Upload
others
View
22
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Draft Final/February 16, 2015
paraf:
w
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN
TUGU MANDIRI
Laporan Keuangan dan Informasi Tambahan
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir
31 Desember 2014 dan 2013
Final Draft 22/03/13 Paraf:
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN
TUGU MANDIRI
Daftar Isi Halaman
Surat Pernyataan Pengurus Laporan Auditor Independen Laporan Keuangan dan Informasi Tambahan
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir
31 Desember 2014 dan 2013
Laporan Aset Neto 1
Laporan Perubahan Aset Neto 2 Catatan Atas Laporan Keuangan 3
Laporan Keuangan Tambahan
Laporan Posisi Keuangan 22 Laporan Perhitungan Hasil Usaha 23 Laporan Arus Kas 24
Informasi Tambahan:
Daftar I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Daftar II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Daftar III : Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Daftar IV : Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan
Draft Final/February 16, 2015 1 paraf:
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI LAPORAN ASET NETO Per 31 Desember 2014 dan 2013
Catatan 2014 2013
Rp Rp
ASET
INVESTASI (Nilai Wajar) 6, 8, 10, 23
Surat Berharga Negara 192.977.731.812 203.513.740.540
Deposito Berjangka 327.564.399.024 220.355.496.404
Saham 113.121.019.047 76.857.148.772
Obligasi 281.053.570.530 233.157.149.210
Sukuk 994.788.710 4.063.565.320
Unit Penyertaan Reksadana 6.061.319.784 733.438.034
Jumlah lnvestasi 921.772.828.907 738.680.538.280
ASET LANCAR DILUAR INVESTASI
Bank 11, 23 5.254.526.005 4.061.341.132
Piutang Hasil Investasi 12, 23 6.629.439.555 6.369.706.537
Piutang Lain-lain - Bersih 13 1.224.198.507 625.116.758
Biaya Dibayar di Muka 53.200.000 53.200.000
Jumlah Aset Lancar Diluar lnvestasi 13.161.364.067 11.109.364.427
ASET TERSEDIA 934.934.192.974 749.789.902.707
LIABILITAS
LIABILITAS DILUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 14 299.558.950 351.248.665
Beban Akrual 15 104.031.302 150.476.939
Liabilitas Jangka Pendek Lainnya 16 5.868.568.546 2.143.976.736
Jumlah Liabilitas Diluar Liabilitas Manfaat Pensiun 6.272.158.798 2.645.702.340
ASET NETO 928.662.034.176 747.144.200.367
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan
Draft Final/February 16, 2015 2 paraf:
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Catatan 2014 2013
Rp Rp
PENAMBAHAN
Pendapatan Investasi 8c
Bunga/Bagi Hasil 66.730.092.446 51.449.983.540
Dividen 2.127.980.131 2.017.925.191
Laba Pelepasan Investasi Bersih 10.274.097.603 4.961.410.971
Jumlah Pendapatan Investasi 79.132.170.180 58.429.319.702
Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi 10 23.659.995.656 (64.121.827.725)
luran Pensiun 9, 18 199.809.824.616 186.026.652.691
Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Pemberi Kerja 9 18.419.823.482 197.966.258
Jumlah Penambahan 321.021.813.934 180.532.110.926
PENGURANGAN
Beban Investasi 8d, 20 2.793.051.148 2.537.943.301
Beban Operasional (Fee kepada Pendiri) 22 6.543.618.749 5.961.899.186
Beban DiIuar Investasi 21 366.986.145 345.947.179
Manfaat Pensiun 7, 9 108.842.975.717 104.934.494.725
Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain 9 3.294.741.274 689.582.730
Penarikan Iuran 9, 19 17.662.607.092 36.202.050.694
Jumlah Pengurangan 139.503.980.125 150.671.917.815
KENAIKAN ASET NETO 181.517.833.809 29.860.193.111
ASET NETO AWAL TAHUN 747.144.200.367 717.284.007.256
ASET NETO AKHIR TAHUN 928.662.034.176 747.144.200.367
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 3 paraf:
1. Umum Dana Pensiun Lembaga Keuangan Tugu Mandiri (DPLK Tugu Mandiri) didirikan pada tanggal 11 Maret 1993 dengan anggaran dasar berdasarkan Peraturan Dana Pensiun No. KEP-5197/DIR/0393 yang ditetapkan pendiri. Peraturan Dana Pensiun tersebut telah diumumkan dalam Tambahan No. 6/KEU dari Berita Negara Republik Indonesia No. 104 tanggal 28 Desember 1993. DPLK Tugu Mandiri berdomisili di Wisma Tugu Raden Saleh Lantai 2, Jalan Raden Saleh No. 44, Jakarta 10330. Dewan Pengawas dan Pengurus DPLK Tugu Mandiri adalah Dewan Komisaris dan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Susunan Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus DPLK Tugu Mandiri pada tanggal 31 Desember 2014, berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Pendiri DPLK Tugu Mandiri tanggal 30 Juni 2014 adalah sebagai berikut: Dewan Pengawas Ketua : Burhanuddin Ali Edar Anggota : Nanang Hendriana Misbahul Anhar Ramli Hendroyono Mulabasa Hutabarat Pengurus Pjs. Ketua Pengurus : Fauzi Anggota : M. Krishna Syarif Susunan Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus DPLK Tugu Mandiri pada tanggal 31 Desember 2013, berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Pendiri DPLK Tugu Mandiri tanggal 28 November 2013 adalah sebagai berikut: Dewan Pengawas Ketua : Burhanuddin Ali Edar Anggota : Nanang Hendriana Misbahul Anhar Ramli Hendroyono Mulabasa Hutabarat Pengurus Ketua Pengurus : Lilies Handayani Anggota : Fauzi M. Krishna Syarif Mengacu kepada Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 513/KMK.06/2002 tanggal 4 Desember 2002 tentang Persyaratan Pengurus dan Dewan Pengawas Dana Pensiun Pemberi Kerja dan Pelaksana Tugas Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan maka Maya Susiana ditunjuk sebagai Pelaksana Tugas Pengurus per 31 Desember 2014 dan Daneth Fitrianto per 31 Desember 2013.
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 4 paraf:
2. Gambaran Umum Program Pensiun
DPLK Tugu Mandiri didirikan oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri yang telah memperoleh pengesahan berdasarkan Undang-undang Dana Pensiun untuk mengelola Dana Pensiun Lembaga Keuangan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP.172/KM.1711993 tanggal 16 Agustus 1993 tentang pengesahan atas peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri. Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan Keputusan Pendiri No. S2546/AJTM/DIR/1012 tanggal 20 Desember 2012 dan telah memperoleh Pengesahan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-769/KM.10/2012 tanggal 28 Desember 2012.
Sesuai dengan Pasal 5 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Tugu Mandiri menyelenggarakan Program Pensiun luran Pasti bagi perorangan baik karyawan maupun pekerja individu.
Sesuai dengan Pasal 6 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Tugu Mandiri juga dapat mengelola dana pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku.
Syarat kepesertaan DPLK Tugu Mandiri adalah sebagai berikut: Perorangan baik karyawan maupun pekerja mandiri, dapat menjadi peserta dengan terlebih dahulu
mendaftar pada DPLK Tugu Mandiri. Pada saat pendaftaran, peserta sekurang-kurangnya berusia 18 (delapan belas) tahun atau telah kawin dan
mempunyai penghasilan sendiri. Jika peserta masih memenuhi syarat kepesertaan, maka peserta tidak dibenarkan menarik diri dari atau
menuntut haknya terhadap DPLK Tugu Mandiri.
Jumlah peserta aktif pada tahun 2014 dan 2013 masing-masing berjumlah 31.906 orang dan 31.962 orang, sedangkan jumlah pensiunan pada tahun 2014 dan 2013 masing-masing berjumlah 2.101 orang dan 2.690 orang.
3. Standar Akuntansi Baru yang Belum Berlaku pada Tahun 2014
Pada bulan November dan Desember 2013, Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntansi Indonesia telah menerbitkan beberapa standar akuntansi baru dan revisian yang akan berlaku efektif pada tahun buku yang dimulai 1 Januari 2015. Pada bulan April 2014, telah diterbitkan interpretasi baru yang akan berlaku efektif pada tahun buku yang dimulai 1 Januari 2015. Penerapan dini atas standar-standar tersebut tidak diperkenankan.
Standar-standar dan interpretasi tersebut adalah sebagai berikut: - PSAK 65 “Laporan keuangan konsolidasian” - PSAK 66 “Pengaturan bersama” - PSAK 67 “Pengungkapan kepentingan dalam entitas lain” - PSAK 68 “Pengukuran nilai wajar” - PSAK 1 (Revisi 2013) “Penyajian laporan keuangan” - PSAK 4 (Revisi 2013) “Laporan keuangan tersendiri” - PSAK 15 (Revisi 2013) “Investasi pada entitas asosiasi dan ventura bersama” - PSAK 24 (Revisi 2013) “Imbalan kerja” - PSAK 46 (Revisi 2014) “Pajak Penghasilan” - PSAK 48 (Revisi 2014)” Penurunan Nilai Aset” - PSAK 50 (Revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Penyajian” - PSAK 55 (Revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran” - PSAK 60 (Revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Pengungkapan” - ISAK 26 (Revisi 2014) “Penilaian Kembali Derivatif Melekat”.
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan keuangan, Pengurus DPLK Tugu Mandiri masih melakukan evaluasi atas dampak potensial dari standar dan interpretasi terhadap laporan keuangan.
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 5 paraf:
4. Kebijakan Akuntansi
a. Pernyataan Kepatuhan Laporan keuangan Dana Pensiun telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia yang mencakup Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012 tentang Penyusunan Laporan Keuangan dan Dasar Penilaian Investasi bagi Dana Pensiun.
b. Dasar Pengukuran dan Penyusunan Laporan Keuangan Bentuk dan susunan laporan keuangan Dana Pensiun disesuaikan Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012. Sesuai dengan peraturan tersebut, laporan keuangan utama adalah laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto serta penjelasannya. Namun demikian, Dana Pensiun masih mencantumkan laporan tambahan yang merupakan kesatuan dari laporan utama yaitu laporan posisi keuangan, laporan perhitungan hasil usaha, dan laporan arus kas.
Mata uang penyajian yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah.
Dasar pengukuran dalam penyusunan laporan keuangan adalah konsep biaya historis (historical cost) kecuali saham, reksadana, efek utang yang dinilai berdasarkan nilai pasar sesuai dengan standar akuntansi keuangan yang berlaku.
Laporan keuangan disusun atas dasar akrual dan prinsip kelangsungan usaha yang berkesinambungan (going concern). Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung.
Akun material disajikan dalam laporan keuangan sesuai dengan format standar, akun yang material namun tidak dicantumkan sebagai akun dari format standar, dengan memperhatikan kesamaan fungsi dan jenis dari akun tersebut. Namun apabila tetap tidak dapat dikategorikan ke dalam salah satu akun yang tersedia karena fungsi dan jenis akun yang sama sekali berbeda, akun tersebut disajikan dengan pengungkapan yang wajar dalam catatan atas laporan keuangan.
c. Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asinq Pembukuan DPLK Tugu Mandiri diselenggarakan dalam mata uang Rupiah, mata uang dari lingkungan utama dimana entitas beroperasi (mata uang fungsional). Transaksi-transaksi selama tahun berjalan yang berkaitan dengan mata uang asing dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal pelaporan posisi keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing disesuaikan untuk mencerminkan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan pada perhitungan hasil usaha tahun yang bersangkutan.
d. Transaksi Pihak-pihak Berelasi Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas yang terkait dengan DPLK Tugu Mandiri (entitas pelapor): a. Orang atau anggota keluarga dekatnya mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut:
i. memiliki pengendalian atau pengendalian bersama atas entitas pelapor; ii. memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; atau iii. merupakan personil manajemen kunci entitas pelapor atau entitas induk dari entitas pelapor.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika memenuhi salah satu hal berikut: i. Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk,
entitas anak, dan entitas anak berikutnya saling berelasi dengan entitas lainnya). ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau
ventura bersama yang merupakan anggota suatu kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut adalah anggotanya).
iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari pihak ketiga yang sama. iv. Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi
dari entitas ketiga.
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 6 paraf:
v. Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari salah satu entitas pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor. Jika entitas pelapor adalah entitas yang menyelenggarakan program tersebut, maka entitas sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor.
vi. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam huruf (a). vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf (a) (i) memiliki pengaruh signifikan atas entitas atau merupakan
personil manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari entitas).
Seluruh transaksi yang dilakukan dengan pihak-pihak berelasi, baik dilakukan dengan kondisi dan persyaratan, yang sama maupun tidak, dengan pihak ketiga, diungkapkan pada laporan keuangan.
e. Investasi Untuk tujuan penyusunan laporan posisi keuangan, investasi dalam bentuk deposito berjangka dinyatakan dengan nilai perolehan, sedangkan Surat Berharga Negara, saham, obligasi, sukuk dan unit penyertaan reksadana yang diperdagangkan di bursa dinyatakan dengan biaya perolehan dengan menggunakan metode rata-rata tertimbang (weighted average method).
Untuk tujuan penyusunan laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto, investasi dinilai berdasarkan nilai wajar sebagai berikut: Deposito berjangka dinilai berdasarkan nilai nominal; Saham dan surat berharga lain yang diperjualbelikan di bursa efek dinilai berdasarkan nilai pasar yang
wajar pada tanggal pelaporan posisi keuangan; dan Unit penyertaan reksadana dinyatakan sebesar nilai aset bersih.
Selisih antara nilai perolehan dan nilai wajar disajikan dalam laporan posisi keuangan sebagai selisih penilaian investasi dan merupakan pengurang atau penambah pendapatan (beban) investasi yang belum direalisasi.
f. Pembayaran Manfaat Pensiun Pembayaran manfaat pensiun kepada peserta pensiun, dicatat pada saat jatuh tempo. Manfaat pensiun yang jatuh tempo tetapi belum dibayarkan kepada peserta pensiun dicatat sebagai utang manfaat pensiun jatuh tempo.
g. Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan Pendapatan bunga diakui berdasarkan waktu terjadinya dengan acuan jumlah pokok aset dan tingkat bunga yang sesuai. Pendapatan dividen diakui ketika hak pemegang saham untuk menerima pembayaran ditetapkan. Laba atau rugi yang timbul atas penjualan/pelepasan investasi diakui pada saat transaksi.
Beban Beban diakui sesuai pada saat terjadinya.
h. Pajak Penghasilan Penghasilan utama DPLK Tugu Mandiri bukan merupakan objek pajak penghasilan sehingga DPLK Tugu Mandiri tidak mengakui aset atau liabilitas pajak tangguhan dari perbedaan temporer jumlah tercatat aset atau liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas.
Sesuai dengan Undang-undang Pajak Penghasilan No. 36 tahun 2008 pasal 4 ayat 3 huruf g, iuran yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan, baik yang dibayar oleh pemberi kerja maupun pegawai, dan penghasilan dana pensiun tersebut dari modal yang ditanamkan dalam bidang-bidang tertentu yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan, bukan objek pajak penghasilan.
Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 234/PMK.03/2009 tentang Bidang Penanaman Modal Tertentu yang Memberikan Penghasilan kepada Dana Pensiun yang Dikecualikan
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 7 paraf:
Sebagai Objek Pajak Penghasilan, penghasilan yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan dari penanaman modal berikut, tidak termasuk sebagai objek pajak penghasilan:
a. Bunga, diskonto, dan imbalan dari deposito, sertifikat deposito, dan tabungan, pada bank di Indonesia yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah, serta Sertifikat Bank Indonesia;
b. Bunga, diskonto, dan imbalan dari obligasi, obligasi syariah (sukuk), Surat Berharga Syariah Negara, dan Surat Perbendaharaan Negara, yang diperdagangkan dan/atau dilaporkan perdagangannya pada bursa efek di Indonesia; atau
c. Dividen dari saham pada perseroan terbatas yang tercatat pada bursa efek di Indonesia.
i. Asumsi dan Sumber Estimasi Ketidakpastian Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan manajemen membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan liabilitas yang dilaporkan dan pengungkapan aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi.
5. Kebijakan Pendanaan
a. luran Pensiun
luran pensiun merupakan sejumlah uang yang disetorkan peserta kepada DPLK Tugu Mandiri dan dibukukan dalam rekening atas nama masing-masing peserta. Besarnya iuran peserta per tahun ditentukan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. luran pensiun dicatat pada saat iuran dilunasi. luran peserta bersumber dari peserta mandiri, pemberi kerja, karyawan yang diikutsertakan oleh pemberi kerja, pengalihan dari dana pensiun lain dan pengalihan dana dari pemberi kerja.
b. Manfaat Pensiun
1. Hak atas manfaat pensiun Hak atas manfaat pensiun bagi peserta adalah sebagai berikut: Manfaat pensiun normal yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia pensiun normal. Manfaat pensiun dipercepat yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia sekurang-kurangnya
10 (sepuluh) tahun sebelum mencapai usia pensiun normal. Manfaat pensiun cacat timbul apabila peserta dinyatakan cacat oleh dokter yang disetujui oleh DPLK
Tugu Mandiri dan pembayarannya dilakukan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah keterangan cacat secara tertulis diterima oleh DPLK Tugu Mandiri diperoleh apabila peserta mengalami cacat tetap.
Manfaat pensiun ditunda timbul apabila peserta berhenti bekerja atau tidak mempunyai penghasilan dan tidak dapat melanjutkan pembayaran iuran peserta sebelum mencapai usia pensiun dipercepat, yang pembayaran manfaat pensiunnya ditunda sampai peserta mencapai usia pensiun normal atau usia pensiun dipercepat.
2. Kebijakan pembayaran manfaat pensiun
Kebijakan pembayaran manfaat pensiun adalah sebagai berikut: Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan pembayaran manfaat pensiun secara
sekaligus maksimal sebesar 20% (dua puluh persen) dari manfaat pensiun apabila jumlah dana peserta lebih besar dari jumlah sebagaimana yang ditetapkan menteri. Sisa dari manfaat pensiun tersebut harus digunakan untuk membeli anuitas seumur hidup dari perusahaan asuransi jiwa.
Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan agar pembayaran manfaat pensiun dilakukan secara sekaligus dalam hal besarnya manfaat pensiun lebih kecil dari jumlah sebagaimana ditetapkan oleh menteri.
Pembayaran manfaat janda/duda/anak dapat dibayarkan secara sekaligus dalam hal peserta meninggal dunia lebih dari 10 (sepuluh) tahun sebelum usia pensiun normal.
Pembayaran dana kepada pihak yang ditunjuk dilakukan secara sekaligus.
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 8 paraf:
Pembayaran manfaat pensiun dimulai pada saat peserta telah mencapai usia pensiun baik pensiun normal, pensiun dipercepat atau pensiun cacat.
6. Kebijakan Investasi
Berdasarkan Keputusan Bersama Pendiri dan Pengawas DPLK Tugu Mandiri No. S2546/AJTM/DIR/1012 tanggal 20 Desember 2012 tentang Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri, pilihan penetapan investasi yang dapat dilakukan oleh peserta adalah sebagai berikut:
a. Full discretionary method Peserta menyerahkan sepenuhnya investasi dana pensiun kepada DPLK Tugu Mandiri untuk memperoleh
hasil investasi yang optimal.
b. Advisory method Keputusan investasi sepenuhnya dibuat oleh peserta.
c. Paket Investasi Dari jumlah dana yang diserahkan ke DPLK Tugu Mandiri, peserta menetapkan agar sebagian dana dikelola
oleh DPLK Tugu Mandiri (full discretionary) dan sisanya dikelola oleh fund manager dalam bentuk efek yang diperdagangkan di pasar modal dan efek/instrumen pasar uang dan obligasi di pasar sekunder.
Jenis-jenis investasi yang dapat dilakukan oleh pengurus berdasarkan pasal 21 Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri adalah sebagai berikut: a. Deposito berjangka pada bank di Indonesia; b. Deposito on call pada bank di Indonesia; c. Sertifikat deposito pada bank di Indonesia; d. Sertifikat Bank Indonesia; e. Saham yang tercatat pada bursa efek di Indonesia; f. Obligasi yang tercatat pada bursa efek di Indonesia; g. Sukuk yang tercatat di bursa efek di Indonesia; h. Kontrak investasi kolektif efek beragun aset; i. Unit penyertaan dana investasi real estat berbentuk kontrak investasi kolektif; j. Penempatan langsung pada saham diterbitkan oleh badan hukum yang didirikan berdasarkan hukum
Indonesia; k. Kontrak opsi saham yang tercatat di bursa efek di Indonesia; l. Unit penyertaan reksadana sebagaimana dimaksud dalam ketentuan investasi dana pensiun;dan m. Surat Berharga Negara/surat berharga yang diterbitkan oleh pemerintah Republik Indonesia.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, DPLK Tugu Mandiri menggunakan tenaga ahli di bidang investasi yaitu PT Schroder Investment Management Indonesia, PT BNP Paribas Investment Partners, dan PT Mandiri Manajemen Investasi sebagai manajer investasi untuk mengelola investasi (Catatan 23).
7. Pembayaran Manfaat Pensiun Tahun Berjalan
Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan jenisnya adalah sebagai berikut:
2014 2013
Rp Rp
Manfaat Pensiun Normal 37.129.958.768 36.031.750.796
Manfaat Pensiun Dipercepat 69.606.077.276 67.493.068.646
Manfaat Pensiun Peserta Meninggal 2.106.939.673 1.406.459.137
Manfaat Cacat Tetap -- 3.216.146
Jumlah 108.842.975.717 104.934.494.725
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 9 paraf:
Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan sumber pendanaannya adalah sebagai berikut:
2014 2013
Rp Rp
Akumulasi Iuran 76.736.921.594 76.457.014.620
Hasil Usaha 32.106.054.123 28.477.480.105
Jumlah 108.842.975.717 104.934.494.725
8. Portofolio Investasi
Portofolio investasi DPLK Tugu Mandiri di bawah ini disajikan berdasarkan nilai wajar.
a. Berdasarkan Jenis Investasi 2014 2014 2013 2013
Rp % Rp %
Surat Berharga Negara 192.977.731.812 20,93 203.513.740.540 27,55
Deposito Berjangka 327.564.399.024 35,54 220.355.496.404 29,83
Saham 113.121.019.047 12,27 76.857.148.772 10,41
Obligasi 281.053.570.530 30,49 233.157.149.210 31,56
Sukuk 994.788.710 0,11 4.063.565.320 0,55
Unit Penyertaan Reksadana 6.061.319.784 0,66 733.438.034 0,10
Jumlah 921.772.828.907 100,00 738.680.538.280 100,00
b. Berdasarkan Jangka Waktu
2014 2013
Rp Rp
Jangka Pendek:
Deposito Berjangka 327.564.399.024 220.355.496.404
Surat Berharga Negara 192.977.731.812 203.513.740.540
Saham 113.121.019.047 76.857.148.772
Obligasi 281.053.570.530 233.157.149.210
Sukuk 994.788.710 4.063.565.320
Unit Penyertaan Reksadana 6.061.319.784 733.438.034
Jumlah 921.772.828.907 738.680.538.280
c. Pendapatan Investasi
2014 2013
Rp Rp
Bunga/Bagi Hasil
Surat Berharga Negara 20.888.548.640 16.530.161.859
Deposito Berjangka 25.667.096.427 17.496.339.737
Obligasi 20.101.302.240 16.143.173.611
Sukuk 73.145.139 1.280.308.333
Jumlah 66.730.092.446 51.449.983.540
Dividen 2.127.980.131 2.017.925.191
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 10 paraf:
2014 2013
Rp Rp
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi
Surat Berharga Negara 2.955.110.000 (4.165.797.140)
Saham 8.286.974.103 7.264.221.292
Obligasi (757.961.500) 380.666.863
Sukuk (210.025.000) (54.900.000)
Unit Penyertaan Reksadana -- 1.537.219.956
Jumlah 10.274.097.603 4.961.410.971
Jumlah 79.132.170.180 58.429.319.702
d. Beban Investasi per Jenis Investasi 2014 2013
Rp Rp
Surat Berharga Negara 561.059.064 718.353.844
Deposito Berjangka 593.422.969 362.120.120
Saham 667.705.664 572.840.674
Obligasi 959.981.232 864.545.650
Sukuk 4.842.939 19.011.689
Unit Penyertaan Reksadana 6.039.280 1.071.324
Jumlah 2.793.051.148 2.537.943.301
9. Liabilitas Manfaat Pensiun
2014 2013
Rp Rp
Akumulasi Iuran
Saldo Awal 470.980.540.413 397.815.336.098
Mutasi Tahun Berjalan
luran Pensiun 199.809.824.616 186.026.652.691
Manfaat Pensiun (76.736.921.594) (76.457.014.620)
Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain - Bersih (3.291.815.476) (202.383.062)
Penarikan Iuran (17.662.607.092) (36.202.050.694)
Jumlah Akumulasi Iuran 573.099.020.867 470.980.540.413
Hasil Usaha
Saldo Awal 291.463.634.436 270.844.784.173
Mutasi Tahun Berjalan
Hasil Usaha 69.428.514.138 49.583.530.036
Manfaat Pensiun (32.106.054.123) (28.477.480.105)
Pengalihan Dana dari/ke Dana Pensiun Lain - Bersih 6.409.240.466 (487.199.668)
Jumlah Hasil Usaha 335.195.334.917 291.463.634.436
Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja
Saldo Awal 2.737.511.515 2.539.545.257
Mutasi Tahun Berjalan
Pengalihan Dana dari/ke Dana Pensiun Lain - Bersih 12.007.657.218 197.966.258
Jumlah Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja 14.745.168.733 2.737.511.515
Jumlah 923.039.524.517 765.181.686.364
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 11 paraf:
10. Rincian Investasi dan Selisih Penilaian Investasi
Harga Perolehan Nilai Wajar Selisih Penilaian
Nilai Buku Investasi
Rp Rp Rp
Surat Berharga Negara 205.347.055.502 192.977.731.812 (12.369.323.690)
Deposito Berjangka 327.564.399.024 327.564.399.024 --
Saham 91.875.723.263 113.121.019.047 21.245.295.784
Obligasi 284.876.700.000 281.053.570.530 (3.823.129.470)
Sukuk 1.006.400.000 994.788.710 (11.611.290)
Unit Penyertaan Reksadana 5.480.041.459 6.061.319.784 581.278.325
Jumlah 916.150.319.248 921.772.828.907 5.622.509.659
2014
Harga Perolehan Nilai Wajar Selisih Penilaian
Nilai Buku Investasi
Rp Rp Rp
Surat Berharga Negara 225.233.445.502 203.513.740.540 (21.719.704.962)
Deposito Berjangka 220.355.496.404 220.355.496.404 --
Saham 71.553.210.446 76.857.148.772 5.303.938.326
Obligasi 234.886.161.500 233.157.149.210 (1.729.012.290)
Sukuk 4.210.025.000 4.063.565.320 (146.459.680)
Unit Penyertaan Reksadana 479.685.425 733.438.034 253.752.609
Jumlah 756.718.024.277 738.680.538.280 (18.037.485.997)
2013
Perubahan saldo selisih penilaian investasi pada tahun 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
2014 2013
Rp Rp
Saldo Awal (18.037.485.997) 46.084.341.728
Peningkatan (Penurunan) Tahun Berjalan 23.659.995.656 (64.121.827.725)S
Saldo Akhir 5.622.509.659 (18.037.485.997)
Rincian investasi berdasarkan biaya perolehan adalah sebagai berikut:
Surat Berharga Negara
Obligasi Tingkat Tanggal Nominal Harga Perolehan Nilai Wajar
Bunga Jatuh
Per Tahun Tempo Rp Rp Rp
Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,25% 15-Jun-32 44.000.000.000 45.637.034.000 43.457.022.400
Obligasi Negara RI Seri FR0056 8,38% 15-Sep-26 36.000.000.000 37.871.102.620 36.708.807.240
Obligasi Negara RI Seri FR0064 6,13% 15-Mei-28 38.000.000.000 37.596.000.000 31.658.894.020
Obligasi Negara RI Seri FR0065 6,63% 15-Mei-33 37.000.000.000 35.581.985.000 31.011.411.250
Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,38% 15-Mar-34 12.000.000.000 11.616.020.000 12.082.440.000
Obligasi Negara RI Seri FR0054 9,50% 15-Jul-31 10.000.000.000 9.475.000.000 11.020.337.300
2014
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 12 paraf:
Obligasi Tingkat Tanggal Nominal Harga Perolehan Nilai Wajar
Bunga Jatuh
Per Tahun Tempo Rp Rp Rp
2014
Obligasi Negara RI Seri FR0061 7,00% 15-Mei-22 9.747.000.000 10.575.921.383 9.270.708.264
Obligasi Negara RI Seri FR0070 8,38% 15-Mar-24 5.000.000.000 5.057.500.000 5.166.621.600
Obligasi Negara RI Seri FR0057 9,50% 15-Mei-41 4.335.000.000 4.485.567.999 4.758.486.583
Obligasi Negara RI Seri FR0059 7,00% 15-Mei-27 4.500.000.000 5.065.924.500 4.101.965.775
Obligasi Negara RI Seri FR0034 12,80% 15-Jun-21 3.000.000.000 2.385.000.000 3.741.037.380
Jumlah 203.582.000.000 205.347.055.502 192.977.731.812
Obligasi Tingkat Tanggal Nominal Harga Perolehan Nilai Wajar
Bunga Jatuh
Per Tahun Tempo Rp Rp Rp
Obligasi Negara RI Seri FR0056 8,38% 15-Sep-26 36.000.000.000 37.871.102.620 34.806.627.360
Obligasi Negara RI Seri FR0054 6,13% 15-Mei-28 38.000.000.000 37.596.000.000 29.640.000.000
Obligasi Negara RI Seri FR0065 6,63% 15-Mei-33 37.000.000.000 35.581.985.000 29.287.812.500
Obligasi Negara RI Seri FR0061 7,00% 15-Mei-22 29.747.000.000 29.383.921.383 27.209.537.469
Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,25% 15-Jun-32 24.000.000.000 25.712.034.000 22.536.000.000
Obligasi Negara RI Seri FR0054 9,50% 15-Jul-31 20.000.000.000 19.650.000.000 20.846.796.400
Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,38% 15-Mar-34 20.000.000.000 19.660.200.000 19.070.000.000
Obligasi Negara RI Seri FR0069 7,88% 15-Apr-19 5.000.000.000 4.976.710.000 4.959.269.700
Obligasi Negara RI Seri FR0057 9,50% 15-Mei-41 4.335.000.000 4.485.567.999 4.488.547.391
Obligasi Negara RI Seri FR0059 7,00% 15-Mei-27 4.500.000.000 5.065.924.500 3.854.299.950
Obligasi Negara RI Seri FR0034 12,80% 15-Jun-21 3.000.000.000 2.385.000.000 3.733.347.750
Obligasi Negara RI Seri FR0027 9,50% 15-Jun-15 3.000.000.000 2.865.000.000 3.081.502.020
Jumlah 224.582.000.000 225.233.445.502 203.513.740.540
2013
DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap Surat Berharga Negara dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh Indonesia Bond Pricing Agency (IBPA).
Deposito Berjangka
2014 2013
Rp Rp
Rupiah
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 67.250.000.000 22.850.000.000
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 46.500.000.000 36.400.000.000
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - Unit Syariah 44.270.000.000 29.500.000.000
PT Bank Syariah Bukopin 35.053.415.457 19.500.000.000
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 32.519.983.567 37.555.496.404
PT Bank Bukopin Tbk 30.571.000.000 10.000.000.000
PT Bank Jabar Banten Syariah 24.880.000.000 12.750.000.000
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 17.500.000.000 --
PT BPD Jabar dan Banten Tbk 12.290.000.000 3.100.000.000
PT Bank DBS Indonesia 7.500.000.000 --
PT Bank Tabungan Pensiun Nasional 5.000.000.000 --
PT Bank Permata Tbk 1.710.000.000 5.650.000.000
Deutsche Bank AG 1.450.000.000 1.400.000.000
PT Bank UOB Indonesia 1.070.000.000 1.400.000.000
PT Bank BRI Syariah -- 22.000.000.000
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 13 paraf:
2014 2013
Rp Rp
Rupiah
PT Bank Syariah Mandiri -- 16.250.000.000
PT Bank Pan Indonesia Tbk -- 2.000.000.000
Jumlah 327.564.399.024 220.355.496.404
Tingkat bunga per tahun 3,75% - 11,10% 4,05% - 10,75% Saham yang diperdagangkan di Bursa
Nilai Perolehan/ Nilai Wajar Nilai Perolehan/ Nilai Wajar
Nilai Buku Nilai Buku
Rp Rp Rp Rp
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 5.573.563.674 9.008.180.150 5.118.496.000 7.002.404.100
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 6.721.328.301 8.831.649.000 4.745.624.635 5.819.405.000
PT Astra International Tbk 5.848.312.794 7.875.326.250 4.462.399.457 6.389.620.000
PT Bank Central Asia Tbk 4.921.966.827 6.970.687.500 3.690.257.406 4.204.800.000
PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk 6.046.487.932 6.618.000.000 2.525.312.814 2.441.112.500
PT Unilever Indonesia Tbk 4.702.159.952 6.440.620.000 2.350.619.092 3.523.000.000
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 4.196.874.130 6.139.550.000 3.715.568.980 4.099.875.000
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 4.390.348.958 5.651.216.900 3.016.540.783 3.062.549.550
PT Surya Citra Media Tbk 3.745.654.070 5.123.520.500 2.165.378.784 2.928.352.875
PT Indofood Sukses Makmur Tbk 4.937.351.717 4.967.325.000 2.727.515.226 2.897.400.000
PT Kalbe Farma Tbk 3.162.891.257 4.433.175.000 2.992.061.967 3.102.500.000
PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk 2.005.170.372 4.005.430.000 570.363.918 497.640.000
PT Gudang Garam Tbk 2.648.773.439 3.259.590.000 2.499.494.835 2.436.000.000
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 2.680.033.291 2.941.920.000 1.473.147.065 1.860.725.000
PT Ciputra Development Tbk 1.982.441.247 2.703.480.000 1.943.907.524 1.572.813.000
PT Jasa Marga (Persero) Tbk 2.252.913.025 2.597.220.000 879.697.203 843.412.500
PT Indocement Tunggal Prakarsa Tbk 1.819.605.526 2.185.000.000 1.526.068.605 1.750.000.000
PT Indofood CBP Sukses Makmur Tbk 1.621.842.101 1.992.510.000 792.515.043 1.040.400.000
PT United Tractors Tbk 1.616.021.431 1.270.020.000 2.066.516.010 2.033.741.000
PT Astra Agro Lestari Tbk 1.188.803.365 1.236.750.000 1.042.183.677 1.317.750.000
PT Adaro Energy Tbk 1.431.822.350 1.148.056.000 1.159.360.426 981.000.000
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 1.088.268.555 1.112.245.000 249.144.556 149.112.500
PT XL Axiata Tbk 1.209.875.147 1.050.353.500 536.685.152 473.200.000
PT Adhi Karya (Persero) Tbk 860.068.826 931.596.000 817.106.741 463.570.000
PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk 967.625.299 917.318.000 611.320.000 737.800.000
PT Media Nusantara Citra Tbk 751.722.407 692.150.000 677.138.483 649.687.500
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 490.894.101 688.528.000 249.522.319 225.150.000
PT Ciputra Surya Tbk 381.282.555 682.280.000 68.578.122 146.720.000
PT Tambang Batubara Bukit Asam (Persero) Tbk 725.246.459 655.000.000 604.200.635 392.700.000
PT Multi Bintang Indonesia Tbk 350.000.000 597.500.000 350.000.000 600.000.000
PT Charoen Phokphand Indonesia Tbk 557.038.647 562.842.000 483.329.595 453.937.500
PT Bumi Serpong Damai Tbk 518.467.627 534.280.000 644.758.469 537.285.000
PT Vale Indonesia Tbk 452.934.425 521.637.500 562.893.828 567.100.000
PT Waskita Karya (Persero) Tbk 248.682.695 499.947.000 -- --
PT Summarecon Agung Tbk 390.866.377 496.888.000 918.720.387 725.010.000
PT PP London Sumatra Indonesia Tbk 520.691.982 487.053.000 1.087.645.730 1.240.025.000
PT Tower Bersama Infrastruktur Tbk 364.795.761 480.150.000 635.468.043 661.200.000
PT Mayora Indah Tbk 605.980.105 474.785.300 430.902.960 439.842.000
PT Lippo Cikarang Tbk 334.021.794 391.040.000 -- --
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 389.165.341 379.936.500 278.518.228 215.760.000
PT Agung Podomoro Land Tbk 424.685.783 357.277.500 424.685.783 229.297.500
PT Ramayana Lestari Sentosa Tbk 484.384.110 353.367.000 756.135.460 684.760.000
2014 2013
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 14 paraf:
Nilai Perolehan/ Nilai Wajar Nilai Perolehan/ Nilai Wajar
Nilai Buku Nilai Buku
Rp Rp Rp Rp
2014 2013
PT Wismilak Inti Makmur Tbk 346.539.639 326.437.500 304.620.120 306.190.000
PT Tempo Scan Pacific Tbk 486.579.375 322.312.500 486.579.375 365.625.000
PT Hexindo Adiperkasa Tbk 671.709.538 301.430.000 671.709.538 277.350.000
PT Matahari Department Store Tbk 252.450.902 277.500.000 1.089.907.499 1.067.000.000
PT Elnusa Tbk 252.334.923 260.505.500 -- --
PT Indo Tambangraya Megah Tbk 551.948.494 258.300.000 557.631.745 427.500.000
PT Surya Semesta Internusa Tbk 243.316.274 247.919.000 -- --
PT Pakuwon Djati Tbk 163.810.902 230.514.000 170.358.834 131.895.000
PT Sumber Alfaria Trijaya Tbk 207.291.725 221.200.000 168.881.405 150.525.000
PT Modern Land Realty Tbk 213.729.981 218.920.000 -- --
PT Tambang Timah Tbk 210.707.814 217.462.770 236.956.735 229.600.000
PT Hero Supermarket Tbk 194.085.998 185.640.000 -- --
PT Lippo Karawaci Tbk 181.924.532 184.416.000 -- --
PT Mitra Adiperkasa Tbk 195.909.407 166.967.500 156.934.725 123.750.000
PT Bekasi Fajar Industrial Tbk 160.290.416 165.710.000 -- --
PT Indosat (Persero) Tbk 179.446.864 159.570.000 345.776.544 240.700.000
PT Ciputra Property Tbk 142.893.552 158.437.500 57.677.309 83.700.000
PT Alam Sutera Realty Tbk 154.387.322 154.000.000 353.839.962 221.020.000
PT Salim Ivomas Pratama Tbk 275.966.483 146.992.500 275.966.483 162.630.000
PT TIphone Mobile Indonesia Tbk 121.163.817 117.738.000 -- --
PT Bumi Resources Tbk 139.908.256 113.809.500 -- --
PT Gajah Tunggal Tbk 193.802.180 111.292.500 665.817.688 425.880.000
PT Mitra Pinastika Mustika Tbk 165.027.295 99.698.000 151.400.201 146.560.000
PT Aneka Tambang (Persero) Tbk 119.932.156 81.472.500 413.340.946 325.365.000
PT Ace Hardware Indonesia Tbk 56.445.000 55.735.000 -- --
PT Harum Energy Tbk 212.317.621 54.780.000 212.317.621 90.750.000
PT Indika Energy Tbk 97.494.571 13.005.000 97.494.571 15.045.000
PT Borneo Lumbung Energi & Metal Tbk 73.144.453 3.775.000 73.144.453 13.137.000
PT Kawasan Industri Jababeka Tbk 100.018 78.177 99.769 50.947
PT Malindo Feedmill Tbk -- -- 638.468.424 712.787.500
PT BPD Jabar dan Banten Tbk -- -- 500.512.629 471.255.000
PT Matahari Putra Prima Tbk -- -- 308.959.505 291.970.000
PT Sawit Sumbermas Sarana Tbk -- -- 220.241.400 262.810.000
PT Nippon Indosari Corpindo Tbk -- -- 131.862.500 140.250.000
PT AKR Corporindo Tbk -- -- 121.235.000 135.625.000
PT Japfa Comfeed Indonesia Tbk -- -- 187.783.668 126.880.000
PT Astra Otopart Tbk -- -- 129.375.000 125.925.000
PT Holcim Indonesia Tbk -- -- 133.940.223 112.612.500
PT Sri Rejeki Isman Tbk -- -- 102.360.000 104.492.500
PT Bank Bukopin Tbk -- -- 94.714.224 84.940.000
PT Delta Dunia Makmur Tbk -- -- 621.018.409 68.760.800
PT ACSET Indonusa Tbk -- -- 22.500.000 17.910.000
Jumlah 91.875.723.263 113.121.019.047 71.553.210.446 76.857.148.772
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 15 paraf:
Obligasi
Tingkat Tanggal Nominal Harga Nilai Wajar
Bunga Jatuh Perolehan
Per Tahun Tempo Rp Rp Rp
Obligasi Surya Semesta Internusa I 2012 Seri B 9,30% 6-Nov-17 idA 27.000.000.000 26.897.050.000 26.564.390.100
Obligasi Berkelanjutan I APLN Tahap I 2013 9,25% 27-Jun-18 idA 20.000.000.000 20.202.000.000 19.745.895.600
Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga Tahap I
Tahun 2013 Seri S Seri C 8,90% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 19.306.836.400
Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap I/2012 9,90% 12-Jan-17 idA+ 17.000.000.000 17.417.450.000 16.885.039.540
Obligasi Berkelanjutan I Indosat Tahap I 2014 Seri D 10,70% 12-Des-24 idAAA 15.000.000.000 15.000.000.000 15.415.646.100
Obligasi II Agung Podomoro Land Tahun 2012 9,38% 15-Agt-17 idA 11.000.000.000 10.839.400.000 10.794.696.770
Obligasi Berkelanjutan II Adira Finance IV
Tahun 2014 Seri A 9,60% 22-Nov-15 idAAA 10.000.000.000 10.044.000.000 10.061.374.200
Obligasi Indonesia EximBank I 2010 Seri C 9,60% 8-Jul-15 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.048.451.300
Obligasi V WOM Finance Tahun 2011 Seri D 11,00% 4-Mar-15 AA(idn) 10.000.000.000 10.000.000.000 10.005.816.600
Obligasi Berkelanjutan I Bank Permata I 2013
Seri B 10,50% 24-Des-16 idAAA 10.000.000.000 10.041.500.000 10.001.704.300
Obligasi Berkelanjutan II Astra Sedaya Finance II
2013 Seri B 9,50% 26-Nov-16 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.987.307.800
Obligasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga
Tahap II 2013 Seri B 9,15% 20-Nov-16 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.928.597.600
Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga
Tahap II 2014 Seri T 9,85% 19-Sep-19 idAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.774.859.700
Obligasi I Agung Podomoro Land 2011 Seri B 11,00% 25-Agt-16 idA 9.000.000.000 9.198.700.000 9.108.587.520
Obligasi Berkelanjutan II Astra Sedaya
Finance IV 2014 Seri A 9,60% 9-Nov-15 AAA(idn) 9.000.000.000 9.030.600.000 9.013.128.300
Obligasi Indosat VI Tahun 2008 Seri B 10,80% 9-Apr-15 idAAA 8.000.000.000 8.089.700.000 8.029.711.200
Obligasi Berkelanjutan II SMF Tahap III A 2014 9,10% 7-Apr-15 idAA+ 8.000.000.000 7.998.700.000 8.010.254.480
Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap II/2012 9,90% 1-Feb-17 idA+ 8.000.000.000 8.238.000.000 7.959.203.120
Obligasi PLN IX Tahun 2007 Seri A 10,40% 10-Jul-17 idAAA 7.000.000.000 7.082.000.000 7.136.238.480
Obligasi Thames Pam Jaya I Tahun 2008 Seri C 13,25% 13-Mar-15 A(idn) 7.000.000.000 7.205.800.000 7.066.519.740
Obligasi Berkelanjutan I Antam I/A 2011 8,38% 14-Des-18 idA 7.000.000.000 7.000.000.000 6.450.576.580
Obligasi Jasa Marga XIII Seri R Tahun 2007 10,25% 21-Jun-17 idAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.088.522.800
Obligasi Subordinasi BCA Finance I 2010 11,20% 23-Mar-15 idAA+ 5.000.000.000 5.077.000.000 5.029.915.450
Obligasi Berkelanjutan I BFI Fin Indonesia
II/C 2013 9,00% 19-Feb-16 A+(idn) 5.000.000.000 4.952.000.000 4.933.765.950
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank I
Tahap I 2011 Seri B 7,75% 20-Des-16 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.836.044.450
Obligasi Indosat VIII Tahun 2012 Seri B 8,88% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 4.653.865.800
Obligasi Bank BTN XIV Tahun 2010 10,25% 11-Jun-20 idAA 3.000.000.000 3.000.000.000 2.969.235.120
Obligasi Berkelanjutan Astra Sedaya Finance
I/C 2012 8,60% 21-Feb-17 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 2.912.468.280
Obligasi Berkelanjutan I Antam I/B 2011 9,05% 14-Des-21 idA 3.000.000.000 3.000.000.000 2.671.968.210
Obligasi Indosat V Tahun 2007 Seri B 10,65% 29-Mei-17 idAAA 2.000.000.000 2.038.000.000 2.049.096.340
Obligasi Bank BTPN II Seri B 2010 10,60% 18-Mei-15 AA(idn) 2.000.000.000 2.014.800.000 2.006.591.540
Obligasi Berlian Laju Tanker III Tahun 2007 5,00% 31-Mar-23 -- 1.600.000.000 1.600.000.000 1.600.000.000
Obligasi XII Perum Pegadaian 2007 Seri A 10,03% 4-Sep-17 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.007.261.160
Jumlah 283.600.000.000 284.876.700.000 281.053.570.530
2014
Obligasi Peringkat
Obligasi Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar
Bunga Jatuh Perolehan
Per Tahun Tempo Rp Rp Rp
Obligasi Berkelanjutan I Agung Podomoro Land
Tahap I Tahun 2013 9,25% 27-Jun-18 idA 20.000.000.000 20.202.000.000 20.116.271.000
Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga THP I
2013 Seri S Seri C 8,90% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 19.958.023.800
Obligasi Surya Semesta Intemusa I 2012 Seri B 9,30% 16-Nov-17 idA 15.000.000.000 14.926.250.000 15.076.517.400
Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap I 2012 9,90% 01-Des-17 idA+ 12.000.000.000 12.356.450.000 11.973.261.240
Obligasi V WOM Finance Tahun 2011 Seri D 11,00% 03-Apr-15 AA(idn) 10.000.000.000 10.000.000.000 10.179.402.300
Obligasi Indonesia Eximbank I 2010 Seri C 9,60% 07-Agt-15 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.070.998.300
Obligasi I BW Plantation Tahun 2010 10,68% 16-Nov-15 idBBB+ 10.000.000.000 10.000.000.000 10.048.911.600
Obligasi Berkelanjutan II Astra Sedaya Finance
Tahap II 2013 Seri B 9,50% 26-Nov-16 idAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.990.044.300
2013
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 16 paraf:
Obligasi Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar
Bunga Jatuh Perolehan
Per Tahun Tempo Rp Rp Rp
2013
Obligasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga
Tahap II 2013 Seri B 9,15% 20-Nov-16 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.955.383.100
Obligasi PLN VII Tahun 2004 12,25% 11-Nov-14 idAAA 8.000.000.000 8.219.000.000 8.198.434.960
Obligasi I Agung Podomoro Land 2011 Seri B 11,00% 25-Agt-16 idA 8.000.000.000 8.191.200.000 8.115.952.480
Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap II 2012 9,90% 01-Feb-17 idA+ 8.000.000.000 8.238.000.000 7.980.846.000
Obligasi PLN IX Tahun 2007 Seri A 10,40% 10-Jul-17 idAAA 7.000.000.000 7.082.000.000 7.164.660.720
Obligasi Berkelanjutan I Antam Tahap I 2011
Seri A 8,38% 14-Des-18 AAA- 7.000.000.000 7.000.000.000 6.530.754.090
Obligasi Medco Energy Internasional II
Tahun 2009 Seri B 14,25% 17-Jun-14 idAA- 6.000.000.000 6.331.950.000 6.152.739.060
Obligasi Bank BTPN II Tahun 2010 Seri B 10,60% 18-Mei-15 AA-(idn) 6.000.000.000 6.000.000.000 6.073.861.260
Obligasi TPJ I Tahun 2008 Seri C 13,25% 18-Mar-15 A(idn) 5.000.000.000 4.959.000.000 5.181.627.350
Obligasi Verena Multi Finance I 2011 Seri C 11,25% 18-Mar-14 idA 5.000.000.000 5.155.500.000 5.029.088.950
Obligasi Jasa Marga XIII Seri R Tahun 2007 10,25% 21-Jun-17 idAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.984.475.050
Obligasi Berkelanjutan Indonesia EximBank I
Tahap I Tahun 2011 Seri B 7,75% 20-Des-16 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.777.028.000
Obligasi II Agung Podomoro Land Tahun 2012 9,38% 15-Agt-17 idA 5.000.000.000 5.052.100.000 4.761.134.900
Obligasi Indosat VII Tahun 2012 Seri B 8,88% 27-Jun-22 idAA+ 5.000.000.000 4.910.000.000 4.452.191.900
Obligasi Bank Panin II Tahun 2007 Seri C 11,00% 19-Jun-14 idAA 4.000.000.000 4.101.200.000 4.045.804.800
Obligasi Indosat V Tahun 2007 Seri A 10,20% 29-Mei-14 idAA+ 4.000.000.000 3.340.000.000 4.005.367.560
Obligasi Apexindo Pratama Duta II 2009 Seri B 15,00% 19-Jun-14 idA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.081.449.430
Obligasi Federal International Finance XI
Tahun 2011 Seri C 9,60% 26-Apr-14 idAA+ 3.000.000.000 3.026.691.500 3.013.950.510
Obligasi Berkelanjutan I Adira Dinamika Multi
Finance Tahap I 2011 Seri B 7,50% 05-Apr-14 idAA+ 3.000.000.000 3.009.000.000 2.993.389.050
Obligasi Berkelanjutan I FIF Tahap I 2012 Seri B 7,35% 20-Apr-14 idAA+ 3.000.000.000 3.006.000.000 2.993.347.560
Obligasi XIV Bank BTN Tahun 2010 10,25% 06-Nov-20 idAA 3.000.000.000 3.000.000.000 2.921.950.110
Obligasi Berkelanjutan I Astra Sedaya Finance
Tahap I Tahun 2012 Seri C 8,60% 21-Feb-17 IdAA+ 3.000.000.000 3.000.000.000 2.886.776.790
Obligasi Berkelanjutan I Antam Tahap I
Tahun 2011 Seri B 9,05% 14-Des-21 idAA- 3.000.000.000 3.000.000.000 2.773.232.070
Obligasi Indosat V Tahun 2007 Seri B 10,65% 29-Mei-17 idAA+ 2.000.000.000 2.038.000.000 2.032.558.020
Obligasi Berlian Laju Tanker III Tahun 2007 5,00% 31-Mar-23 -- 1.600.000.000 1.600.000.000 1.600.000.000
Obligasi Indofood Sukses Makmur V Tahun 2009 13,00% 18-Jun-14 idAA+ 1.000.000.000 1.057.900.000 1.021.142.790
Obligasi Selamat Sempuma II 2010 Seri C 10,80% 07-Agt-15 idAA- 1.000.000.000 1.051.920.000 1.014.750.830
Obligasi Oto Multiartha VII Tahun 2010 Seri D 10,65% 06-Agt-14 idAA 1.000.000.000 1.032.000.000 1.009.396.420
Obligasi XII Perum Pegadaian 2007 Seri A 10,03% 09-Apr-17 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 992.425.510
Jumlah 233.600.000.000 234.886.161.500 233.157.149.210
DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap obligasi dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh IBPA.
Sukuk
Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar
Bunga Jatuh Perolehan
Per Tahun Tempo Rp Rp Rp
Sukuk Mudharabah I Bank Nagari 2010 9,88% 13-Jan-16 IdA(sy) 1.000.000.000 1.006.400.000 994.788.710
Jumlah 1.000.000.000 1.006.400.000 994.788.710
2014
Sukuk
Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar
Bunga Jatuh Perolehan
Per Tahun Tempo Rp Rp Rp
Sukuk Ijarah Matahari Putra Prima II 17,00% 14-Apr-14 idkt(sy) 2.000.000.000 2.180.025.000 2.047.976.840
Tahun 2009 Seri B
Sukuk Ijarah Indosat II Tahun 2007 10,20% 29-Mei-14 1dAA+(sy) 2.000.000.000 2.030.000.000 2.015.588.480
Jumlah 4.000.000.000 4.210.025.000 4.063.565.320
Sukuk
2013
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 17 paraf:
DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap sukuk dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh IBPA.
Unit Penyertaan Reksa Dana
Harga Perolehan Nilai Wajar Harga Perolehan Nilai Wajar
Rp Rp Rp Rp
Schroder 90 Plus Equity Fund 5.000.000.000 5.131.392.416 -- --
Schroder Dana Prestasi Plus 420.530.914 853.521.321 420.530.926 673.340.090
Schroder Dana Istimewa 41.334.370 54.723.818 40.978.324 42.906.840
Manulife Saham Andalan 18.176.175 21.682.229 18.176.175 17.191.104
Jumlah 5.480.041.459 6.061.319.784 479.685.425 733.438.034
2014 2013
11. Bank
2014 2013
Rp Rp
Deutsche Bank AG 3.336.240.662 3.326.314.076
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.908.593.343 735.027.056
PT CIMB Niaga Tbk 9.692.000 --
Jumlah 5.254.526.005 4.061.341.132
12. Piutang Hasil Investasi
Akun ini merupakan pendapatan bunga dan dividen yang masih harus diterima pada investasi berikut ini:
2014 2013
Rp Rp
Surat Berharga Negara 2.711.026.237 3.422.761.736
Deposito Berjangka 1.239.789.358 634.520.358
Saham 12.009.378 19.979.999
Obligasi 2.645.493.054 2.203.100.000
Sukuk 21.121.528 89.344.444
Jumlah 6.629.439.555 6.369.706.537
13. Piutang Lain-lain Bersih
a. Piutang lain-lain ke peserta 2014 2013
Rp Rp
Equity Fund 505.047.862 2.390.263
Money Market 275.000.000 4.901.773
PT Vico Indonesia 177.298.224 137.199.108
Total Fina Elf Indonesie 173.874.943 173.874.943
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 18 paraf:
2014 2013
Rp Rp
PT National Oilwell Varco Indonesia 157.198.958 157.198.958
PT Chevron Pacific Indonesia 106.290.264 78.887.412
RS Yayasan Telogorejo 70.828.824 70.828.824
Exxon Mobil Oil Indonesia Inc. 66.868.755 187.726.295
CNOOC SES B.V. 50.984.159 50.984.159
PT Unocal Geothermal Indonesia 43.749.922 43.749.922
PT Panjasa Mitra Nusantara 39.221.056 39.221.056
Fixed Income 1.515.692 104.250.064
Premier Oil Natuna Sea B.V. 547.448 391.703
STAR Energy Services LLC 455.549 273.830
Kondur Petroleum S.A Fund 407.746 15.715.391
Petrochina International Co., Ltd. 257.888 3.021.830
PPUKP Pasar Uang 150.000 --
Lain-lain 140.381.829 140.381.839
Jumlah 1.810.079.119 1.210.997.370
Dikurangi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (585.880.612) (585.880.612)
Jumlah - Bersih 1.224.198.507 625.116.758
Piutang lain-lain ke peserta merupakan piutang kepada pihak ketiga yang timbul karena manfaat pensiun peserta yang telah jatuh tempo tetapi investasi yang ditempatkan belum jatuh tempo, sehingga pembayaran manfaat pensiun tersebut menggunakan dana DPLK Tugu Mandiri.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
2014 2013
Rp Rp
Saldo Awal 585.880.612 503.080.612
Penambahan -- 82.800.000
Saldo Akhir 585.880.612 585.880.612
Pengurus berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang lain-lain adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut.
14. Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo
Akun ini merupakan manfaat pensiun yang masih harus dibayar, dengan mutasi sebagai berikut:
2014 2013
Rp Rp
Saldo Awal 351.248.665 481.157.078
Manfaat Pensiun Jatuh Tempo Tahun Berjalan 1.039.584.021 1.410.521.589
Pembayaran Manfaat Jatuh Tempo Pensiun (1.091.273.736) (1.540.430.002)
Jumlah 299.558.950 351.248.665
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 19 paraf:
15. Beban Akrual
Beban Akrual merupakan biaya yang masih harus dibayar atas pengelolaan investasi dan biaya penarikan dana.
16. Liabilitas Jangka Pendek Lainnya
2014 2013
Rp Rp
Fee kepada Pendiri 1.256.627.323 1.202.825.226
Pajak Penghasilan
Pasal 23 2.699.865 1.034.724
Lainnya 4.609.241.358 940.116.786
Jumlah 5.868.568.546 2.143.976.736
Liabilitas lainnya merupakan utang atas pembelian efek.
17. Pendapatan (Beban) Investasi yang Belum Direalisasi
Akun ini merupakan selisih penilaian atas nilai wajar investasi dengan harga perolehan/nilai buku. Akun ini akan bertambah atau berkurang jika terdapat kenaikan atau penurunan dalam nilai wajar investasi pada tanggal laporan posisi keuangan atau terdapat penjualan/penarikan investasi.
18. Iuran Pensiun
Akun ini merupakan penerimaan iuran pensiun dari peserta (Catatan 9).
2014 2013
Rp Rp
Pemberi Kerja 198.968.452.597 185.500.988.983
Pekerja Mandiri 841.372.019 525.663.708
Jumlah 199.809.824.616 186.026.652.691
19. Penarikan Iuran
Akun ini merupakan penarikan iuran pensiun oleh peserta (Catatan 9).
2014 2013
Rp Rp
Pemberi Kerja 17.563.847.244 36.015.791.152
Pekerja Mandiri 98.759.848 186.259.542
Jumlah 17.662.607.092 36.202.050.694
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 20 paraf:
20. Beban Investasi
Beban kustodian merupakan pembayaran jasa kepada Deutsche Bank AG sehubungan dengan layanan kustodian (Catatan 23).
Beban manajer investasi merupakan pembayaran jasa kepada PT Schroder Investment Management Indonesia, PT BNP Paribas Investment Partners, dan PT Mandiri Manajemen Investasi (Catatan 23).
21. Pendapatan (Beban) Diluar Investasi
2014 2013
Rp Rp
Pendapatan Jasa Giro 11.468.712 7.299.881
Beban Lainnya (378.454.857) (353.247.060)
Jumlah (366.986.145) (345.947.179)
22. Sifat dan Transaksi Pihak Berelasi
Sifat Pihak Berelasi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri merupakan pendiri dan pengelola DPLK Tugu Mandiri. Transaksi-transaksi dengan Pihak Berelasi Dalam kegiatan usahanya, DPLK Tugu Mandiri juga mengadakan transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi yang antara lain meliputi: a. DPLK Tugu Mandiri dikenakan biaya jasa administrasi oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri sehubungan
dengan pengelolaan dana pensiun; b. Pegawai DPLK Tugu Mandiri adalah pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; c. Semua beban operasional DPLK Tugu Mandiri ditanggung oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan d. Pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri diikutsertakan dalam program pensiun pada DPLK Tugu Mandiri.
23. Ikatan
a. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Schroder Investment Management
Indonesia (SI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut: SI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai
dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui; SI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan SI memperoleh fee atas jasa tersebut.
b. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan Deutsche Bank AG. Ringkasan penting dari
perjanjian adalah sebagai berikut: Deutsche Bank AG memberikan layanan kustodian berupa layanan penitipan dan pengadministrasian
surat berharga yang diperdagangkan di bursa milik DPLK Tugu Mandiri; dan Deutsche Bank AG memperoleh fee atas jasa tersebut.
c. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT BNP Paribas Investment Partners
(BNPP). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Draft Final/February 16, 2015 21 paraf:
BNPP mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;
BNPP membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan BNPP memperoleh fee atas jasa tersebut.
d. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Mandiri Manajemen Investasi (MMI).
Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut: MMI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai
dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui; MMI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan MMI memperoleh fee atas jasa tersebut.
24. Informasi Penting Lainnya
DPLK Tugu Mandiri mengungkapkan informasi penting lainnya tentang peserta pada Daftar I, investasi berdasarkan peserta Daftar II, luran pensiun berdasarkan peserta Daftar III dan manfaat pensiun berdasarkan peserta Daftar IV untuk tujuan analisis tambahan.
25. Tanggung Jawab Manajemen Atas Laporan Keuangan
26. Pengurus Dana Pensiun bertanggung jawab atas penyusunan dan isi laporan keuangan yang diotorisasi untuk terbit pada tanggal 3 Februari 2015.
Diotorisasi oleh
(………………………………..) Direktur/Ketua Pengurus
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
Draft Final/February 16, 2015 22 paraf:
LAPORAN KEUANGAN TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Laporan Posisi Keuangan Per 31 Desember 2014 dan 2013
Catatan 2014 2013
Rp Rp
ASET
INVESTASI (Nilai Historis) 6, 10, 23
Surat Berharga Negara 205.347.055.502 225.233.445.502
Deposito Berjangka 327.564.399.024 220.355.496.404
Saham 91.875.723.263 71.553.210.446
Obligasi 284.876.700.000 234.886.161.500
Sukuk 1.006.400.000 4.210.025.000
Unit Penyertaan Reksadana 5.480.041.459 479.685.425
Jumlah Investasi 916.150.319.248 756.718.024.277
SELISIH PENILAIAN INVESTASI 10 5.622.509.659 (18.037.485.997)
ASET LANCAR DILUAR INVESTASI
Bank 11, 23 5.254.526.005 4.061.341.132
Piutang Hasil Investasi 12, 23 6.629.439.555 6.369.706.537
Piutang Lain-lain - Bersih 13 1.224.198.507 625.116.758
Biaya Dibayar di Muka 53.200.000 53.200.000
Jumlah Aset Lancar Diluar lnvestasi 13.161.364.067 11.109.364.427
JUMLAH ASET 934.934.192.974 749.789.902.707
LIABILITAS
LIABILITAS MANFAAT PENSIUN 9
Akumulasi Iuran 573.099.020.867 470.980.540.413
Hasil Usaha 335.195.334.917 291.463.634.436
Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja 14.745.168.733 2.737.511.515
Jumlah Liabilitas Manfaat Pensiun 923.039.524.517 765.181.686.364
LIABILITAS DILUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 14 299.558.950 351.248.665
Beban Akrual 15 104.031.302 150.476.939
Liabilitas Jangka Pendek Lainnya 16 5.868.568.546 2.143.976.736
Jumlah Liabilitas Diluar Liabilitas Manfaat Pensiun 6.272.158.798 2.645.702.340
PENDAPATAN (BEBAN) INVESTASI YANG
BELUM DIREALISASI 17 5.622.509.659 (18.037.485.997)
JUMLAH LIABILITAS 934.934.192.974 749.789.902.707
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
Draft Final/February 16, 2015 23 paraf:
LAPORAN KEUANGAN TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Laporan Perhitungan Hasil Usaha Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Catatan 2014 2013
Rp Rp
PENDAPATAN INVESTASI 8c
Bunga/Bagi Hasil 66.730.092.446 51.449.983.540
Dividen 2.127.980.131 2.017.925.191
Laba Pelepasan Investasi - Bersih 10.274.097.603 4.961.410.971
Jumlah Pendapatan Investasi 79.132.170.180 58.429.319.702
BEBAN INVESTASI 8d, 20
Beban Manajer Investasi 1.900.161.908 1.729.132.357
Beban Kustodian 892.889.240 808.810.944
Jumlah Beban Investasi 2.793.051.148 2.537.943.301
HASIL USAHA INVESTASI 76.339.119.032 55.891.376.401
BEBAN OPERASIONAL 22
Fee kepada Pendiri 6.543.618.749 5.961.899.186
BEBAN LAIN-LAIN 21
Beban Diluar Investasi (366.986.145) (345.947.179)
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 69.428.514.138 49.583.530.036
PAJAK PENGHASILAN -- --
HASIL USAHA SETELAH PAJAK 69.428.514.138 49.583.530.036
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
Draft Final/February 16, 2015 24 paraf:
LAPORAN KEUANGAN TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Laporan Arus Kas Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
Catatan 2014 2013
Rp Rp
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan Bunga/Bagi Hasil 66.462.388.807 50.512.411.644
Penerimaan Dividen 2.135.950.751 2.007.108.833
Pelepasan Investasi 10.274.097.603 43.423.350.576
Penanaman Investasi (159.432.294.971) (134.526.656.308)
Pembayaran Beban Investasi (2.793.051.148) (2.537.943.301)
Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi (83.352.908.958) (41.121.728.556)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL
Pembayaran Beban Operasional (2.865.472.576) (8.934.201.638)
Pendapatan (Beban) Lain-lain (966.067.894) 1.145.184.458
Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasional (3.831.540.470) (7.789.017.180)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan Iuran 18 199.809.824.616 186.026.652.691
Penerimaan dari Dana Pensiun Pemberi Kerja 18.419.823.483 197.966.258
Pembayaran Pengalihan Dana ke DPLK Lain (3.294.741.273) (689.582.730)
Pembayaran Manfaat Pensiun (108.894.665.433) (105.064.403.138)
Penarikan Iuran 19 (17.662.607.092) (36.202.050.694)
Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan 88.377.634.301 44.268.582.387
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH BANK 1.193.184.873 (4.642.163.349)
BANK AWAL TAHUN 4.061.341.132 8.703.504.481
BANK AKHIR TAHUN 5.254.526.005 4.061.341.132
Draft Final/February 16, 2015 1 paraf:
INFORMASI TAMBAHAN
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar I Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2014 dan 2013
1 PT Artha Sabena Putra (RS Azra) 47 KSU Madhani
2 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 48 KSU Pangestu
3 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 2 49 PT MAN Ferrostaal Equipment Solutions
4 PT Atelier Enam Profesio 50 PT Modular Mining Indonesia
5 PT Babcok & Wilcox Asia 51 PT Mosesa Petroleum
6 PT Belantara Pusaka 52 PT Mulia Multi Mandiri
7 PT Blue Bird Tbk 53 PT National Oilwell Varco Indonesia
8 PT Cheil Jedang Indonesia 54 Kelompok Nusamba / Kiani (30 Perusahaan)
9 PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 55 PT Nusantara Regas
10 Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 56 PT Palm Indah Persada Cemerlang
11 Chevron Indonesia Company Ltd. 57 PT Panca Bayu Sejahtera
12 PT Chevron Pacific Indonesia 58 PT Parama Matra Widya
13 CNOOC SES Ltd. 59 PT Pelita Air Service
14 ConocoPhillips Indonesia Inc. Ltd. 60 PT Personal Design
15 PT Dian Jaya Yekape 61 PT Pertamina (Persero) Tbk
16 PT Donggi Senoro LNG 62 PT Pertamina Bina Medika
17 DPLK Masa kepesertaan kurang 1 tahun 63 PT Pertamina Drilling Services Indonesia
18 PT Dwi Jaya Semesta 64 PT Pertamina EP
19 PT Elnusa Tbk 65 PT Pertamina Gas
20 PT Energy Management Indonesia (Persero) 66 PT Pertamina Geothermal Energy
21 Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau 67 PT Pertamina Hulu Energi
22 Ephindo Energy Pte., Ltd. 68 PT Pertamina Trans Kontinental
23 ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 69 Peserta Mandiri
24 PT Fugro Indonesia 70 Petrochina Internasional Co., Ltd.
25 Hotel Grand Hyatt Jakarta 71 Premier Oil Natuna Sea B.V.
26 CV Hepta Argenta Kencana 72 PT Prima Maluku Timber
27 PT Huma Indah Mekar 73 Risco Energy Investments Pte., Ltd.
28 PT Industri Kemasan Semen Gresik 74 RS Yayasan Telogorejo
29 PT Insani Mitrasani Gelam 75 RSUD Dr Soetomo
30 PT Inti Karya Persada Tehnik 76 PT Schering Indonesia
31 PT Ispatindo 77 Sekolah Tinggi Hukum Bandung
32 PT Jati Cahaya Cemerlang 78 PT Semberani Persada Oil
33 PT Jati Dharma Indah 79 PT Synergy Risk Management Consultants
34 PT Jati Maluku Timber 80 STAR Energy (Kakap) Ltd.
35 JOB Pertamina - Petrochina Salawati (JOB PPS) 81 PT STAR Energy Geothermal Indonesia
36 JOB Pertamina - Talisman (Tanjung) Ltd. 82 STAR Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd.
37 PT Kertas Kraft Aceh 83 PT Tata Layak Prawira
38 PT Kiani Lestari 84 PT Tirta Investama - Mandiri Fixed Income
39 KKPI - PT BSM Crew Service Centre Indonesia 85 Total EP Indonesia
40 Klinik Syarif Hidayatullah 86 PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia
41 Kondur Petroleum S.A. 87 PT Wisma Kosgoro
42 Koperasi Karyawan Pertamina Pusat 88 Virginia Indonesia Co., LLC.
43 Koperasi Tugu Mandiri 89 Kelompok Yayasan Kesejahteraan Pegawai
44 Koperasi Tugu Pratama Indonesia Pertamina (8 Perusahaan)
45 Kopermina DOH Kalimantan Lantung Limpuar 90 PT Tokai Dharma Indonesia
46 Kopkar PT Enseval Putera Megatrading
Draft Final/February 16, 2015 2 paraf:
INFORMASI TAMBAHAN
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar II Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2014 dan 2013
2014 2013
Rp Rp
A. Surat Berharga Negara
Pemberi Kerja
CNOOC SES Ltd. 44.797.544.429 47.490.307.179
Fixed Income Fund 40.226.566.664 54.656.673.741
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 32.792.556.310 27.298.756.560
Virginia Indonesia Co., LLC. 31.804.082.040 34.890.314.030
Kondur Petroleum S.A. 19.708.588.445 23.427.588.640
Premier Oil Natuna Sea B.V. 9.880.891.375 9.296.526.140
Petrochina International Co., Ltd. 7.009.669.200 --
Chevron Indonesia Company Ltd. 6.757.833.350 6.453.574.250
Jumlah Surat Berharga Negara 192.977.731.812 203.513.740.540
B. Deposito Berjangka
Pemberi Kerja
STAR Energy (Kakap) Ltd. 74.269.000.000 50.728.045.205
Petrochina International Co., Ltd. 40.015.000.000 38.822.134.795
Premier Oil Natuna Sea B.V. 36.413.000.000 25.056.127.808
Virginia Indonesia Co. LLC. 33.530.000.000 18.065.735.205
CNOOC SES Ltd. 24.265.000.000 7.450.000.000
Fixed Income Fund 24.150.000.000 5.600.000.000
Kondur Petroleum S.A. 22.568.000.000 14.117.141.370
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 20.135.000.000 14.643.076.438
Money Market Fund 19.200.000.000 7.100.000.000
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 16.512.000.000 15.937.000.000
Chevron Indonesia Company Ltd. 7.783.000.000 6.735.000.000
Mandiri II Non Fund 3.605.826.517 3.635.993.930
DPLK Tugu Mandiri Non Fund 2.648.572.507 1.037.149.598
Equity Fund 1.440.000.000 1.100.000.000
PPUKP - Pasar Uang 1.030.000.000 --
STAR Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. -- 10.328.092.055
Jumlah Deposito Berjangka 327.564.399.024 220.355.496.404
C. Saham
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 54.484.986.300 39.118.028.075
CNOOC SES Ltd. 33.670.123.260 21.116.122.250
Equity Fund 24.965.909.487 16.622.998.447
Jumlah Saham 113.121.019.047 76.857.148.772
D. Sukuk
Pemberi Kerja
Fixed Income Fund 994.788.710 --
Money Market Fund -- 4.063.565.320
Jumlah Sukuk 994.788.710 4.063.565.320
Draft Final/February 16, 2015 3 paraf:
INFORMASI TAMBAHAN
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar II Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Mandiri (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
2014 2013
Rp Rp
E. Obligasi
Pemberi Kerja
Fixed Income Fund 134.357.347.020 132.039.589.840
Virginia Indonesia Co., LLC. 31.832.404.195 32.069.239.860
Money Market Fund 59.219.199.210 26.258.859.140
Kondur Petroleum S.A. 26.182.630.010 21.145.064.745
Petrochina International Co., Ltd. 10.025.978.550 7.173.630.590
Chevron Indonesia Company Ltd. 6.029.196.625 5.944.831.570
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 7.956.683.560 5.035.499.150
CNOOC SES Ltd. 2.038.925.280 2.047.045.920
Premier Oil Natuna Sea B.V. 3.411.206.080 1.443.388.395
Jumlah Obligasi 281.053.570.530 233.157.149.210
F. Unit Penyertaan Reksadana
Pemberi Kerja
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 5.984.913.741 673.340.090
Equity Fund 54.723.814 42.906.840
DPLK Tugu Mandiri Non Fund 21.682.229 17.191.104
Jumlah Unit Penyertaan Reksa Dana 6.061.319.784 733.438.034
Jumlah Investasi 921.772.828.907 738.680.538.280
Draft Final/February 16, 2015 4 paraf:
INFORMASI TAMBAHAN
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2014 dan 2013
2014 2013
Rp Rp
Pemberi Kerja
Mandiri II 49.492.150.697 50.057.583.070
CNOOC SES Ltd. 20.040.731.277 18.386.976.457
Virginia Indonesia Co LLC. 19.777.057.508 18.509.099.969
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 17.550.623.021 15.581.039.318
Premier Oil Natuna Sea B.V. 12.259.181.410 11.888.089.749
Petrochina International Co., Ltd. 12.070.794.433 10.490.990.221
STAR Energy (Kakap) Ltd. 11.068.872.364 12.069.027.110
PT Pertamina (Persero) Tbk 11.049.842.549 9.672.600.982
Kondur Petroleum S.A. 9.579.456.219 9.675.999.711
PT Inti Karya Persada Teknik 7.494.670.758 7.070.186.375
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 5.956.269.757 5.238.028.587
PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 4.315.612.721 3.491.856.230
STAR Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 2.899.137.487 3.053.593.965
PT Cheil Jedang Indonesia 1.703.808.748 1.270.834.712
PT Pertamina EP 1.652.628.872 1.678.031.184
PT Ispatindo 1.451.249.160 1.196.465.298
Husky - CNOOC Madura Ltd. 1.209.586.403 --
PT Semberani Persada Oil 1.104.189.966 --
YPS YKPP Cabang Pendopo (PPUKP) 1.000.000.000 --
Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 824.833.200 899.102.342
PT Tokai Dharma Indonesia 681.398.493 --
PT Pertamina Trans Kontinental 638.591.309 562.292.110
PT Industri Kemasan Semen Gresik 487.643.747 463.997.714
PT Fugro Indonesia 452.551.938 383.600.308
PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 353.496.044 214.203.294
PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 310.077.330 343.947.816
PT Modular Mining Indonesia 307.609.818 319.340.346
PT Pertamina Hulu Energi 276.958.783 253.653.210
PT Pertamina Geothermal Energy 272.586.583 225.909.551
PT STAR Energy Geothermal Indonesia 267.173.280 119.664.000
PT Chevron Pacific Indoneisa 265.024.800 299.845.200
YPS YKPP Cabang Pendopo 215.372.096 82.496.361
PT Pertamina Gas 206.713.749 122.949.646
PT Wisma Kosgoro 195.076.786 211.619.892
PT Pertamina Energy Services Pte Ltd. 187.574.828 --
Synergy Risk Management Consultants Ltd. 180.478.167 169.679.217
Institut Kesenian Jakarta 165.000.000 --
PT Mosesa Petroleum 141.534.963 97.835.382
PT MAN Ferrostaal Equipment Solutions 130.626.111 155.393.797
Risco Energy Investments Pte., Ltd. 120.066.794 158.857.462
PT Pertamina Patra Niaga 95.097.213 --
KSU Pangestu 57.600.000 53.475.000
Sekolah Tinggi Hukum Bandung 56.068.201 66.912.008
PT Donggi Senoro Lng. 54.728.292 93.124.254
PT Pertamina Drilling Services Indonesia 53.077.494 116.373.233
PT Artha Sabena Putra (RS Azra) 47.227.848 565.926.084
Chevron Indonesia Company Ltd. 43.310.400 87.250.000
PT Pertamina Training & Consulting 43.200.360 --
PT Nusantara Regas 39.090.952 34.925.511
PT Pelita Air Service 33.750.000 6.750.000
Draft Final/February 16, 2015 5 paraf:
INFORMASI TAMBAHAN
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2014 dan 2013
2014 2013
Rp Rp
Koperasi Tugu Mandiri 24.677.265 20.304.785
PT Blue Bird Tbk 19.200.000 13.700.000
PT Pertamina Bina Medika 15.089.472 6.553.116
PT Patra Tehnik 13.175.575 --
PT Atelier Enam Profesio 8.965.000 9.780.000
PT Pertagas Niaga 6.617.357 --
Koperasi Tugu Pratama Indonesia 1.325.000 11.124.406
198.968.452.597 185.500.988.983
Peserta Mandiri 841.372.019 525.663.708
Jumlah 199.809.824.616 186.026.652.691
Draft Final/February 16, 2015 6 paraf:
INFORMASI TAMBAHAN
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
2014 2013
Rp Rp
Pemberi Kerja
Virginia Indonesia Co LLC. 12.975.086.233 11.758.057.391
Peserta Individu 8.959.244.519 8.460.051.896
Kondur Petroleum S.A. 7.224.119.738 3.662.858.850
CNOOC SES Ltd. 5.340.602.708 5.501.567.245
Petrochina International Co., Ltd. 4.473.416.960 5.290.658.140
PT Inti Karya Persada Teknik 4.356.937.739 1.648.126.690
STAR Energy (Kakap) Ltd. 3.865.532.652 2.731.506.352
Peserta Mandiri 2.974.141.440 4.306.939.876
PT Ispatindo 2.039.499.362 885.953.747
PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 1.791.621.316 1.604.074.286
PT Pertamina (Persero) Tbk 1.617.338.044 740.859.958
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 902.254.491 3.358.175.635
Premier Oil Natuna Sea B.V. 861.834.945 1.574.266.897
PT Pertamina EP 678.392.309 447.667.297
RS Yayasan Telogorejo 605.614.428 880.541.118
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 593.190.302 192.063.717
PT MAN Ferrostaal Equipment Solutions 584.830.278 --
PT Chevron Pacific Indonesia 502.674.442 335.449.419
STAR Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 221.104.248 459.024.650
Chevron Indonesia Company Ltd. 218.753.956 --
PT Wisma Kosgoro 168.952.048 292.152.845
Husky - CNOOC Madura Ltd. 162.938.380 --
Sekolah Tinggi Hukum Bandung 149.500.879 154.357.023
PT Tokai Dharma Indonesia 121.301.258 --
PT Energy Management Indonesia (Persero) 86.103.011 33.224.746
ConocoPhillips Indonesia Ltd. 81.290.429 --
PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 62.049.497 72.359.679
PT Industri Kemasan Semen Gresik 50.240.309 197.511.028
PT Parama Matra Widya 45.823.607 21.086.391
PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 33.127.610 --
PT Huma Indah Mekar 22.009.593 12.407.777
PT Insani Mitra Gelam 21.753.611 --
PT Saga Trade Murni 17.784.893 --
PT Pertamina Trans Kontinental 17.181.001 34.355.065
PT Jati Maluku Timber 16.420.873 8.333.176
PT Jati Cahaya Cemerlang 11.355.145 25.392.781
PT Jati Dharma Indah 9.847.121 16.522.331
PT Kalhold Utama 6.582.985 --
Kopermina DOH Kalimantan Lantung Limpur 5.051.555 --
Mandiri Fixed Income 2.148.180 12.561.118
Koperasi Karyawan Pertamina Pusat 663.844 --
PT Fugro Indonesia 152.582 188.219.887
PT National Oilwell Varco Indonesia -- 499.805.530
PT Elnusa Tbk -- 271.496.332
PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 2 -- 240.956.128
Chevron Geothermal Indonesia Ltd. -- 191.855.717
PT Cheil Jedang Indonesia -- 96.659.801
PT Artha Sabena Putra (RS Azra) -- 44.111.692
PT Semberani Persada Oil -- 28.910.719
Koperasi Tugu Mandiri -- 8.034.355
Draft Final/February 16, 2015 7 paraf:
INFORMASI TAMBAHAN
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013
2014 2013
Rp Rp
Pemberi Kerja Group YKPP (Yayasan Kesejahteraan Pegawai Pertamina) -- 6.189.541
PT Kiani Lestari -- 5.633.982
KSU Madhani -- 2.423.875
PT Prima Maluku Timber -- 2.128.705
Mandiri II 46.964.507.196 48.629.961.337
Jumlah 108.842.975.717 104.934.494.725