Upload
phungminh
View
219
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
j a a r r e k e n i n g
2014
Stichting Doenk t.a.v. Het Bestuur Postbus 885 3000 AW ROTTERDAM
Stichting Doenk ROTTERDAM
1
INHOUDSOPGAVE
pagina
algemene toelichting 2
balans – activa 4
balans – passiva 5
winst- & verliesrekening 6
toelichting op de balans – activa 7
toelichting op de balans – passiva 9
toelichting op de winst- & verliesrekening 10
bijlage I debiteurenlijst 2014 12
bijlage II crediteurenlijst 2014 13
Stichting Doenk ROTTERDAM
2
ALGEMENE TOELICHTING
Opdracht De jaarrekening is samengesteld op basis van de door de opdrachtgever verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid van deze gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de organisatie. De werkzaamheden bestonden uit het verzamelen, verwerken, rubriceren, samenvatten toelichten van financiële gegevens. Er werd geen accountantscontrole toegepast. Personeel Op 31 december 2014 was er geen personeel in dienst van de stichting. Periode waarop de jaarrekening betrekking heeft Deze jaarrekening heeft betrekking op het jaar 2014. Grondslagen van waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde, verminderd met een lineaire afschrijving, welke gebaseerd is op de te verwachten levensduur van de desbetreffende activa. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, indien nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Financiële vaste activa Deelnemingen worden gewaardeerd tegen de netto vermogenswaarde. Immateriële vaste activa Goodwill wordt gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, zijnde de meerwaarde die op het moment van verwerving van de deelneming of de ondernemingsactiviteit wordt betaald boven de netto vermogenswaarde, onder aftrek van lineaire afschrijvingen. Overige activa en passiva Alle overige posten worden opgenomen tegen de nominale waarde.
Stichting Doenk ROTTERDAM
3
ALGEMENE TOELICHTING
Grondslagen van resultaatbepaling De op de balans vermelde bank- en kassaldi sluiten aan met het laatste dagafschrift van de boekingsperiode, dan wel bij het op de kasstaat genoteerde bedrag. Niet uit de balans blijkende verplichtingen zijn, voor zover voor de bedrijfsvoering van enig belang, opgenomen in de bijlage. Onder netto omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en verrichte diensten, onder aftrek van de over de omzet geheven omzetbelasting. Onder inkoopwaarde van de omzet vallen de directe ten behoeve van de netto omzet gemaakte kosten. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd of diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Resultaatbepaling Bedrijfskosten zijn berekend met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering toegerekend aan de verslagperiode waarop ze betrekking hebben. Afschrijvingen zijn tijdsevenredig berekend als vast percentage van de aanschafwaarde op basis van de te verwachten levensduur. Het minimale resultaat over het huidige boekjaar zal in het volgende boekjaar worden aangewend. Valuta
Alle in deze jaarrekening genoemde bedragen zijn afgerond in hele Euro’s.
Rotterdam, 24 juni 2015
emergendizer N.H. Lärche
Stichting Doenk ROTTERDAM
4
BALANS - activa
31 december 2014 31 december 2013
vlottende activa
debiteurenvorderingenomzetbelastingkruisposten
liquide middelen
Triodos Bank NL32 TRIO 0197 7780 97Triodos Bank NL58TRIO 2024 1814 14
totaal activa
14.620 0
8.592 5.240
13.22734.440
15.281 2.286
661 2.286
9.067 3.625
1.500 019.159 10.941
0 2.076
Stichting Doenk ROTTERDAM
5
BALANS - passiva
31 december 2014 31 december 2013
eigen vermogen
kapitaal resultaat 2014resultaat vorig jaar
kort vreemd vermogen
crediteurenomzetbelastingkruispostentransitoria
totaal passiva
13.19636.068
13.22734.440
31
22419.833
7 3
0 112
28-1.628
28
16.154 12.860
-1.663 0
81 0
Stichting Doenk ROTTERDAM
6
WINST- & VERLIESREKENING
opbrengsten
omzet hoogomzet laagontvangen subsidie vrijgestelddoorbelaste omzetrentebaten Triodos Bank Sparen
projectkosten
door te belasten kostenprojectkosten
bruto marge
bedrijfslasten
kantoorkostenverkoopkostenadministratiekosten
netto resultaat
821
299
48.05752.014
1.383
4631.962
1.663-
23.230
966
2014 2013
024.196
452.313
34.1020
14.250
14.4981.1777.700
3.957
3.957 78022.450
938
28
11
927116 0
Stichting Doenk ROTTERDAM
7
TOELICHTING OP DE BALANS - activa
debiteuren
balans per 31 december 2013mutaties 2014balans per 31 december 2014
vorderingen
balans per 31 december 2013mutaties 2014nog te factureren omzet 2014drukwerk-/kopieerkosten 2015nog te ontvangen rentebaten Triodos Bank Sparen 2014balans per 31 december 2014
omzetbelasting
balans per 31 december 2013mutaties 2014balans per 31 december 2014
kruisposten
balans per 31 december 2013voorschot aan crediteur inzake werkzaamheden 2014balans per 31 december 2014
Triodos Bank Internet Zaken Rekening NL32 TRIO 0197 7780 97
balans per 31 december 2013mutaties 2014balans per 31 december 2014
3.625
5.240
48.592
5.4429.067
-5.240
0
7.250
2.076-2.076
0
1.338
2.286-1.625
661
1.5001.500
Stichting Doenk ROTTERDAM
8
TOELICHTING OP DE BALANS - activa
Triodos Bank Internet Rendement Rekening NL58 TRIO 2024 1814 14
balans per 31 december 2013mutaties 2014balans per 31 december 2014 14.620
014.620
Stichting Doenk ROTTERDAM
9
TOELICHTING OP DE BALANS - passiva
eigen vermogen
balans per 31 december 2013bij: afrondingsverschillen 2014resultaat 2014balans per 31 december 2014
crediteuren
balans per 31 december 2013mutaties 2014balans per 31 december 2014
omzetbelasting
balans per 31 december 2013af te dragen 4e kwartaal 2014te vorderen suppletie 4e kwartaal 2014balans per 31 december 2014
kruisposten
balans per 31 december 2013mutaties 2014balans per 31 december 2014
transitoria
balans per 31 december 2013mutaties 2014vooruitgefactureerde omzet 2015diverse projectkosten 2014sponsoringkosten 2014boete Belastingdienst 4e kwartaal 2014inhuur administrateur jaarwerk 2014bankkosten 4e kwartaal 2014balans per 31 december 2014
-58381
664
5050
14.4345.000
31
-1.628-1.663
2519.833
274
224-224
12.8603.294
16.154
112-112
0
4
0
Stichting Doenk ROTTERDAM
10
TOELICHTING OP DE WINST- & VERLIESREKENING
projectkosten
door te belasten kostenpresentatierandprogrammaoverige programmakosten doorbelastlocatie-/zaalhuurpodiageluidAV-materiaalICTdecor/aankledingmeubulairelectra en water (excl. verbruik) communicatiedoorbelaste transportkostenmateriaalkostenoverige productiekosten doorbelastontwerpkosten doorbelastdruk-/productie-/kopieerkostendomein-/e-mailhostingkosten doorbelastmailingkostenregistratie (film/foto)medewerkers-/artiestencateringmaaltijden/consumpties doorbelastfreelancers doorbelastuitzendkrachten doorbelastvrijwilligers doorbelastreis-/verblijfkosten doorbelastverblijfkosten doorbelastoverige personeelskosten doorbelastporti doorbelastkoerierskosten doorbelastadministratiekosten doorbelastontwikkelings-/onderzoekkostenverzekeringen doorbelastrepresentatiekosten doorbelastprojectmanagement
349 11255 0
75
89 0375 0
75 0
6 0620 0
62 0455 0
422 0
1.032 0
2.553 0
20 0
4.443
690
0
0
52.014
149
590
2.342
23.010
606
353.804
650644
8
2014 2013
3.957 780
1.368125398206425166
2.316
500 1.300
251
765350
1.33326921015163
1.91680
2685974
116
3914.268
631104
16
23.230
Stichting Doenk ROTTERDAM
11
TOELICHTING OP DE WINST- & VERLIESREKENING
kantoorkosten
drukwerk-/kopieerkostenabonnementen/heffingenhostingkosten
verkoopkosten
sponsoringkostenrepresentatiekosten
administratiekosten
kosten inhuur administrateurkosten inhuur consultancy derdenoverige boetenbankkosten
011
20
927
11
000
1.383
74
66116
274
115
45
2014 2013
1.338 00
463
0 593
50
332
Stichting Doenk ROTTERDAM
12
BIJLAGE I – debiteurenlijst per 31 december 2014
Stichting Doenk ROTTERDAM
13
BIJLAGE II – crediteurenlijst per 31 december 2014
Stichting Doenk ROTTERDAM
14
BIJLAGE II – crediteurenlijst per 31 december 2014