Upload
others
View
0
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Letno poročilo družbe za leto 2012
1
LETNO POROČILOELEKTRO PRIMORSKA D.D.
IN SKUPINE ELEKTRO PRIMORSKA ZA LETO 2012
2 3
KAZALO
4 5
KAZALO1. UVODNA BESEDA 7
2. SPLOŠNA RAZKRITJA 15 2.1. Predstavitev družbe 17 2.2. Regulativni okviri delovanja elektroenergetske dejavnosti družbe 19 2.3. Organiziranost družbe 21 2.4. Izjava o upravljanju 22 2.5. Upravljanje s človeškimi viri v letu 2012 25 2.6. Realizacija letnih ciljev 2012 30 2.7. Informacijska podpora in razvoj 31 2.8. Integriran sistem vodenja 32 2.9. Skrb za okolje 32 2.10. Upravljanje s tveganji 33
3. DEJAVNOST SISTEMSKEGA OPERATERJA DISTRIBUCIJSKEGA OMREŽJA ELEKTRIČNE ENERGIJE - SODO 37 3.1. Distribucija električne energije – D 38 3.2. Upravljanje distribucijskega omrežja – UDO 45 3.3. Storitve zunanjim naročnikom 53
4. RAČUNOVODSKI IZKAZI 55 4.1. Bilanca stanja na dan 31. december 2012 57 4.2. Bilanca stanja na dan 31. december 2012 58 4.3. Izkaz poslovnega izida za leto, končano 31. decembra 2012 59 4.4. Izkaz vseobsegajočega donosa za leto, končano 31. decembra 2012 60 4.5. Izkaz denarnega toka za leto, končano 31. decembra 2012 61 4.6. Izkaz gibanja kapitala za leto, končano 31. decembra 2012 62 4.7. Izkaz gibanja kapitala za leto, končano 31. decembra 2011 63 5. POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM PO ZGD IN SRS 67 5.1. Podlage za sestavo računovodskih izkazov 68 5.2. Pojasnila postavk v bilanci stanja 70 5.3. Pojasnila postavk v izkazu poslovnega izida 84 5.4. Pojasnila postavk v izkazu denarnega toka 93 5.5. Razkritja dogodkov s povezanimi osebami 94 5.6. Potencialne obveznosti družbe 95 5.7. Dogodki po datumu bilance stanja 95 5.8. Pojasnila k računovodskim izkazom po energetskem zakonu in zakona o gospodarskih družbah 95
6. POSLOVNO POROČILO SKUPINE ELEKTRO PRIMORSKA 101 6.1. Splošna razkritja 104 6.2. Konsolidirani računovodski izkazi 113 6.3. Računovodsko poročilo skupine Elektro Primorska 122
7. IZJAVA O ODGOVORNOSTI POSLOVODSTVA 141
8. PRILOGE 145
6 7
UVODNA BESEDA
8 9
Spoštovani delničarji in cenjeni poslovni partnerji,
pred vami je letno poročilo za skupino Elektro Primorska za leto 2012. V svojem kratkem nagovoru želim povzeti glavne dosežke in številne poslovne izzive, ki so pomembno zaznamovali preteklo leto. Gospodarske razmere v katerih poslujemo so še vedno precej zaostrene, kljub temu, pa nam je uspelo preseči cilje iz Poslovnega načrta 2012 in leto zaključiti z dobičkom, ki je višji od predhodnega leta. Rezultat poslovnega leta 2012 je pozitiven in znaša 2.909.094 EUR, kar je odraz ohranjanja nivoja prihodkov, kot tudi uspešnega zniževanja stroškov.
Naše delovanje je v prvi vrsti namenjeno uporabnikom omrežja in skrbi za našo elektroenergetsko infrastrukturo. Z izvedenimi investicijami skušamo zagotoviti ustrezne napetostne razmere, boljšo varnost obratovanja in večjo zaneslji-vost oskrbe z električno energijo v okviru predpisanih vrednosti, kakovost napetosti v skladu s predpisi ter varovanje okolja v skladu z zakonodajo.
Izvajanje načrta investicijskih vlaganj v letu 2012 je potekalo v skladu z načrtom ter določenimi spremembami med posameznimi postavkami načrta. V letnem načrtu poslovanja je bilo za vlaganja v družbi Elektro Primorska d.d. pred-videnih 12.000.000 EUR. Za investicijska vlaganja smo porabili 10.970.996 EUR načrtovanih letnih sredstev, zato je bila realizacija 91,42 %. Poglavitni razlog za nepopolno realizacijo načrta investicijskih vlaganj so splošne gospodarske razmere in pomanjkanje lastnih virov sredstev.
Na področju storitev za trg smo presegli načrt. Izvajanje storitev zunanjim naročnikom je potekalo skladno z njihovimi naročili in s pridobljenimi posli na podlagi razpisov javnih naročil.
V zadnji četrtini leta smo pričeli tudi z izvajanjem projekta racionalizacije stroškov poslovanja (RAST), ki ga izvajamo na nivoju celotne skupine in se bo nadaljeval do leta 2015. Projekt RAST zajema več kot osemdeset različnih ukrepov s konkretno zastavljenimi cilji.
Reorganizacija družbe, ki se je intenzivno pripravljala skozi celo leto 2012 je uradno zaživela z začetkom leta 2013. Re-organizacija je izvedena z namenom večje učinkovitosti poslovanja in zaradi prilagoditve novim razmeram, na katere je najbolj vplivala izčlenitev tržnega dela oz. dejavnosti nakupa in prodaje električne energije v hčerinsko družbo E 3, d.o.o. v decembru leta 2011. Organiziranost družbe se mora stalno prilagajati razvojnim ciljem in strategiji družbe, ki se oblikuje na podlagi zahtev poslovnega okolja, tehnološkega razvoja in veljavne zakonodaje. V drugi fazi, ki jo bomo nadaljevali v letu 2013 bomo uvedli tudi variabilni del plačila, s katerim želimo dodatno motivirati zaposlene in nagra-diti uspešnost.
Konkurenčne razmere na trgu z električno energijo so pomembno vplivale na segment trgovanja z električno energijo, ki se odvija v skupini Elektro Primorska. Družba E 3, d.o.o. je poslovno leto zaključila z izgubo. Kljub močni kon-kurenci pa je glavni razlog, da je družba poslovno leto zaključila z izgubo, predvsem v nakupih električne energije po dolgoročnih pogodbah iz preteklih let, saj je cena električne energije na veleprodajnem trgu že dalj časa relativno nizka. Družba se zato sooča z novimi izzivi v smislu iskanja poslovnih priložnosti z dodatnimi dejavnostmi, oblikovanjem poslovnih povezav, obvladovanjem portfelja, optimizacijo notranjih procesov in tesnejšega odnosa s strankami in po-slovnimi partnerji.
V letu 2012 smo se v skupini lotili tudi projekta Celovitega obvladovanja tveganj (COT). Opravljeni so bili popisi glavnih procesov in opredeljena tveganja. Sprejeta je bila metodologija COT Elektro Primorske d.d. (EP), ki je podlaga za vzpostavitev sistema za spremljanje in učinkovito upravljanje s tveganji. Ob popisu procesov smo zaznali predvsem operativna tveganja pri izgradnji in vzdrževanju elektro distribucijskega omrežja. V metodologiji COT je opredeljeno zaznavanje in vrednotenje dejavnikov tveganja, ter določanje in izvajanje ukrepov, ki prispevajo k doseganju načrto-vanega denarnega toka in drugih poslovnih ciljev. Poročanje in nadzor nad tveganji v družbi sta sestavna dela sistema vodenja.
Tveganja v družbi smo sistematično zaokrožili v strateško poslovna, operativna, zakonodajna in finančna tveganja.
10 11
V letu 2013 bo Elektro Primorska postavila notranjo revizijo, ki bo nadzirala izvajanje predpisanih aktivnosti na po-dročju upravljanja tveganj, njena skrb pa bo predvsem celovito, resnično in pošteno poročanje. Prioriteta nadzora bo na dejavnikih tveganja in procesih, ki so v gospodarskem načrtu posebej določeni.
Elektro Primorska d.d. ima za razvoj in vzdrževanje elektroenergetskega omrežja jasno zastavljene dolgoročne cilje, ki so nujni za nemoteno obratovanje sistema. Zavedamo se, da je naš uspeh v veliki meri odvisen tudi od odnosa do okolja v katerem delujemo, zato želimo še naprej graditi dobre odnose z vsemi uporabniki, poslovnimi partnerji, lokalnimi skupnostmi in ne nazadnje s sodelavci, ki so najpomembnejši gradnik našega uspeha, zato širimo načela družbeno odgovornega ravnanja v poslovnem in družbenem okolju.
V skupini Elektro Primorska si prizadevamo za izboljševanje okoljskih vidikov poslovanja, za gospodarno ravnanje in racionalno rabo energije, surovin ter drugih naravnih virov. V skupini verjamemo, da poslovni uspeh temelji tudi na ekonomski racionalnosti, uravnoteženemu razvoju in vpetosti v naravno in družbeno okolje. Družbena odgovornost je tudi naša konkurenčna prednost, saj s pozitivnim odnosom do vseh deležnikov gradimo ugled in nadaljnji razvoj druž-be. S sponzorstvi in donacijami podpiramo številne humanitarne, kulturne, izobraževalne, športne in ostale projekte v okolju kjer delujemo. Pogosto se pridružimo humanitarnim akcijam, dobrodelne aktivnosti pa razvijamo tudi sami.
Spoštovani delničarji in poslovni partnerji, s sodelavci se bomo še naprej trudili za rast in uspešen razvoj skupine. Skupaj s člani ožjega kolegija in z vsemi sodelavci se vam zahvaljujemo za zaupanje, ki ste ga v preteklem letu izkazali skupini Elektro Primorska.
Uroš Blažica, univ. dipl. inž.el.Predsednik uprave
12 13
Letno poročilo Elektro Primorska d.d. in skupine Elektro Primorska za leto 2012
Letno poročilo 2012 str:7
Letno poročilo Elektro Primorska d.d. in skupine Elektro Primorska za leto 2012
Letno poročilo 2012 str:8
14 15
2. SPLOŠNA RAZKRITJA
16 17
Naziv družbe: Elektro Primorska podjetje za distribucijo električne energije, d.d.Skrajšan naziv družbe: Elektro Primorska d.d.Sedež družbe: Erjavčeva ulica 22, 5000 Nova GoricaTelefon: 05/339 67 00Telefax: 05/339 67 05Davčna številka: 37102656Matična številka: 5229839Številke transakcijskih računov: 04750 0000510950 Nova KBM, d.d. 02241 0019980250 Ljubljanska banka, d.d. 03130 1000002961 SKB banka, d.d. 06000 0039424688 Banka Celje, d.d.
Družba je vpisana v sodni register pri Okrožnem sodišču v Novi Gorici pod številko 1/01335/00.
Osnovni kapital družbe: 78.562.831,75 EURLastništvo na dan 31.12.2012: 79,5000 % Republika Slovenija 1,9983 % Kapitalska družba, d.d. 0,4723% Kapitalska družba, d.d.-KSPPS 0,2925 % Kapitalska družba, d.d.-PPS 16,6419 % Pooblaščene investicijske družbe-PID 1,0950 % Delavci, upokojeni zaposleni, drugi
Preskrbovalno območje: JZ, Z, SZ del SlovenijeVelikost preskrbovalnega območja: 4.335 km2
Število odjemalcev: 130.539Količina prenesene električne energije: 1.518 GWhSpletna stran: http://www.elektro-primorska.siElektronska pošta: [email protected]
Uprava: Mag. Darijo Vrabec, do 29.6.2012 Uroš Blažica, predsednik uprave, od 30.6.2012 daljeNadzorni svet: Dr. Miloš Pantoš, predsednik Dr. Drago Ferfolja, član Darinka Virant, članica Irena Urbanc, članica Jernej Kenda, član, od 31.1.2012 dalje Ava Rajh, članica, do 9.5.2012 Valter Vodopivec, član, od 17.5.2012 dalje
Uprava: Mag. Darijo Vrabec, do 29.6.2012 Uroš Blažica, predsednik uprave, od 30.6.2012 dalje
Nadzorni svet: Dr. Miloš Pantoš, predsednik Dr. Drago Ferfolja, član Darinka Virant, članica Irena Urbanc, članica Jernej Kenda, član, od 31.1.2012 dalje Ava Rajh, članica, do 9.5.2012 Valter Vodopivec, član, od 17.5.2012 dalje
2.1 PREDSTAVITEV DRUŽBE
18 19
2.1.1. Poslanstvo, vizija in poslovna kultura družbe
2.1.1.1. Poslanstvo družbe
Temeljno poslanstvo družbe Elektro Primorska d.d. je zagotavljanje kakovostne in zanesljive oskrbe z električno energi-jo na okolju prijazen in varen način, v skladu z zakonodajo in predpisi. Skrb za razvoj in izgradnjo elektroenergetskega omrežja skladno s potrebami gospodarskih in gospodinjskih odjemalcev. S strokovnim in učinkovitim delovanjem izpolnjevati pričakovanja lastnikov in ostalih deležnikov.
Navezuje se na poslanstvo in vizijo družbe SODO, ki je objavljeno na spletni strani (http://www.sodo.si/druzba_sodo/vizija):
»Naše poslanstvo je skrb za dolgoročno, zanesljivo, kakovostno in učinkovito oskrbo uporabnikov distribucijskega omrežja z električno energijo.«
»Želimo se približati odjemalcu in postati na svojem področju prepoznavni kot prijazno podjetje z odgovornim rav-nanjem do okolja.«
2.1.1.2. Vizija družbe
Naša vizija je, da z razumevanjem želja uporabnikov, odgovornostjo do okolja in odgovornostjo do zaposlenih ustvar-jamo poslovno okolje, ki omogoča ustvarjanje novih rešitev, razvoja infrastrukture, prodaje in novih projektov.
Družbe skupine Elektro Primorska bodo družbe visoke poslovne odličnosti v razmerju do svojih odjemalcev, zaposle-nih, poslovnih partnerjev, delničarjev in ostalega poslovnega okolja. Njene družbe bodo še naprej družbeno odgovorne, izkazovale bodo visoko poslovno kulturo in odličnost delovanja. Uvajale bodo prijazne in inovativne storitve ter rešitve za odjemalce, kupce in druge uporabnike njihovih storitev. Vse to bodo dosegale optimalno učinkovito s kvalitetnimi storitvami in minimiziranjem stroškov poslovanja. Družbe bodo prožno organizirane, kar jim bo omogočalo izvirno prilagajanje na spremembe v nepredvidljivem poslovnem okolju.
2.1.1.3. Poslovna kultura
Dosedanje izkušnje in tudi tuje izkušnje potrjujejo, da je za uspešno poslovanje družbe potrebna tudi dobra poslovna kultura. Z razvojem sistema vodenja v skladu s standardom ISO 9001, vodenjem sistema varnosti in zdravja pri delu v skladu s standardom BS OHSAS 18001, odgovornim odnosom do okolja v skladu s standardom ISO 14001 in s prido-bitvijo certifikata družini prijazno podjetje dokazujemo, da gojimo dobro poslovno kulturo in uveljavljamo družbeno odgovornost kot poslovno strategijo družbe.
2.2. Regulativni okviri delovanja elektroenergetske dejavnosti družbe Pomembnejši zakonski, podzakonski in pogodbeni akti, ki urejajo elektroenergetsko dejavnost družbe so:
Energetski zakon (EZ) je sistemski zakon s področja delovanja energetskega sistema, ki je bil sprejet v letu 1999 in bil do sedaj spremenjen petkrat. Zadnje spremembe Energetskega zakona je sprejel Državni zbor februarja 2012. V postopku je obravnava novega predloga sprememb zakona - različica EZ-F.
Zakon določa:načela energetske politike, •pravila za delovanje trga z električno energijo in zemeljskim plinom, •transport ogljikovega dioksida preko cevnih prenosnih omrežij, •reševanje pritožb potrošnikov, •načine in oblike izvajanja gospodarskih javnih služb na področju energetike, •načela zanesljive oskrbe in učinkovite rabe energije, •spodbujanje uporabe energije iz obnovljivih virov energije, •zahteve za okoljsko primerno zasnovo proizvodov, povezanih z energijo, •navedbo porabe energije in drugih virov teh proizvodov z energijskimi nalepkami in podatkovnimi karticami pro- •izvodov,pogoje za obratovanje energetskih postrojenj, •pogoje za opravljanje energetske dejavnosti, •izdajanje licenc in energetskih dovoljenj, •organe, ki opravljajo upravne naloge po tem zakonu •in zagotavlja: •pogoje za varno in zanesljivo oskrbo uporabnikov z energetskimi storitvami po tržnih načelih, načelih trajnostnega •razvoja, ob upoštevanju njene učinkovite rabe, gospodarne izrabe obnovljivih virov energije ter pogojev varovanja okolja konkurenčnost na trgu energije po načelih nepristranskosti in preglednosti, upoštevaje varstvo potrošnikov in izva- •janje učinkovitega nadzora nad oskrbo z energijo.
Uredba o načinu izvajanja gospodarske javne službe dejavnost sistemskega operaterja distribucijskega omrežja električne energije in gospodarske javne službe dobava električne energije tarifnim odjemalcem ureja način izvajanja obvezne repu-bliške gospodarske javne službe dejavnost sistemskega operaterja distribucijskega omrežja električne energije (v nadalj-njem besedilu: dejavnost sistemskega operaterja) in obvezne republiške gospodarske javne službe dobava električne energije tarifnim odjemalcem (v nadaljnjem besedilu: dobava tarifnim odjemalcem), zlasti pa določa:
pravice in obveznosti izvajalcev javne službe, •organizacijsko in prostorsko zasnovo opravljanja teh javnih služb, •način in pogoje zagotavljanja storitev, ki sestavljajo javno službo, •pravice in obveznosti uporabnikov, •način financiranja javne službe. •
Splošni pogoji za dobavo in odjem električne energije iz distribucijskega omrežja električne energije
Izdala jih je družba SODO d.o.o. iz Maribora, na podlagi četrtega odstavka 70. člena Energetskega zakona (Uradni list RS, št. 27/07 – uradno prečiščeno besedilo) in Uredbe o koncesiji gospodarske javne službe dejavnosti sistemske-ga operaterja distribucijskega omrežja električne energije (Uradni list RS, št. 39/07) ter po pridobitvi soglasja Vlade Republike Slovenije, ki ga je izdala s sklepom št. 36001-8/2007/4 z dne 27. 12. 2007 po predhodni pridobitvi mnenja Javne agencije Republike Slovenije za energijo z dne 13. 11. 2007.
20 21
Splošni pogoji za dobavo in odjem električne energije iz distribucijskega omrežja električne energije določajo:
odnose med SODO in odjemalci; •priključitev na distribucijsko omrežje električne energije (v nadaljevanju: omrežje); •odjem in oddajo električne energije; •merilne naprave in merjenje električne energije; •obračun, način zaračunavanja in plačevanja uporabe omrežij; •odnose med SODO in dobavitelji električne energije; •odnose med odjemalci in dobavitelji električne energije; •evidenco merilnih mest; •kakovost storitev sistemskega operaterja distribucijskega omrežja električne energije (v nadaljevanju: SODO). •
Pogodba o najemu elektrodistribucijske infrastrukture in izvajanju storitev za sistemskega operaterja distribucijskega omrežja
Junija 2007 je Elektro Primorska d.d. z družbo SODO d.o.o. iz Maribora, ki je kot že navedeno v Sloveniji izključni nosilec koncesije za dejavnost sistemskega operaterja distribucijskega omrežja, prvič sklenila navedeno pogodbo. Na podlagi te pogodbe Elektro Primorska d.d. še naprej opravlja večino dejavnosti povezanih z izvajanjem dejavnosti sis-temskega operaterja distribucijskega omrežja, ki jih je opravljala že do 1. 7. 2007. Te dejavnosti (storitve) so:
vzdrževanje elektroenergetske infrastrukture in organiziranje dežurne službe •vodenje in obratovanje elektrodistribucijskega omrežja •razvoj, načrtovanje in vlaganja v elektroenergetsko infrastrukturo •priprava in vodenje investicij •spremljanje in ugotavljanje kakovosti oskrbe •izvajanje merjenja električne energije •izvajanje storitev dostopa do distribucijskega omrežja in drugih storitev za uporabnike. •
Družba Elektro Primorska d.d. od 1. 7. 2007 dalje ne ustvarja več prihodkov iz cene za uporabo omrežja (omrežnine), ker je to prihodek koncesionarja, ampak prihodek iz najemnine za elektrodistribucijsko infrastrukturo in prihodek za izvajanje zgoraj navedenih storitev za družbo SODO d.o.o iz Maribora.
Akt o metodologiji za določitev omrežnine in kriterijih za ugotavljanje upravičenih stroškov za elektroenergetska omrežja in metodologiji za obračunavanje omrežnine S tem aktom, ki ga izdaja Javna Agencija R Slovenije za energijo, se določajo:
metodologija za določitev omrežnine in kriteriji za ugotavljanje upravičenih stroškov za elektroenergetska omrežja, •ločeno za prenosno in distribucijsko omrežje,metodologija za obračunavanje omrežnine za elektroenergetska omrežja, ločeno za prenosno in distribucijsko •omrežje,metodologija za obračunavanje omrežnine za odjemalce, ki kupujejo električno energijo iz proizvodnih naprav iz •obnovljivih virov energije ter soproizvodnje z visokim izkoristkom do nazivne moči 10 MW, za katero so prido-bljena potrdila o izvoru in jo proizvajalci prodajajo samostojno na trgu z električno energijo končnim odjemalcem, priključenim na isto distribucijsko omrežje.trajanje posameznega regulativnega obdobja, izvedbene kriterije in parametre za določitev omrežnine in za ugota- •vljanje upravičenih stroškov v posameznem regulativnem obdobju.
2.3. Organiziranost družbeDružba Elektro Primorska d.d. je bila v letu 2012 organizirana v štiri sektorje:
Tehnični sektor •Komercialni sektor •Finančno-ekonomski sektor •Splošni sektor •
Posamezne dejavnosti so potekale na:
sedežu družbe v Novi Gorici •lokaciji Gorica •lokaciji Koper •lokaciji Sežana •lokaciji Tolmin •
V skladu z novim Pravilnikom o notranji organizaciji družbe Elektro Primorska d.d., ki je začel veljati s 1.1.2013, se dejavnost družbe opravlja v naslednjih organizacijskih enotah:
Sektorji:
sektor za upravljanje distribucijskega elektroenergetskega sistema (DEES) •sektor za distribucijsko omrežje (SDO) •splošni sektor (SS) •finančno računovodski sektor (FRS) •
Posebni službi uprave:
služba za informacijsko komunikacijske tehnologije (IKT) •služba za nabavo in javna naročila (SNJN) •
Območne Distribucijske enote:
Distribucijska enota Nova Gorica (DE Nova Gorica ) •Distribucijska enota Koper (DE Koper) •Distribucijska enota Sežana (DE Sežana) •Distribucijska enota Tolmin (DE Tolmin) •
Uprava družbe ima kabinet predsednika uprave, kjer je organiziran sekretariat, področje sistemov kakovosti ter notra-nja revizija in kontrola.
22 23
2.4. Izjava o upravljanju
2.4.1. Izjava o odgovornosti poslovodstva
Poslovodstvo potrjuje računovodske izkaze za leto 2012 in poslovno poročilo za obdobje, ki je trajalo od 1. 1. - 31. 12. 2012 in uporabljene računovodske usmeritve ter njihova pojasnila, ki jih vsebuje predlagano letno poročilo.
Uprava je odgovorna za pripravo letnega poročila in izjavlja, da le to predstavlja resnično in pošteno sliko premoženj-skega stanja družbe in izidov njenega poslovanja za leto 2012.
Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve, ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Hkrati tudi potrjuje, da so računovodski izkazi skupaj s po-jasnili izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem poslovanju podjetja, ter v skladu z veljavno slovensko zakonodajo in Slovenskimi računovodskimi standardi.
Uprava je tudi odgovorna za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premože-nja, ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti.
Družba pri svojem poslovanju dosledno upošteva zakone in davčne predpise, tako da uprava družbe ne pričakuje, da bi lahko nastale pomembne obveznosti iz tega naslova.
2.4.2. Izjava o skladnosti z določbami Kodeksa upravljanja
Družba Elektro Primorska d.d. spoštuje določbe Kodeksa upravljanja družb s kapitalskimi naložbami države (v na-daljevanju: Kodeks), ki ga je v skladu z določili Zakona o upravljanju kapitalskih naložb Republike Slovenije dne 13.1.2011 sprejel svet Agencije za upravljanje kapitalskih naložb Republike Slovenije.
Kodeks je javno objavljen na spletni strani www.auknrs.si.
2.4.3. Upravljanje obvladujoče družbe in skupine
V Elektro Primorski d.d. je uveljavljen dvotirni sistem upravljanja. Imenovanje članov uprave in nadzornega sveta se izvaja v skladu z veljavno zakonodajo in priporočenimi standardi na področju upravljanja.
Skupino Elektro Primorska sestavljajo Elektro Primorska d.d. kot obvladujoča družba in E 3, energetika, ekologija, ekonomija, d.o.o., ki je tudi 100 % lastnica družbe JOD d.o.o.. V letu 2012 je odvisna družba E 3, d.o.o. na hčerinsko družbo JOD d.o.o. kot stvarni vložek prenesla 47,27% delež v družbi Knešca d.o.o.
Zaradi boljše povezave in nadzora nad poslovanjem odvisne družbe uprava matične družbe predstavlja skupščino od-visne družbe E 3,, energetika, ekologija, ekonomija d.o.o.. Nadzor poslovanja odvisne družbe poteka preko rednega poročanja in odobravanja pravnih poslov v skladu z določili Akta o ustanovitvi družbe E 3,, d.o.o..
2.4.4. Skupščina delničarjev
Delničarji Elektro Primorske d.d. uresničujejo svoje pravice, ki izhajajo iz Zakona o gospodarskih družbah, na skup-ščinah družbe. Glasovalno pravico lahko uveljavljajo delničarji, ki so do dne seje evidentirani v centralnem registru vrednostnih papirjev oziroma delniški knjigi in so prijavili svojo udeležbo na skupščini vsaj tri dni pred zasedanjem skupščine, na kar so ob sklicu skupščine delničarji posebej opozorjeni. S statutom družbe niso opredeljene nikakršne omejitve glasovalnih pravic.
V letu 2012 so se delničarji sestali na skupščini, ki je bila dne 27.6.2012. Delničarji so obravnavali naslednje zadeve:
Seznanili so se z letnim poročilom za leto 2011 in poročilom nadzornega sveta o rezultatih preveritve letnega poro- •čila za poslovno leto 2011,Podelili razrešnico upravi in nadzornemu svetu, •Odločali o uporabi bilančnega dobička za leto 2011, •Imenovali družbo ABC Revizija, družba za revizijo in sorodne storitve, d.o.o., Dunajska cesta 101, Ljubljana, za •revizorja družbe Elektro Primorska d.d. za poslovno leto 2012.
2.4.5. Nadzorni svet
2.4.5.1. Imenovanje in sestava
Nadzorni svet Elektro Primorske d.d. šteje šest članov. Štirje člani so predstavniki delničarjev, dva pa sta predstavnika delavcev. Člane nadzornega sveta, ki so predstavniki delničarjev izvoli skupščina, predstavnike delavcev pa izvoli svet delavcev v skladu z zakonom in svojimi akti. Mandat članov nadzornega sveta je štiri leta in so lahko ponovno imeno-vani.
V letu 2012 so bili v nadzornem svetu predstavniki delničarjev naslednji člani: dr. Miloš Pantoš, Darinka Virant, Irena Urbanc in dr. Drago Ferfolja.
Zaradi odstopa s funkcije člana, Damijana Zarlija, in naknadno zaradi odpoklica članice Ave Rajh, sta se predstavni-ka delavcev v nadzornem svetu v letu 2012 zamenjala. Namesto Damijana Zarlija je od 31.1.2012 dalje predstavnik delavcev v nadzornem svetu Jernej Kenda, namesto Ave Rajh pa je od 17.5.2012 dalje, član nadzornega sveta Valter Vodopivec.
Od 17. 5. 2012 dalje nadzorni svet Elektro Primorske d.d. deluje v naslednji sestavi: dr. Miloš Pantoš, predsednik, Da-rinka Virant, Irena Urbanc, dr. Drago Ferfolja, Valter Vodopivec in Jernej Kenda, člani.
2.4.5.2. Pristojnosti in delovanje
Pristojnosti nadzornega sveta so opredeljene z zakonskimi predpisi in statutom družbe Elektro Primorska d.d. Pri svo-jem delovanju je nadzorni svet v letu 2012 spoštoval določila Kodeksa upravljanja družb s kapitalskimi naložbami dr-žave. Člani nadzornega sveta so pri svojem delovanju neodvisni in pri sprejemanju odločitev upoštevajo cilje družbe.
Nadzorni svet se je v letu 2012 sestal na enajstih rednih, dveh izrednih in štirih korespondenčnih sejah. Na podlagi pristojnosti in pooblastil, določenih z zakonskimi predpisi in statutom družbe je nadzorni svet Elektro Primorske d.d. redno spremljal in nadziral poslovanje družbe Elektro Primorska d.d. in skupine Elektro Primorska.
Nadzorni svet ima oblikovano štiričlansko revizijsko komisijo, ki je v letu 2012 delovala v naslednji sestavi: dr. Miloš Pantoš, predsednik, Darinka Virant, članica, Irena Dimitrič in Janez Smolič, zunanja člana. V letu 2012 je nadzorni
24 25
2.4.6.3. Nagrajevanje uprave
V skladu s pogodbo o zaposlitvi je predsednik uprave upravičen do osnovne mesečne plače in nagrade za uspešnost poslovanja. Osnovna plača (bruto plačilo, nezmanjšano za davke in prispevke) je določena kot večkratnik povprečne bruto plače, izplačane v skupini Elektro Primorska v preteklem poslovnem letu. Nagrada za uspešnost poslovanja se določi s sklepom nadzornega sveta na koncu vsakega poslovnega leta v višini do največ 15% izplačanih osnovnih plač predsednika uprave v poslovnem letu pod pogoji, da je letni gospodarski načrt družbe v celoti izpolnjen in da je poslo-vanje družbe pozitivno pri čemer se upošteva tudi uspešnost celotne skupine Elektro Primorska.
Predsednik uprave je v skladu s pogodbo o zaposlitvi upravičen tudi do letnega preventivnega zdravniškega pregleda, življenjskega in nezgodnega zavarovanja, uporabe službenega avtomobila v službene in privatne namene ter plačila stroškov izobraževanja.
2.4.6.4. Zunanja revizija
Revizijo računovodskih izkazov obvladujoče družbe in odvisne družbe izvaja revizijska družba ABC Revizija d.o.o., Ljubljana. Zunanji revizor v okviru revizije računovodskih izkazov o svojih ugotovitvah poroča upravi, nadzornemu svetu in revizijski komisiji nadzornega sveta.
2.5. Upravljanje s človeškimi viri v letu 2012
2.5.1. Splošno
Pri uresničevanju skupnih ciljev družbe je prav vsak zaposleni pomemben člen, zato si v družbi Elektro Primorska d.d. prizadevamo graditi prijazno in stimulativno delovno okolje. Na področju upravljanja s človeškimi viri so naš cilj zadovoljni in motivirani ter visoko strokovno usposobljeni zaposleni, k čemur stremimo s spoštovanjem zakonskih predpisov, podjetniške kolektivne pogodbe, dogovorov s socialnimi partnerji in predstavniki delavcev ter upošteva-njem etično moralnih standardov, zapisanih v Etičnem kodeksu družbe Elektro Primorska d.d. Kljub nadaljevanju zaostrenih pogojev poslovanja in prizadevanju za zniževanje stroškov, smo tudi v letu 2012 zaposlenim omogočili številne možnostih za njihov razvoj, izobraževanje, usposabljanje in varno delo.
2.5.2. Pregled ključnih podatkov o zaposlenih v letu 2012
Na dan 31. 12. 2012 je bilo v družbi zaposlenih 470 delavcev. Povprečno število zaposlenih za leto 2012 je 483 in se je v primerjavi s povprečnim številom zaposlenih v letu 2011 znižalo za 33 zaposlenih.
svet imenoval tudi komisijo za izbor predsednika uprave, v kateri sta poleg članov nadzornega sveta sodelovali tudi predstavnici AUKN RS, Vanessa Grmek in Anja Slapnik Lazarevski. Po opravljenem postopku za izbor predsednika uprave se je komisija za izbor predsednika uprave razpustila. Drugih komisij nadzornega sveta nadzorni svet nima oblikovanih.
Delovanje nadzornega sveta v letu 2012 je natančneje predstavljeno v Poročilu nadzornega sveta.
2.4.5.3. Nagrajevanje članov nadzornega sveta in komisij nadzornega sveta
Člani nadzornega sveta in člani komisij nadzornega sveta so za opravljanje svoje funkcije in redno delo na sejah upra-vičeni do plačila za opravljanje funkcije, sejnine in povrnitve stroškov, kar določi skupščina s sklepom. Na 16. redni seji skupščine družbe dne 25. 8. 2011 je bil sprejet sklep, na podlagi katerega so člani nadzornega sveta upravičeni do plačila za opravljanje funkcije v višini 11.300 EUR bruto letno, do sejnine v višini 275 EUR bruto in do povračila stroškov v zvezi z izvajanjem funkcije. Predsednik nadzornega sveta je upravičen do 50 % večjih plačil in sejnin. Za korenspon-denčne seje nadzornega sveta pripada članom nadzornega sveta 80 % sejnine.
Člani komisije nadzornega sveta prejemajo doplačilo za opravljanje funkcije, ki za posameznega člana komisije znaša 25 % višine osnovnega plačila za opravljanje funkcije člana nadzornega sveta. Predsednik komisije je upravičen tudi do dodatnega doplačila v višini 50 % doplačila za opravljanje funkcije člana komisije nadzornega sveta, namestnik predse-dnika komisije pa do doplačila v višini 10% doplačila za opravljanje funkcije člana komisije nadzornega sveta. V skladu s sklepom nadzornega sveta pripada zunanjim članom komisije plačilo za opravljanje funkcije v višini 11.300 EUR bruto in sejnina v višini 80 % sejnine, ki pripada članom nadzornega sveta.
2.4.6. Uprava
2.4.6.1. Imenovanje in sestava
V skladu s statutom družbe je uprava družbe enočlanska. Mandat predsednika uprave traja štiri leta in je lahko ponov-no imenovan.
Nadzorni svet je na seji 21.5.2012 za predsednika uprave s štiriletnim mandatom imenoval Uroša Blažico. Uroš Blažica je funkcijo predsednika uprave prevzel 30.6.2012 do takrat pa je družbo vodil zastopnik družbe, mag. Darijo Vrabec.
2.4.6.2. Pristojnosti in delovanje
Predsednik uprave vodi posle družbe v dobro družbe, samostojno in na lastno odgovornost. V skladu s statutom druž-be mora predsednik uprave pred sklenitvijo pravnega posla nad 835.000,00 EUR, za posle o prometu z nepremičnina-mi ter najemanje kreditov nad 418.000,00 EUR pridobiti soglasje nadzornega sveta.
Soglasje nadzornega sveta ni potrebno, kadar gre za posle s področja nakupa in prodaje električne energije, za pravne posle z nepremičninami ter za najemanje kreditov in posojil, v kolikor so ti pravni posli vključeni v poslovni načrt družbe.
Predsednik uprave o svojem delu redno poroča nadzornemu svetu in ga seznanja z vsemi pomembnejšimi poslovnimi dogodki. Predsednik uprave in predsednik nadzornega sveta se o strategiji in razvoju poslovanja posvetujeta tudi izven sej nadzornega sveta.
Tabela 1: Pregledna tabela zaposlenih
Dejavnost Št. zap. na dan Struktura (%) Št. zap. na dan Struktura (%) 31. 12. 2012 31. 12. 2011
SODO EP 389 82,8 402 82,2
Skupne dejavnosti 81 17,2 87 17,8 (finančno ekonomski sektor, splošni sektor, nabava, informatika, vodstvo)
Skupaj 470 100 489 100
26 27
2.5.3. Starostna struktura zaposlenih
Povprečna starost zaposlenih v družbi je 43,88 let in se je v primerjavi z letom 2011 zvišala za 0,26.
2.5.3.1 Struktura zaposlenih glede na doseženo delovno dobo
Več kot 60 % zaposlenih v letu 2012 je imelo delovno dobo daljšo od 20 let, kar je povezano s starostno strukturo zaposlenih in prinaša skupaj s prednostjo izkušenj tudi »slabost« v povečanju števila zdravstvenih omejitev pri delu, predvsem pri monterjih nadzorništev in elektromontažnih skupinah.
Povprečna delovna doba na zaposlenega v letu 2012 je bila 19,63 let in se je v primerjavi z letom 2011 znižala za 3,16 leta.
2.5.3.2. Struktura zaposlenih glede na spol
Razmerje med spoloma iz leta v leto bistveno ne odstopa.
2.5.3..3. Izobrazbena struktura zaposlenih
Izobrazbena raven zaposlenih v primerjavi s preteklim letom bistveno ne odstopa, opazen pa je trend dvigovanja izo-brazbene ravni.
2.5.4. Zaposleni invalidi
Na dan 31. 12. 2012 je bilo v družbi zaposlenih 35 delavcev invalidov. 7 invalidov opravlja delovno obveznost s skraj-šanim delovnim časom 4 ure, ostalih 28 pa dela polno delovno obveznost 8 ur. Odstotek zaposlenih invalidov presega 6 % vseh zaposlenih, s čimer je zadoščeno zahtevani kvoti iz Uredbe o določitvi kvot za zaposlovanje invalidov – 3. člen, točka 3) D. Od maja 2012 dalje je bila družbi s strani Sklada RS za vzpodbujanje zaposlovanja invalidov priznana pravica do nagrade za preseganje kvote, ki jo sklad mesečno izplačuje v višini 25 % minimalne plače za vsakega invalida nad predpisano kvoto.
Zap. Starostni razred Število zaposlenih Struktura št. v %
1 do 20 1 0,2
2 od 21 do 30 let 47 10,0
3 od 31 do 40 let 133 28,3
4 od 41 do 50 let 143 30,4
5 od 51 do 60 let 141 30,0
6 61 in več let 5 1,1
Skupaj 470 100
Zap. Delovna doba Število zaposlenih Struktura št. v %
1 do 5 28 6,0
2 od 6 do 10 let 41 8,7
3 od 11 do 20 let 118 25,1
4 od 21 do 30 let 142 30,2
5 od 31 do 40 let 136 28,9
6 nad 40 let 5 1,1
Skupaj 470 100
Tabela 3: Struktura zaposlenih glede na delovno dobo
Zap. Spol Število zaposlenih Struktura št. v %
1 moški 398 85
2 ženske 72 15
Skupaj 470 100
Tabela 4: Struktura zaposlenih glede na spol
Zap. Raven Št. zap. Struktura Št. zap. Struktura št. po BP na dan (%) na dan (%) 31.12.2012 31.12.2011
1 8/2 1 0,21 1 0,2
2 8/1 3 0,63 3 0,61
3 7 39 8,3 42 8,59
4 6/2 34 7,23 29 5,93
5 6/1 52 11,1 55 11,25
6 5 148 31,48 150 30,68
7 4 170 36,17 184 37,63
8 3 15 3,19 15 3,07
9 2 7 1,48 9 1,84
10 1 1 0,21 1 0,2
Skupaj 470 100 489 100
Tabela 5: Izobrazbena struktura zaposlenih
Tabela 2: Starostna struktura zaposlenih
28 29
2.5.5. Izobraževanje zaposlenih
V letu 2012 se je 106 zaposlenih udeležilo raznih oblik usposabljanja, kamor štejemo seminarje, tečaje, strokovna izpo-polnjevanja, strokovne izpite, interna izobraževanja. Za tovrstne namene je bilo porabljenih 196 delovnih dni.
S področja varstva in zdravja pri delu se je usposabljanj in preverjanj znanja udeležilo 47 zaposlenih.
Za pridobitev višje strokovne izobrazbe je imela družba z zaposlenimi sklenjene 4 pogodbe o izobraževanju, kjer stroški niso nastajali. Zaposleni še niso dostavili dokumentov o zaključku študija.
Za potrebe dodatnega izobraževanja in razvoja zaposlenih (šolnine, delavnice, seminarji, tečaji) smo v letu 2012 name-nili 58.105 EUR oz. povprečno 120 EUR na zaposlenega. V navedenem znesku so zajeti tudi stroški plač delavcev, ki so planirani v drugi postavki – strošek plač.
2.5.6. Štipendiranje
Družba Elektro Primorska d.d. je imela sklenjenih 5 pogodb o štipendiranju s štipendisti, ki obiskujejo:
univerzitetni program – poklic univ. dipl. inž. el. – 3 štipendisti, •visokošolski strokovni program – poklic dipl. inž. el. – 2 štipendista in •v jeseni 2011 je bila preko Posoškega razvojnega centra sklenjena pogodba za sofinanciranje ene štipendije za elek- •trikarja energetika – IV. stopnja.
V letu 2012 je študij zaključil en štipendist. Stroški štipendiranja so v letu 2012 znašali12.326,22 EUR.
2.5.7. Skrb za zaposlene
V družbi Elektro Primorska d.d. namenjamo veliko pozornost ustvarjanju dobrih delovnih pogojev, ohranjanju in izboljševanju zdravja ter prepoznavanju in odpravljanju nezaželenih pojavov. Zavedamo se, da lahko zadovoljen in motiviran delavec največ doprinese k uspehu družbe.
2.5.8. Obveščanje
O dogodkih in aktivnostih v družbi so delavci dnevno informirani preko elektronske pošte, intraneta in oglasnih desk.
2.5.9. Varnost in zdravje pri delu
Družba Elektro Primorska d.d. se zaveda, da je za zaposlene neobhodnega pomena zagotavljanje varnega in zdravega delovnega okolja, poleg kvalitetnih pogojev dela in urejenega delovnega okolja.
V letu 2012 smo skrbeli za zagotavljanje in izpolnjevanje pogojev za varno in zdravo delo zaposlenih ter izvajali vse potrebne aktivnosti za preprečevanje tveganj in nevarnosti na delovnih mestih.
V družbi skrbimo za varne in urejene delovne razmere ter za ohranjanje zdravja zaposlenih:
s spoštovanjem Zakona o varnosti in zdravju pri delu ZVZD-1 ter vseh podzakonskih predpisov – v zvezi s tem je •bil izdelan register zakonodaje s področja varnosti in zdravja pri delu, ki se obnavlja
z rednimi periodičnimi zdravstvenimi pregledi delavcev, •z izvedbo specifičnih preventivnih zdravstvenih ukrepov: npr. cepljenja proti klopnemu meningoencefalitisu, gripi. •izvajanjem politike varnosti in zdravja pri delu, ki je zaveza vodstva družbe za zagotavljanje varnosti in zdravja pri •delu in predstavlja okvir za določanje ciljev kakovosti, ravnanja z okoljem ter varnosti in zdravja pri delu,z izdelavo in sprejetjem Izjave varnosti z oceno tveganja, ki dodatno zavezuje vodstvo družbe k izvajanju ukrepov, •zadanih ciljev, obveščanju, usposabljanju, dajanju navodil, ustrezni organiziranosti in zagotavljanju potrebnih virov, ter vsakokratno revizijo ko se spremenijo pogoji,z rednimi periodičnimi pregledi in skrbjo za delovno in varovalno opremo, •z izdelavo navodil za varno delo in nadzorom nad izvajanjem ukrepov za varno delo, •s spremljanjem stanja v zvezi s poškodbami pri delu in poklicnimi boleznimi, promocijo zdravja ne delovnem mestu •ter z odkrivanjem in preprečevanjem njihovih vzrokov,z usposabljanjem delavcev za varno delo ter rednim preverjanjem znanja in pripravljenosti delavcev s področja var- •nosti in zdravja pri delu.
V okviru sistemskega pristopa k izboljševanju varnosti in zdravja pri delu v družbi Elektro Primorska d.d. poudarjamo nujnost odgovornega odnosa zaposlenih do področja varnosti in zdravja pri delu.
2.5.10. Prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje
Urejanje in uresničevanje načela socialne varnosti zaposlenih je del poslovne politike družbe. Eden izmed segmentov skrbi za dobro socialno stanje zaposlenih je tudi odločitev družbe za dogovor o financiranju dodatnega pokojninskega zavarovanja za zaposlene v družbi Elektro Primorska d.d..
Vključitev v prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje povečuje socialno varnost zaposlenih, predvsem v času upokojevanja.
V prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje in s tem v pokojninski načrt je vključenih 99 % vseh zaposlenih.
Graf 1: Nezgode pri delu
Nezgode pri delu v družbi Elektro Primorska d.d. po letih
Štev
ilo p
rimer
ov
30 31
2.5.11. Nezgodno zavarovanje
V družbi Elektro Primorska d.d. so vsi zaposleni nezgodno zavarovani za poškodbe pri delu in v zvezi z delom.
2.5.12. Stranske dejavnosti, ki vplivajo na dobro počutje zaposlenih
Družba Elektro Primorska d.d. za zaposlene organizira različne oblike druženj. Zaradi zaostrenih finančnih razmer v letu 2012 tradicionalni dan kolektiva, na katerem se zberejo in družijo vsi zaposleni, ni bil organiziran, je pa bila družba primerno zastopana na zimskih in letnih športnih igrah elektrodistribucijskih podjetij.
V družbi so se izvajali vsi ukrepi sprejeti skladno s certifikatom družini prijazno podjetje, ki ga je družba pridobila že v letu 2010. Zaposlenim je omogočeno preživljanje dopusta v počitniških kapacitetah v lasti družbe.
2.6. Realizacija letnih ciljev 20121. Posodobitev klicnega centra za prijavo okvar (izvedbeni cilj srednjeročnega cilja - Izboljševanje zadovoljstva odjemalcev za nudene storitve).
Obstoječi klicni center je bil zasnovan kot skupni center za vse dejavnosti s poudarkom na trgovanju z električno energijo. Zaradi izčlenitve trgovanja z električno energijo v družbo E 3,, d.o.o. in zaradi zahtev SODO, ki izhajajo iz pogodbe o najemu in storitvah, je bila izvedena posodobitev obstoječega klicnega centra. V letu 2011 je bil sistem SCADA dopolnjen z nizkonapetostnimi izvodi po transformatorskih postajah v povezavi z bazo odjemalcev poveza-nih na posamezni izvod. S tem je omogočeno delovanje za prijavo okvar na omrežju ter za povezavo v klicni center. Izdelan je bil programski vmesnik za pripravo letnega poročila za JARSE (skladno z Aktom o posredovanju podatkov o kakovosti oskrbe z električno energijo Ur. list RS št. 89/10), Pripravljen je bil predlog za organizacijsko in tehnično delovanje KC. Načrt predvideva, da se vzpostavi bolj učinkovita administracija in upravljanje sistema. Ker v skupini še ni sprejeta odločitev o morebitnem prehodu na novo platformo, smo dokončanje aktivnosti preložili.
2. Posodobitev GIS (NIS) sistema (izvedbeni cilj srednjeročnega cilja - Stalno izboljševanje kakovosti storitve oskrbe z ele-ktrično energijo):
Popis NN omrežja in vnos v GIS 60 % (20 % I. kvartal, 20 % II. kvartal, 20 % III. kvartal) in izbor novega GIS (NIS) sistema.
Popis NN omrežja je realiziran 61,2 %. Izbor novega GIS(NIS) sistema zaradi skrčenja investicijskih sredstev še ni bil izveden.
3. Vzpostavitev sistema obvladovanja tveganj in internih kontrol (izvedbeni cilj srednjeročnega cilja - Stalno povečevanje produktivnosti oziroma stroškovne učinkovitosti).
Komisija za pripravo Pravilnika o upravljanju tveganj in vzpostavitev sistema upravljanja tveganj v skupini Elektro Primorska je v letu 2012 pripravila razpisno dokumentacijo ter izbor svetovalca za vzpostavitev sistema za celovito obvladovanje tveganj. V decembru se je pričel popis ključnih procesov na Elektro Primorski d.d. in hčerinski družbi E 3, d.o.o. Popis ključnih procesov, na katere se navezujejo obravnavana tveganja, je bil zaključen v januarju 2013. V fe-bruarju 2013 so bila za celotno skupino opredeljena ključna tveganja za vsako družbo posebej ter potrjeni metodologiji obravnave tveganj. Projekt je v zaključni fazi.
4. Reorganizacija matične družbe in optimizacija delovnih procesov na osnovi analize procesov (izvedbeni cilj srednjeroč-nega cilja - Stalno povečevanje produktivnosti oziroma stroškovne učinkovitosti).
Zaradi izčlenitve trgovanja z električno energijo v družbo E 3,, d.o.o., prilagoditve novim tehnološkim postopkom, pove-čanja učinkovitosti, zmanjševanja stroškov, je bila izvedena reorganizacija matične družbe in optimizacija procesov. Pred-sednik uprave je po predhodnem soglasju nadzornega sveta dne 10.12.2012 sprejel nov Pravilnik o notranji organizaciji družbe Elektro Primorska d.d. Po sprejetju Pravilnika o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o sistemizaciji delovnih mest 15. 1. 2013, se je Pravilnik o notranji organizaciji družbe Elektro Primorska d.d. začel uporabljati 1. 2. 2013.
5. Ureditev portala za spremljanje osnovnih kazalcev poslovanja (izvedbeni cilj srednjeročnega cilja - Stalno povečevanje produktivnosti oziroma stroškovne učinkovitosti).
Na portalu smo pripravili preglede izterjave omrežnine, stroškov po vrstah del in po lokacijah, prihodke in odhodke poslovanja, prodane količine električne energije, vrednost zalog materiala, porabo goriva in realizacijo zamenjav meril-no krmilnih naprav.
Preglede lahko vidijo vsi direktorji, vodje dejavnosti, vodje služb in vodje oddelkov.
6. Znižanje nabavnih cen materiala in opreme za izgradnjo omrežja glede na preteklo leto pri zahtevani kakovosti ob pri-čakovanih gospodarskih razmerah za 13 % (izvedbeni cilj srednjeročnega cilja - Stalno povečevanje produktivnosti oziroma stroškovne učinkovitosti).
Doseženo znižanje nabavnih cen materiala in opreme v letu 2012 je glede na preteklo leto znašalo v povprečju 17%. Pri izračunu so bile upoštevane nabavljene količine materiala in opreme.
7. Izvedba priključkov za uporabnike omrežja vključno s priključno merilnimi omaricami v vrednosti 90.000 EUR prihod-kov (izvedbeni cilj srednjeročnega cilja - Stalno povečevanje produktivnosti oziroma stroškovne učinkovitosti).
Pri izvedbi priključkov za uporabnike omrežja smo realizirali 161.782 EUR prihodkov, oz. 180 % planiranih prihodkov.
2.7. Informacijska podpora in razvojSlužba informatike pokriva področje prenove informacijskega sistema, intranet in internet portala, strežniške infra-strukture z vsemi storitvami, baze podatkov, mrežne računalniške infrastrukture za potrebe vodenja objektov in poslov-nega računalništva in skrbi za postavitve novih delovnih postaj in podporo uporabnikom.
Pogodbeni partner Informatika d. d. skrbi za delovanje računovodskega informacijskega sistema in razvoj novih modu-lov za procese priključevanja in obračuna omrežnine.
Glavne aktivnosti v letu 2012 so bile:
s področja prenove informacijskega sistema so bili zaključeni vsi mejniki iz pogodbe z Informatiko d. d. Zaradi za- •mud pri testiranju in tveganj v zvezi s počasnim delovanjem sistema smo produkcijsko delovanje sistema prestavili na maj 2013,neuspešno smo zaključili z razpisom za nakup novega računovodskega sistema zaradi stalnih pritožb dobaviteljev, •na internem portalu smo izdelali množico pregledov za potrebe spremljanja stroškov, •nadgradnja računalniškega omrežja predvsem za potrebe vodenja energetskih objektov. •
32 33
2.8. Integriran sistem vodenja Integriran sistem vodenja obsega sistem vodenja kakovosti, sistem ravnanja z okoljem in sistem vodenja varnosti in zdravja pri delu. Sistem sestavljajo medsebojno povezani procesi, skozi katere Elektro Primorska d.d. :
zagotavlja kakovost storitev in zadovoljstvo odjemalcev ter uresničuje razvojne usmeritve, •skrbi za razvoj zaposlenih, njihovo varnost, zdravje in zadovoljstvo, •zmanjšuje negativne vplive na okolje in prispeva k razvoju ožjega in širšega družbenega okolja. •
Elektro Primorska d.d. ima vzpostavljen integriran sistem vodenja z naslednjimi certificiranimi sistemi:
Sistem vodenja kakovosti – ISO 9001:2008, •Sistem ravnanja z okoljem – ISO 14001:2004 in •Sistem vodenja varnosti in zdravja pri delu – BS OHSAS 18001:2007. •
Integriran sistem vodenja kakovosti je obvladovan s Poslovnikom vodenja kakovosti, s procesi vodenja, z navodili in z obrazci. Kakovost izvajanja procesov vodenja spremljamo s kazalniki kakovosti.
Zahteve za izboljšave v integriranem sistemu vodenja obvladujemo s posebnim programom, ki omogoča zaposlenim, da posredujejo vse ideje, pripombe in predloge za boljše poslovanje in organizacijo ter ostale aktivnosti v Elektro Pri-morski d.d. V letu 2012 je bil program dopolnjen.
Preverjanje integriranega sistema vodenja je potekalo v letu 2012 po načrtu notranjih presoj in z letnimi pregledi kot so: pregled vodstva, okoljski pregled in pregled varnosti in zdravja pri delu. Izvedena je bila notranja presoja sistema vodenja kakovosti, sistema ravnanja z okoljem in sistema varnosti in zdravja pri delu. Zunanja presojevalska hiša SIQ je izvedla zunanjo presojo standardov: ISO 9001:2008, ISO 14001:2004 in OHSAS 18001:2007.
2.9. Skrb za okolje
2.9.1. Okoljska politika
Politika ravnanja z okoljem je eden pomembnejših sestavnih delov poslovne politike družbe in je vgrajena v vse poslov-ne procese. Naša dejavnost in naši objekti posegajo v prostor in njegovo namembnost, zato z vzpostavljenim sistemom ravnanja z okoljem obvladujemo pomembne okoljske vidike, povezane z dejavnostjo transporta električne energije, z vzdrževanjem in graditvijo objektov, z delovanjem elektro kovinskih delavnic in voznega parka. S sprejetimi okoljskimi programi v skladu s finančnimi možnostmi družbe uresničujemo okvirne in izvedbene okoljske cilje.
2.9.2. Realizacija okoljskih programov v letu 2012
V letu 2012 smo v skladu s postavljenimi okoljskimi cilji izvajali okoljske programe. Tako smo po razdelilnih trans-formatorskih postajah zamenjevali ionizacijske javljalnike požarov z optičnimi javjalniki. Na področju varovanja pred hrupom smo sanirali transformatorsko postajo v Ilirski Bistrici. Izdelali smo načrte ravnanja z nevarnimi tekočinami na lokacijah, kjer imamo rezarvoarje za kurilno olje. Poleg tega smo izvedli vgradnjo dodatne zaščite za ptiče na daljno-vodih področja Hrastovelj za ohranitev gnezdišč sove uharice.
2.10. Upravljanje s tveganji V letu 2012 je družba pričela s projektom Celovitega obvladovanja tveganj (COT) v skupini. Opravljeni so bili popisi glavnih procesov in opredeljena tveganja. Sprejeta je bila metodologija COT Elektro Primorske d.d. (EP), ki je podlaga za vzpostavitev sistema za spremljanje in učinkovito upravljanje s tveganji. Ob popisu procesov smo zaznali predvsem operativna tveganja pri izgradnji in vzdrževanju elektro distribucijskega omrežja. V metodologiji COT je predeljeno zaznavanje in vrednotenje dejavnikov tveganja, ter določanje in izvajanje ukrepov, ki prispevajo k doseganju načrto-vanega denarnega toka in drugih poslovnih ciljev. Poročanje in nadzor nad tveganji v družbi sta sestavna dela sistema vodenja.
Tveganja v družbi smo sistematično zaokrožili v strateško poslovna, operativna, zakonodajna in finančna tveganja.
V letu 2013 bo EP postavila notranjo revizijo, ki bo nadzirala izvajanje predpisanih aktivnosti na področju upravljanja tveganj, njena skrb pa bo predvsem celovito, resnično in pošteno poročanje. Prioriteta nadzora bo na dejavnikih tvega-nja in procesih, ki so v gospodarskem načrtu posebej določeni.
2.10.1. Poslovna tveganja
Poslovna tveganja vplivajo na sposobnost zagotavljanja učinkovitega in konkurenčnega poslovanja podjetja. Med po-slovnimi tveganji se družba srečuje s cenovnimi, količinskimi in investicijskimi tveganji.
Cenovna tveganja se pojavljajo na področju pogodbenega odnosa med EP in SODO d.o.o., kot sistemski operater distribucijskega omrežja (SODO), ki ureja najem elektroenergetske infrastrukture in opravljanje storitev, ki jih EP opravlja za SODO d.o.o.. V njej sta določeni cena za najem infrastrukture in za opravljanje drugih storitev. Pozno skle-panje pogodbe oz. aneksa k pogodbi v poslovnem letu predstavlja cenovno tveganje. Cenovna tveganja se pojavljajo tudi pri nabavi materiala in opreme, ki jih uporabljamo pri investicijskih in vzdrževalnih delih. Izvirajo iz sprememb cen surovin, predvsem bakra in razmer na trgu elektrotehničnih materialov in opreme. Medletna cenovna tveganja obvladujemo z izvajanjem javnih naročil za material in opremo in podpisovanjem letnih pogodb za dobavo.
Količinska tveganja se pojavljajo pri prenosu električne energije po distribucijskem omrežju do odjemalcev. Izvirajo iz negotovosti porabe električne energije in imajo vpliv na prihodke iz uporabe omrežja in posledično na višino pri-hodkov družbe iz naslova izvajanja storitev za SODO. Količinska tveganja se obvladujejo z mesečnim spremljanjem prenesenih količin električne energije po distribucijskem omrežju in obračunane uporabe omrežja.
Investicijska tveganja se odražajo v možnosti doseganja izvedbe načrtovanih investicijskih vlaganj. Obvladujejo se tako, da se sprotno preverja realizacijo sprejetih načrtov.
2.10.2. Zakonodajna tveganja
Bistvo obvladovanja zakonodajnih tveganj je v zagotavljanju delovanja skladno s predpisi. Posebej je določena odgo-vornost za zakonito poslovanje in spoštovanje notranjega ustroja delovanja družbe EP. Odločanje v EP je omejeno v okvire sektorske zakonodaje. Regulacija delovanja, ki izhaja iz pogodbene obveznosti med SODO d.o.o., kot SODO in EP kot izvajalec gospodarske javne službe predstavlja omejitve, ki jih mora družba spoštovati in niso vedno ekonomsko upravičene. EP se zaveda svoje družbene odgovornosti.
34 35
2.10.3. Finančna tveganja
Finančna tveganja družbe predstavljajo tiste dejavnike tveganja, ki neposredno ogrožajo doseganje načrtovanega po-slovnega izzida in kapitalske ustreznosti.
Kreditno tveganje se pojavi zaradi nepravočasno poravnanih terjatev. Sistematično spremljanje finančnega stanja ne-plačnikov in uporaba izvršilnih predlogov za izterjavo, znižuje kreditno tveganje družbe.
Likvidnostno tveganje je v neposredni povezavi s kreditnim tveganjem. Z načrtovanjem denarnih tokov družba obvla-duje likvidnostno tveganje tako, da prilagaja izdatke finančnim zmožnostim, črpa premostitvena posojila in načrtuje dinamiko najemanja dolgoročnih investicijskih posojil.
Obrestna tveganja so povezana z možnostjo nepričakovane rasti stroškov financiranja, ki so vezani na spremenljivo obrestno mero glede na tržne razmere. Družba minimizira obrestna tveganja tako, da pri zadolževanju izbira najugo-dnejšega ponudnika.
Družba se zaradi omejenega področnega delovanja ne srečuje z valutnimi tveganji.
2.10.4. Operativna tveganja
Tveganja delovanja so povezana z izvajanjem poslovnih procesov v družbi. Družba je v preteklosti svoje poslovne procese posodobila in certificirala v skladu s standardi sistema vodenja kakovosti ISO 9001, sistem varovanja okolja ISO 14001 ter sistema varnosti in zdravja pri delu BS OHSAS 18001. Posredno se z upoštevanjem določil standardov zmanjšujejo možna tveganja delovanja. Na tem področju se srečujemo s kadrovskim tveganjem, premoženjskim tvega-njem, tveganji s področja vzdrževanja in informacijskim tveganjem.
Kadrovsko tveganje je povezano z možnostjo izgube oz. pomanjkanjem strokovno usposobljenega kadra in nastanka poškodb pri delu, ki nastajajo zaradi tveganih delovnih postopkov v dejavnosti elektrodistribucije. Tveganje obvladu-jemo s štipendiranjem, stalnim usposabljanjem zaposlenih, vzpodbujanjem dodatnega izobraževanja, komuniciranjem in obveščanjem vseh zaposlenih, zavarovanjem odgovornosti zaposlenih pri izvajanju projektantskih, montažnih in vzdrževalnih del in kolektivnim nezgodnim zavarovanjem zaposlenih. Nenehno izboljšujemo sistem varnosti in zdrav-ja pri delu, s katerim zmanjšujemo možnost poškodb pri delu in ohranjamo zdravje zaposlenih.
Premoženjsko tveganje nastaja zaradi izpostavljenosti elektroenergetskih naprav in objektov kot tudi drugega premože-nja družbe vplivom iz okolja in drugim nevarnostim. Tveganja obvladujemo tako, da imamo z zavarovalnicami sklenje-na ustrezna premoženjska zavarovanja.
Tveganja s področja vzdrževanja so povezana z zagotavljanjem čim večje razpoložljivosti naprav, ki jih zagotavljamo z rednim vzdrževanjem in izvajanjem aktivnosti (pregledi, revizije,meritve) s ciljem preprečevanja izpada distribucijskih elektroenergetskih naprav in nastanka večjih škod na napravah.
Informacijsko tveganje je povezano z delovanjem računalniškega informacijskega sistema v družbi in obsega tveganje izgube podatkov, nepooblaščenega dostopa do podatkov, vdora v sistem in nemotenega delovanja sistema. Družba ima podpisano pogodbo o opravljanju ključnih informacijskih storitev s podjetjem Informatika d.d., ki opravlja storitve tudi za druga distribucijska podjetja. Z vsakoletnimi vlaganji v opremo računalniškega sistema, ustrezno varnostno politiko in prenovo informacijskega sistema skupaj z Informatiko d.d. so tveganja obvladovana.
36 37
3. DEJAVNOST SISTEMSKEGA OPERATERJA DISTRIBUCIJSKEGA OMREŽJA ELEKTRIČNE ENERGIJE - SODO
38 39
V letu 2012 smo dejavnost izvajali v skladu s Pogodbo o najemu elektrodistribucijske infrastrukture in izvajanju sto-ritev za sistemskega operaterja distribucijskega omrežja med Elektro Primorsko d.d. in SODO d.o.o. Izvaja se v dveh organizacijskih enotah: distribucija električne energije – D in upravljanje distribucijskega omrežja električne energije – UDO.
3.1. Distribucija električne energije – DV okviru organizacijske enote distribucije električne energije smo izvajali:
transport električne energije po distribucijskem omrežju, •redno in investicijsko vzdrževanje distribucijskega omrežja, •razvoj in graditev distribucijskega omrežja. •
V ta namen delujeta dve službi: Služba za transport in vzdrževanje, ki skrbi za dejavnosti iz prvih dveh alinej in Služba za razvoj in graditev, ki je odgovorna za tretje področje dejavnosti.
Služba za transport in vzdrževanje sodeluje pri operativnem vodenju elektroenergetskega sistema in z organizacijo dežurne službe omogoča neprekinjeno delovanje sistema in transport električne energije. S sistemom in funkcijami vzdrževanja (pregled, revizija, remont in meritve) elektroenergetskih naprav zagotavlja funkcionalnost in varnost de-lovanja elektroenergetskega sistema v skladu s standardi in predpisi.
V letu 2012 je elektroenergetski sistem, ki ga upravlja Elektro Primorska d.d., dosegel naslednjo stopnjo tehnične opre-mljenosti po distribucijskih enotah (DE).
DV – daljnovod, KBV – kablovod, NNO – nizkonapetostno omrežje, JR – javna razsvetljavaRTP – razdelilna transformatorska postaja, RP – razdelilna postaja, TP – transformatorska postaja
Služba za razvoj in graditev izdeluje študije obremenitev omrežja in na podlagi teh načrt razvoja omrežja za desetle-tno obdobje, ki temelji na podatkih o obstoječi in predvideni porabi električne energije in obremenitvah elementov omrežja. Nadalje opravlja naloge načrtovanja gradnje tega sistema, projektiranja z uporabo usklajenih tehničnih reši-tev, tipizacije in novih tehnologij, planiranja in vodenja investicij ter izgradnje načrtovanih objektov. Cilj vseh nalog je dolgoročno zagotavljati kvalitetno delovanje elektroenergetskega sistema in dobavo električne energije porabnikom.
DE DE DE DE ELEKTRO GORICA KOPER SEŽANA TOLMIN PRIMORSKA SKUPAJ
DV : 10kV – 110 kV (m) 691.829 273.686 665.636 539.140 2.170.291
KBV: 10kV – 35 kV (m) 128.570 178.305 161.811 74.757 543.443
NNO + JR (m) 1.620.522 1.799.150 1.121.777 1.375.031 5.916.480
RTP + RP (kos) 17 8 8 7 40
TP (kos) 789 518 562 469 2338
3.1.1. Investicije
Izvajanje načrta investicijskih vlaganj v letu 2012 je potekalo v skladu z načrtom ter določenimi spremembami med posameznimi postavkami načrta. V letnem načrtu poslovanja je bilo za vlaganja v družbi Elektro Primorska d.d. pred-videno 12.000.000 EUR.
Za investicijska vlaganja skupaj v objekte, za nabavo opreme in izdelavo projektne dokumentacije smo porabili 10.970.996 EUR ali 91,42 % načrtovanih letnih sredstev (v letu 2011 je bila finančna realizacij načrta 13.563.233 EUR ali 102,75 % načrtovanih sredstev).
V dejavnosti distribucija smo investirali 9.153.913 EUR ali 91,37 % načrtovanih letnih sredstev, v dejavnosti upravlja-nje smo investirali 1.803.622 EUR ali 91,95 % načrtovanih letnih sredstev in na dejavnosti proizvodnja 13.461 EUR ali 67,31 % načrtovanih letnih sredstev.
Po posameznih skupinah so rezultati naslednji:
3.1.1.1. Objekti do 20 kV
V objekte do 20 kV in sicer daljnovode (DV), kablovode (KBV), transformatorske postaje (TP) in nizkonapetostno omrežje (NNO), smo skupaj investirali 6.846.378 EUR, ali 62,40 % vse letne porabe (v letu 2011 – 7.632.187 EUR). Finančna realizacija načrta je bila 102,97 % načrtovane.
Naj omenimo nekaj pomembnejših objektov:
20 kV daljnovodi: Tevče – Vrtovče (0,8 km), Hrvatini – Koštabona (0,9 km), Ravne – Banjšice (0,8 km), odcep Srednji Lokovec II (0,8 km), Materija – Markovščina (2,05 km), TP Krka (0,9 km), TP Lopar (0,9 km), Predloka – Kubed (2 km), Cerkno – Vrh Križa (2,8 km), Zarakovec - Bukovo (1,8 km),
20 kV kablovodi: KBV obrtna cona POC Gojače (0,70 km), pokablitev daljnovoda pri RP Matavun (0,8 km), KBV TP Lucija 2 – Promenada (1,5 km), KBV TP Tine na klancu (1,8 km), KBV TP Dulnce – TP ŽP Divača (0,75 km), KBV Idrijska Bela črpališče (1,4 km), KBV Plama 3 (0,8 km)
Tabela 6: Fizični obseg elektroenergetskih naprav na dan 31.12.2012
Investicijske skupine Realizirana sredstva Deleži invest. skupin
Objekti 7.869.530 € 71,73 % vseh sredstev
Oprema 2.278.838 € 20,77 % vseh sredstev
Dokumentacija 822.628 € 7,50 % vseh sredstev
Skupaj: 10.970.996 €
Tabela 7: Investicijska vlaganja po glavnih investicijskih skupinah
2012 2011 2010
Daljnovodi 20 kV 27,23 km 32,48 km 33,57 km
Kablovodi 20 kV 19,17 km 23,85 km 24,16 km
Nizkonapetostno omrežje 49,66 km 45,15 km 41,96 km
Transformatorske postaje 38 kos 45 kos 30 kos
Tabela 8: Fizični pokazatelji zgrajenih in rekonstruiranih naprav
40 41
3.1.1.2. Razdelilne transformatorske postaje (RTP) 110/20 kV
V objekte razdelilnih transformatorskih postaj RTP 110/20 kV smo investirali 890.453 EUR. Finančna realizacija glede na načrtovano je 55,68 %. V tem letu smo v RTP 110/20 kV izvajali sledeče investicije:
RTP 110/20 kV Ilirska Bistrica: skupaj z družbama SODO d.o.o in ELES d.d. smo izvajali gradbena in elektromon- •tažna dela za izgradnjo 110 kV stikališča v GIS izvedbi,RTP 110/20 kV Koper: izvedli smo zagonske in funkcionalne preizkuse 11 novih 20 kV celic niza A ter nadgradili •lastno rabo objekta,RTP 110/35/20 kV Tolmin: Izvedli smo končna preizkušanja in parametriranje zaščite, daljinskega vodenja in me- •ritev novega 110 kV transformatorskega polja TR 3 in 35 kV stikališča ter nabavili zaščito in vodenja za 110 kV transformatorski polji TR 1 in TR 2,RTP 110/20 kV Lucija: zaradi okvare na 20 kV odklopnikih smo pričeli z nabavo dveh novih 20 kV vakuumskih •odklopnikov,RTP 110/20 kV Vrtojba: izvedli smo rekonstrukcijo sistema strelovodne zaščite na stavbi 20 kV stikališča, •RTP 110/20 kV Pivka: odkupili smo zemljišče za novo 20 kV stikališče, •RTP 110/20 kV Dekani: pričeli smo z nabavo opreme za zamenjavo 110 kV kombiniranih instrumentih transfor- •matorjev v 110 kV daljnovodnem polju Divača,VE Volovja reber – pričeli smo z gradbenimi deli ter aktivirali gradbeno dovoljenje. •
3.1.1.3. Razdelilne transformatorske postaje RTP 35/20/10 kV in razdelilne postaje (RP)
V RTP 35/20 kV in RP smo investirali 65.305 EUR, finančna realizacija znaša 186,59 % načrtovane. V tem letu smo v RP izvajali sledeče investicije:
RP 20 kV Sela – izvajali smo elektromontažna dela za zamenjavo 20 kV malooljnih odklopnikov z 20 kV vakuumski •odklopniki,RP 20 kV Grgar – nabavili smo 20 kV vakuumske odklopnike, ki jih načrtujemo zamenjati z obstoječimi 20 kV •malooljnimi odklopniki v letu 2013,RP 20 kV Dobrovo – nabavili smo 20 kV vakuumske odklopnike, ki jih načrtujemo zamenjati z obstoječimi 20 kV •malooljnimi odklopniki v letu 2013 ter izvedli zamenjavo enega sistema akumulatorskih baterij,RP 20 kV Šibelje – izvajali smo gradbeno sanacijo objekta (sanacija kritine in fasade). •
3.1.1.4. Elektroenergetski objekti skupaj
V elektroenergetske objekte je bilo skupaj investirano 7.802.136 EUR, finančna realizacija je 94,19 % načrtovane (v letu 2011 – 9.991.041 €). Delež za elektroenergetske objekte v skupni porabi znaša 71,11 %.
3.1.1.5. Poslovne in obratne stavbe
V letu 2012 smo izvedli zamenjavo kritine na poslovni stavbi DE Sežana, zamenjali baterije na UPS na Sedežu podjetja in na DE Sežana. Investirana sredstva znašajo 67.394 EUR.
3.1.1.6. Objekti skupaj
V objekte RTP, DV, KBV, TP, NNO in stavbe skupaj smo investirali 7.869.530 EUR, finančna realizacija znaša 94,29 % načrtovane (v letu 2011 – 10.205.077 €). Delež za objekte v skupni porabi znaša 71,73 %.
3.1.1.7. Oprema
V opremo je bilo investiranih skupaj 2.278.838 EUR ali 20,77 % vseh sredstev (v letu 2011 2.389.520 EUR). Sku-pna finančna realizacija je znašala 86,94 % načrtovane. Po investicijskih skupinah je bilo investirano za ureditev
daljinskega vodenja 719.923 EUR, za telekomunikacije 66.449 EUR, za merilne naprave 988.225 €, za mehanizacijo 458 EUR, za orodja 72.343 EUR, za transportna sredstva 54.067 EUR, za pisarniško opremo 9.743 EUR in za in-formatiko 367.632 EUR.
3.1.1.8. Dokumentacija
Za projektno dokumentacijo je bilo investirano skupaj 822.628 EUR, ali 7,50 % vseh sredstev (968.636 EUR v letu 2011). Finančna realizacija je bila 79,68 % načrtovane. Izdelali smo 96,7 kosov projektne dokumentacije.
Tabela 9: Pregled realizacije načrta investicijskih vlaganj za leto 2012
ZAP. NAZIV OBJEKTA, OPREME REALIZAC IJA REALIZAC IJA NAČRTOVANO % % ŠT. 2012 [€] 2011 [€] 2012 [€]
1 2 3 1:3 1:2
1 DALJNOVODI 1.377.186 1.508.063 1.335.150 103,1 % 91,3 %
1.1 DV 35kV 0 142.025 0 0 % 0 %
1.2 DV 20kV 1.377.186 1.366.038 1.335.150 103,1 % 100,8 %
2 KABLOVODI 1.556.764 1.891.177 1.466.750 106,1 % 82,3 %
2.1 KBV 110kV 0 0 0 0 % 0 %
2.2 KbV 20kV 1.556.764 1.891.177 1.466.750 106,1 % 82,3 %
3 NIZKONAPETOSTNO OMREŽJE 2.248.713 2.150.655 2.336.888 96,2 % 104,6 %
3.1 NADZEMNI VODI 0,4 kV 1.313.094 1.345.528 1.325.688 99,0 % 97,6 %
3.2 KABLOVODI 0,4kV 935.619 805.127 1.011.200 92,5 % 116,2 %
4 POSTAJE 2.619.473 4.441.146 3.144.526 83,3 % 59,0 %
4.1 RTP 110/20kV 890.453 2.208.389 1.599.250 55,7 % 40,3 %
4.2 RTP 35/20/10kV 65.305 8.440 35.000 186,6 % 773,8 %
4.3 TP 20(10)/0,4kV 1.371.765 1.775.523 1.264.160 108,5 % 77,3 %
4.4 TRANSFORMATORJI 291.951 448.794 246.116 118,6 % 65,1 %
SKUPAJ OBJEKTI DO 20 kV (1.2+2.2+3+4.3+4.4) 6.846.378 7.632.187 6.649.064 103,0 % 89,7 %
SKUPAJ ELEKTROENERG. OBJEKTI (1+2+3+4) 7.802.136 9.991.041 8.283.314 94,2 % 78,1 %
7 POSLOVNE STAVBE 65.775 206.201 63.000 104,4 % 31,9 %
8 OBRATNE STAVBE 1.619 7.835 0 0 % 20,7 %
OBJEKTI SKUPAJ (1+2+3+4+7+8) 7.869.530 10.205.077 8.346.314 94,3 % 77,1 %
9 DALJINSKO VODENJE 719.923 344.493 590.600 121,9 % 209,0 %
11 TELEKOMUNIKACIJE 66.449 85.789 142.350 46,7 % 77,5 %
12 MERILNE NAPRAVE 988.225 1.032.067 1.185.100 83,4 % 95,8 %
13 MEHANIZACIJA 458 20.560 600 76,3 % 2,2%
14 ORODJE 72.343 85.121 154.000 47,0 % 85,0 %
15 TRANSPORTNA SREDSTVA 54.067 274.197 84.800 63,8 % 19,7 %
16 PISARNIŠKA OPREMA 9.743 15.719 9.500 102,6 % 62,0 %
17 INFORMATIKA 367.632 531.574 454.300 80,9 % 69,2 %
OPREMA SKUPAJ (9+10+11+12+13+14+15+16+17) 2.278.838 2.389.520 2.621.250 86,9 % 95,4 %
18. PROJEKTNA DOKUMENTACIJA 822.628 968.636 1.032.436 79,7 % 84,9 %
DOKUMENTACIJA SKUPAJ 822.628 968.636 1.032.436 79,7 % 84,9 %
SKUPAJ 10.970.996 13.563.233 12.000.000 91,4 % 80,9 %
42 43
3.1.1.9. Doseganje zastavljenih ciljev in primerjava z letom 2011
V družbi Elektro Primorska d.d. smo v letu 2012 izvajali investicije po sprejetem načrtu investicijskih vlaganj v višini 12.000.000 EUR. Za izvedbo načrta investicij v objekte, opremo in projektno dokumentacijo smo porabili 10.970.996 €. Finančna realizacija investicijskih vlaganj znaša 91,42 % načrtovane vrednosti. V primerjavi z letom 2011 je bilo za investicije porabljenih 19,11 % manj sredstev. Pregled odstopanj fizičnih in finančnih načrtov po investicijskih skupi-nah:
Srednjenapetostni kablovodi KBV 20 kV •
Zgradili smo 102,31 % načrtovanih 20 kV srednjenapetostnih kablovodov. Za kar smo investirali 106,13 % načrtova-nih finančnih sredstev. Razlika med načrtovanimi in realiziranimi fizičnimi oziroma finančnimi načrti je nastala zaradi povečanega obsega del na kabelski kanalizaciji na trasi Meblo vata – Prag – Opatje Selo, odkupa dela kabelske kana-lizacije Komen ter zaradi zahtevne gradnje kabelske kanalizacije v strnjenih urbanih mestnih predelih in pospešenega izvajanja del na projektih: KBV Goštalda, TP Fajti 3, 20 kV TP Lucija 2 – Promenada.
RTP 35/20/10 kV in RP •
Investirana finančna sredstva v RTP SN/SN in RP SN so večja od načrtovanih zaradi nujne nabave 20 kV vakuumskih odklopnikov za RP Grgar in RP Dobrovo – pojav mehanske okvare na obstoječih 20 kV malooljnih odklopnikih.
Transformatorji •
Količina nabavljenih transformatorjev in porabljena finančna sredstva so presežena za 18,12 % zaradi povečanja potreb po nabavi transformatorjev na DE Gorica, DE Koper in DE Sežana (nabava dodatnih 6 kos transformatorjev 20/0,4 kV).
Nizkonapetostni kablovodi KBV 0,4 •
Načrti v investicijski skupini kablovodi NN ni dosežen zaradi zmanjšanega obsega izvajanja del na poslovno obrtnih conah v primerjavi z načrti. Fizično smo realizacijo načrta dosegli 97,77 %, za kar smo investirali 92,52 % načrtovanih sredstev.
RTP 110/20 kV •
Fizična realizacija načrta investicijski skupini RTP 110/20 kV je dosežena 59,37 %, finančna pa 55,53%. Razlogi za nedoseganje načrtovanih vrednosti so sledeči:
- delni prenos investiranja izgradnje 110 kV stikališča v GIS izvedbi RTP Ilirska Bistrica iz družbe Elektro Primorska d.d. na družbo SODO d.o.o.,
- počasnejše izvajanja investicije za izgradnjo stikališča v GIS izvedbi v RTP Ilirska Bistrica od načrtov (težave z likvi-dnostjo gradbenega izvajalca),
- zamud pri dobavi 110 kV opreme v RTP Dekani in 20 kV opreme za RTP Vrtojba,
- dolgotrajnih postopkov pri naročanju (ponovljen postopek javnega naročanja ) pri dobavi opreme za transformator-sko polje TR 1 v RTP Tolmin.
Daljinsko vodenje •
V investicijski skupini Daljinsko vodenje smo presegli finančni načrt za 21,89 % zaradi pospešenega izvajanja prenove programske opreme daljinskega vodenja v distribucijskem centru vodenja Elektro Primorska.
Telekomunikacije •
V investicijski skupini Telekomunikacije je bila dosežena fizična realizacija 52,17% finančna pa 46,67 %. Načrt fizične realizacije ni bil dosežen zaradi počasnejšega izvajanja investicij na projektih vpeljave digitalnega UKV ter digitalne radijske zveze Nanos – Pivka.
Merilne naprave •
Odstopanje med načrtom in realizacijo je nastal zaradi počasnejšega izvajanja projekta nadgradnje programske opreme ter nižjih nabavnih cen za števce električne energije od načrtovanih cen.
Orodje •
Načrtovano realizacijo finančnih sredstva smo dosegli v vrednosti 29,70 %. Razlog za nižjo realizacijo je v tem, ker ni-smo izvedli nakupa hidravlične upogibne CNC stiskalnice na lokaciji Koper. Le-ta se je pojavil, ker se na prvo povpra-ševanje na portalu javnih naročil ni javil noben ponudnik. Postopek naročanja smo ponovili po postopku s pogajanji brez predhodne objave. Dobava je sledila v letu 2013.
Transportna sredstva •
V investicijski skupini Transportna sredstva načrt ni bil izveden zaradi uvedbe varčevalnih ukrepov in racionalizacije voznega parka.
Informatika •
V investicijski skupini zastavljen načrt ni dosežen zaradi počasnejšega izvajanja prenove IIS-a, s strani Informatike d.o.o. ter zaradi neuspešne izvedbe javnega naročila vseh distribucijskih podjetij za nakup programa ERP.
Projektna dokumentacija •
Izdelali smo 78,32 % načrtovane projektne dokumentacije. V ta namen smo investirali 79,67 % finančnih sredstev. Načrt v investicijski skupini Projektna dokumentacija ni dosežen zaradi težav pri pridobivanju služnosti, znižanju cen podpornih storitev pri projektiranju (geodetske storitve), ter počasnejšega izvajanja projektiranja zahtevnejših objek-tov na Sedežu družbe.
44 45
3.2. Upravljanje distribucijskega omrežja – UDOV dejavnosti Upravljanja distribucijskega omrežja se izvajajo dela s področja vodenja obratovanja distribucijskega ele-ktroenergetskega sistema (DEES), kakovosti električne energije, zaščite in procesnega vodenja DEES, merjenja in ob-računa električne energije ter vodijo in izvajajo postopki za priključevanje odjemalcev in proizvajalcev na distribucij-sko elektroenergetsko omrežje. Pomemben del dejavnosti je tudi delo na področju obvladovanja sistemskih in zahtev regulatorja ter spremljanje realizacije prenesene in distribuirane električne energije ter prihodkov iz naslova uporabe distribucijskega omrežja.
3.2.1. Prevzeta in prenesena električna energija v letu 2012
V letu 2012 je bilo iz prenosnega omrežja prevzeto 1.481.165,8 MWh, od proizvajalcev električne energije pa 125.227,1 MWh. Skupaj je bilo v distribucijsko omrežje prevzeto 1.606.392,9 MWh. Primerjava prevzetih količin električne energije v letu 2012 z letom 2011 beleži padec prevzema iz prenosnega omrežja za 2,2 % in povečanje prevzema od kvalificiranih proizvajalcev za 18,0%, tako da indeks skupnega znaša 0,9913.
V letu 2012 je bilo vsem odjemalcem fakturirano 1.517.644,0 MWh. Indeks fakturirane električne energije na količine iz leta 2011 znaša 0,9844.
V letu 2012 je bila realizirana oddaja električne energije tudi v Italijo in je bilo na območje Gorice v letu oddanih 89.382,9 MWh, na območje Opčin pa skupaj 138.586,0 MWh. Skupaj je bilo v Italijo oddanih 127.968,9 MWh. Oddaje električne energije v Italijo ne evidentiramo kot oddajo iz distribucijskega omrežja v upravljanju temveč kot dobavo energije po komercialnih vodih.
V letu 2012 so znašale izgube v distribucijskem omrežju 88.748,9 MWh oz. 5,85 % fakturiranih količin.
Tabela 10: Realizacija storitev za SODO za obdobje januar – december 2012
Mesec Realizacija 2012 Realizacija 2011 Načrt 2012 Indeks ralizacije [kWh] [kWh] [kWh] (2012/2011)
januar 126.398.752 127.008.275 125.703.046 0,9952
februar 121.425.227 118.660.274 117.440.984 1,0233
marec 130.012.195 135.197.333 133.808.629 0,9616
april 123.763.635 127.033.672 125.728.474 0,9743
maj 130.397.106 132.936.646 131.570.988 0,9809
junij 128.256.713 134.528.945 133.146.530 0,9534
julij 135.701.753 130.221.678 128.883.470 1,0421
avgust 123.215.714 127.312.435 124.805.979 0,9678
september 126.538.407 133.883.265 131.466.689 0,9451
oktober 127.165.766 122.560.559 126.598.055 1,0376
november 118.784.673 126.979.055 128.797.949 0,9355
december 125.984.056 125.358.437 130.646.209 1,005
Skupaj 1.517.643.997 1.541.680.574 1.538.597.000 0,9844
Tabela 11: Mesečne količine oddane električne energije
3.1.2. Storitve za SODO
V letu 2012 smo izvedli prilagoditev spremljanja storitev za SODO načinu, ki ga zahteva SODO d.o.o. Tako smo ukinili investicijsko in redno vzdrževanje in uvedli pojem Izvajanje storitev za SODO, kjer realizacijo spremljamo po vrstah del.
Storitve za SODO d.o.o. smo v obdobju januar - december 2012 izvajali po načrtu izvajanja storitev za SODO v višini 7.850.202 EUR.
Za izvajanja storitev za SODO je bilo v obdobju januar - december 2012 porabljenih 6.722.157 EUR ali 85,63 % načrtovanih sredstev za to obdobje.
3.1.2.1. Doseganje zastavljenih ciljev in primerjava z letom 2011
Finančna realizacija načrta izvajanja storitev za SODO je nižja od načrtovane zaradi izvajanja ukrepov racionalizacije vzdrževalnih del. S tem je bil dosežen zastavljen cilj 90 % realizacije načrta izvajanja storitev za SODO. Po posameznih področjih je bil načrt fizično izveden med 90 in 100%.
Načrt je bil v taki obliki narejen prvič, zato primerjava z letom 2011 ni mogoča.
Vrsta dela Načrt(€) Realizacija(€) % 2012 2012 2:1 januar - december januar - december 1 2 3
Vzdrževanje EE infrastrukture 3.792.942 € 3.197.744 € 84,31
Izvajanje in organiziranje dežurne službe 303.000 € 374.507 € 123,6
Vodenje obratovanja 601.660 € 402.725 € 66,94
Procesno vodenje 285.500 € 384.763 € 134,77
Telekomunikacijska podpora 105.500 € 136.836 € 129,7
Upravljanje zaščitnih naprav 30.500 € 31.964 € 104,8
Razvoj 200.600 € 162.538 € 81,03
Spremljanje in ugotavljanje kakovosti oskrbe 32.000 € 44.093 € 137,79
Izvajanje merjenja električne energije 1.685.012 € 1.232.542 € 73,15
Izvajanje storitev dostopa 813.483 € 754.446 € 92,74
IZVAJANJE STORITEV ZA SODO SKUPAJ 7.850.197 € 6.722.157 € 85,63
46 47
2012
FA
KTOR
IRAN
E KO
LIČI
NE
PRIH
ODEK
IZ U
PORA
BE O
MRE
ŽIJ
[€]
PRIH
ODEK
POD
PORE
[€]
SKUP
AJ
[k
W]
[kW
h]
Omre
ž. z
a Om
rež.
za
Omre
ž. z
a Do
date
k Do
date
k Če
zmer
. jal
ov.
Podp
ore
Podp
ore
PRIH
ODEK
pren
os. o
mr.
dist
rib. o
mr.
sist
em. s
tor.
JARS
E BO
RZEN
en
erg.
odj
em
OVE+
SPTE
DV
E [€
]
janu
ar
1,18
7,21
4 12
6,39
8,75
2 80
0,06
5 3,
328,
787
387,
415
21,4
88
16,4
32
2362
4 40
8169
73
,229
5.
059.
207
febr
uar
1,18
4,34
3 12
1,42
5,22
7 77
5,84
4 3,
214,
109
385,
101
20,6
42
15,7
85
1987
7 40
7,91
8 73
,207
4.
912.
484
mar
ec
1,18
3,74
8 13
0,01
2,19
5 78
8,84
2 3,
192,
400
384,
541
22,1
02
16,9
02
2164
7 41
4,75
8 74
,441
4.
915.
633
april
1,
183,
179
123,
763,
635
647,
170
2,75
2,48
0 38
3,60
3 21
,040
16
,089
19
361
413,
931
74,2
91
4.32
7.96
7
maj
1,
197,
295
130,
397,
106
679,
472
2,84
4,69
4 38
8,01
0 22
,168
16
,952
19
1898
43
4,45
9 77
,980
4.
655.
632
juni
j 1,
208,
813
128,
256,
713
673,
332
2,82
9,78
9 39
1,13
9 21
,804
16
,673
-1
39,0
88
436,
723
78,3
90
4.30
8.76
1
jUlij
1,20
2,53
9 13
5,70
1,75
3 69
1,44
7 2,
910,
756
389,
213
23,0
69
17,6
41
31,0
76
433,
146
77,7
37
4.57
4.08
5
avgu
st
1,18
7,65
6 12
3,21
5,71
4 66
9,14
1 2,
879,
071
384,
859
2,94
7 16
,018
28
025
416,
310
74,7
09
4.48
9.08
2
sept
embe
r 1,
197,
355
126,
538,
407
657,
564
2,78
7,57
0 38
8,44
2 21
,512
16
,450
24
563
421,
756
75,7
06
4.39
3.56
3
okto
ber
1,19
0,40
8 12
7,16
5,76
6 76
9,46
7 3,
091,
718
387,
069
21,6
18
16,5
32
2286
9 41
6,02
0 74
,660
4.
799.
953
nove
mbe
r 1,
186,
845
118,
784,
673
750,
118
3,07
8,00
8 38
6,67
0 20
,193
15
,442
20
930
406,
999
73,0
50
4.75
1.41
1
dece
mbe
r 1,
202,
791
125,
984,
056
794,
517
3,23
3,40
0 39
1,75
4 21
,417
16
,378
17
666
432,
063
77,5
44
4.98
4.73
9
SKUP
AJ
14.3
12.1
76
1.51
7.64
3.99
7 8.
696.
979
36.1
42.7
81
4.64
7.81
8 25
7.99
9 19
7.29
4 28
2.44
8 5.
042.
253
904.
945
56.1
72.5
173.2.2. Dostop do distribucijskega omrežja
V letu 2012 je organiziranost distribucije električne energije ostala nespremenjena in je tako Sistemski operater dis-tribucijskega omrežja – SODO d.o.o. s sedežem v Mariboru, ostal nosilec naloge zagotavljanja dostopa do distribu-cijskega omrežja po določilih Energetskega zakona, elektrodistribucijske družbe pa izvajalci nalog na osnovi pogodb o najemu elektrodistribucijske infrastrukture in izvajanju storitev za družbo SODO d.o.o.
V sklopu izvajanja operativnih nalog zagotavljanja dostopa do distribucijskega omrežja so vsi prihodki iz uporabe omrežja prihodki SODO d.o.o.. Elektro Primorska d.d. kot lastnik elektrodistribucijske infrastrukture in izvajalec storitev izstavlja SODO d.o.o. mesečne račune za najem infrastrukture in opravljene storitve ter za nakup električne energije za pokrivanje izgub v distribucijskem omrežju v višini priznanih stroškov.
3.2.2.1. Uporaba elektroenergetskega omrežja
Skladno z določili Akta o metodologiji za določitev omrežnine in kriterijih za ugotavljanje upravičenih stroškov za elektroenergetska omrežja in metodologiji za obračunavanje omrežnine (Uradni list RS, št. 52/11) so se z januarjem 2012 povišale tarifne postavke za obračunavanje omrežnine za distribucijsko omrežje.
S Sklepom Vlade RS o določitvi višine prispevka za zagotavljanje zanesljive oskrbe z uporabo domačih virov primarne energije za proizvodnjo električne energije (Ur.l. RS, št.:105/11) so se z januarjem 2012 znižale tarifne postavke za ob-račun prispevka DVE. Tarifne postavke za obračun prispeveka za zagotavljanje podpor proizvodnji električne energije v soproizvodnji z visokim izkoristkom in iz obnovljivih virov energije – prispevek SPTE+OVE se v letu 2012 niso spremenile oz. so veljale tiste iz junija 2011.
V letu 2012 se je število odjemalcev priključenih na distribucijsko omrežje EP povečalo za 500 in je dne 31.12.2012 znašalo 130539.
V letu 2012 je bilo vsem odjemalcem električne energije na območju Elektro Primorske fakturirano 14.312.176 kW obračunske moči in 1.517.643.997 kWh električne energije in iz tega naslova fakturirana vrednost 56.172.517 EUR. Indeks fakturirane vrednosti na vrednost iz leta 2011 znaša 1,0069.
Tabe
la 1
2: P
rihod
ki iz
upo
rabe
omre
žij i
n za
podp
ore z
a let
o 201
2
OPO
MBA
: Vre
dnos
ti v E
UR
ne z
ajem
ajo
DD
V-ja
.
48 49
3.2.2.2. Čezmerno prevzeta jalova energija pri cosφ < 0,95
V letu 2012 ni bilo sprememb glede načina obračuna prekomerno prevzete jalove energije za odjemalce in pri prevze-mu na prenosnem omrežju. V veljavi je ostala diferencirana cena po napetostnih nivojih prevzemno-predajnega mesta (VN 0,00626 €/kvarh, SN in NN 0,00835 €/kvarh) kot je bilo uveljavljeno že za leto 2004. Skladno s pogodbo o naje-mu elektrodistribucijske infrastrukture in izvajanju storitev za sistemskega operaterja distribucijskega omrežja Elektro Primorska d.d. izstavlja račune iz naslova prekomerno prevzete jalove energije v imenu in za račun SODO d.o.o.
V letu 2012 je bilo iz prenosnega omrežja prevzeto 302.188 kvarh čezmerno prevzete jalove energije v vrednosti 2.523,27 EUR. Indeks čezmerno prevzete jalove energije iz prenosnega omrežja na količine iz leta 2011 znaša 0,9816.
V istem obdobju je bilo iz naslova čezmerno prevzete jalove energije iz elektroenergetskih omrežij vsem odjemalcem električne energije na območju fakturirano 33.826.162 kvarh v vrednosti 282.448,45 EUR. Indeks čezmerno prevzete jalove energije na količine iz leta 2011 znaša 0,82786.
Obračun čezmerno prevzete jalove energije za območje za leto 2012 izkazuje pozitivno razliko 279.925,18 EUR.
3.2.2.3. Izgube električne energije v distribucijskem omrežju
Skladno z omenjeno pogodbo o najemu elektrodistribucijske infrastrukture in izvajanju storitev za sistemskega ope-raterja distribucijskega omrežja je Elektro Primorska d.d. v letu 2012 kupovala električno energijo za pokrivanje izgub v svojem imenu in za svoj račun po pogodbi o nakupu in prodaji el. energije z dobaviteljem Elektro Ljubljana d.d. po ceni 54,16 €/MWh. Za obračun stroškov pokrivanja izgub se je uporabljal priznani odstotek izgub v višini 5,54 % odjemalcem zaračunane količinske porabe električne energije po ceni 59,51 €/MWh).
Izgube v distribucijskem elektroenergetskem omrežju za leto 2012 znašajo 88.748.914 kWh, kar predstavlja 5,85 % skupne fakturirane električne energije vsem odjemalcem. V primerjavi z letom 2011 so izgube količinsko in odstotkov-no višje (v letu 2011; 78.865.755 kWh in 5,12 %).
Priznani stroški za pokrivanje izgub znašajo 5.003.450,68 €, strošek nakupa izgub pa 4.806.641,18 EUR. Stroški po-krivanja izgub tako izkazujejo pozitivno razliko 196.809,50 EUR.
3.2.2.4. Konica odjema distribucijskega omrežja in obratovalne ure
V letu 2012 je konica odjema distribucijskega omrežja EP nastopila v torek, dne 07.02.2012 ob 13 uri, in je znašala 276,31 MW. V primerjavi z letom 2011 (263,90 MW) je višja za 12,41 MW oz. za 4,7 %. Letne obratovalne ure zna-šajo 5.813,7 ur.
V tabeli 15 so podane mesečne konice v distribucijskem omrežju EP za leto 2012 in pripadajoče letne obratovalne ure. V grafu 2 so prikazane mesečne konice odjema, v grafu 3 pa mesečne količine prevzete električne energije v letu 2012.
Graf 2: Mesečne konice odjema električne energije v letu 2012
Graf 3: Mesečne prevzete količine električne energije v letu 2012
50 51
3.2.3. Proizvodnja električne energije pri proizvajalcih, priključenih na distribucijsko omrežje
V letu 2012 je bilo po stanju dne 31.12.2012 v distribucijsko omrežje Elektro Primorska d.d. priključenih 468 proi-zvajalcev električne energije oz. 187 več kot v letu 2011. V letu 2012 je bila registrirana proizvodnja teh proizvajalcev 130.527.402 kWh oz. za 22,7 % večja kot v letu 2011. V distribucijsko omrežje Elektro Primorska d.d. je bilo oddano 125.227.087 kWh oz. za 18,02 % več kot v letu 2011. Razlika v količinah med proizvedeno električno energijo in energijo oddano v distribucijsko omrežje predstavlja lastni odjem proizvodnih objektov SPTE in oddajo proizvedene el. energije v interno omrežje odjemalcev, ki je v letu 2012 znašala 5.300.315 kWh.
3.2.4. Kakovost oskrbe z električno energijo
3.2.4.1. Kakovost napetosti
Stalni nadzor kakovosti napetosti v družbi Elektro Primorska v letu 2012 zajema 48 registratorjev v 27 objektih omrež-ja. Podatke o kakovosti napetosti pridobivamo iz 14 visokonapetostnih zbiralk, iz 1 srednjenapetostne zbiralke, ki meji na sosednje omrežje, ter iz 31 srednjenapetostnih zbiralk, ki predstavljajo glavne napajalne točke v našem distribucij-skem omrežju.
Iz rezultatov permanentnih meritev na področju distribucijskega podjetja Elektro Primorska je v letu 2012 zaznati poslabšanje stanja kakovosti napetosti v primerjavi s predhodnimi obdobji. Popolna skladnost kakovosti napetosti z zahtevami standarda se je zmanjšala na VN nivoju iz 97,71 % v letu 2011 na 94,91 % v letu 2012 in na SN nivoju iz 97,73 % v letu 2011 na 96,38 % v letu 2012.
Velika večina odstopanj kakovosti napetosti v letu 2012 je nastala v času rekonstrukcije DV 110 kV Ajdovščina - Go-rica in RTP Gorica, saj je obratovanje z odprto severnoprimorsko zanko zelo tvegano in nezanesljivo ter tako močno podvrženo utripanju napetosti (flikerjem). V letu 2012 pa so odstopanja kakovosti napetosti nastala tudi zaradi okvare ozemljilnega upora na transformatorju (1.2.2012) kot posledice močnega vetra na območju Primorske (od dne 30.1. dalje ter 12.2.2012) ter zaradi harmonskega popačenja na območju Hrpelj zaradi ENP Kozina.
V letu 2012 je bila na 18-ih merilnih mestih (od 48) v vseh merjenih tednih zabeležena popolna skladnost kakovosti napetosti z zahtevami standarda, medtem ko je bil na preostalih 30-ih merilnih mestih zabeležen vsaj po en teden ne-skladnosti parametrov kakovosti napetosti s standardom SIST EN 50160. Na enem merilnem mestu smo zaznali od-stopanje efektivne vrednosti napetostnega nivoja, na enem merilnem mestu zaznali odstopanje vsebnosti harmonskih napetosti in na 29-ih merilnih mestih smo zaznali povečan nivo popačenja s flikerji.
Tabela 14: Proizvodnja električne energije po virih primarne energije
Vir el. energije Število elektrarn Proizvodnja 2012 Proizvodnja 2011 2012/2011
[kWh] [kWh]
HE SENG 22 66.916.448 65.008.866 1,029
HE ostali 70 26.992.103 26.354.707 1,024
Sončne elektrarne 354 26.479.552 6.354.686 4,167
Vetrne elektrarne 5 628.511 7.034 89,353
SPTE 16 7.497.711 7.081.206 1,059
Biomasa 1 2.013.077 1.530.569 1,315
Skupaj 468 130.527.402 106.337.068 1,227
Mes
ec
Ko
nica
P
revz
eta
EE
EE
O
bra
tova
lne
ure
- K
oni
ca
iz p
reno
s.o
mr.
le
tne*
20
12/2
011
in o
d p
roiz
vaja
lcev
[M
Wh/
h]
datu
m
ura
[MW
h]
[h]
janu
ar
264,
54
31.1
.201
2 19
:00
145.
185,
71
6.47
9,70
1,
011
febr
uar
276,
31
7.2.
2012
13
:00
145.
472,
15
6.64
4,50
1,
067
mar
ec
244,
00
1.3.
2012
20
:00
136.
102,
14
6.58
5,60
0,
925
april
23
4,43
11
.4.2
012
20:0
0 12
8.37
3,5
6.68
0,60
1,
008
maj
22
5,56
16
.5.2
012
12:0
0 12
7.52
7,79
6.
675,
10
0,99
1
juni
j 23
7,81
21
.6.2
012
13:0
0 12
8.38
6,47
6.
586,
40
0,99
4
julij
249,
99
5.7.
2012
13
:00
138.
659,
43
6.54
8,60
0,
998
avgu
st
241,
45
22.8
.201
2 13
:00
125.
585,
54
6.14
0,80
0,
927
sept
embe
r 22
5,38
27
.9.2
012
20:0
0 12
5.95
4,01
6.
818,
00
0,94
3
okto
ber
230,
03
25.1
0.20
12
20:0
0 13
1.08
7,50
6.
728,
20
0,96
7
nove
mbe
r 23
8,71
22
.11.
2012
19
:00
129.
798,
35
6.63
3,80
0,
935
dece
mbe
r 27
2,33
12
.12.
2012
20
:00
144.
260,
26
6.25
4,30
1,
06
Sku
paj
1.60
6.39
2,91
5.
813,
70
1,04
7
Kon
ica E
P za
leto
201
2 zn
aša 2
76,3
1 M
W in
je n
asto
pila
v to
rek,
dne
07.
02.2
012
ob 1
3 ur
i.
OPO
MBA
:
*Mes
ečne
vred
nosti
letn
ih o
brat
oval
nih
ur so
izra
čuna
ne p
o m
eseč
nih
poda
tkih
in p
rera
čuna
ne n
a let
no vr
edno
st.
EE –
elek
trič
na en
ergi
ja
Tabe
la 1
3: K
onica
in le
tne o
brat
oval
ne u
re E
lektro
Prim
orsk
a, d
.d. v
letu
201
2
52 53
3.2.4.2. Neprekinjenost napajanja
V letu 2012 beležimo na področju Elektro Primorske na VN in SN elektroenergetskih napravah 662 nenačrtovanih prekinitev električne energije daljših od 3 minute, od tega 19 izpadov energetskih transformatorjev 110/SN kV in SN/SN kV.
Za potrebe rednega in investicijskega vzdrževanja naprav je bilo opravljeno 471 odklopov, ki so povzročili načrtovano prekinitev električne energije. V DCV Elektro Primorska je bilo izdano 312 depeš, od tega 99 za dela na energetskih transformatorjih 110/SN kV in SN/SN kV.
Skupno število nenačrtovanih in načrtovanih prekinitev električne energije daljših od 3 minute je bilo 1133.
Število prekinitev daljših od 3 min v letu v letu Indeks 2012 2011 2012/2011
Število nenačrtovanih prekinitev 662 373 1,774
Število načrtovanih prekinitev - odklopov 471 500 0,942
Število načrtovanih in nenačrtovanih prekinitev skupaj 1133 873 1,297
SAIFI (indeks povprečne frekvence v letu v letu Indeks prekinitev napajanja v sistemu) 2012 2011 2012/2011
Povprečno število nenačrtovanih prekinitev na odjemalca 2,42 2,16 1,12
Povprečno število načrtovanih prekinitev 0,55 0,46 1,195 – odklopov na odjemalca
Povprečno število načrtovanih 2,97 2,62 1,133 in nenačrtovanih prekinitev na odjemalca
SAIDI (indeks povprečnega trajanja v letu v letu Indeks prekinitev napajanja v sistemu) 2012 2011 2012/2011
Povprečen čas odjemalca brez električne energije 2,48 1,85 1,34 v urah zaradi nenačrtovanih prekinitev
Povprečen čas odjemalca brez električne energije 1,25 1,09 1,146 v urah zaradi načrtovanih prekinitev - odklopov
Povprečen čas odjemalca brez električne energije 3,73 2,94 1,268 v urah zaradi načrtovanih in nenačrtovanih prekinitev
Tabela 17: SAIDI – indeks povprečnega trajanja prekinitev napajanja v sistemu
Razpoložljivost : 0,99957
3.2.4.3. Komercialna kakovost
Skladno z Aktom o posredovanju podatkov o kakovosti oskrbe z električno energijo družba tekoče spremlja kazalce komercialne kakovosti in glede tega poroča na JARSE in SODO d.o.o.
3.3. Storitve zunanjim naročnikomIzvajanje storitev zunanjim naročnikom je potekalo skladno z njihovimi naročili in s pridobljenimi posli na podlagi razpisov javnih naročil.
Storitve se izvajajo predvsem na objektih in napravah srednjenapetostnega in nizkonapetostnega omrežja in javne raz-svetljave. Zajemajo pripravo projektne dokumentacije in gradnjo oz. rekonstrukcijo kablovodov, transformatorskih po-staj, nizkonapetostnega omrežja, priključkov objektov, zamenjavo svetilk javne razsvetljave ter druge manjše storitve (umerjanje zaščite, iskanje napak na kablovodih, priključevanje, zamenjave varovalk).
V naslednjih vrsticah so navedene nekatere večje storitve zunanjim naročnikom v letu 2012:izgradnja transformatorske postaje TP Prag Opatje selo, •vgradnja SN bloka za sončno elektrarno SE Martex, •izgradnja kablovoda in transformatorske postaje TP Šolski center N.Gorica, •dograditev SN dela v transformatorski postaji TP PTT Center Koper, •delna pokablitev daljnovoda Orešje-Korte, •izgradnja priključka za Optimax, •izgradnja transformatorske postaje TP Plama 3, •rekonstrukcija transformatorske postajeTP Plama 1, •izgradnja priključnega SN kablovoda za vetrno elektrearno VE Dolenja vas, •rekonstrukcija javne razsvetljave Podbrdo, •izgradnja SN kablovoda in transformatorske postaje za sončno elektrarno SE Slovenska Bistrica, •izvedba elektromontažnih del za SN kablovod in transformatorsko postajo za sončno elektrarno SE Fon Ladra. •
V ta okvir storitev je vključeno tudi poslovanje počitniških kapacitet.
Tabela 15: Število prekinitev daljših od 3 minute
Tabela 16: SAIFI – indeks povprečne frekvence prekinitev napajanja v sistemu
54 55
4. RAČUNOVODSKI IZKAZI
56 57
4.1. BILANCA STANJA NA DAN 31. DECEMBER 2012
v EUR
Pojasnilo 31.12.2012 31.12.2011 Sredstva
A. Dolgoročna sredstva:
I. Neopredmetena sredstva 1 567.372 889.541
1. Dolgoročne pravice 317.467 450.276
2. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja 249.905 439.265
II. Opredmetena osnovna sredstva 2 168.848.213 168.992.154
1. Zemljišča 5.750.629 5.723.912
2. Zgradbe 110.982.882 110.149.717
3. Oprema 47.400.004 48.861.164
4. Osnovna sredstva, ki se pridobivajo 4.714.698 4.257.361
III. Dolgoročne finančne naložbe 3 6.989.744 6.972.937
1. Naložbe v deleže podjetja v skupini 6.522.017 6.522.017
2. Druge delnice in deleži 467.727 450.920
IV. Dolgoročne poslovne terjatve 4 13.303 11.965
2. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih 13.303 11.965
Skupaj dolgoročna sredstva 176.418.632 176.866.597
B. Kratkoročna sredstva:
I. Zaloge 5 935.192 1.392.413
1. Material 935.192 1.392.413
II. Kratkoročne finančne naložbe 6 58.000 58.000
1. Kratkoročna posojila drugim 58.000 58.000
III. Kratkoročne poslovne terjatve 7 7.015.469 6.987.209
1. Poslovne terjatve do družb v skupini 33.626 182.730
2. Poslovne terjatve do kupcev 6.585.836 6.671.610
3. Poslovne terjatve do drugih 396.007 132.869
IV. Denarna sredstva 8 159.598 838.770
Skupaj kratkoročna sredstva 8.168.259 9.276.392
C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve 9 1.283.040 1.887.353
SKUPAJ SREDSTVA 185.869.931 188.030.342
Tabela 18: Bilanca stanja
58 59
4.2. BILANCA STANJA NA DAN 31. DECEMBER 2012 4.3. IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA ZA LETO, KONČANO 31. 12. 2012
Členitev posameznih postavk in pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v povezavi z njimi.
Tabela 19: Bilanca stanja
v EUR
Pojasnilo 31.12.2012 31.12.2011 Obveznosti do virov sredstev
Kapital:
I. Vpoklicani kapital 78.562.832 78.562.832
1. Osnovni kapital 78.562.832 78.562.832
II. Kapitalske rezerve 46.208.187 46.208.187
III. Rezerve iz dobička 6.982.428 5.527.881
1. Zakonske rezerve 651.328 651.328
2. Druge rezerve iz dobička 6.331.100 4.876.553
IV. Presežek iz prevrednotenja 34.725 22.091
V. Preneseni čisti poslovni izdi 3.517
V. Čisti poslovni izid poslovnega leta 1.454.547 756.589
Skupaj kapital 10 133.246.236 131.077.580
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve 11 13.116.999 12.879.213
1. Rezervacije 3.095.830 3.070.067
2. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve 10.021.169 9.809.146
C. Dolgoročne obveznosti 12 18.812.617 19.342.013
I. Dolgoročne finančne obveznosti 18.812.617 19.342.013
1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank 18.812.617 19.342.013
Č. Kratkoročne obveznosti 13 19.019.593 23.615.012
I. Kratkoročne finančne obveznosti 9.548.370 13.834.133
1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini 2.943.474
2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 9.547.396 10.889.651
3. Druge kratkoročne finančne obveznosti 974 1.008
II. Kratkoročne poslovne obveznosti 9.471.223 9.780.879
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 63.172 1.179.287
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 7.868.890 7.284.349
3. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 1.539.161 1.317.243
Skupaj obveznosti 50.949.209 55.836.238
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve 14 1.674.486 1.116.524
SKUPAJ OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 185.869.931 188.030.342
Členitev posameznih postavk in pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v povezavi z njimi.
Tabela 20: Izkaz poslovnega izida
v EUR
Pojasnilo 2012 2011
1. Čisti prihodki od prodaje 15 40.060.970 39.186.192
a. na domačem trgu 40.060.970 39.186.192
2. Usredstveni lastni proizvodi in storitve 15 7.283.050 6.690.338
3. Drugi poslovni prihodki 15 678.943 1.053.677
4. Stroški blaga, materiala in storitev 16 -17.332.723 -17.766.338
a. nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala -10.008.062 -9.820.762
b. stroški storitev -7.324.661 -7.945.576
5. Stroški dela 16 -14.746.308 -14.418.123
a. stroški plač -10.536.713 -10.156.753
b. stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja zaposlencev -535.567 -505.054
c. stroški socialnih zavarovanj -1.787.574 -1.749.004
č. drugi stroški dela -1.886.454 -2.007.312
6. Odpisi vrednosti 16 -11.356.651 -11.871.674
a. amortizacija -11.127.323 -11.469.877
b. prevrednotovalni poslovnih odhodki pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih -23.662 -132.680
c. prevrednotovalni poslovnih odhodki pri obratnih sredstvih -205.666 -269.117
7. Drugi poslovni odhodki 16 -568.863 -198.582
8. Finančni prihodki iz deležev 17 37.513 35.639
a. v drugih družbah 36.553 35.639
č. iz drugih naložb 960
9. Finančni prihodki iz danih posojil 17 1.646
a. danih drugim 1.646
10. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 17 73.815 75.533
b. od drugih 73.815 75.533
12. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti 18 -736.476 -846.468
a. iz posojil, prejetih od družb v skupini -33.515 -6.445
b. iz posojil, prejetih od bank -702.961 -840.023
11. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 18 -13.664 -64.460
a. iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti -13.150 -63.942
b. iz drugih poslovnih obveznosti -514 -518
12. Drugi prihodki 19 9.284 123
13. Drugi odhodki 20 -52.565 -61.129
POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA PRED OBDAVČITVIJO 3.336.325 1.816.374
14. Davek od dobička 21 -427.231 -303.196
15. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 22 2.909.094 1.513.178
60 61
4.4. IZKAZ VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA ZA LETO, KONČANO 31. DECEMBRA 2012
4.5. IZKAZ DENARNEGA TOKA ZA LETO, KONČANO 31. DECEMBRA 2012
v EUR
15. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 2.909.094
Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo 12.634
Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja 2.921.728
Tabela 21: Izkaz vseosegajočega donosa
v EUR
Pojasnilo 2012 2011
A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
1. Prejemki pri poslovanju 24 78.873.723 79.536.319
a. Prejemki od prodaje proizvodov in storitev 47.588.075 46.260.735
b. Drugi prejemki pri poslovanju 31.285.648 33.275.584
2. Izdatki pri poslovanju 25 -67.187.331 -71.482.464
a. Izdatki za nakup materiala in storitev -15.032.430 -19.516.856
b. Izdatki za plače in deleže zaposlencev v dobičku -14.647.411 -14.104.969
c. Izdatki za dajatve vseh vrst -4.143.080 -3.108.639
d. Drugi izdatki pri poslovanju -33.364.410 -34.752.000
3a. Prebitek prejemkov pri poslovanju 11.686.392 8.053.855
B. DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
4. Prejemki pri naložbenju 26 950.036 246.965
a. Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku 91.139 89.550
b. Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev 858.897 149.915
c. Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb 7.500
5. Izdatki pri naložbenju 27 -6.902.919 -8.244.273
a. Izdatki za pridobitev neopredmetenih dolgor. sredstev -39.410 -139.700
b. Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev -6.859.337 -8.097.073
c. Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb -4.172 -7.500
6. Prebitek izdatkov pri naložbenju -5.952.883 -7.997.308
7a. Prebitek prejemkov pri poslovanju in naložbenju 5.733.509 56.547
C. DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
8. Prejemki pri financiranju 28 30.047.000 41.142.588
a. Prejemki od dobljenih dolgoročnih posojil 7.200.000 6.200.000
b. Prejemki od dobljenih kratkoročnih posojil 22.847.000 34.942.588
9. Izdatki pri financiranju 29 -36.459.681 -40.411.147
a. Izdatki za dane obresti -844.416 -837.023
b. Izdatki za odplačila dolgoročnih posojil -7.089.651 -6.122.983
c. Izdatki za odplačila kratkoročnih posojil -27.772.474 -32.455.000
d. Izdatki za izplačila dividend -753.140 -996.141
10. Prebitek prejemkov pri financiranju -6.412.681 731.441
11. Celotni prebitek prejemkov oziroma izdatkov -679.172 787.988
Č. KONČNO STANJE DEN. SREDSTEV IN NJIHOVIH USTREZNIKOV 159.598 838.770
X. Začetno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov 838.770 50.782
Y. DENARNI IZID V OBDOBJU 30 -679.172 787.988
Končno stanje denarnih sredstev na dan 31.12. 159.598 838.770
Členitev posameznih postavk in pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v povezavi z njimi.
Tabela 22: Izkaz denarnega toka
62 63
4.6.
IZK
AZ
GIB
AN
JA K
AP
ITA
LA Z
A L
ETO
, KO
NČ
AN
O 3
1. D
EC
EM
BR
A 2
012
8. K
AZA
LNIK
I
Poja
snila
k ra
čuno
vods
kim
izka
zom
so d
el ra
čuno
vods
kih
izka
zov i
n jih
je p
otre
bno
brat
i v p
ovez
avi z
njim
i.
v
EU
R
Osn
ovn
i K
apit
alsk
e Z
ako
nske
D
rug
e P
rese
žek
iz
Pre
nese
ni
Čis
ti d
ob
iček
S
kup
aj
kap
ital
re
zerv
e re
zerv
e re
zerv
e p
revr
edno
tenj
a či
sti d
ob
iček
p
osl
ovn
ega
kap
ital
iz d
ob
ička
le
ta
I/1
II III
/1
III/5
IV
V
/1
V/1
A.1
. S
tanj
e 31
.12.
2011
78
.562
.832
46
.208
.187
65
1.32
8 4.
876.
553
22.0
91
0 75
6.58
9 13
1.07
7.58
0
A.2
. S
tanj
e 1.
1.20
12
78.5
62.8
32
46.2
08.1
87
651.
328
4.87
6.55
3 22
.091
0
756.
589
131.
077.
580
B.1
. S
pre
mem
be
last
nišk
ega
kap
itala
- t
rans
akci
je z
last
niki
-753
.072
-753
.072
g)
Izpl
ačilo
div
iden
d
-753
.072
-753
.072
B.2
. C
elo
tni v
seo
bse
gaj
oči
do
nos
po
roče
vals
keg
a o
bd
ob
ja
12.6
34
0 2.
909.
094
2.
921.
728
a)
Vno
s či
steg
a po
slov
nega
izid
a
po
roče
vals
kega
obd
obja
2.
909.
094
2.90
9.09
4
č)
Spr
emem
ba p
rese
žka
iz p
revr
edno
tenj
a fin
ančn
ih n
alož
b
12
.634
12
.634
d)
Dru
ge s
esta
vine
vse
obse
gajo
čega
dono
sa p
oroč
eval
skeg
a ob
dobj
a
B.3
. S
pre
mem
be
v ka
pita
lu
1.
454.
547
75
6.58
9 -2
.211
.136
0
a)
Raz
po
red
itev
pre
ost
aleg
a d
ela
čist
ega
dobi
čka
prim
erja
lneg
a
po
roče
vals
kega
obd
obja
756.
589
-756
.589
0
na
dru
ge s
esta
vine
kap
itala
b)
Raz
pore
dite
v de
la č
iste
ga d
obič
ka
po
roče
vals
kega
obd
obja
na d
ruge
ses
tavi
ne k
apita
la
po
skl
epu
orga
nov
vode
nja
1.
454.
547
-1.4
54.5
47
0
C.
Sta
nje
31.1
2.20
12
78.5
62.8
32
46.2
08.1
87
651.
328
6.33
1.10
0 34
.725
3.
517
1.45
4.54
7 13
3.24
6.23
6
Bila
nčni
do
bič
ek 2
012
3.
517
1.45
4.54
7 1.
458.
064
v
EU
R
Vp
okl
ican
i
R
ezer
ve
P
rene
seni
čis
ti Č
isti
po
slo
vni i
zid
kap
ital
iz
do
bič
ka
p
osl
ovn
i izi
d
po
slo
vneg
a le
ta
Osn
ovn
i K
apit
alsk
e Z
ako
nske
D
rug
e P
rese
žek
iz
Pre
nese
ni
Čis
ti d
ob
iček
S
kup
aj
kap
ital
re
zerv
e re
zerv
e re
zerv
e p
revr
edno
tenj
a či
sti d
ob
iček
p
osl
ovn
ega
kap
ital
iz
do
bič
ka
leta
I/1
II III
/1
III/5
IV
V
/1
VI/1
A.1
. S
tanj
e 31
.12.
2010
78
.562
.832
46
.208
.187
65
1.32
8 6.
144.
229
47.5
74
1.
077.
864
132.
692.
014
A.2
. S
tanj
e 1.
1.20
11
78.5
62.8
32
46.2
08.1
87
651.
328
6.14
4.22
9 47
.574
1.07
7.86
4 13
2.69
2.01
4
B.1
. S
pre
mem
be
last
nišk
ega
kap
itala
- tr
ansa
kcije
z la
stni
ki
-1
.000
.000
-1.0
00.0
00
g)
Izpl
ačilo
div
iden
d
-1.0
00.0
00
-1
.000
.000
B.2
. C
elo
tni v
seo
bse
gaj
oči
do
nos
po
roče
vals
keg
a o
bd
ob
ja
-25.
483
1.
513.
178
1.48
7.69
5
a)
Vno
s či
steg
a po
slov
nega
izid
a po
roče
vals
kega
obd
obja
1.
513.
178
1.51
3.17
8
č)
Spr
emem
ba p
rese
žka
iz p
revr
edno
tenj
a fin
ančn
ih n
alož
b
-2
5.48
3
-2
5.48
3
B.3
. Sp
rem
emb
e v
kap
italu
-1.2
67.6
76
1.
000.
000
-1.8
34.4
53
-2.1
02.1
29
a)
Raz
pore
dite
v pr
eost
aleg
a de
la
či
steg
a do
bičk
a pr
imer
jaln
ega
poro
čeva
lske
ga o
bdob
ja n
a dr
uge
sest
avin
e ka
pita
la
1.07
7.86
4 -1
.077
.864
b)
Raz
pore
dite
v de
la č
iste
ga d
obič
ka
po
roče
vals
kega
obd
obja
na
drug
e se
stav
ine
kapi
tala
po
skle
pu o
rgan
ov v
oden
ja
75
6.58
9
-7
56.5
89
c)
Raz
pore
dite
v de
la č
iste
ga d
obič
ka
za
obl
ikov
anje
dod
atni
h re
zerv
po
skle
pu s
kupš
čine
77
.864
-77.
864
f)
Dru
ge s
prem
embe
v k
apita
lu
-2
.102
.129
-2.1
02.1
29
C. S
tanj
e 31
.12.
2010
78
.562
.832
46
.208
.187
65
1.32
8 4.
876.
553
22.0
91
0 75
6.58
9
131.
077.
580
Bila
nčni
do
bič
ek 2
011
756.
589
756.
589
Tabe
la 2
4: Iz
kaz g
iban
ja ka
pita
la 2
011
4.7.
IZK
AZ
GIB
AN
JA K
AP
ITA
LA Z
A L
ETO
, KO
NČ
AN
O 3
1. D
EC
EM
BR
A 2
011
Tabe
la 2
3: Iz
kaz g
iban
ja ka
pita
la 2
012
64 65
4.8.1. Temeljni kazalniki stanja financiranja (vlaganja)
Vsebinsko opredeljujejo razmerja med obveznostmi do virov sredstev.
Z njimi ugotavljamo strukturo financiranja, izražajo stopnjo finančne neodvisnosti družbe.
4.8.2. Temeljni kazalniki investiranja (naložbenja)
S temi kazalci ugotavljamo, kam je družba vlagala svoja sredstva in kakšno strukturo sredstev ima glede na vlaganja.
4.8.4. Temeljni kazalniki gospodarnosti
Kazalniki gospodarnosti poslovanja povejo, kakšen je izid poslovanja družbe.
4.8.3. Temeljni kazalniki vodoravnega finančnega ustroja
S temi kazalci pokažemo, kako so financirane posamezne skupine sredstev in kako je družba sposobna pokriti svoje kratkoročne finančne obveznosti.
4.8.5. Temeljni kazalniki dobičkonosnosti
Z analizo kazalnika dobičkonosnosti ugotavljamo, da je poslovanje družbe zaradi pozitivnega poslovnega izida rentabilno.
Tabela 25: Temeljni kazalnik stanja financiranja
Zap. št. Opis 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
1. Stopnja lastniškosti financiranja kapital/obveznosti do virov sredstev 0,717 0,697 0,650 0,622 0,660 0,681 0,733
2. Stopnja dolgoročnosti financiranja kapital, dolgoročni dolgovi in dolgoročne rezervacije/ obveznosti do virov sredstev 0,889 0,868 0,813 0,804 0,822 0,796 0,831
3. Stopnja dolžniškosti financiranja dolgovi/obveznosti do virov sredstev 0,274 0,297 0,350 0,370 0,329 0,319 0,267
Tabela 26: Temeljni kazalnik investiranja
Zap. št. Opis 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
1. Stopnja osnovnosti investiranja osnovna sredstva/sredstva 0,908 0,899 0,820 0,805 0,826 0,806 0,841
2. Stopnja finančnosti investiranja dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe/sredstva 0,038 0,037 0,008 0,008 0,008 0,009 0,010
3. Stopnja dolgoročnosti investiranja osnovna sredstva, dolgoročne finančne naložbe in dolgoročne poslovne terjatve/sredstva 0,946 0,936 0,828 0,813 0,835 0,815 0,851
Zap. št. Opis 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
1. Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev kapital/osnovna sredstva 0,789 0,776 0,792 0,773 0,800 0,845 0,872
2. Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih obveznosti (hitri koeficient) likvidna sredstva/kratkoročne obveznosti 0,008 0,036 0,005 0,112 0,044 0,018 0,040
3. Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih obveznosti (pospešeni koeficient) likvidna sredstva in kratkoročne terjatve/kratkoročne obveznosti 0,377 0,331 0,795 0,872 0,911 0,831 0,825
4. Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti (kratkoročni koeficient) kratkoročna sredstva/ kratkoročne obveznosti 0,429 0,393 0,837 0,913 0,961 0,887 0,866
Tabela 27: Temeljni kazalnik vodoravnega finančnega ustroja
Zap. št. Opis 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
1. Koeficient gospodarnosti poslovanja poslovni prihodki/poslovni odhodki 1,091 1,060 1,015 1,002 1,028 1,011 1,017
2. Koeficient celotne gospodarnosti prihodki/odhodki 1,074 1,040 1,018 1,003 1,011 1,009 1,018
Tabela 28: Temeljni kazalnik gospodarnosti
Tabela 29: Temeljni kazalnik dobičkonosnosti
Zap. št. Opis 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
1. Čista dobičkonosnost prihodkov čisti poslovni izid/prihodki od prodaje 0,073 0,039 0,018 0,003 0,012 0,009 0,018
2. Koeficient čiste donosnosti sredstev ROA čisti poslovni izid/povprečna sredstva 0,016 0,008 0,010 0,002 0,007 0,007 0,014
3. Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala ROE čisti poslovni izid/povprečni kapital (brez čistega izida poslovnega leta) 0,022 0,012 0,016 0,003 0,011 0,009 0,018
66 67
5. POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM PO ZGD IN SRS
68 69
5.1. PODLAGE ZA SESTAVO RAČUNOVODSKIH IZKAZOVRačunovodski izkazi so sestavljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi (SRS) 2006, Energetskim zako-nom (Uradni list RS št. 27/07, 70/08 in 22/10) in Zakonom o gospodarskih družbah (ZGD)-1.
SRS 2006 predpisujejo računovodske usmeritve, v nekaterih primerih pa omogočajo izbiro med dovoljenimi računo-vodskimi usmeritvami. Družba je v svojem Pravilniku o računovodstvu določila natančnejša pravila računovodskega obravnavanja posameznih bilančnih kategorij v računovodskih razvidih in določila izbrane računovodske usmeritve.
Skladno z 19. členom Zakona o spremembah in dopolnitvah Energetskega zakona (nov 46. a člen) se prihodki in stroški popravljajo za regulirano obdobje za nazaj na osnovi kriterijev upravičenosti, ki jih je izdelala in ki jih spremlja Javna agencija RS za energijo. Upoštevanje Energetskega zakona v tem delu, ki popravlja prihodke in stroške za nazaj, pomeni odstopanje od Slovenskih računovodskih standardov.
V poslovanju družbe ima datum 1.7.2007 pomembno vlogo. S tem dnem je Elektro Primorska d.d. izgubila status javnega podjetja in od tedaj dalje posluje samo kot delniška družba. Vlada RS je, z odločbo o podelitvi koncesije za opravljanje gospodarske javne službe dejavnosti sistemskega operaterja distribucijskega omrežja za celotno območje Republike Slovenije podelila izključno koncesijo novoustanovljeni družbi SODO d.o.o., s sedežem v Mariboru.
Glede na uredbo o načinu izvajanja gospodarske javne službe dejavnosti sistemskega operaterja je, SODO d.o.o. z Elek-tro Primorsko d.d., kot lastnikom elektrodistribucijske infrastrukture na območju Elektro Primorske, sklenil pogodbo o najemu elektrodistribucijske infrastrukture in izvajanju storitev za sistemskega operaterja distribucijskega omrežja električne energije. Iz pogodbe izhaja, da Elektro Primorska d.d.:
oddaja infrastrukturo v najem za najemnino, ki se določa letno z aneksi k pogodbi, •za SODO d.o.o. opravlja in zaračunava storitve, ki so opisane v prilogi k pogodbi, •v imenu in za račun SODO d.o.o. nakupuje električno energijo za izgube, nastale na omrežju, •v imenu in za račun SODO d.o.o. izstavlja končnim uporabnikom distribucijskega omrežja račune za uporabo •omrežja,v imenu in za račun SODO d.o.o. zaračunava povprečne stroške priključevanja oziroma omrežnino za priključno •moč.
Iz 74. člena sklenjene pogodbe izhaja, da se do sprejema metodologije za ugotavljanje višine stroškov najema elektroe-nergetske infrastrukture in cenika za opravljanje storitev, vezanih na izvajanje dejavnosti sistemskega operaterja distri-bucijskega omrežja, ki so določene v prilogi k pogodbi, upošteva višina priznane omrežnine za distribucijsko omrežje, kot jo je določila Javna agencija RS za energijo ( JARSE) v regulativnem okviru 2006-2008, zmanjšana za vrednost storitev, ki jih neposredno izvaja SODO d.o.o, vendar ne dlje kot do 31.12.2008.
31.12.2008 je Javna agencija RS za energijo izdala Akt o spremembah in dopolnitvah Akta o določitvi metodologije za obračunavanje omrežnine in metodologije za določitev omrežnine in kriterijih za ugotavljanje upravičenih stroškov za elektroenergetska omrežja (Ul. RS št. 126/2008 z dne 31.12.2008) s katerim je dopolnila Prilogo 1 omenjenega akta. Z navedenim Aktom Javna agencija RS za energijo določa, da tarifne postavke, veljavne na dan 31.12.2008 veljajo tudi za leto 2009.
Z Aktom o dopolnitvi Akta o določitvi metodologije za obračunavanje omrežnine in metodologije za določitev omrežnine in kriterijih za ugotavljanje upravičenih stroškov za elektroenergetska omrežja (Ul. RS št. 113/2010, z dne 31.12.2010), je JARSE podaljšala veljavnost tarifnih postavk, veljavnih za leto 2010, do 31.12.2011. Dovolila je po-večanje stroškov električne energije za izgube z upoštevanjem cene v višini 49,00 €/MWh. Na podlagi tega akta je bil družbi, s strani SODO d.o.o., določen regulativni okvir sredstev za leto 2010.
Družba je od SODO d.o.o., z dopisom št. SODO-457/2010, dne 9. 6. 2010, prejela tudi obvestilo o končni vrednosti poračunov regulativnega obdobja 2004-2009. Skupni obračun tega obdobja je znašal 5.112.217,53 EUR.
Aneks št. 3 k pogodbi o najemu elektrodistribucijske infrastrukture in izvajanju storitev sistemskega operaterja distri-bucijskega omrežja z električno energijo za obdobje od 1.1.2010 do 31.12.2010 je bil podpisan 04.11.2010. 35. člen tega dokumenta določa način poračuna regulativnega leta 2009 ter način poračuna, ki se bo izvedel za leto 2010. Po tem členu je bil izveden delni poračun regulativnega leta 2009 in so bili pripoznani prihodki v skupni neto vrednosti 1.296.859,50 EUR (skupaj z DDV je bil izstavljen bremepis za najemnino v višini 2.145.295,80 EUR in dobropis za storitve v višini 589.064,40 EUR).
Nerealiziran del poračuna regulativnega obdobja 2004-2009, v višini 3.815.358,03 EUR, je z Aktom o metodologiji za določitev omrežnine in kriterijih za ugotavljanje upravičenih stroškov za elektroenergetska omrežja in metodologiji za obračunavanje omrežnine (Ul. RS št. 59/2010, z dne 23.7.2010), v točki 2.8 Priloge 1 navedenega Akta, upoštevan pri izračunu upravičenih stroškov za leti 2011 in 2012, in sicer tako, da je skupni primanjkljaj porazdeljen na obe leti v polo-vicah. Tako smo v letu 2011 v dvanajstinah zaračunali 1.907.676 EUR, enak znesek smo zaračunali tudi v letu 2012.
Dne 27. 2. 2012 je bila s SODO d.o.o. sklenjena nova pogodba o najemu elektrodistribucijske infrastrukture in izva-janju storitev za sistemskega operaterja distribucijskega omrežja, ki se uporablja od 1.1.2011 dalje. Pogodba vsebuje tudi določila v zvezi s preliminarnim poračunom regulativnega leta. Na podlagi tega je družba v letu 2012 v izkazu poslovnega izida upoštevala končni poračun regulativnega leta 2011 (negativen v višini 7.159 EUR) in preliminarni poračun leta 2012 (1.280.204 EUR).
Cenik storitev zunanjim naročnikom se je spremenil v oktobru 2012.
Ministrstvo za okolje in prostor (MOP), Agencija RS za okolje (ARSO) je 26. 6. 2006 Elektro Primorski d.d. izdala okoljevarstveno soglasje za gradnjo vetrne elektrarne na Volovji rebri s pripadajočo infrastrukturo. 19. 2. 2007 je Elek-tro Primorska d.d., na podlagi tega soglasja, pridobila delno gradbeno dovoljenje, ki je postalo pravnomočno dne 27. 3. 2007. Na zahtevo Elektro Primorske d.d. je bila veljavnost gradbenega dovoljenja podaljšana do 27. 3. 2012.
Ko je Ministrstvo za okolje in prostor v letu 2007 Društvu za opazovanje in proučevanje ptic Slovenije (DOPPS) priznalo status udeleženca v postopku izdaje okoljevarstvenega soglasja za gradnjo vetrne elektrarne s pripadajočo in-frastrukturo, je bil postopek izdaje okoljevarstvenega soglasja po uradni dolžnosti obnovljen, hkrati pa zadržano tudi izvajanje okoljevarstvenega soglasja.
V obnovljenem postopku izdaje okoljevarstvenega soglasja je ARSO pustil v veljavi izdano okoljevarstveno soglasje, MOP pa je pritožbo DOPPS-a zoper potrjeno okoljevarstveno soglasje zavrnil. DOPPS je zoper okoljevarstveno so-glasje oz. odločbo ARSO vložil tožbo pri Upravnem sodišču v Ljubljani, ki je tožbi s sodbo z dne 3. 3. 2011 ugodilo ter zadevo vrnilo v ponovni postopek ARSO. ARSO je dne 19. 12. 2011 v ponovnem odločanju v obnovljenem postopku opravil ustno obravnavo. ARSO odločbe še ni izdal.
Elektro Primorska d.d. je v skladu z gradbenim dovoljenjem za izgradnjo vetrne elektrarne na Volovji rebri pričela z izvajanjem del za izgradnjo priključne točke 110 kV daljnovoda RTP Ilirska Bistrica – RTP Volovja reber v razdelilni transformatorski postaji RTP Ilirska Bistrica. S tem je družba preprečila, da bi gradbenemu dovoljenju 27.3.2012 po-tekla veljavnost.
Gradbeno dovoljenje:
pridobljeno je bilo na podlagi Okoljevarstvenega soglasja za gradnjo vetrne elektrarne s pripadajočo infrastrukturo •na Volovji rebri z dne 26.6.2006,delno gradbeno dovoljenje z dne 19.2.2007 je bilo z odločbo z dne 12.11.2009 podaljšano do 27. marca 2012, •aktivirano je bilo v začetku marca 2012 z izdelavo betonskega temelja na zemljišču parc. št. 390/15 k.o. Dobropolje •ob območju daljnovodnega portala.
70 71
Okoljevarstveno soglasje:
izdano je bilo 26.6.2006 s strani Ministrstva za okolje in prostor (MOP), Agencije Republike Slovenije za okolje •(ARSO).Leta 2007 je MOP Društvu za opazovanje in proučevanje ptic Slovenije (DOPPS) priznalo status udeleženca v •postopku izdaje okoljevarstvenega dovoljenja.Po priznanju pravice stranskega udeleženca DOPPS je bil postopek izdaje okoljevarstvenega soglasja obnovljen po •uradni dolžnosti, hkrati pa je bilo zadržano tudi izvajanje okoljevarstvenega soglasja.V obnovljenem postopku izdaje okoljevarstvenega soglasja je ARSO pustila v veljavi izdano okoljevarstveno soglas- •je, MOP pa je zavrnilo pritožbo DOPPS-a zoper potrjeno okoljevarstveno soglasje. DOPPS je zoper odločbo ARSO vložilo tožbo pri Upravnem sodišču v Ljubljani, ki je tožbi s sodbo z dne 3.3.2011 •ugodilo ter zadevo vrnilo v ponovni postopek ARSO.ARSO je 4.4.2012 izdala odločbo, ki potrjuje veljavnost okoljevarstvenega soglasja z dne 26.6.2006. •Po pritožbi DOPPS zoper odločbo ARSO z dne 4.4.2012 je Ministrstvo za kmetijstvo in okolje dne 21.12.2012 •izdalo odločbo, s katero je razveljavilo odločbo ARSO z dne 4.4.2012 in zadevo vrnilo ARSO v ponovni postopek in odločanje.
Družba je zato vse do leta 2008 oblikovala popravek vrednosti investicije v gradnjo vetrnih elektrarn v višini vloženih sredstev 815.571 EUR. Sredstva, ki jih je družba v vseh letih vlagala v to investicijo, bo potrebno oceniti s strani poo-blaščenih cenilcev ob pričetku gradnje.
Družba je poslovanje v letu 2012 zaključila pozitivno. Ustvarila je čisti dobiček v višini 2.909.094 EUR, ki je višji od načrtovanega za leto in od čistega dobička preteklega leta.
5.2. POJASNILA POSTAVK V BILANCI STANJA
5.2.1. Neopredmetena sredstva
Neopredmetena sredstva se v knjigovodskih razvidih in bilanci stanja izkažejo, če je verjetno, da bodo pritekale gospo-darske koristi, povezane z njimi in je mogoče njihovo nabavno vrednost zanesljivo izmeriti.
Med neopredmetenimi sredstvi izkazuje družba razvojne študije in študije v pridobivanju. Med pravicami so izkazane pravice uporabe počitniških objektov in zemljišč, pravica uporabe prostora v objektu za namene transformatorske postaje ter pravica do uporabe programske opreme.
Nabavno vrednost neopredmetenega sredstva sestavlja njegova nakupna vrednost ali stroški izdelave. Družba vodi neopredmetena sredstva po modelu nabavne vrednosti.
Vrednost neopredmetenih dolgoročnih sredstev se je v letu 2012 povečala za nakup in aktiviranje dolgoročnih pravic v višini 59.122 EUR.
Popravki vrednosti študij v pridobivanju so vrednosti vloženih sredstev v zvezi z načrtovano investicijo v izgradnjo vetrnih elektrarn, ki jih od leta 2004 oblikuje družba zaradi pritožb v postopku pridobitve gradbenega dovoljenja.
Razvojne študije so izkazane po nabavnih vrednostih in jih odpisujemo v breme stroškov študij in ne kot strošek amor-tizacije. Odpisujemo jih v višini 20 % na leto, glede na dobo koristnosti, ki za ta sredstva traja pet let. Posamezne knji-govodske vrednosti neopredmetenih sredstev niso pomembne za računovodske izkaze kot celoto.
Družba nima neopredmetenih sredstev z omejeno lastninsko pravico.
Preglednica prikazuje spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2012:
Preglednica prikazuje spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2011:
Tabela 30: Spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2012
Tabela 31: Spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2011
v EUR 2012 Odloženi stroški Dolgoročne Neopredmetena Skupaj razvojnih študij pravice sredstva v pridobivanju
Nabavna vrednost
Stanje 1.1.2012 1.772.823 1.030.898 1.105.017 3.908.738
Povečanja v letu 59.122 59.122
Povečanja iz invest. v teku 59.122 -59.122 0
Zmanjšanja v letu -306.345 -306.345
Stanje 31.12.2012 1.466.478 1.090.020 1.105.017 3.661.515
Popravki vrednosti
Stanje 1.1.2012 1.333.558 580.622 1.105.017 3.019.197
Amortizacija v letu 191.931 191.931
Odpis v letu 189.360 189.360
Zmanjšanja v letu -306.345 -306.345
Stanje 31.12.2012 1.216.573 772.553 1.105.017 3.094.143
Neodpisana vrednost
Stanje 1.1.2012 439.265 450.276 0 889.541
Stanje 31.12.2012 249.905 317.467 0 567.372
v EUR 2011 Odloženi stroški Dolgoročne Neopredmetena Skupaj razvojnih študij pravice sredstva v pridobivanju
Nabavna vrednost
Stanje 1.1.2011 1.809.389 760.417 1.153.024 3.722.830
Povečanja v letu 82.774 139.700 222.474
Povečanja iz invest. v teku 187.707 -187.707 0
Zmanjšanja v letu -36.566 -36.566
Stanje 31.12.2011 1.772.823 1.030.898 1.105.017 3.908.738
Popravki vrednosti
Stanje 1.1.2011 1.142.597 441.312 1.105.017 2.688.926
Amortizacija v letu 139.310 139.310
Odpis v letu 0
Prenos 0
Odpis v letu 227.528 227.528
Prevrednotenja 0
Stanje 31.12.2011 1.333.558 580.622 1.105.017 3.019.197
Neodpisana vrednost
Stanje 1.1.2011 666.792 319.105 48.007 1.033.904
Stanje 31.12.2011 439.265 450.276 0 889.541
72 73
5.2.2. Opredmetena osnovna sredstva
Opredmetena osnovna sredstva družbe so zemljišča, gradbeni objekti in oprema ter enaka sredstva v izgradnji ali izde-lavi. V bilanci stanja so izkazana po neodpisani vrednosti, ki predstavlja razliko med nabavno in odpisano vrednostjo. Družba nima naložbenih nepremičnin in vrednoti opredmetena osnovna sredstva po modelu nabavne vrednosti.
Nabavno vrednost opredmetenega osnovnega sredstva sestavljajo njegova nakupna vrednost in vsi stroški, ki jih je mo-goče neposredno pripisati njegovi usposobitvi za uporabo.
Nabavna vrednost objektov, ki so grajeni v lastni režiji, je lastna cena, ki ne presega cene istovrstnih stvari na trgu. La-stno ceno sestavljajo neposredni stroški materiala in izdelavnih storitev, neposredni stroški dela in splošni proizvajalni stroški.
V skladu s SRS 1.11 razčlenjuje družba nabavne vrednosti novih pridobitev v letu 2012, ki imajo različne dobe kori-stnosti, na sestavne dele, ki so pomembni v razmerju do celotne nabavne vrednosti.
Popravki vrednosti se oblikujejo v višini obračunane amortizacije.
Družba mora zaradi slabitve prevrednotiti opredmetena osnovna sredstva, ko njihova knjigovodska vrednost presega nadomestljivo vrednost. Kot nadomestljiva vrednost se upošteva čista prodajna vrednost ali vrednost pri uporabi in sicer tista, ki je večja.
Spremembe v opredmetenih osnovnih sredstvih v letu 2012 kaže naslednja preglednica:
Osnovna sredstva so se glede na otvoritveno stanje zmanjšala za 143.941 EUR. Spremembe so tvorile nove nabave v vi-šini 11.523.921 EUR, obračunana amortizacija v višini 10.935.392 EUR ter izločitve v neodpisani vrednosti 732.470 EUR.
Popravki vrednosti osnovnih sredstev, ki se pridobivajo, v višini 815.571 EUR, se nanašajo na vložena sredstva, v zvezi z načrtovano investicijo v izgradnjo vetrnih elektrarn, ki je v postopkih pritožb. Popravki se oblikujejo od leta 2004. Ob pričetku gradnje te investicije in pridobitvi vseh soglasij, bo družba vložena sredstva na novo ocenila s pomočjo pooblaščenih cenilcev.
Družba nima osnovnih sredstev, pridobljenih s finančnim najemom. Nobeno osnovno sredstvo ni pod hipoteko, niti ni dano kot jamstvo.
Od 1.7.2007 dalje izvaja gospodarsko javno službo na območju Elektro Primorske d.d., novoustanovljena družba SODO d.o.o. V skladu s sklenjeno medsebojno pogodbo je Elektro Primorska d.d. dala družbi SODO d.o.o. v najem vso infrastrukturo. Na dan 31.12.2012 znaša nabavna vrednost, v najem dane infrastrukture 442.360.929 EUR, po-pravki vrednosti 304.277.169 EUR in neodpisana vrednost 138.083.760 EUR. Od tega je za:
3.301.368 EUR zemljišč, •94.392.107 EUR infrastrukturnih objektov in •40.390.285 EUR infrastrukturne opreme. •
V letu 2012 je družba realizirala načrt investicij 91,42% v višini 10.970.996 EUR. Za realizacijo je najela dolgoročno posojilo v višini 7.200.000 EUR. V realizaciji načrta investicij je bilo za objekte porabljeno 71,73 % sredstev, 20,71 % za opremo, ter 7,5 % za dokumentacijo, študije in informatiko. Podrobnejše nabave so predstavljene v poročilu dejavnosti sistemskega operaterja distribucijskega omrežja.
Spremembe v opredmetenih osnovnih sredstvih v letu 2011:
Tabela 32: Spremembe opredmetenih osnovnih sredstev v letu 2012
v EUR 2012 Zemljišča Objekti Oprema Osn. sred. v Skupaj pridobivanju in predujmi
Nabavna vrednost
Stanje 1.1.2012 5.723.912 362.257.499 141.705.790 5.072.932 514.760.133
Povečanja v letu 560.428 51.620 10.911.873 11.523.921
Povečanja iz invest. v teku 29.668 6.088.936 4.332.512 -10.451.116 0
Zmanjšanja v letu -2.951 -2.382.989 -4.673.225 -3.420 -7.062.585
Stanje 31.12.2012 5.750.629 366.523.874 141.416.697 5.530.269 519.221.469
Popravki vrednosti
Stanje 1.1.2012 252.107.782 92.844.626 815.571 345.767.979
Amortizacija v letu 5.792.180 5.143.212 10.935.392
Zmanjšanja v letu -2.358.970 -3.971.145 -6.330.115
Stanje 31.12.2012 255.540.992 94.016.693 815.571 350.373.256
Neodpisana vrednost
Stanje 1.1.2012 5.723.912 110.149.717 48.861.164 4.257.361 168.992.154
Stanje 31.12.2012 5.750.629 110.982.882 47.400.004 4.714.698 168.848.213
v EUR 2011 Zemljišča Objekti Oprema Osn. sred. ki se Skupaj pridobivanju in predujmi
Nabavna vrednost
Stanje 1.1.2011 5.630.587 356.458.577 135.927.159 5.322.915 503.339.238
Povečanja v letu 590.341 35.276 13.426.953 14.052.570
Povečanja iz invest. v teku 132.953 6.718.995 6.688.059 -13.540.007 0
Zmanjšanja v letu -39.628 -1.419.943 -1.035.175 -136.929 -2.631.675
Prenos -90.471 90.471 0
Stanje 31.12.2011 5.723.912 362.257.499 141.705.790 5.072.932 514.760.133
Popravki vrednosti
Stanje 1.1.2011 247.553.558 88.276.693 815.571 336.645.822
Amortizacija v letu 5.883.710 5.446.857 11.330.567
Zmanjšanja v letu -1.321.646 -886.764 -2.208.410
Prenos -7.840 7.840 0
Stanje 31.12.2011 252.107.782 92.844.626 815.571 345.767.979
Neodpisana vrednost
Stanje 1.1.2011 5.630.587 108.905.019 47.650.466 4.507.344 166.693.416
Stanje 31.12.2011 5.723.912 110.149.717 48.861.164 4.257.361 168.992.154
Tabela 33: Spremembe opredmetenih osnovnih sredstev v letu 2011
74 75
5.2.3. Dolgoročne finančne naložbe
Dolgoročne finančne naložbe družbe so deleži in delnice v drugih podjetjih in v kapital odvisnega podjetja E 3, ener-getika, ekologija, ekonomija, d.o.o., ki je v 100 % lasti družbe.
V skladu s SRS 3, ki obravnava finančne naložbe, so le te razvrščene v skupino sredstev razpoložljivih za prodajo.
Naložbe sestavljajo naslednje postavke:
Naložba v 11,88 % delnic družbe Informatika d.d. Maribor je stabilna. Finančne naložbe v družbi Zavarovalnica Tri-glav d.d. in Abanka Vipa d.d. je družba uskladila s tržno vrednostjo. Prevrednotenje je pripoznano v drugem vseobse-gajočem donosu v okviru postavk kapitala.
5.2.4. Dolgoročne poslovne terjatve
Dolgoročne terjatve predstavljajo sredstva za vzdrževanje objektov, ki jih glede na stanovanjski zakon združujemo pri upravljalcih večstanovanjskih objektov.
5.2.5. Zaloge
Zaloge so material in drobni inventar v skladišču. Za material se šteje drobni inventar, katerega posamična nabavna vrednost ne presega vrednosti 100 EUR.
Med zaloge spada tudi drobni inventar z dobo trajanja do enega leta in drobni inventar do 500 EUR in dobo trajanja več kot leto dni. To so zaščitna sredstva in drobno orodje na zalogi, ki pa se ob izdaji v uporabo vodi po posamezniku izvenbilančno.
Zaloge se izvirno vrednotijo po nabavni ceni, ki jo sestavlja kupna cena in neposredni stroški nabave. Kupna cena je zmanjšana za dobljene popuste.
Poraba zalog je obračunana po metodi drsečih povprečnih cen.
Največji delež so zaloge materiala, namenjenega za vzdrževanje in gradnjo elektroenergetskih objektov in naprav. Gle-de na preteklo leto so zaloge na zadnji dan leta nižje za 32,83 %. Padec vrednosti zalog je posledica izrazitega padca cen materiala na trgu.
Na podlagi primerjave vrednosti zalog z zadnjimi znanimi nabavnimi cenami smo izvedli slabitev zalog v vrednosti 20.102 EUR. V treh letih je brez gibanja za 53.944 EUR vrednosti zalog, kar predstavlja 5,8 % vrednosti zalog, ki so nujno potrebne za vzdrževanje energetskih objektov in niso bile slabljene.
Popisnih razlik v letu 2012 ni bilo, zaradi neuporabnosti pa je bilo med letom odpisano 1.739 EUR vrednosti zalog.
31. 12. 2012 31. 12. 2011
Naložbe v deleže podjetja v skupini:
E 3, energetika, ekologija, ekonomija d.o.o. 6.522.017 6.522.017
Skupaj 6.522.017 6.522.017
Druge delnice in deleži:
Informatika Maribor d.d. 240.756 240.756
Banka Koper d.d. 95.879 95.879
Zavarovalnica Triglav d. d. 39.072 23.679
Abanka Vipa d.d. 3.680 3.680
Primorski tehnološki park d.o.o. 1.808 1.808
Eldom Ljubljana d.o.o. 106.395 106.395
Stelkom d.o.o. Ljubljana 57.837 57.837
VIRS 4.172
549.599 530.034
Oslabitev naložbe Abanka Vipa d.d. -2.758
Oslabitev naložbe Eldom d.o.o. -72.905 -72.905
Oslabitev naložbe Stelkom d..o.o. -6.209 -6.209
-81.872 -79.114
Skupaj 467.727 450.920
Skupaj dolgoročne finančne naložbe 6.989.744 6.972.937
Tabela 34: Dolgoročne finančne naložbe
Gibanje finančnih naložb v EUR
Naložbe v Druge delnice Skupaj delež podjetij v in deleži skupini
Stanje 1.1. 6.522.017 450.920 6.972.937
Povečanja 19.565 19.565
Zmanjšanja -2.758 -2.758
Stanje 31.12. 6.522.017 467.727 6.989.744
Tabela 35: Gibanje finančnih naložb
v EUR
31.12. 2012 31. 12. 2011
Terjatve iz prodaje stanovanj 1.145
Terjatve do upravljavcev večstanovanjskih hiš 13.303 10.820
Skupaj 13 303 11.965
Tabela 36: Dolgoročne poslovne terjatve
Tabela 37: Zaloge
v EUR
31. 12. 2012 31. 12. 2011
Material 846.816 1.283.849
Drobni inventar 88.376 108.564
Skupaj 935.192 1.392. 413
76 77
5.2.6. Kratkoročne finančne naložbe
Finančne naložbe so finančna sredstva, ki jih ima družba, da bi z donosi, ki izhajajo iz njih povečevala svoje finančne prihodke. To so naložbe v finančne dolgove drugih družb. Elektro Primorska d.d. je imela v letu 2010 dano posojilo po pogodbi, ki jo je sklenila z Nogometnim društvom Gorica.
Terjatev je zavarovana s hipoteko na stanovanje na Rejčevi ulici 24 v Novi Gorici.
5.2.7. Kratkoročne poslovne terjatve
Terjatve vseh vrst se v začetku izkazujejo z zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin, ob predpostavki da bodo tudi popla-čane. Terjatve, za katere obstaja domneva, da ne bodo poravnane ali pa niso poravnane v rednem roku, izkažemo kot dvomljive in sporne.
Dvomljive in sporne terjatve so:neplačane terjatve nastale pred letom 2012, •tožene terjatve in •terjatve poslovnih partnerjev v stečajnih postopkih in prisilnih poravnavnavah. •
Starostna struktura terjatev:
Na dan 31.12.2012 je starostna sestava terjatev takšna:
76 % nezapadlih terjatev, •8 % zapadlih terjatev do 30 dni, •4 % zapadlih terjatev od 31 do 60 dni in •11 % zapadlih terjatev nad 60 dni v višini 796.138 EUR, od katerih je za 450.529 EUR oziroma 57 % oblikovan •popravek vrednosti, ker so starejše od 365 dni ali tožene ali do dolžnikov v prisilnih poravnavah in stečajnih po-stopkih.
Dvomljive in sporne terjatve je družba slabila po posamezni terjatvi in poslovnem partnerju. V letu 2012 je družba tako oblikovala 3 % popravkov vrednosti, glede na stanje terjatev. Od stanja popravkov vrednosti kratkoročnih poslov-nih terjatev, pa je bilo v letu 2012 za 11 % izterjanih in 23 % dokončno odpisanih. Terjatve niso zavarovane, vendar so take narave, da jih v primeru neplačila, po večkratnem opominjanju, sankcioniramo s prekinitvijo dostopa do distribu-cijskega omrežja.
V poslovnih terjatvah do države in drugih institucij predstavlja največji del terjatev do države za še ne priznani vstopni DDV v višini 339.903 EUR.
Poslovne terjatve do drugih predstavljajo v glavnem terjatve do družbe SODO d.o.o. za preplačilo omrežnine, terjatve v imenu družbe SODO d.o.o. za omrežnino za priključno moč ter druge terjatve.
Tabela 38: Kratkoročne finančne naložbe
v EUR
Kratkoročno dana posojila drugim
Stanje 1.1. 58.000
Stanje 31.12. 58.000
v EUR 31.12.2012 31.12.2011
Kratkoročne terjatve iz prodaje:
- do družb v skupini 33.626 182.727
- na domačem trgu 6.920.582 6.950.605
Popravek vrednosti -385.426 -353.738
6.568.782 6.779.594
Terjatve za obresti
- do družb v skupini 3
- do ostalih kupcev 111.680 118.207
Popravek vrednosti -65.103 -55.351
46.577 62.859
Predujmi 4.103 11.887
Poslovne terjatve do drugih:
- do države in drugih institucij 371.734 97.562
- do zaposlenih 351 351
- do drugih 23.922 34.956
396.007 132.869
Skupaj 7.015.469 6.987.209
Tabela 39: Kratkoročne poslovne terjatve
v EUR 31.12.2012 31.12.2011
Nezapadle terjatve 5.385.534 5.841.796
Terjatve zapadle do 30 dni 578.400 568.479
Terjatve zapadle od 31 do 60 dni 305.816 189.418
Terjatve zapadle od 61 do 90 dni 72.928 70.805
Terjatve zapadle od 91 do 365 dni 359.933 198.357
Terjatve zapadle nad 365 dni 363.277 382.687
Skupaj 7.065.888 7.251. 32
Tabela 40: Starostna struktura terjatev
Tabela 41: Popravek vrednosti kratkoročnih poslovnih terjatev
v EUR 31.12.2012 31.12.2011
Stanje 1.1. 409.089 283.074
Izterjane odpisane terjatve -46.838 -14.425
Dokončen odpis terjatev -93.391 -77.276
Oblikovanje popravkov vrednosti v letu 181.669 217.716
Stanje 31.12. 450.529 409.089
78 79
5.2.8. Denarna sredstva
Med denarnimi sredstvi so denarna sredstva na transakcijskih računih pri bankah.
5.2.9. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
Med kratkoročnimi aktivnimi časovnimi razmejitvami izkazuje družba DDV od prejetih avansov in preplačil ter krat-koročno odložene stroške po računih, prejetih v letu 2012, ki se nanašajo na poslovno leto 2013.
Kratkoročno nezaračunani prihodki se nanašajo na preliminarni izračun družbe SODO d.o.o. za najemnino in sto-ritve za leto 2012 v višini 1.280.204 EUR, ki je bil izveden v marcu 2013. V istem mesecu je bila izstavljena faktura družbi SODO d.o.o., prihodke pa smo vključili v leto 2012.
5.2.10. Kapital
Kapital družbe sestavljajo:
osnovni kapital, •kapitalske rezerve, •zakonske rezerve, •druge rezerve iz dobička, •presežek iz prevrednotenja, •preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let in •čisti dobiček poslovnega leta. •
Osnovni kapital družbe Elektro Primorska d.d. je razdeljen na 18.826.797 navadnih imenskih kosovnih delnic. Vsaka delnica ima enak delež in pripadajoč znesek v osnovnem kapitalu. Navadne delnice so delnice, ki dajejo njihovim ime-tnikom:
pravico do udeležbe pri upravljanju družbe, •pravico do dela dobička (dividende), •pravico do ustreznega dela premoženja po likvidaciji ali stečaju družbe. •
Vse delnice so enega razreda.
Kapitalske rezerve družbe izvirajo iz splošnega prevrednotovalnega popravka kapitala, ki je bil ob prehodu na uporabo SRS 2006, preoblikovan v kapitalske rezerve.
Presežek iz prevrednotenja se nanaša na prevrednotenja finančnih naložb na njihovo pošteno vrednost.
Vse sestavine kapitala izven osnovnega kapitala pripadajo lastnikom osnovnega kapitala v sorazmerju, v kakršnem so njihovi lastniški deli osnovnega kapitala.
Rezultat poslovnega leta 2012 je pozitiven in znaša 2.909.094 EUR. Uprava družbe je v skladu s pristojnostmi, ki jih določa ZGD-1, 50 % čistega dobička razporedila za druge rezerve iz dobička v višini 1.454.547 EUR. Ostanek čistega dobička poslovnega leta 2012 in preneseni čisti dobiček leta 2011 v višini 1.458.064 EUR predstavljata bilančni do-biček.
Po sklepu skupščine, z dne 27.6.2012 je družba 753.072 EUR bilančnega dobička iz leta 2011 razporedila za razdelitev delničarjem, ostanek v višini 3.517 pa prenesla v leto 2012 kot preneseni dobiček.
v EUR 31. 12. 2012 31. 12. 2011
Dobroimetje pri bankah 159.598 838.770
Skupaj 159.598 838.770
Tabela 42: Denarna sredstva
Tabela 43: Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
v EUR 31. 12. 2012 31. 12. 2011
DDV od prejetih predujmov 965 472
Kratkoročno odloženi stroški 906 14.752
Kratkoročno nezaračunani prihodki 1.280.204 1.871.216
Vrednotnice 965 913
Skupaj 1.283.040 1.887.353Tabela 44: Kapital
v EUR 31. 12. 2012 31. 12. 2011
Osnovni kapital 78.562.832 78.562.832
Kapitalske rezerve 46.208.187 46.308.187
Zakonske rezerve 651.328 651.328
Druge rezerve iz dobička 6.331.100 4.876.553
Presežek iz prevrednotenja 34.725 22.091
Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let 3.517
Čisti dobiček poslovnega leta 1.454.547 756.589
Skupaj 133.246.236 131.077.580
80 81
Knjigovodska vrednost delnice družbe na dan 31.12.2012 znaša 7,08 EUR.
Če bi družba prevrednotovala kapital z rastjo cen življenjskih potrebščin, ki je za leto 2012 znašala 2,7 %, bi morala za leto 2012 izkazati izgubo v višini 630.001 EUR.
Izkaz gibanja kapitala prikazuje spremembe v kapitalu za leti 2011 in 2012.
5.2.11. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
Znesek, pripoznan kot rezervacija, je najboljša ocena izdatkov, potrebnih za poravnavo obstoječe, praviloma, dolgoroč-ne obveze na dan bilance stanja. Vrednost rezervacije mora biti enaka sedanji vrednosti izdatkov, ki so po pričakovanju potrebni za poravnavo obveze.
Družba je oblikovala dolgoročne rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade po stanju na dan 31.12.2012 v skladu s SRS 10. Predpostavke na katerih je izdelan aktuarski izračun so podatki, ki jih je družba posredovala aktuarju, in sicer podatki za preteklih pet let, o stanju in gibanju zaposlenih, podatki o rasti plač, o odpravninah, podatek o višini jubilejnih nagrad ter določilih v kolektivni pogodbi, ki govorijo o dolgoročnih ugodnostih zaposlencev.
V aktuarskem izračunu je upoštevana enotna diskontna stopnja glede na tržne obrestne mere visoko donosnih obve-znic podjetij. Uporabljena je krivulja obrestnih mer evro območja (od 0,9 % do 3,9 %).
Dolgoročne rezervacije se zmanjšujejo neposredno za stroške, za katerih kritje so bile oblikovane, oblikujejo pa se za razlike po poročilu aktuarja o izračunu na dan 31.12. tekočega leta in stanjem v knjigovodski evidenci.
5.2.11.1 Rezervacije
5.2.11.2. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
V letu 2012 je družba oblikovala dolgoročne pasivne časovne razmejitve za brezplačne pridobitve energetskih objektov pravnih in fizičnih oseb.
Dolgoročne pasivne časovne razmejitve za odškodninske zahtevke je družba zmanjšala zaradi izplačila v višini 1.968 EUR, zaradi odprave razmejitve pa za 17.267 EUR.
Črpanje dolgoročnih razmejitev brezplačno prevzetih osnovnih sredstev in sofinanciranja izgradnje objektov v višini 227.145 EUR predstavlja znesek letne amortizacije, ki je obračunana od posameznega brezplačno prevzetega ali v deležu sofinanciranega osnovnega sredstva.
Povprečni stroški priključevanja se črpajo za dejansko obračunano amortizacijo za vsak posamezni energetski objekt. Amortizacija teh objektov je znašala 110.299 EUR.
5.2.12. Dolgoročne obveznosti
Dolgoročne finančne obveznosti predstavljajo dolgoročno dobljena posojila za investicije.
Knjigovodska vrednost je enaka njihovi izvirni vrednosti, zmanjšani za prenose med kratkoročne obveznosti. Obresti dolgoročnih obveznosti so evidentirane kot finančni odhodki ali povečujejo nabavno vrednost osnovnega sredstva v pripravi do njegove usposobitve za uporabo.
Dolgoročne finančne obveznosti so zavarovane z menicami in predstavljajo najeta posojila, ki zapadejo v plačilo po letu 2013. Za vsa najeta posojila izda Ministrstvo za finance, po predhodno potrjenem izbranem najugodnejšem ponudni-ku, soglasje k zadolžitvi družbe.
Vsa posojila zapadejo v plačilo najkasneje v avgustu 2018. Dolgoročno posojilo, najeto v letu 2012 pri SKB banki, v višini 7.200.000 EUR zapade v plačilo v roku, daljšem od 5 let (pogodbeno dogovorjeni obrok, ki zapade v obdobju nad 5 let, znaša 960.000 EUR). Obrestne mere imajo enomesečni, trimesečni ali šestmesečni EURIBOR in pribitek banke v razponu od 0,29% do 4,05%. Obresti od najetih posojil se obračunavajo in plačujejo mesečno.
Tabela 45: Rezervacije
Tabela 46: Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
v EUR 31. 12. 2012 31. 12. 2011
Stanje 1.1. 3.070.067 3.290.351
Oblikovanje 338.697 4.178
Črpanje -312.934 -224.462
Stanje 31.12. 3.095.830 3.070.067
v EUR Brezplačno Povprečni Sofinanciranja Odškodninski Skupaj pridobljena stroški izgradnje zahtevki sredstva priključevanja objektov
Stanje 1.1. 6.776.004 2.765.757 208.152 59. 235 9. 809.146
Oblikovanje 581.817 581.817 Zmanjšanje zaradi odpisa -3.909 -1.968 -5.877 Črpanje v prihodke -227.145 -110.299 -9.206 - 17.267 -363.917
Stanje 31.12. 7.126.767 2.655.456 198.946 40.000 10.021.169
Tabela 47: Dolgoročne obveznosti
v EUR Dolgoročne finančne obveznosti 31. 12. 2012 31. 12. 2011
Banka Koper d.d. 873.590 2.620.769
SKB d.d. 17.373.334 11.520.000
Banka Sparkasse d.d. 3.449.766 5.628.568
Banka Celje d.d. 4.845.323 6.662.327
Skupaj 26.542.013 26.431.664
Kratkoročni del dolgoročnih obveznosti -7.729.396 -7.089.651
Skupaj 18.812.617 19.342.013
Skupaj dolgoročne obveznosti 18.812.617 19.342.013
82 83
5.2.13. Kratkoročne obveznosti
Pri kratkoročnih obveznostih se ločeno izkazujejo kratkoročne finančne obveznosti in kratkoročne poslovne obveznosti.
Kratkoročne finančne obveznosti do bank tvorijo obroki dolgoročnih posojil, ki zapadejo v plačilo v letu 2013. Po-leg kratkoročnega dela dolgoročnih posojil ima družba še kratkoročna posojila za obratna sredstva v višini 1.818.000 EUR, z obrestno mero tromesečni EURIBOR in s pribitkom 2,9%.
Poslovne obveznosti so se glede na prejšnje leto znižale za 309.656 EUR. Največ so se znižale obveznosti do dobavite-ljev v višini 531.574 EUR, medtem ko so se obveznosti do delavcev in države povišale za 239.217 EUR.
Obveznosti do države so poleg obveznosti za plačilo davka od dohodka sestavljene še iz obvezosti za davek na dodano vrednost, obveznosti za davek iz dohodka pravnih oseb ter obveznosti do državnih in drugih institucij iz obračuna plač.
Kratkoročne obveznosti do delavcev predstavljajo obveznosti za decembrski obračun plač.
5.2.14. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve
Med kratkoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami je izkazan DDV od danih avansov.
Kratkoročno odloženi prihodki so oblikovani za presežek prejetih sredstev za leto 2010 in 2011 na podlagi poračuna regulativnega leta po pogodbi med SODO d.o.o. in Elektro Primorsko d.d. v višini 292.409 EUR ter za izdan dobro-pis v letu 2013 hčerinski družbi E 3, iz naslova poračuna stroškov storitev in najemnine za poslovne prostore v višini 19.888 EUR.
Vnaprej vračunani odhodki, predstavljajo vračunano nagrado ob zaključku leta na podlagi kolektivne pogodbe v višini 938.237 EUR. Končni poslovni izid družbe je bil pripoznan šele v sredini meseca marca 2013, ko je bil s strani družbe SODO d.o.o. poslan preliminarni poračun za leto 2012. Zato je družba vkalkulirala stroške nagrade, ki jo je na podlagi dogovora med upravo družbe in sindikatom dolžna izplačati. V tem znesku je vključena tudi vračunana nagrada za leto 2011 v višini 589.282 EUR, ki je zaradi spora med sindikatom in upravo družbe še v fazi sodnega reševanja.
Med vnaprej vračunanimi odhodki so prikazani tudi stroški nakupa izgub v znesku 50.454 EUR za leto 2012, za katere bo družba prejela končni obračun v letu 2013.
Družba je med stroške in vnaprej vračunane odhodke vključila tudi morebitno izplačilo razlike regresa za letni dopust za leto 2012, ki ni bil izplačan po kolektivni pogodbi, temveč v skladu s Priporočilom AUKN RS, št. 7 in sklepom 6. seje Vlade RS z dne 15.3.2012.Tabela 48: Kratkoročne obveznosti
v EUR 31. 12. 2012 31. 12. 2011
KRATKOROČNE FINANČNE OBVEZNOSTI
Kratkoročni del dolgoročnih posojil 7.729.396 7.089.651
SKB d.d. 2.000.000
Banka Koper d. d. 1.818.000 1.800.000
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti do bank 9.547.396 10.889.651
Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini 2.943.474
Obveznosti za izplačilo dividend 974 1.008
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti 9.548.370 13.834.133
KRATKOROČNE POSLOVNE OBVEZNOSTI
Obveznosti do družbe v skupini 63.172 1.179.287
Obveznosti do dobaviteljev 7.857.480 7.275.088
Obveznosti za predujme 11.410 9.261
Skupaj kratk. poslovne obveznosti do dobaviteljev 7.932.062 8.463.636
Obveznosti do delavcev 1.034.579 904.098
Obveznosti do države in drugih institucij 497.082 388.346
Druge obveznosti 7.500 24.799
Skupaj druge kratkoročne poslovne obveznosti 1.539.161 1.317.243
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti 9.471.223 9.780.879
SKUPAJ KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 19.019.593 23.615.012
Tabela 49: Kratkoročne pasivne časovne razmejitve
v EUR 31. 12. 2012 31. 12. 2011
DDV v danih avansih 213 783
Kratkoročno odloženi prihodki 312.297 285.250
Vnaprej vračunani odhodki 1.361.976 830.491
Skupaj 1.674.486 1.116.524
84 85
5.3. POJASNILA POSTAVK V IZKAZU POSLOVNEGA IZIDADružba sestavlja izkaz poslovnega izida opredeljen po SRS 25 po različici I.
Prihodki se pripoznajo, če je povečanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano s povečanjem sredstva ali z zmanjšanjem dolga in je to povečanje mogoče zanesljivo izmeriti. Prihodki in povečanja sredstev oziroma zmanj-šanje dolgov se torej pripoznavajo hkrati.
Družba je dosegla prihodke:
iz električne energije za izgube, •iz najemnin, •prodaje storitev, •usredstvenih lastnih proizvodov in storitev, •drugih poslovnih prihodkov, •finančnih prihodkov in •drugih prihodkov. •
Uporaba elektroenergetskega omrežja se poslovnim odjemalcem zaračunava s posebnim računom glede na količino prenesene energije in obračunsko moč. Družba zaračunava uporabo energetskega omrežja ter DVE in SPTE prispevke svojim odjemalcem v imenu in za račun SODO d.o.o., v okviru storitev, ki jih opravlja za to družbo.
Prihodki, doseženi s prodajo storitev, zajemajo elektromontažne storitve, priključke, priklope, odklope in zamenjave varovalk. Obseg le-teh je odvisen od naročil kupcev. Prihodki leta 2012 so ovrednoteni v skladu s cenikom storitev dopolnilne dejavnosti, ki se je spremenil v oktobru 2011.
Družba izkazuje med prihodki prodajo električne energije iz naslova izgub na elektroenergetskem omrežju, najemnino infrastrukture in opravljene storitve za SODO d.o.o. v skladu s podpisano pogodbo in aneksi k pogodbi. Višina sred-stev za izgube, najemnino in opravljene storitve temelji na regulativnem okviru za leto 2012, določenem z Aktom o spremembah in dopolnitvah Akta o določitvi metodologije za obračunavanje omrežnine in metodologije za določitev omrežnine in kriterijih za ugotavljanje upravičenih stroškov za elektroenergetska omrežja (Ul. RS št. 113/2010 z dne 31.12.2010), ki ga je določila Javna agencija RS za energijo ( JARSE) ter na podlagi tega Akta izstavljene odločbe.
Na podlagi nove pogodbe s SODO d.o.o., je v prihodke tekočega leta vključen tudi končni obračun regulativnega leta 2011 in preliminarni poračun 2012.
Prihodki od usredstvenih lastnih proizvodov in storitev izhajajo iz izdelave dokumentacije, gradbenih, elektromonta-žnih in ostalih del za izgradnjo objektov v lastni režiji.
Drugi poslovni prihodki, povezani s poslovnimi učinki, so črpanje dolgoročnih pasivnih časovnih razmejitev, prevre-dnotovalni poslovni prihodki, ki se pojavljajo ob odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev in ob poplačilu slabljenih terjatev, prejete subvencije ter prejete odškodnine iz naslova zavarovanja.
Finančne prihodke oziroma odhodke predstavljajo izstavljeni ali prejeti obračuni obresti in prihodki od dividend.
5.3.1. Poslovni prihodki
Druge poslovne prihodke iz naslova črpanja časovnih razmejitev sestavljajo prihodki iz koriščenja rezervacij za amorti-zacijo brezplačno pridobljenih osnovnih sredstev v višini 227.145 EUR, koriščenje dolgoročnih rezervacij za povpreč-ne stroške priključevanja v višini 110.299 EUR, ostalo pa odprava rezervacij za odškodninske zahtevke ter koriščenje rezervacij za sofinanciranje izgradnje energetskih objektov.
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev predstavljajo presežek prodajne nad neodpisano vrednostjo prodanih osnovnih sredstev.
Prejete odškodnine so bile priznane od zavarovalnic za škode na energetskih objektih in avtomobilih.
Prihodki od prodaje so se v primerjavi s preteklim letom povečali za 874.778 EUR, od tega so prihodki od prodane energije višji za 193.210 EUR, prihodki od najemnine so višji za 183.012 EUR, višji so tudi prihodki od storitev SODO za 403.173 EUR ter prihodki iz naslova poračuna pretekla regulativna obdobja v višini 278.094 EUR. Prihod-ki ostalih storitev pa so nižji za 182.711 EUR.
Vsi prihodki so bili v letu 2012 doseženi s prodajo na domačem trgu.
v EUR 31. 12. 2012 31. 12. 2011
Čisti prihodki od prodaje
- električne energije 5.003.451 4.810.241
- najemnin infrastrukture 17.943.843 17.754.303
- ostalih najemnin 278.842 285.370
- storitev SODO d.o.o. 12.734.901 12.331.728
- ostalih storitev 2.199.413 2.382.124
- poračun za pretekla regulativna obdobja 1.900.520 1.622.426
Skupaj 40.060.970 39.186.192
Usredstveni lastni proizvodi in storitve 7.283.050 6.690.338
Drugi poslovni prihodki od:
- črpanja časovnih razmejitev 363.918 338.224
- prodaje osnovnih sredstev 49.563 107.071
- izterjanih odpisanih terjatev 46.838 14.425
- prejete subvencije 17.541 22.079
- prejete odškodnine 188.941 567.143
- prihodki od opominov 12.142 4.735
Skupaj 678.943 1.053.677
Skupaj poslovni prihodki 48.022.963 46.930.207
Tabela 50: Poslovni prihodki
86 87
5.3.2. Poslovni odhodki
Odhodki se pripoznajo, če je zmanjšanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano z zmanjšanjem sred-stev ali povečanjem dolga in je to zmanjšanje mogoče zanesljivo izmeriti. Odhodki se pripoznajo hkrati s pripoznanjem zmanjšanja sredstev oziroma povečanja dolgov.
Poslovne odhodke predstavljajo vsi stroški, nastali v poslovnem letu, evidentirani po naravnih vrstah, kot so stroški materiala in storitev, stroški dela, odpisi vrednosti in drugi poslovni odhodki, na podlagi listin, ki dokazujejo, da so povezani z nastalimi gospodarskimi koristmi.
Prevrednotovalni odhodki se pojavljajo ob slabitvi ali odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev in neopredmetenih sredstev in v zvezi z obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve.
Analiza stroškov po funkcionalnih skupinah ne vključuje prevrednotovalnih odhodkov v višini 229.328 EUR, ki so v izkazu poslovnega izida prikazani med odpisi vrednosti.
V nabavni vrednosti prodanega blaga so zajeti izključno stroški nakupa električne energije za izgube, ki so zmanjšani za ocenjeno vrednost premalo zaračunane energije s strani dobavitelja Elektro Energija d.o.o. in bo družba zanje prejela bremepis v prvi polovici leta 2013.
Stroške materiala predstavljajo nadomestni deli in material za redno vzdrževanje, investicijsko vzdrževanje ter odpravo škod, stroški materiala za vgradnjo pri opravljanju storitev za lastne potrebe in trg (4.128.474 EUR), stroški pora-bljenega goriva (502.509 EUR), električne energije (171.897 EUR), pisarniškega materiala (64.327 EUR), drobnega inventarja (190.540 EUR), ostalo pa stroški pomožnega materiala.
Med storitvami so storitve v zvezi z vzdrževanjem osnovnih sredstev (1.495.347 EUR), stroški storitev pri izdelavi usred-stvenih lastnih proizvodov (1.677.713 EUR), stroški zdravstvenih, svetovalnih in odvetniških storitev ter stroških raču-nalniških programov in študij (1.041.862 EUR), zavarovalne premije in stroški bančnih storitev (1.017.784 EUR), stroški računalniških obdelav, telefonskih storitev in drugi stroški v zvezi z rednim poslovanjem (2.091.955 EUR).
Med stroški storitev so tudi prejemki šestčlanskega nadzornega sveta, ki so v letu 2012 znašali 121.739 EUR. Znesek vključuje neto izplačilo, dohodnino in prispevek. Družba ni odobrila članom nadzornega sveta nobenega posojila, niti ni dala poroštva za njihove obveznosti.
Izplačila članom nadzornega sveta v letu 2012:
Ostalim dvem članom revizijske komisije je bilo v letu 2012 skupaj izplačano 19.732 EUR.
Med stroški revizijskih, svetovalnih in ostalih finančnih storitev v višini 79.835 EUR je za 4.160 EUR storitev revidi-ranja letnega poročila. Znesek se nanaša na razliko za leto 2011.
Stroški regresa za letni dopust so v letu 2012 znašali 706.280 EUR, od tega predstavlja 335.570 EUR vračunanega regresa, ki zaposlenim ni bil izplačan.
v EUR 31. 12. 2012 31. 12. 2011
Stroški blaga, materiala in storitev
Nabavna vrednost prodane električne energije 4.831.363 4.323.785
Stroški materiala 5.176.699 5.496.977
Stroški storitev 7.324.661 7.945.576
Skupaj 17.332.723 17.766.338
Tabela 51: Analiza stroškov po funkcionalnih skupinah
Tabela 52: Stroški po naravnih vrstah
v EUR Stroški Proizvajalni Stroški splošnih stroški prodaje dejavnosti Skupaj
Nabavna vrednost blaga 4.831.363 4.831.363
Stroški materiala in surovin 4.282.984 732.820 160.895 5.176.699
Stroški storitev 6.478.411 249.783 596.467 7.324.661
Stroški dela 12.169.768 454.726 2.121.814 14.746.308
Amortizacija 10.867.174 260.149 11.127.323
Drugi poslovni stroški 161.269 202 407.392 568.863
Skupaj 38.790.969 1.437.531 3.546.717 43.775.217
Tabela 53: Prejemki članov nadzornega sveta v letu 2012
v EUR 31. 12. 2012 31. 12. 2011
Stroški dela
Stroški plač 10.536.713 10.156.753
Stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja 535.567 505.054
Stroški prispevkov in drugih dajatev iz plač 1.787.574 1.749.004
Drugi stroški dela 1.886.454 2.007.312
Skupaj 14.746.308 14.418.123
Tabela 54: Stroški dela
v EUR Od tega: Nagrada za Nagrada za Bruto opravljanje opravljanje prejemek v funkcije v Sejnine Povračila funkcije v Sejnine obračunskem v nadzornem nadzorni potnih revizijski revizijskaČlan nadzornega sveta letu svetu svet stroškov komisiji komisija
Miloš Pantoš 31.364 17.266 3.945 3.833 4.120 2.200
Drago Ferfolja 19.027 12.746 4.895 1.386
Darinka Virant 22.859 11.616 3.725 2.273 2.825 2.420
Irena Urbanc 18.010 11.771 4.675 1.564
Valter Vodopivec (od 17.5.2012) 7.959 6.144 1.815
Jernej Kenda (od 31.1.2012) 13.253 9.733 3.520
Ava Rajh (do 10.5.2012) 8.050 5.245 2.805
Damijan Zarli (do 1.1.2012) 1.217 942 275
Skupaj 121.739 75.463 25.655 9.056 6.945 4.620
88 89
Po kolektivni pogodbi je v letu 2012 prejemalo plače 464 zaposlenih. Po pogodbah, za katere ne velja tarifni del kolek-tivne pogodbe brez uprave je plače prejemalo 6 zaposlenih, ki so v letu 2012 skupaj prejeli 292.778 EUR.
Bruto prejemki članov uprave, izplačani v letu 2012:
Predsedniku uprave in zaposlenim na podlagi individualnih pogodb družba ni odobrila nobenega posojila, niti dala poroštva za njihove obveznosti.
Odpisi vrednosti
Družba uporablja metodo enakomernega časovnega amortiziranja. V okviru celotne dobe uporabnosti posameznega opredmetenega osnovnega sredstva dosledno razporeja njegov amortizirljivi znesek med posamezna obračunska ob-dobja kot tedanjo amortizacijo. Vsa sredstva, ki se amortizirajo, so razporejena v amortizacijske skupine. Vsaka amor-tizacijska skupina ima tehnično določeno življenjsko dobo, iz katere je izračunana amortizacijska stopnja. Osnovna sredstva se amortizirajo posamično.
Spodnja preglednica prikazuje pregled amortizacijskih stopenj v odstotkih, ki se uporabljajo za obračun amortizacije v letu 2012.
Obračunana amortizacija za leto 2012 je bila porabljena za odplačilo investicijskih kreditov v višini 7.089.651 EUR, preostanek amortizacije pa je bil eden od virov financiranja investicij.
Družba ima v letu 2012 za 23.662 EUR prevrednotovalnih odhodkov od neopredmetenih in opredmetenih osnovnih sredstev, ki so posledica inventurnega odpisa neuporabnih osnovnih sredstev in prodaje po nižji tržni ceni od neodpi-sane vrednosti sredstva.
Prevrednotovalni odhodki obratnih sredstev se v znesku 183.824 EUR nanašajo na oblikovane popravke vrednosti terjatev za uporabo omrežja in storitev ter terjatev za obračunane obresti, v znesku 21.842 EUR pa na slabitev vredno-sti zalog materiala.
Med dajatvami, neodvisnimi od poslovnega izida se največji del, v višini 63.538 EUR, nanaša na razne takse, ostalo pa na plačilo trošarine po odločbi. Izdatki za varstvo okolja so nadomestila za uporabo stavbnih zemljišč v višini 101.953 EUR.
v EUR
Fiksni Povračila Boniteta - Drugi prejemki Skupaj del prejemkov stroškov zavarovalne in druge premije bonitete
Vrabec Darijo 50.243 2.094 3.977 2.482 58.797
Blažica Uroš 34.404 692 66 35.162
Tabela 55: Prejemki članov uprave v letu 2012
2012 2011 Amortizacijske stopnje v %:
Neopredmetena sredstva 3,33 - 20,00 3,33 - 20,00
Nepremičnine 2,00 - 8,33 2,00 - 8,33
Transformatorji 2,86 - 3,33 2,86 - 3,33
Elektronski števci 4,00 - 6,67 4,00 - 6,67
Računalniška in programska oprema 33,3 33,3
Transportna vozila 8,33 8,33
Osebna vozila 12,5 12,5
Druga opredmetena osnovna sredstva 2,50 - 20,00 2,50 - 20,00
Umetniška dela 0,00 0,00
Tabela 56: Amortizacijske stopnje
Tabela 57: Odpisi vrednosti
v EUR
Odpisi vrednosti 2012 2011
Amortizacija neopredmetenih sredstev 191.931 139.310
Amortizacija objektov 5.792.180 5.883.710
Amortizacija opreme 5.143.212 5.446.857
Skupaj amortizacija 11.127.323 11.469.877
Prevrednotovalni odhodki za:
- neopredmetena in opredmetena sredstva 23.662 132.680
- obratna sredstva 205.666 269.117
Skupaj prevrednotovalni odhodki 229.328 401.797
Skupaj odpisi vrednosti 11.356.651 11.871.674
Tabela 58: Drugi poslovni odhodki
v EUR
2012 2011
Rezervacije za odpravnine 30.693 222.587
Rezervacije za jubilejne nagrade 308.003 -218.409
Rezervacije za odškodninske zahtevke 11.296
Skupaj rezervacije 338.696 15.474
Dajatve, neodvisne od poslovnega izida 79.704 58.089
Izdatki za varstvo okolja 101.953 92.996
Štipendije 12.326 17.813
Nagrade učencem na praksi 23.493 12.707
Ostalo 12.691 1.503
Skupaj drugi stroški 230.167 183.108
Skupaj drugi poslovni odhodki 568.863 198.582
90 91
5.3.3. Finančni prihodki
Finančni prihodki se pojavljajo v zvezi s finančnimi naložbami in tudi v zvezi s terjatvami v obliki obračunanih obre-sti. Pripoznajo se takrat, kadar ne obstaja dvom glede njihove velikosti in plačljivosti.
Prihodki iz deležev so nakazane dividende iz finančnih naložb Banke Koper d.d. in Zavarovalnice Triglav d.d.
Obresti so obračunane kupcem uporabe omrežja in storitev in sicer od zamujenih plačil in od stanja odprtih zapadlih terjatev na dan 31.12.2012.
5.3.4. Finančni odhodki
Finančni odhodki iz obveznosti do bank so nižji kot v preteklem letu in predstavljajo zaračunane bančne obresti od kratkoročnih in dolgoročnih posojil. Del obresti iz dolgoročnih posojil povečuje nabavno vrednost investicij in niso prikazane med finančnimi odhodki.
5.3.5. Drugi prihodki
Druge prihodke in odhodke je težko napovedovati, saj se zanje ne pričakuje, da se bodo pojavljali redno. Družba tu izkazuje izredne prihodke, med odhodki pa finančne pomoči in donacije.
Drugi prihodki in odhodki izhajajo iz dogodkov ali poslov, ki se ne pojavljajo redno in pogosto.
5.3.6. Drugi odhodki
Odškodnine so obračunane za škode, ki so pri gradnji ali vzdrževanju naprav povzročene predvsem fizičnim osebam na njihovih zemljiščih.
Med drugimi odhodki so izkazane finančne pomoči in dotacije v višini 18.521 EUR ter stotinske izravnave in drugi odhodki, ki niso nujno potrebni za poslovanje.
5.3.7. Davek od dohodkov pravnih oseb
Do leta 2008 davek od dohodka ni bil obračunan zaradi uveljavljanja davčne olajšave za preneseno davčno izgubo iz leta 2000 in 2001.
Na podlagi inšpekcijskega nadzora in odločbe DURS-a iz leta 2009 pa družbi davčna izguba ni bila priznana, zato je v letu 2012 ni uveljavljala in je obračunala davek od dohodka v višini 427.231 EUR.
Družba ne pripoznava in ne odpravlja terjatev in obveznosti za odloženi davek, če so zneski terjatev in obveznosti za odloženi davek posamično in skupno za družbo nepomembni. Znesek terjatev je bistven, če presega 1% vrednosti ce-lotnih sredstev, znesek obveznosti pa, če presega 1% obveznosti do virov sredstev.
5.3.8. Čisti poslovni izid
Za poslovno leto 2012 je družba v izkazu poslovnega izida ugotovila čisti dobiček v višini 2.909.094 EUR. Dobiček pred obdavčitvijo je 84 % višji od načrtovanega.
Družba je že ob sestavitvi zaključnega računa 50 % čistega dobička razporedila v druge rezerve iz dobička, razlika v vrednosti 1.454.547 EUR je ostala nerazporejena.
Tabela 59: Finančni prihodki
Tabela 60: Finančni odhodki
v EUR 2012 2011
Finančni prihodki iz deležev 36.553 35.639
Finančni prihodki iz depozitov 960 1.646
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 73.815 75.533
Skupaj 111.328 112.818
v EUR 2012 2011
Odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb
Odhodki iz finančnih obveznosti do družb v skupini 33.515 6.445
Odhodki iz finančnih obveznosti do bank 702.961 840.023
Odhodki iz poslovnih obveznosti 13.664 64.460
Skupaj 750.140 910.928
v EUR 2012 2011
Drugi prihodki 9.284 123
Skupaj 9.284 123
Tabela 61: Drugi prihodki
Tabela 62: Drugi odhodki
v EUR 2012 2011
Denarne kazni 921
Odškodnine 15.187 16.581
Drugi odhodki 37.378 43.627
Skupaj 52.565 61.129
v EUR 2012 2011
Izid iz rednega poslovanja 4.018.418 2.675.490
Izid iz financiranja -638.812 -798.110
Izid iz izrednega poslovanja -43.281 -61.006
Dobiček pred obdavčitvijo 3.336.325 1.816.374
Davek od dohodka pravnih oseb -427.231 -303.196
Čisti poslovni izid 2.909.094 1.513.178
Tabela 63: Čisti poslovni izid
92 93
5.3.9. Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja
Družba izkazuje pozitivni presežek iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo, v znesku 12.634 EUR.
Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja je tako 2.921.728 EUR.
5.4. POJASNILA POSTAVK V IZKAZU DENARNEGA TOKA
Izkaz denarnega toka je sestavljen po neposredni metodi po različici I. Podatki za sestavo izkaza so denarni tokovi pridobljeni iz evidenc o prejemkih in izdatkih denarnih sredstev iz računov družbe.
5.4.1. Prejemki pri poslovanju
Prejemke pri poslovanju sestavljajo prilivi na račune. To so prejemki od prodaje proizvodov in storitev in drugi prejem-ki pri poslovanju kot so stroški uporabe omrežja, ki jih podjetje prejema za račun SODO d.o.o., odškodnine, prejemki sofinanciranja in omrežnina za priključno moč.
5.4.2. Izdatki pri poslovanju
Izdatki poslovanja so odlivi iz računov, ki jih sestavljajo izdatki za v letu plačane poslovne odhodke kot so: material, storitve, plače, dajatve in drugi odlivi.
5.4.3. Prejemki pri naložbenju
Prejemki pri naložbenju so prilivi iz naslova plačanih obresti in deležev v dobičku in prejemki od odtujitve osnovnih sredstev.
5.4.4. Izdatki pri naložbenju
Izdatke naložbenja merijo odlivi plačil računov za pridobitev neopredmetenih in opredmetenih sredstev in finančnih naložb.
5.4.5. Prejemki pri financiranju
Prejemki pri financiranju so nakazani zneski dolgoročnih in kratkoročnih posojil.
5.4.6. Izdatki pri financiranju
Izplačila za obresti, dividende in odplačila posojil so izdatki financiranja.
5.4.7. Denarni izid v obdobju
Razlika med začetnim stanjem denarnih sredstev in končnim stanjem je negativni denarni izid leta 2012 v višini 679.172 EUR.
Pri poslovanju ugotavlja družba prebitek prejemkov. Prebitek izdatkov pri naložbenju je posledica visokega investira-nja, ki ga je družba pokrila s pozitivnim denarnim tokom pri poslovanju.
94 95
5.5. RAZKRITJA DOGODKOV S POVEZANIMI OSEBAMI
Kot povezane osebe evidentira družba terjatve in obveznosti do naslednjih družb:
E 3, d.o.o. Nova Gorica, ki je v 100 % lasti, •Informatika d.d. Maribor, 11,9 % delež v kapitalu, •Stelkom d.o.o. iz Ljubljane, •JOD d.o.o., ki je v 100% lasti odvisne družbe E 3, d.o.o. •Knešca d.o.o. iz Mosta na Soči, ki je pridružena družba odvisne družbe JOD d.o.o. in je zato posredno povezana •tudi z matično družbo Elektro Primorska d.d..
Elektro Primorska d.d. ima na dan 31.12.2012 v bilanci stanja naslednje terjatve in obveznosti do povezanih družb:
V izkazu poslovnega izida ima Elektro Primorska d.d. za leto 2012 izkazane naslednje prihodke in odhodke do pove-zanih družb:
Uprava družbe ocenjuje, da v razmerjih z obvladujočimi družbami ni bilo sklenjenih nobenih pravnih poslov, ki bi za katerokoli družbo pomenil korist ali prikrajšanje iz naslova poslovanja.
5.6. POTENCIALNE OBVEZNOSTI DRUŽBE
Po oceni pravnih strokovnjakov, spori niso taki, da bi imeli na izid poslovanja pomemben vpliv. Družba ocenjuje, da so za te namene oblikovane rezervacije dovolj visoke in bodo pokrile potencialne obveznosti družbe.
Družba vodi v izvenbilančni evidenci potencialne obveznosti za izplačilo rente vetrne elektrarne, za poroštvo za najeto posojilo odvisne družbe E 3, d.o.o. ter izdane bančne garancije za resnost ponudbe ter za odpravo napak v garancijski dobi (pri opravljanju storitev zunanjim naročnikom).
5.7. DOGODKI PO DATUMU BILANCE STANJA
V začetku leta 2013 je hčerinska družba E 3, d.o.o. prejela bančno garancijo za zavarovanje plačila, zato je banka zahte-vala zastavo dela nepremičnin družbe in matične družbe Elektro Primorska d.d. za zavarovanje svojih terjatev.
5.8. POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM PO ENERGETSKEM ZAKONU IN ZAKONA O GOSPODARSKIH DRUŽBAH
V skladu z 38. členom Energetskega zakona, mora družba izdelati računovodske izkaze posebej za energetske tržne de-javnosti in posebej za ostale dejavnosti družbe. Posemezne dejavnosti družbe so področni odseki, ki jih mora družba, v skladu s splošnimi razkritji po ZGD, v letnem poročilu posebej razkriti.
Elektro Primorska d.d. sestavlja ob koncu leta računovodske izkaze za podjetje kot celoto. Kot prilogo k pojasnilom računovodskih izkazov pa prilaga izkaze v skladu 38. členom Energetskega zakona. Glede na to mora družba ločiti dejavnost oskrbe z električno energijo od ostalih dejavnosti.
V nadaljevanju so prikazana sodila za:
izračunavanje posrednih stroškov za razporejanje na posamezne dejavnosti in •sodila, v skladu s katerimi so na posamezne dejavnosti razporejena sredstva, obveznosti do njihovih virov, prihodki •in odhodki.
5.8.1. Pojasnila postavk v bilanci stanja
Bilance stanja prikazujejo sredstva in obveznosti do virov sredstev, ki se nanašajo na stanje 31.12.2012.
Fizična delitev sredstev na posamezno dejavnost je bila opravljena v letu 2001. Opravila jo je v družbi imenovana sku-pina strokovnjakov s tehničnega področja v sodelovanju s finančnim sektorjem.
v EUR Terjatve: 31. 12. 2012 31. 12. 2011
Terjatve do družbe E 3, d.o.o. 33.626 182.730
Terjatve do družbe Stelkom, d.o.o. 37.919 34.133
Terjatve do družbe Informatika d.d. 1.224 6.054
Skupaj 72.769 222.917
v EUR Obveznosti: 31. 12. 2012 31. 12. 2011
Obveznosti do družbe E 3, d.o.o. 63.172 1.179.287
Obveznosti do Informatike, d.d. 160.483 309.159
Skupaj 223.655 1.488.446
v EUR Prihodki: 2012 2011
Čisti prihodki od prodaje E 3, d.o.o. 514.732 658.503
Čisti prihodki od prodaje Stelkom, d.o.o. 98.449 113.230
Finančni prihodki E 3, d.o.o. 6 3
Skupaj 613.187 771.736
v EUR Odhodki: 2012 2011
Stroški nakupa materiala in storitev E 3,, d.o.o. 177.222 181.208
Stroški storitev Informatika d.d. 1.056.118 1.296.902
Skupaj 1.233.340 1.478.110
Tabela 64: Terjatve in obveznosti
Tabela 65: Prihodki in odhodki
Tabela 66: Potencialne obveznosti družbe
v EUR Terjatve: 31. 12. 2012 31. 12. 2011
Obveznosti za rento 1.015.000
Obveznosti za poroštvo 1.500.000 1.500.000
Izdane bančne garancije 21.036 21.036
Skupaj 2.536.036 1.521.036
96 97
Delitev sredstev in obveznosti do virov sredstev skupnih dejavnosti, pa je opravljena in razporejena na posamezne dejavnosti z dogovorjenimi sodili na dan bilance stanja. Način izračuna sodil je opisan v nadaljevanju poročila.
Višina osnovnega kapitala in kapitalske rezerve so bili ugotovljeni v bilanci stanja na dan 31.12.2001 in ostajata nespremenjena. Spreminjajo se ostale sestavine kapitala, rezerve in poslovni izid.
V bilanci stanja na dan 31.12.2012, po razporeditvi rezultatov in nespremenjenemu kapitalu, so izkazane terjatve in obveznosti med dejavnostmi, ki izravnavajo pod-bilance dejavnosti in so v bilanci stanja za družbo »konsolidirane«.
5.8.2. Pojasnila postavk v izkazu poslovnega izida
V izkazu poslovnega izida so izkazani prihodki in odhodki posamezne dejavnosti. To so neposredni prihodki in odhodki posamezne dejavnosti, kot tudi prihodki in odhodki splošnih dejavnosti, razporejeni na podlagi dogovorje-nih prikazanih sodil.
5.8.3. Sodila za razporejanje prihodkov in odhodkov, sredstev ter obveznosti do virov sredstev skupnih dejavnosti na posamezne dejavnosti
5.8.4. Pod-bilanca stanja po energetskem zakonu na dan 31.12.2012
v EUR
ED infrastruktura in storitve za SODO Tržne dejavnosti Skupaj
Sredstva
A. Dolgoročna sredstva:
I. Neopredmetena sredstva 566.907 465 567.372
1. Dolgoročne pravice 317.002 465 317.467
2. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja 249.905 249.905
II. Opredmetena osnovna sredstva 167.378.884 1.469.329 168.848.213
1. Zemljišča 5.062.278 688.351 5.750.629
2. Zgradbe 110.287.152 695.730 110.982.882
3. Oprema 47.328.217 71.787 47.400.004
4. Osnovna sredstva, ki se pridobivajo 4.701.237 13.461 4.714.698
III. Dolgoročne finančne naložbe 6.975.909 13.835 6.989.744
1. Naložbe v deleže podjetja v skupini 6.509.108 12.909 6.522.017
2. Druge delnice in deleži 466.801 926 467.727
IV. Dolgoročne poslovne terjatve 13.277 26 13.303
1. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih 13.277 26 13.303
Skupaj dolgoročna sredstva 174.934.977 1.483.655 176.418.632
B. Kratkoročna sredstva:
I. Zaloge 934.716 476 935.192
1. Material 934.716 476 935.192
II. Kratkoročne finančne naložbe 57.885 115 58.000
1. Kratkoročna posojila drugim 57.885 115 58.000
III. Kratkoročne poslovne terjatve 6.990.642 24.827 7.015.469
1. Poslovne terjatve do družb v skupini 32.356 1.270 33.626
2. Poslovne terjatve do kupcev 6.565.081 20.755 6.585.836
3. Poslovne terjatve do drugih 393.205 2.802 396.007
IV. Denarna sredstva 153.284 6.314 159.598
Skupaj kratkoročna sredstva 8.136.527 31.732 8.168.259
C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve 1.282.966 74 1.283.040
Č. Terjatve do drugih dejavnosti 810.538 810.538
SKUPAJ SREDSTVA 184.354.470 2.325.999 186.680.469
Tabela 67: Pod-bilanca stanja po energetskem zakonu
Ključ 1 delež stroškov dela št. delavcev iz del. ur dejavnosti x 100
število delavcev iz delovnih ur
delež sedanje vrednosti sedanja vrednost OS dejavnosti x 100
Ključ 2 neopredmetenih sredstev sedanja vrednost neopredm. sr. in opredm. osnovn. sred.
in opredmetenih osnovnih sredstev
Ključ 3 delež prihodkov prihodki dejavnosti x 100
prihodki
Ključ 4 delež porabe materiala poraba materiala iz skladišča za dejavnost x 100
celotna poraba materiala iz skladišča
Ključ 6 delež stroškov materiala in storitev poraba materiala in storitev dejavnosti x 100
poraba materiala in storitev
98 99
5.8.5. Izkaz poslovnega izida po energetskem zakonu za leto 2012
Tabela 68: Pod-bilanca stanja po energetskem zakonu
Tabela 69: Izkaz poslovnega izida po energetskem zakonu
v EUR
ED infrastruktura in storitve za SODO Tržne dejavnosti Skupaj
Obveznosti do virov sredstev
Kapital:
I. Vpoklicani kapital 78.185.730 377.102 78.562.832
1. Osnovni kapital 78.185.730 377.102 78.562.832
II. Kapitalske rezerve 45.787.692 420.495 46.208.187
III. Rezerve iz dobička 5.911.611 1.070.817 6.982.428
1. Zakonske rezerve 741.732 -90.404 651.328
2. Druge rezerve iz dobička 5.169.879 1.161.221 6.331.100
IV. Presežek iz prevrednotenja 34.656 69 34.725
V. Preneseni čisti poslovni izdi 3.562 -45 3.517
V. Čisti poslovni izid poslovnega leta 1.283.400 171.147 1.454.547
Skupaj kapital 131.206.651 2.039.585 133.246.236
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve 13.084.598 32.401 13.116.999
1. Rezervacije 3.089.703 6.127 3.095.830
2. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve 9.994.895 26.274 10.021.169
C. Dolgoročne obveznosti 18.812.617 18.812.617
I. Dolgoročne finančne obveznosti 18.812.617 18.812.617
1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank 18.812.617 18.812.617
II. Dolgoročne poslovne obveznosti 0 0 0
1. Druge dolgoročne poslovne obveznosti 0
Č. Kratkoročne obveznosti 18.777.054 242.539 19.019.593
I. Kratkoročne finančne obveznosti 9.548.369 1 9.548.370
1. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 9.547.396 9.547.396
2. Druge kratkoročne finančne obveznosti 973 1 974
II. Kratkoročne poslovne obveznosti 9.228.685 242.538 9.471.223
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 62.161 1.011 63.172
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 7.628.541 240.349 7.868.890
3. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 1.537.983 1.178 1.539.161
Skupaj obveznosti 50.674.269 274.940 50.949.209
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve 1.663.012 11.474 1.674.486
E. Obveznosti do drugih dejavnosti 810.538 810.538
SKUPAJ OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 184.354.470 2.325.999 186.680.469
v EUR
ED infrastruktura in storitve Tržne za SODO dejavnosti Skupaj
1. Čisti prihodki od prodaje 38.177.726 1.883.244 40.060.970
a. na domačem trgu 38.177.726 1.883.244 40.060.970
2. Usredstveni lastni proizvodi in storitve 7.277.911 5.139 7.283.050
3. Drugi poslovni prihodki 676.891 2.052 678.943
4. Stroški blaga, materiala in storitev -16.505.796 -826.927 -17.332.723
a. nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala -9.425.168 -582.894 -10.008.062
b. stroški storitev -7.080.628 -244.033 -7.324.661
5. Stroški dela -14.146.935 -599.373 -14.746.308
a. stroški plač -10.091.084 -445.629 -10.536.713
b. stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja zaposlencev -523.720 -11.847 -535.567
c. stroški socialnih zavarovanj -1.711.561 -76.013 -1.787.574
č. drugi stroški dela -1.820.570 -65.884 -1.886.454
6. Odpisi vrednosti -11.301.216 -55.435 -11.356.651
a. amortizacija -11.072.412 -54.911 -11.127.323
b. prevrednotovalni poslovnih odhodki pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih -23.223 -439 -23.662
c. prevrednotovalni poslovnih odhodki pri obratnih sredstvih -205.581 -85 -205.666
7. Drugi poslovni odhodki -567.934 -929 -568.863
8. Finančni prihodki iz deležev 37.438 75 37.513
a. v drugih družbah 36.480 73 36.553
č. iz drugih naložb 958 2 960
10. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 62.772 11.043 73.815
b. od drugih 62.772 11.043 73.815
12. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti -736.476 -736.476
a. iz posojil, prejetih od družb v skupini -33.515 -33.515
b. iz posojil, prejetih od bank -702.961 -702.961
11. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti -12.859 -805 -13.664
a. iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti -12.345 -805 -13.150
b. iz drugih poslovnih obveznosti -514 -514
12. Drugi prihodki 8.699 585 9.284
13. Drugi odhodki -52.494 -71 -52.565
POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA PRED OBDAVČITVIJO 2.917.727 418.598 3.336.325
14. Davek od dobička -350.929 -76.302 -427.231
15. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 2.566.798 342.296 2.909.094
100 101
6. POSLOVNO POROČILO SKUPINE ELEKTRO PRIMORSKA
102 103
Letno poročilo Elektro Primorska d.d. in skupine Elektro Primorska za leto 2012
Letno poročilo 2012 str:94
D. POSLOVNO POROČILO SKUPINE ELEKTRO PRIMORSKA
Letno poročilo Elektro Primorska d.d. in skupine Elektro Primorska za leto 2012
Letno poročilo 2012 str:95
104 105
6.1. SPLOŠNA RAZKRITJA
6.1.1. Predstavitev
Skupino Elektro Primorska sestavljajo:
Elektro Primorska d.d. kot obvladujoča družba •E 3, d.o.o., kot odvisna družba, ki je v 100 % lasti matične družbe •JOD d.o.o., ki je v 100 % lasti družbe E 3, d.o.o. •Knešca d.o.o. iz Mosta na Soči, je v 47,27 % lasti družbe JOD d.o.o. kot pridružena družba. •
V konsolidacijo so vključene matična družba Elektro Primorska d.d., odvisna družba E 3, d.o.o. in JOD d.o.o., ki so polno konsolidirane ter pridružena družba Knešca d.o.o., ki je konsolidirana po kapitalski metodi.
Matična družba Elektro Primorska d.d. ima, na dan 31.12.2012 med obveznostmi do virov sredstev 133.246.236 EUR kapitala. V letu 2012 je poslovala pozitivno in ustvarila za 2.909.094 EUR čistega dobička.
Odvisna družba E 3, d.o.o. je poslovno leto 2012 zaključila z izgubo v višini 1.366.401 EUR. Na dan 31.12. 2012 izka-zuje družba 8.938.539 EUR kapitala.
Družba JOD d.o.o. je prvo leto svojega poslovanja zaključila z izgubo v višini 1.119 EUR. Na dan 31.12.2012 je izka-zovala kapital v višini 1.042.381 EUR.
Knešca d.o.o. je v letu 2012 poslovala pozitivno in ustvarila 218.224 EUR čistega dobička. Na dan 31.12.2012 je izka-zovala kapital v višini 772.354 EUR.
6.1.2. Predstavitev odvisne družbe E 3, d.o.o.
Družba E 3, energetika, ekologija, ekonomija, d.o.o. je bila ustanovljena 15.11.2004. Ustanovitelj in edini družbenik je družba Elektro Primorska d.d.. Podlaga za ustanovitev družbe je bil Energetski zakon, ki je zahteval pravno ločitev reguliranih od tržnih ter proizvodnih dejavnosti.
Naziv družbe: E 3, energetika, ekologija, ekonomija, d.o.o.Skrajšan naziv družbe je: E 3, d.o.o.Sedež družbe: Nova Gorica, Erjavčeva 24Davčna številka: 17851262Matična številka: 2010593Št. transakcijskih računov: 04750-0001095763 Nova KBM, d.d. 02945-0259665734 NLB d.d.Družba je vpisana v sodni register pri Okrožnem sodišču v Novi Gorici, št. 1/04504/00.
Osnovni kapital družbe: 6.522.016,72 EURLastnik družbe: Elektro Primorska d.d. 100 %Družbo so zastopali: Do 11.3.2012 Dr. Stanko CiglaričOd 12.3.2012 dalje Marko Vetrih
Odvisna družba Jod d.o.o. 100 %
Pridružena družba: KNEŠCA d.o.o. E 3, d.o.o. Nova Gorica 47,27 % (10) fizičnih oseb 52,73 %
E 3, d.o.o. je pričela z rednim poslovanjem 1. januarja 2005. Dne 03.12.2004 je pridobila licence za opravljanje ener-getskih dejavnosti proizvodnje in trgovanja z električno energijo.
Znotraj je družba E 3, d.o.o. organizirana v tri sektorje, in sicer:
sektor za trženje z električno energijo, •sektor kogeneracije – soproizvodnja toplote in energije (SPTE) in •sektor za proizvodnjo iz obnovljivih virov. •
Poleg teh sektorjev ima družba še organizacijsko enoto splošnih zadev.
S 1.5.2010 je družba začela opravljati gospodarsko javno službo dejavnosti sistemskega operaterja distribucijskega omrežja toplote v občini Šempeter - Vrtojba. V skladu s koncesijsko pogodbo je družba prevzela ogrevanje stanovanj-skega kompleksa Podmark.
S 1.1.2011 se je družbi pripojil izčlenjeni del podjetja Elektro Primorska d.d., ki se ukvarja z nakupom in prodajo električne energije. Družba ima licence za opravljanje energetskih dejavnosti in sicer s področja proizvodnje električne energije, proizvodnje in distribucije toplote ter dobavo, trgovanje, zastopanje in posredovanje na trgu z električno energijo.
Skupaj je bilo konec leta 2012 v družbi 33 zaposlenih, kar je 3 zaposleni manj kot leta 2011.
Temeljni kazalniki gospodarnosti in dobičkonosnosti niso ugodni. Družba je v letu 2012 poslovala negativno, ustvarila je izgubo v višini 1.366.401 EUR.
106 107
6.1.2.1. Aktivnosti v odvisni družbi E 3, energetika, ekologija, ekonomija, d.o.o.
Sektor za trženje v družbi E 3, d.o.o.
V okviru sektorja za trženje z električno energijo se odvijajo procesi nakupa in prodaje električne energije ter podporni procesi prodaji. S 1.12.2011 se je sektorju trženja z električno energijo pripojila izčlenjena dejavnost nakupa in prodaje električne energije (EE) matične družbe EP. Tako sedaj sektor pokriva nakup EE na veleprodajnem trgu, izravnava portfelj in (pod)bilančno skupino E 3, vrši odkup EE od malih proizvajalcev iz obnovljivih virov, oskrbuje 99.203 gospodinjstev z EE, dobavlja EE poslovnim odjemalcem ter izvaža EE partnerjem v Italijo.
Družba E 3, d.o.o. kupuje električno energijo na trgu in od kvalificiranih proizvajalcev na območju Elektro Primorske d.d.
Z namenom zmanjševanja tveganj družba opravlja delne nakupe električne energije. V skladu z gibanjem cen na trgu električne energije, se prodajna cena odjemalcem sproti oblikuje in na ta način preprečuje negativno poslovanje zaradi spreminjanja nakupnih cen.
Večino električne energije je družba prodala končnim kupcem na domačem trgu ter v Italijo, preostanek pa drugim trgovcem v Sloveniji, preko prenosnega omrežja.
Prodaja električne energije gospodinjskim odjemalcem
Na dan 31.12.2012 je število odjemalcev na gospodinjskem odjemu znašalo 99.203. V primerjavi s predhodnim letom se je število zmanjšalo za 6 % zaradi prehoda k drugim dobaviteljem električne energije. V letu 2011 je v segment pro-daje električne energije gospodinjskim odjemalcem intenzivneje vstopil tudi Petrol d.d.
V letu 2012 je družba izstavila račune oziroma akontacijske obroke za skupno 400.127 MWh prevzete električne ener-gije pri gospodinjskih odjemalcih.
Prodaja je, v primerjavi z načrtom nižja za 2,39 %, v primerjavi s predhodnim letom pa je nižja za 6,75 %.
Nižja poraba električne energije v primerjavi z načrtom in realizacijo v predhodnem letu je posledica spremenjenih vremenskih razmer glede na preteklo leto in zmanjšanega števila odjemalcev zaradi prehoda k drugemu dobavitelju električne energije.
Družba je 1. 8. 2011 spremenila cene električne energije za segment gospodinjskih odjemalcev. Cena električne energije se je v povprečju povišala za 7,0 %, vrednost položnice z upoštevanjem omrežnine in pripadajočih prispevkov, pa se je v povprečju zvišala za 3,3 %. Zaradi širjenja obsega podpornih storitev je družba z istim datumom pričela gospodinjskim odjemalcem zaračunavati tudi strošek podpornih storitev v višini 0,7 EUR brez DDV mesečno za posamezno merilno mesto.
Prodaja električne energije poslovnim odjemalcem
Pri prodaji električne energije poslovnim odjemalcem, je bilo leto 2012 v znamenju rahlega oživljanja aktivnosti pri poslovnih subjektih in likvidnostnega krča. Zamujanje s plačili glede na dogovorjeni pogodbeni rok je bilo še naprej izrazito, predvsem v tistem delu gospodarstva, ki je vezano na domačo prodajo, medtem ko podobne težave pri od-jemalcih, ki so pretežno izvozno orientirani, niso tako izrazite. Posledično je družba veliko več časa kot v preteklosti namenila izterjavi, tako poslovnih kot gospodinjskih odjemalcev.
Prodaja električne energije skupaj
Sektor za kogeneracije – soproizvodnja toplotne in električne energije
V letu 2012 je sektor za kogeneracijo uspešno nadaljeval z upravljanjem in obratovanjem objektov soproizvodnje.
Objekt soproizvodnje SPTE Martex je v letu 2012 postal talec krize in ni obratoval. Nezagotavljanje odjema toplote je po sklenjeni pogodbi o zagotavljanju prihrankov kršitev pogodbe, zaradi tega je bila s partnerjem na projektu Petrol Energetika d.o.o. proti partnerju Martex d.o.o. vložena tožba.
Objekt SPTE Kenog je v obdobju januar – december 2012 proizvedel 4.074 MWh električne energije in 4.628 MWh toplotne energije. Odstopanja od načrta ki so se pojavljala znotraj poslovnega leta so bile posledica prilagoditev obra-tovanja objekta potrebam odjemalca toplote. Delno je bilo poslovanje okrnjeno v mesecu februarju zaradi izjemno nizkih zunanjih temperatur in nezmožnosti obratovanja postroja v, s strani naročnika, zahtevanem višjem temperatur-nem režimu. Izpad proizvodnje v mesecu februarju je bil nadomeščen s povečano obratovalno aktivnostjo v preostalih mesecih leta.
Tako količinsko kot tudi vrednostno letni načrt ni bil dosežen.
V vročevodnem distribucijskem sistemu Meblo je bilo leto 2012 uspešno zaključeno v okviru načrtovanih vrednosti. V kotlovnici je bilo tako v letu 2012 proizvedeno 1.836 MWh električne energije ter 1.763 MWh toplotne energije v so proizvodnji in 619 MWh toplotne energije s kotlovsko tehnologijo. Proizvedena toplotna energija je bila distribuirana po vročevodnem sistemu do končnih uporabnikov. Uporabnikom je bilo skupno prodane za 2263 MWh toplotne energije.
V okviru opravljanja gospodarske javne službe dobave toplote v Občini Šempeter-Vrtojba v letu 2012 proizvedeno 662 MWh toplotne energije. Uspešno so bili izvedeni tudi popravki obračuna, katere je narekoval prehod načina obra-čuna po individualni porabi skladno s pravilnikom o načinu delitve stroškov ogrevanja v večstanovanjskih stavbah, ki je stopil v veljavo v septembru 2011.
Na področju investiranja smo v letu 2012 uspešno zaključili izgradnjo novega objekta soproizvodnje električne energije in toplote za družbo HIT d.d. iz Nove Gorice. Na objektu sta vgrajena dva nova plinska kogeneratorja, ki sta v funkcijo stopila v mesecu aprilu 2012.
Objekt je uspešno prestal zagonske preizkuse, ter se v drugi polovici leta že vključuje v portfelj poslovanja dejavnosti.
Skupna vrednost investicije znaša 1 mio EUR.
V letu 2012 se je na segmentu oskrbe s toploto izvajala tudi investicija v pogodbeno oskrbo s toploto dvorca Lanthieri v občini Vipava. Objekt bo predvidoma zaključen v prvem kvartalu leta 2013.
Načrt Realizacija Realizacija Index Index
vrsta odjema 2012 2012 2011 2/1 2/3
1 2 3 4 5
poslovni odjem 603.700 598.206 848.001 99,09 70,54
gospodinjski odjem 409.908 400.127 429.108 97,61 93,25
Tabela 70: Primerjava skupne prodaje električne energije v letu 2012 z načrtom in realizacijo v letu 2011 (v MWh)
108 109
V spodnji tabeli so prikazani kazalci fizične in finančne realizacije po posameznih objektih:
V letu 2012 je bil pripravljen in oddan program velikih zavezancev za izvajanje ukrepov učinkovite rabe energije. Na podlagi izdelanega programa je Eko sklad izdal družbi E 3, odločbo o upravljanju s sredstvi zbranimi preko 67. člena EZ. V letu 2013 bo družba E 3, imela na razpolago navedena sredstva za izvajanje ukrepov učinkovite rabe energije.
V spodnji tabeli je prikaz proizvedenih kWh po posameznih proizvodnih enotah:
Male vetrne elektrarne so demonstracijski projekti, njihov namen je predvsem ozaveščanje ljudi oziroma promocija rabe obnovljivih virov energije v podporo projektom izgradnje vetrnih elektrarn. Inštalirana moč malih vetrnih elek-trarn skupaj znaša 23,5 kW.
Zaradi trenutne ekonomske situacije v družbi, se na področju obnovljivih virov energije ne predvideva izgradnja novih proizvodnih enot v namen promocije in ozaveščanja. Družba bo svoj fokus postavila v obratovanje obstoječih objektov ter prehod k objektom, ki bodo imeli poleg izobraževalne in marketinške tudi komercialno vrednost.
6.1.3. Predstavitev pridružene družbe Knešca d.o.o.
Družba E 3, d.o.o. je v juniju 2006 odkupila 23,61 % poslovnega deleža v družbi Knešca d.o.o., v juliju istega leta pa še poslovni delež štirih (4) fizičnih oseb, v višini 23,66 %, skupaj ima 47,27 % deleža družbe. V letu 2012 je delež prenesla kot stvarni vložek na hčerinsko družbo JOD d.o.o..
Družba JOD d.o.o. ima v primerjavi z ostalimi desetimi (10) posameznimi lastniki pomemben 47,27 % delež v kapi-talu družbe Knešca, d.o.o.
Naziv družbe: KNEŠCA d.o.o. Proizvodnja električne energije
Skrajšan naziv družbe je: KNEŠCA d.o.o.
Sedež družbe: Kneža 78, Most na Soči
Davčna številka: 92002307
Matična številka: 5617383
Št. transakcijskega računa: 27000-0000204363
Družba je vpisana v sodni register pri Okrožnem sodišču v Novi Gorici pod št. RC-065-2005/224.
Osnovni kapital družbe: 129.361 EUR
Lastniki družbe: JOD d.o.o. 47,27 %
Peter Šorli 3,24 %
Milan Borovničar 3,54%
Robert Hozjan 3,93 %
Vincenc Hozjan 7,97 %
Vincenc ml. Hozjan 7,66 %
Branko Humar 4,25 %
Darij Kenda 7,12 %
Željko Kokalj 7,16%
Danko Leban 3,61 %
Rejec Marko 4,25 %
Direktor družbe: Vincenc Hozjan
Tabela 71: Sektor za proizvodnjo energije iz obnovljivih virov
OBJEKT Energent Načrt Realizacija Realizacija Indeks Indeks 2012 2012 2011 realizacija/ 2012/2011 načrt
SPTE Kenog Toplota [MWh] 4.861 4.628 4.797 95,21 96,47 El. en [MWh] 4.239 4.074 4.067 96,11 100,17
Kotlarna Meblo Toplota [MWh] 1.919 1.763 1.981 91,87 89 El. en [MWh] 1.926 1.836 1.954 95,33 93,96
Podmark Toplota [MWh] 801 662 765 82,63 86,52
SPTE Perla Toplota [MWh] 2.200 1.658 75,38 El. en [MWh] 1.502 1.317 87,68
Elektro Primorska Toplota [MWh] 272 255 93,72
Tabela 72: Proizvodnja po posameznih enotah
A. Sončne elektrarne Proizvedeno v letu 2011 Proizvedeno v letu 2012 INDEKS 2012/2011
MFE Dekani 30.350 28.734 0,947
MFE Gorica 11.131 11.154 1,002
MFE Izola 3.981 3.705 0,931
MFE Pivka 5.524 5.483 0,993
Skupaj sončne elektrarne v kWh 50.986 49.076 0,963
B. Vetrne elektrarne Proizvedeno v letu 2011 Proizvedeno v letu 2012 INDEKS 2011/2011
MVE Ajdovščina 603 797 1,322
MVE Bate 5.707 0 0
MVE Divača 639 920 1,44
MVE Postojna 0 117
Skupaj vetrne elektrarne v kWh 6.949 1.834 0,264
SKUPAJ A + B v kWh 57.935 50.910 0,879
110 111
Družba je v letu 2012 poslovala pozitivno in ustvarila 266.386 EUR dobička. Obračunala je 48.162 EUR davka od dohodkov pravnih oseb, čisti dobiček leta 2012 znaša 218.224 EUR. Na dan 31.12.2012 je znašal kapital družbe 772.354 EUR.
V konsolidiranih izkazih je predstavljena kot pridružena družba in v konsolidacijo skupine vključena po kapitalski metodi v skladu s SRS.
6.1.4. Predstavitev obvladujoče družbe JOD d.o.o.
Družba E 3, d.o.o. je dne 4.8.2011 ustanovila družbo JOD d.o.o. Osnovni kapital je bil vplačan 15.7.2011.
Naziv družbe: JOD, družba za inženiring in izgradnjo energetskih objektov d.o.o.
Skrajšan naziv družbe je: JOD d.o.o.
Sedež družbe: Ulica 15. maja 15, 6000 Koper
Davčna številka: 13492233
Matična številka: 6009441
Št. transakcijskega računa: 047500001863518
Družba je vpisana v sodni register pri Okrožnem sodišču v Kopru pod št. Srg 2011/29737.
Osnovni kapital družbe: 1.043.500 EUR
Lastniki družbe: E 3, d.o.o. Nova Gorica 100 %
Direktor družbe: Marko Vetrih
Družba je v letu 2012 ustvarila izgubo 1.119 EUR. Ker še ni poslovala, ni ustvarjala prihodkov in izkazuje samo stro-ške storitev.
6.1.5. Upravljanje s tveganji
Kot je že opisano v točki 1.11. Upravljanje s tveganji v EP, veljajo usmeritve iz Metodologije COT za skupino EP. Hčerinska družba E 3 kupuje in prodaja električno energijo in je s tem izredno izpostavljena tržnim tveganjem, kar posredno lahko slabi kapitalsko ustreznost EP. Tako kot EP je tudi E 3 v letu 2012 pristopila k implementaciji Meto-dologije COT, ki velja za vso skupino EP. Kakovost COT bomo v letu 2013 nadgradili s postavitvijo notranje revizije, ki bo skladno s svojimi pristojnostmi prispevala k boljšemu nadzoru nad upravljanjem tveganj v skupini.
Skupina EP se srečuje z različnimi tveganji, jih spremlja in povzema ukrepe, s katerimi jih obvladuje in tako zagotavlja bolj stabilne pogoje poslovanja.
Upravljanje tveganj je ena izmed ključnih nalog poslovodstva skupine EP.
Tržna tveganja izhajajo iz negotovega gibanja cen na domačem in na tujih trgih električne energije, na katerih je družba prisotna, ter iz odprte pozicije trgovalnega portfelja družbe. Odprta pozicija, ki je izpostavljena tržnim tveganjem na-stane takrat, ko agregirana količina električne energije, kupljene po fiksni ceni, v določenem obračunskem obdobju od-stopa od količine, prodane po fiksni ceni. Pri tem ta tveganja družba obvladuje v največji meri tako, da je vsaka prodaja zaznamovana z ustreznim protinakupom in nasprotno. Družba za ščitenje odprte pozicije poleg pogodb z obveznostjo dobave s fiksno ceno uporablja možnost nakupa električne energije preko več »odprtih« pogodb, ki omogočajo opti-malen nakup električne energije na več trgih in z omejitvijo, da odprta pozicija ne preseže 5% količin električne energije prodane po fiksni ceni.
Količinska tveganja so posledica tveganj, ki nastanejo zaradi razlike med napovedano (zakupljeno) in dejansko doba-vljeno količino električne energije. Količinska tveganja nosi družba v odprtih pogodbah, to je v vseh pogodbah s konč-nimi odjemalci in kvalificiranimi proizvajalci. Družba obvladuje ta tveganja s celovito informacijsko podporo za dolgo in kratkoročno napovedovanje profilov odjema in oddaje električne energije ter z aktivnim dnevnim spremljanjem odstopanj vseh merilnih mest, vključenih v bilančno podskupino družbe E 3.
Cenovna tveganja so povezana z vse večjo konkurenco na trgu električne energije in negotovostjo cen na trgu. Skupina Elektro Primorska cenovna tveganja obvladuje z ustrezno cenovno politiko in usklajeno ročnostjo med prodajnimi in nakupnimi pogodbami.
Kreditna tveganja so posledica nastanka izgube zaradi nepravočasne izpolnitve ali celo neizpolnitve obveznosti kupca električne energije do družbe. Družba omejuje kreditno tveganje s skrbnim preverjanjem bonitete strank, stalnim spre-mljanjem ter upravljanjem kreditne izpostavljenosti posameznih kupcev glede na njihove limite ter z nadzorom odpr-tih terjatev. Za znižanje predmetnega tveganja so prodajni posli na področju električne energije večinoma zavarovani z instrumenti, ki vključujejo ustrezna zavarovanja (menice ali bančne garancije). Obvladovanje tveganj ni povezano le z zavarovanji, temveč predvsem z natančno definiranimi kupoprodajnimi pogodbami, ki jih družba uveljavlja pri vseh vrstah poslov z električno energijo.
Likvidnostna tveganja nastopijo, če družba ne bi bila zmožna poravnati svojih finančnih obveznosti ob njihovi dospelo-sti. S tem, ko družba na dnevni osnovi spremlja in načrtuje kratko in dolgoročno plačilno sposobnost, ki jo zagotavljajo ažurna usklajevanja in načrtovanja denarnih tokov skrbi, da je tveganje likvidnostne sposobnosti v obsegu sprejemljivih parametrov in obvladljivo.
Investicijska tveganja se odražajo v možnosti doseganja izvedbe načrtovanih investicijskih vlaganj. Obvladujejo se tako, da se sprotno preverja faze realizacije sprejetih načrtov. Tveganje uničenja ali drugačnega zmanjševanja sredstev pa se obvladuje z zavarovanjem premoženja pri zavarovalnici.
112 113
Regulatorna tveganja izhajajo iz sprememb tržnih pravil ali zakonodaje na slovenskem ali tujih trgih električne energije in lahko vplivajo na poslovni rezultat. V družbi se aktivno spremlja dogajanje na področju predmetne zakonodaje tako s pomočjo matične družbe kot tudi samostojno glede na aktivnosti odvisne družbe E 3, d.o.o., da se lahko ažurno od-zovemo na take spremembe s prilagajanjem trgovalnih oz. proizvodnih aktivnosti.
Poleg zunanjih tveganj, ki izhajajo iz sklenjenih pogodb, mora družba obvladovati tudi notranja tveganja, ki izhajajo iz operativnega poslovanja družbe in iz njene organiziranosti.
Operativno tveganje je prisotno pri vseh poslovnih operacijah, ki jih družba izvaja. Tveganje se kaže v tem, da bi zaradi nezadostne učinkovitosti informacijske tehnologije, kakovosti procesov in kontrolnih procesov družba utrpela finanč-no škodo. Družba omejuje omenjena tveganja s kontrolnim sistemom, ki temelji na načelu, da so vse pomembnejši ope-racije izvedene s kontrolo vsaj dveh oseb, stalne so tudi izboljšave v nadgradnjo informacijske strukture in avtomatske kontrole posameznih faz procesov. Poleg tega skuša družba omejiti ta tveganja z natančno opredelitvijo vseh procesov, nedvoumno določitvijo vlog posameznikov, vključno z njihovimi pooblastili in odgovornostmi, ter pravilniki.
Najpomembnejši temelj za zmanjševanje operativnih tveganj so visoko strokovni, izkušeni in motivirani zaposleni. Od slednjih se pričakuje stalno nadgrajevanje obstoječega ter pridobivanje novega znanja, dinamičnost, multidisci-plinarnost, timsko delo in samoiniciativnost. Prav zagotavljanje ustreznih delovnih pogojev in okolja mora preprečiti morebitno izgubo ključnih zaposlenih, kar je bistvo kadrovskega tveganja.
6.1.6. Dogodki po datumu bilance stanja
V začetku leta 2013 je družba E 3 prejela bančno garancijo za zavarovanje plačila, zato je banka zahtevala zastavo dela nepremičnin družbe in matične družbe Elektro Primorska za zavarovanje svojih terjatev.
6.2. KONSOLIDIRANI RAČUNOVODSKI IZKAZI
6.2.1. Konsolidirana bilanca stanja na dan 31. decembra 2012
Tabela 73: Konsolidirana bilanca stanja na dan 31. decembra 2012
v EUR
Pojasnilo 31.12.2012 31.12.2011
Sredstva
A. Dolgoročna sredstva:
I. Neopredmetena sredstva 1.1 729.759 1.100.983
1. Dolgoročne pravice 470.574 630.788
2. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja 249.905 439.265
3. Neopredmetena sredstva, ki se pridobivajo 9.280 30.930
II. Opredmetena osnovna sredstva 1.2 176.490.511 176.507.839
1. Zemljišča 5.850.827 5.824.110
2. Zgradbe 114.601.653 113.917.969
3. Oprema 50.795.783 51.568.571
4. Osnovna sredstva, ki se pridobivajo 5.242.248 5.197.189
III. Dolgoročne finančne naložbe 1.3 1.711.106 1.210.185
2. Naložbe v deleže v pridružena podjetja 1.223.379 739.264
3. Druge delnice in deleži 487.727 470.921
IV. Dolgoročne poslovne terjatve 1.4 73.303 131.965
1. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih 73.303 131.965
V. Odložene terjatve za davek 1.5 371.562
Skupaj dolgoročna sredstva 1 179.376.241 178.950.972
B. Kratkoročna sredstva:
I. Zaloge 2.1 941.330 1.392.413
1. Material 941.330 1.392.413
II. Kratkoročne finančne naložbe 2.2 58.000 58.000
1. Kratkoročna posojila drugim 58.000 58.000
III. Kratkoročne poslovne terjatve 2.3 27.332.039 30.737.652
1. Poslovne terjatve do kupcev 25.732.979 28.408.578
2. Poslovne terjatve do drugih 1.599.060 2.329.074
IV. Denarna sredstva 2.4 636.482 1.301.636
Skupaj kratkoročna sredstva 2 28.967.851 33.489.701
C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve 3 1.791.777 2.005.574
SKUPAJ SREDSTVA 210.135.869 214.446.247
114 115
6.2.1. Konsolidirana bilanca stanja na dan 31. decembra 2012
Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v povezavi z njimi.
6.2.2. Konsolidiran izkaz poslovnega izida za leto, končano 31. decembra 2012
Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v povezavi z njimi.
v EUR
Pojasnilo 31.12.2012 31.12.2011
Obveznosti do virov sredstev
Kapital:
I. Vpoklicani kapital 78.562.832 78.562.832
1. Osnovni kapital 78.562.832 78.562.832
II. Kapitalske rezerve 46.208.187 46.208.187
III. Rezerve iz dobička 9.937.787 3.693.428
1. Zakonske rezerve 768.501 651.328
2. Druge rezerve iz dobička 9.169.286 3.042.100
IV. Presežek iz prevrednotenja 34.725 22.091
V. Preneseni čisti poslovni izdi 129.865 5.120.605
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta 1.403.553 1.379.707
Skupaj kapital 4 136.276.949 134.986.850
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve 5 13.353.728 13.131.411
1. Rezervacije 5.1 3.331.378 3.315.878
2. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve 5.2 10.022.350 9.815.533
C. Dolgoročne obveznosti 6 19.412.617 20.269.286
I. Dolgoročne finančne obveznosti 19.412.617 20.269.286
1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank 19.412.617 20.269.286
Č. Kratkoročne obveznosti 7 39.288.230 44.829.971
I. Kratkoročne finančne obveznosti 9.875.643 11.538.777
1. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 9.874.669 11.537.769
2. Druge kratkoročne finančne obveznosti 974 1.008
II. Kratkoročne poslovne obveznosti 29.412.587 33.291.194
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 27.473.333 30.926.635
2. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 1.939.254 2.364.559
Skupaj obveznosti 72.054.575 78.230.668
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve 8 1.804.345 1.228.729
SKUPAJ OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 210.135.869 214.446.247
Tabela 74: Konsolidirana bilanca stanja na dan 31. decembra 2012
Tabela 75: Konsolidiran izkaz poslovnega izida za leto, končano 31. decembra 2012:
v EUR
Pojasnilo 2012 2011
1. Čisti prihodki od prodaje 9 123.788.667 125.382.576
a. na domačem trgu 109.671.321 117.500.230
b. na tujem trgu 14.117.346 7.882.346
2. Usredstveni lastni proizvodi in storitve 9 7.283.050 6.709.150
3. Drugi poslovni prihodki 9 1.306.667 2.132.476
4. Stroški blaga, materiala in storitev 10 -100.243.266 -102.678.259
a. nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala -90.991.124 -93.075.330
b. stroški storitev -9.252.142 -9.602.929
5. Stroški dela 10 -16.033.137 -15.934.284
a. stroški plač -11.451.288 -11.254.826
b. stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja zaposlencev -580.176 -560.317
c. stroški socialnih zavarovanj -1.945.880 -1.931.249
č. drugi stroški dela -2.055.793 -2.187.892
6. Odpisi vrednosti 10 -12.734.897 -12.797.274
a. amortizacija -11.722.284 -12.054.948
b. prevrednotovalni poslovnih odhodki pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih -23.662 -134.153
c. prevrednotovalni poslovnih odhodki pri obratnih sredstvih -988.951 -608.173
7. Drugi poslovni odhodki 10 -624.715 -223.259
8. Finančni prihodki iz deležev 11 141.230 121.672
a. pridruženih družbah 103.155 86.034
b. v drugih družbah 36.553 35.638
c. iz drugih naložb 1.522 0
9. Finančni prihodki iz danih posojil 11 1.668
a. danih drugim 1.668
10. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 11 281.980 314.826
a. od drugih 281.980 314.826
12. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti 12 -734.343 -901.505
a. iz posojil, prejetih od bank -734.343 -901.505
13. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 12 -368.818 -330.935
a. iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti -368.818 -330.931
b. iz drugih poslovnih obveznosti -4
14. Drugi prihodki 13 80.121 7.877
15. Drugi odhodki 14 -56.333 -121.826
POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA PRED OBDAVČITVIJO 2.086.206 1.682.903
16. Davek od dobička 15 427.231 303.196
17. Odloženi davki 16 -371.562
17. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 17 2.030.537 1.379.707
116 117
6.2.3. Konsolidiran izkaz vseobsegajočega donosa za leto, končano 31. decembra 2012
6.2.4. Konsolidiran izkaz denarnega toka za leto, končano 31. decembra 2012
Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v povezavi z njimi.
Tabela 76: Konsolidiran izkaz vseobsegajočega donosa za leto, končano 31. decembra 2012
v EUR
17. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 2.030.537
Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo 12.634
Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja 2.043.171
Tabela 77: Konsolidiran izkaz denarnega toka za leto, končano 31. decembra 2012
v EUR
Pojasnilo 2012 2011
A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
1. Prejemki pri poslovanju 224.787.319 245.714.043
a. Prejemki od prodaje proizvodov in storitev 191.996.394 204.776.333
b. Drugi prejemki pri poslovanju 32.790.925 40.937.710
2. Izdatki pri poslovanju -214.536.832 -233.849.322
a. Izdatki za nakup materiala in storitev -116.841.522 -126.341.683
b. Izdatki za plače in deleže zaposlencev v dobičku -15.967.518 -15.653.976
c. Izdatki za dajatve vseh vrst -7.958.371 -8.159.791
d. Drugi izdatki pri poslovanju -73.769.421 -83.693.872
3. Prebitek prejemkov pri poslovanju 10.250.487 11.864.721
B. DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
4. Prejemki pri naložbenju 1.174.289 524.557
a. Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku 313.454 367.142
b. Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev 859.597 149.915
b. Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb 1.238 7.500
5. Izdatki pri naložbenju -7.684.237 -11.587.334
a. Izdatki za pridobitev neopredmetenih dolgor. sredstev -98.123 -257.194
b. Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev -7.580.704 -8.827.552
c. Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb -4.172 -7.500
d. Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb -1.238 -2.495.088
6. Prebitek izdatkov pri naložbenju -6.509.948 -11.062.777
7. Prebitek prejemkov pri poslovanju in naložbenju 3.740.539 801.944
C. DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
8. Prejemki pri financiranju 29.602.000 41.142.588
a. Prejemki od dobljenih dolgoročnih posojil 7.200.000 6.200.000
b. Prejemki od dobljenih kratkoročnih posojil 22.402.000 34.942.588
9. Izdatki pri financiranju -34.006.574 -41.648.087
a. Izdatki za dane obresti -1.131.665 -1.186.817
b. Izdatki za odplačila dolgoročnih posojil -7.737.769 -7.010.129
c. Izdatki za odplačila kratkoročnih posojil -24.384.000 -32.455.000
d. Izdatki za izplačila dividend -753.140 -996.141
10. Prebitek izdatkov pri financiranju -4.404.574 -505.499
11. Celotni prebitek prejemkov oziroma izdatkov -664.035 296.445
Č. KONČNO STANJE DEN. SREDSTEV IN NJIHOVIH USTREZNIKOV 630.101 1.294.136
X. Začetno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov 1.294.136 997.691
Y. DENARNI IZID V OBDOBJU 18 -664.035 296.445
Končno stanje denarnih sredstev na dan 31. 12. 630.101 1.294.136
118 119
v
EU
R
Osn
ovn
i K
apit
alsk
e Z
ako
nske
D
rug
e P
rese
žek
iz
Pre
nese
ni
Čis
ti d
ob
iček
S
kup
aj
kap
ital
re
zerv
e re
zerv
e re
zerv
e p
revr
ed-
čist
i p
osl
ovn
ega
kap
ital
iz d
ob
ička
no
tenj
a d
ob
iček
le
ta
I/1
II III
/1
III/5
IV
V
/1
VI/1
A.2
. S
tanj
e 1.
1.20
11
78.5
62.8
32
46.2
08.1
87
651.
328
5.06
6.36
6 47
.574
5.
932.
041
266.
428
136.
734.
756
B.1
. S
pre
mem
be
last
nišk
ega
kap
ital
a -
tran
sakc
ije z
last
niki
-1.0
00.0
00
-1
.000
.000
g)
Izpl
ačilo
div
iden
d
-1.0
00.0
00
-1
.000
.000
B.2
. Cel
otn
i vse
ob
seg
ajo
či d
ono
s p
oro
čeva
lske
ga
ob
do
bja
-2
5.48
3
1.37
9.70
7 1.
354.
224
a)
Vno
s či
steg
a po
slov
nega
izid
a po
roče
vals
kega
obd
obja
1.
379.
707
1.37
9.70
7
č)
Spr
emem
ba p
rese
žka
iz p
revr
edno
tenj
a fin
ančn
ih n
alož
b
-2
5.48
3
-2
5.48
3
B.3
. Sp
rem
emb
e v
kap
ital
u
-2.0
24.2
66
18
8.56
4 -2
66.4
28
-2.1
02.1
30
a)
Raz
pore
dite
v pr
eost
aleg
a de
la č
iste
ga d
obič
ka
pr
imer
jaln
ega
poro
čeva
lske
ga o
bdob
ja n
a dr
uge
sest
avin
e ka
pita
la
26
6.42
8 -2
66.4
28
0
c)
Raz
pore
dite
v de
la č
iste
ga d
obič
ka z
a ob
likov
anje
doda
tnih
reze
rv p
o sk
lepu
sku
pšči
ne
77
.864
-77.
864
0
f)
Dru
ge s
prem
embe
v k
apita
lu
-2
.102
.130
-2.1
02.1
30
C.
Sta
nje
31.1
2.20
11
78.5
62.8
32
46.2
08.1
87
651.
328
3.04
2.10
0 22
.091
5.
120.
605
1.37
9.70
7 13
4.98
6.85
0
Bila
nčni
do
bič
ek 2
011
5.
120.
605
1.37
9.70
7 6.
500.
312
v
EU
R
Osn
ovn
i K
apit
alsk
e Z
ako
nske
D
rug
e P
rese
žek
iz
Pre
nese
ni
Čis
ti d
ob
iček
S
kup
aj
kap
ital
re
zerv
e re
zerv
e re
zerv
e p
revr
ed-
čist
i p
osl
ovn
ega
kap
ital
iz d
ob
ička
no
tenj
a d
ob
iček
le
ta
I/1
II III
/1
III/5
IV
V
/1
VI/1
A.1
. S
tanj
e 31
.12.
2011
78
.562
.832
46
.208
.187
65
1.32
7 3.
042.
101
22.0
91
5.12
0.60
5 1.
379.
707
134.
986.
850
a.
Pre
raču
ni z
a na
zaj (
popr
avek
nap
ak)
117.
174
4.67
2.63
8
-4.1
87.5
48
-602
.264
0
A.2
. S
tanj
e 1.
1.20
12
78.5
62.8
32
46.2
08.1
87
768.
501
7.71
4.73
9 22
.091
93
3.05
7 77
7.44
3 13
4.98
6.85
0
B.1
. S
pre
mem
be
last
nišk
ega
kap
ital
a
-
tran
sakc
ije z
last
niki
-753
.072
-753
.072
g)
Izpl
ačilo
div
iden
d
-753
.072
-753
.072
B.2
. Cel
otn
i vse
ob
seg
ajo
či d
ono
s p
oro
čeva
lske
ga
ob
do
bja
12
.634
2.03
0.53
7 2.
043.
171
a)
Vno
s či
steg
a po
slov
nega
izid
a po
roče
vals
kega
obd
obja
2.03
0.53
7 2.
030.
537
č)
Spr
emem
ba p
rese
žka
iz p
revr
edno
tenj
a fin
ančn
ih n
alož
b
12.6
34
12.6
34
B.3
. Sp
rem
emb
e v
kap
ital
u
1.45
4.54
7
-50.
120
-1.4
04.4
27
0
a)
Raz
pore
dite
v pr
eost
aleg
a de
la č
iste
ga d
obič
ka
pr
imer
jaln
ega
poro
čeva
lske
ga o
bdob
ja n
a dr
uge
sest
avin
e ka
pita
la
777.
443
-777
.443
0
b)
Raz
pore
dite
v de
la č
iste
ga d
obič
ka p
oroč
eval
skeg
a ob
dobj
a
na
dru
ge s
esta
vine
kap
itala
po
skle
pu o
rgan
ov v
oden
ja
1.45
4.54
7
-827
.563
-6
26.9
84
0
C.
Sta
nje
31.1
2.20
12
78.5
62.8
32
46.2
08.1
87
768.
501
9.16
9.28
6 34
.725
12
9.86
5 1.
403.
553
136.
276.
949
Bila
nčni
do
bič
ek 2
012
12
9.86
5 1.
403.
553
1.53
3.41
8
6.2.
5. K
onso
lidira
n iz
kaz
giba
nja
kapi
tala
za
leto
, kon
čano
31.
dec
embr
a 20
12
Poja
snila
k ra
čuno
vods
kim
izka
zom
so d
el ra
čuno
vods
kih
izka
zov i
n jih
je p
otre
bno
brat
i v p
ovez
avi z
njim
i.
6.2.
6. K
onso
lidira
n iz
kaz
giba
nja
kapi
tala
za
leto
, kon
čano
31.
dec
embr
a 20
11
Tabe
la 7
8: K
onso
lidira
n iz
kaz g
iban
ja ka
pita
la za
leto
, kon
čano
31.
dece
mbr
a 20
12
Tabe
la 7
9: K
onso
lidira
n iz
kaz g
iban
ja ka
pita
la za
leto
, kon
čano
31.
dec
embr
a 20
11
120 121
6.2.6. Kazalniki v skupini Elektro Primorska
6.2.6.1. TEMELJNI KAZALNIKI STANJA FINANCIRANJA (VLAGANJA)
Vsebinsko opredeljujejo razmerja med obveznostmi do virov sredstev, zato z njimi ugotavljamo strukturo financiranja sredstev, hkrati pa nam izražajo stopnjo finančne neodvisnosti.
6.2.6.2. TEMELJNI KAZALNIKI STANJA INVESTIRANJA (NALOŽBENJA)
S temi kazalniki ugotavljamo, kam je skupina Elektro Primorska vlagala svoja sredstva in kakšno strukturo sredstev ima, glede na ta vlaganja.
6.2.6.3. TEMELJNI KAZALNIKI VODORAVNEGA FINANČNEGA USTROJA
S temi kazalniki pokažemo, kako so financirane posamezne skupine sredstev in kako je skupina Elektro Primorska sposobna pokriti svoje kratkoročne finančne obveznosti.
6.2.6.4. TEMELJNI KAZALNIK GOSPODARNOSTI
Kazalnik gospodarnosti poslovanja pove, da je izid iz poslovanja družb v skupini pozitiven.
6.2.6.5. TEMELJNI KAZALNIK DOBIČKONOSNOSTI
Z analizo kazalnika dobičkonosnosti ugotavljamo, da je poslovanje skupine zaradi pozitivnega poslovnega izida ren-tabilno.
Zap. št. Opis 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
1. Stopnja lastniškosti financiranja kapital/ obveznosti do virov sredstev 0,649 0,629 0,644 0,625 0,654 0,675 0,733
2. Stopnja dolgoročnosti financiranja kapital, dolgoročni dolgovi in dolgoročne rezervacije/ obveznosti do virov sredstev 0,804 0,785 0,809 0,804 0,818 0,791 0,831
Zap. št. Opis 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
1. Stopnja osnovnosti investiranja osnovna sredstva/sredstva 0,840 0,823 0,819 0,802 0,818 0,809 0,847
2. Stopnja finančnosti investiranja dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe/sredstva 0,008 0,006 0,006 0,006 0,006 0,006 0,008
3. Stopnja dolgoročnosti investiranja osnovna sredstva, dolgoročne finančne naložbe in dolgoročne poslovne terjatve/sredstva 0,850 0,829 0,824 0,808 0,824 0,815 0,854
Zap. št. Opis 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
1. Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev kapital/osnovna sredstva 0,772 0,765 0,786 0,779 0,801 0,835 0,867
2. Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih obveznosti (hitri koeficient) likvidna sredstva/ kratkoročne obveznosti 0,016 0,029 0,025 0,164 0,064 0,051 0,052
3. Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih obveznosti (pospešeni koeficient) likvidna sredstva in kratkoročne terjatve/kratkoročne obveznosti 0,712 0,715 0,799 0,905 0,946 0,821 0,808
4. Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti (kratkoročni koeficient) kratkoročna sredstva/kratkoročne obveznosti 0,737 0,747 0,838 0,944 0,993 0,861 0,853
Zap. št. Opis 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
1. Koeficient gospodarnosti poslovanja poslovni prihodki/poslovni odhodki 1,021 1,020 1,000 1,010 1,050 1,020 1,029
2. Koeficient celotne gospodarnosti prihodki/odhodki 1,016 1,013 1,003 1,010 1,035 1,190 1,029
Zap. št. Opis 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
1. Čista dobičkonosnost prihodkov čisti poslovni izid/prihodki od prodaje 0,016 0,011 0,002 0,008 0,030 0,017 0,029
2. Koeficient čiste donosnosti sredstev ROA čisti poslovni izid/povprečna sredstva 0,010 0,006 0,001 0,005 0,020 0,013 0,019
3. Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala ROE čisti poslovni izid/povprečni kapital (brez čistega izida poslovnega leta) 0,015 0,010 0,002 0,008 0,031 0,018 0,027
Tabela 80: Temeljni kazalnik stanja financiranja
Tabela 81: Temeljni kazalnik stanja investiranja
Tabela 82: Kazalniki finačnega ustroja
Tabela 83: Temeljni kazalnik gospodarnosti
Tabela 84: Temeljni kazalnik dobičkonosnosti
122 123
6.3. RAČUNOVODSKO POROČILO SKUPINE ELEKTRO PRIMORSKA
6.3.1. Splošna pojasnila in razkritja
Računovodske usmeritve in pojasnila, opisana pri delniški družbi Elektro Primorska d.d., veljajo tudi za skupino Ele-ktro Primorska.
V nadaljevanju navajamo le tiste informacije, ki so pomembne za razkritja in za sestavo konsolidiranih izkazov.
Konsolidirani računovodski izkazi so sestavljeni po določilih Zakona o gospodarskih družbah in v skladu s slovenski-mi računovodskimi standardi 2006.
V konsolidacijo so vključene matična družba Elektro Primorska d.d., odvisna družba E 3, d.o.o., odvisna družba JOD d.o.o. ter pridružena družba Knešca d.o.o..
Konsolidirane računovodske izkaze sestavljajo:konsolidirana bilanca stanja, •konsolidiran izkaz poslovnega izida, •konsolidiran izkaz denarnega toka, •konsolidiran izkaz gibanja kapitala in •pojasnila h konsolidiranim računovodskim izkazom. •
Družbe v skupini Elektro Primorska so zavezane za individualni način ugotavljanja davka od dohodkov pravnih oseb.
V skupinskih izkazih je skupina Elektro Primorska predstavljena tako, kot bi obravnavali eno samo družbo. Skupinski računovodski izkazi so sestavljeni na podlagi izvirnih računovodskih izkazov družb, z ustreznimi konsolidacijskimi popravki, ki niso predmet knjiženja v računovodskih razvidih upoštevanih družb.
Konsolidirani izkazi so sestavljeni na podlagi popolnega uskupinjevanja odvisne družbe E 3, d.o.o. in JOD d.o.o. ter z uporabo kapitalske metode za pridruženo družbo Knešca d.o.o..
Postopki konsolidiranja se nanašajo na:obračun finančne naložbe obvladujoče družbe s kapitalom odvisne družbe, •izločitev medsebojnih terjatev in obveznosti, •izločitev medsebojnih prihodkov in odhodkov, •izločitev medsebojnih prilivov in odlivov, •povečanje naložbe v pridruženo družbo za pripadajoči del kapitala, zmanjšanega za izplačane dividende ter pripada- •joče finančne prihodke in odhodke.
6.3.2. Pojasnila konsolidirane bilance stanja
V skladu s SRS 24, ki je povezan z zakonskimi določili o obsegu podatkov v bilanci stanja, so bili upoštevani vrstni red ter obvezna razčlenitev postavk sredstev in obveznosti do virov sredstev za velika podjetja, pri čemer so bila upoštevana tudi določila SRS, ki opredeljujejo konsolidiranje bilanc stanja za zunanje poslovno poročanje.
Konsolidirana bilanca stanja vključuje sredstva in obveznosti do virov sredstev matične družbe Elektro Primorska, d.d., odvisne družbe E 3, d.o.o. ter odvisne družbe JOD d.o.o. V postopkih konsolidiranja so bile izločene terjatve in obve-znosti v znesku 96.798 EUR, kratkoročne časovne razmejitve v višini 19.888 EUR ter naložba obvladujoče družbe in kapitala odvisnih družb v znesku 7.137.586 EUR.
6.3.2.1. Dolgoročna sredstva
Med izkazanimi dolgoročnimi sredstvi skupine Elektro Primorska so:
6.3.2.1.1. Neopredmetena sredstva
Neopredmetena sredstva matične družbe sestavljajo odloženi stroški razvojnih študij in pravice uporabe tako poči-tniških objektov in zemljišč, kot tudi uporaba prostora v objektu transformatorske postaje. Med neopredmetenimi sredstvi skupine je tudi pravica uporabe programske opreme odvisne in matične družbe.
Nabavno vrednost neopredmetenega sredstva sestavlja njegova nakupna vrednost ali stroški izdelave. Skupina vodi neopredmetena sredstva po modelu nabavne vrednosti.
Vrednost neopredmetenih dolgoročnih sredstev se je v letu 2012 povečala za nakup dolgoročnih pravic v višini 117.835 EUR.
Zmanjšanja neopredmetenih sredstev v pridobivanju predstavljajo aktiviranja na razvojne študije ali dolgoročne pravice.
Popravki vrednosti študij v pridobivanju so vrednosti vloženih sredstev, v zvezi z načrtovano investicijo v izgradnjo vetrnih elektrarn, ki jih od leta 2004 oblikuje skupina zaradi pritožb v postopku pridobitve gradbenega dovoljenja.
Razvojne študije so izkazane po nabavnih vrednostih in jih odpisujemo v breme stroškov študij in ne kot strošek amortizacije v višini 20 % na leto, glede na dobo koristnosti, ki za ta sredstva traja pet let. Posamezne knjigovodske vrednosti neopredmetenih sredstev niso pomembne za računovodske izkaze kot celoto.
Družba nima neopredmetenih sredstev z omejeno lastninsko pravico.
Tabela 85: Izkazi dolgoročnih sredstev skupine EP
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
1.1. Neopredmetena sredstva 729.759 1.100.983
1.2. Opredmetena osnovna sredstva 176.490.511 176.507.839
1.3. Dolgoročne finančne naložbe 1.711.106 1.210.185
1.4. Dolgoročne poslovne terjatve 73.303 131.965
1.5. Odložene terjatve za davek 371.562
Skupaj 179.376.241 178.950.972
124 125
Preglednica prikazuje spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2012:
Preglednica prikazuje spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2011:
6.3.2.1.2 Opredmetena osnovna sredstva
Opredmetena osnovna sredstva skupine družb so zemljišča, gradbeni objekti in oprema ter enaka sredstva v izgradnji ali izdelavi. V bilanci stanja so izkazana po neodpisani vrednosti, ki predstavlja razliko med nabavno in odpisano vrednostjo. Skupina nima naložbenih nepremičnin in vrednoti opredmetena osnovna sredstva po modelu nabavne vrednosti.
Nabavno vrednost opredmetenega osnovnega sredstva sestavljajo njegova nakupna vrednost in vsi stroški, ki jih je mo-goče neposredno pripisati njegovi usposobitvi za uporabo.
Nabavna vrednost objektov, ki so grajeni v lastni režiji, je lastna cena, ki ne presega cene istovrstnih stvari na trgu. La-stno ceno sestavljajo neposredni stroški materiala in izdelavnih storitev, neposredni stroški dela in splošni proizvajalni stroški.
Spremembe v opredmetenih osnovnih sredstvih skupine v letu 2012:
96% opredmetenih osnovnih sredstev skupine pripada matični družbi Elektro Primorska d.d. Opredmetena osnovna sredstva skupine so se povečala zaradi novih nabav v letu 2012 za 12.152.126 EUR. 95 % vrednosti povečanja pripada matični družbi, 5 % pa odvisni družbi E 3, d.o.o.
Matična družba je v letu 2012 realizirala načrt investicij 91,42 %. Realizirala je za 10.970.996 EUR novih investicij. 71,73 % vrednosti je investiranih v objekte, 20,71 % v opremo in 7,5 % v dokumentacijo, študije in informatiko.
Odvisna družba E 3, d.o.o. je v letu 2012 za investicije namenila 628.205 EUR .
Popravki vrednosti opredmetenih osnovnih sredstev skupine so se v letu 2012 povečali za obračunano amortizacijo v višini 11.422.584 EUR in znižali za izločitve sredstev.
Tabela 86: Spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2012
v EUR
2012 Odloženi stroški Dolgoročne Neopredmetena Skupaj razvojnih študij pravice sredstva v pridobivanju
Nabavna vrednost
Stanje 1.1.2012 1.772.823 1.505.903 1.135.947 4.414.673
Povečanja med letom 117.835 117.835
Prenos 59.122 -59.122 0
Povečanja iz investicij v teku 80.363 -80.363 0
Zmanjšanja v letu -306.345 -306.345
Stanje 31.12.2012 1.466.478 1.645.388 1.114.297 4.226.163
Popravki vrednosti
Stanje 1.1.2012 1.333.558 875.115 1.105.017 3.313.690
Amortizacija v letu 299.699 299.699
Odpis v letu 189.360 189.360
Zmanjšanja v letu -306.345 -306.345
Stanje 31.12.2012 1.216.573 1.174.814 1.105.017 3.496.404
Neodpisana vrednost
Stanje 1.1.2012 439.265 630.788 30.930 1.100.983
Stanje 31.12.2012 249.905 470.574 9.280 729.759
v EUR
2011 Odloženi stroški Dolgoročne Neopredmetena Skupaj razvojnih študij pravice sredstva v pridobivanju
Nabavna vrednost
Stanje 1.1.2011 1.809.389 1.056.456 1.163.269 4.029.114
Povečanja med letom 164.931 257.194 422.125
Povečanja iz investicij v teku 284.516 -284.516 0
Zmanjšanja v letu -36.566 -36.566
Stanje 31.12.2011 1.772.823 1.505.903 1.135.947 4.414.673
Popravki vrednosti
Stanje 1.1.2011 1.142.597 640.546 1.105.017 2.888.160
Amortizacija v letu 227.528 234.569 462.097
Zmanjšanja v letu -36.567 -36.567
Stanje 31.12.2011 1.333.558 875.115 1.105.017 3.313.690
Neodpisana vrednost
Stanje 1.1.2011 666.792 415.910 58.252 1.140.954
Stanje 31.12.2011 439.265 630.788 30.930 1.100.983
Tabela 88: Spremembe opredmetenih sredstev v letu 2012
v EUR
2012 Zemljišča Objekti Oprema Osn. sred. Skupaj v pridobivanju in predujmi
Nabavna vrednost
Stanje 1.1.2012 5.824.110 366.586.284 145.825.054 6.012.761 524.248.209
Povečanja v letu 560.428 51.620 11.540.078 12.152.126
Povečanja iz invest. v teku 29.668 6.088.936 5.358.595 -11.477.199 0
Zmanjšanja v letu -2.951 -2.382.989 -4.681.612 -17.820 -7.085.372
Stanje 31.12.2012 5.850.827 370.852.659 146.553.657 6.057.820 529.314.963
Popravki vrednosti
Stanje 1.1.2012 252.668.316 94.256.483 815.571 347.740.370
Amortizacija v letu 5.941.660 5.480.924 11.422.584
Zmanjšanja v letu -2.358.970 -3.979.532 -6.338.502
Stanje 31.12.2012 256.251.006 95.757.875 815.571 352.824.452
Neodpisana vrednost
Stanje 1.1.2012 5.824.110 113.917.968 51.568.571 5.197.190 176.507.839
Stanje 31.12.2012 5.850.827 114.601.653 50.795.782 5.242.249 176.490.511
Tabela 87: Spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2011
126 127
Popravki vrednosti osnovnih sredstev, ki se pridobivajo, so v preteklih letih oblikovani popravki investicij za izgradnjo vetrnih elektrarn.
Skupina Elektro Primorska nima osnovnih sredstev, pridobljenih s finančnim najemom. Nobeno osnovno sredstvo ni pod hipoteko, niti ni dano kot jamstvo.
Spremembe v opredmetenih osnovnih sredstvih skupine v letu 2011:
6.3.2.1.3. Dolgoročne finančne naložbe
V skladu s SRS 3, ki obravnava finančne naložbe, so le-te razvrščene v skupino sredstev razpoložljivih za prodajo.
Dolgoročne finančne naložbe skupine Elektro Primorska sestavljajo naložbe matične družbe v deleže in delnice drugih družb v višini 467.727 EUR, naložba odvisne družbe E 3, d.o.o. v Aeronavtični muzej Nova Gorica, v višini 20.000 EUR ter naložba odvisne družbe JOD d.o.o. v pridruženo družbo Knešca d.o.o. v višini 1.223.379 EUR.
Naložbe skupine so:
6.3.2.1.4. Dolgoročne poslovne terjatve
Dolgoročne poslovne terjatve v višini 13.303 EUR izkazuje matična družba, predstavljajo terjatve za sredstva za vzdr-ževanje objektov, ki jih glede na stanovanjski zakon združuje pri upravljavcih objektov. Za 60.000 EUR pa izkazuje družba E 3, d.o.o. terjatev iz naslova pogodbene kazni.
Tabela 89: Spremembe opredmetenih sredstev v letu 2011
v EUR
2011 Zemljišča Objekti Oprema Osn. sred. Skupaj v pridobivanju in predujmi
Nabavna vrednost
Stanje 1.1.2011 5.730.785 360.787.363 139.935.428 5.602.482 512.056.058
Povečanja v letu 0 590.341 35.276 14.282.828 14.908.445
Povečanja iz invest. v teku 132.953 6.718.995 6.804.475 -13.656.423 0
Zmanjšanja v letu -39.628 -1.419.944 -1.040.596 -136.928 -2.637.096
Prenos -90.471 90.471 -79.198 -79.198
Stanje 31.12.2011 5.824.110 366.586.284 145.825.054 6.012.761 524.248.209
Popravki vrednosti
Stanje 1.1.2011 247.964.149 89.352.628 815.571 338.132.348
Amortizacija v letu 6.033.653 5.786.727 11.820.380
Zmanjšanja v letu -1.321.646 -890.712 -2.212.358
Prenos -7.840 7.840 0
Stanje 31.12.2011 252.668.316 94.256.483 815.571 347.740.370
Neodpisana vrednost
Stanje 1.1.2011 5.730.785 112.823.214 50.582.800 4.786.911 173.923.710
Stanje 31.12.2011 5.824.110 113.917.968 51.568.571 5.197.190 176.507.839
Tabela 90: Naložbe skupine
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
Naložbe v deleže pridruženih družb:
Knešca d.o.o. 1.223.379 739.264
Skupaj 1.223.379 739.264
Druge delnice in deleži:
Informatika Maribor d.d. 240.756 240.756
Banka Koper d.d. 95.879 95.879
Zavarovalnica Triglav d.d. 39.072 23.680
Abanka Vipa d.d. 3.680 3.680
Primorski tehnološki park d.o.o. 1.808 1.808
Eldom Ljubljana d.o.o. 106.395 106.395
Stelkom d.o.o. Ljubljana 57.837 57.837
VIRS 4.172
Aeronavtični muzej Nova Gorica 20.000 20.000
569.599 550.035
Oslabitev naložbe Eldom d.o.o. -72.905 -72.905
Oslabitev naložbe Stelkom d..o.o. -6.209 -6.209
Oslabitev naložbe Abanka Vipa d.d. -2.758
-81.872 -79.114
Skupaj 487.727 470.921
Skupaj dolgoročne finančne naložbe 1.711.106 1.210.185
128 129
6.3.2.1.5 Odložene terjatve za davek
Terjatve za odložene davke v višini 371.562 EUR je skupina izkazala kot dolgoročne terjatve iz poslovanja. V celoti jih je pripoznala v obravnavanem obračunskem letu.
Učinki razlik med računovodsko vrednostjo izkazanih postavk v bilanci stanja in njihovo davčno vrednostjo so obraču-nani v skladu z metodo obveznosti po bilanci stanja za vse začasne razlike. Odložene terjatve za davek so zneski davka iz naslova vračunanih dolgoročnih rezervacij in popravka vrednosti terjatev, ki bodo povrnjeni v prihodnjih obdobjih glede na njihove odbitne začasne razlike.
6.3.2.2 Kratkoročna sredstva
Kratkoročna sredstva skupine so:
6.3.2.2.1. Zaloge
Večina zalog pripada matični družbi. Predstavlja jih material namenjen za vzdrževanje in gradnjo elektroenergetskih objektov ter drobni inventar, ki ne presega vrednosti 100 evrov. Med zalogami je vodena tudi zaščitna oprema in drob-no orodje, z dobo trajanja več kot leto dni in vrednostjo do 500 evrov. Ob izdaji v uporabo se ta oprema vodi izvenbi-lančno po posameznem uporabniku.
Zaloge se izvirno vrednotijo po nabavni ceni, poraba zalog pa se obračunava po metodi drsečih povprečnih cen.
6.3.2.2.2. Kratkoročne finančne naložbe
Matična družba izkazuje dano posojilo po pogodbi, ki jo je sklenila z Nogometnim društvom Gorica.
6.3.2.2.2. Kratkoročne poslovne terjatve
Med kratkoročnimi poslovnimi terjatvami skupine Elektro Primorska ima matična družba za 7.015.469 EUR terjatev do kupcev, odvisna družba E 3, d.o.o. pa za 20.316.570 EUR. Terjatve do kupcev predstavljajo 94 % kratkoročnih sredstev skupine Elektro Primorska.
Kratkoročne poslovne terjatve v skupini so 11 % nižje kot v predhodnem letu. Terjatve niso zavarovane, vendar so take narave, da se v primeru neplačila, po večkratnem opominjanju, sankcionirajo s prekinitvijo dostopa do omrežja, dobave električne energije oziroma toplote.
Tabela 91: Kratkoročna sredstva skupine
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
2.1. Zaloge 941.330 1.392.413
2.2. Kratkoročne finančne naložbe 58.000 58.000
2.3. Kratkoročne poslovne terjatve 27.332.039 30.737.652
2.4. Denarna sredstva 636.482 1.301.636
Skupaj 28.967.851 33.489.701
Tabela 92: Kratkoročne terjatve skupine
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
Kratkoročne terjatve iz prodaje:
- na domačem trgu 26.378.541 28.466.882
- na tujem trgu 1.041.620 1.029.955
Popravek vrednosti -1.888.165 -1.326.598
25.531.996 28.170.239
Terjatve za obresti
- do ostalih kupcev 413.421 406.794
Popravek vrednosti -235.035 -180.860
178.386 225.934
Predujmi 22.597 12.405
Poslovne terjatve do drugih:
- do države in drugih institucij 1.507.363 2.133.961
- do zaposlenih 351 351
- do drugih 99.931 203.346
Popravek vrednosti -8.585 -8.584
1.599.060 2.329.074
Skupaj 27.332.039 30.737.652
130 131
Terjatve iz prodaje in terjatve za obresti:
Glede na starostno strukturo ima družba ima družba konec leta:
Skupina Elektro Primorska oblikuje popravke vrednosti terjatev po posamezni terjatvi in poslovnem partnerju za ter-jatve, za katere domneva, da ne bodo poravnane, to so:
neplačane terjatve pred letom 2012, •tožene terjatve in •terjatve poslovnih partnerjev v stečajnih postopkih in prisilni poravnavi. •
V skupini Elektro Primorska je popravke vrednosti terjatev oblikovala tako matična družba kot odvisna družba E 3. Delež tako oblikovanih popravkov terjatev je 8 % glede na stanje terjatev.
V skupini Elektro Primorska je 4 % kratkoročnih poslovnih terjatev do kupcev na tujem trgu, to so terjatve družbe E 3, d.o.o..
Med kratkoročnimi poslovnimi terjatvami do drugih v višini 1.599.060 EUR, je največji del terjatev do države iz na-slova DDV in preveč plačanih akontacij davka od dohodka v višini 1.507.363 EUR, kratkoročni del terjatev iz naslova pogodbene kazni v višini 60.000 EUR in druge terjatve.
6.3.2.2.4. Denarna sredstva
Med denarnimi sredstvi je denar pri bankah na transakcijskih računih družb v skupini.
6.3.2.3. Aktivne časovne razmejitve
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve znašajo 1.791.777 EUR. Pretežni del se nanaša na matično družbo in sicer največ na nezaračunane prihodke v zvezi s preliminarnim obračunom družbe SODO d.o.o. za najemnino in storitve za leto 2012.
6.3.2.4. Kapital
Kapital skupine sestavljajo:
osnovni kapital, •kapitalske rezerve, •zakonske rezerve, •druge rezerve iz dobička, •presežek iz prevrednotenja, •preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let in •čisti dobiček poslovnega leta. •
Osnovni kapital skupine Elektro Primorska sestavlja delniški kapital matične družbe, ki je razdeljen na 18.826.797 navadnih imenskih kosovnih delnic. Vsaka delnica ima enak delež in pripadajoč znesek v osnovnem kapitalu.
Kapitalske rezerve družbe izvirajo iz splošnega prevrednotovalnega popravka kapitala matične družbe, ki je bil ob pre-hodu na uporabo SRS 2006, preoblikovan v kapitalske rezerve.
Razporeditev čistega dobička leta 2010 in 2011 v druge rezerve iz dobička se je v letu 2011 prikazovala kot preneseni čisti dobiček iz preteklih let, v letu 2012 pa je skupina prikazala razporeditev v drugih rezervah, zato se pri obeh ome-njenih kategoriah pojavlja velika razlika med obema letoma. V izkazu gibanja kapitala je sprememba prikazana kot popravek otvoritvenega stanja.
Čisti dobiček poslovnega leta v višini 2.030.537 EUR sestavljajo dobiček matične družbe, izguba odvisne družbe E 3, d.o.o. in pripadajoči dobiček pridružene družbe Knešca d.o.o. v znesku 103.154 EUR.
Izkaz gibanja kapitala prikazuje spremembe v kapitalu skupine za leti 2011 in 2012.
Tabela 93: Nezapadle terjatve iz prodaje in za obresti skupine
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
Nezapadle terjatve 20.290.558 22.441.892
Terjatve zapadle do 30 dni 3.016.546 3.501.763
Terjatve zapadle od 31 do 60 dni 1.058.848 1.270.457
Terjatve zapadle od 61 do 90 dni 478.630 417.239
Terjatve zapadle od 91 do 365 dni 1.245.498 848.193
Terjatve zapadle nad 365 dni 1.743.502 1.424.087
Skupaj 27.833.582 29.903.631
Tabela 94: Denarna sredstva skupine
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
Dobroimetje pri bankah 636.482 961.610
Kratkoročni depozit 340.026
Skupaj 636.482 1.301.636
Tabela 95: Kapital skupine
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
Osnovni kapital 78.562.832 78.562.832
Kapitalske rezerve 46.208.187 46.208.187
Zakonske rezerve 768.501 651.328
Druge rezerve iz dobička 9.169.286 3.042.100
Presežek iz prevrednotenja 34.725 22.091
Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let 129.865 5.120.605
Čisti dobiček poslovnega leta 1.403.553 1.379.707
Skupaj 136.276.949 134.986.850
132 133
6.3.2.5. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
V skupini Elektro Primorska sta, dolgoročne rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade, po stanju na dan 31.12.2012, v skladu s SRS 10, oblikovali matična družba Elektro Primorska d.d. in odvisna družba E 3 d.o.o. Predpostavke na ka-terih je izdelan aktuarski izračun so podatki, ki sta jih družbi posredovali aktuarju in sicer podatki za preteklih pet let, o stanju in gibanju zaposlenih, podatki o rasti plač, o odpravninah, podatek o višini jubilejnih nagrad ter določilih v kolektivni pogodbi, ki govorijo o dolgoročnih ugodnostih zaposlencev.
V aktuarskem izračunu je upoštevana enotna diskontna stopnja glede na tržne obrestne mere visoko donosnih obve-znic podjetij. Uporabljena je krivulja obrestnih mer evro območja (od 0,9 % do 3,9 %).
Dolgoročne rezervacije se zmanjšujejo neposredno za stroške, za katerih kritje so bile oblikovane, oblikujejo pa se za razlike po poročilu o izračunu na dan 31.12. tekočega leta.
6.3.2.5. Rezervacije
V letu 2012 je v skupini družb matična družba oblikovala dolgoročne pasivne časovne razmejitve za brezplačne prido-bitve energetskih objektov pravnih in fizičnih oseb in povprečne stroške priključevanja. Povprečni stroški priključe-vanja se črpajo za dejansko obračunano amortizacijo posameznih energetskih objektov, ki za leto 2012 znaša 110.299 EUR.
Dolgoročne pasivne časovne razmejitve za odškodninske zahtevke je matična družba oblikovala v višini 1.181 EUR, zaradi umika tožbe ali rešitve spora pa odpravila 25.622 EUR.
Črpanje dolgoročnih razmejitev brezplačno prevzetih osnovnih sredstev in sofinanciranja izgradnje objektov je letna amortizacija, ki je obračunana od posameznega brezplačno prevzetega ali v deležu sofinanciranega osnovnega sred-stva.
6.3.2.6. Dolgoročne obveznosti
Med dolgoročnimi obveznostmi so obveznosti do bank, za prejeta posojila za investicije. Med dolgoročnimi finančni-mi obveznostmi je 600.000 EUR obveznosti odvisne družbe E 3 d.o.o., ostalo so obveznosti matične družbe za posojila namenjena investiranju.
Vsa najeta posojila zapadejo v plačilo najkasneje v avgustu 2018. Dolgoročno posojilo, najeto v letu 2012 pri SKB banki, v višini 7.200.000 EUR zapade v plačilo v roku, daljšem od 5 let (pogodbeno dogovorjeni obrok, ki zapade v obdobju nad 5 let, znaša 960.000 EUR). Obrestne mere najetih posojil imajo enomesečni, trimesečni ali šestmesečni EURIBOR in pribitek banke v razponu od 0,29% do 4,5%. Obresti od najetih posojil se obračunavajo in plačujejo mesečno.
6.3.2.7. Kratkoročne obveznostiTabela 96: Rezervacije skupine
Tabela 98: Dolgoročne obveznosti skupine
Tabela 99: Kratkoročne obveznosti skupine
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
Stanje 1.1. 3.315.878 3.628.160
Oblikovanje 347.026 -59.265
Črpanje -331.526 -253.017
Stanje 31.12. 3.331.378 3.315.878
Tabela 97: Dolgoročne pasivne časovne razmejitve skupine
v EUR Brezplačno Povprečni Sofinanciranja Odškodninski Skupaj pridobljena stroški izgradnje zahtevki sredstva priključevanja objektov
Stanje 1.1. 6.776.004 2.765.755 208.152 65.622 9.815.533
Oblikovanje 581.817 1.181 582.998
Zmanjšanje zaradi odpisa -3.909 -8.355 -12.264
Črpanje v prihodke -227.145 -110.299 -9.206 -17.267 -363.917
Stanje 31.12. 7.126.767 2.655.456 198.946 41.181 10.022.350
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
Dolgoročne finančne obveznosti 27.469.286 28.007.055
Kratkoročni del dolgoročnih obveznosti -8.056.669 -7.737.769
Dolgoročne finančne obveznosti 19.412.617 20.269.286
Skupaj dolgoročne obveznosti 19.412.617 20.269.286
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
KRATKOROČNE FINANČNE OBVEZNOSTI
Kratkoročne finančne obveznosti do bank 1.818.000 3.800.000
Kratkoročni del dolgoročnih posojil 8.056.669 7.737.769
Obveznosti za izplačilo dividend 974 1.008
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti 9.875.643 11.538.777
Obveznosti do dobaviteljev 26.908.750 30.438.174
Obveznosti za predujme 564.583 488.461
Skupaj kratk. poslovne obveznosti do dobaviteljev 27.473.333 30.926.635
Obveznosti do delavcev 1.111.160 1.001.658
Obveznosti do države in drugih institucij 812.489 1.328.474
Druge obveznosti 15.605 34.427
Skupaj druge kratkoročne poslovne obveznosti 1.939.254 2.364.559
Skupaj 29.412.587 33.291.194
SKUPAJ KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 39.288.230 44.829.971
134 135
Zaradi konsolidiranja so v skupini Elektro Primorska, kratkoročne obveznosti, v višini 96.798 EUR, pobotane s krat-koročnimi terjatvami v isti višini. Celotni znesek predstavljajo kratkoročne poslovne obveznosti.
Med kratkoročnimi finančnimi obveznostmi skupine so kratkoročna posojila matične družbe in obroki dolgoročnih posojil matične družbe in odvisne družbe E 3 d.o.o., ki zapadejo v plačilo v letu 2013.
Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev so v skupini družb nižje za 3.453.302 EUR, kar predstavlja 11 % manj kot preteklo leto. Obveznosti do države so nižje zaradi nižjih obveznosti iz naslova DDV-ja in davka od dobička.
Kratkoročne obveznosti do delavcev so obveznosti za decembrski obračun plač.
6.3.2.8. Pasivne časovne razmejitve
Glavnina pasivnih časovnih razmejitev pripada matični družbi.
Kratkoročno odloženi prihodki so oblikovani za presežek prejetih sredstev iz omrežnine za leto 2010 in 2011 na pod-lagi poračuna regulativnega leta.
Vnaprej vračunani odhodki predstavljajo vračunano nagrado ob zaključku leta na podlagi kolektivne pogodbe. Zaradi različnih tolmačenj uprave in sindikata družbe glede izpolnjevanja temeljnih poslovnih ciljev, nagrada v letu 2011 ni bila izplačana. Spor je bil predan v sodno reševanje. Ker sodišče še ni odločilo, je skupina vkalkulirala stroške nagrade na zaposlenega v višini 70 % zadnje znane povprečne plače elektrogospodarstva na dan 15.12.2011. Znesek te obvezno-sti znaša 629.701 EUR. Za leto 2012 pa je skupina vračunala še 371.875 EUR obveznost za izplačilo nagrade, ker je bil končni poslovni izid skupine Elektro Primorska pripoznan šele v sredini meseca marca 2013, ko je bil s strani družbe SODO d.o.o. poslan preliminarni poračun za leto 2012.
Družba je med stroške in vnaprej vračunane odhodke vključila tudi morebitno izplačilo razlike regresa za letni dopust za leto 2012, ki ni bil izplačan po kolektivni pogodbi, temveč v skladu s Priporočilom AUKN RS, št. 7 in sklepom 6. seje Vlade RS z dne 15.3.2012
6.3.3. Pojasnila konsolidiranega izkaza poslovnega izida
V postopku konsolidiranja poslovnega izida za leto 2012 je bilo izvzetih 671.951 EUR vseh prihodkov in 624.981 EUR vseh odhodkov. Prihodki so bili povečani za pripadajoči dobiček pridružene družbe Knešca d.o.o. v znesku 103.154 EUR, za prevrednotovalne prihodke pri prenosu deleža pridružene družbe iz podjetja E 3 na JOD v znesku 427.931 EUR ter za konsolidacijski popravek leta 2011 v znesku 4.847 EUR.
6.3.2.9. Poslovni prihodki
Zaradi konsolidacije je bilo iz poslovnih prihodkov izvzetih 591.321 EUR čistih prihodkov od prodaje.
Konsolidirani čisti prihodki od prodaje so v letu 2012 za 1.593.909 EUR nižji kot preteklo leto.
Prihodki iz usredstvenih lastnih proizvodov in storitev in drugi poslovni prihodki pripadajo večinoma matični družbi. To so prihodki iz obračunov izdelane dokumentacije in sodelovanje pri izgradnji objektov za investicije, ter črpanja ča-sovnih razmejitev za amortizacijo od brezplačnih pridobitev, sofinanciranj izgradnje objektov in povprečnih stroškov priključevanja.
Od vseh poslovnih prihodkov v skupini pripada matični družb 36 % oziroma 47.608.747 EUR, 64 % pa hčerinski družbi E 3 v vrednosti 84.769.637 EUR, od tega je 17 % realiziranih na tujih trgih.
6.3.2.10. Poslovni odhodki
Poslovne odhodke predstavljajo stroški evidentirani po naravnih vrstah, kot so nakup električne energije, material in storitve, stroški dela, odpisi vrednosti in drugi poslovni odhodki.
Iz poslovnih odhodkov je zaradi konsolidiranja izvzeto 591.243 EUR vrednosti odhodkov in sicer za 176.164 EUR stroškov materiala in 415.079 EUR stroškov storitev.
Poslovni odhodki v skupini Elektro Primorska so nižji kot predhodno leto za 1.992.097 EUR, kar predstavlja 1,5 % zmanjšanje.
Med odhodki skupine Elektro Primorska so tudi stroški sejnin nadzornih svetov družb. Izplačila članom so v letu 2012 znašala 121.739 EUR.
Tabela 100: Pasivne časovne razmejitve skupine
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
DDV v danih avansih 213 783
Kratkoročno odloženi prihodki 292.409 285.250
Vnaprej vračunani odhodki 1.511.723 942.696
Skupaj 1.804.345 1.228.729
Tabela 101: Poslovni prihodki skupine
Tabela 102: Poslovni odhodki skupine
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
Čisti prihodki od prodaje 123.788.667 125.382.576
Usredstveni lastni proizvodi in storitve 7.283.050 6.709.150
Drugi poslovni prihodki 1.306.667 2.132.476
Skupaj poslovni prihodki 132.378.384 134.224.202
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
Nabavna vrednost prodane električne energije 84.380.124 86.480.497
Stroški materiala in storitev 15.863.142 16.197.762
Stroški dela 16.033.137 15.934.284
Odpisi vrednosti 12.734.897 12.797.274
Drugi poslovni odhodki 624.715 223.259
Skupaj 129.636.015 131.633.076
136 137
Stroški revidiranja letnega poročila v skupini znašajo 9.475 EUR.
Družbe v skupini imajo v upravi po enega člana. Skupaj so prejeli 206.556 EUR skupnih prejemkov.
Članom uprave in zaposlenim na podlagi individualnih pogodb, družbe niso odobrile nobenega posojila, niti dale poroštva za njihove obveznosti.
Amortizacija v skupini je obračunana v višini 11.722.284 EUR od tega pripada matični družbi 11.127.323 EUR.
Odpisi vrednosti v višini 1.012.613 EUR se nanašajo na prevrednotovalne odhodke. Od tega je 23.662 EUR prevre-dnotovalnih odhodkov od osnovnih sredstev ter 988.951 EUR popravkov vrednosti terjatev in popravek vrednosti zalog.
Analiza stroškov po funkcionalnih skupinah
Analiza stroškov po funkcionalnih skupinah ne vključuje prevrednotovalnih odhodkov v višini 1.012.613 EUR, ki so v izkazu poslovnega izida prikazani med odpisi vrednosti.
6.3.2.11. Finančni prihodki
Finančni prihodki skupine Elektro Primorska znašajo 423.210 EUR, od tega se 141.230 EUR nanaša na prihodke iz deležev ter 281.980 EUR na prihodke od obresti. Glede na preteklo leto so na približno istem nivoju.
6.3.2.12. Finančni odhodki
Finančne odhodke v višini 1.103.161 EUR sestavljajo obresti od kratkoročnih in dolgoročnih bančnih posojil ter za-mudne obresti dobaviteljev od nepravočasno plačnih obveznosti. V primerjavi s preteklim letom so finančni odhodki od bančnih posojil nižji za 167.162 EUR, zamudne obresti dobaviteljev pa so nižje za 37.883 EUR. V finančnih od-hodkih je matična družba udeležena s 65 %.
6.3.2.13. Drugi prihodki
Drugi prihodki izhajajo iz dogodkov ali poslov, za katere se ne pričakuje, da se bodo pojavljali redno in pogosto.
6.3.2.14. Drugi odhodki
Drugi odhodki v višini 56.333 EUR se nanašajo na obračunane odškodnine za škode, ki jih je družba Elektro Pri-morska povzročila pri gradnji ali vzdrževanju, predvsem fizičnim osebam, na njihovih zemljiščih, finančne pomoči in dotacije ter drugi odhodki, ki niso nujni za poslovanje. Matični družbi pripada 93 % drugih odhodkov.
6.3.2.15. Davek od dohodkov pravnih oseb
V skupini Elektro Primorska je davek od dohodka pravnih oseb obračunala matična družba v višini 427.231 EUR.
V odvisni družbi E 3 so pripoznali terjatve za odložene davke v višini 371.562 EUR.
6.3.2.16. Čisti poslovni izid
V letu 2012 je bil v skupini realiziran poslovni izid, pred obračunom davka od dohodka pravnih oseb, v višini 2.086.206 EUR.
Čisti poslovni izid znaša 2.030.537 EUR.
6.3.4. Pojasnila konsolidiranega izkaza denarnih tokov
Skupinski izkaz denarnega toka je sestavljen po neposredni metodi iz podatkov prometa in stanja na poslovnih raču-nih. Predstavlja spremembe denarnih sredstev v obračunskem obdobju. V konsolidiran izkaz denarnega toka v skladu s SRS niso uvrščene postavke pritokov in odtokov med družbami v skupini, v višini 13.206.847 EUR.
6.3.2.17. Denarni izid v obdobju
Razlika med začetnim stanjem denarnih sredstev v skupini in končnim stanjem, je negativni denarni izid leta 2012 v višini 664.035 EUR. V predhodnem letu je bil denarni tok pozitiven.
Poslovanje izkazuje pozitivni denarni tok, medtem ko je pri naložbenju in financiranju denarni tok negativen.
Tabela 103: Analiza stroškov skupine
v EUR Proizvajalni Stroški Stroški Skupaj stroški prodaje uprave
Nabavna vrednost blaga 84.380.124 84.380.124
Stroški materiala in surovin 5.497.925 917.363 195.712 6.611.000
Stroški storitev 6.602.207 1.759.435 890.500 9.252.142
Stroški dela 12.285.423 1.316.903 2.430.811 16.033.137
Amortizacija 11.279.207 137.255 305.822 11.722.284
Drugi poslovni stroški 164.846 30.016 429.853 624.715
Skupaj 120.209.732 4.160.972 4.252.698 128.623.402
138 139
6.3.5. Potencialne obveznosti skupine Elektro Primorska
Po oceni pravnih strokovnjakov, spori niso taki, da bi imeli na izid poslovanja pomemben vpliv. Skupina ocenjuje, da so za te namene oblikovane rezervacije dovolj visoke in bodo pokrile potencialne obveznosti družbe.
Skupina ima potencialne obveznosti za izdane bančne garancije za resnost ponudbe, za dobro izvedbo del (dobava ele-ktrične energije), za odpravo napak v garancijski dobi (pri opravljanju storitev zunanjim naročnikom) ter za morebitno izplačilo rente.
6.3.6. Dogodki po datumu bilance stanja skupine Elektro Primorska
V začetku leta 2013 je družba E 3 prejela bančno garancijo za zavarovanje plačila, zato je banka zahtevala zastavo dela nepremičnin družbe in matične družbe Elektro Primorska za zavarovanje svojih terjatev.
Tabela 104: Potencialne obveznosti skupine
v EUR
31.12.2012 31.12.2011
Obveznost za rento 1.015.000
Obveznost za poroštvo 1.500.000 1.500.000
Izdane bančne garancije 9.493.190 9.726.695
Skupaj 12.008.190 11.226.695
140 141
7. IZJAVA O ODGOVORNOSTI POSLOVODSTVA
142 143
Poslovodstvo potrjuje računovodske izkaze skupine družb za leto 2012 in poslovno poročilo skupine za obdobje, ki je trajalo od 1.1. do 31.12.2012 in uporabljene računovodske usmeritve ter njihova pojasnila, ki jih vsebuje predlagano letno poročilo.
Uprava je odgovorna za pripravo letnega poročila tako, da le ta predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja družbe in izidov njenega poslovanja za leto 2012.
Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve, ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Hkrati tudi potrjuje, da so računovodski izkazi skupaj s po-jasnili izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem poslovanju podjetja, ter v skladu z veljavno slovensko zakonodajo in Slovenskimi računovodskimi standardi.
Uprava je tudi odgovorna za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premože-nja, ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti.
Skupina je pri svojem poslovanju dosledno upoštevala zakone in davčne predpise, tako da uprava družbe ne pričakuje, da bi lahko nastale pomembne obveznosti iz tega naslova.
Nova Gorica, 10.4.2013
Uroš Blažica, univ. dipl. inž.el.Predsednik uprave
144 145
8. PRILOGE
146 147
148 149
150 151
152 153
Seznam kratic in okrajšav
AUKN Agencija za upravljanje kapitalskih naložb RS
BDP bruto domači proizvod
CUO cena uporabe omrežja
D distribucija električne energije
DCV daljinski center vodenja
DV daljnovod
DVE domači viri energije
EIMV Elektroinštitut Milan Vidmar
GIS geografski informacijski sistem
GIZ gospodarsko interesno združenje
I investicije
JARSE Javna agencija Republike Slovenije za energijo
KBV kablovod
KEE kakovost električne energije
NIS network information system
NN nizka napetost
OVE obnovljivi viri energije
REDOS razvoj elektrodistribucijskega omrežja Slovenije
RP razdelilna postaja
RS Republika Slovenija
RTP razdelilna transformatorska postaja
SAIDI indeks povprečnega trajanja prekinitev v sistemu
SAIFI indeks povprečne frekvence prekinitve v sistemu
SCADA sistem nadzora distribucijskih omrežji
SN srednja napetost
SODO sistemski operater distribucijskega omrežja
SODO EP dejavnost Elektro Primorske d.d., ki izvaja storitev za SODO
SPTE soproizvodnja toplote in električne energije
TP transformatorska postaja
UDO upravljanje distribucijskega omrežja
URE učinkovita raba električne energije
UMAR Urad za makroekonomske analize in razvoj
VN visoka napetost
VZD vzdrževanje
154 155
Kazalo tabel
Tabela 1: Pregledna tabela zaposlenih .................................................................................................................................. 25 Tabela 2: Starostna struktura zaposlenih ............................................................................................................................. 26 Tabela 3: Struktura zaposlenih glede na delovno dobo .................................................................................................... 26 Tabela 4: Struktura zaposlenih glede na spol ...................................................................................................................... 27 Tabela 5: Izobrazbena struktura zaposlenih ........................................................................................................................ 27 Tabela 6: Fizični obseg elektroenergetskih naprav na dan 31.12.2012 .......................................................................... 38 Tabela 7: Investicijska vlaganja po glavnih investicijskih skupinah ................................................................................ 39 Tabela 8: Fizični pokazatelji zgrajenih in rekonstruiranih naprav ................................................................................. 39 Tabela 9: Pregled realizacije načrta investicijskih vlaganj za leto 2012 .......................................................................... 41 Tabela 10: Realizacija storitev za SODO za obdobje januar – dEcember 2012 ............................................................ 44 Tabela 11: Mesečne količine oddane električne energije .................................................................................................... 45 Tabela 12: Prihodki iz uporabe omrežij in za podpore za leto 2012 ................................................................................ 47 Tabela 13: Konica in letne obratovalne ure Elektro Primorska, d.d. v letu 2012 .......................................................... 50 Tabela 14: Proizvodnja električne energije po virih primarne energije ............................................................................ 51 Tabela 15: Število prekinitev daljših od 3 minute ................................................................................................................ 52 Tabela 16: SAIFI - indeks povprečne frekvence prekinitev napajanja v sistemu ........................................................... 52 Tabela 17: SAIDI - indeks povprečnega trajanja prekinitev napajanja v sistemu .......................................................... 52 Tabela 18: Bilanca stanja ............................................................................................................................................................ 57 Tabela 19: Bilanca stanja ............................................................................................................................................................ 58 Tabela 20: Izkaz poslovnega izida ............................................................................................................................................ 59 Tabela 21: Izkaz vseosegajočega donosa ................................................................................................................................. 60 Tabela 22: Izkaz denarnega toka .............................................................................................................................................. 61 Tabela 23: Izkaz gibanja kapitala 2012 ................................................................................................................................... 62 Tabela 24: Izkaz gibanja kapitala 2011 ................................................................................................................................... 63 Tabela 25: Temeljni kazalnik stanja financiranja .................................................................................................................. 64 Tabela 26: Temeljni kazalnik investiranja .............................................................................................................................. 64 Tabela 27: Temeljni kazalnik vodoravnega finančnega ustroja.......................................................................................... 65 Tabela 28: Temeljni kazalnik gospodarnosti ......................................................................................................................... 64 Tabela 29: Temeljni kazalnik dobičkonosnosti ..................................................................................................................... 65 Tabela 30: Spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2012 .......................................................................................... 71 Tabela 31: Spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2011 .......................................................................................... 71 Tabela 32: Spremembe opredmetenih osnovnih sredstev v letu 2012 ............................................................................. 72 Tabela 33: Spremembe opredmetenih osnovnih sredstev v letu 2011 ............................................................................. 73 Tabela 34: Dolgoročne finančne naložbe ............................................................................................................................... 74 Tabela 35: Gibanje finančnih naložb ...................................................................................................................................... 74 Tabela 36: Dolgoročne poslovne terjatve............................................................................................................................... 75 Tabela 37: Zaloge ........................................................................................................................................................................ 75 Tabela 38: Kratkoročne finančne naložbe .............................................................................................................................. 76 Tabela 39: Kratkoročne poslovne terjatve ............................................................................................................................. 76 Tabela 40: Starostna struktura terjatev ................................................................................................................................... 77 Tabela 41: Popravek vrednosti kratkoročnih poslovnih terjatev....................................................................................... 77 Tabela 42: Denarna sredstva ..................................................................................................................................................... 78 Tabela 43: Kratkoročne aktivne časovne razmejitve ............................................................................................................ 78 Tabela 44: Kapital ....................................................................................................................................................................... 79 Tabela 45: Rezervacije ................................................................................................................................................................ 80 Tabela 46: Dolgoročne pasivne časovne razmejitve ............................................................................................................. 80 Tabela 47: Dolgoročne obveznosti .......................................................................................................................................... 81 Tabela 48: Kratkoročne obveznosti ......................................................................................................................................... 82 Tabela 49: Kratkoročne pasivne časovne razmejitve............................................................................................................ 83 Tabela 50: Poslovni prihodki .................................................................................................................................................... 85 Tabela 51: Analiza stroškov po funkcionalnih skupinah .................................................................................................... 86
Tabela 52: Stroški po naravnih vrstah ..................................................................................................................................... 86 Tabela 53: Prejemki članov nadzornega sveta v letu 2012 .................................................................................................. 87 Tabela 54: Stroški dela................................................................................................................................................................ 87 Tabela 55: Prejemki članov uprave v letu 2012 ..................................................................................................................... 88 Tabela 56: Amortizacijske stopnje ........................................................................................................................................... 88 Tabela 57: Odpisi vrednosti ...................................................................................................................................................... 89 Tabela 58: Drugi poslovni odhodki ........................................................................................................................................ 89 Tabela 59: Finančni prihodki ................................................................................................................................................... 90 Tabela 60: Finančni odhodki .................................................................................................................................................... 90 Tabela 61: Drugi prihodki ........................................................................................................................................................ 90 Tabela 62: Drugi odhodki ......................................................................................................................................................... 91 Tabela 63: Čisti poslovni izid ................................................................................................................................................... 91 Tabela 64: Terjatve in obveznosti ............................................................................................................................................ 94 Tabela 65: Prihodki in odhodki ............................................................................................................................................... 94 Tabela 66: Potencialne obveznosti družbe ............................................................................................................................. 95 Tabela 67: Pod-bilanca stanja po energetskem zakonu ....................................................................................................... 97 Tabela 68: Pod-bilanca stanja po energetskem zakonu ....................................................................................................... 98 Tabela 69: Izkaz poslovnega izida po energetskem zakonu ................................................................................................ 99 Tabela 70: Primerjava skupne prodaje električne energije v letu 2012 z načrtom in realizacijo v letu 2011 (v MWh) ...................................................................................................................107 Tabela 71: Sektor za proizvodnjo energije iz obnovljivih virov .......................................................................................108 Tabela 72: Proizvodnja po posameznih enotah ..................................................................................................................108 Tabela 73: Konsolidirana bilanca stanja na dan 31. decembra 2012 ..............................................................................113 Tabela 74: Konsolidirana bilanca stanja na dan 31. decembra 2012 ..............................................................................114 Tabela 75 Konsolidiran izkaz poslovnega izida za leto, končano 31. decembra 2012 ..............................................115 Tabela 76: Konsolidiran izkaz vseobsegajočega donosa za leto, končano 31. decembra 2012 .................................116 Tabela 77: Konsolidiran izkaz denarnega toka za leto, končano 31. decembra 2012 .................................................117 Tabela 78: Konsolidiran izkaz gibanja kapitala za leto, končano 31.decembra 2012 .................................................118 Tabela 79: Konsolidiran izkaz gibanja kapitala za leto, končano 31. decembra 2011 ................................................119 Tabela 80: Temeljni kazalnik stanja financiranja ................................................................................................................120 Tabela 81: Temeljni kazalnik stanja investiranja ................................................................................................................120 Tabela 82: Kazalniki finačnega ustroja .................................................................................................................................121 Tabela 83: Temeljni kazalnik gospodarnosti ...................................................................................................................... 121 Tabela 84: Temeljni kazalnik dobičkonosnosti .................................................................................................................. 121 Tabela 85: Izkazi dolgoročnih sredstev skupine EP ...........................................................................................................123 Tabela 86: Spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2012 ........................................................................................124 Tabela 87: Spremembe neopredmetenih sredstev v letu 2011 ........................................................................................124 Tabela 88: Spremembe opredmetenih sredstev v letu 2012 .............................................................................................125 Tabela 89: Spremembe opredmetenih sredstev v letu 2011 .............................................................................................126 Tabela 90: Naložbe skupine ....................................................................................................................................................127 Tabela 91: Kratkoročna sredstva skupine .............................................................................................................................128 Tabela 92: Kratkoročne terjatve skupine..............................................................................................................................129 Tabela 93: Nezapadle terjatve iz prodaje in za obresti skupine .......................................................................................130 Tabela 94: Denarna sredstva skupine ....................................................................................................................................130 Tabela 95: Kapital skupine ......................................................................................................................................................131 Tabela 96: Rezervacije skupine ...............................................................................................................................................132 Tabela 97: Dolgoročne pasivne časovne razmejitve skupine ...........................................................................................132 Tabela 98: Dolgoročne obveznosti skupine .........................................................................................................................133 Tabela 99: Kratkoročne obveznosti skupine .......................................................................................................................133 Tabela 100: Pasivne časovne razmejitve skupine ..................................................................................................................134 Tabela 101: Poslovni prihodki skupine ...................................................................................................................................135 Tabela 102: Poslovni odhodki skupine ...................................................................................................................................135 Tabela 103: Analiza stroškov skupine .....................................................................................................................................136 Tabela 104: Potencialne obveznosti skupine .........................................................................................................................138
156
Oblikovanje: Jure Poša
Fotografije: Arhiv Elektro Primorska d.d.
Fotografija predsednika uprave: Jani Batič
Grafična postavitev: ArtTECH d.o.o.
Tisk: COLORPRINT, Nova Gorica
Življenju dajemo pozitivno energijo