KKBK Kiemelt Kormányzati Beruházások Központja Nonprofit ... · KKBK Kiemelt Kormányzati Beruházások Központja Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási

KKBK Kiemelt Kormányzati Beruházások KözpontjaNonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság

(Nyilvántartási szám: 01-10-048661, Adószám: 25416316-2-41)

2016. január 01. - 2016. december 31.

időszakra vonatkozó

Általános üzleti évet záró

Egyszerűsített éves beszámoló

1 / 5 oldal

Készült: 2017. június 13. (13:34:02)

A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdéseértelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. május 19.

iA beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban KözreműködőSzolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján kerültelőállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősségetnem vállal.

A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátásidőpontjában (2017. 06. 13. 13:34:02) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.

Közzétevő cég adatai:

KKBK Kiemelt Kormányzati Beruházások Központja Nonprofit Zártkörűen Működő RészvénytársaságNyilvántartási szám: 01-10-048661 Adószám: 25416316-2-41 KSH szám: 25416316-8411-573-01Székhely: Magyarország, 1027 Budapest Horváth utca 12-26.Első létesítő okirat kelte: 2015. október 20.

A vonatkozó időszak: 2016. január 01. - 2016. december 31.

A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra.

Benyújtás oka: Általános üzleti évet záróBeszámoló típusa: Egyszerűsített éves beszámolóKönyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: IgenElőző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított.Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

Beadvány részei

mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar)■

eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar)■

kiegészítő melléklet (szövege: magyar)■

adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 209/2017. (V. 19.) ; szövege: magyar)■

független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar)■

Könyvelő

Szophidzó Könyvelő Tanácsadó és HumánszolgáltatóBetéti TársaságNyilvánt. szám: 01-06-749049Adószám: 21350733-1-41Székhely: Magyarország, 1136 Budapest Balzac u. 32. 5.emelet 1. ajtó

Pásztorné Fodor Zsófia BrigittaRegisztrációs száma: 165141

Könyvvizsgáló

ANKER-AUDITOR Kft.Nyilvánt. szám: 01-09-163172Adószám: 10685392-2-42Székhely: Magyarország, 1144 Budapest Gvadányi utca 15.6. épület fszt. emelet 2. ajtó

Sarkadi VilmosRegisztrációs száma: 000015

Beküldő

Szophidzó Könyvelő Tanácsadó és HumánszolgáltatóBetéti TársaságNyilvánt. szám: 01-06-749049Adószám: 21350733-1-41Székhely: Magyarország, 1136 Budapest Balzac u. 32. 5.emelet 1. ajtó

Pásztorné Fodor Zsófia BrigittaBeküldő személy képviseleti minősége:Megbízás alapján eljáró könyvvizsgáló, könyvelő

Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk

A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén mindenérdekelt részére biztosításra került, továbbá lehetővé letttéve, hogy arról minden érdekelt teljes vagy részlegesmásolatot készíthessen.

A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték

Tárgyéviüzletiévben

Tárgyévetmegelőző üzleti

évben

Tárgyévet két évvelmegelőző üzleti évben

Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma 52 14 0

2 / 5 oldal

Készült: 2017. június 13. (13:34:02)




Aláírásra önállóan jogosult:

Elfogadás időpontja: 2017. május 19.

A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló agazdálkodó működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodóvagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), pénzügyi helyzetéről és tevékenysége eredményéről.

Mihályfi László

3 / 5 oldal

Készült: 2017. június 13. (13:34:02)




A cég elnevezése: KKBK Kiemelt Kormányzati Beruházások Központja Nonprofit Zártkörűen MűködőRészvénytársaság Pénznem: HUF

Nyilvántartási száma: 01-10-048661 Pénzegység: ezerAdószáma: 25416316-2-41

2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozóÁltalános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló

MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai*

Lezárt üzleti év(ek)revonatkozó

módosítások **Tárgyévi adatok

001. Eszközök (aktívák)002. A. Befektetett eszközök 25 611 79 625003. I. Immateriális javak 127 31 225004. II. Tárgyi eszközök 25 484 48 400005. III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0006. B. Forgóeszközök 197 573 497 228007. I. Készletek 0 0008. II. Követelések 55 752 153 586009. III. Értékpapírok 0 0010. IV. Pénzeszközök 141 821 343 642011. C. Aktív időbeli elhatárolások 11 391 8 808012. Eszközök (aktívák) összesen 234 575 585 661013. Források (passzívák)014. D. Saját tőke 13 120 39 468015. I. Jegyzett tőke 3 000 5 000016. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke 0 0017. III. Tőketartalék 100 000 10 120018. IV. Eredménytartalék -1 143 0019. V. Lekötött tartalék 0 0020. VI. Értékelési tartalék 0 0021. VII. Adózott eredmény -88 737 24 348022. E. Céltartalékok 0 0023. F. Kötelezettségek 169 876 453 614024. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0025. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0026. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 169 876 453 614027. G. Passzív időbeli elhatárolások 51 579 92 579028. Források (passzívák) összesen 234 575 585 661

* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított.** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

4 / 5 oldal

Készült: 2017. június 13. (13:34:02)




A cég elnevezése: KKBK Kiemelt Kormányzati Beruházások Központja Nonprofit Zártkörűen MűködőRészvénytársaság Pénznem: HUF

Nyilvántartási száma: 01-10-048661 Pénzegység: ezerAdószáma: 25416316-2-41

2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozóÁltalános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámolóEREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai *Lezárt üzleti év(ek)re

vonatkozómódosítások **

Tárgyévi adatok

001. I. Értékesítés nettó árbevétele 47 625 369 600002. II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0003. III. Egyéb bevételek 290 010 820 719004. IV. Anyagjellegű ráfordítások 196 190 366 569005. V. Személyi jellegű ráfordítások 200 980 763 913006. VI. Értékcsökkenési leírás 28 477 27 002007. VII. Egyéb ráfordítások 746 7 204008. A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -88 758 25 631009. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 34 68010. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 13 69011. B. Pénzügyi műveletek eredménye 21 -1012. C. Adózás előtti eredmény -88 737 25 630013. X. Adófizetési kötelezettség 0 1 282014. D. Adózott eredmény -88 737 24 348

* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított.** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

5 / 5 oldal

Készült: 2017. június 13. (13:34:02)




1

Adószám: 25416316-2-41 Közösségi adószám: 25416316HU Cégbíróság: Fővárosi Törvényszék Cégjegyzék szám: 01-10-048661

KKBK Kiemelt Kormányzati Beruházások Központja Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság

Egyszerűsített éves beszámoló

Kiegészítő melléklet Fordulónap: 2016. december 31. Beszámolási időszak: 2016.01.01.- 2016.12.31.

Budapest, 2017. március 31. …………………………….. Mihályfi László vezérigazgató 2463 Tordas, Kölcsey u. 3.

2

1. A Társaság bemutatása 1.1. Alakulás, a gazdálkodó fő célja, a Társaság bemutatása

A Társaságot a Fővárosi Törvényszék, mint cégbíróság 2015. január 16.-án jegyezte be Nemzeti Sportlétesítmény-fejlesztési Beruházási Korlátolt Felelősségű Társaság néven. A Fővárosi Törvényszék, mint cégbíróság 2015. szeptember 24.-én jóváhagyta a névváltoztatást, így a Társaság neve KKBK Kiemelt Kormányzati Beruházások Központja Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság lett. Dr. Seszták Miklós miniszter 43/2015 (IX.14.) RJGY határozatában felkérte az MNV Zrt.-t, hogy a Társaságot 2016. január 1-i hatállyal zártkörűen működő részvénytársasággá alakítsa át, amelynek megvalósítása a Társaság ügyvezetése által elkészített forgatókönyv alapján megvalósult. A Fővárosi Törvényszék, mint cégbíróság 2015. december 15 -én jóváhagyta a nonprofit zrt-vé alakulást 2015. december 31. fordulónappal. Az átalakulás eredményeként a Társaság 2016. január 1-től KKBK Kiemelt Kormányzati Beruházások Központja Nonprofit Zrt. néven, zártkörűen működő részvénytársaság formában működik. A Társaság részt vesz az egyes kiemelt budapesti beruházásokért felelős kormánybiztos feladatkörébe utalt beruházási projektek előkészítésében, technikai támogatásában, megvalósításában. A projektek során a közreműködő szervezetek feladataihoz szakmai támogatást nyújt. Szakmai koordinációs feladatokat lát el a projektek előkészítésében és a megvalósulás műszaki ellenőrzésében. A projektek melyekben a Társaság közreműködik az alábbiak: 1359/2014. (VI. 30.) Korm. határozat meghatározta a kormánybiztos feladatait és feladatkörébe utalta főbb projektek listáját, melyet egyes projektekhez kapcsolódó Kormány határozatok még kiegészítettek, módosítottak. 2016. év január 1-től az alábbi beruházások tartoztak a Kormánybiztos feladatkörébe:

a) Nemzeti Közszolgálati Egyetem egységes elhelyezésének biztosítása a Ludovika Campusban;

b) a nemzeti fejlesztési miniszter által meghatározott kiemelt sportlétesítmény-fejlesztési beruházások;

c) a Sorsok Háza – Holokauszt Gyermekáldozatainak Emlékhelye – Európai Oktatási Központ megvalósítása;

d) a Rubik kocka motívuma és gondolatisága által ihletett kiállítási központ („science center”) létrehozása;

e) az új, több ezer fős budapesti konferencia-központ megvalósítása; f) a Népliget fejlesztési tervének elkészítése és megújítása; g) a Gül Baba türbéje és környezete komplex rekonstrukciójához kapcsolódó

beruházások; h) a Moholy-Nagy Művészeti Egyetem „MOME Laboratory” kreatív oktatási és kutatási

központ intézményfejlesztési programjának építési beruházása; i) a Budapesten és Balatonfüreden megrendezendő Úszó-, Vízilabda-, Műugró,

Műúszó és Nyíltvízi Világbajnokság megvalósításához szükséges, nem ideiglenesnek minősülő létesítményfejlesztések, valamint a toronyugrás céljából létesítendő óriás ugrótorony és kapcsolódó létesítményei;

3

j) Nemzeti Olimpia Központ (Puskás Stadion és a budapesti Istvánmező rehabilitációs programja)

k) A Nemzeti Stadionfejlesztési Program keretében megvalósítandó Diósgyőri Stadion rekonstrukció

l) Székesfehérvári Stadion és Sóstó látogató központ rekonstrukciós program m) Szombathelyi sportberuházások (Stadion és Multifunkciós csarnok) n) Budapest Bozsik Stadion labdarúgó sportlétesítmény-fejlesztése o) Balatonboglári Nemzeti Kézilabda Akadémia p) Mogyoródi Hungaroring versenypálya bővítés q) Pick Szeged kézilabda csarnok, és városi uszoda beruházás r) 2024-es Nyári Olimpia és Paralimpiai játékok megrendezésével kapcsolatos pályázat

előkészítésével kapcsolatos feladatok s) további, külön kormányhatározatban meghatározott beruházások, illetve feladatok.

A 1359/2014. (VI. 30.) Korm. határozat módosításra került a 1329/2016. (VII. 1.) Korm. határozattal melynek eredményeként a kormánybiztos feladatkörébe utalta beruházások az alábbi módon módosultak 2016. július 1-től:

t) Nemzeti Közszolgálati Egyetem egységes elhelyezésének biztosítása a Ludovika Campusban;

u) a Budapesten és Balatonfüreden megrendezendő Úszó-, Vízilabda-, Műugró, Műúszó és Nyíltvízi Világbajnokság megvalósításához szükséges, nem ideiglenesnek minősülő létesítményfejlesztések, valamint a toronyugrás céljából létesítendő óriás ugrótorony és kapcsolódó létesítményei;

v) a Budapest Istvánmező rehabilitációs programja keretében a Nemzeti Olimpiai Központ területfejlesztése, így különösen a Puskás Ferenc Stadion átépítése;

w) a Moholy-Nagy Művészeti Egyetem „MOME Laboratory” kreatív oktatási és kutatási központ intézményfejlesztési programjának építési beruházása;

x) a Gül Baba türbéje és környezete komplex rekonstrukciójához kapcsolódó beruházások;

y) az új, több ezer fős budapesti konferencia-központ megvalósítása; z) a Népliget fejlesztési tervének elkészítése és a Népliget megújítását szolgáló

fejlesztési program megvalósítása; aa) a Rubik-kocka motívuma és gondolatisága által ihletett kiállítási központ („science

center”) létrehozása; bb) a Budapest Bozsik Stadion labdarúgó sportlétesítmény-fejlesztések megvalósítása; cc) a Diósgyőri Stadion újjáépítése; dd) egy új, korszerű kerékpárcsarnok megvalósítása; ee) a Sorsok Háza – Holokauszt Gyermekáldozatainak Emlékhelye – Európai Oktatási

Központ megvalósítása; ff) a 2024-ben sorra kerülő XXXIII. Olimpiai Játékok, valamint a XVII. Paralimpiai Játékok

Budapesten történő megrendezése érdekében benyújtásra kerülő pályázat elkészítésével kapcsolatos kormányzati feladatok ellátása;

gg) további, külön kormányhatározatban meghatározott beruházások, illetve feladatok.

4

1329/2016. (VII. 1.) Korm. határozat módosításra került a 1874/2016. (XII. 28.) Korm. határozattal melynek eredményeként Kormánybiztos feladatkörébe bekerülő beruházások kiegészültek:

hh) Kemény Ferenc Sportlétesítmény-fejlesztési Program megvalósításával.

1.2. Tevékenységi kör A Társaság fő-tevékenységi köre (TEÁOR számmal):

- 84.11 általános közigazgatás, - 41.10 épület-építési projekt szervezése, - 71.11 építészmérnöki tevékenység, - 71.12 mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás, - 71.20 műszaki vizsgálat, elemzés, - 82. 11 összetett adminisztratív szolgáltatás - 93.11 Sportlétesítmény működése

1.3. Cím A Társaság cégbejegyzés szerinti székhelye: 1027 Budapest, Horváth u. 12-26. 1.4. Tulajdonosok A Társaság tulajdonosa: 100% Magyar Állam, a tulajdonosi jogok gyakorlója az MNV Zrt.

1.5. Ügyvezetés 2016. január 1-jétől a Társaság vezetését 3 tagú igazgatóság látja el, melynek tagjai: dr. Fürjes Balázs (az igazgatóság elnöke), Gyáfrás Sándor valamint Mihályfi László (vezérigazgató). Az egyszerűsített éves beszámoló aláírására jogosult a Társaság vezérigazgatója, Mihályfi László. 1.6. A vállalkozás folytatásának elve A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, a Társaság a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése.

5

2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Könyvvezetés módja A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása: 1.1. A Társaságunk a számviteli törvény előírásainak megfelelően a kettős könyvvitel

szabályai szerint vezeti könyveit. A költségelszámolás választott módszere: A költségeket kizárólag az 5. Költségnemek számlaosztály számláin könyveljük. A társaság könyvviteli nyilvántartását a Szophidzo Bt. (1136 Budapest, Balzac u. 32. 5. em. 1.) külső vállalkozó vezeti "CobraContoWin+" programmal. A társaság bérszámfejtését a CDD Kft. (1221 Budapest, Lomnici u. 20.) végzi a Soft Consulting Hungary Zrt. programjával.

Társaság az egyes tevékenységének költségeit költséghelyek alkalmazásával különíti el. 2016. évben az alábbi költséghelyeket alkalmaztuk: A= Általános működés 2015 (forrása az Nemzeti Fejlesztési Minisztérium (NFM) támogatás) D= Dagály (forrása az MNV Zrt.-től kapott megbízási díj) T= Tőketartalék (bevétel nem kapcsolódik hozzá) C= Általános működés 2016 (forrása az NFM támogatás) K= Makett (forrása NFM támogatás) P= Budapest 2024 (forrása Budapest 2024 Nonprofit Zrt-től kapott megbízási díj) U= Puskás (forrása az NFM támogatás) F= KEF NFM (forrása az NFM támogatás) G= Gülbaba (bevétel nem kapcsolódik hozzá)

A költségek megbontása az egyes projektek között teljesítés igazolás alapján történik. Az általános költségek esetleges felosztása is teljesítés igazolással történhet, amelyhez kapcsolódik a pénzkezelési szabályzatban rögzített elszámolási dokumentum.

2.2. Könyvvezetés pénzneme A Társaság könyveit magyar nyelven, forintban, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti.

2.3. Könyvvizsgálat Társaságunk könyvvizsgálatra kötelezett. A könyvvizsgálatot Megbízási Szerződés keretében az ANKER-AUDITOR Kft. végzi. Az éves megbízási díj összege bruttó 1.524.000,- Ft volt. A Társaság a könyvvizsgálóval 2017.

6

január 3. napján szerződést kötött a Puskás Ferenc Stadion újjáépítésével összefüggő feladatok ellátására kötött támogatási szerződés elszámolásaihoz kapcsolódó feladatokra melyek alapján a féléves pénzügyi elszámolásokhoz kapcsolódó feladatok elvégzését követően alkalmanként bruttó 63.500,- Ft összeget fog fizetni, első alkalommal a 2017. február 15-én benyújtott elszámolást követően. székhely: 1144 Budapest, Gvadányi u. 15. 6. ép. Fszt. 2. kamarai nyilvántartási száma: 000015 cégjegyzékszáma: 01-09-163172 adószáma: 10685392-2-42 képviseli: Sarkadi Vilmos ügyvezető A könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős kijelölt könyvvizsgálóként Sarkadi Vilmos (kamarai tagsági igazolvány szám:004939) kamarai tag könyvvizsgáló jár el. 2.4. Beszámoló formája és típusa A Társaság Egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja: összköltség eljárás. A Társaság a beszámolóban a mérleget „A”, az eredmény-kimutatást „A” változatban állította össze.

2.5. Üzleti év Jelen beszámoló a 2016.01.01.– 2016.12.31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2016.12.31.

2.6. Mérlegkészítés időpontja A mérlegkészítés választott időpontja 2017.március 17.

2.7. Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 500 000 Ft-ot, akkor az 500 000 Ft.

Nem jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független, abszolút) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát.

7

2.8. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése – az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével – általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) valósul meg. 2016. évben alkalmazott leírási kulcsok: Vagyoni értékű jogok 16,0 % Gépek, berendezések, felszerelések 14,5 % Számítástechnikai és ügyviteli eszközök 33,0 % 100 001 és 200 000 Ft bekerülési értékű mobiltelefonok leírási kulcsa 50,0 % Az idegen ingatlanon kiépített hálózat 14,5% Külön támogatási szerződésben biztosított forrásból beszerzett egyéb eszköz és szellemi termék használati idejét egyedileg határoztuk meg: Fejlesztési tanulmány – 3 év- 33,0 % Fizikai makett – 4 év 25,0 %

Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül.

2.9. Nem jelentős maradványérték A maradványérték nulla összeggel vesszük figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 eFt-ot. 2.10. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenést az immateriális jószágnál, a tárgyi eszköznél akkor számolunk el, ha • az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide nem értve a beruházást) könyv szerinti

értéke tartósan (egy éven túl) és jelentősen (20%) magasabb, mint ezen eszköz piaci

értéke;

• az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) értéke tartósan

lecsökken, mert az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) a

vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás,

8

megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem

használható, illetve használhatatlan;

• a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán

nem érvényesíthető;

A terven felüli értékcsökkenést olyan mértékig számoljuk el, hogy az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás használhatóságának megfelelő, a mérlegkészítéskor ismert piaci értéken szerepeljen a mérlegben. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg jelentősen a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a 100eFt-ot. 2016. évben terven felüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor.

Értékcsökkenési leírás változásának hatása

Az értékcsökkenési leírás módjában változások nem történtek. 2.11. Értékhelyesbítések alkalmazása A Társaság az értékhelyesbítés lehetőségével nem kívánt élni, így a mérlegben sem értékhelyesbítés, sem értékelési tartalék nem szerepel.

2.12. Számviteli politika más változásainak hatása A számviteli politika más, meghatározó elemiben a jogszabályi változásokon túl jelentős módosítás nem történt 2.13. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az általános szabályok szerint történik. A tárgyi eszközök leltározása 2016. december 31. fordulónappal, 2017. február 28–án megtörtént. 2.14. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a Pénzkezelési Szabályzatban előírt szabályok szerint történik.

2.15. Eltérés a törvény előírásaitól A beszámoló összeállítása a számviteli törvény előírásainak megfelelően történt, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel.

9

3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések

3.1. A mérleg tagolása A mérleg tagolása A mérleg, a számviteli törvény szerinti tagoláson túl tovább nem részletezett, az arab számmal jelzett tételeket egy-egy csoporton belül nem vonjuk össze, mint ahogy azokat az arab számmal jelzett sorokat sem hagyjuk el, amelyeknél adat sem a tárgyévben, sem az előző évben nem szerepel Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a Társaság a tárgyidőszakban nem élt. 3.2. Kezelésbe vett eszközök a mérlegben A mérlegben kezelésbe vett, a kincstári vagyon részét képező eszköz nem szerepel. Társaságunk vagyonkezelési szerződést kötött 2015. december 30-i dátummal az MNV Zrt-vel számítógépek vagyonkezelésbe vételéről, azonban az eszközök jegyzőkönyvvel történő birtokbaadására a beszámoló elkészítéséig nem került sor.

3.3. Befektetett eszközök Az immateriális javak között mérnöki és irodai programok, valamint külön támogatási szerződésben biztosított forrásból beszerzett városfejlesztési tanulmány került kimutatásra.

adatok ezer forintban

Megnevezés (adatok ezer Ft-ban)

Vagyoni értékű jogok

Szellemi termékek Immateriális javak összesen

Eszközök bruttó értéke

Nyitó állomány 127 0 127

Vásárlás 8 145 31 005 39 150

Növekedés összesen 8 145 31 005 39 150

Csökkenés 0 0 0

Záró állomány 8 272 31 005 39 277

Terv szerinti értékcsökkenés


Növekedés 511 7 541 8 052

Csökkenés 0 0 0

Záró állomány 511 7 541 8 052

10

Eszközök könyv szerinti értéke


Záró állomány 7 761 23 464 31 225

A Társaság 2016. évben tovább bővült, emiatt a Margit Palace Irodaházban további irodahelyiségeket bérelt. Év közben beszerezte az a kibővült tevékenységét szolgáló, a működéséhez szükséges eszközeit, ennek alapján beszerzett bútorokat, mobiltelefonokat, egyéb kisértékű eszközöket. Ezen kívül külön támogatási szerződésben biztosított forrásból beszerzett fizikai makett beszerzésére került sor, melyet egyéb berendezések között mutatunk ki. Tárgyi eszközök állományának alakulása 2016. év folyamán:


Megnevezés (adatok ezer Ft-ban) Ingatlanok

Egyéb berende-

zések

Műszaki berende-

zések Befejezetlen beruházások

Tárgyi eszközök összesen

Eszközök bruttó értéke

Nyitó állomány 8 446 44 158 0 1 357 53 961

Vásárlás 121 41 368 377 0 41 866

Aktiválás 0 1 357 0 0 1 357

Növekedés összesen 121 42 725 377 0 43 223

Csökkenés 0 0 0 1 357 1 357

Záró állomány 8 567 86 883 377 0 95 827

Terv szerinti értékcsökkenés

Nyitó állomány 37 28 440 0 0 28 477

Növekedés 1 239 17 705 6 0 18 950

Csökkenés 0 0 0 0 0

Záró állomány 1 276 46 145 6 0 47 427

Eszközök könyv szerinti értéke

Nyitó állomány 8 409 15 718 0 1 357 25 484

Záró állomány 7 291 40 738 371 0 48 400

A 2016. évben beszerzett tárgyi eszközök bruttó értékéhez képest továbbra is magas az

értékcsökkenési leírás összege, mert a fizikai maketten kívüli beszerzéseink döntően kis

értékű eszközök beszerzését tartalmazták, melyek jelentős része bútorbeszerzés volt,

ezek értékcsökkenése egy összegben elszámolásra került.

11

3.4. Forgóeszközök II. Követelések: 153.586 ezer Ft

IV. Pénzeszközök: 343.642 ezer Ft

Készletek

A társaság készletekkel nem rendelkezik. Követelések alakulása A Társaság 2016. december 31-én fennállt követelései az alábbiak:

adatok forintban

vevőkövetelések MNV Zrt. - vevőkövetelés 43 566 856

NSK - vevőkövetelés 12 062 951

BMSK - vevőkövetelés 5 349 240

Budapest 2024 – vevőkövetelés 50 292 000

Összesen 111 271 047

bérleti díjra adott óvadék (56.955 EUR) 17 833 750

bérleti díjra adott óvadék Margit Palace 5 730 095

Óvadék év végi átértékelése -167 835

Óvadék összesen 23 396 010

Következő időszakot érintő áfa követelés 3 691 000

Vevőtől kapott előleg miatti áfa követelés 7 395 300

Egyéb állami adóhatóssággal szembeni követelés (NAV – táppénz) 13 611

BestON-Otthon Kft. téves utalás miatti követelés 167 566

KBKSZ/882-8/2016_NFM_SZERZ KEF NFM benyújtott elszámolás miatti követelés 7 651 750

KÖVETELÉSEK ÖSSZESEN 153 586 284

A vevőkövetelések teljes összege, a BestON-Otthon Kft. felé fennálló követelésünk valamint az NFM-el szembeni, a KBKSZ/882-8/2016_NFM_SZERZ alapján benyújtott elszámolás miatti követelés a Társaság számlájára befolyt. Ennek alapján a követeléseink minősítésére és ennek kapcsán értékvesztés elszámolására nem volt szükség.

Pénzeszközök adatok forintban

Pénzeszközök OTP bankszámla 11702043-20005667 343 619 283

OTP elkülönített bankszámla 11702043-21396931 -1 650

pénztár 24 270


12

3.5. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások elszámolására 8 808 ezer Ft összegben került sor. Ennek tartalma:

adatok forintban

Költségek/ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 2017. január havi irodabérleti díj 4 871 173

ArchiCAD mérnöki program éves követés elhatárolása 114 300

jogtár költségének elhatárolása 853 346

Felelősségbiztosítás díjának elhatárolása 2 929 844

Internet előfizetés elhatárolása 5 803

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

decemberi telefonköltség továbbszámlázása dolgozók felé

33 486

Aktív időbeli elhatárolások összesen 8 807 952

3.6. Saját tőke


2015.12.31 2016.12.31

D SAJÁT TŐKE 13 120 39 468

I. JEGYZETT TŐKE 3 000 5 000

III. TŐKETARTALÉK

100 000 10 120

IV. EREDMÉNYTARTALÉK -1 143

VII. ADÓZOZOTT EREDMÉNY -88 737 24 348

A saját tőke változása A jegyzett tőke a Társaság Kft-ről Zrt-re történő átalakulása miatt 5.000 e Ft-ra megemelkedett. Szintén az átalakulás miatt került sor a 2015. évi negatív adózott eredmény és eredménytartalék átvezetésére a tőketartalékra, ezért az 2016. évben 10.120 e Ft-ra csökkent. A saját tőke összegét növelte a 2016. évi adózott eredmény 24.348 ezer Ft összege. Lekötött tartalék jogcímei A Társaságnak lekötött tartaléka nincs. Értékhelyesbítések alakulása A Társaság a tárgyévben nem élt az értékhelyesbítés lehetőségével, nyilvántartott értékhelyesbítése nincs.

13

3.7. Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettség a Társaságnál tárgyévben nem volt. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek az alábbiak:

adatok forintban

Belföldi szállítói kötelezettségek: 50 440 846

Külföldi szállítói kötelezettség 17 500 000

SZÁLLÍTÓK ÖSSZESEN 67 940 846

MNV Zrt. - vevőtől kapott előleg miatti kötelezettség 34 785 300

Nemzeti Fejlesztési Minisztériummal szembeni kötelezettség el nem számolt 2016. évi működési támogatás miatt 166 779 280

Nemzeti Fejlesztési Minisztériummal szembeni kötelezettség el nem számolt Puskás támogatás miatt 54 293 710

Adókkal és járulékokkal kapcsolatos kötelezettségek 83 279 468

SZJA elszámolási számla 13 235 000

Kifizetői SZJA 259 000

ÁFA pénzügyi rendezése számla 18 509 000

Iparűzési adó 7 096 468

Szociális hozzájárulási adó 24 735 000

Szakképzési hozzájárulás 1 378 000

Egészségügyi hozzájárulás 410 000

Nyugdíjbiztosítási alap fizetési kötelezettség 9 198 000

Egészségbiztosítási alap fizetési kötelezettség 7 759 000

Rehabilitációs hozzájárulás 700 000

Következő időszakot érintő áfa kötelezettség 15 019 000

Jövedelem elszámolási számla 30 234 388

Társasági adó 1 282 000

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 350 887 846

Rövid lejáratú kötelezettségek mindösszesen: 453 613 992

3.8. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolások elszámolására 92 579 ezer Ft összegben került sor, ennek tartalma:

adatok forintban

Költségek/ráfordítások passzív elhatárolása

NAV – 12. havi munkáltatói táppénz hozzájárulás 177 501

12. havi postai levélfeladás 4 920

Dolgozók munkába járási költségtérítése és hétvégi hazautazási költsége

57 802

14

Könyvelési és könyvvizsgálói díj - beszámoló 397 400

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

Irodabérlet óvadékából támogatásként elszámolt, de költségként nem jelentkező összeg elhatárolása

14 816 407

Halasztott bevételek passzív időbeli elhatárolása

Tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értékéből támogatásként elszámolt, de értékcsökkenésként el nem számolt összeg – Makett támogatási szerződés

49 582 791

Tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értékéből támogatásként elszámolt, de értékcsökkenésként el nem számolt összeg – 2015. évi működési támogatási szerződés

19 756 866

Tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értékéből támogatásként elszámolt, de értékcsökkenésként el nem számolt összeg, honlap, jogtár elhatárolt része – 2016. évi működési támogatási szerződés

6 988 968

Tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értékéből támogatásként elszámolt, de értékcsökkenésként el nem számolt összeg – Puskás támogatási szerződés

796 593

Passzív időbeli elhatárolások összesen 92 579 248

Bevételek passzív időbeli elhatárolásaként mutatjuk ki a GHÁT/410-1/2015-NFM SZERZ alapján 14.816.407 Ft összeget, mely az eredetileg óvadékként átutalt és elszámolt 14.916.367 Ft és a 2016. év végén átértékelési különbözetként elszámolt 99.960 Ft összege. Amennyiben az óvadék, 47.600 EUR összegét Társaságunk visszakapja, úgy azt a Támogatást nyújtó NFM részére vissza kell fizetnie. A KBKSZ/663-11/2015-NFM_SZERZ iktatószámú Makett támogatási szerződés bevétel összegéből 49.582.791 Ft összeget halasztott bevételként mutatjuk ki a passzív időbeli elhatárolások soron, mely a támogatásból vásárolt fizikai makett és városfejlesztési tanulmány értékcsökkenési leírással nem fedezett összegét tartalmazzák.

A GHÁT/410-1/2015-NFM SZERZ iktatószámú 2015. évi működési támogatási szerződés bevétel összegéből 19.756.856 Ft összeget halasztott bevételként mutatjuk ki a passzív időbeli elhatárolások soron, mely a támogatásból vásárolt tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenési leírással nem fedezett összegét tartalmazzák. A KBKSZ/202-10/2016-NFM_SZERZ iktatószámú 2016. évi működési támogatási szerződés bevétel összegéből 6.988.968 Ft összeget halasztott bevételként mutatjuk ki a passzív időbeli elhatárolások soron, mely a támogatásból vásárolt tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenési leírással nem fedezett összegét tartalmazzák, valamint a honlap beszerzését, ami még nem került aktiválásra, továbbá a jogtár beszerzés elhatárolt részét. A KBKSZ/461-10/2016-NFM_SZERZ iktatószámú Puskás támogatási szerződés bevétel összegéből 796.593 Ft összeget halasztott bevételként mutatjuk ki a passzív időbeli

15

elhatárolások soron, mely a támogatásból vásárolt tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenési leírással nem fedezett összegét tartalmazzák.

3.9. Mérlegen kívüli tételek A mérleg fordulónapja után nem történt a 2016. gazdasági év szempontjából lényeges esemény. Mérlegen kívüli tételek, követelések, kötelezettségek nincsenek.

4. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása 2016. évben olyan hiba feltárására nem került sor, melynek alapján a korábbi évek adatait módosítani lett volna szükséges. 4.2. Össze nem hasonlítható adatok A Társaság eredmény-kimutatásában szereplő adatok összehasonlíthatóan az előző évi adatokkal. Az összehasonlítás során figyelembe kell venni, hogy a Társaság működését 2015. év közepén kezdte meg. 4.3. Az eredmény-kimutatás tagolása Új tételek az eredmény-kimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredmény-kimutatásban Az eredmény-kimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a Társaság a tárgyidőszakban nem élt. 4.4. Bevételek Árbevétel tevékenységenként

adatok forintban

MNV Zrt. - megbízási szerződés a FINA 2017. évi Úszó-, Vízilabda-, Műugró- Műúszó és Nyíltvízi Világbajnokság megvalósításával összefüggő fejlesztések lebonyolítására és kapcsolódó feladatainak ellátására

186 785 162

BMSK Kft. - megbízási szerződés a FINA 2017. évi Úszó-, Vízilabda-, Műugró- Műúszó és Nyíltvízi Világbajnokság megvalósításával összefüggő fejlesztések lebonyolítására és kapcsolódó feladatainak ellátásárára a szerződésben meghatározott projektelemek tekintetében

17 971 200

16

Nemzeti Sportközpontok - megbízási szerződés a FINA 2017. évi Úszó-, Vízilabda-, Műugró- Műúszó és Nyíltvízi Világbajnokság megvalósításával összefüggő fejlesztések lebonyolítására és kapcsolódó feladatainak ellátásárára a szerződésben meghatározott projektelemek tekintetében

64 779 000

Budapest 2024 Nonprofit Zrt. – megbízási szerződés a 2024. évi Olimpiai Játékok, valamint a XVII. Paralimpiai Játékok Budapesten történő megrendezése érdekében benyújtandó pályázattal összefüggő feladatok ellátására, valamint a „Társadalmi párbeszéd az olimpiáért 2016” kommunikációs kampány teljes körű koordinációjára

100 064 516


Egyéb bevételeink között mutatjuk ki a munkavállalók részére továbbszámlázott telefon- és egyéb költségek térítéseit, valamint a kapott támogatások összegét, melyek a következőek:

adatok forintban

NFM – GHÁT/410-1/2015-NFM_SZERZ 2015. évi működési támogatás 53 764 892

NFM – KBKSZ/202-10/2016-NFM_SZERZ 2016. évi működési támogatás 704 155 752

NFM – KBKSZ/882-8/2016-NFM_SZERZ KEF támogatás 7 651 750

NFM – KBKSZ/461-10/2016-NFM_SZERZ Puskás támogatás 42 035 697

NFM – KBKSZ/663-11/2015-NFM_SZERZ Makett támogatás 12 807 209

Támogatások összesen 820 415 300

Munkavállalók részére továbbszámlázott költségekből származó bevételek

304 060

Egyéb bevételek összesen 820 719 360

4.5. Ráfordítások Költségek költség nemenkénti bontásban A költségek, költség nemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat:

2015. év 2016. év

Költségnem Összeg ezer Ft Megoszlás Összeg ezer Ft Megoszlás

Anyagjellegű ráfordítások 196 190 46,0% 366 569 31,5,%

Személyi jellegű ráfordítások 200 980 47,1% 763 913 65,6%

Értékcsökkenési leírás 28 477 6,7% 27 002 2,3%

Egyéb költségek 746 0,2% 7 204 0,6%

Költségnem összesen 426 393 100,0% 1 164 688 100,0%

Anyagjellegű ráfordításaink Társaságunk működtetéséhez valamint szakmai feladataink ellátásához kapcsolódtak. Itt számoljuk el az iroda-, informatikai eszköz- és gépjármű- bérleti díjakat, iroda üzemeltetési költségeket, telefonköltségeket, kiküldetésekhez kapcsolódó költségeket valamint a jogi, mérnöki és egyéb tanácsadási költségeket.

17

Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások tartalmazzák a fizetendő iparűzési adó összegét 7.096 ezer Ft összegben, valamint egy önellenőrzéshez kapcsolódó bírság és a kerekítési különbözetek összegét összesen 8 ezer Ft összegben, továbbá káreseménnyel kapcsolatban kifizetett ráfordítást 100 e Ft értékben. 4.6. Pénzügyi eredmény A Társaságnál a pénzügyi műveletek eredményeként -1 e Ft összegű eredmény keletkezett, melyből 68 ezer Ft volt a kapott kamatok összege és az árfolyamnyereség, 69 ezer Ft pedig az árfolyamveszteség.

4.7. Adófizetési kötelezettség Társasági adó:

Előző év 2016. év

Sor-szám

Megnevezés Értékadatok (e Ft-ban)

Értékadatok (e Ft-ban)

1 A Társaság adózás előtti eredménye -88.737 25.630

2 Adóalapot növelő tételek összesen 0 0

Sztv szerinti écs 28.477 27.002

3 Adóalapot csökkentő tételek összesen 0 39.817

Adótv. szerinti écs. 28.477 27.002

veszteség visszapótlás 12.815

Adóalap (1+2-3) 0 12 815

5 Társasági adó (10%) 0 1 282

5. Tájékoztató adatok

5.1. Bér-és létszámadatok Létszámadatok Társaságunk alkalmazotti létszáma tevékenységének 2015. évben történő elindítását követően tovább növekedett. A fluktuáció továbbra is alacsony szintű. Valamennyi alkalmazott szellemi foglalkozású.

2015 2016

Nyitó létszám 0 39

Növekedés 40 24

Csökkenés 1 3

Záró létszám 39 60

Éves átlagos statisztikai létszám 14 52,3

18

Béradatok (ezer Forintban):

2015 2016

Személyi jellegű kifizetések összesen: 200 980 763 913

Ebből: Bérköltség 145 954 555 022

Bérjárulékok 43 575 166 947

Egyéb szem. jellegű kifizetések 11 451 41 944

Az egyéb személyi jellegű kifizetések tartalmazzák a dolgozók részére fizetett közlekedési költségtérítések, a cafeteria valamint a béren kívüli juttatások összegét, a reprezentációs kiadásokat valamint a munkáltató által fizetett személyi jövedelemadó összegét.

5.2. A vezető tisztségviselők részére előleg, kölcsön folyósítása A vezető tisztségviselők részére a Társaság előleget, kölcsönt nem folyósított, nevükben garanciát nem vállalt. 5.3. Igazgatóság A Társaságnál 3 tagú Igazgatóság működik. Az Igazgatóság elnökének és tagjainak a személyes adatait az Alapító Okirat 1. sz. melléklete tartalmazza. Az Igazgatóság képviseletére az Igazgatóság Elnöke önállóan jogosult. Az Igazgatósági tagok részére 2016. évben 7.545.350 Ft tiszteltdíj, valamint 705.658 Ft napidíj került kifizetésre. 5.4. Felügyelőbizottság A Társaságnál 3 tagú Felügyelő Bizottság működik. A Felügyelő Bizottság elnökének és tagjainak a személyes adatait az Alapító Okirat 2. sz. melléklete tartalmazza. A felügyelőbizottság testületként jár el. A Felügyelőbizottsági tagok részére összesen 3.120.000 Ft tiszteletdíj került kifizetésre 2016. évben. 5.5. Kapott támogatások bemutatása A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium és a Társaság 2015. július 9-én GHÁT/410-1/2015-NFM SZERZ iktatószámon támogatási szerződést kötött az egyes kiemelt jelentőségű budapesti beruházásokért felelős kormánybiztos irányítása alá tartozó beruházásokkal kapcsolatos közhasznú feladatainak ellátásához szükséges működési támogatás biztosítása érdekében. Támogatás összege 378.414.000 Ft. Társaságunk 2016. január 29-én részbeszámolót nyújtott be a 2015. évet érintő, január 26-ig kifizetett számlák alapján összesen 317.223.564 Ft összegről. A részbeszámolót a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium 2016. február 23-án elfogadta. Társaságunk 2016. május 31-én benyújtotta a záró elszámolását 2016. március 31-ig terjedő időszakra a fennmaradó 61.190.436 Ft összegről, melyet a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium 2016. augusztus 4-én elfogadott. A Minisztérium az elszámolást helyszíni ellenőrzés keretében ellenőrizte, mely alapján a 2016. október 11-én kelt ellenőrzési jegyzőkönyvben rögzítettek szerint az elszámolás véglegesnek és lezártnak tekinthető.

19

A támogatási bevétel összegéből 19.756.856 Ft összeget halasztott bevételként mutatjuk ki a passzív időbeli elhatárolások soron, mely a támogatásból vásárolt tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenési leírással nem fedezett összegét tartalmazzák, valamint 14.816.407 Ft összeget, mely az eredetileg óvadékként átutalt és elszámolt 14.916.367 Ft és a 2016. év végén átértékelési különbözetként elszámolt 99.960 Ft összege. A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium és a Társaság 2015. december 28-án KBKSZ/663-11/2015-NFM_SZERZ iktatószámon támogatási szerződést kötött az egyes kiemelt jelentőségű budapesti beruházásokért felelős kormánybiztos feladatkörébe utalt a folyamatban lévő és a jövőben tervezett, kiemelt jelentőségű fővárosi beruházások előkészítésével, megvalósításával összefüggésben szükséges a legfontosabb budapesti város- és infrastrukturális fejlesztési elképzeléseket, valamint ezen fejlesztési elképzelések ingatlan-, környezet- és városfejlesztési hatásainak elemzését tartalmazó összefoglaló elemzés, illetve a kiemelt beruházások szemléltetésére használható makett és projekciós prezentáció elkészítése tárgyában. Támogatás összege 63.500.000 Ft. Társaságunk 2016. május 31-én benyújtotta az elszámolást összesen 62.390.000 Ft összegről, a fennmaradó fel nem használt 1.110.000 Ft-ot Társaságunk a Minisztériumnak 2016. május 30–án visszafizette. A beszámolót a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium 2016. augusztus 4-én elfogadta. A támogatási bevétel összegéből 49.582.791 Ft összeget halasztott bevételként mutatjuk ki a passzív időbeli elhatárolások soron, mely a támogatásból vásárolt fizikai makett és városfejlesztési tanulmány értékcsökkenési leírással nem fedezett összegét tartalmazzák. A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium és a Társaság 2016. március 10-én KBKSZ/202-10/2016-NFM_SZERZ iktatószámon támogatási szerződést kötött az egyes kiemelt jelentőségű budapesti beruházásokért felelős kormánybiztos irányítása alá tartozó beruházásokkal kapcsolatos közhasznú feladatainak ellátásához szükséges működési támogatás biztosítása érdekében. Támogatás összege 877.924.000 Ft. Társaságunk 2016. február 21-én részbeszámolót nyújtott be a 2016. évet érintő, február 21-ig kifizetett számlák alapján összesen 711.144.720 Ft összegről. A részbeszámolót a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium helyszíni ellenőrzés keretében 2017. március 23-án vizsgálta, és az ellenőrzésről kiadott, 2017. március 29-én kelt jegyzőkönyv alapján a részelszámolást elfogadhatónak minősítette. A támogatási bevétel összegéből 6.988.968 Ft összeget halasztott bevételként mutatjuk ki a passzív időbeli elhatárolások soron, mely a támogatásból vásárolt tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenési leírással nem fedezett összegét tartalmazzák, valamint a honlap beszerzését, ami még nem került aktiválásra, továbbá a jogtár beszerzés elhatárolt részét.

A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium és a Társaság 2016. november 24-én KBKSZ/461-10/2016-NFM_SZERZ iktatószámon támogatási szerződést kötött a Nemzeti Olimpiai Központ integrált rekonstrukciójának megvalósításával, különösen a Puskás Ferenc Stadion újjáépítésével összefüggő feladatok ellátásával kapcsolatban. Támogatás összege 209.364.201 Ft. Társaságunk 2016. február 14-én részbeszámolót nyújtott be a 2016. évet érintő, február 14-ig kifizetett számlák alapján összesen 42.832.290 Ft összegről. A részbeszámolót a

20

Nemzeti Fejlesztési Minisztérium helyszíni ellenőrzés keretében 2017. március 23-án vizsgálta, és az ellenőrzésről kiadott, 2017. március 29-én kelt jegyzőkönyv alapján a részelszámolást elfogadhatónak minősítette.. A támogatási bevétel összegéből 796.593 Ft összeget halasztott bevételként mutatjuk ki a passzív időbeli elhatárolások soron, mely a támogatásból vásárolt tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenési leírással nem fedezett összegét tartalmazzák. A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium és a Társaság 2016. december 23-án KBKSZ/882-8/2016-NFM_SZERZ iktatószámon támogatási szerződést kötött a Kemény Ferenc Infrastruktúra-fejlesztési Program és a FINA megrendezéséhez szükséges egyes létesítmény-fejlesztéshez kapcsolódó feladatok megvalósításának összehangolása és irányítása tárgyában. Támogatás összege 209.364.201 Ft. Társaságunk 2016. február 15-én részbeszámolót nyújtott be a 2016. évet érintő, február 15-ig kifizetett számlák alapján összesen 7.651.750 Ft összegről. A részbeszámolót a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium helyszíni ellenőrzés keretében 2017. március 23-án vizsgálta, és az ellenőrzésről kiadott, 2017. március 29-én kelt jegyzőkönyv alapján a részelszámolást elfogadhatónak minősítette..

2016. évet érintő, valamely támogatási szerződés terhére elszámolható költségeinkből összesen 3.752.180 Ft összeget költségek között elszámoltunk, azonban mivel az elszámolás elkészítéséig ezek pénzügyileg nem teljesültek, így az elszámolásban nem szerepeltek. Ezen költségek nagysága:

KBKSZ/202-10/2016-NFM_SZERZ iktatószámú támogatási szerződés esetében 2.487.312 Ft,

KBKSZ/461-10/2016-NFM_SZERZ iktatószámú támogatási szerződés esetében 1.264.868 Ft.

Ezen tételeket a soron következő elszámolásokban szerepeltetjük.

5.6. Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költsége Kutatás, kísérleti fejlesztés a tárgyévben nem volt 5.7. Környezetvédelem A Társaság környezetre káros tevékenységet nem folytat, így környezetvédelemmel kapcsolatos eszközei és kiadásai nincsenek. 5.8. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése, a kiegészítő mellékletben szereplő további adatok elegendőek a megbízható és valós összkép bemutatásához. 5.9. A mérleget regisztrált mérlegképes könyvelő állította össze: Neve: Pásztorné Fodor Zsófia. Regisztrációs száma: 165141

21

6. Vagyoni, pénzügyi, jövedelmezőségi mutatók

A mutatók megnevezése előző év tárgy év

Tartósan befektetett eszközök aránya (befektetett eszközök/összes eszköz)

10,92% 13,60%

A saját tőke aránya (saját tőke/összes forrás) 5,598% 6,74%

Forgóeszközök aránya (forgóeszközök/összes eszköz) 84,23% 84,90%

A tőke hatékonysága (adózott eredmény/saját tőke) -6,7635 0,6169

Likviditási mutató (forgóeszközök/kötelezettségek) 1,16 1,10

Rövid távú likviditási mutató (forgóeszközök-készlet/rövid lejáratú kötelezettségek)

1,16 1,10

Hitelfedezetségi mutatók (követelések/rövid lejáratú kötelezettségek)

32,82% 33,86%

Árbevétel arányos üzleti eredmény (üzleti eredmény/nettó árbevétel)

-186,37% 6,93%

Tőkearányos üzleti eredmény (üzleti eredmény/saját tőke)

-6,765 0,65

Documents

KKBK Kiemelt Kormányzati Beruházások Központja Nonprofit ... · KKBK Kiemelt Kormányzati Beruházások Központja Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási