Upload
others
View
21
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
SIMAKU'EPK RlS/STlUWA-VAJlVf* v. S?»
Laporan Akuntabilitas Kinerja
(LAK)
BPK Perwakilan Provinsi
Kalimantan Timur
Tahun 2019
Independensi
Integritas
Profesionalisme
BAB III
AKUNTABILITAS KINERJA
(EVALUASIATAS PENCAPAIAN KINERJA)
BPK PERWAKILAN PROVINSI KALIMANTAN TIMUR
A. Pencapaian Kinerja BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur Tahun 2019
BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur telah berupaya melaksanakan tugas dan
fungsinya yang tercermin dalam pencapaian kinerja terhadap indikator kinerja selama tahun
2019, sebagai berikut;
Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Tahun2019
PencapaianTarget
Tahun 2019
SS 1 MeningkatnyaPemanfaatan Hasil
Pemeriksaan
IKU 1.1 Persentase Penyelesaian Tindak LanjutRekomendasi Hasil Pemeriksaan
75% 75,92%
IKU 1.2 Persentase Penyampaian LHP yangMengandung Tindak Pidana ke IPH
100% 100%
IKU 1.3 Tingkat Pemenuhan Permintaan PenghitunganKerugian Negara dan Pemberian KeteranganAhli
100% 100%
IKU 1.4 Jumlah Bahan Pendapat dan Pertimbangan yangDimanfaatkan Ditama Revbang
1 1
Strategi 1.1 -Meningkatkan KualitasPerencanaan
Pemeriksaan
IK l.l.l Tingkat Impiementasi Strategi Pemeriksaan 95% 95%
IK 1.1.2 Rasio Jumlah LHP Kinerja terhadap seluruhLHP
28% 28.57%
IK 1.1.3 Tingkat Evaluasi LHP 100% 100%
Strategi 1.2 -Meningkatkan KualitasPemantauan TLRHP dan
Kerugian Negara
IK 1.2.1 Tingkat Kemutakhiran Data Tindak Lanjut HasilPemeriksaan
100% 100%
IK 1.2.2 Jumlah Laporan Pemantauan PenyelesaianKerugian Negara
22 22
IK 1.2.3 Ketepatan Waktu Penyampaian LaporanPemantauan Penyelesaian Kerugian Negara keDitama Revbang
100% 100%
Strategi 2.1 -Meningkatkan KualitasHasil Pemeriksaan
IK 2.1.1 Pemenuhan Quality Control dan QualityAssurance Pemeriksaan
100% 100%
1K2.1.2 Indeks Kepuasan Auditee atas KinerjaPemeriksa BPK
3,90 4,43
IK 2.1.3 Ketepatan Waktu Penyampaian LHP 100% 100%
IK 2.1.4 Persentase Gugatan atas LHP yangDimenangkan BPK
100% 100%
Strategi 3.1 -MenciptakanBudaya Berintegritas,Independen danProfesional di
Lingkungan BPKPerwakilan
IK3.1.I Indeks Pemahaman Pegawai Terhadap Visi MisiDan Nilai Dasar BPK
5,00 4,34
IK 3.1.2 Indeks Impiementasi Nilai Dasar BPK 5,00 4,66
IK 3.1.3 Tingkat Kepatuhan Pegawai terhadap Kode Etikdan Peraturan Disiplin
100% 100%
Strategi 3.2 -Meningkatkan Kualitas
IK 3.2.1 Hasil Evaluasi Itama atas Akuntabilitas Kinerja AA A
IK 3.2.2 Tingkat Pemanfaatan Teknologi dan Informasi 95% 99,10%
14
Sasaran Strategis Indlkator Kinerja Target Tahun2019
PencapaianTarget
Tahun 2019Organisasi di LingkunganBPK Perwakilan
IK 3.2.3 Jumlah Best Practice yang Disusun 1 1
IK 3.2.4 Tingkat Penerapan Best Practice 100% 100%
IK 3.2.5 Ketepatan Waktu Penyampaian Laporan Outputdan Kinerja
100% 100%
IK 3.2.6 Tingkat Pemenuhan Sarana dan Prasarana 96% 96,81%IK 3.2.7 Jumlah Media Relation yang Dilaksanakan 2 3,1
Strategi 3.3 -MeningkatkanKompetensl Pegawai
IK 3.3.1 Persentase Pemeriksa yang Memenuhi StandarJam Pelatihan Pemeriksa
100,00% 97,83%
IK 3.3.2 Persentase Pegawai yang Memenuhi JamPelatihan Teknis/Manajerial (Non Pemeriksa)
100,00% 100%
Strategi 3.4 -Meningkatkan KinerjaAnggaran dl LingkunganPerwakilan Provinsi
Kalimantan TImur
IK 3.4.1 Tingkat Kinerja Implementasi Anggaran 80% 86,71%
1. Sasaran Strategi 1 Meningkatnya Pemanfaatan Hasil Pemeriksaan
Sasaran strategis ini menunjukkan seberapa besar manfaat hasil pemeriksaan yang
diukur dari persentase penyeiesaian tindak lanjut atas rekomendasi hasil pemeriksaan,
persentase penyampaian LHP yang mengandung unsur tindak pidana ke IPH, tingkat
pemenuhan permintaan penghitungan kerugian negara dan pemberian keterangan ahli dan
jumlah bahan pendapat dan pertimbangan yang dimanfaatkan Ditama Revbang
a. IK 1.1 Persentase Penyeiesaian Tindak Lanjut atas Rekomendasi Hasil
Pemeriksaan
Tindak lanjut atas rekomendasi hasil pemeriksaan telah diatur dalam Peraturan BPK
No. 2 Tahun 2010 tentang Pemantauan Pelaksanaan Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil
Pemeriksaan BPK.
Rekomendasi adalah saran dari pemeriksa berdasarkan hasil pemeriksaannya yang
ditujukan kepada orang dan/atau badan {auditee) yang berwenang untuk dilakukan
tindakan perbaikan. Rekomendasi yang diukur berasal dari seluruh hasil pemeriksaan
dalam kurun 5 tahun terakhir sejak 2015 s.d. 2019, yang meliputi rekomendasi atas
hasil pemeriksaan keuangan, kinerja dan pemeriksaan dengan tujuan tertentu.
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar
75,92% dari target 75% yang telah ditetapkan, realisasi tahun 2019 mengalami
15
kenaikan dari tahun 2018 senilai 74,89%. Capaian ini didasari adanya komunikasi
yang intensif dan optimal dengan pihak pemerintah daerah sebagai pelaksana tindak
lanjut hasil pemeriksaan sehingga pelaksanaan pemantauan tindak lanjut hasil
pemeriksaan yang dilaksanakan pada Semester I dan Semester II Tahun 2019 dapat
berjalan efektif dan menghasilkan keluaran yang optimal. Persentase Penyelesaian
Tindak Lanjut atas Rekomendasi Hasil Pemeriksaan terlampir di lampiran.
b. IK 1.2 Persentase Penyampaian LHP yang Mengandung Unsur Tindak Pidana ke
IPH
Indikator Kinerja 1.2 bertujuan agar setiap temuan yang berindikasi tindak pidana dapat
segera ditindaklanjuti. Indikator Kinerja ini menunjukkan sejauh mana peran BPK
dalam pemberantasan praktek tindak pidana, terutama tindak pidana korupsi. Capaian
BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur Tahun 2019 adalah sebesar 100% dari
target 100% yang telah ditetapkan, realisasi capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang
senilai 100%. Pencapaian target Persentase Penyampaian LHP yang Mengandung
Unsur Tindak Pidana ke IPH didasari optimalisasi pengawasan kegiatan serta
komunikasi efektif dengan Ditama Binbangkum terkait usulan temuan yang
mengandung unsur tidak pidana.
c. IK 1.3 Tingkat Pemenuhan Permintaan Penghitungan Kerugian Negara dan
Pemberian Keterangan Ahli
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 100%
dari target 100% yang telah ditetapkan, realisasi capaian ini sama dengan Tahun 2018
yang senilai 100% . IKU 1.3 Tingkat Pemenuhan Permintaan Penghitungan Kerugian
Negara dan Permintaan Pemberian Keterangan Ahli merupakan indikator kinerja baru
yang muncul dalam implementasi Rencana Strategis BPK Tahun 2016 - 2020. Pada
tahun 2019 ini, terdapat penyelesaian Pendampingan Hukum atas Pemberian
Keterangan Ahli oleh Sdr.Ariffin S.T terkait Laporan Hasil Penghitungan Kerugian
Negara Atas Pengelolaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Dana Desa pada Desa
Tanjung Aru, Kecamatan Tanjung Harapan, Kabupaten Paser atas nama Terdakwa
Abdul Muis dkk di Pengadilan Tindak Pidana Korupsi pada Pengadilan Negeri
Samarinda pada Tanggal 5 November 2019
16
d. IK 1.4 Jumlah Bahan Pendapat dan Pertimbangan yang Dimanfaatkan Ditama
Revbang
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar satu
rumusan bahan pendapat dari target satu yang telah ditetapkan, capaian ini sama
dengan Tahun 2018 yang senilai satu rumusan. Capaian Bahan Pendapat oleh BPK
Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur pada Tahun 2019 dilatarbelakangi optimalisasi
inisiatif pada masing - masing subauditorat dalam menggali sumber bahan pendapat
dari hasil pemeriksaan yang dihasilkan dan diterbitkan satu laporan usulan bahan
pendapat dari BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur kepada Kepala Direktorat
Evaluasi dan Pelaporan Pemeriksaan terkait "Penyelesaian Serah Terima Aset Tanah
SMAN/SMKN Dalam Proses Peralihan Prasarana dan Sarana di Lingkungan
Pemerintah Daerah Provinsi Kalimantan Timur.
2. Strategi 1.1 Meningkatkan Kualitas Perencanaan Pemeriksaan
Dalam rangka meningkatkan kualitas perencaan pemeriksaan, BPK Perwakilan
Provinsi Kalimantan Timur telah melaksanakan semua pemeriksaan yang telah
direncanakan dalam Rencana Kegiatan Pemeriksaan (RKP) termasuk melaksanakan
pemeriksaan yang dilimpahkan oleh Auditor Keuangan Negara (Pemeriksaan Prioritas).
a. IK 1.1.1 Tingkat Implementasi Strategi Pemeriksaan
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 100%
dari target 95% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang
senilai 100%. Indikator Kinerja ini menunjukkan tingkat pengelolaan strategi
pemeriksaan, yang diwujudkan dalam bentuk tema dan fokus pemeriksaan dengan
tujuan untuk mengukur realisasi pemeriksaan terhadap rencana pemeriksaan yang
disusun berdasarkan tema dan fokus pemeriksaan yang mengacu pada strategi
pemeriksaan BPK. Capaian implementasi strategi pemeriksaan oleh BPK Perwakilan
Provinsi Kalimantan Timur pada Tahun 2019 dilatarbelakangi optimalisasi inisiatif dari
subauditorat dan jajaran satker untuk mendorong implementasi renstra BPK.
17
b. IK 1.1.2 Rasio Jumlah LHP Kinerja Terhadap Seluruh LHP
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar
28,57% dari target 28% yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari
tahun 2018 yang senilai 20%. Capaian Rasio Jumlah LHP Kinerja terhadap seluruh
LHP pada BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 didasari oleh
perencanaan pemeriksaan yang terarah dan terukur serta memperhatikan arahan
pimpinan. Hal ini sejalan dengan Rencana Strategis BPK Tahun 2016 -2020 yang
menyatakan bahwa salah satu fokus arah pengembangan pemeriksaan adalah
dimulainya peletakan dasar dalam pelaksanaan pemeriksaan kinerja.
Adapun Laporan Hasil Pemeriksaan Kinerja yang telah diterbitkan meliputi:
1) LHP Kinerja atas Peningkatan Kualitas Pembelajaran Melalui Penguatan
Penjaminan Mutu Pendidikan dan Implementasi Kurikulum 2013 dalam
mewujudkan wajib belajar 12 tahun pada Pemerintah Kota Balikpapan dan Instansi
terkait lainnya di Balikpapan
2) LHP Kinerja atas Efektivitas Pengelolaan Dana Bidang Kesehatan Dalam
Mendukung Pelayanan Kesehatan Dasar Tahun 2018 dan Semester 1 2019 pada
pemerintah Kabupaten Kutai Barat dan Instansi terkait Lainnya
3) LHP Kinerja atas Efektivitas Pengelolaan Dana Bidang Kesehatan Dalam
Mendukung Pelayanan Kesehatan Dasar Tahun 2018 dan Semester I Tahun 2019
pada Pemerintah Kabupaten Kutai Timur dan Instansi terkait lainnya
4) LHP Kinerja atas Efektivitas Pengelolaan Belanja Daerah Untuk Meningkatkan
Pembangunan Manusia Tahun 2016 s.d. 2018 pada Pemerintah Kabupaten Paser
dan Instansi terkait lainnya
5) LHP Kinerja atas Efektivitas Sistem Informasi Manajemen Rumah Sakit (SIMRS)
dalam Meningkatkan Pelayanan Rawat Jalan, Mempercepat Proses Klaim BPJS,
dan Mengintegrasikan Penilaian Kinerja RSUD A.W. Sjahranie Tahun Anggaran
2018 dan Semester I Tahun 2019 pada Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur dan
Instansi Terkait lainnya di Samarinda
c. IK 1.1.3 Tingkat Evaluasi LHP
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 100%
dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang
18
senilai 100%. Indikator Kinerja ini menunjukkan tingkat implementasi atas pengelolaan
strategi pemeriksaan, yang diwujudkan dalam bentuk laporan hasil analisis
implementasi strategi pemeriksaan yang memuat tema, fokus pemeriksaan dan
simpulan pemeriksaan yang didasari atas AO yang teiah ditentukan. Tingkat evaluasi
LHP ini dapat dilihat di lampiran.
3. Strategi 1.2 Meningkatkan Kuaiitas Pemantauan TLRHP dan Kerugian Negara
Sasaran strategis ini bertujuan untuk mendorong BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan
Timur dalam melakukan pemantauan penyelesaian ganti kerugian negara/daerah sehingga
efektivitas penyelesaian ganti kerugian negara/daerah baik dari sisi jangka waktu
penyelesaian maupun besaran ganti rugi dapat tercapai. Laporan pemantauan mencakup
jumlah kasus kerugian Negara/daerah yang telah ditetapkan dan jumlah kasus yang telah
diselesaikan dalam satu periode laporan yang disusun oleh Perwakilan untuk disampaikan
kepada Ditama Binbangkum. Kasus kerugian negara/daerah yang dimaksud terdiri dari
kasus kerugian negara/daerah yang diakibatkan oleh perbuatan melawan hukum yang
dilakukan oleh bendaharawan, PNS non bendaharawan dan pihak ketiga. Sumber data yang
digunakan adalah laporan pemantauan ganti kerugian negara/daerah yang disampaikan ke
Ditama Binbangkum.
a. IK 1.2.1. Realisasi tingkat Kemutakhiran Data Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 100%
dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang
senilai 100%. Capain Tingkat Kemutakhiran Data Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan
tahun 2019 didasari oleh perencanaan yang baik dan komunikasi yang intensif dengan
pemerintah daerah sebagai pelaksana tindak lanjut hasil pemeriksaan. Pelaksanaan
Pemantauan Tindak Hasil Pemeriksaan dilakukan dua kali pada tanggal 8 s.d. 10 Juli
2019 dan 2 s.d. 4 desember 2019.
b. IK 1.2.2. Jumlah Laporan Pemantauan Penyelesaian Kerugian Negara
direncanakan
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah 22 laporan
dari target 22 laporan yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang
senilai 22 laporan. Capaian Jumlah Laporan Pemantauan Penyelesaian Kerugian
19
Negara dilatarbelakang oleh penjadwalan kegiatan yang baik dengan memperhatikan
ketersediaan pegawai yang melaksanakan kegiatan.
Adapun Laporan Pemantauan Penyelesaian Kerugian Negara yang telah diterbitkan
berupa:
1) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah
Provinsi Kalimantan Timur Semester I dan Semester IITA 2019
2) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah Kota
Samarinda Semester 1 dan Semester II TA 2019
3) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah Kota
Balikpapan Semester I dan Semester II TA 2019
4) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah Kota
Bontang Semester I dan Semester II TA 2019
5) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah
Kabupaten Paser Semester I dan Semester II TA 2019
6) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah
Kabupaten Paser Semester I dan Semester II TA 2019
7) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah
Kabupaten Kutai Barat Semester I dan Semester II TA 2019
8) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah
Kabupaten Kutai Timur Semester I dan Semester II TA 2019
9) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah
Kabupaten Berau Semester I dan Semester II TA 2019
10) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah
Kabupaten Penajam Paser Utara Semester I dan Semester II TA 2019
11) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah
Kabupaten Mahakam Ulu Semester 1 dan Semester II TA 2019
12) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah
Kabupaten Kutai Kartanegara Semester I dan Semester II TA 2019
20
c. IK 1.2.3. Ketepatan waktu Penyampaian Laporan Pemantauan Penyelesaian
Kerugian Negara ke Ditama Revbang
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 100%
dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang
senilai 100%.
4. Strategi 2.1 Meningkatkan Kualitas Hasil Pemeriksaan
a. IK 2.1.1. Pemenuhan Quality Control (QC) dan Quality Assurance (QA)
Pemeriksaan
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 100%
dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang
senilai 100%. Capaian Pemenuhan Quality Control (QC) dan Quality Assurance (QA)
Pemeriksaan Tahun 2019 tidak lepas dari upaya BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan
Timur dalam melakukan pembinaan dan monitoring kepada para pemeriksa terhadap
pentingnya penegakan nilai dasar profesionalisme.
b. IK 2.1.2. Realisasi Indeks Kepuasan Auditee atas Kinerja Pemeriksa BPK
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 4,43
dari target 3.90 yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari Tahun 2018
yang senilai 4,41. Pencapaian target indeks kepuasan auditee atas kinerja pemeriksa
BPK tidak lepas dari upaya BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur dalam
melakukan pembinaan kepada para pemeriksa terhadap pentingnya penegakan nilai-
nilai dasar Independensi, Integritas dan Profesionalisme dalam pelaksanaan
pemeriksaan serta menjaga komunikasi yang efektif dengan pihak pemerintah daerah
terkait pelaksanaan tugas pemeriksaan pengelolaan dan tanggung jawab keuangan
negara. Indeks Kepuasan Auditee atas Kinerja Pemeriksa BPK terlampir di lampiran
c. IK 2.1.3. Ketepatan Waktu Penyampaian LHP
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2018 adalah sebesar 100%
dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang
senilai 100%. BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur berupaya untuk
menyerahkan Laporan Hasil Pemeriksaan baik Pemeriksaan Keuangan, Kinerja, dan
PDTT dengan tepat waktu.
21
d. IK 2.1.4. Persentase Gugatan atas LHP yang Dimenangkan BPK
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar
100% dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018
yangsenilai 100%
5. Strategi 3.1 Menciptakan Budaya Berintegritas, Independen dan Profesional di
Lingkungan BPK Perwakilan
a. IK 3.1.1. Indeks Pemahaman Pegawai Terhadap Visi Mis! Dan Nilai Dasar BPK
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 4,34
dari target 5 yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari Tahun 2018
yang senilai 3,79. BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur akan terns berupaya
menciptakan budaya berintegritas, independen, dan professional dengan memberikan
pemahaman kepada pegawai tentang tujuan atas tugas dan fungsi kegiatannya sehingga
dapat lebih memahami visi dan misi organisasi BPK RI di kemudian hari.
b. IK 3.1.2. Indeks Impiementasi Nilai Dasar BPK
Capaian Indeks Impiementasi Nilai Dasar BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur
tahun 2019 adalah sebesar 4,66 dari target 5 yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami
kenaikan dari Tahun 2018 yang senilai 4,55.
c. IK 3.1.3. Tingkat Kepatuhan Pegawai terhadap Kode Etik dan Peraturan Disiplin
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 100%
dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari Tahun 2018
yang senilai 98,55%. Tidak ada pegawai BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur
yang dikenakan pelanggaran kode etik dan penjatuhan hukuman disiplin selama tahun
2019.
6. Strategi 3.2 Meningkatkan Kualitas Organisasi di Lingkungan BPK Perwakilan
a. IK 3.2.1. Basil Evaluasi Itama atas Akuntabilitas Kinerja
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah senilai 86.09
dengan predikat A (Memuaskan). Perolehan nilai ini mengalami kenaikan dibandingkan
tahun 2017 yang mendapatkan nilai 79.24 dengan predikat BB (Sangat Baik). BPK
22
Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur akan terus berupaya melakukan perbaikan
sehingga dapat mencapai target kinerja dengan lebih baik.
b. IK 3.2.2. Tingkat Pemanfaatan Teknologi dan Informasi
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 95%
dari target 95% yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari Tahun 2018
yang senilai 97,22%. Kualitas sistem teknologi informasi dan komunikasi BPK
berpengaruh langsung terhadap kinerja BPK. Oleh karena itu setiap proses bisnis yang
ada di BPK diharapkan dapat mengoptimalkan pemanfaatan Teknologi Informasi dan
Komunikasi (TIK).
c. IK 3.2.3. Jumlah Best Practice yang Disusun
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 1 dari
target 1 yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang senilai 1.
Capaian best practice yang disusun BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur
meliputi usulan Arsip (e-arsip), aplikasi tamu, dan aplikasi pusat informasi dan
komunikasi (e-PIK)
d. IK 3.2.4. Tingkat Penerapan Best Practice
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 100%
dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang senilai
100%.
e. IK 3.2.5. Ketepatan Waktu Penyampaian Laporan Output dan Kinerja
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 100%
dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari Tahun 2018
yang senilai 90%. Penyampaian Laporan Output dan Kinerja ini berupa Laporan Bulanan
BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur dan Laporan Akuntabilitas Kinerja per
triwulan BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur yang telah disampaikan secara
tepat waktu.
f. IK 3.2.6. Tingkat Pemenuhan Sarana dan Prasarana
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 96,81%
dari target 96% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang senilai
96,81%. Sasaran strategis ini bertujuan agar sarana dan prasarana kerja yang digunakan
23
untuk menunjang pelaksanaan tupoksi telah sesuai dengan standar yang ditetapkan
sehingga dapat mendukung efisiensi dan efektivitas pelaksanaan tugas seluruh pegawai.
Sasaran Strategis ini merupakan pedoman yang menjadi acuan dalam perencanaan,
pengadaan, pendistribusian, serta penataan sarana dan prasarana kerja di lingkungan
BPK, untuk terwujudnya suatu pengelolaan sarana dan prasarana kerja yang efektif dan
efisien dalam rangka menunjang pelaksanaan dan kelancaran tupoksi di BPK. Tingkat
pemenuhan standar sarana dan prasarana kerja adalah upaya yang dilakukan oleh satuan
kerja untuk memenuhi standar sarana dan prasarana kerja sesuai Panduan Standar Sarana
dan Prasarana kerja BPK.
g. IK 3.2.7. Jumlah Media Relation yang Dilaksanakan
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 3,1 dari
target 2 yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami penurunan dari Tahun 2018 yang
senilai 3,60%. Capain sebanyak 3,1 kegiatan media relation yang dilaksanakan pada BPK
Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 didasari adanya komunikasi yang
optimal kepada para pemilik kepentingan, antara lain berupa pertemuan dengan media,
melakanakan media visit, penyebaran siaran pers dan media workshop. Adapun uraian
kegiatan media relation di sepanjang tahun 2019 adalah sebagai berikut
NoTanggal
PelaksanaanKegiatan Media Relation
1 24 Mei 2019Press Rills "Penyerahan LHP LKPD TA 2018 padaPemerintah Provinsi/Kabupten/ Kota Kalimantan Timur"
2 08 Juli 2019
Media Workshop "Perspektif Tindak Lanjut RekomendasiHasil Pemeriksaan BPK Terhadap Peningkatan KualitasKinerja Pengelolaan Keuangan Negara"
3 09 Juli 2019
Media Visit ke RRl "Perspektif Tindak Lanjut RekomendasiHasil Pemeriksaan BPK Terhadap Peningkatan KualitasKinerja Pengelolaan Keuangan Negara"
4 8 Agustus 2019 Press Rills "Serah Terima Jabatan Kepala Perwakilan BPKPerwakilan Provinsi Kalimantan Timur"
Tabel 1 Kegiatan Media Relation BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur
24
7. Strategi 3.3 Meningkatkan Kompetensi Pegawai
a. IK 3.3.1 Presentase Pemeriksa yang Memenuhi Standar Jam Pelatihan Pemeriksa
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar
97,83% dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari
Tahun 2018 yang senilai 97,56%. Terdapat satu pemeriksa yang tidak memenuhi
standar jam pelatihan pemeriksa tahun 2019 karena pengangkatan kembali dari Jabatan
fungsional umum kepada jabatan fungsional pemeriksa dilakukan pada akhir tahun,
sehingga yang bersangkutan hanya memenuhi standar jam diklat pegawai penunjang
sebanyak 30 JP, dibawah pemenuhan standar jam pelatihan pemeriksa sebanyak 40JP.
BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur terus berupaya mengoptimalkan
kemampuan dan kompetensi pegawai melalui sarana diklat teknis dan non teknis, diklat
pemeriksaan dan non pemeriksaan serta knowledge transfer forum (KTF).
b. IK 3.3.2 Presentase Pegawai yang Memenuhi Jam Pelatihan Teknis/Manajerial
(Non Pemeriksa)
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 100%
dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang
senilai 100%.
8. Strategi 3.4 Meningkatkan Kinerja Anggaran di Lingkungan BPK Perwakilan
Provinsi Kalimantan Timur
a. IKU.3.4.1 Tingkat Kinerja Implementasi Anggaran
Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2018 adalah sebesar
86,71% dari target 80% yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari
Tahun 2018 yang senilai 69,69%. BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur
berupaya untuk melakukan optimalisasi kinerja anggaran melalui indikator pada
penyerapan anggaran, konsistensi antara perencanaan dan implementasi anggaran,
pencapaian keluaran anggaran, efisiensi anggaran dan tingkat kinerja implementasi
anggaran dilaksanakan dengan baik.
25
B. Indikator Kinerja beserta Anggaran dan Realisasi selama Tahun 2019 BPK PerwakilanProvinsi Kalimantan Timur
BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur memperoleh alokasi anggaran sebesar
Rp25.693.919.000. Sampai dengan Bulan Desember Tahun 2019, anggaran yang telah
direalisasikan sebesar Rp25.244.199.719 atau sebesar 98,25% dari alokasi yang telah ditetapkan.
Rincian Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) beserta realisasi Anggaran Tahun 2019 yang
terdiri dari Jenis Keluaran, Nilai Anggaran, dan Nilai Realisasi dapat dilihat pada tabel 2. RKA
dan Realisasi Tahun 2019 BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur.
RKA dan Realiasi Tahun 2019
No Jenis Keluaran Anggaran Realisasi
Persentase
Realisasi
01 Rumusan Bahan Pendapat Rp 102.997.000 Rpl 02.883.365 99,89%
02 Layanan Administrasi Pemeriksaan Rp962.043.000 Rp949.400.024 98,69%
03 Sumbangan IHPS Rp 121.416.000 Rpl 13.308.738 93,32%
04LHP oleh KAP untuk dan atas nama
BPKRpl.673.255.000 Rpl.667.430.014 99,65%
05Laporan Hasil Pemeriksaan
PerwakilanRp8.383.557.000 Rp8.229.671.949 98,16%
LHP Pemeriksaan Kinerja Rp2.848.483.000 Rp2.786.421.360 97,82%
LHP Pemeriksaan LK Rp4.051.584.872 Rp3.971.246.881 98,02%
LHP PDTT Rpl. 181.039.000 Rpl. 169.553.580 99,03%
LHP PDTT Banpol Rp 302.450.128 Rp302.450.128 100%
06 Laporan Pemantauan Perwakilan Rp222.014.000 Rp219.569.977 98,90%
Laporan Pemantauan Tindak Lanjut
Hasil PemeriksaanRpl 41.526.000 Rpl 40.543.070 99,30%
Laporan Pemantauan Penyelesaian
Kerugian Negara/DaerahRp80.488.000 Rp79.026.908 98,18%
07 Laporan Profil Entitas Rp20.946.000 Rpl 1.477.100 54,79%
08 Layanan Sekretariat Perwakilan Rp2.750.231.000 Rp2.644.301.617 96,15%
09Layanan Sarana dan Prasarana
InternalRpl.587.145.000 Rpl.576.108.360 99,30%
10 Layanan Perkantoran Rp9.870.315.000 Rp9.730.048.575 98,58%
Total Rp25.693.919.000 Rp25.244.199.719 98,25%
Tabel 2. RKA dan Realisasi Talun 2019 BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur
26
RKA BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur terdiri dari dua bagian yaitu Rencana
Keija Pemeriksaan (RKP) dan Rencana Kerja Sekretariat dan Penunjang (RKSP). Jenis Keiuaran
RKP berupa : Rumusan Bahan Pendapat, Layanan Administrasi Pemeriksaan, Sumbangan IHPS,
LHP oleh KAP, LHP oleh BPK, Laporan Pemantauan Perwakilan, dan Laporan Profil Entitas.
Sedangkan Jenis Keiuaran RKSP berupa: Layanan Sekretariat Perwakilan, Layanan Sarana dan
Prasarana Internal, dan Layanan Perkantoran.
Pada Tahun 2019, BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur memperoleh alokasi
anggaran pemeriksaan (RKP) sebesar Rpl 1.486.228.000 yang direalisasikan sebesar
Rpl 1.293.741.167 atau sebesar 98% dari alokasi yang telah ditetapkan dan juga memperoleh
alokasi anggaran Kesekretariatan dan Penunjang (RKSP) sebesar Rpl4.207.691.000,00 yang
direalisasikan sebesar Rpl3.950.458.552 atau sebesar 98% dari alokasi yang telah ditetapkan.
Sedangkan untuk Indikator Kinerja dan Anggaran BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur
Tahun 2019 dapat dilihat pada tabel 3 berikut ini.
Strategi Anggaran Rinci Anggaran Indikator Kinerja
Sasaran Strategis 1
Meningkatnya
Pemanfatan Hasil
Pemeriksaan
Rpl.491.101.000
Rp 3.626.703.000
IKU 1.1
Persentase Penyelesaian Tindak
Lanjut Rekomendasi Hasil
Pemeriksaan
Rp864.856.000 IKU 1.2
Persentase Penyampaian LHP
yang mengandung Tindak Pidana
ke IPH
Rpl. 167.749.000 IKU 1.3
Tingkat Pemenuhan Permintaan
Penghitungan Kerugian Negaradan Pemberian Keterangan Ahli
Rpl 02.997.000 IKU 1.4
Jumlah Bahan Pendapat dan
Pertimbangan yang Dimanfaatkan
Ditama Revbang
Strategi 1.1 -
Meningkatkan
Kualitas Perencanaan
Pemeriksaan
Rpl.225.482.000
Rp5.970.221.000
IK 1.1.1Tingkat Implementasi Strategi
Pemeriksaan
Rp3.617.753.000 IK 1.1.2
Rasio Jumlah LHP Kinerja
terhadap seluruh LHP
Rpl. 126.986.000 IK 1.1.3 Tingkat Evaluasi LHP
Strategi 1.2 -
Meningkatkan
Kualitas Pemantauan
TLRHP dan Kerugian
Negara
Rp675.343.000
Rpl.406.754.000
IK 1.2.1Tingkat Kemutakhiran Data
Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan
Rp438.846.000 IK 1.2.2Jumlah Laporan Pemantauan
Penyelesaian Kerugian Negara
Rp292.565.000 IK 1.2.3 Ketepatan Waktu Penyampaian
27
Strategi Anggaran Rinci Anggaran Indikator Kinerja
Laporan Pemantauan
Penyelesaian Kerugian Negara keDitama Revbang
Rp2.663.517.000 IK 2.1.1Pemenuhan Quality Control dan
Quality Assurance Pemeriksaan
Slrategi 2.1 -
MeningkatkanRp 1.252.440.000
Rp 5.667.357.000
IK2.1.2Indeks Kepuasan Auditee atas
Kinerja Pemeriksa BPK
Kualitas Hasil
Pemeriksaan Rp 1.041.305.000 IK 2.1.3Ketepatan Waktu PenyampaianLHP
Rp710.095.000 IK 2.1.4Persentase Gugatan atas LHP
yang dimenangkan BPK
Strategi 3.1-
Menciptakan Budaya
Berintegritas,
Independen, dan
Profesional di
Rp 1.001.269.000 1K3.1.1
Indeks Pemahaman Pegawai
terhadap Visi Misi dan Nilai
Dasar BPK
Rp912.899.000 Rp2.3 73.380.000 IK 3.1.2Indeks Implementasi Nilai Dasar
BPK
Lingkungan BPK
Perwakilan Rp459.212.000 IK 3.1.3
Tingkat Kepatuhan Pegawaiterhadap Kode Etik dan Peraturan
Disiplin
Rp736.158.000 IK 3.2.1Hasil Evaluasi Itama atas
Akuntabilitas Kinerja
Rp827.388.000 IK 3.2.2Tingkat Pemanfaatan TeknologiInformasi
Strategi 3.2 -
MeningkatkanRp565.257.000 IK 3.2.3
Jumlah Best Practice yang
Disusun
Kualitas Organisasi di
Lingkungan BPK
Perwakilan
Rp512.235.000 Rp5.276.794.000 IK 3.2.4 Tingkat Penerapan Best Practice
Rp341.804.000 IK 3.2.5Ketepatan Penyampaian LaporanOutput dan Kinerja
Rp 1.964.140.000 IK 3.2.6Tingkat Pemenuhan Sarana dan
Prasarana
Rp329.812.000 IK 3.2.7Jumlah Media Relation yang
Dilaksanakan
Strategi 3.3 -
Menibgkatkan
Rp824.528.000 IK 3.3.1
Persentase Pemeriksa yangMemenuhi Standar Jam Pelatihan
Pemeriksa
Kompetensi Pegawai
di Lingkungan BPK
Perwakilan Rp370.686.000
Rp 1.195.214.000
IK 3.3.2
Persentase Pegawai yang
Memenuhi Jam Pelatihan
Teknis/Manajerial (Non
Pemeriksa)
28
Strategi Anggaran RincI Anggaran Indikator Kinerja
Strategi 3.4
Meningkatkan Kinerja
Anggaran di
Lingkungan BPK
Perwakilan
Rp 177.496.000 Rp 177.496.000 IK 3.4.1
Tingkat Kinerja ImplementasiAnggaran
Tabel 3. Indikator Kinerja dan Anggaran BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur Tahun 2019
Realisai Anggaran dari Indikator Kinerja BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur Tahun
2019 dapat dilihat pada tabel 4 berikut.
Strategi Reaiisasi RincI Reaiisasi Indikator Kinerja
Sasaran Strategis 1
Meningkatnya
Pemanfatan Hasil
Pemeriksaan
Rp 1.473.440.000
Rp 3.571.365.000
IKU 1.1
Persentase Penyelesaian Tindak
Lanjut Rekomendasi HasilPemeriksaan
Rp850.508.000 IKU 1.2
Persentase Penyampaian LHP
yang mengandung Tindak Pidana
kelPH
Rp 1.144.533.000 IKU 1.3
Tingkat Pemenuhan Permintaan
Penghitungan Kerugian Negara
dan Pemberian Keterangan Ahli
Rp 102.884.000 IKU 1.4
Jumlah Bahan Pendapat dan
Pertimbangan yang Dimanfaatkan
Ditama Revbang
Strategi 1.1 -
Meningkatkan
Kualitas Perencanaan
Pemeriksaan
Rp 1.206.840.000
Rp5.861.455.000
IK 1.1.1
Tingkat Implementasi StrategiPemeriksaan
Rp3.544.760.000 IK 1.1.2
Rasio Jumlah LHP Kinerja
terhadap seluruh LHP
Rp 1.109.855.000 IK 1.1.3 Tingkat Evaluasi LHP
Strategi 1.2 -
Meningkatkan
Kualitas Pemantauan
TLRHP dan Kerugian
Negara
Rp663.443.000
Rpl.384.141.000
IK 1.2.1
Tingkat Kemutakhiran Data
Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan
Rp432.419.000 IK 1.2.2
Jumlah Laporan Pemantauan
Penyelesaian Kerugian Negara
Rp288.279.000 IK 1.2.3
Ketepatan Waktu PenyampaianLaporan Pemantauan
Penyelesaian Kerugian Negara ke
Ditama Revbang
Strategi 2.1-
Meningkatkan
Kualitas Hasil
Pemeriksaan
Rp2.629.785.000
Rp 5.588.495.000
IK 2.1.1
Pemenuhan Quality Control danQuality Assurance Pemeriksaan
Rp 1.237.007.000 IK 2.1.2
Indeks Kepuasan Audi tee atas
Kinerja Pemeriksa BPK
29
Strategi Realisasi Rinci Realisasi Indikator Kinerja
Rp 1.021.699.000 1K2.1.3Ketepatan Waktu Penyampaian
LHP
Rp700.004.000 IK 2.1.4
Persentase Gugatan atas LHP
yang dimenangkan BPK
Strategi 3.1 -
Menciptakan Budaya
Berintegritas,
Independen, dan
Profesional di
Rp978.524.000 IK3.1.1
Indeks Pemahaman Pegawai
terhadap Visi Misi dan Nilai
Dasar BPK
Rp892.120.000 Rp2.319.073.000 IK 3.1.2Indeks Implementasi Nilai Dasar
BPK
Lingkungan BPK
Perwakilan Rp448.429.000 IK 3.1.3
Tingkat Kepatuhan Pegawai
terhadap Kode Etik dan Peraturan
Disiplin
Rp719.310.000 IK 3.2.1Hasil Evaluasi Itama atas
Akuntabilitas Kinerja
Rp804.400.000 IK 3.2.2
Tingkat Pemanfaatan Teknologi
Informasi
Strategi 3.2 -
Meningkatkan
Kualitas Organisasi di
Lingkungan BPK
Perwakilan
Rp552.115.000 IK 3.2.3
Jumlah Best Practice yang
Disusun
Rp500.272.000 Rp5.177.401.000 IK 3.2.4 Tingkat Penerapan Best Practice
Rp334.392.000 IK 3.2.5
Ketepatan Penyampaian Laporan
Output dan Kinerja
Rp 1.944.625.000 IK 3.2.6Tingkat Pemenuhan Sarana dan
Prasarana
Rp322.287.000 IK 3.2.7Jumlah Media Relation yang
Dilaksanakan
Strategi 3.3 -
Menibgkatkan
Rp805.715.000 IK 3.3.1
Persentase Pemeriksa yang
Memenuhi Standar Jam Pelatihan
Pemeriksa
Kompetensi Pegawai
di Lingkungan BPK
Perwakilan Rp361.587.000
Rp 1.167.302.000
IK 3.3.2
Persentase Pegawai yang
Memenuhi Jam Pelatihan
Teknis/Manajerial (Non
Pemeriksa)
Strategi 3.4
Meningkatkan Kinerja
Anggaran di
Lingkungan BPK
Perwakilan
Rp 174.967.719 Rp 174.967.719 IK 3.4.1
Tingkat Kinerja Implementasi
Anggaran
Tabel 4. Indikator Kinerja dan Realisasi Anggaran BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan TimurTahun 2019
30
C. SkorKinerja BPK Penvakilan Provinsi Kalimantan Timur
BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur mendapatkan hasil skor kinerja selama tahun
2019 senilai 100,65 yang dapat diakses di aplikasi prisma ('http://prisma.bDk.go.id'). Berikut tabel
5. yang menguraikan skor kineija BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur berdasarkan
Indikator Kinerja yang telah ditetapkan.
Sasaran Strategis
SS 1
Meningkatnya
Pemanfaatan
Hasil Pemeriksaan
Strategl I.I -
Meningkatkan
Kualitas
Perencanaan
Pemeriksaan
Strategl 1.2 -
Meningkatkan
Kualitas
Pemantauan
TLRHP dan
Kerugian Negara
Strategl 2.1 -
Meningkatkan
Kualitas Hasil
Pemeriksaan
Strategl 3.1 -
Menclptakan
Budaya
Berintegrltas,
Independen dan
Profeslonal di
LIngkungan BPK
Perwakilan
SkorKinerja
darl Sasaran
Strategis
IKU 1.1
IKU 1.2
IKU 1.3
IKU 1.4
IK 1.1.1
IK 1.1.2
IK 1.2.1
IK 1.2.2
IK 1.2.3
IK 2.1.1
IK 2.1.2
IK 2.1.3
1K2.1.4
IK3.1.I
1K3.1.3
Indikator Kinerja
Persentase Penyelesaian Tindak LanjulRekomendasi Hasil Pemeriksaan
Persentase Penyampaian LHP yang
Mengandung Tindak Pidana ke IPH
Tingkat Pemenuhan Permintaan PenghitunganKerugian Negara dan Pemberian KeteranganAhli
Jumlah Bahan Pendapat dan Pertimbangan yangDimanfaatkan Ditama Revbang
Tingkat Implementasi Strategi Pemeriksaan
Rasio Jumlah LHP Kinerja terhadap seluruhLHP
IK 1.1.3 Tingkat Evaluasi LHP
Tingkat Kemutakhiran Data Tindak Lanjut HasilPemeriksaan
Jumlah Laporan Pemantauan Penyelesaian
Kerugian Negara
Ketepatan Waktu Penyampaian Laporan
Pemantauan Penyelesaian Kerugian Negara ke
Ditama Revbang
Pemenuhan Quality Control dan Quality
Assurance Pemeriksaan
Indeks Kepuasan Auditee atas KinerjaPemeriksa BPK
Ketepatan Waktu Penyampaian LHP
Persentase Gugatan atas LHP yang
Dimenangkan BPK
Indeks Pemahaman Pegawai Terhadap Visi MisiDan Nilai Dasar BPK
IK 3.1.2 Indeks Implementasi Nilai Dasar BPK
Tingkat Kepatuhan Pegawai terhadap Kode Etikdan Peraturan Disiplin
Skor Kinerja
Tahun 2019
101,23
Sasaran StrategisSkor Kinerja
dari Sasaran
Strategis
Indikator KinerjaSkor Kinerja
Tahun 2019
Strategi 3.2 -
Meningkatkan
99.74
IK 3.2.1 Hasil Evaluasi Itama atas Akuntabilitas Kinerja 9(1
IK 3.2.2 Tingkal Pemanfaatan Teknologi dan Informasi 104,32
IK 3.2.3 Jumlah Best Practice yang Disusun 100
Kuaiitas IK 3.2.4 Tingkat Penerapan Best Practice 100
Organisasi di
Lingkungan BPK
Perwakilan
IK 3.2.5Ketepatan Waktu Penyampaian Laporan Outputdan Kinerja
105
IK 3.2.6 Tingkat Pemenuhan Sarana dan Prasarana 100.84
IK 3.2.7 Jumlah Media Relation yang Dilaksanakan 105
Strategi 3.3 -
Meningkatkan
9S.64
IK3.3.IPersentase Pemeriksa yang Memenuhi Standar
Jam Pelatihan Pemeriksa97.83
Kompetensi
PegawaiIK 3.3.2
Persentase Pegawai yang Memenuhi Jam
Pelatihan Teknis/Manajerial (Non Pemeriksa)100
Strategi 3.4 -
Meningkatkan
Kinerja Anggaran
di Lingkungan
Perwakilan
Provinsi
Kalimantan
Timur
105 IK3.4.1 Tingkat Kinerja Implementasi Anggaran 105
Tabel 5. Detail Skor Kinerja BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur
Adapun skor kinerja BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur berdasarkan Peta Strategi
dapat dilihat pada tabel 6 berikut.
SKOR KINERJA BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur
1. PerspektifPemenuhan Kebutuhan dan Harapan Pemilik KepentinganSSI Meningkatnya Pemanfaatan Hasil Pemeriksan (l()().56)
2. Perspektif Pengelolaan Fungsi Strategis
Strategi 1.1 Meningkatkan Kuaiitas Perencanaan Pemeriksaan (102.29)
Strategi 1.2 Meningkatkan Kuaiitas Pemantauan TLRHP dan Kerugian Negara (100)Strategi 2.1 Meningkatkan Kuaiitas Hasil Pemeriksaan (101)
3. Perspektif Pertumbuhan dan Pembelajaran Organisasi
Strategi 3.1 Menciptakan Budaya Berintegritas, Independen dan Profesional di Lingkungan BPKPerwakilan (92.31)
Strategi 3.2 Meningkatkan Kuaiitas Organisasi di Lingkungan BPK Perwakilan (99.74)Strategi 3.3 Meningkatkan Kompetensi Pegawai (98.64)
4. Perspektif Keuangan
Strategi 3.4 Meningkatkan Kinerja Anggaran di Lingkungan Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur
(107)Tabel 6. Skor Kinerja berdasarkan Peta Strategi BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur
D. Evaluasi dan Tindak Lanjut
Berdasarkan uraian di atas, maka perbandingan antara penyerapan anggaran dengan
pencapaian output dapat digambarkan sebagai berikut:
1. Sasaran Strategis 1 (SSI) Meningkatnya Pemanfaatan Hasil Pcmeriksaan.
Pada SSI, secara keseluruhan, maka realisasi total anggaran adalah 98,50% dan
pencapaian Program adalah 100,97%. Hal ini menggambarkan bahwa anggaran secara efektif
telah dilaksanakan untuk pencapaian program, sebagai berikut:
Sasaran
Strategis
1 Pemanfaatan
Hasil
Pemeriksaan
Indikator KinerjaRealisasi
Anggaran
PencapaianProgram
IKU 1.1Persentase Penyelesaian Tindak LanjutRekomendasi Hasil Pemeriksaan
98.81% 101.23%
IKU 1.2Persentase Penyampaian LHP yangMengandung Tindak Pidana ke IPH
98.34% 100.00%
IKU 1.3
Tingkat Pemenuhan PermintaanPenghitungan Kerugian Negara danPemberian Keterangan Ahli
98.01% 101.00%
IKU 1.4Jumlah Bahan Pendapat dan Pertimbanganyang Dimanfaatkan Ditama Revbang
99.89% 100.00%
IK 1.1.1Strategi 1.1 -Meningkatkan IK 1.1.2
Kualitas
Perencanaan
Pemeriksaan
IK 1.2.1Strategi 1.2 -Meningkatkan
Kualitas IK 1.2.2Pemantauan
TLRHP dan
Kerugian Negara ik I 2 3
Tingkat Implementasi Strategi Pemeriksaan
Rasio Jumlah LHP Kinerja terhadap seluruhLHP
Tingkat Evaluasi LHP
Tingkat Kemutakhiran Data Tindak LanjutHasil Pemeriksaan
Jumlah Laporan Pemantauan PenyelesaianKerugian Negara
Keiepatan Waktu Penyampaian LaporanPemantauan Penyelesaian Kerugian Negarake Ditama Revbang
98.47%
97.98%
98.47%
98.31%
98.23%
98.53%
98.53%
105.00%
102.04%
100.00%
102.35%
100.00%
100.00%
100.00%
98.43% IIIKIll
98.50% 100.97%TOTAL
2. Strategi 2.1. Meningkatkan Kualitas Hasil Pemeriksaan.
Pada Strategi 2.1, secara keseluruhan maka realisasi total anggaran adalah 98,54%
sedangkan pencapaian program adalah 101,25%. Hal ini menggambarkan bahwa anggaran
secara efektif telah dilaksanakan untuk pencapaian program, sebagai berikut:
Sasaran Strategis
Strategi 2.1 -
MeningkatkanKualitas Hasll
Pemeriksaan
Indikator KinerjaRealisasi
AnggaranPencapaianProgram
IK 2.1.1
Pemenuhan Quality Controldan Quality AssurancePemeriksaan
98.73% 100.00%
IK 2.1.2Indeks Kepuasan Auditee atasKinerja Pemeriksa BPK
98.76% 105.00%
IK 2.1.3Ketepatan Waktu PenyampaianLHP
98.11% 100.00%
IK 2.1.4Persentase Gugatan atas LHPyang Dimenangkan BPK
98.57% 100.00%
3. Strategi 3
Pada Strategi 3, secara keseluruhan maka realisasi total anggaran adalah 97,93%
dan pencapaian program adalah 100,33%. Hal ini menggambarkan bahwa anggaran secara
efektif telah dilaksanakan untuk pencapaian program. Namun demikian terdapat program
yang perlu ditingkatkan, yaitu :
a. Strategi 3.1/IK3.12 Indeks Implementasi Nilai Dasar BPK yang baru mencapai 93,20%.
b. Strategi 3.2/IK 3.21 Hasil Evaluasi Itama atas Akuntabilitas Kinerja yang baru mencapai
nilai A dari nilai AA yang diharapkan.
c. Strategi 3.3/ IK 3.3.1 Persentase Pemeriksa yang Memenuhi Standar Jam Pelatihan
Pemeriksa yang baru mencapai 97,83% dari 100% yang diharapkan.
Untuk itulah akan dilakukan langkah-langkah perbaikan sebagai berikut:
a. Penyampaian sosialisasi mengenai ke-BPK-an dan nilai-nilai Integritas, Independensi,
dan Profesionalisme kepada seluruh pegawai.
b. Melakukan koordinasi dan meminta bimbingan teknis kepada Itama terkait dengan
peningkatan nilai Akuntabilitas Kinerja
c. Meningkatkan peran LO Diklat dan menjalin kerjasama dengan Badiklat PKN BPK
dalam penyelenggaraan Diklat.
34
Gambaran realisasi anggaran dan pencapaian program pada Slrategi 3 adalah sebagai berikut;
No Sasaran Stratcgis
Strategi 3.1 -Menciptakan Budaya
Berintegrltas,Independen dan
Profesional di
Lingkungan BPKPerwakilan
Strategi 3.2 -Meningkatkan
Kualitas Organisasidi Lingkungan BPK
Perwakilan
Strategi 3.3 -Meningkatkan
Kompetensi Pegawai
Strategi 3.4 -Meningkatkan
Kinerja Anggaran diLingkungan
Perwakilan Provinsi
Kalimantan Timur
TOTAL
IKS.1.1
IKS.1.2
IKS.1.3
IKS.2.1
IKS.2.2
IKS.2.S
IKS.2.4
IKS.2.5
IKS.2.6
IKS.2.7
IK3.S.1
IKS.S.2
IKS.4.
Indikator Kinerja
Indeks Pemahaman PegawaiTerhadap Visi Misi Dan NilaiDasar BPK
Indeks Implementasi NilaiDasar BPK
Tingkat Kepatuhan Pegawaiterhadap Kode Etik danPeraturan Disiplin
Hasil Evaiuasi Itama atas
Akuntabilitas Kinerja
Tingkat PemanfaatanTeknologi dan Informasi
Jumiah Best Practice yangDisusun
Tingkat Penerapan BestPractice
Ketepatan Waktu PenyampaianLaporan Output dan Kinerja
Tingkat Pemenuhan Saranadan Prasarana
Jumiah Media Relation yangDilaksanakan
Persentase Pemeriksa yangMemenuhi Standar Jam
Pelatihan PemeriksaPersentase Pegawai yangMemenuhi Jam Pelatihan
Teknis/Manajerial (NonPemeriksa)
Tingkat Kinerja ImplementasiAnggaran
Realisasi
Anggaran
97.72%
97.72%
97.65%
97.;^ .
97.71%
97.22%
97.67%
97.66%
97.83%
99.00%
97.71%
__9_7.83%_
97.71%
97.54%
97.63%
98.57%
98.57%
97.93%
PencapaianProgram
96.80%
93.20%
100.00%
96.67%'f;!
90.00%
104.32%
100.84%
97.83%
100.00%
98.92%
105.00%
105.00%
100.33%