกจากน ธนาคารไดมการตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนตามสญญาเชาซอเพมเตม โดย
พจารณาคาเผอหนสงสยจะสญจากสวนตางระหวางยอดลกหนคงคางกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาด
วาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนตาม
เกณฑธนาคารแหงประเทศไทย เพอใหสอดคลองกบประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม
2551 โดยธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญ สำหรบลกหนตามสญญาเชาซอในอตรารอยละ 100 สำหรบ
สวนตางระหวางยอดหนตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคา
ปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน ทงนอตราดอกเบยคดลดและระยะ
เวลาทคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย สำหรบลกหนชน
ปกตและชนกลาวถงเปนพเศษ ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และรอยละ 2 ของมลหน
หลงหกหลกประกน
6.1.3 ลกหนธรกจหลกทรพย
บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนธรกจหลกทรพยและ
สญญาซอขายลวงหนาโดยการประเมนฐานะของลกหนแตละราย ประกอบกบการพจารณาตามกฎเกณฑตาม
ประกาศของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ท กธ. 33/2543 และ กธ. 5/2544
ลงวนท 25 สงหาคม 2543 และวนท 15 กมภาพนธ 2544 ตามลำดบ ซงการประเมนนรวมถงการพจารณา
ความเสยงและมลคาของหลกทรพยทใชคำประกน บรษทยอยตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเมอหนนน
มหลกประกนไมเพยงพอและ/หรอมโอกาสทลกหนจะชำระเงนตนและดอกเบยคนไมครบจำนวน ทงน บรษท
ยอยจดชนหนและตงสำรองตามรายละเอยดดงน
ก) มลหนจดชนสญ หมายถง
1) มลหนของลกหนทไดตดตามทวงถามจนถงทสดแลว แตไมไดรบการชำระหน และบรษทยอย
ไดดำเนนการจำหนายหนสญจากบญชลกหนตามกฎหมายภาษอากรแลว
2) มลหนทบรษทยอยไดทำสญญาปลดหนให
173
ข) มลหนจดชนสงสย หมายถง มลหนเฉพาะสวนทสงเกนกวาหลกประกนของลกหนทเขาลกษณะ
ดงน
1) ลกหนทวไป ลกหนสถาบนการเงนทมปญหา และลกหนอนทมหลกประกนตำกวามลหน
2) ลกหนผอนชำระรายทมงวดการชำระเงนไมเกนทกสามเดอน ซงคางชำระเงนตนหรอดอกเบย
ตงแตสามเดอนขนไป
3) ลกหนผอนชำระรายทมงวดการชำระเงนเกนกวาทกสามเดอน เวนแตมหลกฐานทชดเจนและ
มความเปนไปไดคอนขางแนทบรษทยอยจะไดรบชำระหนทงหมด
ค) มลหนจดชนตำกวามาตรฐาน หมายถง มลหนสวนทไมสงเกนกวาหลกประกนของลกหนทเขา
ลกษณะตาม ข)
บรษทยอยตดจำหนายลกหนจดชนสญออกจากบญชทนททพบรายการ และตงคาเผอหนสงสยจะสญ
ในอตราไมตำกวารอยละหนงรอยของมลหนจดชนสงสยทงจำนวน
คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพมหรอลดลง บรษทยอยบนทกเปนคาใชจายหรอโอนกลบคาใชจายใน
แตละงวดบญช
6.2 การวดมลคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง
มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจาก
การจำหนายหลกประกนซงประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑ
ทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด และปรบลดดวยอตราผลตอบแทนรอยละ 7 ตอป โดยคาดวาจะจำหนายหลก
ประกนไดภายใน 4-5 ป แตทงนตองไมเกนมลคาตามสญญาเดม มลคายตธรรมดงกลาวประมาณการขนจากขอมลท
มอยในปจจบน การประมาณและการตงขอสมมตฐานหลายประการซงอาจไมเปนตวแทนทแทจรงของจำนวนท
สามารถจะเรยกเกบไดในทสด เนองจากมความไมแนนอนทางเศรษฐกจซงเปนปจจยสำคญในการกำหนดมลคา
ยตธรรม
สำหรบบรษทยอยทเปนกองทนรวมทลงทนในสทธเรยกรอง มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองทไดม
การปรบโครงสรางหน คำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคต (อตราดอกเบยตาม
สญญาใหม) สวนทยงไมมการปรบโครงสรางหน มลคายตธรรมคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวา
จะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร
ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด และปรบลดดวยอตราผลตอบแทนรอยละ 7 ตอป โดยคาดวาจะ
จำหนายหลกประกนไดในประมาณ 4-5 ป แตทงนตองไมเกนมลคาตามสญญา
สำหรบกองทนรวมบางกอกแคปปตอล และกองทนรวมแกมมาแคปปตอล มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธ
เรยกรองคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงประเมนราคา
โดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดและ
ปรบลดดวยอตราผลตอบแทนทคาดวาจะไดรบ โดยคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดภายใน 2.4 - 8.4 ป แตทงนตอง
ไมเกนมลคาตามสญญา
174 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
6.3 การวดมลคาเงนลงทนในอสงหารมทรพย
มลคายตธรรมของเงนลงทนในอสงหารมทรพยคำนวณจากราคาประเมนทประเมนราคาโดยผประเมนอสระ
หรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย และปรบลดราคาประเมนตามระยะ
เวลาการถอครอง มลคายตธรรมดงกลาวประมาณการขนจากขอมลทมอยในปจจบน การประมาณการและการตงขอ
สมมตฐานหลายประการซงอาจไมเปนตวแทนทแทจรงของจำนวนทสามารถจะเรยกเกบไดในทสดเนองจากมความ
ไมแนนอนทางเศรษฐกจทเปนปจจยสำคญในการกำหนดมลคายตธรรม
6.4 คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย
มลคายตธรรมทรพยสนรอการขายประเภทอสงหารมทรพย คำนวณจากราคาประเมนทประเมนราคาโดย
ผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคารทกป หกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย และ
พจารณาปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง
ธนาคารบนทกคาเผอการดอยคาของรถยดในอตรารอยละ 100 ของมลคารถยด
สำหรบกองทนรวมบางกอกแคปปตอล และกองทนรวมแกมมาแคปปตอล มลคายตธรรมของทรพยสนรอการ
ขาย คำนวณจากราคาประเมนทประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคารทกป
หกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย และปรบลดดวยอตราผลตอบแทนทคาดวาจะไดรบ โดยคาดวาจะจำหนาย
ไดภายใน 2.4 ป
7. ขอมลเพมเตม
7.1 ขอมลเพมเตมเกยวกบกระแสเงนสด
รายการทไมเกยวกบเงนสดของรายการองคประกอบของกำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน สำหรบปสนสดวนท 31
ธนวาคม มดงน
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
ลกหนโอนทรพยสนเพอชำระหน 1,797 3,078 1,468 2,535
โอนเงนลงทนในสทธเรยกรองเปนเงนใหสนเชอ 560 455 560 455
สวนเกนกวาทนจากการตมลคายตธรรมของ
เงนลงทนในสทธเรยกรองเพมขน (ลดลง) (72) (88) (12) 33
สวนเกนกวาทนจากการตมลคายตธรรมของ
เงนลงทนในหลกทรพยเผอขายเพมขน (ลดลง) (18) 405 (23) 396
175
7.2 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (สนทรพย)
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ-ในประเทศ (สนทรพย) ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
ประกอบดวย หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554 2553
เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม
ธนาคารแหงประเทศไทย
และกองทนเพอการฟนฟฯ 1,300,445 8,700,000 10,000,445 673,603 - 673,603
ธนาคารพาณชย 1,347,545 3,300,000 4,647,545 2,338,033 4,900,000 7,238,033
สถาบนการเงนเฉพาะกจ - 1,000,000 1,000,000 - - -
สถาบนการเงนอน 450,000 - 450,000 - - -
รวม 3,097,990 13,000,000 16,097,990 3,011,636 4,900,000 7,911,636
บวก ดอกเบยคางรบ - 942 942 - 2,060 2,060
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (7,850) (10,000) (17,850) (1,550) - (1,550)
รวม 3,090,140 12,990,942 16,081,082 3,010,086 4,902,060 7,912,146
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม
ธนาคารแหงประเทศไทย
และกองทนเพอการฟนฟฯ 1,300,445 8,700,000 10,000,445 673,603 - 673,603
ธนาคารพาณชย 697,687 3,300,000 3,997,687 1,767,106 4,900,000 6,667,106
สถาบนการเงนเฉพาะกจ - 1,000,000 1,000,000 - - -
สถาบนการเงนอน 585,000 - 585,000 155,000 - 155,000
รวม 2,583,132 13,000,000 15,583,132 2,595,709 4,900,000 7,495,709
บวก ดอกเบยคางรบ - 942 942 - 2,060 2,060
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (7,850) (10,000) (17,850) (1,550) - (1,550)
รวม 2,575,282 12,990,942 15,566,224 2,594,159 4,902,060 7,496,219
176 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.3 ตราสารอนพนธเพอการปองกนความเสยง
ตราสารอนพนธเพอการปองกนความเสยง ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย หนวย : พนบาท
ประเภทความเสยง
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
มลคายตธรรม จำนวนเงน
ตามสญญา
มลคายตธรรม จำนวนเงน
ตามสญญาสนทรพย หนสน สนทรพย หนสน
อตราแลกเปลยน - 701 2,078,644 278,853 42 3,074,710
รวม - 701 2,078,644 278,853 42 3,074,710
7.4 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ
7.4.1 การจดประเภทเงนทนในหลกทรพย
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารและบรษทยอยจดประเภทเงนลงทนในหลกทรพย ดงน
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
มลคายตธรรม มลคายตธรรม มลคายตธรรม มลคายตธรรม
เงนลงทนเพอคา
ตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศ 302,505 299,451 - -
รวม 302,505 299,451 - -
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
มลคายตธรรม มลคายตธรรม มลคายตธรรม มลคายตธรรม
เงนลงทนเผอขาย
หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 23,744,224 8,384,354 23,670,929 8,134,374
ตราสารหนตางประเทศ 2,096,322 2,929,718 2,096,322 2,929,718
ตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศ 589,045 642,695 579,869 642,299
รวม 26,429,591 11,956,767 26,347,120 11,706,391
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
ราคาทน ราคาทน ราคาทน ราคาทน
เงนลงทนทวไป
ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศ 47,016 63,639 13,756 12,053
หก คาเผอการดอยคา (25,762) (27,301) (777) (780)
รวม 21,254 36,338 12,979 11,273
รวมเงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,753,350 12,292,556 26,360,099 11,717,664
177
7.4.2 เงนลงทนในหลกทรพยทธนาคารถอหนไวตงแตรอยละ 10 ขนไป
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 เงนลงทนในหลกทรพยทธนาคารถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป
ของจำนวนหนทออกจำหนายแลวของนตบคคลนนมดงน
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
ประเภทธรกจ
2554
เงนลงทนคงเหลอ
บาท
สดสวนการถอหน
รอยละ
บรษทอน
บรษท บทเอมย ลซซง (ประเทศไทย) จำกด ธรกจเชาการเงน 3,085,200 10.00
บรษท อรรถกร จำกด ธรกจเชาซอ - 10.00
บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด* ธรกจอสงหารมทรพย 1 80.58
กองทน (ไมเปนนตบคคลตามกฎหมาย)
กองทนเปดอยธยาทนทว 5** ธรกจลงทนในตราสารหน
และตราสารทน 50,000,000 38.81
กองทนเปดเคเค ตราสารหน 6 เดอน 4/11 ** ธรกจลงทนในตราสารหน 45,000,000 32.37
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
ประเภทธรกจ
2553
เงนลงทนคงเหลอ
บาท
สดสวนการถอหน
รอยละ
บรษทอน
บรษท บทเอมย ลซซง (ประเทศไทย) จำกด ธรกจเชาการเงน 3,085,200 10.00
บรษท อรรถกร จำกด ธรกจเชาซอ - 10.00
บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด* ธรกจอสงหารมทรพย 1 80.58
กองทน (ไมเปนนตบคคลตามกฎหมาย)
กองทนเปดอยธยาทนทว 5** ธรกจลงทนในตราสารหน
และตราสารทน 50,000,000 46.49 * งบการเงนรวมสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ไมไดรวมงบการเงนของบรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด ซงธนาคารถอหนรอยละ 80.58 เนองจากธนาคารไดรบโอนหนสามญมาจากการแปลงหนเปนทนตามสญญาปรบโครงสรางหนและธนาคารมความตงใจถอเงนลงทนดงกลาวเปนการชวคราว และไมมอำนาจควบคม ทงน งบการเงนทยงไมไดตรวจสอบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด มยอดสนทรพยรวมจำนวน 1,323.34 ลานบาท (31 ธนวาคม 2553 : 1,446.88 ลานบาท) ยอดหนสนรวมจำนวน 908.30 ลานบาท (31 ธนวาคม 2553 : 1,237.70 ลานบาท) และมสวนของเจาของจำนวน 415.04 ลานบาท (31 ธนวาคม 2553 : 209.08 ลานบาท ) ** ธนาคารไมมอำนาจในการควบคมการดำเนนงาน จงไมไดรวมในการจดทำงบการเงนรวม
178 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.5
เงนลงทนในบรษทยอยสทธ
ณ ว
นท 3
1 ธน
วาคม
255
4 แล
ะ 25
53 ธ
นาคา
รมเง
นลงท
นในบ
รษทย
อยดง
น
หนวย
: พน
บาท
ประเภทธรกจ
ประเภท
หลกทรพย
ทลงทน
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
ทนชำระแลว/
ทนคงเหลอ
ตามวธราคาทน
สดสวน
การถอหน
รอยละ
เงน
ปนผลรบ
****
ราคาทน
คาเผ
อ
การดอยคา
ราคา
ทนสทธ
บรษ
ทหลก
ทรพย
เกยร
ตนาค
น จำ
กดธร
กจหล
กทรพ
ยผถ
อหนส
ามญ
650,
000
650,
000
-65
0,00
099
.99
-
บรษ
ทหลก
ทรพย
จดกา
รกอง
ทนเก
ยรตน
าคน
จำกด
ธรกจ
จดกา
รกอง
ทนผถ
อหนส
ามญ
300,
000
234,
000
-23
4,00
060
.00
-
บรษ
ท สำ
นกกฎ
หมาย
เอรา
วณ จ
ำกด
สำนก
กฎหม
ายผถ
อหนส
ามญ
1,00
099
9 -
999
99.9
3 -
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเวอ
ร 1
ธรกจ
ลงทน
*ผถ
อหนว
ยลงท
น31
4,18
732
4,38
1(2
2,58
4)30
1,79
799
.95
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเวอ
ร 2
ธรกจ
ลงทน
*ผถ
อหนว
ยลงท
น1,
522,
198
1,59
4,99
8(2
55,0
35)
1,33
9,96
399
.59
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเวอ
ร 3
ธรกจ
ลงทน
*ผถ
อหนว
ยลงท
น1,
063,
415
1,12
2,52
1 -
1,12
2,52
199
.97
-
กองท
นรวม
ไทยร
สตรค
เจอร
งธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
705,
703
698,
421
-69
8,42
198
.91
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเวอ
ร พร
อพเพ
อรต
1ธร
กจลง
ทน**
ผถอห
นวยล
งทน
43,8
1745
,932
(3,5
80)
42,3
5299
.50
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเวอ
ร พร
อพเพ
อรต
3ธร
กจลง
ทน**
*ผถ
อหนว
ยลงท
น93
3,40
594
1,00
0 -
941,
000
98.7
7 -
กองท
นรวม
บางก
อก แ
คปปต
อลธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
369,
685
1,93
6,23
8 -
1,93
6,23
895
.72
-
กองท
นรวม
แกมม
า แค
ปปตอ
ลธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
324,
882
1,46
6,74
9 -
1,46
6,74
994
.03
-
9,01
5,23
9(2
81,1
99)
8,73
4,04
0 -
*
ลงทน
ในสท
ธเรย
กรอง
ประเ
ภทสน
เชอธ
รกจ
ทประ
มลจา
กองค
การเ
พอกา
รปฏร
ประบ
บสถา
บนกา
รเงน
(ปรส
.) **
ลง
ทนใน
สทธเ
รยกร
องทม
อสงห
ารมท
รพยเ
ปนหล
กประ
กน ห
รออส
งหาร
มทรพ
ย **
* ลง
ทนใน
สทธเ
รยกร
องหร
ออสง
หารม
ทรพย
**
** เ
งนปน
ผลรบ
สำหร
บปสน
สดวน
ท 31
ธนว
าคม
2554
179
หนวย
: พน
บาท
ประเภทธรกจ
ประเภท
หลกทรพย
ทลงทน
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
ทนชำระแลว/
ทนคงเหลอ
ตามวธราคาทน
สดสวน
การถอหน
รอยละ
เงน
ปนผลรบ
****
ราคาทน
คาเผ
อ
การดอยคา
ราคา
ทนสทธ
บรษ
ทหลก
ทรพย
เกยร
ตนาค
น จำ
กดธร
กจหล
กทรพ
ยผถ
อหนส
ามญ
650,
000
650,
000
-65
0,00
099
.99
-
บรษ
ท สำ
นกกฎ
หมาย
เอรา
วณ จ
ำกด
สำนก
กฎหม
ายผถ
อหนส
ามญ
1,00
099
9 -
999
99.9
3 -
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเวอ
ร 1
ธรกจ
ลงทน
*ผถ
อหนว
ยลงท
น 3
56,3
3236
7,89
3(3
9,77
0)32
8,12
399
.95
153,
801
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเวอ
ร 2
ธรกจ
ลงทน
*ผถ
อหนว
ยลงท
น1,
613,
001
1,69
0,14
3(3
00,7
78)
1,38
9,36
599
.59
577,
460
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเวอ
ร 3
ธรกจ
ลงทน
*ผถ
อหนว
ยลงท
น1,
412,
543
1,49
1,05
3-
1,49
1,05
399
.97
248,
012
กองท
นรวม
ไทยร
สตรค
เจอร
งธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
738,
547
730,
926
-73
0,92
698
.91
1,18
1,63
2
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเวอ
ร พร
อพเพ
อรต
1ธร
กจลง
ทน**
ผถอห
นวยล
งทน
43,8
1745
,932
(1,7
63)
44,1
6999
.50
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเวอ
ร พร
อพเพ
อรต
3ธร
กจลง
ทน**
*ผถ
อหนว
ยลงท
น93
3,40
594
1,00
0-
941,
000
98.7
7 -
กองท
นรวม
บางก
อก แ
คปปต
อลธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
389,
891
2,04
2,06
5-
2,04
2,06
595
.72
-
กองท
นรวม
แกมม
า แค
ปปตอ
ลธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
341,
596
1,54
2,20
9-
1,54
2,20
994
.03
-
9,50
2,22
0(3
42,3
11)
9,15
9,90
92,
160,
905
*
ลง
ทนใน
สทธเ
รยกร
องปร
ะเภท
สนเช
อธรก
จ ทป
ระมล
จากอ
งคกา
รเพอ
การป
ฏรปร
ะบบส
ถาบน
การเ
งน (ป
รส.)
**
ลงทน
ในสท
ธเรย
กรอง
ทมอส
งหาร
มทรพ
ยเปน
หลกป
ระกน
หรอ
อสงห
ารมท
รพย
***
ลงทน
ในสท
ธเรย
กรอง
หรออ
สงหา
รมทร
พย
****
เงน
ปนผล
รบสำ
หรบป
สนสด
วนท
31 ธ
นวาค
ม 25
53
180 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.5.1 การซอหนวยลงทนในกองทนรวม
เมอวนท 23 มนาคม 2553 (Closing Date) ธนาคารไดซอหนวยลงทนของกองทนรวมบางกอก
แคปปตอล (Bangkok Capital Fund) และกองทนรวมแกมมา แคปปตอล (Gamma Capital Fund) โดยมลคา
รวมของเงนลงทนตามสญญาซอขายหนวยลงทนเปนจำนวนเงน 4,210.88 ลานบาท โดยธนาคารชำระเงน
จำนวน 3,769.79 ลานบาท ใหแกผขายและฝากไวในบญชดแลผลประโยชนของคสญญา Escrow Account
จำนวน 441.09 ลานบาท เพอรองรบการปรบปรงรายการมลคาสนทรพยตางๆ ของกองทนรวมแกมมา
แคปปตอล และกองทนรวมบางกอก แคปปตอล จากสญญาซอขายหนวยลงทนดงกลาว เมอครบกำหนด 30
วนนบจาก Closing Date ธนาคารตองจายชำระเงนเปนจำนวนเงนรอยละ 5 ของราคาซอหรอเปนจำนวนเงน
220.54 ลานบาท และเมอครบกำหนด 90 วน นบจาก Closing Date ธนาคารตองจายชำระอกเปนจำนวนรอยละ
5 ของราคาซอ หรอเปนจำนวนเงน 220.54 ลานบาท โดยโอนเงนจาก Escrow Account ไปยงบญชของผขาย
เมอวนท 23 เมษายน 2553 ซงครบกำหนด 30 วนนบจาก Closing Date ธนาคารไดโอนเงนจาก
Escrow Account ไปยงบญชของผขาย เปนจำนวน 186.37 ลานบาท และเมอวนท 29 มถนายน 2553 ซงครบ
กำหนด 90 วนนบจาก Closing Date ธนาคารไดมการปรบปรงมลคาสนทรพยบางรายการของกองทนรวมดง
กลาว ทำใหธนาคารไดโอนเงนจาก Escrow Account ไปยงบญชของผขาย จำนวน 207.63 ลานบาท และ
ธนาคารไดรบเงนคนจาก Escrow Account เปนจำนวน 47.08 ลานบาท และ Escrow Account ไดมการปด
บญชแลว
เมอวนท 13 พฤษภาคม 2553 ธนาคารไดขายหนวยลงทนของกองทนรวมบางกอก แคปปตอล จำนวน
180,587 หนวย และ กองทนรวมแกมมา แคปปตอล จำนวน 206,142 หนวย ใหแกบคคลอน ในราคารวม 20
ลานบาท ราคาทนรวมเทากบ 19.78 ลานบาท ทำใหราคาซอสทธคงเหลอเทากบ 4,144.01 ลานบาท และม
สดสวนการถอหนวยลงทนเทากบรอยละ 95.72 และรอยละ 94.03 ตามลำดบ
ณ วนท 22 มนาคม 2553 มลคาตามบญชและมลคายตธรรมแตละรายการของสนทรพยและหนสนท
ระบไดของกองทนดงกลาว มดงน หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
มลคาตามบญชและมลคายตธรรม
กองทนรวม
บางกอก แคปปตอล
กองทนรวม
แกมมา แคปปตอล
รวม
สนทรพยเงนฝากสถาบนการเงน 37,749 43,621 81,370เงนลงทนในหลกทรพยสทธ - 613 613เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 1,886,961 947,944 2,834,905ทรพยสนรอการขายสทธ 669,200 593,338 1,262,538อนๆ 13,829 10,718 24,547
2,607,739 1,596,234 4,203,973
หนสน 19,005 17,544 36,549สนทรพยสทธ 2,588,734 1,578,690 4,167,424เงนสดจายเพอซอหนวยลงทน 4,144,023สวนเกนของสวนไดเสยในมลคายตธรรมสทธ
ของสนทรพยสทธทระบไดสงกวาตนทน 23,401
181
ธนาคารรบรสวนเกนของสวนไดเสยในมลคายตธรรมสทธของสนทรพยสทธทระบไดสงกวาตนทนทเกด
จากการซอธรกจ ณ วนทไดมาไวเปนสวนหนงของรายไดอนในงบการเงนรวม (ดหมายเหตขอ 7.42)
7.5.2 การซอเงนลงทนในบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด
เมอวนท 15 มถนายน 2554 ธนาคารไดลงนามในสญญาซอขายหนเพอซอหนของบรษทหลกทรพย
จดการกองทน นครหลวงไทย จำกด (“บลจ.นครหลวงไทย”) รอยละ 60 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลว
ทงหมด เปนจำนวนเงน 234 ลานบาท จากกองทนบำเหนจบำนาญขาราชการ (“กบข.”) ตามทไดรบอนมตจาก
ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 5/2554 เมอวนท 25 เมษายน 2554
เมอวนท 12 กรกฎาคม 2554 ธนาคารไดชำระราคาและรบโอนหนของ บลจ.นครหลวงไทย จาก กบข.
เรยบรอยแลว โดยธนาคารและกบข. เปนผถอหนในสดสวนรอยละ 60 และ รอยละ 40 ตามลำดบ นอกจากน
ไดดำเนนการจดทะเบยนเปลยนชอ บลจ.นครหลวงไทย เปน บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน
จำกด ตอกระทรวงพาณชยเรยบรอยแลว
ณ วนท 12 กรกฎาคม 2554 มลคาตามบญชและมลคายตธรรมแตละรายการของสนทรพยและหนสน
ทระบไดของบรษทดงกลาว มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
มลคาตามบญชและ
มลคายตธรรม
สนทรพย
เงนสด 6
เงนฝากสถาบนการเงน 16,810
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 139,340
อปกรณสทธ 6,930
สนทรพยไมมตวตนสทธ 9,334
สนทรพยอน 10,669
รวม 183,089
หนสน 5,160
สนทรพยสทธ 177,929
คาความนยม 56,071
เงนสดจายเพอซอหน 234,000
182 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.5.3 การลดทนในกองทนรวมซงเปนบรษทยอย
เนองดวยประกาศคณะกรรมการกำกบตลาดทน ท ทน. 22/2552 เรอง หลกเกณฑ เงอนไข และวธการ
จดตงและจดการกองทนรวมเพอแกไขปญหาในระบบสถาบนการเงน ซงแกไขเพมเตมโดยประกาศคณะ
กรรมการกำกบตลาดทน ท ทน. 10/2553 กำหนดวาในกรณทบรษทจดการกองทน (“บรษทจดการ”) ไดมาซง
ทรพยสนประเภททกองทนรวมไมสามารถลงทนหรอมไวไดอยแลวกอนวนท 1 มนาคม 2549 เนองจากการรบ
ชำระหนดวยทรพยสนอนจากการเรยกเอาทรพยจำนองหลด หรอจากการซอในการขายทอดตลาด ใหบรษท
จดการจำหนายทรพยสนทไดมาดงกลาวภายในโอกาสแรกทสามารถกระทำได โดยตองคำนงถงประโยชนของผ
ถอหนวยลงทนเปนสำคญ แตตองไมเกนวนท 31 ธนวาคม 2553 และกำหนดการลดทนโดยชำระคนเปนทรพย
สนอนทมใชเงน ไมวาทงหมดหรอบางสวน ใหบรษทจดการดำเนนการเมอไดรบมตเอกฉนทของผถอหนวย
ลงทนทกรายแลว โดยบรษทจดการตองลดจำนวนหนวยลงทนของผถอหนวยลงทนและโอนทรพยสนหรอจดสง
เงน (ถาม) ใหแกผถอหนวยลงทนตามทไดรบมต
เนองจากบรษทจดการไมสามารถจำหนายทรพยสนทไดมาดงกลาวภายในวนท 31 ธนวาคม 2553 จง
ดำเนนการลดทนโดยชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงน (Pay in kind) แกธนาคารและชำระคนเปนเงนบางสวน
แกผถอหนวยลงทนรายอน ซงไดรบมตเอกฉนทของผถอหนวยลงทนทกรายแลว
ในระหวางป 2553 ธนาคารไดรบชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงน (Pay in kind) สำหรบการลดทนใน
กองทนรวมทง 6 กอง (“กองทน”) ไดแก กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 กองทน
รวมเอเชยรคอฟเวอร 3 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง กองทนรวมบางกอก แคปปตอล และกองทนรวมแกมมา
แคปปตอล รวมเปนมลคาทรพยสนรอการขายจำนวน 1,206.19 ลานบาท และเงนลงทนในหลกทรพย จำนวน
6.36 ลานบาท เกดขาดทนจากการลดทนจำนวน 62.07 ลานบาท และกำไรรอรบรจากการลดทนจำนวน
100.22 ลานบาท ซงธนาคารจะรบรเมอขายทรพยทรบโอนมาได
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารไดรบชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงนสด (Pay in
kind) สำหรบการลดทนในกองทนรวมทง 5 กอง ไดแก กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 กองทนรวมเอเชย
รคอฟเวอร 3 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง กองทนรวมบางกอก แคปปตอล และกองทนรวมแกมมา แคปปตอล
รวมเปนมลคาทรพยสนรอการขายจำนวน 333.52 ลานบาท เกดขาดทนจากการลดทนจำนวน 4.05 ลานบาท
และกำไรรอรบรจากการลดทนจำนวน 58.11 ลานบาท ซงธนาคารจะรบรเมอขายทรพยทรบโอนมาได
183
7.6 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 รายละเอยดเงนลงทนในสทธเรยกรอง ซงประมลจากองคการเพอการ
ปฏรประบบสถาบนการเงน (ปรส.) กรมบงคบคด และรบซอจากบรษทอน มดงน หนวย : พนบาท
วนทรบซอ
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
จำนวนราย
ของลกหน
ยอดรวมของมลหน
คงคางตามสญญาเดม
และตามสญญาทตกลงใหม
ราคาทน มลคายตธรรม
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
กลมประมลจาก ปรส.
30 กนยายน 2542 324 2,293,344 287,393 176,223
15 ธนวาคม 2542 165 458,459 12,212 12,510
กลมทรบซอ
มกราคม 2552 - ธนวาคม 2554 8 498,922 420,276 439,646
เงนลงทนในสนเชอเชาซอรบซอจากบรษท
นครหลวงสราษฎรสสซง จำกด 3 24 24 23
ประมลจากกรมบงคบคด 1,333 12,392,344 1,393,187 1,113,206
รวม 1,833 15,643,093 2,113,092 1,741,608
บรษทยอยทเปนกองทน 3,257 58,663,054 2,700,850 3,550,122
5,090 74,306,147 4,813,942 5,291,730
หนวย : พนบาท
วนทรบซอ
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
จำนวนราย
ของลกหน
ยอดรวมของมลหน
คงคางตามสญญาเดม
และตามสญญาทตกลงใหม
ราคาทน มลคายตธรรม
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
กลมประมลจาก ปรส.
30 กนยายน 2542 335 2,353,192 327,082 211,507
15 ธนวาคม 2542 174 475,309 15,265 14,465
กลมทรบซอ
มกราคม 2552 - ธนวาคม 2553 10 1,992,701 889,614 931,052
เงนลงทนในสนเชอเชาซอรบซอจากบรษท
นครหลวงสราษฎรสสซง จำกด 43 1,536 1,543 944
ประมลจากกรมบงคบคด 1,383 12,799,670 1,605,240 1,370,608
รวม 1,945 17,622,408 2,838,744 2,528,576
บรษทยอยทเปนกองทน 3,539 61,581,850 3,276,382 4,171,226
5,484 79,204,258 6,115,126 6,699,802
184 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.7 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ
7.7.1 จำแนกตามประเภทสนเชอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
เงนใหสนเชอ
เงนเบกเกนบญช 596,113 493,291 596,113 493,291
เงนใหกยม 33,246,365 28,926,072 33,246,365 28,926,072
ตวเงน 78,920 218,000 78,920 218,000
ลกหนตามสญญาเชาซอ 117,355,791 89,182,546 117,355,791 89,182,546
ลกหนตามสญญาเชาการเงน 645,118 365,226 645,118 365,226
หก รายไดรอตดบญช (16,619,783) (12,212,380) (16,619,783) (12,212,380)
รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 135,302,524 106,972,755 135,302,524 106,972,755
บวก ดอกเบยคางรบ 795,848 584,928 795,848 584,928
รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญชบวก
ดอกเบยคางรบ 136,098,372 107,557,683 136,098,372 107,557,683
หก คาเผอหนสงสยจะสญ
1. เงนสำรองขนตำตามเกณฑ ธปท.
- รายสนเชอ (Individual Approach) (1,007,756) (1,193,459) (1,007,756) (1,193,459)
- รายกลม (Collective Approach) (2,098,668) (1,694,651) (2,098,668) (1,694,651)
2. เงนสำรองสวนเกน (2,006,070) (1,338,791) (2,006,070) (1,338,791)
หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (733) (1,651) (733) (1,651)
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 130,985,145 103,329,131 130,985,145 103,329,131
ลกหนธรกจหลกทรพย
เงนใหกยมเพอซอหลกทรพย 439,331 333,739 - -
ลกหนอน 6,918 6,367 - -
รวมลกหนธรกจหลกทรพย 446,249 340,106 - -
บวก ดอกเบยคางรบ 2,350 1,402 - -
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (6,778) (6,492) - -
ลกหนธรกจหลกทรพย และดอกเบยคางรบสทธ 441,821 335,016 - -
รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 131,426,966 103,664,147 130,985,145 103,329,131
รายไดดอกเบยรอตดบญชของสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนแสดงสทธจากคานายหนาและคา
ใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอ
185
7.7.2 จำแนกตามสกลเงนและถนทอยของลกหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
เงนบาท - ในประเทศ 135,748,773 107,312,861 135,302,524 106,972,755
รวมเงนใหสนเชอ 135,748,773 107,312,861 135,302,524 106,972,755
7.7.3 จำแนกตามประเภทธรกจและการจดชน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
2554
ปกต กลาวถง
เปนพเศษ
ตำกวา
มาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ รวม
การเกษตรและเหมองแร 19,516 2,540 - - - 22,056
อตสาหกรรมการผลต
และการพาณชย 3,773,684 40,249 10,679 25,176 185,070 4,034,858
ธรกจอสงหารมทรพย
และการกอสราง 19,728,435 653,606 648,042 151,196 2,081,849 23,263,128
การสาธารณปโภคและบรการ 881,453 16,662 5,734 51,849 125,876 1,081,574
เงนใหกยมเพอทอยอาศย 1,176,505 96,955 57,521 84,892 122,610 1,538,483
เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 90,675,749 9,125,005 478,745 377,331 153,334 100,810,164
เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 564,164 1,542 - - 8,611 574,317
อนๆ 4,003,033 247,402 54,191 62,826 56,741 4,424,193
รวมเงนใหสนเชอ 120,822,539 10,183,961 1,254,912 753,270 2,734,091 135,748,773
ดอกเบยคางรบ 646,290 151,810 - - 98 798,198
รวม 121,468,829 10,335,771 1,254,912 753,270 2,734,189 136,546,971
186 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
2553
ปกต กลาวถง
เปนพเศษ
ตำกวา
มาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ รวม
การเกษตรและเหมองแร 752 - - - - 752
อตสาหกรรมการผลต
และการพาณชย 2,584,538 25,221 41,232 32,169 233,541 2,916,701
ธรกจอสงหารมทรพย
และการกอสราง 16,645,531 633,094 535,502 520,815 2,272,523 20,607,465
การสาธารณปโภคและบรการ 800,277 - 17,568 81,483 43,196 942,524
เงนใหกยมเพอทอยอาศย 1,383,420 96,743 36,447 12,793 123,992 1,653,395
เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 69,102,482 7,054,705 426,063 309,496 126,973 77,019,719
เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 316,686 - - - 8,611 325,297
อนๆ 3,524,316 170,766 49,991 50,388 51,547 3,847,008
รวมเงนใหสนเชอ 94,358,002 7,980,529 1,106,803 1,007,144 2,860,383 107,312,861
ดอกเบยคางรบ 461,478 124,754 - - 98 586,330
รวม 94,819,480 8,105,283 1,106,803 1,007,144 2,860,481 107,899,191
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
ปกต กลาวถง
เปนพเศษ
ตำกวา
มาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ รวม
การเกษตรและเหมองแร 19,516 2,540 - - - 22,056
อตสาหกรรมการผลต
และการพาณชย 3,773,684 40,249 10,679 25,176 185,070 4,034,858
ธรกจอสงหารมทรพย
และการกอสราง 19,728,435 653,606 648,042 151,196 2,081,849 23,263,128
การสาธารณปโภคและบรการ 881,453 16,662 5,734 51,849 125,876 1,081,574
เงนใหกยมเพอทอยอาศย 1,176,505 96,955 57,521 84,892 122,610 1,538,483
เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 90,675,749 9,125,005 478,745 377,331 153,334 100,810,164
เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 564,164 1,542 - - 8,611 574,317
อนๆ 3,563,562 247,402 54,191 62,826 49,963 3,977,944
รวมเงนใหสนเชอ 120,383,068 10,183,961 1,254,912 753,270 2,727,313 135,302,524
ดอกเบยคางรบ 644,038 151,810 - - - 795,848
รวม 121,027,106 10,335,771 1,254,912 753,270 2,727,313 136,098,372
187
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
ปกต กลาวถง
เปนพเศษ
ตำกวา
มาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ รวม
การเกษตรและเหมองแร 752 - - - - 752
อตสาหกรรมการผลต
และการพาณชย 2,584,538 25,221 41,232 32,169 233,541 2,916,701
ธรกจอสงหารมทรพย
และการกอสราง 16,645,531 633,094 535,502 520,815 2,272,523 20,607,465
การสาธารณปโภคและบรการ 800,277 - 17,568 81,483 43,196 942,524
เงนใหกยมเพอทอยอาศย 1,383,420 96,743 36,447 12,793 123,992 1,653,395
เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 69,102,482 7,054,705 426,063 309,496 126,973 77,019,719
เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 316,686 - - - 8,611 325,297
อนๆ 3,190,577 170,766 49,991 50,388 45,180 3,506,902
รวมเงนใหสนเชอ 94,024,263 7,980,529 1,106,803 1,007,144 2,854,016 106,972,755
ดอกเบยคางรบ 460,174 124,754 - - - 584,928
รวม 94,484,437 8,105,283 1,106,803 1,007,144 2,854,016 107,557,683
188 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.7.4 การจดชนเงนใหสนเชอและการกนสำรอง ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
หนวย : พนบาท
การจดชนหน
งบการเงนรวม
2554
เงนใหสนเชอ
และดอกเบย
คางรบ
มลหนหลงหก
หลกประกน/
มลคาปจจบน
ของกระแส
เงนสด
การกน
สำรอง
(รอยละ)
มลคาท
ธนาคารตง
การกน
สำรอง
ตามเกณฑ
ธปท.
(รอยละ)
มลคาสำรอง
ทกนเพม (ลด)
ตามเกณฑ
ธปท.*
รวมมลคา
สำรองทงสน
ทตองตง
ตามเกณฑ
ธปท.
ลกหนปกต
เงนใหก 30,348,006 5,429,583 1.00 54,265 1.00 - 54,265
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 50,912,853 50,737,149 1.00 507,371 1.00 - 507,371
- รถเกา 40,207,970 39,938,599 1.00 399,386 1.00 - 399,386
ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ
เงนใหก 1,070,043 204,949 2.00 4,099 2.00 - 4,099
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 3,278,758 3,244,890 4.19 135,961 2.00 (71,064) 64,897
- รถเกา 5,986,970 5,880,115 6.09 358,099 2.00 (240,497) 117,602
ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน
เงนใหก 776,167 106,961 100.00 106,961 100.00 - 106,961
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 132,862 132,862 22.17 29,456 100.00 103,406 132,862
- รถเกา 345,883 345,883 21.40 74,019 100.00 271,864 345,883
ลกหนจดชนสงสย
เงนใหก 375,939 139,653 100.00 138,433 100.00 - 138,433
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 99,589 99,589 22.17 22,079 100.00 77,510 99,589
- รถเกา 277,742 277,742 21.40 59,437 100.00 218,305 277,742
ลกหนจดชนสงสยจะสญ 2,734,189 864,209 100.00 864,112 100.00 - 864,112
รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 136,546,971 107,402,184 2,753,678 359,524 3,113,202
คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,582,970 - 1,582,970
สำรองทวไป 423,100 - 423,100
คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 733 - 733
รวม 4,760,481 359,524 5,120,005
189
หนวย : พนบาท
การจดชนหน
งบการเงนรวม
2553
เงนใหสนเชอ
และดอกเบย
คางรบ
มลหนหลงหก
หลกประกน/
มลคาปจจบน
ของกระแส
เงนสด
การกน
สำรอง
(รอยละ)
มลคาท
ธนาคารตง
การกน
สำรอง
ตามเกณฑ
ธปท.
(รอยละ)
มลคาสำรอง
ทกนเพม (ลด)
ตามเกณฑ
ธปท.*
รวมมลคา
สำรองทงสน
ทตองตง
ตามเกณฑ
ธปท.
ลกหนปกต
เงนใหก 25,400,049 4,625,712 1.00 46,227 1.00 - 46,227
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 41,034,474 40,901,972 1.00 409,020 1.00 - 409,020
- รถเกา 28,384,957 28,200,509 1.00 282,005 1.00 - 282,005
ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ
เงนใหก 941,294 277,451 2.00 5,549 2.00 - 5,549
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 3,002,154 2,967,229 2.57 76,258 2.00 (16,913) 59,345
- รถเกา 4,161,835 4,087,476 2.94 120,172 2.00 (38,422) 81,750
ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน
เงนใหก 680,740 193,510 100.00 193,510 100.00 - 193,510
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 173,120 173,120 11.84 20,497 100.00 152,623 173,120
- รถเกา 252,943 252,943 9.59 24,257 100.00 228,686 252,943
ลกหนจดชนสงสย
เงนใหก 697,648 169,348 100.00 168,128 100.00 - 168,128
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 109,801 109,801 11.84 13,000 100.00 96,801 109,801
- รถเกา 199,695 199,694 9.59 19,151 100.00 180,543 199,694
ลกหนจดชนสงสยจะสญ 2,860,481 913,510 100.00 913,510 100.00 - 913,510
รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 107,899,191 83,072,275 2,291,284 603,318 2,894,602
คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 214,791 - 214,791
สำรองทวไป 1,124,000 - 1,124,000
คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 1,651 - 1,651
รวม 3,631,726 603,318 4,235,044
190 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาท
การจดชนหน
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
เงนใหสนเชอ
และดอกเบย
คางรบ
มลหนหลงหก
หลกประกน/
มลคาปจจบน
ของกระแส
เงนสด
การกน
สำรอง
(รอยละ)
มลคาท
ธนาคารตง
การกน
สำรอง
ตามเกณฑ
ธปท.
(รอยละ)
มลคาสำรอง
ทกนเพม (ลด)
ตามเกณฑ
ธปท.*
รวมมลคา
สำรองทงสน
ทตองตง
ตามเกณฑ
ธปท.
ลกหนปกต
เงนใหก 29,906,283 5,429,583 1.00 54,265 1.00 - 54,265
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 50,912,853 50,737,149 1.00 507,371 1.00 - 507,371
- รถเกา 40,207,970 39,938,599 1.00 399,386 1.00 - 399,386
ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ
เงนใหก 1,070,043 204,949 2.00 4,099 2.00 - 4,099
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 3,278,758 3,244,890 4.19 135,961 2.00 (71,064) 64,897
- รถเกา 5,986,970 5,880,115 6.09 358,099 2.00 (240,497) 117,602
ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน
เงนใหก 776,167 106,961 100.00 106,961 100.00 - 106,961
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 132,862 132,862 22.17 29,456 100.00 103,406 132,862
- รถเกา 345,883 345,883 21.40 74,019 100.00 271,864 345,883
ลกหนจดชนสงสย
เงนใหก 375,939 139,653 100.00 138,433 100.00 - 138,433
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 99,589 99,589 22.17 22,079 100.00 77,510 99,589
- รถเกา 277,742 277,742 21.40 59,437 100.00 218,305 277,742
ลกหนจดชนสงสยจะสญ 2,727,313 857,334 100.00 857,334 100.00 - 857,334
รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 136,098,372 107,395,309 2,746,900 359,524 3,106,424
คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,582,970 - 1,582,970
สำรองทวไป 423,100 - 423,100
คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 733 - 733
รวม 4,753,703 359,524 5,113,227
191
หนวย : พนบาท
การจดชนหน
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
เงนใหสนเชอ
และดอกเบย
คางรบ
มลหนหลงหก
หลกประกน/
มลคาปจจบน
ของกระแส
เงนสด
การกน
สำรอง
(รอยละ)
มลคาท
ธนาคารตง
การกน
สำรอง
ตามเกณฑ
ธปท.
(รอยละ)
มลคาสำรอง
ทกนเพม (ลด)
ตามเกณฑ
ธปท.*
รวมมลคา
สำรองทงสน
ทตองตง
ตามเกณฑ
ธปท.
ลกหนปกต
เงนใหก 25,065,006 4,625,712 1.00 46,227 1.00 - 46,227
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 41,034,474 40,901,972 1.00 409,020 1.00 - 409,020
- รถเกา 28,384,957 28,200,509 1.00 282,005 1.00 - 282,005
ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ
เงนใหก 941,294 277,451 2.00 5,549 2.00 - 5,549
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 3,002,154 2,967,229 2.57 76,258 2.00 (16,913) 59,345
- รถเกา 4,161,835 4,087,476 2.94 120,172 2.00 (38,422) 81,750
ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน
เงนใหก 680,740 193,510 100.00 193,510 100.00 - 193,510
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 173,120 173,120 11.84 20,497 100.00 152,623 173,120
- รถเกา 252,943 252,943 9.59 24,257 100.00 228,686 252,943
ลกหนจดชนสงสย
เงนใหก 697,648 169,348 100.00 168,128 100.00 - 168,128
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 109,801 109,801 11.84 13,000 100.00 96,801 109,801
- รถเกา 199,695 199,694 9.59 19,151 100.00 180,543 199,694
ลกหนจดชนสงสยจะสญ 2,854,016 907,018 100.00 907,018 100.00 - 907,018
รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 107,557,683 83,065,783 2,284,792 603,318 2,888,110
คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 214,791 - 214,791
สำรองทวไป 1,124,000 - 1,124,000
คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 1,651 - 1,651
รวม 3,625,234 603,318 4,228,552 * คาเผอหนสงสยจะสญทปรบปรงสำหรบลกหนเชาซอเพอใหสอดคลองกบประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 โดยพจารณาจากมลคาหลกประกนทใชตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนตามสญญาเชาซอในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน ทงนอตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาทคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยยกเวนลกหนชนปกตและลกหนชนกลาวถงเปนพเศษจะตงคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และอตรารอยละ 2 ตามลำดบ
192 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.7.5 เงนใหสนเชอดอยคณภาพ
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมเงนใหสนเชอดอยคณภาพตามหลกเกณฑของธนาคาร
แหงประเทศไทย ซงประกอบดวยเงนใหสนเชอจดชนตำกวามาตรฐาน ชนสงสย และชนสงสยจะสญ โดยรวม
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน แตไมรวมดอกเบยคางรบ ดงน
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
เงนใหสนเชอดอยคณภาพ (ไมรวมดอกเบยคางรบ) 4,742,273 4,974,330 4,735,495 4,967,963
รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพตอเงนใหสนเชอ
ทงสน (รวมเงนใหสนเชอแกสถาบนการเงน) 3.37 4.41 3.37 4.43
เงนใหสนเชอดอยคณภาพหลงหกคาเผอหนสงสยจะสญ
(ไมรวมดอกเบยคางรบ) 2,599,952 2,878,555 2,599,952 2,878,653
รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพหลงหก
คาเผอหนสงสยจะสญตอเงนใหสนเชอทงสนหลงหก
คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอดอยคณภาพ
(รวมเงนใหสนเชอแกสถาบนการเงน) 1.87 2.60 1.88 2.62
รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพตอเงนใหสนเชอ
แตละประเภท
- เงนใหสนเชอ 10.80 13.71 10.80 13.71
- ลกหนตามสญญาเชาซอ 1.00 1.12 1.00 1.12
- ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 1.52 0.85 - -
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบทระงบการรบรรายไดตามเกณฑคงคางดงน หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554 2553
เงนตน ดอกเบยคางรบ เงนตน ดอกเบยคางรบ
เงนใหสนเชอและตวเงนรบ 3,726,085 - 4,105,431 -
ลกหนหลกทรพย 6,301 98 6,367 98
ลกหนตามสญญาเชาซอ 1,009,410 - 862,532 -
รวมเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารระงบการรบรรายได 4,741,796 98 4,974,330 98
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
เงนตน ดอกเบยคางรบ เงนตน ดอกเบยคางรบ
เงนใหสนเชอและตวเงนรบ 3,726,085 - 4,105,431 -
ลกหนตามสญญาเชาซอ 1,009,410 - 862,532 -
รวมเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารระงบการรบรรายได 4,735,495 - 4,967,963 -
193
7.8 ลกหนตามสญญาเชาซอและลกหนตามสญญาเชาทางการเงน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารและบรษทยอยมลกหนภายใตสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนรวม
101,384 ลานบาท (31 ธนวาคม 2553 : 77,345 ลานบาท) ซงสวนใหญเปนสญญาเชาซอสำหรบรถยนต เครองจกร
และอปกรณเพอการประกอบธรกจ อายของสญญามระยะเวลาโดยเฉลยประมาณ 1 ถง 7 ป และสวนใหญคดดอกเบย
ในอตรารอยละคงทตามทระบในสญญา
หนวย : พนบาทงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
จำนวนเงนทถงกำหนดชำระจายตามสญญา
ไมเกน 1 ป ภายใน 1-5 ป มากกวา 5 ป รวม
ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 34,050,736 79,901,205 4,048,968 118,000,909
หก รายไดทางการเงนรอการรบร* (16,616,428)
มลคาปจจบนของจำนวนเงนขนตำทลกหน
ตองจายตามสญญาเชา 101,384,481
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (2,386,921)
ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน - สทธ 98,997,560 * สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
จำนวนเงนทถงกำหนดชำระจายตามสญญา
ไมเกน 1 ป ภายใน 1-5 ป มากกวา 5 ป รวม
ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 26,434,687 60,695,736 2,417,349 89,547,772
หก รายไดทางการเงนรอการรบร* (12,202,756)
มลคาปจจบนของจำนวนเงนขนตำทลกหน
ตองจายตามสญญาเชา 77,345,016
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (1,705,075)
ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน - สทธ 75,639,941 * สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย
194 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.9 คาเผอหนสงสยจะสญ
คาเผอหนสงสยจะสญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554
ปกต กลาวถง
เปนพเศษ
ตำกวา
มาตรฐาน
สงสย สงสย
จะสญ
สำรอง
ทวไป
รวม
ยอดตนป 854,106 159,484 623,642 505,354 966,807 1,124,000 4,233,393
บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 865,832 674,429 (7,289) 29,627 673,416 (700,900) 1,535,115
หก หนสญตดบญช - - - - (649,236) - (649,236)
ยอดปลายป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 990,987 423,100 5,119,272
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
2553
ปกต กลาวถง
เปนพเศษ
ตำกวา
มาตรฐาน
สงสย สงสย
จะสญ
สำรอง
ทวไป
รวม
ยอดตนป 674,251 150,611 638,908 445,991 1,076,291 784,000 3,770,052
บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 179,855 8,873 (15,266) 59,363 444,955 340,000 1,017,780
หก หนสญตดบญช - - - - (554,439) - (554,439)
ยอดปลายป 854,106 159,484 623,642 505,354 966,807 1,124,000 4,233,393
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
ปกต กลาวถง
เปนพเศษ
ตำกวา
มาตรฐาน
สงสย สงสย
จะสญ
สำรอง
ทวไป
รวม
ยอดตนป 854,106 159,484 623,642 505,354 960,315 1,124,000 4,226,901
บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 865,832 674,429 (7,289) 29,627 673,130 (700,900) 1,534,829
หก หนสญตดบญช - - - - (649,236) - (649,236)
ยอดปลายป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 984,209 423,100 5,112,494
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
ปกต กลาวถง
เปนพเศษ
ตำกวา
มาตรฐาน
สงสย สงสย
จะสญ
สำรอง
ทวไป
รวม
ยอดตนป 674,251 150,611 638,908 445,991 1,069,729 784,000 3,763,490
บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 179,855 8,873 (15,266) 59,363 445,025 340,000 1,017,850
หก หนสญตดบญช - - - - (554,439) - (554,439)
ยอดปลายป 854,106 159,484 623,642 505,354 960,315 1,124,000 4,226,901
195
7.10 การปรบโครงสรางหนทมปญหา
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมสญญาปรบปรงโครงสรางหนกบลกหนแยกตามระยะเวลาการ
คางชำระไดดงน หนวย : ลานบาท
ระยะเวลาการคางชำระ
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
จำนวน
รายลกหน
ยอดเงน
ใหสนเชอคงเหลอ
มลหนหลง
หกหลกประกน
คาเผอหน
สงสยจะสญ
ระยะเวลาการคางชำระไมเกน 1 เดอน 93 2,349 139 405
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 1 เดอน ถง 3 เดอน 15 161 - 59
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 3 เดอน ถง 6 เดอน 27 558 57 63
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 6 เดอน ถง 12 เดอน 41 232 84 102
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 12 เดอนขนไป 98 1,472 572 625
รวม 274 4,772 852 1,254
หนวย : ลานบาท
ระยะเวลาการคางชำระ
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
จำนวน
รายลกหน
ยอดเงน
ใหสนเชอคงเหลอ
มลหนหลง
หกหลกประกน
คาเผอหน
สงสยจะสญ
ระยะเวลาการคางชำระไมเกน 1 เดอน 93 2,878 246 27
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 1 เดอน ถง 3 เดอน 22 563 110 15
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 3 เดอน ถง 6 เดอน 41 546 153 157
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 6 เดอน ถง 12 เดอน 51 556 118 143
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 12 เดอนขนไป 90 1,389 607 660
รวม 297 5,932 1,234 1,002
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมการทำสญญาปรบโครงสรางหนทมสวนสญเสยกบลกหนจำนวน 3 ราย
(31 ธนวาคม 2553 : 10 ราย) โดยมมลหนตามบญชกอนปรบโครงสรางหน 14.00 ลานบาท (31 ธนวาคม 2553 :
213.13 ลานบาท) ธนาคารบนทกสวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหน สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
จำนวน 2.11 ลานบาท (สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 : 32.29 ลานบาท) ไวเปนสวนหนงของรายการขาดทน
จากการปรบโครงสรางหนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
196 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
รปแบบการปรบโครงสราง
จำนวนราย
ลกหน
ยอดคงเหลอ
ตามบญช
กอนการปรบ
โครงสรางหน (1)
ยอดคงเหลอ
ตามบญช
หลงการปรบ
โครงสรางหน (1)
ชนดของ
สนทรพย
ทจะรบโอน
ตามสญญา
มลคา
ยตธรรม
การโอนสนทรพย 2 0.51 - หองชด 0.40
การเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหน 1 13.49 - - -
รวม 3 14.00 -
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
รปแบบการปรบโครงสราง
จำนวนราย
ลกหน
ยอดคงเหลอ
ตามบญช
กอนการปรบ
โครงสรางหน (1)
ยอดคงเหลอ
ตามบญช
หลงการปรบ
โครงสรางหน (1)
ชนดของ
สนทรพย
ทจะรบโอน
ตามสญญา
มลคา
ยตธรรม
การโอนสนทรพย 5 99.10 - ทดนและสงปลกสราง
88.43
การเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหน 2 1.80 - - -
การโอนสนทรพยและเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหน
3 112.23 1.74 ทดนและสงปลกสราง
79.18
รวม 10 213.13 1.74 (1) แสดงดวยยอดคงเหลอตามบญช (เงนตนบวกดอกเบยคางรบ)
7.11 คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน
คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
ยอดตนป 1,651 25,711
ลดลงระหวางป (918) (24,060)
ยอดปลายป 733 1,651
197
7.12 ทรพยสนรอการขายสทธ
ทรพยสนรอการขาย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
ทรพยสนรอการขาย 8,041,878 9,345,621 7,540,651 8,514,902
หก คาเผอการปรบมลคา (1,498,574) (1,609,322) (1,448,282) (1,527,929)
ทรพยสนรอการขายสทธ 6,543,304 7,736,299 6,092,369 6,986,973
กลมธนาคารไดรบทรพยสนรอการขายมาจากการโอนชำระหน การประมลซอจากการขายทอดตลาด และจาก
การบงคบชำระหน หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554
อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม
ยอดตนป 9,299,494 46,127 9,345,621
เพมขน 885,502 911,374 1,796,876
จำหนาย (2,198,228) (902,391) (3,100,619)
ยอดสนป 7,986,768 55,110 8,041,878
หก คาเผอการปรบมลคา (1,443,489) (55,085) (1,498,574)
ทรพยสนรอการขายสทธ 6,543,279 25 6,543,304
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2553
อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม
ยอดตนป 8,650,262 101,871 8,752,133
เพมขน 3,162,956 1,250,241 4,413,197
จำหนาย (2,513,724) (1,305,985) (3,819,709)
ยอดสนป 9,299,494 46,127 9,345,621
หก คาเผอการปรบมลคา (1,563,495) (45,827) (1,609,322)
ทรพยสนรอการขายสทธ 7,735,999 300 7,736,299
198 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม
ยอดตนป 8,468,991 45,911 8,514,902
เพมขน 890,008 911,374 1,801,382
จำหนาย (1,873,242) (902,391) (2,775,633)
ยอดสนป 7,485,757 54,894 7,540,651
หก คาเผอการปรบมลคา (1,393,388) (54,894) (1,448,282)
ทรพยสนรอการขายสทธ 6,092,369 - 6,092,369
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม
ยอดตนป 7,770,211 101,871 7,872,082
เพมขน 2,496,728 1,250,025 3,746,753
จำหนาย (1,797,948) (1,305,985) (3,103,933)
ยอดสนป 8,468,991 45,911 8,514,902
หก คาเผอการปรบมลคา (1,482,108) (45,821) (1,527,929)
ทรพยสนรอการขายสทธ 6,986,883 90 6,986,973
รายละเอยดทรพยสนตามมลคายตธรรมทใหสทธลกหนซอคนแสดงตามระยะเวลาคงเหลอในการใชสทธซอคน
ของลกหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
นอยกวา 2 เดอน - 2,500
2 เดอน - 12 เดอน 380,234 297,459
มากกวา 12 เดอน แตไมเกน 24 เดอน 361,864 106,529
มากกวา 24 เดอน แตไมเกน 36 เดอน 342,838 -
มากกวา 36 เดอน แตไมเกน 60 เดอน - 26,816
รวม 1,084,936 433,304
199
ธนาคารไดมการรบโอนทรพยชำระหนจากลกหนเงนใหสนเชอรายหนง โดยธนาคารไดมการปรบปรงโครงสราง
หน เมอวนท 27 มถนายน 2554 และมการจดทะเบยนโอนทรพยซงไดจดจำนองเปนประกนหน เมอวนท 29 มถนายน
2554 อยางไรกตาม ลกหนถกฟองลมละลาย เมอวนท 12 พฤษภาคม 2554 จากการจดทะเบยนรบโอนทรพยชำระหน
ดงกลาวธนาคารไดมการพจารณาถงความเสยงและผลกระทบทอาจเกดขนจากเรองดงกลาวแลว
ทรพยสนรอการขายประเภทอสงหารมทรพยทแยกประเมนราคา โดยผประเมนภายนอกและผประเมนภายใน
ของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มรายละเอยด ดงน
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
อสงหารมทรพยทไดจากการชำระหน
- สวนทประเมนราคาโดยผประเมนภายนอก 5,116 5,293 4,941 4,853
- สวนทประเมนราคาโดยผประเมนภายใน 2,871 4,007 2,545 3,616
รวม 7,987 9,300 7,486 8,469
7.13 ทดน อาคารและอปกรณสทธ
ทดน อาคารและอปกรณ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
2554
ราคาทน คาเสอมราคาสะสม
ทดน
อาคารและ
อปกรณ
สทธ
ยอดตนป ยอดตนป
บรษทยอย
ณ วนท
ลงทน
เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป ยอดตนป ยอดตนป
บรษทยอย
ณ วนท
ลงทน
เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป
ทดน 94,968 - - - 94,968 - - - - - 94,968
อาคาร 76,552 - - - 76,552 (33,805) - (3,825) - (37,630) 38,922
อปกรณ 900,266 17,743 158,229 (58,633) 1,017,605 (598,498) (11,460) (153,797) 58,057 (705,698) 311,907
เครองตกแตง
และตดตง 646,662 11,681 111,007 (62,991) 706,359 (308,406) (6,415) (114,816) 61,826 (367,811) 338,548
ยานพาหนะ 222,723 1,916 76,212 (18,320) 282,531 (99,315) (1,916) (44,882) 17,715 (128,398) 154,133
รวม 1,941,171 31,340 345,448 (139,944) 2,178,015 (1,040,024) (19,791) (317,320) 137,598 (1,239,537) 938,478
200 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
2553
ราคาทน คาเสอมราคาสะสม ทดน
อาคารและ
อปกรณ
สทธ
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป
ทดน 99,548 - (4,580) 94,968 - - - - 94,968
อาคาร 73,034 10,293 (6,775) 76,552 (36,456) (3,586) 6,237 (33,805) 42,747
อปกรณ 742,647 177,771 (20,152) 900,266 (483,077) (135,161) 19,740 (598,498) 301,768
เครองตกแตงและตดตง 504,227 201,333 (58,898) 646,662 (266,149) (97,142) 54,885 (308,406) 338,256
ยานพาหนะ 186,020 64,650 (27,947) 222,723 (91,988) (34,437) 27,110 (99,315) 123,408
รวม 1,605,476 454,047 (118,352) 1,941,171 (877,670) (270,326) 107,972 (1,040,024) 901,147
คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2554 317,320 พนบาท
- วนท 31 ธนวาคม 2553 270,326 พนบาท
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารและบรษทยอยมอาคารและอปกรณทคดคาเสอมราคาทง
จำนวนแลวแตยงคงใชงานอยซงมราคาทน จำนวน 516.21 ลานบาท และ 404.62 ลานบาท ตามลำดบ
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
ราคาทน คาเสอมราคาสะสม ทดน
อาคารและ
อปกรณ
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป
ทดน 94,968 - - 94,968 - - - - 94,968
อาคาร 76,552 - - 76,552 (33,805) (3,825) - (37,630) 38,922
อปกรณ 699,643 145,447 (55,780) 789,310 (417,485) (142,624) 55,222 (504,887) 284,423
เครองตกแตงและตดตง 598,182 103,355 (62,991) 638,546 (272,363) (110,285) 61,826 (320,822) 317,724
ยานพาหนะ 205,547 69,792 (11,368) 263,971 (86,925) (42,941) 10,763 (119,103) 144,868
รวม 1,674,892 318,594 (130,139) 1,863,347 (810,578) (299,675) 127,811 (982,442) 880,905
201
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
ราคาทน คาเสอมราคาสะสม ทดน
อาคารและ
อปกรณ
สทธ
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป
ทดน 99,548 - (4,580) 94,968 - - - - 94,968
อาคาร 67,052 10,293 (793) 76,552 (30,474) (3,586) 255 (33,805) 42,747
อปกรณ 545,520 164,847 (10,724) 699,643 (302,502) (125,315) 10,332 (417,485) 282,158
เครองตกแตงและตดตง 423,626 192,595 (18,039) 598,182 (192,126) (94,472) 14,235 (272,363) 325,819
ยานพาหนะ 158,255 63,834 (16,542) 205,547 ( 70,189) (32,801) 16,065 (86,925) 118,622
รวม 1,294,001 431,569 (50,678) 1,674,892 (595,291) (256,174) 40,887 (810,578) 864,314
คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2554 299,675 พนบาท
- วนท 31 ธนวาคม 2553 256,174 พนบาท
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมอปกรณทคดคาเสอมราคาทงจำนวนแลวแตยงคงใชงานอยซง
มราคาทน จำนวน 301.89 ลานบาท และ 193.22 ลานบาท ตามลำดบ
7.14 คาความนยมและสนทรพย ไมมตวตนสทธ
คาความนยมและสนทรพยไมมตวตน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
2554
ราคาทน คาตดจำหนายสะสม
สนทรพย
ไมมตวตน
สทธ
ยอด
ตนป
ยอดตนป
บรษทยอย
ณ วนท
ลงทน
เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอด
ปลายป
ยอด
ตนป
ยอดตนป
บรษทยอย
ณ วนท
ลงทน
เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอด
ปลายป
ซอฟทแวร 388,058 27,087 134,661 (5,296) 544,510 (163,432) (11,529) (87,868) 5,295 (257,534) 286,976
ใบอนญาตซอขายสญญา
ซอขายลวงหนา 6,918 - - - 6,918 (1,462) - - - (1,462) 5,456
คาความนยม - - 56,071 - 56,071 - - - - - 56,071
รวม 394,976 27,087 190,732 (5,296) 607,499 (164,894) (11,529) (87,868) 5,295 (258,996) 348,503
202 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
2553
ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย
ไมมตวตน
สทธ
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป
ซอฟทแวร 271,868 116,190 - 388,058 (102,264) (61,168) - (163,432) 224,626
ใบอนญาต
ซอขายสญญา
ซอขายลวงหนา 6,918 - - 6,918 (1,462) - - (1,462) 5,456
รวม 278,786 116,190 - 394,976 (103,726) (61,168) - (164,894) 230,082
คาตดจำหนายสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2554 87,868 พนบาท
- วนท 31 ธนวาคม 2553 61,168 พนบาท
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารและบรษทยอยมซอฟทแวรทคดคาตดจำหนายทงจำนวนแลว
แตยงคงใชงานอยซงมราคาทน จำนวน 48.36 ลานบาท และ 28.38 ลานบาท ตามลำดบ
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย
ไมมตวตน
สทธ
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป
ซอฟทแวร 354,494 131,140 (5,296) 480,338 (134,075) (83,002) 5,295 (211,782) 268,556
รวม 354,494 131,140 (5,296) 480,338 (134,075) (83,002) 5,295 (211,782) 268,556
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย
ไมมตวตน
สทธ
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป ยอดตนป เพมขน จำหนาย/
โอนออก
ยอดปลายป
ซอฟทแวร 240,688 113,806 - 354,494 (76,052) (58,023) - (134,075) 220,419
รวม 240,688 113,806 - 354,494 (76,052) (58,023) - (134,075) 220,419
คาตดจำหนายสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2554 83,002 พนบาท
- วนท 31 ธนวาคม 2553 58,023 พนบาท
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมซอฟทแวรทคดคาตดจำหนายทงจำนวนแลวแตยงคงใชงาน
อยซงมราคาทน จำนวน 20.72 ลานบาท และ 7.78 ลานบาท ตามลำดบ
203
7.15 สนทรพยอน
สนทรพยอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
ดอกเบยและเงนปนผลคางรบ 111,644 167,918 108,048 167,619
รายไดอนคางรบ 12,544 4,307 5,870 3,966
คาใชจายลวงหนาและรายจายรอตดบญช 68,624 47,684 56,521 39,123
ภาษมลคาเพมทจายลวงหนาสำหรบลกหนเชาซอ* 77,411 50,473 77,411 50,473
ลกหนอน - สทธ* 298,838 303,599 272,009 285,715
ลกหนจากการจำหนายหลกทรพย - 5,619 - 5,619
เงนมดจำ 117,295 71,603 106,982 65,174
ภาษเงนไดหก ณ ทจาย 41,520 26,246 33,796 25,193
ภาษซอรอใบกำกบภาษ 221,162 301,203 219,917 299,958
สทธการเชาจายลวงหนา 76,441 87,937 67,098 76,565
อนๆ* 146,350 203,928 52,390 66,723
รวมสนทรพยอน 1,171,829 1,270,517 1,000,042 1,086,128 * รายการดงกลาวแสดงดวยยอดสทธจากคาเผอหนสงสยจะสญจำนวน 54.99 ลานบาท และ 46.25 ลานบาท ตามลำดบ (ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 : จำนวน 24.41 ลานบาท และ 15.66 ลานบาท ตามลำดบ)
7.16 เงนรบฝาก
7.16.1 จำแนกตามประเภทเงนรบฝาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
จายคนเมอทวงถาม 164,375 254,048 638,875 254,048
ออมทรพย 11,769,864 4,553,311 11,786,668 4,554,431
จายคนเมอสนระยะเวลา 57,105,342 71,123,910 57,105,341 71,123,910
รวม 69,039,581 75,931,269 69,530,884 75,932,389
7.16.2 จำแนกตามสกลเงนและถนทอยของผฝาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
2554 2553
ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม
เงนบาท 68,739,206 300,375 69,039,581 75,716,116 215,153 75,931,269
รวม 68,739,206 300,375 69,039,581 75,716,116 215,153 75,931,269
204 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม
เงนบาท 69,230,509 300,375 69,530,884 75,717,236 215,153 75,932,389
รวม 69,230,509 300,375 69,530,884 75,717,236 215,153 75,932,389
7.17 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (หนสน)
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ - ในประเทศ (หนสน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
ประกอบดวย หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554 2553
เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม
ธนาคารพาณชย 112,788 - 112,788 31 250,000 250,031
สถาบนการเงนอน 10,035 5,097,559 5,107,594 2,529 2,949,382 2,951,911
รวม 122,823 5,097,559 5,220,382 2,560 3,199,382 3,201,942
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม
ธนาคารพาณชย 112,651 - 112,651 - 250,000 250,000
สถาบนการเงนอน 18,856 5,117,365 5,136,221 10,776 3,065,450 3,076,226
รวม 131,507 5,117,365 5,248,872 10,776 3,315,450 3,326,226
7.18 ตราสารหนทออกและเงนกยม
ตราสารหนทออกและเงนกยมในประเทศ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน หนวย : พนบาท
สกลเงน อตราดอกเบย
(รอยละ)
ครบกำหนด งบการเงนรวม
2554 2553
หนกไมดอยสทธ บาท 2.10 - 5.10 2561 17,707,000 14,262,000
ตวแลกเงน บาท 1.50 - 5.25 2559 67,651,871 21,045,499
เงนกยมอน บาท 0.50 - 3.15 2555 653,950 353
รวม 86,012,821 35,307,852
205
หนวย : พนบาทสกลเงน อตราดอกเบย
(รอยละ)
ครบกำหนด งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
หนกไมดอยสทธ บาท 2.10 - 5.10 2561 20,777,000 14,902,000
ตวแลกเงน บาท 1.50 - 5.25 2559 68,181,871 22,965,499
เงนกยมอน บาท 0.50 - 3.15 2555 653,950 353
รวม 89,612,821 37,867,852
7.19 ประมาณการหนสน
ประมาณการหนสน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
ภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงาน 171,914 139,480 136,181 110,806
อนๆ 51,762 53,159 51,057 53,159
รวม 223,676 192,639 187,238 163,965
ภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงาน
ธนาคารและบรษทยอยมโครงการผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงานตามพระราชบญญตคมครอง
แรงงาน ซงจดเปนโครงการผลประโยชนทกำหนดไวทไมไดจดใหมกองทน
จำนวนคาใชจายทบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไวสำหรบปสนสดวนท
31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
ตนทนการบรการปจจบน 19,609 28,150 17,098 13,042
ดอกเบยของภาระผกพน 5,386 9,923 4,347 3,156
ผลขาดทนจากการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภยทเกดขน 39,359 - 32,420 -
รวม 64,354 38,073 53,865 16,198
206 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
การเปลยนแปลงในมลคาปจจบนของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไวสำหรบปสนสดวนท 31
ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
ยอดยกมาของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไว 139,480 111,320 110,806 103,785
ตนทนบรการปจจบน 19,609 28,150 17,098 13,042
ตนทนดอกเบย 5,386 9,923 4,347 3,156
รบโอนภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไวของบรษทยอย 1,239 - - -
ผลขาดทนจากการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภยทเกดขน 39,359 - 32,420 -
ผลประโยชนจายโดยโครงการ (33,159) (9,913) (28,490) (9,177)
ยอดยกไปของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไว 171,914 139,480 136,181 110,806
ทงน ในการนำมาตรฐานการบญช ฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชนของพนกงาน” มาใชเปนครงแรก ธนาคารและ
บรษทยอยเลอกรบรตนทนบรการในอดตโดยปรบกำไรสะสมตนงวด แตผลกระทบไมมสาระสำคญเนองจากธนาคาร
และบรษทยอยไดมการบนทกประมาณการผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงานในงบการเงนรวมและงบการ
เงนเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 แลว อยางไรกตาม เพอใหสอดคลองกบมาตรฐานการบญช
ฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชนของพนกงาน” ธนาคารและบรษทยอยจงไดมการเปดเผยขอมลภาระผกพนผลประโยชน
ของพนกงานหลงออกจากงานยอนหลง เพอประโยชนของการเปรยบเทยบ
ขอสมมตหลกในการประมาณการตามหลกการคณตศาสตรประกนภยทใชในการคำนวณภาระผกพนภายใต
โครงการผลประโยชนทกำหนดไว ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงตอไปน
2554 2553
ขอสมมตฐานทางการเงน
อตราคดลด 3.7 - 4.0% 4.1%
การเพมขนของเงนเดอนในอนาคต 6.0 - 7.0% 6.0%
อตราการลาออกของพนกงาน 8.0 - 15.0% 8.0 - 14.0%
เกษยณอาย 55 ป และ 60 ป 55 ป
207
7.20 เจาหนอน
เจาหนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
เจาหนคาเบยประกนรอนำสง 433,744 253,141 433,744 253,141
เจาหนดลเลอรคางจาย 462,700 323,722 462,700 323,722
เจาหนคาซอหลกทรพย - 3,541 - 3,541
เจาหนมารจน - 93,000 - 93,000
เจาหนอนรอคนลกคา 47,477 - 47,477 -
อนๆ 593,805 420,654 454,556 355,984
รวม 1,537,726 1,094,058 1,398,477 1,029,388
7.21 เจาหนกรมบงคบคด
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมเจาหนกรมบงคบคดจำนวน 575.38 ลานบาท เนองจากกรม
บงคบคดเรยกเกบสวนตางระหวางราคาทรพยในการประมลทรพยครงแรกและราคาทรพยทประมลไดซงเปนเปนคา
เสยหายเนองจากผดสญญาซอขายทอดตลาดจำนวน 582.75 ลานบาท พรอมกนนธนาคารไดบนทกสวนแบงทจะได
รบจากการชำระหนเขากองทรพยสนหลกประกนของลกหนในกรณดงกลาว โดยการโอนกลบขาดทนจากการดอยคา
เงนลงทนในสทธเรยกรองจำนวน 278.44 ลานบาท
7.22 หนสนอน
หนสนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
เจาหนคาจองหน 9,349 1,337,853 9,349 1,337,853
โบนสคางจาย 399,263 387,513 354,299 340,000
คาใชจายคางจาย 368,286 291,201 328,539 270,887
คาธรรมเนยมสนเชอรบลวงหนา 297,631 222,019 297,631 222,019
รายไดอนรบลวงหนา 302,352 243,176 438,064 343,393
เงนมดจำและเงนประกน 171,949 104,114 171,900 102,770
บญชตงพกเงนรบจากลกคา 65,327 67,157 65,300 66,592
อนๆ 80,208 58,796 61,145 46,015
รวมหนสนอน 1,694,365 2,711,829 1,726,227 2,729,529
208 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.23 ทนเรอนหน
ทประชมสามญผถอหนประจำป 2554 เมอวนท 21 เมษายน 2554 ผถอหนมมตอนมตลดทนจดทะเบยนจาก
เดมจำนวน 6,960,999,870 บาท เปน 6,603,288,640 บาท โดยตดหนทยงมไดนำออกจำหนายจำนวน 35,771,123
หน ธนาคารไดจดทะเบยนการลดทนกบกระทรวงพาณชยแลวเมอวนท 9 พฤษภาคม 2554
ทประชมสามญผถอหนประจำป 2553 เมอวนท 22 เมษายน 2553 ไดมการอนมตการลดทนจดทะเบยนจาก
เดมจำนวน 7,228,455,710 บาท เปนจำนวน 6,700,999,870 บาท โดยตดหนทยงมไดนำออกจำหนายจำนวน
52,745,584 หน และเพมทนจดทะเบยนจากทนจดทะเบยน 6,700,999,870 บาท เปน 6,960,999,870 บาท โดย
จดสรรหนสามญเพมทนจำนวน 26,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท เพอรองรบการใชสทธตามใบสำคญ
แสดงสทธทจดสรรใหแกกรรมการและ/หรอพนกงานของธนาคาร และ/หรอกรรมการและ/หรอพนกงานของบรษทยอย
(ESOP Warrants) โดยธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนการลดทนและเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท
10 พฤษภาคม 2553 และวนท 11 พฤษภาคม 2553 ตามลำดบ
ในป 2554 และ 2553 ผถอใบสำคญแสดงสทธไดใชสทธดงน
ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 19,570,202 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของ
ธนาคารจำนวน 19,570,202 หน ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 7
เมษายน 2553
ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 11,618,200 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของ
ธนาคารจำนวน 11,618,200 หน ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 12
กรกฎาคม 2553
ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 11,484,960 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของ
ธนาคารจำนวน 11,484,960 หน ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 7
ตลาคม 2553
ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 68,503,036 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของ
ธนาคารจำนวน 68,503,036 หน ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 7
มกราคม 2554
ดงนน ทนทออกและชำระแลว ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 จงเพมขนเปน 6,343,288,640 บาท และ
5,658,258,280 บาท ตามลำดบ
209
7.24 ใบสำคญ
แสดงสทธซอหน
ใบสำ
คญแส
ดงสท
ธซอห
น ณ
วนท
31
ธนวา
คม 2
554
และ
2553
ประ
กอบด
วย
ยอดยกมา
ณ วนท 31 ธนวาคม 2553
ลดลงระหวางป
ยอดคงเหลอ
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554
จำนวน
(หนวย)
ราคา
ตอ
หนวย
จำนวน
เงน
(พนบาท)
ยกเลก
(หนวย)
ใชสทธ
(หนวย)
จำนวน
เงน
(พนบาท)
อตราการ
ใชสทธ
ซอหนสามญ
ตอใบสำคญ
แสดงสทธ
1 หนวย
หนสามญ
ออกเพ
ม
ระหวางป
(หน)
ราคา
ในการ
ใชสทธ
ซอหน
สามญ
จำนวน
เงน
(พนบาท)
จำนวน
(หนวย)
ราคา
ตอ
หนวย
จำนวน
เงน
(พนบาท)
ครงท
468
,658
,847
--
158,
811
68,5
00,0
36-
1.00
000
68,5
00,0
3619
.53
1,33
7,80
6-
--
ใบสำ
คญแส
ดง
สทธ
ซอหน
ท
เสนอ
ใหผบ
รหาร
รนท
13,
000
--
-3,
000
-1.
0000
03,
000
15.6
247
--
-
รนท
225
,890
,000
--
--
-1.
0000
0-
29.2
7-
25,8
90,0
00-
-
94,5
51,8
47-
158,
811
68,5
03,0
36-
68,5
03,0
361,
337,
853
25,8
90,0
00-
ยอดยกมา
ณ วนท 31 ธนวาคม 2552
เพมขน
ลดลงระหวางป
ยอดคงเหลอ
ณ วนท 31 ธนวาคม 2553
จำนวน
(หนวย)
ราคา
ตอ
หนวย
จำนวน
เงน
(พนบาท)
จำนวน
(หนวย)
ยกเลก
(หนวย)
ใชสทธ
(หนวย)
จำนวน
เงน
(พนบาท)
อตราการ
ใชสทธ
ซอหนสามญ
ตอใบสำคญ
แสดงสทธ
1 หนวย
หนสามญ
ออกเพ
ม
ระหวางป
(หน)
ราคา
ในการ
ใชสทธ
ซอหน
สามญ
จำนวน
เงน
(พนบาท)
จำนวน
(หนวย)
ราคา
ตอ
หนวย
จำนวน
เงน
(พนบาท)
ครงท
411
1,32
9,20
9-
--
-42
,670
,362
-1.
0000
042
,670
,362
19.5
383
3,35
268
,658
,847
--
ใบสำ
คญแส
ดง
สทธ
ซอหน
ท
เสนอ
ใหผบ
รหาร
รนท
16,
000
--
--
3,00
0-
1.00
000
3,00
015
.62
473,
000
--
รนท
2-
--
26,0
00,0
0011
0,00
0-
-1.
0000
0-
29.2
7-
25,8
90,0
00-
-
111,
335,
209
-26
,000
,000
110,
000
42,6
73,3
62-
42,6
73,3
6283
3,39
994
,551
,847
-
ใบสำ
คญแส
ดงสท
ธซอห
นครง
ท 4
ใหมก
ารใช
สทธไ
ดทกว
นท 3
0 ขอ
งแตล
ะสนไ
ตรมา
ส โด
ยมกำ
หนดก
ารใช
สทธค
รงแร
กวนท
30
มนาค
ม 25
44 แ
ละคร
งสดท
ายวน
ท 30
ธนว
าคม
2553
ใบ
สำคญ
แสดง
สทธท
เสนอ
ใหแก
กรรม
การแ
ละผบ
รหาร
รนท
1 ให
มการ
ใชสท
ธไดท
กวนท
30
ของแ
ตละส
นไตร
มาส
โดยก
ำหนด
ใหใช
สทธค
รงแร
กวนท
31
ธนวา
คม 2
545
และค
รงสด
ทายว
นท 3
0 มน
าคม
2554
ใบ
สำคญ
แสดง
สทธท
เสนอ
ใหแก
กรรม
การแ
ละผบ
รหาร
รนท
2 ให
มการ
ใชสท
ธไดท
กวนท
30
ของแ
ตละส
นไตร
มาส
โดยก
ำหนด
ใหใช
สทธค
รงแร
กวนท
30
กนยา
ยน 2
554
และค
รงสด
ทายว
นท 3
0 มถ
นายน
255
8
210 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.25 ทนสำรองตามกฎหมาย
ตามพระราชบญญตบรษทมหาชนจำกด ธนาคารซงเปนบรษทมหาชนตองจดสรรกำไรสทธประจำปสวนหนงไว
เปนทนสำรองไมนอยกวารอยละหาของกำไรสทธประจำปหกดวยยอดขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนสำรองน
จะมจำนวนไมนอยกวารอยละสบของทนจดทะเบยน
7.26 เงนปนผล
เมอวนท 22 เมษายน 2553 ทประชมสามญผถอหนประจำป 2553 ไดมมตใหจายเงนปนผลประจำป 2552 ใน
อตราหนละ 2.00 บาท ซงไดจายเงนปนผลระหวางกาลไปแลวในอตราหนละ 0.75 บาท เมอวนท 21 สงหาคม 2552
จำนวนเงน 392,342,524 บาท จงกำหนดจายเงนปนผลอกในอตราหนละ 1.25 บาท โดยไดมการจายเงนปนผลเมอ
วนท 20 พฤษภาคม 2553 เปนจำนวนเงนทงสน 678,380,710 บาท
เมอวนท 22 กรกฎาคม 2553 ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 5/2553 ไดมมตใหจายเงนปนผลระหวาง
กาลจากผลการดำเนนงานสำหรบงวดครงป ในอตราหนละ 1.00 บาท โดยไดมการจายเงนปนผล เมอวนท 20
สงหาคม 2553 เปนจำนวนทงสน 554,273,668 บาท
เมอวนท 21 เมษายน 2554 ทประชมสามญผถอหนประจำป 2554 ไดมมตใหจายเงนปนผลประจำป 2553 ใน
อตราหนละ 2.40 บาท ซงไดจายเงนปนผลระหวางกาลไปแลวในอตราหนละ 1.00 บาท เมอวนท 20 สงหาคม 2553
จำนวนเงน 554,273,668 บาท จงกำหนดจายเงนปนผลอกในอตราหนละ 1.40 บาท โดยไดมการจายเงนปนผลเมอ
วนท 20 พฤษภาคม 2554 เปนจำนวนเงนทงสน 888,042,070 บาท
เมอวนท 26 สงหาคม 2554 ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 9/2554 ไดมมตใหจายเงนปนผลระหวาง
กาลจากผลการดำเนนงานสำหรบงวดครงป ในอตราหนละ 1.00 บาท โดยไดมการจายเงนปนผล เมอวนท 23
กนยายน 2554 เปนจำนวนทงสน 634,307,664 บาท
7.27 องคประกอบอนของสวนของเจาของ
องคประกอบอนของสวนของเจาของ สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม
สวนของบรษทใหญ
องคประกอบอนของสวนของเจาของ
สวนเกน (ตำ) กวาทนจากการ
ตมลคายตธรรมของเงนลงทน
ในสทธเรยกรอง
สวนเกน (ตำ) กวาทนจากการ
ตมลคายตธรรมของเงนลงทน
ในหลกทรพยเผอขาย
ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2553 1,218,803 (236,266)
กำไรเบดเสรจรวม (88,144) 405,438
ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 1,130,659 169,172
ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2554 1,130,659 169,172
กำไรเบดเสรจรวม (71,786) (17,662)
ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 1,058,873 151,510
211
หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
องคประกอบอนของสวนของเจาของ
สวนเกน (ตำ) กวาทนจากการ
ตมลคายตธรรมของเงนลงทน
ในสทธเรยกรอง
สวนเกน (ตำ) กวาทนจากการ
ตมลคายตธรรมของเงนลงทน
ในหลกทรพยเผอขาย
ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2553 131,602 (227,209)
กำไรเบดเสรจรวม 33,412 396,302
ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 165,014 169,093
ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2554 165,014 169,093
กำไรเบดเสรจรวม (12,289) (23,321)
ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 152,725 145,772
7.28 สนทรพยทมภาระผกพนและขอจำกด
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 สนทรพยทมภาระผกพนและขอจำกดของธนาคารแสดงในหมายเหต
ประกอบงบการเงนขอ 7.12
7.29 หนสนทอาจเกดขนในภายหนา
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 หนสนทอาจเกดขนในภายหนาของธนาคารและบรษทยอยประกอบดวย
หนวย : พนบาทงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
อาวลตวเงน 106,240 12,974
เลตเตอรออฟเครดตภาระผกพนอน
- 17,238
- การคำประกนอนๆ 1,350,459 1,281,157
- วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดถอน 156,825 114,117
รวม 1,613,524 1,425,486
212 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.30 กำไรตอหน
กำไรตอหนในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553
คำนวณไดดงน
งบการเงนรวม
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
กำไรสทธ
(พนบาท)
จำนวนหน กำไรตอหน
(บาท)
กำไรตอหนขนพนฐาน
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ 2,858,963 633,202,787 4.52
ผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด
ใบสำคญแสดงสทธทจะเลอกซอหน - 2,828,518
กำไรตอหนปรบลด
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญสมมตวามการแปลงเปนหนสามญ 2,858,963 636,031,305 4.50
งบการเงนรวม
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553
กำไรสทธ
(พนบาท)
จำนวนหน กำไรตอหน
(บาท)
กำไรตอหนขนพนฐาน
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ 2,840,152 545,976,985 5.20
ผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด
ใบสำคญแสดงสทธทจะเลอกซอหน - 26,009,899
กำไรตอหนปรบลด
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญสมมตวามการแปลงเปนหนสามญ 2,840,152 571,986,884 4.97
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
กำไรสทธ
(พนบาท)
จำนวนหน กำไรตอหน
(บาท)
กำไรตอหนขนพนฐาน
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ 1,927,371 633,202,787 3.04
ผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด
ใบสำคญแสดงสทธทจะเลอกซอหน - 2,828,518
กำไรตอหนปรบลด
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญสมมตวามการแปลงเปนหนสามญ 1,927,371 636,031,305 3.03
213
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553
กำไรสทธ
(พนบาท)
จำนวนหน กำไรตอหน
(บาท)
กำไรตอหนขนพนฐาน
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ 3,431,993 545,976,985 6.29
ผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด
ใบสำคญแสดงสทธทจะเลอกซอหน - 26,009,899
กำไรตอหนปรบลด
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญสมมตวามการแปลงเปนหนสามญ 3,431,993 571,986,884 6.00
7.31 ขอมลเกยวกบคณภาพของสนทรพย
คณภาพของสนทรพยจำแนกตามประเภททกำหนดโดยสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ
ตลาดหลกทรพย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน
7.31.1 เงนลงทนในหลกทรพย
ธนาคารมเงนลงทนในตราสารหนกบบรษททถกสงปดกจการ และผดนดชำระหน ณ วนท
31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ดงน
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
ประเภท
ของเงนลงทน
จำนวนราย ราคาทน ราคาตลาด คาเผอการ
ลดราคา
บรษททมปญหาผดนดชำระดอกเบย หนกไมดอยสทธ 1 0.04 - 0.04
0.04 - 0.04
ธนาคารบนทกขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนในตราสารหนขางตน ในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
ของงวดทเกดการดอยคา
214 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.31.2 เงนใหสนเชอ และดอกเบยคางรบ
ธนาคารมเงนใหสนเชอ และดอกเบยคางรบ กบบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและ
ผลการดำเนนงาน และตงคาเผอหนสงสยจะสญในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร ดงน
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
31 ธนวาคม 2554
จำนวนราย มลหน หลกประกน คาเผอหน
สงสยจะสญ
บรษทจดทะเบยนทอยระหวางการฟนฟการดำเนนงาน 1 71 31 52
บรษททมปญหาในการชำระหนหรอผดนดชำระหน 66 3,005 5,188 819
67 3,076 5,219 871
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
31 ธนวาคม 2553
จำนวนราย มลหน หลกประกน คาเผอหน
สงสยจะสญ
บรษทจดทะเบยนทอยระหวางการฟนฟการดำเนนงาน 1 106 35 84
บรษททมปญหาในการชำระหนหรอผดนดชำระหน 71 3,261 5,370 853
72 3,367 5,405 937
7.32 รายการกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน
บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบธนาคารหมายถง บคคลหรอกจการทมอำนาจควบคมธนาคาร ถกควบคม
โดยธนาคารไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบธนาคาร รวมถงบรษทททำ
หนาทถอหน บรษทยอย และกจการทเปนบรษทยอยในเครอเดยวกน นอกจากนบคคลหรอกจการทเกยวของกนยงรวม
ถง บรษทรวมและบคคลซงถอหนทมสทธออกเสยงไมวาทางตรงหรอทางออมและมอทธพลอยางเปนสาระสำคญกบ
ธนาคาร ผบรหารสำคญ กรรมการหรอพนกงานของธนาคาร ตลอดทงสมาชกในครอบครวทใกลชดกบบคคลดงกลาว
และกจการทเกยวของกบบคคลเหลานน
ในการพจารณาความสมพนธระหวางกจการหรอบคคลทเกยวของกนกบธนาคารแตละรายการ ธนาคารคำนง
ถงเนอหาของความสมพนธมากกวารปแบบทางกฎหมาย
215
ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ท สนส. 66/2551 เรอง หลกเกณฑการกำกบแบบรวมกลม ลงวนท 3
สงหาคม 2551 กำหนดใหธนาคารตองเปดเผยนโยบายการทำธรกรรมภายในกลมธรกจการเงน และนโยบายบรหาร
ความเสยงทเกดจากการทำธรกรรมภายในกลมธรกจทางการเงนโดยธนาคารมนโยบายทสำคญดงน
1. นโยบายการทำธรกรรมระหวางกนภายในกลมธรกจทางการเงน
การทำธรกรรมภายในกลมธรกจทางการเงนตองมเงอนไขหรอขอกำหนดรวมทงการคดอตราดอกเบย
หรอคาบรการเชนเดยวกบการธรกรรมกบลกคาทวไปทมความเสยงระดบเดยวกน โดยธนาคารไมมนโยบายให
บรษทในกลมธรกจทางการเงนทำธรกรรมขอกและใหกยมระหวางกนเอง
2. นโยบายการการบรหารความเสยงทเกดจากการทำธรกรรมในกลมธรกจทางการเงน
เพอใหสอดคลองกบการบรหารงานและการกำกบแบบรวมกลม คณะกรรมการธนาคารจงกำหนดให
คณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคาร ทำหนาทสนบสนน ทงการนำนโยบายไปใชงาน รวมถงควบคม
ตดตาม และดแลตรวจสอบใหหนวยงานทงดานธรกจและดานสนบสนนมการปฏบตตามนโยบาย นอกจากน
คณะกรรมการธนาคารจะตองไดรบทราบถงความเสยงสำคญของกลมธรกจอยางสมำเสมอ
นอกจากนน คณะกรรมการบรหารความเสยงของแตละบรษทในกลมธรกจทางการเงน มหนาทประเมน
ความเสยงภายใตนโยบายทกำหนด และรายงานตอคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารอยาง
สมำเสมอ หรอรายงานทนทในกรณทมการเปลยนแปลงของปจจยเสยงสำคญหรอเกดเหตการณทมผลกระทบ
ตอการดำเนนธรกจอยางมนยสำคญ
รายการตอไปนเปนรายการกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
และ 2553
216 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.32.1 รายได
หนวย : ลานบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
รายไดดอกเบยและเงนปนผลรบ
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 9.52 18.06
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 - 153.80
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 - 577.46
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 - 248.01
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง - 1,181.63
9.52 2,178.96
รายไดคาธรรมเนยมและบรการ
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 5.11 4.40
บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด 3.44 -
บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 2.33 2.33
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 0.26 0.36
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 0.26 0.36
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 0.36 0.36
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 0.76 0.36
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 1.92 -
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 2.64 -
17.08 8.17
กำไร (ขาดทน) จากการขายคนหนวยลงทน
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 (3.53) (17.63)
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 (16.02) (44.44)
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 26.99 9.02
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 14.16 -
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 3.87 -
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 3.20 -
28.67 (53.05)
รายไดอน
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 4.46 3.87
บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 0.89 0.89
5.35 4.76
217
ในงบการเงนรวมของธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ไดรวมรายไดคาธรรมเนยมการซอ
ขายหลกทรพยทเกดจากธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และกรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการ
ฝายขนไปจำนวน 0.52 ลานบาท และ 1.15 ลานบาท ตามลำดบ (2553 : จำนวน 0.87 ลานบาท และ 6.93
ลานบาท ตามลำดบ)
ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารไดขายทรพยสนราคาตามบญชจำนวน 1 บาท ให
กรรมการของธนาคาร ในราคา 1.5 ลานบาท ซงเปนมลคายตธรรม
7.32.2 คาใชจาย
หนวย : ลานบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
ดอกเบยและสวนลดจาย
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 18.94 8.15
บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด 0.30 -
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 1.30 1.03
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 7.63 3.55
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 10.33 6.01
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 19.71 16.94
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 35.51 17.21
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 10.01 0.69
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 13.90 2.01
กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของทม
อำนาจควบคมหรอสามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ 9.13 11.33
126.76 66.92
คาเชาและบรการอาคาร
บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด (1) 54.19 24.75
บรษท โชตธนวฒน จำกด (2) 8.89 8.40
บรษท รวมวรรธนะ จำกด (2) 0.48 0.44
63.56 33.59
คาบรการอนๆ
บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 65.25 64.80
65.25 64.80ลกษณะความสมพนธ คอ
(1) ถอหนจากการปรบโครงสรางหน
(2) ผถอหนรายใหญเปนกรรมการผมอำนาจลงนาม
218 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.32.3 ยอดคางชำระ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน
หนวย : ลานบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
เงนใหกยมแกสถาบนการเงน/ เงนใหสนเชอ
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 135.00 155.00
บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด 491.33 521.33
กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของ
ทมอำนาจควบคมหรอสามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ - 0.23
626.33 676.56
ลกหน/ สนทรพยอน
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 0.96 0.82
บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด 13.31 10.81
14.27 11.63
หนสนอน/ ดอกเบยคางจาย
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 16.03 5.91
บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด 0.30 -
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 0.01 0.01
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 0.10 0.11
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 0.06 0.03
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 1.06 0.33
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 1.76 0.58
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 0.77 0.04
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 0.78 0.14
20.87 7.15
หนวย : ลานบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
เงนรบฝาก
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 28.63 124.32
บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 16.80 1.12
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 348.64 -
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 125.86 -
กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของ
ทมอำนาจควบคมหรอสามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ 267.36 207.88
787.29 333.32
219
หนวย : ลานบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
เงนกยมบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด 30.00 -
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 35.00 26.00
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 275.00 225.00
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 190.00 54.00
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 745.00 640.00
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 1,235.00 1,235.00
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 540.00 80.00
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 550.00 300.00
กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของ
ทมอำนาจควบคมหรอสามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ 42.79 140.63
3,642.79 2,700.63
7.32.4 นโยบายราคา
ธนาคารกำหนดราคาสำหรบรายการคากบบคคลและกจการทเกยวของกนดงตอไปน
• รายไดคาธรรมเนยมและบรการทธนาคารเรยกเกบจากกองทนคดจากอตราทระบไวในสญญา
แตงตงผบรหารสทธเรยกรอง
• รายไดตามขอตกลงรบภาระของลกหนธรกจหลกทรพยคดจากมลคาคงเหลอสทธทธนาคารไม
สามารถเรยกคนไดจากลกหนธรกจหลกทรพย
• รายไดอนคดตามราคาทนทเกดขนจรง
• รายไดดอกเบยคดตามราคาตลาด
• เงนปนผลรบคดตามอตราทประกาศจายจากกองทน
• กำไรจากการขายคนหนวยลงทนคดจากมลคาสนทรพยสทธของหนวยลงทน ณ วนทไดตกลงกนไว
หกดวยราคาตามบญช
• คานายหนาจากการซอขายหลกทรพยคดเปนอตรารอยละเชนเดยวกบทคดจากบคคลภายนอก
• ดอกเบยและสวนลดจายคดตามราคาตลาด
• คาเชาและบรการอาคารคดจากอตราทระบไวในสญญาเชาและบรการ
220 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.33 ผลประโยชนอนทจายแกกรรมการและผมอำนาจในการจดการ
ธนาคารไมมการจายผลประโยชนอนแกกรรมการและผบรหารนอกเหนอจากผลประโยชนทพงจายตามปกต ซง
ไดแก บำเหนจกรรมการ เงนเดอน และโบนส (ถาม) ของผบรหาร รวมถงใบสำคญแสดงสทธทไดแสดงไวในหมายเหต
ขอ 7.24
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 คาตอบแทนทจายใหผบรหารสำคญ ตามมาตรฐานการ
บญช ฉบบท 24 (ปรบปรง 2552) เรอง การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
ผลประโยชนระยะสน 133,846 89,615 94,026 58,507
ผลประโยชนหลงออกจากงาน 4,819 3,199 3,918 2,350
รวม 138,665 92,814 97,944 60,857
7.34 สญญาเชาระยะยาว
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมภาระผกพนในการจายคาเชาตามสญญาเชาสำนกงาน คาใชจาย
เกยวกบโปรแกรมคอมพวเตอรและการรกษาขอมล โดยมสวนทครบกำหนดชำระตามระยะเวลานบตงแตวนทใน
งบแสดงฐานะการเงน ดงน
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวม
2554
คาเชาตามสญญา
เชาซอรถยนต
คาเชาตามสญญา
เชาสำนกงาน
คาใชจายเกยวกบ
โปรแกรมคอมพวเตอร
รวม
ภายในหนงป 1 145 44 190
ภายในปทสอง - 113 44 157
สามปขนไป - 140 47 187
รวม 1 398 135 534
221
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวม
2553
คาเชาตามสญญา
เชาสำนกงาน
คาใชจายเกยวกบ
โปรแกรมคอมพวเตอร
รวม
ภายในหนงป 88 43 131ภายในปทสอง 59 44 103สามปขนไป 126 91 217
รวม 273 178 451
หนวย : ลานบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
คาเชาตามสญญา
เชาสำนกงาน
คาใชจายเกยวกบ
โปรแกรมคอมพวเตอร
รวม
ภายในหนงป 125 44 169
ภายในปทสอง 97 44 141
สามปขนไป 126 47 173
รวม 348 135 483
หนวย : ลานบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2553
คาเชาตามสญญา
เชาสำนกงาน
คาใชจายเกยวกบ
โปรแกรมคอมพวเตอร
รวม
ภายในหนงป 76 43 119
ภายในปทสอง 52 44 96
สามปขนไป 113 91 204
รวม 241 178 419
222 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.35 ขอมลทางการเงนจำแนกตามสวนงาน
7.35.1 ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ฐานะการเงนจำแนกตามธรกจธนาคารและธรกจหลกทรพย
ธรกจจดการกองทน มดงน
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม
2554
ธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย /
ธรกจจดการกองทน
รายการตดบญช รวม
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 15,934 341 (194) 16,081
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,360 393 - 26,753
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 5,292 - - 5,292
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 78 - - 78
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 130,985 442 - 131,427
สนทรพยอนๆ 9,233 480 (17) 9,696
สนทรพยรวม 187,882 1,656 (211) 189,327
เงนรบฝาก 69,040 - - 69,040
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,279 135 (194) 5,220
ตราสารหนทออกและเงนกยม 86,013 - - 86,013
หนสนอน 5,094 381 (17) 5,458
หนสนรวม 165,426 516 (211) 165,731
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวม
2553
ธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย /
ธรกจจดการกองทน
รายการตดบญช รวม
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7,940 251 (279) 7,912
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 11,959 334 - 12,293
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 6,700 - - 6,700
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 78 - - 78
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 103,329 335 - 103,664
สนทรพยอนๆ 10,604 656 (7) 11,253
สนทรพยรวม 140,610 1,576 (286) 141,900
223
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวม
2553
ธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย /
ธรกจจดการกองทน
รายการตดบญช รวม
เงนรบฝาก 75,931 - - 75,931
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,326 155 (279) 3,202
ตราสารหนทออกและเงนกยม 35,308 - - 35,308
หนสนอน 5,935 620 (7) 6,548
หนสนรวม 120,500 775 (286) 120,989
7.35.2 ผลการดำเนนงานจำแนกตามธรกจธนาคารและธรกจหลกทรพย สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
และ 2553 มดงน
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวม
2554
ธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย /
ธรกจจดการกองทน
รายการตดบญช รวม
รายไดดอกเบย 11,279 47 (29) 11,297
คาใชจายดอกเบย (4,828) (22) 29 (4,821)
รายไดดอกเบยสทธ 6,451 25 - 6,476
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,034 391 (6) 1,419
รายไดจากการดำเนนงานอน 1,607 28 - 1,635
รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,092 444 (6) 9,530
คาใชจายในการดำเนนงานอน (4,465) (372) 6 (4,831)
หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ) (1,277) (1) - (1,278)
กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,350 71 - 3,421
ภาษเงนได (510) (25) - (535)
กำไรสทธ 2,840 46 - 2,886
ขาดทนเบดเสรจอน (124) - - (124)
รวม กำไรเบดเสรจ 2,716 46 - 2,762
224 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวม
2553
ธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย /
ธรกจจดการกองทน
รายการตดบญช รวม
รายไดดอกเบย 8,759 15 (7) 8,767
คาใชจายดอกเบย (2,942) (6) 7 (2,941)
รายไดดอกเบยสทธ 5,817 9 - 5,826
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 896 260 (4) 1,152
รายไดจากการดำเนนงานอน 1,987 110 - 2,097
รวมรายไดจากการดำเนนงาน 8,700 379 (4) 9,075
คาใชจายในการดำเนนงานอน (4,315) (214) 4 (4,525)
หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ)
(470) - - (470)
กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,915 165 - 4,080
ภาษเงนได (1,166) (47) - (1,213)
กำไรสทธ 2,749 118 - 2,867
ขาดทนเบดเสรจอน 318 - - 318
รวม กำไรเบดเสรจ 3,067 118 - 3,185
ธนาคารประกอบธรกจในประเทศไทยเทานน ดงนนจงมไดแสดงขอมลทางการเงน จำแนกตามสวนงาน
ทางภมศาสตร
7.36 รายไดดอกเบย
รายไดดอกเบยสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 716,762 91,688 717,850 89,101
เงนลงทนในตราสารหน 398,165 470,913 397,179 470,913
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 740,478 669,856 227,777 364,307
เงนใหสนเชอ 2,875,617 2,331,239 2,851,777 2,322,661
การใหเชาซอและสญญาเชาการเงน 6,565,363 5,203,558 6,565,363 5,203,559
รวม รายไดดอกเบย 11,296,385 8,767,254 10,759,946 8,450,541
225
7.37 คาใชจายดอกเบย
คาใชจายดอกเบยสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
เงนรบฝาก 2,083,789 1,742,073 2,071,501 1,735,835
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 167,277 64,026 186,216 72,181
เงนนำสงสถาบนคมครองเงนฝาก 286,517 291,240 286,517 291,240
ตราสารหนทออก
- หนกดอยสทธ 557,145 342,514 606,771 359,805
- อนๆ 1,718,469 487,984 1,767,530 518,129
คาธรรมเนยมในการกยมเงน 7,462 13,806 7,462 13,806
รวม คาใชจายดอกเบย 4,820,659 2,941,643 4,925,997 2,990,996
7.38 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวยรายการ
ดงน หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
รายไดคาธรรมเนยมและบรการ
- คานายหนาซอขายหลกทรพย 420,158 420,835 - -
- คานายหนาประกน 666,378 435,351 666,378 435,351
- การรบรอง รบอาวล และการคำประกน 22,562 22,957 22,562 22,957
- อนๆ 464,330 376,413 451,476 382,064
รวมรายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,573,428 1,255,556 1,140,416 840,372
คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 154,092 103,542 98,625 62,679
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,419,336 1,152,014 1,041,791 777,693
226 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.39 กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ
กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
และ 2553 ประกอบดวยรายการ ดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
กำไร (ขาดทน) จากธรกรรมเพอคา
และปรวรรตเงนตราตางประเทศ
- เงนตราตางประเทศ (33,543) 1,855 (33,544) 1,853
- ตราสารหน 3,218 (8,301) 3,218 (8,301)
- ตราสารทน 18,685 114,974 - -
รวม (11,640) 108,528 (30,326) (6,448)
7.40 กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน
กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวยรายการดงน
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
กำไร (ขาดทน) จากการขาย
- เงนลงทนเผอขาย 179,695 259,395 177,667 260,882
- เงนลงทนทวไป (1) - (1) -
- เงนลงทนในบรษทยอย - - 28,671 (52,831)
รวม 179,694 259,395 206,337 208,051
ขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ)
- เงนลงทนเผอขาย (153) (1,193) (153) (1,193)
- เงนลงทนทวไป 3 105 3 105
- เงนลงทนในบรษทยอย - - 61,112 (342,311)
รวม (150) (1,088) 60,962 (343,399)
รวมกำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน 179,544 258,307 267,299 (135,348)
227
7.41 หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มหนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา รวม
ทงขาดทนจากการปรบโครงสรางหน ของรายการตอไปน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนและเงนใหสนเชอแกลกหน 1,549,677 962,975 1,549,391 955,919
ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน 2,106 32,288 2,106 32,288
(กำไร) ขาดทนจากการปรบมลคาและการดอยคา
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 104,360 (153,148) 114,361 (120,941)
กำไรจากการโอนเงนลงทน
ในสทธเรยกรองไปเปนเงนใหกยม (154,359) (2,334) (154,359) (2,334)
1,501,784 839,781 1,511,499 864,932
หก หนสญรบคน (224,142) (369,820) (224,142) (380,684)
รวมทงสน 1,277,642 469,961 1,287,357 484,248
7.42 รายไดอน
รายไดอนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
รายไดคาเบยปรบ 124,424 107,498 124,175 107,310
กำไรจากการจำหนายทรพยสนถาวร 7,451 12,486 4,738 7,282
สวนเกนของสวนไดเสยในมลคา
ยตธรรมสทธของสนทรพยสทธทระบได
ทสงกวาตนทน (ดหมายเหตขอ 7.5.1) - 23,401 - -
รายไดอน 35,026 39,099 18,497 12,495
รวมรายไดอน 166,901 182,484 147,410 127,087
228 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
7.43 คาใชจายอน
คาใชจายอนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553 2554 2553
คาใชจายเกยวกบรถยดรอการขาย 67,275 82,250 67,275 82,250
คาใชจายเกยวกบอสงหารมทรพยรอการขาย 88,371 73,084 88,371 73,084
คาใชจายในการเดนทางและขนสง 123,428 98,740 115,421 89,914
คาโฆษณาและสงเสรมการขาย 541,825 282,022 535,312 276,415
คาธรรมเนยมจายของกองทน 96,974 162,025 - -
คาใชจายเกยวกบคาความนยมและสนทรพยไมมตวตนอน 87,868 61,168 83,002 58,023
คาใชจายอน 451,858 372,824 392,026 329,134
รวมคาใชจายอน 1,457,599 1,132,113 1,281,407 908,820
7.44 ภาษเงนได
ภาษเงนไดสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554 2553
กำไรกอนภาษเงนได 2,433,521 4,585,755
รายไดทไมตองเสยภาษหรอรายจายทมสทธหกภาษไดเพมขน (1,065,335) (2,458,678)
คาใชจายทไมสามารถนำมาหกภาษ 387,300 1,750,484
กำไรทางภาษ 1,755,486 3,877,561
ภาษเงนไดนตบคคล 526,646 1,148,268
บวก (หก) ปรบปรงภาษเงนไดปกอน (20,496)1) 5,4941)
รวม 506,150 1,153,762 1) การปรบปรงภาษเงนไดปกอนเกดจากการเปลยนแปลงประมาณการ
229
งบการเงนรวมสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ไดรวมภาษเงนไดของบรษทยอยเปนจำนวน 29.06 ลานบาท
(31 ธนวาคม 2553 : 59.67 ลานบาท)
ตามพระราชกฤษฎกา ฉบบท 475 พ.ศ. 2551 ออกตามความในประมวลรษฎากร วาดวยการลดอตรารษฎากร
ซงมผลบงคบใชตงแตวนท 7 สงหาคม 2551 อตราภาษเงนไดนตบคคลสำหรบบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย
แหงประเทศไทยใหลดลงจากรอยละ 30 เปนรอยละ 25 ของกำไรสทธสวนทไมเกน 300 ลานบาท เปนเวลา 3 รอบ
ระยะเวลาบญชตอเนองกน โดยเรมจากรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2551 เปนตนไป
7.45 การจดประเภทรายการใหม
มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2552) เรอง “การนำเสนองบการเงน” มการเปลยนแปลงขอกำหนด
เกยวกบการแสดงรายการในงบการเงนจงมผลกระทบตอการจดประเภทรายการใหมสำหรบงบแสดงฐานะการเงนรวม
และงบแสดงฐานะการเงนเฉพาะธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ซงนำมาแสดงเปรยบเทยบ โดยมรายละเอยด
ดงน
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
การจดประเภท
รายการเดม
การจดประเภท
รายการใหม
การจดประเภท
รายการเดม
การจดประเภท
รายการใหม
งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2553
สนทรพย
สนทรพยตราสารอนพนธ - 279 - 279
เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 108,313 120,112 107,558 119,770
รายไดรอการตดบญช - (12,212) - (12,212)
ลกหนจากการซอขายหลกทรพยและ
สญญาซอขายลวงหนา - 413 - -
สนทรพยอนสทธ 1,549 1,270 1,365 1,086
หนสน
เงนรบฝาก 75,932 75,931 75,933 75,932
ตราสารหนทออกและเงนกยม 35,307 35,308 37,867 37,868
ประมาณการหนสน - 193 - 164
เจาหนอน 928 1,094 867 1,029
หนสนอน 3,071 2,712 3,056 2,730
230 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
หนวย : ลานบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
การจดประเภท
รายการเดม
การจดประเภท
รายการใหม
การจดประเภท
รายการเดม
การจดประเภท
รายการใหม
งบกำไรขาดทนเบดเสรจ
สำหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2553
รายไดดอกเบย 8,841 8,767 10,683 8,451
คาใชจายดอกเบย 2,650 2,942 2,700 2,991
คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 407 103 243 63
รายไดจากการดำเนนงานอน 2,200 2,097 678 2,765
คาใชจายจากการดำเนนงานอน 4,513 4,525 4,043 3,932
หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 647 470 629 484
ภายหลงวนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารไดมการปรบปรงมลคายตธรรมแตละรายการของสนทรพยและหนสน
ทไดมาจากการซอหนวยลงทนในกองทนเมอวนท 23 มนาคม 2553 ดงนน จงมการจดประเภทรายการใหมของ
รายการสนทรพยและหนสนทเกยวของในงบกระแสเงนสดสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ทแสดงไวเปรยบเทยบ
เพอใหสอดคลองกบมลคายตธรรมทเปลยนแปลงไป
7.46 ผลกระทบจากเหตการณอทกภย
ตงแตเดอนตลาคม 2554 จนถงสนปหลายภมภาคในประเทศไทยประสบกบอทกภยอยางรนแรง ฝายบรหารได
ประเมนและสรปวาสถานการณนำทวมไมมผลกระทบทเปนสาระสำคญตอการดำเนนงานของธนาคาร อยางไรกตาม
ธนาคารไดมการออกมาตรการเพอใหความชวยเหลอผประสบอทกภย โดยรวมถง การพกชำระเงนตนและ/หรอดอก
เบย การขยายระยะเวลาการชำระหน โดยมาตรการดงกลาวไดรบการสนบสนนจากธนาคารแหงประเทศไทย
7.47 เหตการณทสำคญ
ธนาคารไดประกาศรวมกจการและรวมบรหารงานกบบรษททนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) โดยคณะ
กรรมการธนาคาร และทนภทร มมตเมอวนท 9 ธนวาคม 2554 เหนชอบใหเขาลงนามในบนทกขอตกลงวาดวยการ
รวมกจการระหวางธนาคารและทนภทร เพอดำเนนธรกจการเงน ประกอบดวย ธรกจธนาคารพาณชย ธรกจหลกทรพย
และธรกจสนบสนนอนๆ รวมกน ทงทดำเนนการอยในปจจบน และทจะพฒนาขนใหม ไดแก ธรกจลกคาบคคลราย
ใหญ ธรกจสนเชอและตราสารหนสำหรบธรกจขนาดกลางและขนาดใหญ ธรกจตราสารอนพนธ ธรกจการลงทน ธรกจ
บรหารจดการกองทน และธรกจหลกทรพยสำหรบบคคลรายยอย
231
ทงน ลกษณะการทำรายการเปนการแลกหนทงหมด (Share Swap) ในอตราสวนการแลกเปลยนหน (Swap
Ratio) 1 หนสามญของทนภทรตอ 0.9135 หนสามญของธนาคาร โดยธนาคารจะทำคำเสนอซอหลกทรพยทงหมดของ
ทนภทรจากผถอหนทกรายเพอเพกถอนหนของทนภทรออกจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย
แหงประเทศไทย (Delisting Tender Offer) ภายใตเงอนไขวาเมอสนสดระยะเวลาการทำคำเสนอซอหลกทรพย
จำนวนผถอหนของทนภทรทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยจะตองมจำนวนรวมกนไมนอยกวารอยละ 75 ของจำนวน
หนทจำหนายไดแลวทงหมด และหากผลตอบรบคำเสนอซอมากกวารอยละ 90 ธนาคารจะโอนหนทงหมดใน
บล.เกยรตนาคน และบลจ.เกยรตนาคน ใหกบทนภทร
อยางไรกด การรวมกจการจะขนอยกบการเขาตรวจสอบสถานะของกจการ การเขาเจรจาและลงนามในสญญา
ซอขายหน การขออนมตในเรองตางๆ จากหนวยงานกำกบดแลทเกยวของ เพอนำเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร รวม
ถงทประชมผถอหนเพออนมตตอไป ทงนคาดวากระบวนการทำคำเสนอซอหนจะเสรจสนภายในไตรมาส 3 ป 2555
7.48 เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน
ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 319,400 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคาร
จำนวน 319,400 หน ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 6 มกราคม
2555 ทำใหหนทออกและเรยกชำระแลวเพมขนอก 3,194,000 บาท เปน 6,346,482,640 บาท
7.49 การอนมตงบการเงน
งบการเงนนไดผานการอนมตใหออกงบการเงนจากกรรมการผมอำนาจลงนามของธนาคารแลวเมอวนท 20
กมภาพนธ 2555
232 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
นายสพล วธนเวคน อาย 56 ป
ประธานกรรมการ และประธานกรรมการบรหารความเสยง
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต (นกบรหาร)) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย
• ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Financial Institutions Governance Program (FGP 2/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• The 5th SEACEN / ABAC / ABA / PECC Public Private Dialogue for the Asia Pacific Region (2009)
The South East Asia Central Bank Research and Training Center ประเทศมาเลเซย
• Leadership, Strategic Growth and Change (2006) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณ
มหาวทยาลย
• Organizing and Managing Strategic Alliances for Success and Profit (2006) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทร
แหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย
• Director Certification Program (DCP 76/2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Accreditation Program (DAP 56/2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Orchestrating Winning Performance (2005) IMD International, Switzerland
• Board & CEO Assessment (2003) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• The Role of the Chairman Program (RCP1/2000) ) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 12,426,850
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร เปนพชายของนางสาวฐตนนท วธนเวคน
และพชายสามของนางสวรรณ วธนเวคน
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน ประธานกรรมการธนาคาร และประธานกรรมการบรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2547 - ปจจบน กรรมการ บรษท ด เอราวณ กรป จำกด (มหาชน)
2533 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท บทเอมย ลสซง (ประเทศไทย) จำกด
2542 - 2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
2550 - 2553 ประธานกรรมการบรหาร, ประธานกรรมการบรหารความเสยง และกรรมการ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2548 - 2550 ประธานกรรมการธนาคาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
ประวตคณะกรรมการธนาคาร
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
233
นายพชย ดชณาภรมย อาย 65 ป
กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ
คณวฒการศกษา
• ปรญญาตร (บญชบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร
• ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 2421
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Monitoring Fraud Risk Management (MFM1/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring the Internal Audit Function (MIA 4/2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring the System of Internal Control and Risk Management (MIR 1/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการ
บรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 32/2003) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 50,000
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2550 - ปจจบน กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2548 - 2550 กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2544 - 2548 กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ บรษทเงนทน เกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2544 - ปจจบน กรรมการ บรษท ธรรมนตเพรส จำกด
2541 - ปจจบน กรรมการ บรษท ฝกอบรมและสมมนาธรรมนต จำกด
2541 - ปจจบน กรรมการ บรษท สำนกพฒนาการบรหารธรรมนต จำกด
2533 - ปจจบน กรรมการ บรษท แกรนดซคเซส จำกด
2532 - ปจจบน กรรมการ บรษท ธรรมนต จำกด (มหาชน)
2529 - ปจจบน กรรมการผจดการ บรษท สอบบญช ธรรมนต จำกด
รศ.มานพ พงศทต อาย 70 ป
กรรมการอสระ, ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน และกรรมการตรวจสอบ
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (Master of Regional Planning) Institute of Social Studies, The Netherlands
• ปรญญาโท (Master of Architecture) Kansas State University, U.S.A.
• ปรญญาตร (สถาปตยกรรมศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Role of the Nomination and Governance Committee (RNG 1/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 150/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
234 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
นายเชษฐ ภทรากรกล อาย 63 ป
กรรมการอสระ, ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ, กรรมการตรวจสอบ
และกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (Master in Marketing) Certificate Program มหาวทยาลยธรรมศาสตร
• ปรญญาตร (รฐศาสตรบณฑต - บรหารรฐกจ) มหาวทยาลยรามคำแหง
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Role of the Nomination and Governance Committee (RNG 1/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• The Board’s Role on Fraud Prevention and Detection (2010) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring the System of Internal Control and Risk Management (MIR 5/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการ
บรษทไทย (IOD)
• Monitoring of the Quality of Financial Reporting (MFR7/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring Fraud Risk Management (MFM1/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Board and Director Performance Evaluation (R-WS workshop 2/2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการ
บรษทไทย (IOD)
• Monitoring the Internal Audit Function (MIA 1/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Audit Committee Program (ACP 17/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Role of the Compensation Committee (RCC 1/2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Role of the Compensation Committee (RCC 8/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Role of the Chairman Program (RCP 17/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Audit Committee Program (ACP 10/2005) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Accreditation Program (DAP 8/2004) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2549 - ปจจบน ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2548 - ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2547 - 2548 กรรมการอสระ บรษทเงนทน เกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2549 - ปจจบน กรรมการ บรษท กรงเทพ ธนาคม จำกด
2547 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษท ด เอราวณ กรป จำกด (มหาชน)
2546 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท รสา พรอพเพอรต ดเวลลอปเมนท จำกด (มหาชน)
2545 - ปจจบน อาจารยผทรงคณวฒ คณะสถาปตยกรรมศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย
2535 - ปจจบน กรรมการ โรงเรยนอนบาลทบแกว-โฮรและเนอสเซอร
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
235
• DCP Refresher Course (3/2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 9/2001) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 10,000
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2550 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2549 - ปจจบน กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2548 - ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
นายประวทย วรตบางกร อาย 64 ป
กรรมการอสระ, กรรมการตรวจสอบ และกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Operations Research & General), University of Santa Clara,
California, U.S.A.
• ปรญญาตร (Bachelor of Science - Operations Research & Finance) Brigham Young University, Provo, Utah, U.S.A.
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Effective Business Performance Leadership (5/2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring Strategy Implementation and Execution (2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Improving the Quality of Financial Reporting (QFR 5/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Audit Committee Program (ACP 16/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• DCP Refresher Course (3/2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 5/2001) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 280,000
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ และกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2553 - ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2552 - 2554 กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
2550 - 2554 กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2549 - 2553 กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
236 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
นายสรพล กลศร อาย 59 ป
กรรมการ, กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย และกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
คณวฒการศกษา
• ปรญญาตร (บรหารธรกจบณฑต – การตลาด) มหาวทยาลยกรงเทพ
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Role of the Chairman Program (RCP 23/2010) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Successful Formulation and Execution of Strategy (SFE 7/2010) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Role of the Compensation Committee (RCC 3/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 13/2001) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2547 - ปจจบน กรรมการ และกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
นายธานนทร จระสนทร อาย 59 ป
กรรมการ และกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
คณวฒการศกษา
• ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Role of the Nomination and Governance Committee (RNG 1/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• DCP Refresher Course (5/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 10/2001) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2554 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด
2552 - ปจจบน กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2552 - 2554 กรรมการผจดการ บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด
2549 - 2552 กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
237
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
2546 - 2554 กรรมการ และประธานกรรมการบรหาร บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
2548 - 2552 ประธานชมรมเทคโนโลยสารสนเทศ สมาคมบรษทหลกทรพย
2548 - 2550 กรรมการ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
2548 - 2550 กรรมการ บรษท เซทเทรด ดอทคอม จำกด
นายธวชไชย สทธกจพศาล อาย 51 ป
กรรมการ, ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ, ประธานกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย,
กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (Master of Business Administration) University of Texas at Austin, U.S.A.
• ปรญญาโท (Master of Science - Electrical Engineering) University of Texas at Austin, U.S.A.
• ปรญญาตร (Bachelor of Science - Electrical Engineering) University of Texas at Austin, U.S.A.
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Financial Institutions Governance Program (FGP 3/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• The Job of The Chief Executive, (2007) Singapore Institute of Management (SIM)
• Senior Executive Program (2005) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย
• Director Certification Program (DCP 31/2003) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 100,000
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน กรรมการ, ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ, ประธานกรรมการสนเชอรายใหญ
และทรพยรอขาย, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2554 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
2554 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด
2549 - 2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
2548 - 2553 กรรมการ, กรรมการผจดการใหญ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
238 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
นางสาวฐตนนท วธนเวคน อาย 54 ป
กรรมการ, ประธานสายธนบดธนกจ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต - การจดการ) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย
• ปรญญาตร (Bachelor of Public Affairs) University of Southern California, U.S.A.
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• การวางแผนการเงน สำหรบผบรหาร (2012) สมาคมนกวางแผนการเงนไทย
• Corporate Governance and Social Responsibility (CSR 1/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• ผบรหารระดบสง สถาบนวทยาการตลาดทน (วตท.) รนท 2 (2006) สถาบนวทยาการตลาดทน
• Board Performance Evaluation (2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• DCP Refresher Course (1/2005) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 1/2000) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
นายประชา ชำนาญกจโกศล อาย 49 ป
กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง และกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Finance) University of Texas, Arlington, U.S.A.
• ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• TLCA Executive Development Program (EDP 8/2011) สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย
• Senior Executive Program (SEP-22) (2008) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย
• EVA : Managing for Value Creation (2006) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย
• Director Certification Program (DCP 75/2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• การบรหารความเสยงแบบครบวงจร (2005) สมาคมสถาบนการศกษาการธนาคารและการเงนไทย
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง และกรรมการสนเชอรายใหญ
และทรพยรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2549 - 2554 กรรมการ, ประธานสายบรหารความเสยง และกรรมการบรหารความเสยง
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
239
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 34,782,761
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร เปนนองสาวของนายสพล วธนเวคน
และนองสาวของสามของนางสวรรณ วธนเวคน
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน กรรมการ, ประธานสายธนบดธนกจ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2542 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
2549 - ปจจบน กรรมการ บรษท โรงแรมชายทะเล จำกด
2548 - 2553 ประธานสายธรกจเงนฝากและการตลาด, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
240 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
นางสาวฐตนนท วธนเวคน อาย 54 ป
ประธานสายธนบดธนกจ, กรรมการธนาคาร และกรรมการบรหารความเสยง
รายละเอยดโปรดดหนา 238
นายประชา ชำนาญกจโกศล อาย 49 ป
กรรมการธนาคาร, กรรมการบรหารความเสยง และกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย
รายละเอยดโปรดดหนา 238
นายธวชไชย สทธกจพศาล อาย 51 ป
ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ, ประธานกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย,
กรรมการธนาคาร และกรรมการบรหารความเสยง
รายละเอยดโปรดดหนา 237
ประวตคณะกรรมการบรหาร
และผบรหาร
นายศราวธ จารจนดา อาย 53 ป
ประธานสายบรหารหน, กรรมการบรหารความเสยง และกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Finance) University of Mississippi, U.S.A.
• ปรญญาตร (บญชบณฑต) (เกยรตนยมอนดบ 2) จฬาลงกรณมหาวทยาลย
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Director Certification Program (DCP 31/2003) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน กรรมการผจดการ บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด
2548 - ปจจบน ประธานสายบรหารหน, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง
และกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
241
นายปฐม อมรเดชาวฒน อาย 54 ป
ประธานสายปฏบตการ และกรรมการบรหารความเสยง
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (บญชมหาบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร
• ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร
• ปรญญาตร (บญชบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Monitoring of the Quality of Financial Reporting (MFR 13/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring the System of Internal Control and Risk Management (MIR 11/2011) สมาคมสงเสรมสถาบน
กรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring the Internal Audit Function (MIA 10/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring Fraud Risk Management (MFM 5/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Audit Committee Program (ACP 34/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 121/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2553 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
2552 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
2550 - ปจจบน ประธานสายปฏบตการ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2543 - 2550 ผชวยกรรมการผจดการใหญ ดานปฏบตการ และสนบสนนธรกจรายยอย
ธนาคารไทยธนาคาร จำกด (มหาชน)
นายชวลต จนดาวณค อาย 48 ป
ประธานสายการเงนและงบประมาณ, ประธานสายกลยทธและพฒนาองคกร และกรรมการบรหารความเสยง
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (Master of Business Administration) Eastern Michigan University, U.S.A.
• ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต - เครองกล) จฬาลงกรณมหาวทยาลย
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Monitoring the Internal Audit Function (MIA 11/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring Fraud Risk Management (MFM 6/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
242 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
• Audit Committee Program (ACP 37/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• TLCA Executive Development Program รนท 2 (EDP 2/2008) สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย
• Director Certification Program (DCP 76/2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Accreditation Program (DAP 21/2004) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน ประธานสายกลยทธและพฒนาองคกร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2554 - ปจจบน กรรมการ และกรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมเกยรตนาคน จำกด
2553 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
2552 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
2552 - ปจจบน กรรมการ บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด
2550 - ปจจบน ประธานสายการเงนและงบประมาณ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง
นางสาวนจร ศษฏศรวงศ อาย 48 ป
ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล
คณวฒการศกษา
• ปรญญาตร (รฐศาสตรบณทต) (เกยรตนยม) จฬาลงกรณมหาวทยาลย
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Director Certification Program (DCP 151/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Role of the Compensation Committee (RCC 2/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2555 - ปจจบน ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2554 - ปจจบน กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2548 - 2554 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายบรหารทรพยากรบคคล ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
นายสร เสนาจกร อาย 46 ป
ประธานสายธนาคารรายยอย
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (Master of Economics) University of Michigan, Ann Arbor, U.S.A.
• ปรญญาตร (เศรษฐศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
243
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ -
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2555 - ปจจบน ประธานสายธนาคารรายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2554 - ปจจบน กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2550 - 2554 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายสนเชอรายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2548 - 2550 อำนวยการอาวโส สายสนเชอรายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
นางภรด จงศรวรรณชย อาย 57 ป
ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารความสมพนธลกคาธนบดธนกจ สายธนบดธนกจ
คณวฒการศกษา
• ปรญญาตร (บรหารธรกจบณฑต - การเงน) มหาวทยาลยธรกจบณฑตย
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Director Certification Program (DCP 146/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 10,000
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2551 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายธนบดธนกจ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2548 - 2551 ผอำนวยการอาวโส สายธรกจเงนฝากและการตลาด ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
นายสมเกยรต พงศจรรยากล อาย 56 ป
ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกกรรมการ
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (วศวกรรมศาสตรมหาบณฑต - คอมพวเตอร) จฬาลงกรณมหาวทยาลย
• ปรญญาโท (วทยาศาสตรมหาบณฑต - สถต) สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร
• ปรญญาตร (ศกษาศาสตรบณฑต - คณตศาสตร) มหาวทยาลยขอนแกน
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Director Certification Program (DCP 151/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 50,000
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
244 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2555 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกกรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2554 - ปจจบน กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2547 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายเทคโนโลยสารสนเทศ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
นายวระศกด ตนตนกร อาย 50 ป
ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกงานขายภาค - ภาคตะวนออกและภาคใต สายเครอขายการขายและบรการ
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (รฐประศาสนศาสตรมหาบณฑต) สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร
• ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Director Certification Program (DCP 151/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 8,000
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2553 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกงานขายภาค - ภาคตะวนออกและภาคใต สายเครอขายการขาย
และบรการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2549 - 2553 ผอำนวยการอาวโส สายสนเชอรายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
นายสาธต บวรสนตสทธ อาย 50 ป
ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางแผนกลยทธทรพยากรบคคล สายบรหารทรพยากรบคคล
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต - การตลาด) สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร
• ปรญญาตร (เภสชศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยมหดล
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Director Certification Program (DCP 151/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
245
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2555 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางแผนกลยทธทรพยากรบคคล สายบรหารทรพยากรบคคล
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2554 - ปจจบน กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2553 - 2555 ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางแผนการลงทน สายธนบดธนกจ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2552 - 2553 ผชวยกรรมการผจดการ สายการตลาดตวแทน บรษทเมองไทยประกนชวต จำกด
2550 - 2552 ผชวยกรรมการผจดการ ฝายการตลาดการลงทน บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
2549 - 2550 ผชวยกรรมการผจดการ ฝายกองทนรวม บรษทหลกทรพยจดการกองทน แอสเซท พลส จำกด
นางสวรรณ วธนเวคน อาย 49 ป
ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารทรพยสนรอขาย สายบรหารหน
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (Master of Business Administration) New Hampshire College, New Hampshire, U.S.A.
• ปรญญาตร (Bachelor of Science in Management) Northeastern University, Boston, U.S.A.
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• Financial Statements for Directors (FSD 13/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร เปนนองสะใภของนายสพล วธนเวคน
และพสะใภของนางสาวฐตนนท วธนเวคน
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2554 - ปจจบน กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2552 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารทรพยสนรอขาย สายบรหารหน
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2549 - 2552 ผอำนวยการอาวโส ฝายบรหารทรพยสนรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
246 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ผบรหารของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ไมมประวตการกระทำผดกฎหมายและถกพพากษาถงทสดใหเปน
บคคลลมละลายหรอกระทำผดเกยวกบทรพยโดยทจรตในระยะ 10 ปทผานมา
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
นายชยวฒน เลศวนารนทร อาย 53 ป
ประธานสายเทคโนโลยสารสนเทศ
คณวฒการศกษา
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง
• ปรญญาตร (วทยาศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยเกษตรศาสตร
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ -
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2555 - ปจจบน ประธานสายเทคโนโลยสารสนเทศ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
2550-2554 ผอำนวยการสายงานเทคโนโลยสารสนเทศ ธนาคารยโอบ จำกด (มหาชน)
2549-2554 ผพพากษาสมทบ ศาลทรพยสนทางปญญาและการคาระหวางประเทศกลาง
นางสรย หาญพนจศกด อาย 53 ป
ผอำนวยการอาวโส ฝายบญช
คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บญชมหาบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย
• ปรญญาโท ( รฐศาสตรมหาบณฑต - สาขาการเมองการปกครอง) มหาวทยาลยธรรมศาสตร
• ประกาศนยบตรชนสงทางการสอบบญช มหาวทยาลยธรรมศาสตร
• ปรญญาตร (บญชบณฑต) (เกยรตนยมอนดบ 1) มหาวทยาลยหอการคาไทย
• ผสอบบญชรบอนญาตทะเบยนเลขท 3432
การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ -
สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 10,000
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน
2548 - ปจจบน ผอำนวยการอาวโส ฝายบญช สายการเงนและงบประมาณ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
247
C = ประธานกรรมการ
D = กรรมการ
AC = กรรมการตรวจสอบ
MD = กรรมการผจดการ
รายละเอยดเกยวกบ
กรรมการของบรษทยอย/บรษทรวม
รายชอกรรมการ บล.เกยรตนาคน บลจ.เกยรตนาคน สำนกกฎหมายเอราวณ
1. นายธวชไชย สทธกจพศาล C D
2. นางสาวฐตนนท วธนเวคน D
3. นายปฐม อมรเดชาวฒน D, AC
4. นายชวลต จนดาวณค D, AC D, AC D
5. นายชาญศกด ธนเตชา D, MD D
6. นายพชต อคราทตย C
7. นายศภกร สนทรกจ D, MD
8. นายยงยง นลเสนา D, AC
9. นายธระพงษ นลวรสกล D
10. นายธานนทร จระสนทร C
11. นายศราวธ จารจนดา D, MD
248 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ขอมลทวไปของธนาคาร
บรษททออกหลกทรพย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) (“ธนาคาร”)
ชอภาษาองกฤษ “KIATNAKIN BANK PUBLIC COMPANY LIMITED”
ชอยอ “KK”
ประกอบธรกจ ธรกจธนาคารพาณชย ธรกจหลกทรพย และธรกจทเกยวเนองตามทไดรบอนญาตไวใน
พระราชบญญตธรกจสถาบนการเงนฯ และพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพยฯ
และประกาศทเกยวของ
จำนวนและชนดของหน 634,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท โดยเปนหนสามญ 634,328,864 หน
(ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
ทนจดทะเบยน 6,603,288,640 บาท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
ทนชำระแลว 6,343,288,640 บาท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
ทตงสำนกงานใหญ เลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 12 ถนนเพลนจต
แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร รหสไปรษณย 10330
โทรศพท 0-2680-3333
โทรสาร 0-2256-9933
เวบไซต www.kiatnakin.co.th
เลขทะเบยนบรษทเลขท 0107536000986
ชอ ทตงสำนกงาน หมายเลขโทรศพท หมายเลขโทรสารของบคคลอางองอนๆ
นายทะเบยน - หนสามญ บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด
อาคารตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
62 ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพมหานคร 10110
โทรศพท 0-2229-2800 โทรสาร 0-2359-1259
ผสอบบญช นายศภมตร เตชะมนตรกล
ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 3356
บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด
เลขท 183 อาคารรจนาการ ชน 25 ถนนสาทรใต
แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120
โทรศพท 0-2676-5500 โทรสาร 0-2676-5511
ทปรกษากฎหมาย บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด
เลขท 209/1 อาคารเค ทาวเวอร บ ชน 12
ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110
โทรศพท 0-2664-1396-7 โทรสาร 0-2664-2163
249
โครงสรางเงนทน
หลกทรพยของธนาคาร
1) หนสามญและหนบรมสทธ
1.1) หนสามญของธนาคารจดทะเบยนซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (SET) ภายใตชอ “KK” โดย
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมหนสามญจำนวนทงสน 634,328,864 หน (มลคาหนละ 10 บาท) มทน
จดทะเบยนและทนเรยกชำระแลว ดงน
• ทนจดทะเบยน 6,603,288,640 บาท
• ทนชำระแลว 6,343,288,640 บาท
1.2) ธนาคารไมมหนบรมสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554
2) หนก
ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมหนกระยะยาวและระยะสนคงเหลอรวมมลคาทงสน 17,707 ลานบาท
(ตามหมายเหตประกอบงบการเงน ขอ 7.18 งบการเงนรวม) รายละเอยดดงน
2.1) หนกระยะยาวประเภทไมมประกนและไมดอยสทธ
ลำดบ ชอหนก จำนวน
(ลานบาท)
วนออกหนก อาย
(ป)
วนครบกำหนด
ไถถอน
ยอดคงเหลอ
(ลานบาท)
อตราดอกเบย
(รอยละ ตอป)
1 KK122A 1,000 24/02/2553 2 24/02/2555 1,000 6m. FD+1.00*
2 KK123A 600 05/03/2553 2 05/03/2555 600 2.87
3 KK123B 1,000 12/03/2553 2 12/03/2555 1,000 6m. FD+1.00*
4 KK135A 1,000 17/03/2553 3.17 17/05/2556 1,000 3.35
5 KK123C 320 19/03/2553 2 19/03/2555 320 2.90
6 KK127A 2,493 28/07/2553 2 28/07/2555 2,493 2.83
7 KK128A 500 17/08/2553 2 17/08/2555 500 2.88
8 KK129A 1,310 20/09/2553 2 20/09/2555 1,310 2.85
9 KK12OA 2,000 14/10/2553 2 14/10/2555 2,000 2.88
10 KK12NA 1,300 25/11/2553 2 25/11/2555 1,300 2.88
11 KK132A 2,000 17/02/2554 2 17/02/2555 2,000 3.45
12 KK186A 650 01/06/2554 7 01/06/2561 650 4.62
13 KK187A 240 22/07/2554 7 22/07/2561 240 5.00
14 KK188A 500 23/08/2554 7 23/08/2561 500 4.80
15 KK18DA 625 02/12/2554 7 02/12/2561 625 5.10
16 KK16DA 975 07/12/2554 5 07/12/2559 975 5.10
17 KK18DB 10 07/12/2554 7 07/12/2561 10 5.05
รวม 16,523 16,523
* คำนวณอตราดอกเบยตามอตราดอกเบยเงนฝากประจำ 6 เดอน (อตราดอกเบยเฉลยของธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง) บวกดวยรอยละ 1 ตอป
250 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
2.2) หนกระยะสนอายไมเกน 270 วน ประเภทไมมประกนและไมดอยสทธ
ลำดบ ชอหนก จำนวน
(ลานบาท)
วนออกหนก อาย
(ป)
วนครบกำหนด
ไถถอน
ยอดคงเหลอ
(ลานบาท)
อตราดอกเบย
(รอยละ ตอป)
1 KK12109A 48 30/06/2554 0.5 09/01/2555 48 3.47
2 KK12109B 200 04/07/2555 0.5 09/01/2555 200 3.67
3 KK12109C 11 07/07/2554 0.5 09/01/2555 11 3.67
4 KK12113A 50 14/07/2554 0.5 13/01/2555 50 3.77
5 KK12112A 54 14/07/2554 0.5 12/01/2555 54 3.77
6 KK12202A 110 14/07/2554 0.5 02/02/2555 110 3.77
7 KK12209A 110 05/08/2554 0.5 09/02/2555 110 3.75
8 KK12223A 50 25/08/2554 0.5 23/02/2555 50 3.62
9 KK12309A 250 08/09/2554 0.5 09/03/2555 250 3.62
10 KK12315A 170 15/09/2554 0.5 15/03/2555 170 3.62
11 KK12322A 131 22/09/2554 0.5 22/03/2555 131 3.62
รวม 1,184 1,184
3) ใบสำคญแสดงสทธ
ในป 2554 ธนาคารคงเหลอใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารทเสนอใหกรรมการ และ/หรอ พนกงาน
ของธนาคาร และ/หรอ กรรมการ และ/หรอ พนกงานของบรษทยอย (ESOP Warrant) เพยง 1 รายการ คอ ESOP Warrant
รนท 2 (ESOP-W2) ททประชมสามญผถอหนประจำป 2553 เมอวนท 22 เมษายน 2553 มมตอนมตใหออกเปนจำนวน
ไมเกน 26,000,000 หนวย ในราคาเสนอขายศนยบาทตอหนวย (ถกยกเลกจำนวน 110,000 หนวย สงผลใหมจำนวน
ใบสำคญแสดงสทธทไดรบจดสรรคงเหลอ 25,890,000 หนวย) และมมตใหออกหนสามญเพมทนใหมจำนวน 26,000,000 หน
เพอรองรบการใชสทธดงกลาว
ESOP-W2 มกำหนดการใชสทธทกวนท 30 ของเดอน มนาคม มถนายน กนยายน และธนวาคม มกำหนดการใช
สทธครงแรกวนท 30 กนยายน 2554 และครงสดทายวนท 30 มถนายน 2558 โดยสามารถใชสทธซอหนสามญใหม
ในสดสวน 1:1 และราคาการใชสทธในการซอหนสามญเทากบ 29.27 บาทตอหนวย และมการใชสทธในป 2554 จำนวน
ทงสน 2 ครง ดงน
รายละเอยด
การใชสทธ
ครงท 1 ครงท 2
วนทใชสทธ 30 กนยายน 2554 30 ธนวาคม 2554
จำนวนผขอใชสทธ (ราย) - 31
จำนวนใบสำคญแสดงสทธทใชสทธ (หนวย) - 319,400
จำนวนหนสามญทไดจากการใชสทธ (หน) - 319,400
จำนวนคงเหลอใบสำคญแสดงสทธ (หนวย) 25,890,000 25,570,600
จำนวนคงเหลอของหนสามญเพอรองรบการใชสทธ (หน) 26,000,000 25,680,600
จำนวนเงนทไดรบจากการใชสทธ (บาท) - 9,348,838
251
ผลจากการใชสทธ ESOP-W2 จะทำใหจำนวนหนสามญและทนชำระแลวของธนาคารเปลยนแปลง ดงน
รายละเอยด
การใชสทธ
ครงท 1 ครงท 2
จำนวนหนสามญเดมกอนการใชสทธ (หน) 634,328,864 634,328,864
จำนวนหนสามญใหมหลงการใชสทธ (หน) 634,328,864 634,648,264*
ทนชำระแลว (บาท) 6,343,288,640 6,346,482,640* หมายเหต *จำนวนหนสามญทเพมขน ซงเปนผลจากการใชสทธ ESOP-W2 จะเรมซอขายวนท 11 มกราคม 2555 และจะสงผลใหทนชำระแลวของธนาคารเพมขน
252 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ชอนตบคคล / สถานทตง ประเภทธรกจรอยละ
การถอหน
หนสามญทจำหนาย
ไดแลวทงหมด (หน)
1. บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด ทอย เลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 7 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2680-2222 โทรสาร 0-2680-2233
ธรกจหลกทรพย 99.99 65,000,000.00
2. บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด ทอย เลขท 942/135 อาคารชาญอสสระทาวเวอร 1 ชน 4 ถนนพระราม 4 แขวงสรยวงศ เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 โทรศพท: 0-2624-8555 โทรสาร: 0-2624-8599
ธรกจจดการกองทน 60.00 30,000,000.00
3. บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด ทอย เลขท 209/1 อาคารเคทาวเวอร บ ชน 12 ถนนสขมวท 21 แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110 โทรศพท 0-2664-1396-7 โทรสาร 0-2664-2163
สำนกกฎหมาย 99.93 10,000.00
4. บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด ทอย เลขท 209 อาคารเคทาวเวอร ชน 10 ถนนสขมวท 21 แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110 โทรศพท 0-2664-1396-7 โทรสาร 0-2664-2163
ธรกจอสงหารมทรพย 80.58 230,000,000.00
5. บรษท บทเอมย ลสซง (ประเทศไทย) จำกด ทอย เลขท 54 อาคารหะรนธร ชน 4 ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 โทรศพท 0-2266-3060 โทรสาร 0-2266-3067
ธรกจเชาการเงน 10.00 600,000.00
6. บรษท อรรถกร จำกด ทอย เลขท 456 ถนนเพชรเกษม อำเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 90110 โทรศพท 0-7436-6034-40 โทรสาร 0-7423-5819
ธรกจเชาซอ 10.00 800,000.00
7. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400 โทรศพท 0-2673-3999 โทรสาร 0-2673-3900
ธรกจลงทน 99.95 31,418,722.86
8. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400 โทรศพท 0-2673-3999 โทรสาร 0-2673-3900
ธรกจลงทน 99.59 152,219,824.27
9. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400 โทรศพท 0-2673-3999 โทรสาร 0-2673-3900
ธรกจลงทน 99.97 106,341,526.58
นตบคคลทธนาคารถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป (ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)
ธนาคารมการลงทนในนตบคคล โดยถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป ของจำนวนหนทออกจำหนายแลว ดงตอไปน
253
ชอนตบคคล / สถานทตง ประเภทธรกจรอยละ
การถอหน
หนสามญทจำหนาย
ไดแลวทงหมด (หน)
10. กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1
ธรกจลงทน 98.91 70,570,317.78
11. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1 ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1
ธรกจลงทน 99.50 4,381,746.33
12. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1
ธรกจลงทน 98.77 93,340,500.29
13. กองทนเปดกรงศรทนทว 5 (ชอเดม: กองทนเปดอยธยาทนทว 5) ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงศร จำกด เลขท 898 อาคารเพลนจตทาวเวอร ชน 12 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2657-5757 โทรสาร 0-2263-0199
ธรกจลงทน 38.81 12,884,787.05
14. กองทนรวมบางกอกแคปปตอล ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1
ธรกจลงทน 95.72 36,968,549.75
15. กองทนรวมแกมมาแคปปตอล ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1
ธรกจลงทน 94.03 32,488,154.04
16. กองทนเปดเคเค ตราสารหน 6 เดอน 4/11 ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด เลขท 942/135 อาคารชาญอสสระทาวเวอร 1 ชน 4 ถนนพระราม4 แขวงสรยวงศ เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 โทรศพท: 0-2624-8555 โทรสาร: 0-2624-8599
ธรกจลงทน 32.37 13,901,394.35
254 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ลำดบ สาขา ทตงสาขา โทรสาร
กรงเทพมหานครและปรมณฑล
1 เกษตร - วภาวด 47/11 ถนนงามวงศวาน แขวงลาดยาว เขตจตจกร กรงเทพฯ 10900 0-2562-0017
2 ครสตล ดไซน เซนเตอร (CDC)
1448/4 ซอยลาดพราว 87 (จนทราสข) แขวงคลองจน เขตบางกะป กรงเทพฯ 10240
0-210-22312
3 เจรญกรง 273/8 ถนนเจรญกรง แขวงปอมปราบ เขตปอมปราบศตรพาย กรงเทพฯ 10100
0-2221-3148
4 เดอะมอลลทาพระ 99 ถนนรชดาภเษก (ตากสน-ทาพระ) แขวงบคคโล เขตธนบร กรงเทพฯ 10600
0-2477-7162
5 เดอะมอลลบางกะป 3522 ถนนลาดพราว แขวงคลองจน เขตบางกะป กรงเทพฯ 10240 0-2704-9110
6 ทองหลอ 125/19 ซอยสขมวท 55 แขวงคลองตนเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110
0-2392-6662
7 ปนเกลา 77/7 - 9 ถนนบรมราชชนน แขวงอรณอมรนทร เขตบางกอกนอย กรงเทพฯ 10700
0-2433-8635
8 พระราม 3 493/4 - 6 ถนนนางลนจ แขวงชองนนทร เขตยานนาวา กรงเทพฯ 10120
0-2287-3230
9 พระราม 4 1032/7 - 9 ถนนพระราม 4 แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120
0-2287-3579
10 พหลโยธนเพลส หองชดเลขท 408/4 อาคารพหลโยธนเพลส ชน 1 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400
0-2619-0136
11 เพชรเกษม-กาญจนาภเษก 919/42 - 43 ถนนเพชรเกษม แขวงบางแค เขตบางแค กรงเทพฯ 10160
0-2454-8657
12 เยาวราช 289 ถนนเยาวราช แขวงสมพนธวงศ เขตสมพนธวงศ กรงเทพฯ 10100
0-2223-1372
13 รามอนทรา 43, 45, 47, 49 ถนนรามอนทรา แขวงมนบร เขตมนบร กรงเทพฯ 10510
0-2540-4552
14 ศรนครนทร 903, 905 ถนนศรนครนทร แขวงสวนหลวง เขตสวนหลวง กรงเทพฯ 10250
0-2320-0623
15 สพระยา 78 ตรอกกปตนบช (เจรญกรง 30) แขวงบางรก เขตบางรก กรงเทพฯ 10500
0-2237-7884
16 สลม 323 ถนนสลม แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 0-2237-1952
17 สขสวสด 178, 180, 182 ถนนสขสวสด แขวงบางปะกอก เขตราษฎรบรณะ กรงเทพฯ 10140
0-2428-8798
18 อโศก 209/1 อาคารเค ทาวเวอร เอ ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110
0-2664-1454
เครอขายสาขา
สามารถตดตอททำการสาขาของธนาคารไดทกแหงท ศนยบรการลกคา (KK Contact Center) 0-2680-3333
สาขาธนาคาร มทงสน 77 สาขา ดงน
255
ลำดบ สาขา ทตงสาขา โทรสาร
19 สำนกอมรนทร (สำนกงานใหญ)
500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 11 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330
0-2257-0849
20 นครปฐม 992/2 - 3 ถนนเพชรเกษม ตำบลหวยจรเข อำเภอเมอง จงหวดนครปฐม 73000
(034) 271-584
21 นนทบร 68/30 - 32 หมท 8 ตำบลบางกระสอ อำเภอเมอง จงหวดนนทบร 11000
0-2525-3056
22 บางใหญ 80/155 หมท 6 ตำบลเสาธงหน อำเภอบางใหญ จงหวดนนทบร 11140
0-2903-3600
23 ปทมธาน 433, 435, 437 ถนนรงสต-นครนายก ตำบลประชาธปตย อำเภอธญบร จงหวดปทมธาน 12130
0-2533-0343
24 สมทรปราการ 89/8 - 10 หมท 5 ตำบลบางเมอง อำเภอเมอง จงหวดสมทรปราการ 10270
0-2703-2650
25 สวรรณภม 9/3 หมท 7 ถนนกงแกว ตำบลราชาเทวะ อำเภอบางพล จงหวดสมทรปราการ 10540
0-2738-4773
26 สมทรสาคร 1400/98 - 101 ถนนเอกชย ตำบลมหาชย อำเภอเมอง จงหวดสมทรสาคร 74000
(034) 837-212
ภาคกลาง
1 กำแพงเพชร 546 ถนนเจรญสข ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดกำแพงเพชร 62000
(055) 722-871
2 ชยนาท 78/2 - 5 ถนนพหลโยธน ตำบลบานกลวย อำเภอเมอง จงหวดชยนาท 17000
(056) 420-723
3 นครสวรรค 1311/18 - 21 หมท 10 ตำบลนครสวรรคตก อำเภอเมอง จงหวดนครสวรรค 60000
(056) 313-655
4 พระนครศรอยธยา 100 หมท 1 ตำบลไผลง อำเภอพระนครศรอยธยา จงหวดพระนครศรอยธยา 13000
(035) 235-642
5 พจตร 31/79 - 81 ถนนสระหลวง ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดพจตร 66000
(056) 651-071
6 พษณโลก 286/10 ถนนพชยสงคราม ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดพษณโลก 65000
(055) 211-687
7 เพชรบรณ 3/48 ถนนสามคคชย ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดเพชรบรณ 67000
(056) 712-273
8 ลพบร 205 หมท 2 ตำบลทาศาลา อำเภอเมอง จงหวดลพบร 15000 (036) 626-059
9 สระบร 568/7 - 9 ถนนพหลโยธน ตำบลปากเพรยว อำเภอเมอง จงหวดสระบร 18000
(036) 318-446
10 สพรรณบร 290/3 - 6 หมท 4 ตำบลสนามชย อำเภอเมอง จงหวดสพรรณบร 72000
(035) 546-277
256 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ลำดบ สาขา ทตงสาขา โทรสาร
ภาคเหนอ
1 เชยงราย 102, 102/1 - 3 หมท 13 ถนนพหลโยธน ตำบลรอบเวยง อำเภอเมอง จงหวดเชยงราย 57000
(053) 719-434
2 เชยงใหม 33 ถนนเชยงใหม-ลำปาง ตำบลชางเผอก อำเภอเมอง จงหวดเชยงใหม 50300
(053) 409-625
3 พะเยา 68/1 ถนนดอนสนาม ตำบลเวยง อำเภอเมอง จงหวดพะเยา 56000 (054) 412-762
4 แพร 162 ถนนยนตรกจโกศล ตำบลในเวยง อำเภอเมอง จงหวดแพร 54000
(054) 522-178
5 ลำปาง 142 - 144 ถนนไฮเวยลำปาง-งาว ตำบลพระบาท อำเภอเมอง จงหวดลำปาง 52000
(054) 317-699
6 ลำพน 99 ถนนเจรญราษฎร ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดลำพน 51000 (053) 532-659
ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ
1 กาฬสนธ 4/1 - 2 - 3 ถนนถนานนท ตำบลกาฬสนธ อำเภอเมอง จงหวดกาฬสนธ 46000
(043) 821-652
2 ขอนแกน 9/2 ถนนประชาสโมสร ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดขอนแกน 40000
(043) 337-734
3 ชยภม 31/12 - 14 ถนนหฤทย ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดชยภม 36000
(044) 835-677
4 นครราชสมา 192/1 - 4 ถนนจอมสรางคยาตร ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดนครราชสมา 30000
(044) 260-409 (044) 256-746
5 ปากชอง 560 ถนนมตรภาพ ตำบลปากชอง อำเภอปากชอง จงหวดนครราชสมา 30130
(044) 279-293
6 บรรมย 30/23 - 25 ถนนธาน ตำบลในเมอง อำเภอเมองบรรมย จงหวดบรรมย 31000
(044) 620-510
7 มกดาหาร 50 ถนนพทกษพนมเขต ตำบลมกดาหาร อำเภอเมอง จงหวดมกดาหาร 49000
(042) 631-171
8 ยโสธร 258/3 - 5 ถนนแจงสนท ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดยโสธร 35000
(045) 720-677
9 รอยเอด 49, 49/1 - 3 ถนนเทวาภบาล ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดรอยเอด 45000
(043) 518-163
10 เลย 22/9 ถนนชมสาย ตำบลกดปอง อำเภอเมอง จงหวดเลย 42000 (042) 830-855
11 ศรสะเกษ 151 ถนนเทพา ตำบลเมองเหนอ อำเภอเมอง จงหวดศรสะเกษ 33000 (045) 623-112
12 สกลนคร 1773/63 ถนนรฐพฒนา ตำบลธาตเชงชม อำเภอเมอง จงหวดสกลนคร 47000
(042) 733-005
257
ลำดบ สาขา ทตงสาขา โทรสาร
13 สรนทร 6/7 ถนนหลกเมอง ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดสรนทร 32000 (044) 535-031
14 หนองคาย 527 - 528 หมท 7 ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดหนองคาย 43000
(042) 460-151
15 อดรธาน 215/25, 215/27 ถนนอดรดษฎ ตำบลหมากแขง อำเภอเมอง จงหวดอดรธาน 41000
(042) 223-242
16 อบลราชธาน 466 ถนนสรยาตร ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดอบลราชธาน 34000
(045) 209-258
ภาคตะวนออก
1 จนทบร 29/1 - 4 หมท 7 ตำบลจนทนมต อำเภอเมอง จงหวดจนทบร 22000 (039) 343-615
2 ฉะเชงเทรา 508, 510 ถนนฉะเชงเทรา-บางปะกง ตำบลหนาเมอง อำเภอเมอง จงหวดฉะเชงเทรา 24000
(038) 516-106
3 ชลบร 7/41 หมท 4 ถนนสขมวท ตำบลหวยกะป อำเภอเมอง จงหวดชลบร 20130
(038) 384-950
4 พทยา 120/16 - 18 หมท 6 ตำบลนาเกลอ อำเภอบางละมง จงหวดชลบร 20150
(038) 489-162
5 ปราจนบร 41/18 - 20 ถนนปราจนตคาม ตำบลหนาเมอง อำเภอเมอง จงหวดปราจนบร 25000
(037) 217-582
6 ระยอง 375/4 - 7 ถนนสขมวท ตำบลเนนพระ อำเภอเมอง จงหวดระยอง 21000
(038) 808-095
7 สระแกว 330 ถนนสวรรณศร ตำบลสระแกว อำเภอเมอง จงหวดสระแกว 27000
(037) 241-993
ภาคตะวนตก
1 กาญจนบร 275/1 - 2 ถนนแสงชโต ตำบลบานเหนอ อำเภอเมอง จงหวดกาญจนบร 71000
(034) 620-646
2 ประจวบครขนธ 222/2 ถนนสละชพ ตำบลประจวบครขนธ อำเภอเมอง จงหวดประจวบครขนธ 77000
(032) 551-085
3 หวหน 60/27 - 28 ซอยหมบานบอฝาย ตำบลหวหน อำเภอหวหน จงหวดประจวบครขนธ 77110
(032) 547-660
4 เพชรบร 132/8 - 10 หมท 1 ตำบลตนมะมวง อำเภอเมอง จงหวดเพชรบร 76000
(032) 454-722
5 ราชบร 286/25 - 28 ถนนศรสรยวงศ ตำบลหนาเมอง อำเภอเมอง จงหวดราชบร 70000
(032) 310-391
258 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
ลำดบ สาขา ทตงสาขา โทรสาร
ภาคใต
1 กระบ 254, 254/1 - 2 หมท 11 ตำบลกระบนอย อำเภอเมอง จงหวดกระบ 81000
(075) 663-923
2 ชมพร 67/4 - 5 ถนนกรมหลวงชมพร ตำบลทาตะเภา อำเภอเมอง จงหวดชมพร 86000
(077) 570-509
3 ตรง 59/12 - 14 ถนนหวยยอด ตำบลทบเทยง อำเภอเมอง จงหวดตรง 92000
(075) 223-293
4 นครศรธรรมราช 111, 111/1 - 4 ถนนพฒนาการ-คขวาง ตำบลคลง อำเภอเมอง จงหวดนครศรธรรมราช 80000
(075) 317-171
5 ภเกต 63/714 - 716 หมท 4 ตำบลวชต อำเภอเมอง จงหวดภเกต 83000 (076) 522-310
6 หาดใหญ 20/1 ถนนราษฎรยนด ตำบลหาดใหญ อำเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 90110
(074) 343-309
7 สราษฎรธาน 22/144 - 146, 22/163 ถนนราษฎรอทศ ตำบลตลาด อำเภอเมอง จงหวดสราษฎรธาน 84000
(077) 217-408
ลำดบ สาขา ทตงสาขา โทรสาร
1 ถนนบางนา-ตราด กม. 8 43/4 หม 14 ถนนบางนา - ตราด กม.8 ตำบลบางแกว อำเภอบางพล จงหวดสมทรปราการ 10540
0-2316-2730
2 อดรธาน 225 หมท 4 ถนนอดร-หนองบวลำภ ตำบลบานเลอม อำเภอเมอง จงหวดอดรธาน 41000
(042) 304-046
ศนยประมลรถยนตธนาคารเกยรตนาคน
สามารถตดตอศนยประมลรถยนตของธนาคารไดท ศนยบรการลกคา (KK Contact Center) 0-2680-3333
259
สาขาบรษทหลกทรพย มทงสน 12 สาขา ดงน
ลำดบ สาขา ทตงสาขา โทรศพท โทรสาร
กรงเทพมหานครและปรมณฑล
1 บางนา 1093/56 อาคารเซนทรลซตทาวเวอร ชน 12 ถนนบางนา-ตราด แขวงบางนา เขตพระโขนง กรงเทพฯ 10260
0-2745-6458-66 0-2745-6467
2 อมรนทร (สำนกงานใหญ)
500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 7 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330
0-2680-2222 0-2680-2889
3 อโศก 209 อาคารเค ทาวเวอร เอ ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110
0-2680-2900 0-2680-2995
4 นนทบร 68/30 - 32 หมท 8 ตำบลบางกระสอ อำเภอเมอง จงหวดนนทบร 11000
0-2527-8744 0-2965-4634
5 สมทรสาคร 1400/98 - 101 ถนนเอกชย ตำบลมหาชย อำเภอเมอง จงหวดสมทรสาคร 74000
(034) 837-246-64 (034) 423-565 (034) 837-255
ภาคกลาง
6 พษณโลก 169/2 - 3 - 4 ถนนบรมไตรโลกนารถ ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดพษณโลก 65000
(055) 243-060 (055) 259-455
ภาคเหนอ
7 เชยงใหม 33 อาคารเกยรตนาคน สแยกขวงสงห ถนนเชยงใหม-ลำปาง ตำบลชางเผอก อำเภอเมอง จงหวดเชยงใหม 50300
(053) 220-751-62 (053) 220-763(053) 220-765
ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ
8 ขอนแกน 9/2 ถนนประชาสโมสร ตำบลในเมองอำเภอเมอง จงหวดขอนแกน 40000
(043) 337-700-10 (043) 337-721
ภาคตะวนออก
9 ชลบร 7/18 หมท 4 ถนนสขมวท ตำบลหวยกะป อำเภอเมอง จงหวดชลบร 20130
(038) 384-931-43 (038) 384-794
10 ระยอง 125/1 ถนนจนทอดม (ระยอง-บานคาย) ตำบลเชงเนน อำเภอเมอง จงหวดระยอง 21000
(038) 617-477-85 (038) 617-490
ภาคใต
11 หาดใหญ 200 อาคารจลดศพลาซาหาดใหญ ชน 4 หอง 414-424 ถนนนพทธอทศ 3 ตำบลหาดใหญ อำเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 90110
(074) 354-747-51 (074) 239-515
12 หาดใหญ (Mini Branch)
20/1 ถนนราษฎรยนด ตำบลหาดใหญ อำเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 90110
(074) 209-837-40 (074) 209-841
260 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554
สรปตำแหนงของรายงานทกำหนด
ตามแบบ 56 - 2 ในรายงานประจำป 2554
สารจากคณะกรรมการธนาคาร ...............................................................................................................................................................17
รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน .............................................................................................132
รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ .......................................................................................................................................................101
รายงานคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ...........................................................................................104
รายงานคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ........................................................................................................................103
1. ขอมลทวไป
1.1 ขอมลบรษท .......................................................................................................................................248, 33 1.2 นตบคคลทบรษทถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป .......................................................................................252 1.3 บคคลอางองอนๆ ......................................................................................................................................248
2. ขอมลทางการเงนโดยสรปของบรษท
2.1 ขอมลจากงบการเงน .....................................................................................................................................14 2.2 อตราสวนทางการเงน ...................................................................................................................................14
3. ลกษณะการประกอบธรกจ
3.1 ลกษณะการประกอบธรกจของบรษทและบรษทยอย ..................................................................................34 3.2 โครงสรางรายได ...........................................................................................................................................72 3.3 สรปการเปลยนแปลงทสำคญในปทผานมา .................................................................................................17
4. ปจจยความเสยง ...............................................................................................................................................................................56
5. โครงสรางการถอหนและการจดการ
5.1 ผถอหน .......................................................................................................................................................106 5.2 การจดการ ..................................................................................................................................................107 5.2.1 โครงสรางการจดการ ...........................................................................................................................107 5.2.2 การสรรหากรรมการและผบรหาร .........................................................................................................118 5.2.3 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร .......................................................................................................119 5.2.4 การกำกบดแลกจการ .............................................................................................................................84 5.2.5 การดแลเรองการใชขอมลภายใน ............................................................................................................88 5.2.6 การควบคมภายใน .................................................................................................................................96 5.3 นโยบายการจายเงนปนผล .........................................................................................................................126
6. รายการระหวางกน .........................................................................................................................................................................130
7. คำอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน .......................................................................................................70
8. งบการเงน
8.1 งบการเงนเปรยบเทยบของบรษทและงบการเงนรวมเปรยบเทยบ..........................................................134 8.2 คาตอบแทนของผสอบบญช ........................................................................................................................82
9. ภาวะอตสาหกรรมและการแขงขน .....................................................................................................................................................40
10. ปจจยอนทอาจมผลกระทบตอการตดสนใจลงทน ......................................................................................................................127
11. ขอมลเกยวกบหนกหรอตวเงน ......................................................................................................................................................249