Upload
others
View
86
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
86
Lampiran 1 : Pedoman Wawancara
PEDOMAN WAWANCARA
Nama Narasumber :
Lokasi Wawancara :
Waktu Wawancara :
Jabatan :
1. SOP Penerimaan Uang Masuk Untuk Sistem Pembangunan Borongan
1. Bagaimana alur penerimaan uang masuk untuk sistem pembangunan
borongan ?
2. Bagaimana cara membuat surat kontrak ?
3. Apa ada kendala dalam melakukan proses penerimaan uang masuk untuk
sistem pembangunan borongan ?
4. Berapa kali angsuran yang dibayar customer dalam pembangunan sistem
borongan ?
5. Siapa yang bertanggung jawab dalam penerimaan uang masuk sistem
pembangunan borongan ini ?
6. SOP Penerimaan Uang Masuk untuk Sistem Pembangunan Cost & Fee
1. Bagaimana alur penerimaan uang masuk untuk sistem pembangunan cost
& fee ?
2. Bagaimana cara membuat surat kontrak ?
3. Apa ada kendala dalam melakukan proses penerimaan uang masuk untuk
sistem pembangunan cost & fee ?
4. Berapa kali angsuran yang dibayar customer dalam pembangunan sistem
cost & fee ?
5. Siapa yang bertanggung jawab dalam penerimaan uang masuk sistem
pembangunan cost & fee ini ?
87
Lampiran 1 : Pedoman Wawancara (sambungan)
6. SOP Pencatatan Uang Masuk untuk Proyek Kontraktor
1. Bagaimana alur pencatatan uang masuk untuk proyek kontraktor ?
2. Untuk apa tanda terima tukar TT dalam proses pencatatan uang masuk
untuk proyek kontraktor ?
3. Dimana uang masuk ini dicatat ?
4. Berapa kali pencatatan ini dilakukan dalam 1 bulan ?
5. Apa saja cara pembayaran yang dilakukan klien ?
6. Siapa yang menerima pembayaran dari klien?
7. SOP Penawaran Harga dari Supplier
1. Bagaimana cara penentuan supplier untuk proyek kontraktor ini ?
2. Apa ada ciri khusus supplier yang sering dipakai perusahaan ini ?
3. Bagaimana sistem pembayaran dana kepada supplier ?
4. Kapan penawaran harga diminta ke supplier ?
5. Siapa yang bertanggung jawab dalam mencari penawaran harga ini ?
6. SOP Pemesanan Barang untuk Proyek Kontraktor
1. Bagaimana cara pemesanan barang dalam proyek kontraktor ini ?
2. Berapa kali pemesanan barang dilakukan dalam 1 bulan ?
3. Siapa yang bertanggung jawab untuk memesan barang dalam proyek
kontraktor ini ?
4. Siapa yang melakukan pembayaran setelah pembelian barang ini ?
5. SOP Pengeluaran Uang Melalui Kas Kecil
1. Bagaimana cara pengeluaran uang melalui kas kecil ?
2. Siapa yang bertanggung jawab memberikan dana bagi karyawan yang
meminta uang untuk pengeluaran kas kecil ?
3. Kapan batas maksimal pemberian nota / bon untuk bukti pengeluaran uang
ini ?
4. Berapa kali pengeluaran uang melalui kas kecil dilakukan dalam 1 bulan ?
88
Lampiran 1 : Pedoman Wawancara (sambungan)
5. Pengeluaran uang apa saja yang boleh dilakukan dengan menggunakan
uang kas kecil ?
89
Lampiran 2 : Transkrip Wawancara Narasumber 1
TRANSKRIP WAWANCARA
NARASUMBER 1
Nama Narasumber : Junie Zabaletta
Lokasi Wawancara : Kantor Pt. Sketsa Cipta Graha Jln. Babatan
Pratama 23 QQ 55
Waktu Wawancara : 12.15 – 13.25 WIB
Jabatan : Administrator
Wiwin : Selamat sore Mba.
Mba Junie : Iya selamat sore, maaf ya Saya sibuk sekali bulan ini jadi baru
ada waktu sekarang untuk wawancara.
Wiwin : Iya tidak apa-apa mba, maaf selalu contact Mba, soalnya saya
butuh data dari wawancara ini.
Mba Junie : oya, ini Saya sambil makan ya, tidak apa-apa ya ?
Wiwin : Iya tidak apa-apa Mbak. Ini Saya mulai wawancaranya ya.
Mba Junie : Iya silahkan.
Wiwin : PT. Sketsa Cipta Graha Surabaya ini berdiri kapan Pak ?
Mba Junie : Berdiri Tahun 2006 Win.
Wiwin : Apa visi dan Misi PT. Sketsa Cipta Graha Surabaya Pak ?
Mba Junie : Untuk Visi dan Misi, kita belum ada, karena tidak pernah
dicantumkan di perusahaan.
Wiwin : PT. Sketsa Cipta Graha Surabaya ini menangani wilayah mana
saja ?
Mba Junie : Kita disini mengangani wilayah Jawa timur, dan sekitarnya.
Wiwin : Karyawan PT.Sketsa Cipta Graha ini di wilayah ada berapa pak ?
Mba Junie : Ada sekitar 10an orang di kantor Surabaya. Kalau di cabang Bali
ada sekitar 5 orang. Cabang Jakarta ada sekitar 3 orang. Total
20an orang sepertinya.
90
Lampiran 2 : Transkrip Wawancara Narasumber 1 (sambungan)
Wiwin : Kapan berdirinya perusahaan ini, Mbak ?
Mba Junie : Tahun 2006.
Wiwin : Apa bidang usaha perusahaan ini ?
Mba Junie : Perusahaan ini bergerak dalam bidang kontraktor. Ada 2 macam
yaitu bisa sistem pembangunan borongan dan sistem
pembangunan cost & fee.
Wiwin : Apa bedanya mbak ?
Mba Junie : Kalau sistem pembangunan borongan, semua kwitansi diberikan
diakhir. Kalau sistem cost & fee, semua kwitansi diberikan tiap
bulan kepada klien.
1. SOP Penerimaan Uang Masuk Untuk Sistem Pembangunan Borongan
Wiwin : Bagaimana awal proses untuk dilakukannya sistem pembangunan
borongan ?
Mba Junie : Biasanya pengawas melakukan perhitungan kebutuhan material.
Lalu saya membuat kontrak perjanjian antara klien dengan
Pimpinan yang akan diberikan kepada klien. Tapi biasanya
kontrak disepakati dengan menggunakan sistem cost & fee.
Wiwin : Bagaimana cara membuat kontrak tersebut?
Mba Junie : Kontrak itu sudah ada formatnya dalam komputer ini. Biasanya
berisi pasal-pasal yang memuat perjanjian antara pihak klien dan
pimpinan, serta angsuran-angsuran yang harus dibayar klien.
Wiwin : Berapa kali angsuran yang dibayar customer dalam pembangunan
sistem borongan ?
Mba Junie : Beda-beda Win, tergantung kesepakatan klien dengan pimpinan.
Biasanya angsuran yang dibayar klien per tahap pekerjaan. Jadi
kalau pekerjaan atap selesai, klien bayar angsuran 15 %. Uang
yang dibayar klien itu untuk mengerjakan pekerjaan berikutnya.
Begitu seterusnya.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab dalam penerimaan uang masuk
91
Lampiran 2 : Transkrip Wawancara Narasumber 1 (sambungan)
sistem pembangunan borongan ini ?
Mba Junie : Semua pihak ya. Mulai dari tukang, mandor, supervisor, debt
collector dan saya. Soalnya saya yang menagih klien dan debt
collector yang mengirimkan invoice / mengmbil pembayaran jika
klien membayar dengan cash, memberi BG / cek.
Wiwin : Apa ada kendala dalam melakukan proses penerimaan uang
masuk untuk sistem pembangunan borongan ?
Mba Junie : Kalau sistem borongan sih saya gak terlalu repot ya Win, soalnya
Semua kwitansi hanya diberikan di akhir.
Wiwin : Bagaimana cara menagih klien Mba ?
Mba Junie : Biasanya lewat telpon / email klien.
Wiwin : Kapan biasanya menagih klien?
Mba Junie : Biasanya setiap tanggal jatuh temponya. 2 tempo setelah material
diberikan.
Wiwin : Kapan mba membuat kwitansi ke klien ?
Mba Junie : Setelah klien membayar tagihannya, saya membuat kwitansi. Lalu
debt collector memberikan kwitansi ke tempat klien.
2. SOP Penerimaan Uang Masuk untuk Sistem Pembangunan Cost & Fee
Wiwin : Bagaimana awal proses untuk sistem pembangunan cost & fee ?
Mba Junie : Biasanya saya mengecek progress pembangunan ke supervisor.
Lalu membuat laporan pengeluaran proyek tiap bulan ke klien.
Wiwin : Apa perlu membuat kontrak lagi Mba?
Mba Junie : ya, kontrak itu saya buat setiap ada proyek baru. Biasanya
Pimpinan memberitahu saya jika ada proyek baru, dan saya
membuat kontrak.
Wiwin : Berapa kali angsuran yang dibayar customer dalam pembangunan
sistem Cost & fee ?
Mba Junie : sama seperti borongan, banyaknya angsuran tergantung
92
Lampiran 2 : Transkrip Wawancara Narasumber 1 (sambungan)
kesepakatan klien dengan pimpinan. Biasanya angsuran yang
dibayar klien per tahap pekerjaan.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab dalam uang masuk sistem
pembangunan Cost & fee ini ?
Mba Junie : Semua pihak ya. Mulai dari tukang, mandor, pengawas, sama
saya. Soalnya saya yang menagih klien saya. Administrator
kontraktor kan hanya saya sendiri.
Wiwin : Apa ada kendala dalam melakukan proses uang masuk untuk
sistem pembangunan borongan ?
Mba Junie : Kalau sistem cost & fee ini lebih rumit, soalnya setiap bulan saya
harus membuat laporan pengeluaran proyek yang dijilid untuk
diberikan ke klien sebagai bukti untuk penagihan pekerjaan
selanjutnya.
Wiwin : Bagaimana cara menagih klien Mba ?
Mba Junie : Sama seperti borongan, biasanya menagih lewat telpon / email
klien.
Wiwin : Kapan biasanya menagih klien?
Mba Junie : Biasanya setiap uang untuk mengerjakan pekerjaan selanjutnya
sudah sisa sedikit, saya menagih klien saya lagi untuk bisa
mengerjakan pekerjaan berikutnya. Sekitar 2 minggu dari saat
kontrak diberikan ke klien.
Wiwin : Kapan mba membuat kwitansi ke klien ?
Mba Junie : Setelah klien membayar tagihannya, saya membuat kwitansi. Lalu
Debt Collector mengirim kwitansi ke klien.
3. SOP Pencatatan Uang Masuk untuk Proyek Kontraktor
Wiwin : Bagaimana alur pencatatan uang masuk Mba ?
Mba Junie : Debt collector kembali ke tempat klien pada tanggal pembayaran
yang disebutkan di Tanda Terima Tukar TT. Lalu dicatat di akun
93
Lampiran 2 : Transkrip Wawancara Narasumber 1 (sambungan)
penerimaan penjualan.
Wiwin : Tanda Terima Tukar TT itu untuk apa mba ?
Mba Junie : Sebagai bukti klien sudah menerima bukti penagihan, jadi klien
biasanya ke kantor kasih nota penerimaan penagihan. Nanti saya
tulis terus di tukar dengan tanda terima sudah terima bon nya.
Wiwin : Dimana mencatat uang masuk ini?
Mba Junie : Biasanya dicatat pada sistem pencatatan keuangan di akun
penerimaan penjualan. Setelah klien memberi tanda terima tukar
TT, debt collector kembali ke tempat klien untuk mengambil cek /
BG dari klien.
Wiwin : Berapa kali pencatatan dilakukan ?
Mba Junie : Setiap ada uang masuk saya langsung catat mba. Soalnya saya
harus membuat laporan pemasukan dan pengeluaran kas untuk
diserahkan pada pimpinan.
Wiwin : Apa saja cara pembayaran yang dilakukan klien ?
Mba Junie : Bisa melalui transfer / memberi BG/ cek
Wiwin : Siapa yang menerima jika pembayaran klien menggunakan uang
tunai?
Mba Junie : Biasa debt collector yang mengambil uang kas ke klien, lalu
memberitahu saya dan besoknya debt colector menyetor ke bank.
Wiwin : Bagaimana dengan pembayaran melalui cek / BG ?
Mba Junie : Cek / BG yang sudah jatuh tempo segera disetor debt collector ke
bank. Jika belum jatuh tempo, saya yang simpan.
4. SOP Penawaran Harga dari Supplier
Wiwin : Bagaimana cara mencari supplier untuk pembelian material ?
Mba Junie : Biasa saya cari di buku yellow pages / search internet.
Wiwin : Berapa supplier yang Mba cari ?
Mba Junie : minimal 3 supplier, lalu saya bandingkan harganya yang mana
94
Lampiran 2 : Transkrip Wawancara Narasumber 1 (sambungan)
yang paling murah dan batas waktu pembayaran nya paling lama.
Wiwin : Kapan penawaran harga diminta ke supplier ?
Mba Junie : Biasanya pengawas beritahu saya jika material di lapangan sudah
habis. Lalu saya disuruh pesan material itu.
Wiwin : Apa ada ciri khusus supplier yang sering dipakai perusahaan ini ?
Mba Junie : Tidak ada. Yang penting harga murah dan batas pembayarannya
lama.
Wiwin : Bagaimana sistem pembayaran dana kepada supplier ?
Mba Junie : Setiap tanggal jatuh tempo, saya membuat laporan daftar
pembayaran ke pimpinan. Lalu pimpinan yang transfer uangnya.
Lalu saya konfirmasi ke supplier setelah pimpinan membayar.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab dalam mencari penawaran harga
ini ?
Mba Junie : saya.
5. SOP Pemesanan Barang untuk Proyek Kontraktor
Wiwin : Bagaimana cara pemesanan barang dalam proyek kontraktor ini ?
Mba Junie : Biasa saya cari penawaran harga ke supplier dulu. Jika harga
cocok dan jadwal pengiriman cocok, supplier survey lapangan.
Lalu jika pimpoinan setuju, saya pesan barangnya ke supplier.
Wiwin : Survey lapangan untuk apa ?
Mba Junie : Untuk melihat lokasi untuk menentukan ukuran barang seberapa
yang diperlukan.
Wiwin : Berapa kali pemesanan barang dilakukan dalam 1 bulan ?
Mba Junie : Tidak tentu. Jika material habis, ya saya langsung pesan lagi.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab untuk memesan barang dalam
proyek kontraktor ini ?
Mba Junie : Saya.
Wiwin : Siapa yang melakukan pembayaran setelah pembelian barang ini.
95
Lampiran 2 : Transkrip Wawancara Narasumber 1 (sambungan)
Mba Junie : Pimpinan yang transfer dana nya.
6. SOP Pengeluaran Uang Melalui Kas Kecil
Wiwin : Bagaimana cara pengeluaran uang melalui kas kecil ?
Mba Junie : Biasa debt colector meminta uang, lalu saya catat di buku kas
kecil kantor.
Wiwin : Untuk keperluan apa saja digunakan uang kas kecil kantor ?
Mba Junie : Untuk membeli keperluan kantor seperti buku, isi tinta printer,
Serta pembayaran tagihan kantor, dll.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab memberikan dana bagi orang yang
meminta uang untuk pengeluaran kas kecil ?
Mba Junie : Admin
Wiwin : Kapan batas maksimal pemberian nota / bon untuk bukti
pengeluaran uang ini ?
Mba Junie : Biasanya tiap pagi debt collector memberitahu alasan secara lisan
mau minta uang buat apa, lalu saya catat di buku kas kantor.
Sorenya, dia berikan bukti nota / bon pembelian ke Isah.
Wiwin : Berapa kali pengeluaran uang melalui kas kecil dilakukan dalam
1 bulan ?
Mba Junie : Tidak tentu. Terkadang pimpinan juga menyuruh debt collector
membayar tagihan air, listrik, membeli barang untuk kantor.
96
Lampiran 3 : Transkrip Wawancara Narasumber 2
TRANSKRIP WAWANCARA
NARASUMBER 2
Nama Narasumber : Anung
Lokasi Wawancara : Kantor Pt. Sketsa Cipta Graha Jln. Babatan
Pratama 23 QQ 55
Waktu Wawancara : 12.15 – 13.25 WIB
Jabatan : Supervisor senior
Wiwin : Selamat sore Pak.
Pak Anung : Iya selamat sore,
Wiwin : PT. Sketsa Cipta Graha Surabaya ini berdiri kapan Pak ?
Pak Anung : Berdiri Tahun 2006.
Wiwin : Apa visi dan Misi PT. Sketsa Cipta Graha Surabaya Pak ?
Pak Anung : Untuk Visi dan Misi, kita belum ada.
Wiwin : PT. Sketsa Cipta Graha Surabaya ini menangani wilayah mana
saja ?
Pak Anung : Ada yang di Jawa, sama Sulawesi.
Wiwin : Jumlah karyawan PT.Sketsa Cipta Graha ini di kantor ada berapa
pak ?
Pak Anung : Ada sekitar 20 an orang.
Wiwin : Apa bidang usaha perusahaan ini ?
Pak Anung : Perusahaan ini bergerak dalam bidang kontraktor yaitu sistem
pembangunan borongan dan sistem pembangunan cost & fee.
Wiwin : Apa bedanya Pak ?
Pak Anung : Kalau sistem pembangunan borongan, semua kwitansi diberikan
di akhir. Jika ada perubahan harga, semua kewajiban perusahaan.
Kalau sistem cost & fee, semua kwitansi diberikan tiap bulan, dan
jika ada perubahan harga ditanggung klien.
97
Lampiran 3 : Transkrip Wawancara Narasumber 2 (sambungan)
1. SOP Penerimaan Uang Masuk untuk Sistem Pembangunan Borongan
Wiwin : Bagaimana awal proses untuk sistem pembangunan borongan ?
Pak Anung : Biasanya saya melakukan perhitungan kebutuhan material. Lalu
admin membuat kontrak perjanjian antara klien dengan pimpinan.
Wiwin : Bagaimana cara membuat kontrak tersebut?
Pak Anung : Kontrak itu biasa dibuat admin. Biasanya berisi anggaran dana
yang harus dibayar klien per tahap pekerjaan.
Wiwin : Berapa kali angsuran yang dibayar customer dalam pembangunan
sistem borongan ?
Pak Anung : Itu tergantung kesepakatan klien dengan pimpinan. Biasanya per
tahap pekerjaan.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab dalam penerimaan uang masuk
sistem pembangunan borongan ini ?
Pak Anung : Semuanya terlibat, tapi admin paling terlibat.
Wiwin : Apa ada kendala dalam melakukan proses penerimaan uang
masuk untuk sistem pembangunan borongan ?
Pak Anung : Gak ada. Saya kan biasanya memantau progress pembangunan ke
lapangan dan melaporkan ke pimpinan dan admin.
Wiwin : Bagaimana cara menagih klien Pak ?
Pak Anung : Biasanya admin menagih lewat telpon / email klien.
Wiwin : Kapan biasanya menagih klien?
Pak Anung : Setiap tanggal jatuh tempo pastinya.
Wiwin : Kapan pak membuat kwitansi ke klien ?
Pak Anung : Biasa admin membuat kwitansi setelah klien membayar
tagihannya. Lalu debt collector memberikan kwitansi ke tempat
klien.
2. SOP Uang Masuk untuk Sistem Pembangunan Cost & Fee
Wiwin : Bagaimana awal proses untuk sistem pembangunan cost & fee ?
98
Lampiran 3 : Transkrip Wawancara Narasumber 2 (sambungan)
Pak Anung : Biasanya saya memberitahu admin progress pembangunan Lalu
Admin membuat laporan pengeluaran proyeknya.
Wiwin : Apa perlu membuat kontrak lagi Pak?
Pak Anung : Ya, tentu.
Wiwin : Berapa kali angsuran yang dibayar customer dalam pembangunan
sistem Cost & fee ?
Pak Anung : Sama seperti borongan, banyaknya angsuran tergantung
kesepakatan klien dengan pimpinan. Biasanya angsuran yang
dibayar klien per tahap pekerjaan.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab dalam penerimaan uang masuk
sistem pembangunan Cost & fee ini ?
Pak Anung : Semua pihak
Wiwin : Apa ada kendala dalam melakukan proses penerimaan uang
masuk untuk sistem pembangunan borongan ?
Pak Anung : Sama saja, saya selalu memantau ke lapangan tentang progress
pembangunan.
Wiwin : Bagaimana cara menagih klien pak ?
Pak Anung : Sama seperti borongan, biasanya menagih lewat telpon / email
klien.
Wiwin : Kapan biasanya menagih klien?
Pak Anung : Setiap 2 minggu dari tanggal diberikan kontrak kepada klien,
biasa setiap uang untuk mengerjakan pekerjaan berikutnya sudah
tidak cukup.
Wiwin : Kapan pak membuat kwitansi ke klien ?
Pak Anung : Setelah klien membayar tagihannya, admin membuat kwitansi.
Lalu debt collector mengirim kwitansi ke klien.
3. SOP Pencatatan Uang Masuk untuk Proyek Kontraktor
Wiwin : Bagaimana alur pencatatan uang masuk pak ?
99
Lampiran 3 : Transkrip Wawancara Narasumber 2 (sambungan)
Pak Anung : Biasanya setelah klien bayar tagihan, admin yang mencatat ke
program accurate di komputer.
Wiwin : Tanda Terima Tukar TT itu untuk apa pak ?
Pak Anung : Sebagai bukti klien sudah menerima bukti penagihan.
Wiwin : Dimana mencatat uang masuk ini?
Pak Anung : Biasanya dicatat di akun penerimaan Penjualan.
Wiwin : Berapa kali pencatatan dilakukan ?
Pak Anung : Tiap ada uang masuk langsung dicatat admin
Wiwin : Apa saja cara pembayaran yang dilakukan klien ?
Pak Anung : Bisa melalui transfer / kasih BG/ cek
Wiwin : Siapa yang menerima jika pembayaran klien dengan uang tunai?
Pak Anung : Debt collector yang selalu setor ke bank.
Wiwin : Bagaimana dengan pembayaran melalui cek / BG ?
Pak Anung : Cek / BG biasanya juga diambil debt collector untuk diberikan ke
admin.
4. SOP Penawaran Harga dari Supplier
Wiwin : Bagaimana cara mencari supplier untuk pembelian material ?
Pak Anung : Biasa admin cari di yellow pages.
Wiwin : Berapa supplier yang admin cari ?
Pak Anung : Minimal 3 supplier, lalu dibandingkan yang paling murah.
Wiwin : Kapan penawaran harga diminta ke supplier ?
Pak Anung : Setelah barang di lapangan habis.
Wiwin : Apa ada ciri khusus supplier yang sering dipakai perusahaan ini ?
Pak Anung : Setahu saya tidak ada, yang penting harga murah dan kualitas
bagus. Tapi biasanya barang yang sudah sering dipesan dibeli di
supplier langganan supaya harga lebih murah.
Wiwin : Bagaimana sistem pembayaran dana kepada supplier ?
Pak Anung : Setiap tanggal jatuh tempo, pimpinan transfer uangnya.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab dalam mencari penawaran harga
100
Lampiran 3 : Transkrip Wawancara Narasumber 2 (sambungan)
ini ?
Pak Anung : Admin
5. SOP Pemesanan Barang untuk Proyek Kontraktor
Wiwin : Bagaimana cara pemesanan barang dalam proyek kontraktor ini ?
Pak Anung : Biasa admin cari penawaran harga ke supplier dulu. Jika harga
cocok dan jadwal pengiriman cocok, admin pesan ke supplier.
Kadang supplier juga survey lapangan.
Wiwin : Survey lapangan untuk apa ?
Pak Anung : Untuk melihat lokasi, ukuran, dan jika ada barang rusak dilihat
seberapa rusaknya.
Wiwin : Berapa kali pemesanan barang dilakukan dalam 1 bulan ?
Pak Anung : Tidak tentu.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab untuk memesan barang dalam
proyek kontraktor ini ?
Pak Anung : Admin.
Wiwin : Siapa yang melakukan pembayaran setelah pembelian barang ini.
Pak Anung : Pimpinan
6. SOP Pengeluaran Uang Melalui Kas Kecil
Wiwin : Bagaimana cara pengeluaran uang melalui kas kecil ?
Pak Anung : Debt colector meminta uang ke Admin, lalu dicatat di buku kas
kecil kantor dengan memberi bukti nota setelah pembelian
barang.
Wiwin : Untuk keperluan apa saja digunakan uang kas kecil kantor ?
Pak Anung : Untuk membeli keperluan kantor.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab memberikan dana bagi orang yang
meminta uang untuk pengeluaran kas kecil ?
Pak Anung : Admin
Wiwin : Kapan batas maksimal pemberian nota / bon untuk bukti
101
Lampiran 3 : Transkrip Wawancara Narasumber 2 (sambungan)
pengeluaran uang ini ?
Pak Anung : Biasanya setiap sorenya
Wiwin : Berapa kali pengeluaran uang melalui kas kecil dilakukan dalam
1 bulan ?
Pak Anung : Tidak tentu.
102
Lampiran 4 : Transkrip Wawancara Narasumber 3
TRANSKRIP WAWANCARA
NARASUMBER 3
Nama Narasumber : Doni
Lokasi Wawancara : Kantor Pt. Sketsa Cipta Graha Jln. Babatan
Pratama 23 QQ 55
Waktu Wawancara : 12.15 – 13.25 WIB
Jabatan : Supervisor senior
Wiwin : Selamat sore Pak.
Pak Doni : Iya selamat sore.
Wiwin : PT. Sketsa Cipta Graha Surabaya ini berdiri kapan Pak ?
Pak Doni : Berdiri Tahun 2006.
Wiwin : Apa visi dan Misi PT. Sketsa Cipta Graha Surabaya Pak ?
Pak Doni : Saya kurang tahu mba.
Wiwin : PT. Sketsa Cipta Graha Surabaya ini menangani wilayah mana
saja ?
Pak Doni : Ada yang di Jawa, sama Sulawesi.
Wiwin : Jumlah karyawan PT.Sketsa Cipta Graha ini di kantor ada berapa
pak ?
Pak Doni : Ada sekitar 20 an orang.
Wiwin : Apa bidang usaha perusahaan ini ?
Pak Doni : Perusahaan ini bergerak dalam bidang jasa konstruksi bangunan.
Biasanya dengan sistem cost & fee serta borongan.
Wiwin : Apa bedanya Pak ?
Pak Doni : Kalau sistem pembangunan borongan, jika ada perubahan harga,
semua menjadi tanggung jawab perusahaan.kwitansi diberikan di
akhir penagihan. Kalau sistem cost & fee, semua kwitansi
diberikan tiap bulan, dan jika ada perubahan harga ditanggung
103
Lampiran 4 : Transkrip Wawancara Narasumber 3 (sambungan)
klien.
1. SOP Penerimaan Uang Masuk untuk Sistem Pembangunan Borongan
Wiwin : Bagaimana awal proses untuk sistem pembangunan borongan ?
Pak Doni : Biasanya supervisor mengecek material yang diperlukan dan
menghitung biaya-biaya dari material yang dibutuhkan. Lalu saya
memberikan kontrak perjanjian yang dibuat admin kepada klien.
Wiwin : Bagaimana cara membuat kontrak tersebut?
Pak Doni : Kontrak itu dibuat admin, berisi total harga yang dibayar klien,
jumlah angsuran yang diberikan, dan jenis pekerjaan per tahap.
Wiwin : Berapa kali angsuran yang dibayar customer dalam pembangunan
sistem borongan ?
Pak Doni : Biasanya 6 kali angsuran, tapi itu tergasntung jenis proyek yang
dipegang juga.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab dalam penerimaan uang masuk
sistem pembangunan borongan ini ?
Pak Doni : Semuanya terlibat.
Wiwin : Apa ada kendala dalam melakukan proses penerimaan uang
masuk untuk sistem pembangunan borongan ?
Pak Doni : Belum ada. Biasanya saya yang mengambil uang ke klien jika
pembayarannya dengan cash, cek / BG.
Wiwin : Bagaimana cara menagih klien Pak ?
Pak Doni : Biasanya menagih lewat telpon / email ke klien.
Wiwin : Kapan biasanya menagih klien?
Pak Doni : Setiap tanggal jatuh temponya, 2 minggu setelah kontrak
disepakati.
Wiwin : Kapan pak membuat kwitansi ke klien ?
Pak Doni : Biasa admin membuat kwitansi setelah klien membayar
tagihannya. Lalu saya memberikan kwitansi ke tempat
klien.
104
Lampiran 4 : Transkrip Wawancara Narasumber 3 (sambungan)
2. SOP Uang Masuk untuk Sistem Pembangunan Cost & Fee
Wiwin : Bagaimana awal proses untuk sistem pembangunan cost & fee ?
Pak Doni : Biasanya supervisor memberitahu admin progress pembangunan.
Lalu Admin membuat laporan pengeluaran proyeknya.
Wiwin : Apa perlu membuat kontrak lagi Pak?
Pak Doni : Setiap ada proyek pasti dibuat kontrak.
Wiwin : Berapa kali angsuran yang dibayar customer dalam pembangunan
sistem Cost & fee ?
Pak Doni : Sama seperti borongan, biasanya 6 kali angsuran. Banyaknya
jumlah angsuran tergantung kesepakatan klien dengan pimpinan.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab dalam penerimaan uang masuk
sistem pembangunan Cost & fee ini ?
Pak Doni : Semua pihak terlibat.
Wiwin : Apa ada kendala dalam melakukan proses penerimaan uang
masuk untuk sistem pembangunan borongan ?
Pak Doni : Tidak ada.
Wiwin : Bagaimana cara menagih klien pak ?
Pak Doni : Sama seperti borongan, biasanya menagih lewat telpon / email
klien.
Wiwin : Kapan biasanya menagih klien?
Pak Doni : 2 minggu setelah kontrak diberikan. Ya setelah uang untuk
mengerjakan progress berikutnya tidak cukup mba.
Wiwin : Kapan pak membuat kwitansi ke klien ?
Pak Doni : Setelah klien membayar tagihannya, admin membuat kwitansi.
Lalu saya mengirim kwitansi ke klien.
3. SOP Pencatatan Uang Masuk untuk Proyek Kontraktor
Wiwin : Bagaimana alur pencatatan uang masuk pak ?
105
Lampiran 4 : Transkrip Wawancara Narasumber 3 (sambungan)
Pak Doni : Biasanya di Tanda Terima Tukar TT kan ada tanggal pembayaran
klien, saya mengambil uang ke tempat klien jika pembayarannya
dengan cash, cek / BG. Setelah uang diberikan ke admin, admin
membuat kwitansi pelunasan yang saya berikan lagi ke klien dan
admin yang mencatat uang masuk itu.
Wiwin : Tanda Terima Tukar TT itu untuk apa pak ?
Pak Doni : Untuk penagihan ke klien karena ditulis kapan tanggal
pembayaran dari klien.
Wiwin : Dimana mencatat uang masuk ini?
Pak Doni : Biasanya dicatat di akun penerimaan Penjualan.
Wiwin : Berapa kali pencatatan dilakukan ?
Pak Doni : Tiap ada uang masuk biasanya dicatat admin
Wiwin : Apa saja cara pembayaran yang dilakukan klien ?
Pak Doni : Bisa melalui transfer / kasih BG/ cek
Wiwin : Siapa yang menerima uang kas nya?
Pak Doni : Saya yang mengambil ke tempat klien, memberitahu admin, dan
setor ke bank.
Wiwin : Bagaimana dengan pembayaran melalui cek / BG ?
Pak Doni : Cek / BG biasanya juga saya ambil untuk diberikan ke admin.
4. SOP Penawaran Harga dari Supplier
Wiwin : Bagaimana cara mencari supplier untuk pembelian material ?
Pak Doni : Biasa admin cari di internet / yellow pages.
Wiwin : Berapa supplier yang admin cari ?
Pak Doni : Minimal 3 supplier dicari harga paling murah.
Wiwin : Kapan penawaran harga diminta ke supplier ?
Pak Doni : Setelah material di lapangan habis.
Wiwin : Apa ada ciri khusus supplier yang sering dipakai perusahaan ini ?
Pak Doni : Tidak ada mba. Yang penting harga murah dan kualitas bagus.
Wiwin : Bagaimana sistem pembayaran dana kepada supplier ?
106
Lampiran 4 : Transkrip Wawancara Narasumber 3 (sambungan)
Pak Doni : Setiap tanggal jatuh tempo, pimpinan transfer uangnya.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab dalam mencari penawaran harga
ini ?
Pak Doni : Admin
5. SOP Pemesanan Barang untuk Proyek Kontraktor
Wiwin : Bagaimana cara pemesanan barang dalam proyek kontraktor ini ?
Pak Doni : Biasa admin cari penawaran harga ke supplier dulu jika material
habis. Jika harga cocok dan jadwal pengiriman cocok, admin
pesan ke supplier. Kadang supplier juga survey lapangan.
Wiwin : Survey lapangan untuk apa ?
Pak Doni : Untuk melihat lokasi, ukuran.
Wiwin : Berapa kali pemesanan barang dilakukan dalam 1 bulan ?
Pak Doni : Tidak tentu, jika material di lapangan habis maka admin akan
pesan lagi.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab untuk memesan barang dalam
proyek kontraktor ini ?
Pak Doni : Admin.
Wiwin : Siapa yang melakukan pembayaran setelah pembelian barang ini?
Pak Doni : Pimpinan.
6. SOP Pengeluaran Uang Melalui Kas Kecil
Wiwin : Bagaimana cara pengeluaran uang melalui kas kecil ?
Pak Doni : Biasa kalo ada keperluan kantor habis, saya meminta uang ke
Admin yang dicatat di buku kas kecil kantor.
Wiwin : Untuk keperluan apa saja digunakan uang kas kecil kantor ?
Pak Doni : Untuk membeli keperluan kantor, bayar tagihan, pajak, dll.
Wiwin : Siapa yang bertanggung jawab memberikan dana bagi orang yang
meminta uang untuk pengeluaran kas kecil ?
Pak Doni : Admin
107
Lampiran 4 : Transkrip Wawancara Narasumber 3 (sambungan)
Wiwin : Kapan batas maksimal pemberian nota / bon untuk bukti
pengeluaran uang ini ?
Pak Doni : Biasanya setiap sorenya saya kembali ke kantor memberikan nota
pembelian barangnya / bukti pembayaran tagihan.
Wiwin : Berapa kali pengeluaran uang melalui kas kecil dilakukan dalam
1 bulan ?
Pak Doni : Tidak tentu.
108
Lampiran 5 : Surat Jalan
109
Lampiran 6: Surat Kontrak
110
Lampiran 6: Surat Kontrak (sambungan)
111
Lampiran 6: Surat Kontrak (sambungan)
112
Lampiran 7 : Kwitansi
113
Lampiran 8: Purchase Order
114
Lampiran 9 : Invoice
115
Lampiran 10 : Tanda Terima Tukar TT
116
Lampiran 11 : Rencana Anggaran Biaya (RAB)
117
Lampiran 11 : Rencana Anggaran Biaya (RAB) (sambungan)
118
Lampiran 12: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Penerimaan Uang Masuk
Untuk Sistem Pembangunan BoronganK
eter
anga
n
Val
id
Val
id
Nar
asum
ber
3
Bia
sany
a su
perv
isor
m
enge
cek
mat
eria
l ya
ng
dipe
rluk
an
dan
men
ghit
ung
biay
a-bi
aya
dari
m
ater
ial
yang
di
butu
hkan
. L
alu
saya
m
embe
rika
n ko
ntra
k pe
rjan
jian
yang
di
buat
ad
min
kep
ada
klie
n.
-B
elum
ada.
B
iasa
nya
saya
ya
ng
men
gam
bil
uang
ke
kl
ien
jika
pe
mba
yara
nnya
de
ngan
ca
sh, c
ek /
BG
.
Nar
asum
ber
2
Bia
sany
a sa
ya
mel
akuk
an
perh
itun
gan
kebu
tuha
n m
ater
ial.
Lal
u ad
min
m
embu
at k
ontr
ak p
erja
njia
n an
tara
kl
ien
deng
an
pim
pina
n.
-Gak
ad
a.
Say
a ka
n bi
asan
ya
mem
anta
u pr
ogre
ss
pem
bang
unan
ke
la
pang
an
dan
mel
apor
kan
ke p
impi
nan
dan
adm
in.
Nar
asum
ber
1
-Bia
sany
a pe
ngaw
as
mel
akuk
anpe
rhit
unga
n ke
butu
han
mat
eria
l. L
alu
saya
m
embu
at
kont
rak
perj
anji
an
anta
ra
klie
n de
ngan
P
impi
nan
yang
ak
an
dibe
rika
n ke
pada
kli
en.
Tap
i bi
asan
ya
kont
rak
dise
paka
ti
deng
an
men
ggun
akan
si
stem
cos
t & f
ee.
-K
alau
si
stem
bo
rong
an
gak
terl
alu
repo
t, so
alny
a se
mua
kw
itan
si
hany
a di
beri
kan
di a
khir
.
Kon
sep
SO
P P
ener
imaa
n U
ang
Mas
uk U
ntuk
Sis
tem
P
emba
ngun
an B
oron
gan
Alu
r
Ken
dala
119
Lampiran 12: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Penerimaan Uang Masuk
Untuk Sistem Pembangunan Borongan (sambungan)K
eter
anga
n
Val
id
Val
id
Nar
asum
ber
3
-Kon
trak
it
u di
buat
ad
min
, be
risi
tot
al h
arga
ya
ng
diba
yar
klie
n,
jum
lah
angs
uran
ya
ng
dibe
rika
n,
dan
jeni
s pe
kerj
aan
per
taha
p.
-Bia
sany
a 6
kali
an
gsur
an,
tapi
it
u te
rgas
ntun
g je
nis
proy
ek
yang
dip
egan
g ju
ga.
Nar
asum
ber
2
-Kon
trak
it
u bi
asa
dibu
at
adm
in.
Bia
sany
a be
risi
an
ggar
an d
ana
yang
har
us
diba
yar
klie
n pe
r ta
hap
peke
rjaa
n.
-Itu
te
rgan
tung
ke
sepa
kata
n kl
ien
deng
an
pim
pina
n.
Bia
sany
a pe
rta
hap
peke
rjaa
n.
Nar
asum
ber
1
-Kon
trak
it
u su
dah
ada
form
atny
a da
lam
kom
pute
r in
i. B
iasa
nya
beri
si
pasa
l-pa
sal
yang
m
emua
t pe
rjan
jian
an
tara
pi
hak
klie
n da
n pi
mpi
nan,
se
rta
angs
uran
-ang
sura
n ya
ng
haru
s di
baya
r kl
ien.
Bed
a-be
da W
in,
terg
antu
ng
kese
paka
tan
klie
n de
ngan
pi
mpi
nan.
Bia
sany
a an
gsur
an
yang
di
baya
r kl
ien
per
taha
p pe
kerj
aan.
Ja
di
kala
u pe
kerj
aan
atap
se
lesa
i, kl
ien
baya
r an
gsur
an 1
5 %
. U
ang
yang
di
baya
r kl
ien
itu
untu
k m
enge
rjak
an
peke
rjaa
n be
riku
tnya
. B
egit
u se
teru
snya
.
Kon
sep
Sur
at K
ontr
ak
Jum
lah
angs
uran
120
Lampiran 12: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Penerimaan Uang Masuk
Untuk Sistem Pembangunan Borongan (sambungan)K
eter
anga
n
Val
id
Nar
asum
ber
3
-S
emua
nya
terl
ibat
.
Nar
asum
ber
2
-S
emua
nya
terl
ibat
, ta
pi
adm
in p
alin
g te
rlib
at.
Nar
asum
ber
1
-S
emua
pi
hak.
M
ulai
da
ri
tuka
ng,
man
dor,
su
perv
isor
, de
bt
coll
ecto
r da
n sa
ya.
Soa
lnya
sa
ya
yang
m
enag
ih
klie
nda
n de
bt c
olle
ctor
yan
g m
engi
rim
kan
invo
ice
/ m
engm
bil
pem
baya
ran
jika
kl
ien
mem
baya
r de
ngan
cas
h,
mem
beri
BG
/ ce
k
Kon
sep
Pen
angg
ung
Jaw
ab
121
Lampiran 13: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Penerimaan Uang Masuk
Untuk Sistem Pembangunan Cost & FeeK
eter
anga
n
Val
id
Val
id
Nar
asum
ber
3
-Bia
sany
a su
perv
isor
m
embe
rita
hu
adm
in
prog
ress
pe
mba
ngun
an.
Lal
u A
dmin
m
embu
at
lapo
ran
peng
elua
ran
proy
ekny
a.
-T
idak
ada
.
Nar
asum
ber
2
-Bia
sany
a sa
ya
mem
beri
tahu
ad
min
pr
ogre
ss
pem
bang
unan
L
alu
Adm
in
mem
buat
la
pora
n pe
ngel
uara
n pr
oyek
nya.
-S
ama
saja
, sa
ya
sela
lu
mem
anta
u ke
la
pang
an
tent
ang
prog
ress
pem
bang
unan
.
Nar
asum
ber
1
-Bia
sany
a sa
ya
men
gece
k pr
ogre
ss
pem
bang
unan
ke
su
perv
isor
. L
alu
mem
buat
la
pora
n pe
ngel
uara
n pr
oyek
ti
ap b
ulan
ke
klie
n.
-K
alau
sis
tem
cos
t &
fee
ini
le
bih
rum
it,
soal
nya
seti
ap
bula
n sa
ya
haru
s m
embu
at
lapo
ran
peng
elua
ran
proy
ek
yang
di
jili
d un
tuk
dibe
rika
n ke
kli
en s
ebag
ai b
ukti
unt
uk
pena
giha
n pe
kerj
aan
sela
njut
nya.
Kon
sep
SO
P U
ang
Mas
uk
untu
k S
iste
m
Pem
bang
unan
C
ost &
Fee
Alu
r
Ken
dala
122
Lampiran 13: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Penerimaan Uang Masuk
Untuk Sistem Pembangunan Cost & Fee (sambungan)K
eter
anga
n
Val
id
Val
id
Val
id
Nar
asum
ber
3
-S
etia
p ad
a pr
oyek
pas
ti
dibu
at k
ontr
ak.
-S
ama
sepe
rti
boro
ngan
, bi
asan
ya 6
kal
i an
gsur
an.
Ban
yakn
yaju
mla
h an
gsur
an
terg
antu
ngke
sepa
kata
n kl
ien
deng
an
pim
pina
n.
-S
emua
pih
akte
rlib
at.
Nar
asum
ber
2
-Ya,
tent
u.
-S
ama
sepe
rti
boro
ngan
, ba
nyak
nya
angs
uran
te
rgan
tung
kese
paka
tan
klie
n de
ngan
pi
mpi
nan.
B
iasa
nya
angs
uran
ya
ng
diba
yar
klie
n pe
r ta
hap
peke
rjaa
n.
-S
emua
pih
ak.
Nar
asum
ber
1
-ya
, ko
ntra
k it
u sa
ya b
uat
seti
ap
ada
proy
ek
baru
. B
iasa
nya
Pim
pina
n m
embe
rita
hu s
aya
jika
ada
pr
oyek
ba
ru,
dan
saya
m
embu
at k
ontr
ak.
-Sam
a se
pert
i bo
rong
an,
bany
akny
a an
gsur
an
terg
antu
ng
kese
paka
tan
klie
n de
ngan
pi
mpi
nan.
B
iasa
nya
angs
uran
ya
ngdi
baya
r kl
ien
per
taha
p pe
kerj
aan.
-S
emua
pi
hak
ya.
Mul
ai
dari
tuka
ng,
man
dor,
pe
ngaw
as,
sam
a sa
ya.
Soa
lnya
sa
ya
yang
m
enag
ih
klie
n sa
ya.
Adm
inis
trat
or
kont
rakt
or
kan
hany
a sa
ya s
endi
ri.
Kon
sep
Per
luny
a P
embu
atan
S
urat
Kon
trak
Jum
lah
angs
uran
Pen
angg
ung
Jaw
ab
123
Lampiran 14: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Pencatatan Uang Masuk
untuk Proyek KontraktorK
eter
anga
n
Val
id
Val
id
Nar
asum
ber
3
-B
iasa
nya
di
Tan
da
Ter
ima
Tuk
ar T
T k
an
ada
tang
gal
pem
baya
ran
klie
n,
saya
men
gam
bil
uang
ke
te
mpa
t kl
ien
jika
pe
mba
yara
nnya
de
ngan
cas
h, c
ek /
BG
. S
etel
ah u
ang
dibe
rika
n ke
ad
min
, ad
min
m
embu
at
kwit
ansi
pe
luna
san
yang
sa
ya
beri
kan
lagi
ke
kl
ien
dan
adm
in
yang
m
enca
tat
uang
m
asuk
it
u.
-U
ntuk
pen
agih
an k
e kl
ien
kare
na
ditu
lis
kapa
n ta
ngga
l pe
mba
yara
n da
ri k
lien
.
Nar
asum
ber
2
-B
iasa
nya
sete
lah
klie
n ba
yar
tagi
han,
adm
in y
ang
men
cata
t ke
prog
ram
ac
cura
te d
i kom
pute
r.
-S
ebag
ai b
ukti
kli
en s
udah
m
ener
ima
bukt
i pen
agih
an.
Nar
asum
ber
1
-D
ebt
coll
ecto
r ke
mba
li
ke
tem
pat
klie
n pa
da
tang
gal
pem
baya
ran
yang
dis
ebut
kan
di
Tan
da
Ter
ima
Tuk
ar
TT
, la
lu
dica
tat
di
akun
pe
neri
maa
n pe
njua
lan.
-S
ebag
ai
bukt
i kl
ien
suda
h m
ener
ima
bukt
i pe
nagi
han,
ja
di k
lien
bias
anya
ke
kant
or
kasi
h no
ta
pene
rim
aan
pena
giha
n. N
anti
say
atu
lis
Kon
sep
SO
P
Pen
cata
tan
Uan
g M
asuk
un
tuk
Pro
yek
Kon
trak
tor
Alu
r
Tan
da T
erim
a T
ukar
TT
124
Lampiran 14: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Pencatatan Uang Masuk
untuk Proyek Kontraktor (sambungan)K
eter
anga
n
Val
id
Val
id
Val
id
Nar
asum
ber
3
-U
ntuk
pe
nagi
han
ke
klie
n ka
rena
dit
ulis
kap
an
tang
gal
pem
baya
ran
dari
kl
ien.
-Bis
a m
elal
ui
tran
sfer
/
kasi
h B
G/ c
ek
-S
aya
yang
m
enga
mbi
l ke
te
mpa
t kl
ien,
m
embe
rita
hu a
dmin
, da
n se
tor
ke b
ank.
Cek
/ B
G
bias
anya
jug
a sa
ya a
mbi
l un
tuk
dibe
rika
n ke
adm
in.
Nar
asum
ber
2
-B
iasa
nya
dica
tat
di a
kun
pene
rim
aan
Pen
jual
an.
-B
isa
mel
alui
tr
ansf
er
/ ka
sih
BG
/ cek
-D
ebt
coll
ecto
r ya
ng
sela
lu s
etor
uan
g tu
nai
ke
bank
.C
ek /
BG
bia
sany
a ju
ga d
iam
bil
debt
col
lect
or
untu
k di
beri
kan
kead
min
.
Nar
asum
ber
1
teru
s di
tuka
r de
ngan
tand
a te
rim
a su
dah
teri
ma
bon
nya.
-B
iasa
nya
dica
tat
pada
si
stem
pe
ncat
atan
ke
uang
an
di
akun
pene
rim
aan
penj
uala
n.
Set
elah
kl
ien
m
embe
ri
tand
a te
rim
a tu
kar
TT
, deb
t co
llec
tor
kem
bali
ke
te
mpa
t kl
ien
untu
k m
enga
mbi
l ce
k /
BG
dar
i kl
ien
-B
isa
mel
alui
tr
ansf
er
/ m
embe
riB
G/ c
ek
-B
iasa
deb
t co
llec
tor
yang
m
enga
mbi
l ua
ng
kas
ke
klie
n,
lalu
mem
beri
tahu
sa
ya
dan
beso
knya
de
bt
cole
ctor
men
yeto
r ke
ban
k.C
ek /
BG
yan
g su
dah
jatu
h te
mpo
seg
era
dise
tor
debt
Kon
sep
Pen
cata
tan
Uan
g M
asuk
Car
a P
emba
yara
n K
lien
Pen
erim
a pe
mba
yara
n da
ri k
lien
125
Lampiran 14: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Pencatatan Uang Masuk
untuk Proyek Kontraktor (sambungan)K
eter
anga
nN
aras
umbe
r 3
-
Nar
asum
ber
2
-B
iasa
ad
min
ca
ri
di
yell
ow p
ages
Nar
asum
ber
1
coll
ecto
r ke
ba
nk.
Jika
be
lum
ja
tuh
tem
po,
saya
ya
ng s
impa
n.
Kon
sep
126
Lampiran 15: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Penawaran Harga dari
SupplierK
eter
anga
n
Val
id
Val
id
Val
id
Nar
asum
ber
3
-B
iasa
ad
min
ca
ri
di
inte
rnet
/ ye
llow
pag
es.
-M
inim
al
3 su
ppli
er
dica
ri
harg
a pa
ling
m
urah
.
-Set
iap
tang
gal
jatu
h te
mpo
, pi
mpi
nan
tran
sfer
ua
ngny
a.
Nar
asum
ber
2
-B
iasa
ad
min
ca
ri
di
yell
ow p
ages
.
-M
inim
al 3
sup
plie
r, l
alu
diba
ndin
gkan
ya
ng
pali
ng
mur
ah.
-S
etia
p ta
ngga
l ja
tuh
tem
po,
pim
pina
n tr
ansf
er
uang
nya.
Nar
asum
ber
1
-B
iasa
sa
ya
cari
di
bu
ku
yell
ow
page
s /
sear
ch in
tern
et.
-m
inim
al 3
sup
plie
r,
lalu
sa
ya
band
ingk
an
harg
anya
ya
ng
man
aya
ng p
alin
g m
urah
dan
ba
tas
wak
tu
pem
baya
ran
nya
pali
ng la
ma.
-S
etia
p ta
ngga
l ja
tuh
tem
po,
saya
mem
buat
la
pora
n da
ftar
pe
mba
yara
n ke
pi
mpi
nan.
L
alu
pim
pina
n ya
ng
tran
sfer
uan
gnya
. L
alu
saya
ko
nfir
mas
i ke
su
ppli
er
sete
lah
pim
pina
n m
emba
yar.
Kon
sep
SO
P P
enaw
aran
Har
ga d
ari
Sup
plie
r
Car
a M
enca
ri S
uppl
ier
Jum
lah
Sup
plie
r
\
Pem
baya
ran
Dan
a ke
S
uppl
ier
127
Lampiran 15: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Penawaran Harga dari
Supplier (sambungan)K
eter
anga
n
Val
id
Val
id
Val
id
Nar
asum
ber
3
-S
etel
ah
mat
eria
l di
la
pang
an h
abis
.
-Adm
in
-T
idak
ada
mba
. Yan
g pe
ntin
g ha
rga
mur
ah d
an
kual
itas
bag
us.
Nar
asum
ber
2
-S
etel
ah
bara
ngdi
la
pang
an h
abis
.
-Adm
in
-S
etah
u sa
ya
tida
k ad
a,
yang
pen
ting
har
ga m
urah
da
n ku
alit
as
bagu
s.T
api
bias
anya
ba
rang
ya
ng
suda
h se
ring
dip
esan
dib
eli
di
supp
lier
la
ngga
nan
supa
ya h
arga
lebi
h m
urah
.
Nar
asum
ber
1
-B
iasa
nya
peng
awas
be
rita
hu s
aya
jika
mat
eria
l di
la
pang
an
suda
hha
bis.
L
alu
saya
di
suru
h pe
san
mat
eria
l itu
.
-sa
ya.
-T
idak
ada
. Y
ang
pent
ing
harg
a m
urah
da
n ba
tas
pem
baya
rann
ya la
ma.
Kon
sep
Saa
t P
enaw
aran
H
arga
D
imin
ta
Pen
angg
ung
Jaw
ab
Cir
i Khu
sus
Sup
plie
r
128
Lampiran 16: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Pemesanan Barang untuk
Proyek KontraktorK
eter
anga
n
Val
id
Val
id
Val
id
Val
id
Val
id
Nar
asum
ber
3
-B
iasa
ad
min
ca
ri
di
inte
rnet
/ ye
llow
pag
es.
-Unt
uk
mel
ihat
lo
kasi
, uk
uran
.
-T
idak
te
ntu,
ji
ka
mat
eria
l di
la
pang
an
habi
s m
aka
adm
in a
kan
pesa
n la
gi
-Adm
in
-P
impi
nan.
Nar
asum
ber
2
-B
iasa
ad
min
ca
ri
di
yell
ow p
ages
.
-U
ntuk
m
elih
at
loka
si,
ukur
an,
dan
jika
ad
a ba
rang
ru
sak
dili
hat
sebe
rapa
rus
akny
a.
-T
idak
ten
tu,
jika
mat
eria
l si
sa d
ikit
ya
dipe
san
lagi
.
-Adm
in
-P
impi
nan.
Nar
asum
ber
1
-B
iasa
sa
ya
cari
di
bu
ku
yell
ow
page
s /
sear
ch in
tern
et.
-U
ntuk
mel
ihat
lok
asi
untu
k m
enen
tuka
n uk
uran
ba
rang
se
bera
paya
ng
dipe
rluk
an.
-T
idak
te
ntu.
Ji
ka
mat
eria
l ha
bis,
ya
saya
la
ngsu
ng p
esan
lagi
.
-Say
a (A
dmin
)
-P
impi
nan
yang
tr
ansf
er d
ana
nya.
Kon
sep
SO
P P
emes
anan
Bar
ang
untu
k P
roye
k K
ontr
akto
r
Car
a P
emes
anan
Bar
ang
Sur
vey
Lap
anga
n
Jum
lah
Pem
esan
an B
aran
g da
lam
1 b
ulan
Pen
angg
ung
Jaw
ab
Pel
aku
Pem
baya
ran
.
129
Lampiran 17: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Pengeluaran Uang Melalui
Kas KecilK
eter
anga
n
Val
id
Val
id
Val
id
Nar
asum
ber
3
-B
iasa
ka
lo
ada
kepe
rlua
n ka
ntor
ha
bis,
sa
ya
mem
inta
ua
ng
ke
Adm
in
yang
di
cata
t di
bu
ku k
aske
cil k
anto
r.
-U
ntuk
m
embe
li
kepe
rlua
n ka
ntor
, ba
yar
tagi
han,
paj
ak, d
ll.
-B
iasa
nya
seti
ap s
oren
yasa
ya
kem
bali
ke
ka
ntor
m
embe
rika
n no
ta
pem
beli
an
bara
ngny
a /
bukt
i pe
mba
yara
n ta
giha
n.
Nar
asum
ber
2
-D
ebt
cole
ctor
m
emin
ta
uang
ke
Adm
in,
lalu
dic
atat
di
bu
ku
kas
keci
l ka
ntor
deng
an m
embe
ri b
ukti
not
a se
tela
h pe
mbe
lian
bar
ang.
-U
ntuk
mem
beli
kep
erlu
an
kant
or.
-B
iasa
nya
seti
ap s
oren
ya
.
Nar
asum
ber
1
-B
iasa
de
bt
cole
ctor
m
emin
ta
uang
, la
lu
saya
cat
at d
i bu
ku k
aske
cil k
anto
r.
-U
ntuk
mem
beli
ke
perl
uan
kant
or
sepe
rti
buku
, is
i ti
nta
prin
ter,
se
rta
pem
baya
ran
tagi
han
kant
or, d
ll.
-B
iasa
nya
tiap
pa
gi
debt
co
llec
tor
mem
beri
tahu
al
asan
se
cara
lis
anm
au m
inta
ua
ng
buat
ap
a,
lalu
saya
cat
at d
i bu
ku k
as
kant
or.
Sor
enya
, di
a be
rika
n bu
kti
nota
/
bon
pem
beli
an
ke
Isah
.
Kon
sep
SO
P P
enge
luar
an U
ang
Mel
alui
Kas
Kec
il
Car
a P
enge
luar
an U
ang
Kep
erlu
an
Bat
as M
aksm
imal
P
embe
rian
Buk
ti
Pen
gelu
aran
130
Lampiran 17: Tabel Hasil Triangulasi dari SOP Pengeluaran Uang Melalui
Kas Kecil (sambungan)K
eter
anga
n
Val
id
Val
id
Nar
asum
ber
3
-A
dmin
-Tid
ak te
ntu.
Nar
asum
ber
2
-A
dmin
-Tid
ak te
ntu.
Nar
asum
ber
1
-A
dmin
-Tid
ak te
ntu.
Kon
sep
Pen
angg
ung
Jaw
ab P
embe
ri
Uan
g
Jum
lah
Pen
gelu
aran
U
ang
dala
m 1
B
ulan