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8/12/2019 Libro de Introduccio a La Ingenieria Economica
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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL PERÚ
Vicerrectorado de Investigación
Introducción a la
Ingeniería Económica
TINS Básicos
INGENIERÍA ECONÓMICA
TEXTOS DE INSTRUCCIÓN BÁSICOS (TINS) / UTP
Lima ‐ Perú
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Introducción a la Ingeniería Económica
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© Introducción a la Ingeniería Económica Desarrollo y Edición: Vicerrectorado de Investigación Elaboración del TINS: Ing. Julio Ismodes Alegría Diseño y Diagramación: Julia Saldaña Balandra Soporte académico: Instituto de Investigación Producción: Imprenta Grupo IDAT Queda prohibida cualquier forma de reproducción, venta, comunicación pública y transformación de esta obra.
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“El presente material contiene una compilación de obras de Ingeniería Económica publicadas lícitamente, resúmenes de los temas a cargo del profesor; constituye un material auxiliar de enseñanza para ser empleado en el desarrollo de las clases en nuestra institución.
Este material es de uso exclusivo de los alumnos y docentes de la Universidad Tecnológica del Perú, preparado para fines didácticos en aplicación del Artículo 41 inc. C y el Art. 43 inc. A., del Decreto
Legislativo 822, Ley sobre Derechos de Autor”.
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Introducción a la Ingeniería Económica
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Presentación
En la intersección de conceptos y conocimientos de economía, política, derecho y
matemática discreta y complementariamente matemática continua se plasma una
técnica de evaluación de carácter analítico, como instrumento de valoración de
acciones socioeconómicas.
El uso conjugado de ideas de ciencia económica de la empresa que dinamiza el sistema socio productivo de la nación, contenida en el entorno mundial, intersecta
técnicas, instrumentos y herramientas de perfil‐ingenieril, concurrentes a la
creación de “indicadores” que facilitan la toma de decisiones de manera
estocástica o de forma determinística.
Tanto que se trata del abordaje de costos operativos o de gastos o de inversiones
en la vorágine del valor del dinero en el tiempo y en el espacio de series de
aplicaciones económicas o financieras, adecuadamente modeladas, se presentan
acciones comparativas en el tratamiento de alternativas de decisión, en pertinencia
a las ventajas comparativas o las competitivas en el mercado de bienes de
consumo, de bienes de capital y de mercado del dinero.
Ergo, un texto de instrucción de las características que nos ocupa, presenta
vértices conjugados en el cuerpo de un poliedro cultural, ecológico, social,
económico, político, estado de derecho, de ciencia y de tecnología, meritoriamente
elaborado por el profesor Julio Ismodes Alegría, como fruto de su experiencia
profesional y académica.
El texto decanta una conformación temática en base al sillabus del Curso de
Introducción a la Ingeniería Económica, acopiada de la fuente bibliográfica
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Introducción a la Ingeniería Económica
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correspondiente a la Carrera de Ingeniería Económica; presenta la siguiente
secuencia capitular:
CAPÍTULO 1: Conceptos, alcances y características de la ciencia
CAPÍTULO 2: La teoría económica como ciencia
CAPÍTULO 3: La ingeniería económica como disciplina de la teoría económica
CAPÍTULO 4: Las disciplinas que complementan la formación del ingeniero
economista de la UTP
CAPÍTULO 5: Los ámbitos de estudio de la teoría económica: Macro y
Microeconomía
CAPÍTULO 6: Conceptos variables y objeto de estudio
CAPÍTULO 7: Macroeconomía: la demanda agregada; la oferta agregada y el
equilibrio macroeconómico
CAPÍTULO 8: El ámbito de acción de la macroeconomía
CAPÍTULO 9: El sector externo
CAPÍTULO 10: Conceptos, variables y objeto de estudio
CAPÍTULO 11: Los tipos de mercado
CAPÍTULO 12: Los costos y la producción
CAPÍTULO 13: Las finanzas privadas
CAPÍTULO 14: Los proyectos de inversión
CAPÍTULO 15: El planeamiento estratégico
CAPÍTULO 16: Innovación, creatividad y desarrollo empresarial
CAPÍTULO 17: Comentarios finales
Al Cerrar estas líneas de presentación, el reconocimiento institucional por el
trabajo acucioso, al profesor Ing. Julio Ismodes Alegría quien ha contribuido en el
acopio de temas, la revisión y la composición del presente texto.
Lucio Heraclio Huamán Ureta
Vicerrectorado de Investigación
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Introducción a la Ingeniería Económica
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Índice
PRIMERA PARTE
Introducción general ........................................................................................ 15
CAPÍTULO 1
Conceptos, alcances y características de la ciencia
1.1 Conceptos sobre ciencia ...................................................................... 17 1.2 Clasificación de las ciencias.................................................................. 17 1.3 Las ciencias formales y las ciencias reales ........................................... 18 1.4 Las ciencias sociales ............................................................................. 19
CAPÍTULO 2
La teoría económica como ciencia
2.1 La economía ......................................................................................... 21 2.2 La economía y la toma de decisiones................................................... 22
2.3 La teoría económica............................................................................. 23 2.4 Los agentes económicos ...................................................................... 24 2.5 Recursos productivos y factores de producción escasos de la economía 26 2.6 Los recursos productivos del Perú ....................................................... 26
CAPÍTULO 3
La ingeniería económica como disciplina de la teoría económica
3.1 Antecedentes ....................................................................................... 29 3.2 Conceptos sobre ingeniería.................................................................. 30
3.3 Descripción de la carrera y áreas de desempeño ................................ 30 3.4 El silabo de la ingeniería económica de la UTP.................................... 33
CAPÍTULO 4
Las disciplinas que complementan la formación del ingeniero economista de la
UTP
4.1 Las ciencias sociales ............................................................................. 37 4.2 La ciencia económica ........................................................................... 37 4.3 Las matemáticas y las ciencias exactas ................................................ 38
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4.4 La tecnología ........................................................................................ 39 CAPÍTULO 5
Los ámbitos de estudio de la teoría económica: Macro y Microeconomía
5.1 Los ámbitos de estudio de la teoría económica .................................. 45 5.2 La macroeconomía............................................................................... 45 5.3 La microeconomía................................................................................ 49
PARTE SEGUNDA
La ingeniería económica en el ámbito de la macroeconomía.......................... 53
CAPÍTULO 6
Conceptos variables y objeto de estudio
6.1 Preguntas que intenta resolver la macroeconomía............................. 55 6.2 La macroeconomía: conceptos y alcance ............................................ 55 6.3 Los principales indicadores macroeconómicos.................................... 56 6.4 Las variables claves de la macroeconomía .......................................... 59
CAPÍTULO 7
Macroeconomía: la demanda agregada; la oferta agregada y el equilibrio
macroeconómico
7.1 La demanda agregada .......................................................................... 61 7.2 La oferta agregada ............................................................................... 62 7.3 El equilibrio macroeconómico ............................................................. 64 7.4 Crecimiento, inflación y dinero............................................................ 65
CAPÍTULO 8
El ámbito de acción de la macroeconomía
8.1 El desarrollo económico....................................................................... 71 8.2 Las teorías del desarrollo ..................................................................... 72 8.3 Las políticas económicas nacionales y sectoriales .............................. 75 8.4 Las políticas regionales y de desarrollo local ....................................... 76
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CAPÍTULO 9
El sector externo
9.1 Las ventajas comparativas y el comercio internacional....................... 79 9.2 Las exportaciones y las importaciones................................................. 79 9.3 La balanza de pagos y la balanza comercial......................................... 80 9.4 El tipo de cambio.................................................................................. 80
PARTE TERCERA
La ingeniería económica en el ámbito de la microeconomía........................... 83
CAPÍTULO 10
Conceptos, variables y objeto de estudio
10.1 La microeconomía: conceptos y alcances............................................ 85 10.2 La demanda, la oferta y el precio......................................................... 86 10.3 El equilibrio microeconómico .............................................................. 90 10.4 Las elasticidades de la demanda y de la oferta.................................... 90
CAPÍTULO 11
Los tipos de mercado
11.1 Los tipos de mercado ........................................................................... 93 11.2 El mercado de competencia perfecta .................................................. 94 11.3 Los mercados de competencia imperfecta.......................................... 95 11.4 Otros tipos de mercado........................................................................ 95
CAPÍTULO 12
Los costos y la producción
12.1 Los costos de producción..................................................................... 97
12.2 Los costos fijos y los costos variables................................................... 98 12.3 Los costos medios y marginales........................................................... 100 12.4 Las economías de escala ...................................................................... 101
CAPÍTULO 13
Las finanzas privadas
13.1 Formas alternativas de los negocios.................................................... 103 13.2 Las fuentes de financiamiento ............................................................. 104 13.3 Estados financieros .............................................................................. 106
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13.4 El financiamiento de las organizaciones .............................................. 111 13.5 Los simuladores empresariales ............................................................ 112 13.6 Las matemáticas financieras ................................................................ 112
CAPÍTULO 14
Los proyectos de inversión
14.1 Concepto y ciclos de los proyectos de inversión ................................. 115 14.2 La preparación de proyectos................................................................ 116 14.3 La evaluación del proyecto .................................................................. 121
CAPÍTULO 15
El planeamiento estratégico
15.1 Antecedentes y concepto..................................................................... 125 15.2 La visión, misión y categorías............................................................... 128 15.3 El proceso de la dirección estratégica.................................................. 130
PARTE CUARTA
La ingeniería económica contemporánea........................................................ 135
CAPÍTULO 16
Innovación, creatividad y desarrollo empresarial
16.1 Globalización, empresas e instituciones.............................................. 137 16.2 La creatividad empresarial................................................................... 139 16.3 Lineamientos necesarios para el desarrollo de la creatividad............. 141 16.4 El proceso de creación empresarial ..................................................... 147
CAPÍTULO 17
Comentarios finales.......................................................................................... 151
Anexo: Ejercicios y casos prácticos................................................................... 153
Bibliografía ................................................................................................. 183 Referencias Internet......................................................................................... 184
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Distribución Temática
Semana Contenido Horas
1
Introducción general del curso: objetivos, alcances y características
2 Conceptos, alcances y características de la ciencia en general
3
La ciencia y la teoría económica como ciencia para la solución del problema económico de la sociedad
4 La Ingeniería Económica como disciplina de la teoría económica
5
Las disciplinas que complementan la formación del ingeniero economista; Sociología, Matemática, Estadística, Finanzas y los Proyectos de Inversión; la tecnología de informaciones TICs
6
Los ámbitos centrales de estudio de la Teoría Económica: la macro y la microeconomía: alcances, diferencias y similitudes.
7
La Macroeconomía: conceptos variables objeto de estudio, PBI, PBI nominal y real, PBI per cápita, otros indicadores de la renta de un país, Ahorro, Inversión, las políticas fiscales y
monetarias
8
Los ámbitos de aplicación de la Macroeconomía I: la demanda agregada; la oferta agregada y equilibrio macroeconómico y el gasto agregado. Dinero e inflación
9
Los ámbitos de acción de la Macroeconomía II: el desarrollo económico; la modelística macroeconómica, política económica nacional, sectorial y territorial
10 E X A M E N P A R C I A L
11
Los ámbitos de acción de la Macroeconomía III: el sector
externo
12
La Microeconomía I: conceptos, variables, objeto de estudio, la oferta y la demanda; las elasticidades.
13
La Microeconomía II: Los tipos de mercado: competencia perfecta; imperfecta y otros
14
Las finanzas privadas; financiamiento; estados financieros y proyecciones
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12
Semana Contenido Horas
15
Los Proyectos de Inversión; la formulación; evaluación y gestión. Ciclos y contenido de un proyecto.
16
El planeamiento estratégico y la gestión empresarial de las organizaciones
17 Innovación, creatividad, formación y desarrollo de empresas
18 EXAMEN FINAL
19 EXAMEN SUSTITUTORIO
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PRIMERA PARTE
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Introducción general
La ingeniería económica está relacionada con el cálculo económico, financiero y social de las diferentes decisiones técnicas que adoptan las ramas ingenieriles, de forma tal que puedan contribuir a decidir la mejor de ellas en un marco de limitados recursos y enormes necesidades de la sociedad, con la finalidad de efectuar una adecuada asignación de estos recursos escasos.
Los ámbitos de desarrollo profesional que se derivan de este objetivo son los
siguientes:
o El ingeniero economista interrelaciona con la economía en su conjunto las decisiones alternativas de sus diferentes especialidades.
o El ingeniero economista cubre el conjunto de aspectos económicos, financieros y sociales de las diferentes actividades productivas y de desarrollo del país.
o El ingeniero economista se encuentra preparado para asumir individual y colectivamente y con éxito, los diferentes emprendimientos de negocios y empresas para el beneficio propio y del país en general.
Las áreas de estudio
El plan de estudios de la carrera de ingeniera económica comprende seis (6) áreas fundamentales:
o Humanidades, para la formación integral del estudiante utepino. o Teoría económica, para el sólido conocimiento de los aspectos fundamentales
de la ciencia económica o Formación básica en las áreas de matemáticas, ciencias y afines. o Gestión de organizaciones para el emprendimiento y desarrollo empresarial. o
Sistemas
e
informática,
con
énfasis
en
los
aspectos
tecnológicos
que
constituyen una fortaleza de la UTP en apoyo a sus ingenieros economistas. o Proyectos de inversión y finanzas, como una importante especialidad de la
carrera.
En el campo laboral del ingeniero economista de la UTP se presentan las siguientes áreas:
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CAPÍTULO 1
Conceptos, alcances y características de la ciencia
1.1 CONCEPTOS SOBRE CIENCIA1 La ciencia es una actividad humana que descubre las leyes, principios, causas, de la realidad del mundo y del hombre en sus múltiples situaciones. Representa asimismo conocimiento científico que se obtiene mediante el estudio, la experimentación y la observación permanente.
Constituye el conjunto de conocimientos en las distintas materias que tienen que ver con el desarrollo humano como las ciencias físicas. Finalmente la habilidad o maestría para el desempeño de cualquier actividad.
1.2. CLASIFICACIÓN DE LAS CIENCIAS En forma amplia, es posible separar al conocimiento científico teórico y práctico de la forma siguiente:
El primero está conformado los teóricas como la lógica que no requiere de
una verificación empírica o práctica, como la estática.
GRÁFICO 1
LAS CIENCIAS SEGÚN EL TIPO DE CONOCIMIENTO
1 Para mayor información véase: A. Caballero R.: “Guía Metodológica para los planes y tesis de maestría y
doctorado”. Editorial UGRAPH S.A.C. Lima, abril 2005.
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Este conocimiento científico a su vez está estructurado en las ciencias formales puras y las ciencias basadas en aplicaciones concretas, reales, empíricas.
Las segundas están conformadas por las ciencias de la naturaleza y las ciencias sociales. En esta última se encuentra la Economía.
En este marco la teoría se encarga de explicar el enfoque; el cómo y el cuándo ocurre un fenómeno, procurando sistematizar al conocimiento humano sobre la realidad específica que se está tratando.
GRÁFICO 2
LAS CIENCIAS FORMALES Y REALES
1.3 LAS CIENCIAS FORMALES Y LAS CIENCIAS REALES2 Asimismo la clasificación de la ciencia se suele distinguir entre ciencia básica y aplicada y entre ciencia y tecnología en esta ultima en su uso para la producción de bienes y servicios para la sociedad.
2 Tomado de Bunge Mario: “La ciencia, su método y su filosofía; Edit. Siglo Veinte. Buenos Aires 1975.
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Teorías científicas son cuerpos de leyes de diferente nivel de generalidad deductivamente relacionadas entre sí.
Asimismo se tienen ciencias fácticas y formales: o Ciencias Fácticas: Son aquellos que describen, explican, predicen la
realidad o Ciencias Formales: Son aquellos cuerpos de axiomas, teoremas
Por su parte las tecnologías son cuerpos de reglas de acción que prescriben la acción del hombre sobre la realidad para transformarla.
Formales (Lógica, Matemática)
Fácticas
Sustantivas
Operativas
Ciencias teóricas
Tecnologías
Naturales (Física, Química, Biología)
Sociales (Sociología, Historia, Economía)
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1.4 LAS CIENCIAS SOCIALES Están referidas hacia aquellas que están relacionadas con el individuo y con la sociedad, siendo lo social por naturaleza espiritual del ser humano.
Conforme se presenta en el gráfico 3 siguiente, existe un relacionamiento entre las ciencias sociales y las ciencias naturales, representado por las ciencias biosociales como la geografía.
GRÁFICO 3
LAS CIENCIAS SOCIALES Y BIOSOCIALES
Éstas se diferencian de las ciencias naturales, porque estudian mayormente al hombre, su evolución, relacionamiento y comportamiento.
Existen algunas ciencias sociales que tienen una solución con los aspectos biológicos del ser humano, entre los cuales de encuentran la Psicología y Antropología.
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CAPÍTULO 2
La teoría económica como ciencia
2.1. LA ECONOMÍA
Es una ciencia social que estudia las relaciones humanas en el ámbito de:
1. La producción de bienes y servicios 2. El intercambio de estos y
3. La distribución de la riqueza y producción.
Conforme se presente en el Gráfico 4 la economía procura orientar la adecuada toma de decisiones económicas con recursos limitados.
GRÁFICO 4
Busca aplicar los principios que orientan la actividad económica del hombre, entendida como la asignación de recursos escasos para satisfacer las necesidades múltiples de las personas
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2.2. LA ECONOMÍA Y LA TOMA DE DECISIONES3 En la vida cotidiana la permanente toma de decisiones está relacionada con la elección de cada bien para la solución de una necesidad en el mercado, existiendo para tales fines:
o Un grupo de personas, que compran bienes y servicios y empresas que los ofrecen.
o Múltiples negociaciones y procesos previos a la decisión de que comprar.
o Este conjunto de decisiones permiten que se llegue a una forma final al mercado.
Así, el hombre en general se encuentra cada vez frente a diferentes decisiones sobre4:
O Qué comprar, O Qué o cómo producir, O Dónde vender o comprar O A qué precio vender o comprar,
En este marco resulta fundamental tener en conocimiento de la Economía
lo que nos permitirá tomar las mejores decisiones.
Al respecto el Gráfico 5 siguiente presenta dicho proceso y lo que las personas sacrifican cuando toman una decisión.
3 Para mayor detalle Véase I.B Tucker: “Fundamentos de Economía”. Edit. Thompson Learning. 3era Edición,
México 2002 4 Tomado de la Universidad de Lima, aulas de economía del profesor J. Manrique S.
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GRÁFICO 5
LA ELECCIÓN Y EL COSTO DE OPORTUNIDAD
El instrumental de la teoría económica en sus ámbitos macro y micro permiten disponer de los elementos fundamentales para la asignación de recursos en los diferentes sectores de la economía como en los sectores salud y educación entre otros.
2.3. LA TEORÍA ECONÓMICA
La toma de decisiones se realiza a partir de un marco teórico que nos brinda la ciencia económica, la misma que estudia el comportamiento de los agentes económicos en forma individual o micro, o en su totalidad o
macro de la economía.
La elección eficiente entre las diferentes alternativas técnicas y productivas existentes se realiza a partir de un contexto global y macro de toda la economía y en una situación microeconomía y el estudio del comportamiento de las empresas y las familias.
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GRÁFICO 6
LA ELECCION EFICIENTE
La asignación de recursos se realiza en los diferentes sectores de la economía como petróleo en pozos petroleros, educación a través de escuelas, postas médicas en salud y centrales térmicas en el sector energía entre otros, conforme se presenta en el Gráfico 7 siguiente.
Esta asignación se realiza utilizando recursos financieros, materiales y humanos, generando entre otros efectos positivos en la economía, empleos para la sociedad.
GRÁFICO 7
ASIGNACIÓN DE RECURSOS
2.4. LOS AGENTES ECONOMICOS El desarrollo de las actividades económicas realizadas sobre la base de los siguientes agentes económicos5:
5 Véase Begg, David & Otros: “Economía”. 8va Edición, Mc Graw Hill. Madrid 2005.
200 CENTRALES
TERMICAS 1000 ESCUELAS
EXPLOTACION DE 500
POZOS PETROLEROS FACTORES
200,000 EMPLEOS
1000 POSTAS MEDICAS
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o Unidades consumidoras; representadas por grupos de personas que adquieren bienes y servicios y funcionan como una sola unidad de decisión.
o Unidades Productoras; conformadas por cualquier persona o grupo de personas que producen bienes y/o servicios.
o El Estado, quien es una organización que se caracteriza por ejercer algún nivel de autoridad sobre el resto de agentes económicos.
Estos agentes participan en la economía en una forma interrelacionada conforme se observa en el Gráfico 8.
GRÁFICO 8
EL FLUJO DE LOS AGENTES DE LA ECONOMÍA
Hogares mpresas stado
C C o o m m p p r r a a s s d d e e l l g g o o b b i i e e r r n n o o
I I n n g g r r e e s s o o s s d d e e f f a a c c t t o o r r e e s s p p r r o o d d u u c c t t i i v v o o s s
I I m m p p u u e e s s t t o o s s
G G a a s s t t o o s s d d e e c c o o n n s s u u m m o o
Así los hogares venden a las empresas su fuerza de trabajo y éstas a su vez venden los bienes y servicios que producen para la economía.
El estado constituye el tercer agente de la economía y cuya finalidad principal es que la economía funciona eficiente y equitativamente.
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2.5. RECURSOS PRODUCTIVOS Y FACTORES DE PRODUCCIÓN ESCASOS DE LA
ECONOMÍA. La atención de las necesidades y el desarrollo de las ecuaciones se efectúan en base a recursos financieros, materiales/naturales y humanos que disponen de economía.
Estos componentes y escasos recursos que se presentan en el Gráfico 9 siguiente:
GRÁFICO 9
LOS RECURSOS ESCASOS
2.6. LOS RECURSOS PRODUCTIVOS DEL PERU
El Perú posee importantes recursos naturales; humanos y de capital para la atención de las necesidades de su población de alrededor de veintiocho (28) millones de personas, así como para su desarrollo económico.
Tierra o recursos naturales
Trabajo o recursos Humanos
Recursos de
Capital
La capacidad empresarial organiza los recursos para
producir bienes y servicios
RECURSOS ESCASOS
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Introducción a la Ingeniería Económica
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GRÁFICO 11
LOS RECURSOS HUMANOS DEL PERU
c) Recursos de Capital Los recursos de capital provienen del ahorro del las familias peruanas,
el ahorro del estado de las empresas y del extranjero.
GRÁFICO 12
LOS RECURSOS DE CAPITAL
Ahorro
FamiliasAhorro
Estado
Ahorro
Empresas
Ahorro
ExternoAcumulación (SistemaFinanciero: bancos)
Nuevas máquinas equiposy construcciones (capital)
FUENTE: Universidad de Lima, op. cit.
Estructura
P.E.A. 14 ‐60 años
11’ habita.
Población
Ocupada
30%
Población
Subocupada
60%
Población
Desocupada
10%
Nivel de
calificación
Educación, capacitación
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CAPÍTULO 3
La Ingeniería Económica como disciplina de la teoría
económica
3.1. ANTECEDENTES La ingeniería Económica es la disciplina que se preocupa de los aspectos económicos, financieros y sociales de la ingeniería y como tal implica la evaluación sistemática de los costos y beneficios de las organizaciones y de los proyectos técnicos propuestos.
Conforme se observa en el Gráfico 13 siguiente la Ingeniería Económica toma como base el contexto donde se desarrollan los fenómenos económicos para, después de un proceso económico financiero y social eficiente, asignar adecuadamente los escasos recursos de la economía.
GRÁFICO 13
CUADRO GENERAL DE LA INGENIERÍA ECONÓMICA
ENTORNO / CONTEXTO / ECONOMÍA NACIONAL / ECONOMÍA GLOBAL
RECURSOSFINITOS
NECESIDADESINFINITAS
EVALUACIÓN DE ALTERNA TIVAS
ECONÓMICA,FINANCIERA Y
SOCIAL
ELECCIÓN DE ALTERNATIVA ÓP TIMA
COSTO DEOPORTUNIDAD
ASIGNA CIÓN DERECURSOS
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3.2. CONCEPTOS SOBRE INGENIERÍA
La ingeniería6 se concibe como la profesión por la cual los conocimientos de
las ciencias naturales y las matemáticas, obtenidos a través de la investigación, estudio, experiencia y la práctica, son aplicados con criterio y con conciencia al desarrollo de medios para su uso económico y con responsabilidad social.
Estos se encuentran basados en una ética profesional, con los materiales y las fuerzas de la naturaleza utilizados para beneficios de la humanidad.
Objetivo de la Ingeniería
La ingeniería debe identificar y comprender las restricciones más importantes para poder realizar un buen diseño ingenieril relacionados con:
o Los recursos disponibles o Las limitaciones físicas ó técnicas o La flexibilidad para futuras ampliaciones y/o modificaciones o El coste y la posibilidad de llevarlo a cabo o Los aspectos comerciales y financieros
A partir de la comprensión de estos obstáculos los ingenieros diseñan las
alternativas técnicas más adecuadas, las mismas que deben ser evaluadas desde los puntos de vista económico, financiero y social.
3.3. DESCRIPCIÓN DE LA CARRERA Y ÁREAS DE DESEMPEÑO
El Rol del Ingeniero Economista o Integra y relaciona la forma de pensar económica con el “know how”
técnico o Constituye el puente “entre economía y técnica” o Se encuentra en condiciones de ponerse al corriente con propiedad no
solo de los contextos económico comerciales sino también de los
contextos técnicos o La metodología de la Ingeniería Económica es parte integral de:
• La administración y operación diaria de empresas y corporaciones del sector privado,
• Servicios públicos regulados y entidades gubernamentales en general, y asimismo de organizaciones no lucrativas.
6 Al respecto véase http://www.eie.fceia.unr.edu.ar/Eie2005/Escuela/conceptoing.htm
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•
Estos principios se utilizan para analizar usos alternativos de recursos monetarios y financieros, particularmente con relación al impacto de las cualidades físicas, operativas y técnicas de una organización.
¿De qué se encarga la Ingeniería Económica?
• Se encarga del aspecto monetario de las decisiones tomadas por los ingenieros para hacer que una organización se posesione adecuadamente en un mercado altamente competitivo y sea sostenible en el tiempo, utilizando recursos escasos para crear valor.
• Su forma de relacionarse con las diferentes especialidades de la
ingeniería se presenta en el Gráfico 14 siguiente.
GRÁFICO 14
ESTRATEGIA DE LA INGENIERÍA ECONÓMICA
Problema Económico
Recursos Finitos /Necesidades Infinitas
Estudio de Ingeniería Estudio de Ingeniería Económica
Desarrollo de Alternativas Desarrollo de Alternativas
Estudio Social / Impactos
En la Sociedad
- Inversión
- Empleo
- Divisas
Estudio Económico FinancieroEn las organizaciones publicas y
privadas
-Análisis Beneficio / Costo
- Rentabilidad
- Eficiencia / Equidad
Optima DecisiónAsignación eficiente de Recursos
Estudio técnico
¿Cuál es el Objetivo de la Ingeniería Económica? Lograr un análisis de los aspectos económicos, financieros y sociales, de propuestas técnicas de cualquier tipo de organizaciones de manera de contribuir notoriamente a la eficiente y efectiva toma de decisiones de las mismas.
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LOS PRINCIPIOS DE LA INGENIERÍA ECONÓMICA
Apoyo al desarrollo y la selección de las mejores alternativas técnicas: La elección se materializa entre las alternativas debidamente evaluadas.
Para eso se hace necesario identificar las alternativas por parte de las ramas ingenieriles en cada actividad y después definirlas para el análisis subsecuente. Véase Gráfico 15.
Selección de un punto de vista económico, financiero y socialmente
consistente: Los resultados posibles de las alternativas, económicas y de otro tipo, deben llevarse a cabo consistentemente desde un punto de vista definido.
Utilizar una unidad de medición común: Utilizar una unidad de medición común para enumerar todos los resultados probables hará más fácil el análisis y comparación de las alternativas.
GRÁFICO 15
ALTERNATIVAS INGENIERILES
Sistemas
Informática
Aero
náutica
Mecánica
Industrial
Textiles
Software
Marítima
y Naval
ÁÁrreeaass
IInnggeenniieerriilleess
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Considerar los criterios relevantes:
La selección de una alternativa requiere del uso de uno o varios criterios. El proceso de decisión considera los resultados enumerados en la unidad monetaria y los expresados en alguna otra unidad de medida o hechos explícitos de una manera descriptiva.
Revisar las decisiones adoptadas:
La toma de decisiones mejorada resulta de un proceso adaptativo.
Hasta donde sea posible, los resultados iniciales proyectados de la alternativa seleccionada deben compararse posteriormente con los
resultados reales logrados.
En el cuadro 1 siguiente se presenta las actividades de la Ingeniería Económica y las otras ramas de la ingeniería.
CUADRO 1
RELACION DE LA INGENIERIA ECONOMICA CON LAS OTRAS RAMAS
EL CALCULO ECONOMICO EN LA INGENIERÍA EL DISEÑO TECNICO EN INGENIERIA
ACTIVIDAD ACTIVIDAD 1. IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA,
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN. 1. PROBLEMA TÉCNICO/ NECESIDAD DE
SOLUCIÓN.
2. SELECCIÓN DE CRITERIOS. 2. DESARROLLO TÉCNICO DE ALTERNATIVAS
TÉCNICAS POSIBLES.
3. DESARROLLO DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO PARA CADA ALTERNATIVA.
3. SÍNTESIS DE POSIBLES SOLUCIONES.
4. EVALUACIÓN ECONÓMICO, FINANCIERA Y SOCIAL DE LAS ALTERNATIVAS FACTIBLES.
4. ANÁLISIS, OPTIMIZACIÓN Y EVALUACIÓN.
5. ANÁLISIS Y CONTROL DE ALTERNATIVAS. 5. ESPECIALIZACIÓN DE LA ALTERNATIVA
PREFERIDA. 6. MONITOREO DEL DESEMPEÑO Y POST ‐
EVALUACIÓN DEL RESULTADOS. 6. COMUNICACIÓN.
3.4. EL SILABO DE LA INGENIERÍA ECONÓMICA DE LA UTP
Visión de la Carrera
Constituirse en el primer centro superior para la formación de Ingenieros Economistas del país procurando la participación de sus egresados en los
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principales centros de decisiones socioeconómicas públicos y privados del Perú.
Los principales objetivos son los siguientes: o Contribuir al reconocimiento y competencias del Ingeniero Economista
de la UTP a nivel nacional e internacional o Ofrecer al país potenciales nuevos empresarios o Formar investigadores y docentes con sólidos conocimientos para el
adecuado ejercicio de estas actividades o Promover la participación de Ingenieros Economistas en el desarrollo
de importantes emprendimientos e inversiones públicas y privadas
PERFIL DEL INGENIERO ECONOMISTA
• Profesional formado sobre la base de sólidos conocimientos en: o Ciencias exactas o Economía o Tecnología o Humanidades
• Capaz de abordar de manera eficiente la toma de decisiones en: ‐ Emprendimientos de negocios y proyectos
‐ Gestión económica financiera de organizaciones
• Con capacidad para integrarse a un mundo complejo y cambiante
a través del conocimiento de la: ‐ Realidad nacional, social y empresarial ‐ Proyección a los negocios internacionales ‐ Liderazgo, creatividad y trabajo en equipo
El cuadro 2 presenta un estado de más de 10 facultades de dentro y fuera del país donde se forman actualmente ingenieros economistas
y de ramas afines.
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CUADRO 2
FACULTADES DE INGENIERIA ECONOMICA Y AFINES
FUENTE: Elaboración Propia.
Ing. Comercial Ing. Comercial Ing. Económica
Ing. Económica
Ing. Comercial Ing. Económica
Ing. Económica
Ing. Económica
y de
Negocios Ing. Comercial Ing. Comercial Ing. Económica
Universidad de Chile
Universidad Diego Portales Universidad de Cataluña
Universidad Loyola
Universidad de Santa Cruz
Universidad Nacional de Ingeniería
Universidad nacional del Altiplano
Universidad Científica
del
Sur
Universidad Jorge Basadre G. Universidad Católica Santa María
Universidad Tecnológica del Perú
Chile
Chile
España
Venezuela
Bolivia
Perú
Perú ‐ Puno
Perú
Perú ‐ Tacna
Perú ‐ Arequipa
Perú
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Facultad UniversidadPaís N°
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CAPÍTULO 4
Las disciplinas que complementan la formación del Ingeniero Economista de la UTP
4.1. LAS CIENCIAS SOCIALES Son aquellas ciencias7
y disciplinas científicas cuyo objetivo es estudiar los diferentes aspectos de las actividades y comportamiento de las personas y la humanidad.
Sus disciplinas son: a.‐ Antropología b.‐ Psicología c.‐ Sociología d. Economía e.‐ Ciencias Políticas
o Antropología => Aborda la evolución biológica del hombre o Psicología => Se concentra en el comportamiento individual “psiquis” del
individuo. o Sociología => Se interesa en saber ¿por qué y cómo interactúan las
personas entre sí?. o Economía => Estudia el problema de la escasez y la asignación de
recursos del hombre para satisfacer sus necesidades.
4.2. LA CIENCIA ECONÓMICA
Es una ciencia social8 que estudia el comportamiento de los seres humanos
y la solución de sus necesidades con el uso de cursos en casos.
Asimismo es una ciencia social que estudia las relaciones humanas en el ámbito de:
o La producción o El intercambio y o La distribución de riqueza
7 Tomado de http://es.wikipedia.org/wiki/Ciencias_sociales.
8 Vease http://www.zonaeconomica.com/definicion/economia
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4.3. LAS MATEMÁTICAS Y LAS CIENCIAS EXACTAS Incluye a las Matemáticas9
y a todas las ciencias que se sustentan en la experimentación y la observación y pueden sistematizarse utilizando el lenguaje matemático para expresar sus conocimientos.
Se les conoce también como ciencias duras, ciencias puras ó ciencias fundamentales y se caracterizan por su:
o Exigencia de claridad: definición de conceptos o Exigencia de rigor: afirmaciones que son probadas
Antecedentes de las Matemáticas Las Matemáticas surgieron con la finalidad de:
o Hacer los cálculos en el comercio o Para medir la tierra o Predecir acontecimientos astronómicos
Se subdividen en: o Estructura => Números Naturales y Enteros o Espacio => Geometría y Trigonometría o
Cambio
=>
Función Matemática;
Derivada
e Integrales
LA MATEMÁTICA
Es una ciencia abstracta, exacta no experimental que estudia la cantidad y la extensión.
Las disciplinas más importantes de las matemáticas son: o Matemáticas Puras
Análisis Matemático; Estadística; Geometría; Algebra; Topología o Matemáticas Aplicadas
A la Química; Física; Ingeniería o Las Matemáticas abarcan tres (3) ámbitos:
1. Aritmética 2. Geometría, que incluye la trigonometría y las secciones cónicas y 3. Análisis Matemático, con uso de letras y símbolos y que incluye al
Algebra, Geometría Analítica y el Cálculo
9 Vease http://www.monografias.com/trabajos25/didactica‐de‐matematica/didactica‐de‐matematica.shtml
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LAS RAMAS DE LAS MATEMÁTICAS: o Fundamentos y métodos: teoría de conjuntos, lógica matemática o Investigación operativa: Teoría de grafos, teoría de juegos, etc. o Números: Natural, entero, racional, etc. o Análisis, continuidad y cambio: Cálculo, cálculo vectorial, análisis o Estructuras: Algebra abstracta, teoría de números, etc. o Espacios: topología, geometría, geometría algebraica o Matemática discreta: teoría de conjuntos; probabilidad, otros o Matemática aplicada: estadística, matemática financiera, etc.
Antecedentes de la matemática en la economía moderna o Entre los principales antecedentes del uso de las matemáticas en la
ciencia económica se encuentra el de Giovanni Ceva (1711) al presentar la “Teoría de la Moneda” en términos geométricos.
El papel de la matemática en la economía moderna
o En los últimos cuarenta años se ha acentuado el uso de las matemáticas para el tratamiento del tema económico
o Además del uso de la programación matemática y algebra lineal entre su uso se mueve en una dirección matemática más fundamental:
o ‐ Teoría de conjuntos ‐Números Reales ‐ Funciones o ‐ Probabilidades ‐ Espacio lineal ‐ Algebra matricial o El progreso tecnológico a través de la computación constituye un
importante tema de avance del conocimiento en el campo de la electrónica
4.4. LA TECNOLOGÍA
o La tecnología10 está constituida por las herramientas técnicas y acciones
que se emplean para transformar los insumos en productos. o La tecnología es el proceso de producción de una organización e incluye
la maquinaria y los procedimientos de trabajo.
LAS FUNCIONES DE LA TECNOLOGÍA
a) Para satisfacción de necesidades humanas Alimentación, vivienda, vestimenta, otros
b) Para la obtención de placeres corporales y estéticos Deportes, música, otros
10 Para mayor detalle véase http://elazahar.blogspot.com/2007/07/conceptos‐tecnologa.html
http://www.alegsa.com.ar/Dic/tecnologia.php
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c) Como medio para satisfacer deseos Fabricación de armas, simbolización de estatus, otros
Entre los principales antecedentes de la tecnología se conocen al “Abaco chino tradicional” y la “Caja moderna de tipos móviles” que se presentan en los gráficos siguientes.
GRÁFICO 16
ANTECEDENTE DE LA TECNOLOGÍA: EL ÁBACO CHINO TRADICIONAL
GRÁFICO 17
ANTECEDENTE DE LA TECNOLOGÍA: CAJA MODERNA DE TIPOS MÓVILES
Antecedentes del desarrollo tecnológico
Los principales aportes de la tecnología para la humanidad han sido los siguientes
o Armas y herramientas de piedra o Trilla de trigo en el antiguo Egipto o Tejeduría o Metalurgia de cobre o Fabricación del vidrio o Carro con ruedas o Imprenta de Gutenberg
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o Regla de cálculo o Taller automático o Máquinas a vapor o Motor de combustión interna o Transistores
J.A. Shumpeter asignó a la tecnología un rol central y enunció que: El origen de los “ciclos económicos” son consecuencia de las innovaciones tecnológicas significativas: • Innovación de la iluminación eléctrica de los domicilios de T. A. Edison • Aparición del automóvil económico de H. Ford
Estos generaron un efecto de expansión económica significativa en la humanidad.
Grupos básicos de tecnología según J. Woodward11 Grupo I:
Producción unitaria y en pequeños lotes. Estas empresas tienden a manejarse con: • órdenes de trabajo de manufactura y • el ensamble de pequeñas ordenes para satisfacer necesidades
especificas de los clientes
CUADRO 3
CARACTERÍSTICAS POR TIPO DE TECNOLOGÍA
Tecnología
Característica Estructural Producción
unitaria
Producción en
masa Proceso
continuo
Número de niveles administrativos Tramo de control del supervisor Proporción de mano de obra directa/indirecta Proporción de gerentes/total del personal Nivel de habilidad de los trabajadores Procedimientos formalizados Centralización Cantidad de comunicación verbal Cantidad de comunicación escrita Estructura global
3 23 9.1
Bajo Alto Bajo Baja Alta Baja
Orgánica
4 48 4.1
Medio Bajo Alto Alta Baja Alta
Mecánica
6 15 1.1 Alto Alto Bajo Baja Alta Baja
Orgánica
Fuente: J, Woodward
11 Para mayor detalle véase R. DAFT: “Teoría y Diseño Organizacional”. 6ta Edición, Thompson Editores Año
2000.
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Grupo II: Producción masiva y en grandes lotes. La producción en grandes lotes es un proceso de manufactura que se caracteriza por largas corridas de producción de partes estandarizadas.
Grupo III: Proceso de producción continua donde todo está mecanizado. No hay
inicio ni final.
La manufactura integrada por Computadora En los años transcurridos desde la investigación de J. Woodward, se han presentado nuevos avances en la tecnología de fabricación que incluyen:
Robots, Máquinas herramientas de control numérico y Software de computación para el diseño de productos, análisis de ingeniería y control remoto de la maquinaria.
Tecnología de Información (TI) La diferentes TI impactan en la estructura de la organización al quitar barreras de tiempo y distancia. Las tecnologías de información han tenido
un papel importante en la economía elevando la productividad y mejorando los procesos. Estas orgánicamente se caracterizan por tener menos niveles jerárquicos y más equipos autodirigidos.
Requerimientos de Información
La información representa la sangre de las organizaciones y empresas porque alimenta la toma de decisiones en aspectos como la estructura, tecnología e innovación. Es además, es además el elemento estratégico para proveedores y clientes.
En tal sentido las organizaciones se deben diseñar para que aporten tanto la cantidad correcta así como una información suficientemente valiosa a los diferentes especialistas como los ingenieros economistas y administradores entre otros.
El siguiente Gráfico 18 muestra la intercalación que existe entre la tecnología y su rol en las organizaciones.
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GRÁFICO 18
EVOLUCIÓN DE LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN
FUENTE: DAFT, OP, CIT
PARTE SUPERIOR
(ESTRATEGIA, PLANES,
NO PROGRAMADOS)
PRIMERA LINEA
OPERACIONAL,
PASADO, PROGRAMADA COMPLEJIDAD
DEL SISTEMA
ALTA
Sistemas deprocesamientode transacciones
Sistemas de
InformaciónAdministrativa (MIS)
Sistemas de apoyo
a las decisiones (DSS)
.Sistemas de información a
Ejecutivos .Rediseño del flujo del trabajo
. Redes.
.Intercambio electrónico de
datos
Eficiencia en
el
cuarto de máquinas
2.Recursos deLos negocios
Dirección de la evolución
de los sistemas de
información
BAJA
BAJA
ALTA
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CAPÍTULO 5
Los ámbitos de estudio de la teoría económica: Macro
y Microeconomía
5.1. LOS ÁMBITOS DE ESTUDIO DE LA TEORÍA ECONÓMICA
La economía utiliza dos (2) tipos de aproximaciones:
o La macroeconomía y la o La microeconomía
Cada uno de ellos representa un ámbito de acercamiento a la economía: o El primero desde una perspectiva global que incluye a todas las unidades
económicas y desde una perspectiva de la economía en su conjunto o El segundo desde una perspectiva de unidad económica como
consumidores o productos.
5.2. LA MACROECONOMÍA Representa el estudio global de la economía en términos de:
‐ Monto total de bienes y servicios producidos ‐ Total de los ingresos ‐ Total de Empleo ‐ Comportamiento general de los precios ‐ Tipo de cambio y el sector externo
Puede ser utilizada para: ‐ Crecimiento de la economía ‐ Mejoramiento del nivel de vida y pobreza ‐ Monitoreo de tipo de cambio y precios.
Preguntas que intenta resolver la Macroeconomía o ¿Cómo se determina la producción total de una economía? o ¿Cómo se mide el crecimiento económico de un país? o ¿Qué es la inflación y qué efectos tiene en la economía? o ¿Qué significa el bienestar económico y la calidad de vida? o ¿Qué significan y por que se generan los ciclos económicos?
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En tal sentido para el estudio del bienestar de la sociedad hace uso de instrumentos como la “Curva de Lorenz” que aparece en el gráfico 19 siguiente:
Éste presenta el nivel de desigualdad de una economía cuando se interrelaciona su (%) del ingreso total con su población total (%) de la misma.
GRÁFICO 19
CURVA DE LORENZ
B
A L í n
e a d e d e
s i g u a
l d a d
100
80
60
40
20
0 10080604020
% de familias
% d e l i n g r e s o ( a c u m u l a d o )
B
A L í n
e a d e d e
s i g u a
l d a d
100
80
60
40
20
0 10080604020
% de familias
% d e l i n g r e s o ( a c u m u l a d o )
Por otro lado las ramas de la Macroeconomía son las siguientes:
- Teoría de los Agregados Económicos
- PBI; PNB; IN; X; M; G. PBI: producto bruto interno PNB: producto nacional bruto IN: ingreso nacional X: exportaciones M: importaciones G: gobierno
(Población)
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GRÁFICO 20
DESARROLLO LOCAL – MODELO GENERAL
FUENTE: LUIS SILVA Comisión Económica para América Latina, CEPAL
La técnica del planeamiento estratégico12 permite el direccionamiento de
las organizaciones con la finalidad de un mayor posicionamiento en el mercado que atiende y de una prolongada sostenibilidad en el mismo.
El Gráfico 21 siguiente presenta en forma sistemática las organizaciones y en cada uno de ellas sus diferentes fases. Este importante tema será tratado con más detalle en el capitulo 15.
La disciplina del planeamiento estratégico tiene por objetivo el direccionamiento de las organizaciones con la finalidad de lograr un mayor posicionamiento en sus respectivos mercados. Asimismo asegurar una prolongada sostenibilidad en su desarrollo.
12 Véase Gerry Johnson ‐ K. Scholes: “Dirección Estratégica”. Edit. Prentice Hall. 5ta Edición, Madrid, 2001.
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Al respecto el gráfico 18 presenta en una forma resumida las tres (3) etapas principales de la dirección estratégica de las empresas. Estos aspectos son tratados con mayor detalle en el capitulo 15 del presente documento.
GRÁFICO 21
MODELO PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
Análisisestratégico
Elecciónestratégica
Implementaciónde la
estrategia
Evaluacióny selección
de estrategias
Gestión delcambio
estratégico
Asignación ycontrol derecursos
Estructuray diseño
organizativo
Las basesde la elección
estratégica
Opcionesestratégicas
El entorno
Expectativas ypropósitos Recursos,
competenciasy capacidades
Estas etapas están representadas en una primera por el análisis estratégico
donde se estudian las condiciones internas y externas sobre las cuales se desarrollan las empresas. La segunda etapa está representada por la elección estratégica y la tercera y última por la implantación estratégica.
5.3 LA MICROECONOMÍA
Parte importante de la economía que estudia principalmente:
a. El comportamiento de los agentes económicos: ‐ Consumidores ‐ Empresas
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b. Los diferentes tipos de mercado: ‐ Competencia perfecta ‐ Competencia imperfecta ‐ Monopolio ‐Monopsonio ‐ Otros
c. Los costos de producción de los bienes y servicios
d. La manera en que funcionan los diferentes mercados.
Preguntas que intenta resolver la Microeconomía o ¿Cómo determinan las familias las cantidades de bienes y servicios que
demandarán? o ¿Cómo establecen las empresas las cantidades de bienes y servicios que
ofrecerán? o ¿Cómo son fijados los precios en los mercados? o ¿Cómo son determinadas las remuneraciones a los factores productivos?
Para dar respuesta a este conjunto de interrogantes la microeconomía permite conocer el funcionamiento de la economía, de sus agentes económicos y de sus relaciones conforme se presenta en el siguiente Gráfico 22:
GRÁFICO 22
FUNCIONAMIENTO DEL MERCADO
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AMBITOS DE ESTUDIO DE LA MICROECONOMÍA
o Teoría del Consumidor Utilidades y Curvas de Indiferencia La Curva de la Demanda
o Teoría del Productor La Función de Producción Los factores de producción
o Los Tipos de Mercado Monopolio, Monopsonio, Otros
o La Curva de Costes Medio, Marginal De Corto y Largo Plazo
Áreas de aplicación de la microeconomía: o Los proyectos de inversión o Las finanzas privadas o La gestión empresarial o La creación y desarrollo de empresas
El ingeniero economista y sus áreas de trabajo en el ámbito
microecomico: o En la formación, evolución y gestión de las proyectos de inversión. o En el desarrollo de modelos empresariales con apoyo de la tecnología
para la eficiente toma de decisiones empresariales o En el monitoreo y desarrollo de las corporaciones y de las
organizaciones.
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PARTE SEGUNDA
LA
INGENIERIA
ECONOMICA
EN
EL
AMBITO
DE
LA
MACROECONOMIA
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CAPÍTULO 6
Conceptos variables y objeto de estudio
6.1. PREGUNTAS QUE INTENTA RESOLVER LA MACROECONOMÍA
1. ¿Qué determina el estándar de vida? 2. ¿Qué determina el costo de vida? 3. ¿Por qué fluctúa la economía?. 4. ¿Por qué aumentan los precios?
5. ¿Qué determina el tipo de cambio?
6.2. LA MACROECONOMÍA: CONCEPTOS Y ALCANCE La macroeconomía tiene por finalidad: o Tratar de entender los procesos de toma de decisiones a nivel de la
economía en su conjunto. o Procurar explicar el comportamiento de la economía general mediante
la agregación (o suma) de las decisiones de todas las familias y empresas individuales de la economía.
o Aportar un contenido empírico a la teoría, recolectando y analizando
datos macroeconómicos
de la realidad.
GRÁFICO 23
LA MACROECONOMIA
La macroeconomía es denominada también la “Teoría de
la determinación del Ingreso Nacional, el Empleo Total y el Nivel General de los Precios” a nivel de la economía en su
conjunto”
Analiza los fenómenos económicos por medio del uso de
los agregados o magnitudes globales (ingreso global, ahorro global, consumo global) y las relaciones entre estos.
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O Los grandes temas de la macroeconomía son el estudio y el conocimiento del desarrollo y los resultados macroeconómicos como: ‐ El crecimiento económico. ‐ El desempleo y el subempleo.
O Las fluctuaciones económicas globales y que son afectadas de modo sustancial por las políticas del gobierno, especialmente por la: ‐ Pítica monetaria y la ‐ Política fiscal.
6.3. LOS PRINCIPALES INDICADORES MACROECONOMICOS
El Producto Bruto Interno PBI Representa el valor monetario del conjunto de bienes y servicios finales producidos en un período de tiempo determinado, por nacionales o extranjeros en un territorio determinado.
Así se puede determinar en este sencillo ejemplo el costo de producir una jarra de maracuyá: S/.
Agua (1 Litro)........................................................................................ 0.10
Maracuyá (4) ........................................................................................ 0.40 Azúcar (4 cucharadas) .......................................................................... 0.20 Utilidad................................................................................................. 0.30 Total S/......................................................................................... 1.00
o En esta economía, el valor del PBI es de un nuevo sol, que es el valor de la jarra de maracuyá producida.
o En ese valor ya está incorporado el costo del agua, las unidades de maracuyá y el azúcar. Finalmente su utilidad ó ganancia.
El PBI excluye los siguientes aspectos: a. Insumos y bienes intermedios. b. Las actividades informales. c. Operaciones de segunda mano. d. Operaciones financieras no productivas:
- Donaciones y pagos por transferencias (por ejemplo, el pago a los jubilados).
- Compra y venta de acciones y bonos.
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o El PBI solo toma en cuenta el valor de lo producido en un territorio determinado y para un período de tiempo especifico.
El PBI permite tener un acercamiento sobre la realidad económica de un país. Sin embargo no permite en sí mismo tener un conocimiento acerca del valor de bienestar del ciudadano de un país.
Este último debe incluir otros indicadores como la atención de agua, desagüe y nivel de educación entre otros, los mismos que sí son incorporados en el “Índice de Desarrollo Humano” IDH elaborado anualmente por el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo PNUD.
GRÁFICO 24
EL PBI NO MIDE EL BIENESTAR ECONÓMICO PORQUE NO CONSIDERA LOS SIGUIENTES ASPECTOS
El Producto Nacional Bruto PNB
o El Producto Nacional Bruto (PNB) es otra manera de medir el valor de la producción de una economía.
o El PNB mide el valor de los bienes y servicios finales producidos por
nacionales en un periodo determinado, ya sea que éstos se hayan producido dentro o fuera del país.
EL PBI NOMINAL Y EL PBI REAL
PBI nominal (PBI monetario o en valores S/. $ corrientes) Valor de todos los bienes finales producidos por una economía con base en los precios existentes durante el periodo de la producción.
Atención a
servicios de agua y
desagüe
Economía
informal Salud y esperanza
de vida Externalidades
Nivel de
educación
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PBI real (PBI en valores reales S/. $ constantes) Valor de todos los bienes finales producidos por una economía basada en los precios existentes en un año base seleccionado.
Refleja los cambios reales en la producción y no en los precios:
El PBI PER‐CAPITA
Representa al cuociente entre el PBI y la población total de una economía.
“El PBI per cápita establece cuánta producción puede en promedio obtener la persona en una economía y en un periodo de tiempo determinado”
PNB per cápita y el bienestar económico
El PNB mide la producción a precios de mercado, lo que no es necesariamente el verdadero valor social del producto.
Asimismo el bienestar económico no se mide por el PNB per cápita porque no incorpora variables como la alimentación y características de la salud, como en el caso del PBI. Véase también el Gráfico 18.
Así y conforme se observa en el Cuadro 4 siguiente y para algunos países, el bienestar debe incorporar además del PBI ó PNB per cápita, otras variables como la “esperanza de vida” y el “nivel de analfabetismo” entre otros y que permiten en conjunto, tener una mejor idea de las condiciones de vida de las respectivas poblaciones en cada uno de estos países.
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CUADRO 4
PNB PER CÁPITA Y BIENESTAR ECONÓMICO EN ALGUNOS PAÍSES
PAIS PNB Ingesta calóricaper cápita en 1998
Esperanza devida al nacer
en 1999 (años)
Analfabetismoadulto en 1999
(porcentaje)
UruguayMéxico
Armenia
India
Mozambique
4.4001.020
450
230
100
3.0972.366
2.496
1.832
1.858
7269
63
40
44
95
44
57
63
6.4. LAS VARIABLES CLAVES DE LA MACROECONOMÍA
Muchos de los temas claves que trata la macroeconomía involucran variable tales como:
- El nivel general de producción.
- El desempleo. - La inflación y - La balanza comercial de la economía.
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CAPÍTULO 7
Macroeconomía: la demanda agregada; la oferta
agregada y el equilibrio macroeconómico
7.1. LA DEMANDA AGREGADA (Y) La cantidad demandada del PBI real calculado sobre un precio de un “año base” es la suma del gasto de consumo real (C), la inversión (I), los gastos gubernamentales (G) y las exportaciones (X) menos las importaciones (M)13.
Es decir: Y = C + I + G + X ‐ M
Este valor de la Demanda Agregada (Y) de PIB real es la cantidad de bienes y servicios finales producidos en una economía nacional que las personas, las empresas, los gobiernos y los extranjeros planean comprar.
Esta Demanda Agregada está representada por una curva conforme se observa en el Grafico 25, la misma que es decreciente de izquierda a derecha e indica que cuanto menor sea el nivel de precios NP, mayor será la
demanda agregada DA.
GRÁFICO 25 CURVA DE LA DEMANDA
N
DA
90 95 100 105 110 115
140
130
120
110
100
90
Nivel
deprecio
D
13 Para mayor detalle véase I. B. Tucker op. Cit.
PBI ($ millones de dólares USA)
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o Esta curva de la Demanda Agregada se basa en una tabla de demanda agregada que indica los diferentes valores de PBI para distintos niveles de precios.
7.2. LA OFERTA AGREGADA
o La oferta agregada representa la relación que existe entre el nivel general de precios “NP” y la cantidad ofertada o producida de bienes y servicios en una economía (Y).
o La oferta agregada es la relación que señala cuánto PBI se producirá para los distintos niveles posibles de precios.
o En otras palabras, la oferta agregada nos dice qué ocurrirá con el PBI ofertado si el nivel de precios varía.
o La oferta agregada se encuentra representada por una función de producción siguiente:
Q = Q(K,L,Te) e indica que depende del: - K= capital - L= mano de obra - Te= tecnología.
O Tanto “k” como “Te” se suponen fijas en el corto plazo en la medida
que su crecimiento se realiza en el largo plazo, por lo que la principal decisión que debe tomar una empresa en relación con su producción consiste en determinar cuánto trabajo “L” debe contratar en el año.
El Grafico 5 siguiente de la curva de oferta agregada muestra los diferentes niveles de producción (Y) para diferentes niveles de precio.
Por otro lado la curva de oferta agregada puede ser planteada en la versión “Keynesiana” y en la versión “Clásica”, esta última de largo plazo.
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GRÁFICO 26
LA CURVA DE OFERTA AGREGADA EN LA VISIÓN KEYNESIANA
P
P2
P1
Q1 Q2
Q
(NP)
(y)
O J. M. Keynes uno de los principales autores que han contribuido para el desarrollo de la teoría económica, fue muy categórico con relación a
que la curva de oferta agregada tiene pendiente positiva. O Así un mayor nivel de precios, afirmaba, hará que las empresas ofrezcan
más productos.
LA CURVA DE OFERTA AGREGADA EN LA VISIÓN CLASICA
Según la versión clásica de economistas como A. Smith y D. Ricardo, la curva de oferta agregado Qs es una línea vertical como lo muestra el siguiente grafico.
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GRÁFICO 27
LA CURVA DE OFERTA AGREGADA DE LARGO PLAZO
Indica que en el largo plazo la oferta agregada es capaz de pasar de Q s0 y
P s
1 por ampliación del capital “K” ó mejora en la tecnología “Te”.
7.3. EL EQUILIBRIO MACROECONÓMICO
El modelo de oferta agregada y de la demanda agregada de la macroeconomía constituye una herramienta útil para determinar el producto económico y el nivel de precios de equilibrio.
En tal sentido la economía se acomodará en el nivel de producto y nivel de precios que se determine por el equilibrio entre oferta agregada y demanda agregada, conforme indica el gráfico 28.
GRÁFICO 28
EQUILIBRIO MACROECONÓMICO DE LARGO PLAZO
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OLP = Oferta de largo plazo OL = Oferta de corto plazo DA = Demanda agregada
7.4. CRECIMIENTO, INFLACIÓN Y DINERO
a. El crecimiento económico
Desde el punto de vista macroeconómico el crecimiento económico ocurre porque en el tiempo aumenta la cantidad de trabajo, se acumula el capital y avanza la tecnología en las economías.
Estos cambios aumentan el PBI de largo plazo y desplazan la curva OLP hacia la derecha de OLP0 a OLP1 conforme se observa en el Gráfico 29 el mismo que muestra este desplazamiento.
En este proceso, la tasa de crecimiento del PBI de largo plazo está determinada por el ritmo al cual crece el trabajo, se acumula el capital y avanza a la tecnología.
GRÁFICO 29
EL CRECIMIENTO ECONÓMICO
0
90
100
110
130
140
9.0 10.0 10.5
OLP 0
DA 0
PIB real (billones de dólares)
120
OLP 1
9.5 11.0 11.5
El aumento de OLP
produce crecimiento
económico
DA 1
Crecimiento
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GRÁFICO 31
LA INFLACIÓN
TIPOS DE INFLACIÓN
Originado por unexceso de gastodemanda total
Inflación Inflación decostos
c. El dinero
Representa un medio fundamental para la economía porque permite el flujo de transacciones de bienes y servicios entre los diferentes agentes económicos que la conforman.
Significado
El dinero representa un medio de pago de bienes y servicios, socialmente aceptado por las personas y debidamente respaldado por las leyes gubernamentales.
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Funciones del dinero
Las principales funciones del dinero son la de representar un medio de cambio, ser utilizado como unidad de cuenta y ser considerado como un de depósito de valor.
Formas de presentación del dinero
El dinero puede ser utilizado como moneda metálica; como depósitos a vista; como papel moneda en billetes y finalmente como cuasi dinero a través de ahorro de los agentes económicos en los bancos.
Las principales propiedades del dinero están determinadas por su uniformidad; por el hecho de ser escaso; ser asimismo portátil; divisible y tener además un carácter de liquidez.
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El responsable en Perú de la creación y administración del dinero es desde las primeras décadas del siglo pasado el Banco Central de Reserva del Perú, BCRP.
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CAPÍTULO 8
El ámbito de acción de la macroeconomía
8.1. EL DESARROLLO ECONÓMICO
CONCEPTOS DE DESARROLLO ECONÓMICO
o Condición social dentro de un país14, en las cuales las necesidades básicas y auténticas de su población se satisfacen con el uso racional y sostenible de sus recursos y de sus sistemas naturales.
o Uso de la tecnología que respeta los aspectos culturales, los derechos humanos y la preservación de la naturaleza y donde los grupos sociales tienen acceso a los servicios básicos como educación y salud.
o En su concepción, el desarrollo económico incorpora los aspectos económicos; sociales; políticos; culturales y de preservación del medio ambiente, conforme se presenta es el gráfico siguiente.
GRÁFICO 32
CONCEPCIÓN DEL DESARROLLO ECONOMICO
D e m
o c r a c i a
A u t o n o m
í a
Cultural y Medio
Ambiente
Político
Desarrollo
HumanoSocialEconómico
14 Tomado de http://www.gestiopolis.com/recursos/documentos/fulldocs/eco/detyc.htm
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Esta teoría establece lo siguiente: o Las sociedades modernas son más productivas. o Los niños se encuentran mejor educados y las personas necesitadas
reciben más beneficios. o Las sociedades modernas poseen una definición clara de las funciones
y papeles políticos de las instituciones.
Características de la Teoría de la Modernización
o La modernización es un proceso homogenizador. o Es un proceso europeizador y/o americanizador. o Es un proceso que se evidencia como irreversible. o Es un proceso progresivo que a largo plazo es no solo inevitable sino
deseable. o Es un proceso largo alcance en el tiempo.
b) Teoría de la Dependencia o Teoría que surge en la década de 1950 y fue promovida por la
Comisión Económica para América Latina CEPAL, siendo su más significativo representante Raúl Prebisch.
o Esta Teoría combina elementos neo marxistas con la teoría económica keynesiana y que representan ideas económicas que
surgieron en USA y Europa como respuesta a la depresión mundial del año 1929.
Aspectos fundamentales de la Teoría de la Dependencia o Su finalidad es desarrollar una considerable demanda interna efectiva
en términos de mercados nacionales, que pueda competir con otros mercados.
o Reconoce al sector industrial como estratégicamente importante para alcanzar los mejores niveles de desarrollo nacional.
o Procura incrementar los ingresos de los trabajadores como medio
para generar una mayor demanda agregada. o Promueve un papel gubernamental más efectivo en la actividad
económica de los países latinoamericanos.
En el marco de esta teoría, se desarrollan nuevas actividades en la “sustitución de importaciones” de productos consumidos por estas economías en un intento de mayor desarrollo y menor dependencia de los países industrializados.
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Los sistemas de comunicación modernos implican modificaciones estructurales importantes en los patrones económicos, sociales y culturales de los países
Estos nuevos patrones de comunicación están afectando el nuevo concepto de minorías dentro de un país en particular
8.3. LAS POLÍTICAS ECONOMICAS NACIONALES Y SECTORIALES
CONCEPTOS
• Una política está representada por un conjunto de acciones ejecutadas en un ámbito específico, tales como una región ó un sector económico como la minería.
• Una región está constituida por una unidad geográfica, histórica, económica, cultural y administrativamente integrada
• Las Políticas Regionales surgen como producto de las “fallas del sistema de mercado” que generan un desarrollo económico desigual en las regiones, ciudades y áreas rurales del interior de muchos países.
LOS NIVELES DE POLÍTICAS El Gobierno Central esta conformado por dos niveles, nacional a través de ministerios e instituciones que tienen un área de acción en todo el país y el subnacional que incluye territorial y jurídicamente a las regiones y los municipios del país.
GRÁFICO 34
LOS NIVELES DE GOBIERNO
Gobierno Central
Gobierno Regional
Gobierno Local
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La gestión de estos niveles se realiza a nivel del país en base al gobierno nacional y asimismo a través del gobierno regional, que tiene cobertura de acción para un ámbito territorial regional. Finalmente el gobierno local cuyo ámbito de acción se realiza en el área territorial de un municipio. Estos niveles se presentan en el Gráfico 10.
8.4. LAS POLITICAS REGIONALES Y DE DESARROLLO LOCAL16
• Las políticas regionales tienen vocación distributiva y su objetivo es procurar la reducción de las desigualdades regionales
• Las políticas de desarrollo regional tienen por finalidad la promoción del crecimiento regional y surgen.
• Ante el fracaso de este tipo de políticas surge el modelo alternativo de desarrollo local17.
Dentro del marco de desarrollo actual y ante el fracaso de las políticas regionales y desarrollo regional, a partir de la década de 1970 de ha priorizado al desarrollo local como principal estrategia de desarrollo.
Éste tiene como elementos fundamentales al medio y a las capacidades locales de los territorios como elementos endógenos fundamentales. Asimismo a la participación de los principales agentes de la economía como el gobierno local, las pequeñas y medianas empresas como medios estratégicos de desarrollo y con este marco las alianzas estratégicas de estos agentes, la cooperación y la generación de sinergias locales que representan sus elementos más importantes.
Este nuevo gráfico de desarrollo se ubica en un modelo globalizado contemporáneo, conforme se observa a continuación.
16 Al respecto véase http://igedel.files.wordpress.com/2008/06/dslocecono.pdf de la Comisión Económica
para la América Latina y Caribe, CEPAL. 17 Para mayor detalle véase M. Polese: “Economía Urbana y Regional. Introducción a la relación entre
territorio y Desarrollo” . Editorial Tecnológica de Costa Rica, año 1998.
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GRÁFICO 35
DESARROLLO LOCAL EN UN MUNDO GLOBALIZADO
INNOVACION
TECNOLOGICA
INNOVACION
TECNOLOGICA
GLOBALIZACIONGLOBALIZACIONGLOBALIZACION
INFORMACION
Y
CONOCIMIENTO
INFORMACION
Y
CONOCIMIENTO
INFORMACION
Y
CONOCIMIENTO
MODELO DE
ACUMULACION
FLEXIBLE
MODELO DE
ACUMULACION
FLEXIBLE
MODELO DE
ACUMULACION
FLEXIBLE
MODELO FORDISTA
- PETROLEO BARATO
- FABRICA-CADENA-MONTAJE
- MAQUINARIA ESPECIALIZADA- I+D INTERNA A LA EMPRESA
- ECONOMIAS ESCALA INTERNAS
- COMPETENCIA
INTEREMPRESAS
MODELO POST-FORDISTA
- MICROELECTRONICA
- BAJO COSTO INFORMACION
- PRODUCCION FLEXIBLE
- I+D: COOPERACION EMP/GOB- ECONOMIAS ESCALA EXTERNAS
- COOPERACION-COMPETENCIA
FUENTE: CEPAL, op. Cit.
En esta nueva estrategia complementa el modelo anterior y se presenta en el Gráfico 36:
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GRÁFICO 36
CRISIS MODELO
FORDISTA
CRISIS MODELO
FORDISTA
MODELO DE
ACUMULACION
FLEXIBLE
MODELO DE
ACUMULACION
FLEXIBLE
MODELO DE
ACUMULACION
FLEXIBLE
GLOBALIZACIONGLOBALIZACION
INFORMACION
Y CONOCIMIENTO
INFORMACION
Y CONOCIMIENTO
INNOVACION
TECNOLOGICA
INNOVACION
TECNOLOGICA
PRODUCTIVIDAD
(AUMENTO)
PRODUCTIVIDAD
(AUMENTO)
COMPETITIVIDAD
(AUMENTO)
COMPETITIVIDAD
(AUMENTO)
F(P)CONOCIMIENTOINFORMACION
GESTION
F(P)CONOCIMIENTOINFORMACION
GESTION
CLUSTERSCLUSTERS
DESARROLLO
LOCAL
DESARROLLO
LOCALNUEVO ROL
GOBIERNO LOCAL
NUEVO ROL
GOBIERNO LOCAL
MESOECONOMIA
MICROECONOMIA
ARTICULACION
REGIONESGANADORAS
REGIONESGANADORAS
LA NUEVA ESTRATEGIA DE DESARROLLO LOCAL FUENTE: CEPAL.
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CAPÍTULO 9
El sector externo
9.1. LAS VENTAJAS COMPARATIVAS Y EL COMERCIO INTERNACIONAL La base para el desarrollo de las actividades de intercambio entre los países es la teoría de las ventajas comparativas. Ésta establece que los países deben especializarse en producir y vender aquellos productos en los cuales tienen una mayor capacidad y productividad y que en un principio fueron las materias primas que les ofrecen la naturaleza material de sus
respectivos países.
GRÁFICO 37
TEORIA DE LAS VENTAJAS COMPARATIVAS
AGRO INDUSTRIA y(materias primas)
PRODUCTOS MANUFACTURADOS
(conocimiento)
“Una economía debe especializarse en producir y exportar aquellos bienes en los cuales es más eficiente producir, y que tiene menores costos de oportunidad.”
9.2 LAS EXPORTACIONES Y LAS IMPORTACIONES
Las exportaciones o Representan la venta de bienes y servicios de un país al extranjero. o Las exportaciones tradicionales: se denominan así a aquellos bienes y
servicios que durante muchos años han sido la base de las exportaciones de los países y que principalmente se encuentran relacionados a las materias primas, tales como la minería.
o Exportaciones no tradicionales: se suele denominar así a productos principalmente manufacturados y con un valor agregado y que representan el nuevo potencial exportador de muchos países.
Las importaciones: a. Representan la compra de bienes y servicios de un país proveniente de
otros países o del extranjero. b. Las importaciones requieren del uso de divisas (dólares) para sus
transacciones.
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c. En estas compras del exterior bienes importados de consumo; intermedios y de capital.
9.3 LA BALANZA DE PAGOS Y LA BALANZA COMERCIAL Representa el registro económico y contable de las transacciones de un país con el resto del mundo. Es una cuenta que indica todas las entradas (+) y salidas (‐) del país frente al resto del mundo, expresado en dólares.
La balanza de pagos está conformada por el valor de las exportaciones como entradas y el valor de las importaciones como salidas, conforme aparece en el gráfico siguiente:
CUADRO 5
COMPONENTES DE LA BALANZA DE PAGOS
(+) ENTRADAS EXPORTACIONES (‐) SALIDAS IMPORTACIONES
+ Mercancías + Bienes + Servicios + Transferencias
+ Capitales
- Mercancías - Bienes - Servicios - transferencias -
Capitales
Cuando se trata solo de mercancías a su registro se le denomina “Balanza Comercial”.
Cuando incorpora el flujo de valores en forma de “transferencias” y de capitales se le denomina “Balanza de Pagos”.
9.4. EL TIPO DE CAMBIO
Es la expresión de una moneda internacional ($ o divisa) en términos de la
moneda nacional. En nuestro caso el Nuevo Sol (S/./$).
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GRÁFICO 38
TIPOS DE CAMBIOS
ExportadoresNacionales
ExportadoresNacionales
Flexible: aparece en el
mercado (MF)Fijo: dado por la autoridad
monetaria (BCRP)
ImportadoresNacionalesImportadoresNacionales
El mercado de la divisa esta conformado por la demanda (D) de los importadores que necesitan dólares ($) para la adquisición de productos de otros países.
GRÁFICO 39
EL MERCADO DEL DÓLAR
Cantidad $
S/. OD
Cantidad $Q $/.
OD
S/3.00
S/2.00
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La oferta (O) de divisas está constituida por las exportaciones que son los que las generan al recibir dólares ($) por los productos nacionales que exportan a otros países.
El mercado de la divisa que se presenta en el Gráfico 39, donde el tipo de cambio, es establecido por estas dos (2) curvas:
- Demanda (D) de importaciones. - Oferta (O) de exportaciones.
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PARTE TERCERA
LA INGENIERIA ECONOMICA EN EL AMBITO DE LA
MICROECONOMIA
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CAPÍTULO 10
Conceptos, variables y objeto de estudio
10.1. LA MICROECONOMÍA: CONCEPTOS Y ALCANCES La microeconomía representa una parte importante de la teoría económica que se ocupa del estudio del comportamiento del consumidor y de la empresa. En consecuencia estudia asimismo el comportamiento de los precios en el mercado.
PREGUNTAS QUE LA MICROECONOMIA DEBE RESPONDER: a. ¿Qué cantidad de bienes y servicios se debe que producir? b. ¿Con qué modo de producción se obtienen los bienes?
c. ¿A quién esta dirigida la producen estos bienes?
La
microeconomía
interrelación
la
demanda
de
los
consumidores
con
la
oferta de la empresa conforme se presenta en el Gráfico siguiente:
Llamada también “Teoría de los Precios” se
ocupa de la fijación y formación de los precios
en el mercado
Su área de estudio se centra en la economía de la
empresa y de sus agentes: consumidores, productores
y las relaciones entre estos.
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GRÁFICO 40
LA MICROECONOMIA Y EL MERCADO
10.2. LA DEMANDA, LA OFERTA Y EL PRECIO
LA DEMANDA
La Demanda representa la cantidad de bienes y servicios que un consumidor está dispuesto a comprar:
o A un precio o En un momento o En un mercado determinado
GRÁFICO 41
LA DEMANDA
CANTIDAD DE BIENES SE DEBE PRODUCIRCANTIDAD DE BIENES QUE SE DEBE PRODUCIR
Es decidido través del
MERCADO
OFERTADEMANDA
Determinan el Precio y Cantidad
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La demanda conforme se observa en el gráfico 36 está en función de las siguientes variables.
- Precio del producto (Px) - Ingreso de las personas (I) - Publicidad / moda/ gustos (Pv) - Precio de otros bienes sustitutos (Ps)
Qa ═ f(Px; I; Pv; Ps)
El concepto de “ceteri sparibus” determina que para estudiar la relación entre la cantidad demandada “q” y el precio del producto “Px”, el resto de variables permanece constante.
Esta condición “ceteri sparibus” permite determinar la función demanda que se presenta en el gráfico siguiente.
GRÁFICO 42
LA FUNCION DEMANDA
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La ley de la demanda establece lo siguiente: - “A mayor precio (↑Px), menor cantidad de demanda de (↓ QD) = ↑QD - A menor precio (↑Px) mayor cantidad de demanda de (↓QD) = ↑QD
El cambio de la demanda - Este cambio es producido cuando se modifica cualquier variable “ceteri
sparibus”. - Aumento de las demanda → Do → D1 - Disminución de demanda → Do → D2
GRÁFICO 43
LAS VARIACIONES DE LA DEMANDA
LA OFERTA: Representa la cantidad de bienes y servicios que los productores están dispuestos a ofrecer18:
• A un precio • En un momento • En un mercado determinado
La función
oferta:
Un productor ofrece un bien (Q 0) a partir de un conjunto de variables: • Precio del producto (Px) • Tecnología (Tx) • Precio de los factores productivos (Pf)
Expresado en una función de producción: Qo = f(Px, T, Pf)
18 Tomado de Universidad de Lima, op. Cit.
P2
P0
P1
PX
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Para estudiar la influencia del precio Q 0 = f(Px, Ceteri sparibus)
Oferta Q 0 solo depende del precio (Px) y el resto es constante es: Q 0 = f (Px)
La Ley de la oferta determina que:
• “A mayor precio, mayor cantidad ofrecida ↑Px ⇒ ↑Q 0
• “A menor precio (↑Px), menor cantidad ofrecida ↓Q 0
GRÁFICO 44
LA OFERTA
La Tabla de oferta
Representa el ordenamiento
de combinaciones
a partir
de la función
y la
Ley de la oferta.
La Curva de oferta Constituye el Lugar geométrico que define las diversas combinaciones.
Define la relación directa y positiva ↑Px ⇒ ↑Q0
Es ascendente de izquierda a derecha.
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10.3. EL EQUILIBRIO MICROECONÓMICO
EQUILIBRIO DE MERCADO: El análisis conjunto de la demanda y oferta resulta en una:
• Situación de equilibrio ⇒ Q d = Q 0
• Exceso de oferta o excedente ⇒ Q d < Q 0
• Exceso de demanda o escasez ⇒ Q d > Q 0
El precio de equilibrio “armoniza” los intereses en conflicto de productores y consumidores conforme se observa en el gráfico 45.
GRÁFICO 45
EL EQUILIBRIO MICROECONOMICO
10.4. LAS ELASTICIDADES DE LA DEMANDA Y DE LA OFERTA
La elasticidad representa el cociente que permite cuantificar el grado o nivel de sensibilidad de la cantidad (demandada u ofertada) de un producto, generado por una variación del precio o una de las variables relacionadas.
a. La elasticidad precio de la demanda (Ep) “Cociente que mide el cambio (porcentual) en la cantidad demandada de un producto, debido al cambio (porcentual) de su precio”.
Su forma general de cálculo es la siguiente:
precioelenl)(porcentuaCambiodemandadacantidadlaenl)(porcentuacambio
EP =
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Desde el punto de vista porcentual:
‐ Cambio en la cantidad demandada =
‐ Cambio en el precio =
Luego:
Donde:
ΔQ 0: Variación en la cantidad demandada del producto.
ΔP: Variación en el precio del producto. P0: Precio inicial del producto QD0: Cantidad demandada inicial del producto.
Tipos de Elasticidad
a. Demanda elástica
Ep > 1, Ep > 100% P
P1
P2
QD0QD1
ΔP
ΔQD QD
b. Demanda de elasticidad unitaria
Ep = 1 Ep = 100% P
P1
P2
QD0QD1
ΔP
ΔQD
QD
x100
P
ΔP
x100Q ΔQ
E
O
DO
D
P =
D0
0DP Q
Px
ΔP ΔQ
E =
x100P
ΔQ
0
D
x100P ΔP
0
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c. Demanda inelástica
Ep < 1 Ep < 100% P
P1
P2
QD0QD1
ΔP
ΔQD QD
Elasticidad Precio de la Oferta Cociente que mide el cambio (porcentual) en la cantidad ofertada de un bien, debido a un cambio (porcentual) en el precio”.
Su formula general es:
precioelenl)(porcentuaCambio
ofertadacantidadlaenl)(porcentuacambioEP =
- Cambio en la Q ofertada =
- Cambio porcentual en el precio =
Luego:
Donde:
ΔQ 0 :Variación en la cantidad ofertada del producto. ΔP: Variación en el precio del producto. P0: Precio inicial del producto Qo0: Cantidad ofertada inicial del producto.
Casos:
E0 > 1 ⇒ Oferta elástica
E0 < 1 ⇒ Oferta inelástica.
E0 = 0 ⇒ Oferta unitaria.
x100Qo ΔQ0
x100P ΔP
0
x100P
ΔP
x100Qo
ΔQ
E
O
D
P =oo
DP Q
Px
ΔP
ΔQE
o=
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CAPÍTULO 11
Los tipos de mercado
11.1. LOS TIPOS DE MERCADO
En la economía, los actores económicos representativos establecen sus relaciones económicas a través del flujo de productos y de factores productivos tales como la fuerza de trabajo de la forma siguiente:
GRÁFICO 46
FLUJO DE
LA
ECONOMÍA
Empresas productores Familias consumidores
•Suministran los bienes yservicios a los consumidores.
•Utilizan factores productivossuministrados por lasfamilias.
.Consumen bienes y serviciosfinales producidos por lasempresas.
. Suministran factoresproductivos a las empresas.
Este flujo se realiza a partir de los principales modelos de mercado, tales
como los de competencia perfecta, competencia monopolística, oligopolio y monopolio conforme aparecen en el gráfico siguiente.
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GRÁFICO 47
LOS MODELOS DE MERCADO
De éstos, el modelo de competencia perfecta sólo existe en teoría, porque en la práctica no es posible su funcionamiento sino a través de diversos grados de competencia. Las características de estos modelos son los siguientes
CUADRO 48
RESUMEN
DE
MODELOS
DE
MERCADO
MODELOS DE MERCADO S DE INFLUENCIA EN EL PRECIO
1. Competencia perfecta No hay influencia individual sobre el precio 2. Monopolio El productor fija el precio o la cantidad 3. Oligopolio Pocos oferentes influyen sobre el precio 4. Competencia monopolística Cada empresa tiene una relativa influencia sobre el precio 5. Monopsonio Un agente fija el precio
11.2. EL MERCADO DE COMPETENCIA PERFECTA
Se encuentra caracterizado por los siguientes aspectos:
• Significativo número de productores y consumidores
• Existe oferta de productos homogéneos
• Libre entrada y salida del mercado de productos
• Plena información hacia los consumidores Caso: El mercado del dólar.
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11.3. LOS MERCADOS DE COMPETENCIA IMPERFECTA
MODELO DE MONOPOLIO
Tiene las siguientes características
• Gran número de productores y consumidores.
• Posee productos homogéneos.
• Libre entrada y salida del mercado.
• Plena información. (Simétrica) Caso: Empresa de agua de Lima, SADAPAL
EL MODELO DE OLIGOPOLIO
Sus características principales son las siguientes
• Existen pocos productores que abastecen el mercado.
• Presentan tres formas o estrategias de influir en el precio:
∗ A través acuerdos en el precio: CARTEL
∗ Con una guerra de Precios: DUMPING
∗ En base a publicidad y marketing Caso: Los grifos de expendio de combustibles.
11.4. OTROS TIPOS DE MERCADO
EL MODELO DE COMPETENCIA MONOPOLISTICA
Presenta las siguientes características:
• Muchas empresas, las mismas que son relativamente pequeñas.
• Se ofertan productos muy parecidos pero diferenciados por sus marcas.
• Tiene productos con sustitutos cercanos.
• Utilizan publicidad y marketing.
• Ingreso y salida del mercado relativamente fácil. Caso: Bodegas vecinales.
EL MODELO DE MONOPSONIO
Tiene las siguientes características:
• Conformado por un sólo comprador y muchos pequeños productores.
• Ese solo productor puede fijar el precio o cantidades a comprar.
• Se presenta en el mercado de insumos o bienes intermedios. Caso: Leche gloria que adquiere la leche a muchos pequeños establos.
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CUADRO 6
COMPARATIVO DE LAS ESTRUCTURAS DE MERCADO
MODELO
DE MERCADO
DETERMINACION DEL PRECIO
NÚMERO DE VENDE‐DORES
TIPO DE PRODUCTO
CONDICIÓN DE ENTRADA
EJEMPLOS DE BIENES
COMPET. PERFECTA
PRODUCTORES / CONSUMIDORES
MUCHOS HOMOGÉNEO MUY FÁCIL DÓLAR,
MONOPOLIO
PRODUCTOR
LO FIJA
UNO ÚNICO IMPOSILE EMPRESA DE servicios de
Agua
OLIGO‐POLIO
PRODUCTORES INFLUYEN
POCOS HOMOGÉNEO O
DIFERENCIADO
DIFÍCIL AUTO
COMPET. MONOPO‐LÍSTICA
CADA PRODUCTOR
FIJA
MUCHOS PEQUEÑOS
DIFERENCIADO FÁCIL Bodegas
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CAPÍTULO 12
Los costos y la producción
12.1. LOS COSTOS DE PRODUCCIÓN
Los costos de producción están referidos a los egresos utilizados para la adquisición de recursos necesarios para la producción de los bienes y servicios que forman parte de la economía19.
Éstos se realizan a través de las empresas y organizaciones de producción, quienes transforman insumos comprados en el mercado en productos también ofrecidos al mercado y que determinan la base del flujo circular de la economía.
Sobre esta base se intenta resolver los siguientes problemas que enfrentan las empresas en la economía:
o ¿Por qué una empresa obtiene utilidades mientras que por otro lado otra lo pierde?
o ¿Cuál es la diferencia entre el corto y el largo plazo en la determinación de los costos de producción? o ¿Qué factores relacionados a los costos de producción en la actualidad
y para el caso de empresas proveedoras de servicios de cinematografía se están reemplazando los multicinemas con cines de una sola sala? ¿Como influyen los costos en esta decisión?
En este contexto y para una infinidad de preguntas relacionadas con estos aspectos, un supuesto básico de la economía es que la motivación de las decisiones de negocio se encuentran relacionadas con sus costos de
producción y con
la finalidad
de aumentar
los beneficios
al máximo
de su
operatividad.
Para comprender el por qué las ganancias son el principal objetivo de la empresa, se deben conocer los principales conceptos con relación a los costos de producción de las empresas proveedoras de los diferentes bienes y servicios que se presentan en las economías.
19 Para mayor detalle véase I. B. Tucker op. Cit.
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12.2. LOS COSTOS FIJOS Y LOS COSTOS VARIABLES Una primera aproximación al conocimiento de los costos de las empresas se encuentran relacionados a los costos fijos y variables de producción.
• Los costos fijos (CF) están representados por aquellos que no varían con el nivel de producción. Ver gráfico 49.
• Los costos variables (CV) como la mano de obra y materiales son aquellos que varían con el nivel de producción.
• El costo total (CT) de las empresas está representado por la suma de sus costos fijos y sus costos variables:
CT = CF + CV
GRÁFICO 49
LOS COSTOS FIJOS y VARIABLES DE PRODUCCIÓN
Los ingresos totales de la empresa están representados por el valor de al venta de bienes y servicios ofrecidos.
Los beneficios ó utilidades de las empresas se calculan a partir de la
diferencia entre su ingreso total y de su costos total que incluye la suma de sus costos fijos más sus costos variables.
Beneficio = ingreso total – costo total
Costos variables
Costos fijos
S/.
q
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A partir de lo cual es posible determinar lo siguiente:
El beneficio normal es la ganancia mínima necesaria para mantener una empresa en operación.
El beneficio económico significa que el ingreso total es apenas lo suficiente para ganar a los dueños por todos los costos explícitos e implícitos.
Los costos en Corto Plazo y Largo Plazo
Los costos no se dividen en las decisiones de producción con base en un número específico de días, meses o años.
La diferencia depende de la habilidad para variar la cantidad de insumos o recursos utilizados en la producción.
Existen dos tipos de insumo, fijos y variables.
Los costos de corto plazo son aquellos incurridos en un plazo menor de un año. Los costos de largo plazo son aquellos incurridos para un periodo superior al año.
El corto plazo es un periodo en el que existe el menos un insumo fijo.
LA FUNCIÓN DE PRODUCCION (FP) La FP es la relación que existe entre las cantidades máximas de
productos que una empresa puede fabricar mediante el uso de diversas cantidades de insumos, asumiendo además que el nivel de tecnología permanece fijo.
La función de producción y la ley de los rendimientos decrecientes. Indica que el nivel de producción de una determinada empresa es creciente hasta el nivel en que por la ley de rendimientos decrecientes, la producción
comienza a disminuir. Al respecto véase el gráfico 50.
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100
GRÁFICO 50
PRODUCTO Y RENDIMIENTOS DECRECIENTES
12.3. LOS COSTOS MEDIOS Y MARGINALES
Costo fijo total (CFT) A medida que la producción aumenta en el corto plazo, los costos se
dividen en dos categorías básicas: costo fijo total y costo variable total. El costo fijo total está constituido por los costos que no varían a medida
que la producción cambia y deben pagarse aunque la producción sea nula.
A la relación entre los cambios en la producción total y los cambios en el número de trabajadores se le denomina producto marginal.
Como tal representa el cambio en la producción total causado por añadir una unidad de insumo variable mientras todos los demás insumos
permanecen constantes.
El costo variable total (CVT) Esta constituido por costos que son cero cuando la producción es nula y
varían a medida que la producción lo hace. Estos costos se encuentran valorizados por el importe del valor de los
insumos variables.
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101
GRÁFICO 51 CURVA DE COSTOS A CORTO PLAZO
EL COSTO MARGINAL (CMg) Representa el cambio en el costo total cuando se produce una unidad
adicional del producto. Dicho de otra forma, el costo marginal es la relación entre el cambio del
costo total y el cambio en una unidad en la producción. Expresado como fórmula es la siguiente:
QenCambio
CVT enCambio
QenCambio
CT enCambioCMg ==
12.4. LAS ECONOMÍAS DE ESCALA
Representa una ssituación a través de la cual la curva de costo medio disminuye a medida que la empresa aumenta su producción.
Al respecto ver gráfico siguiente.
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GRÁFICO 52
LAS ECONOMÍAS DE ESCALA
DESECONOMIAS DE ESCALA
Situación en la cual curva de costo promedio a largo asciende a medida que la empresa aumenta su producción.
LEY DE LOS RENDIMIENTOS DECRECIENTES La ley de los rendimientos decrecientes afirma que más allá de algún punto, el producto marginal disminuye a medida que se agrega unidades
adicionales de un factor variable a un factor fijo
RESUMEN
El beneficio económico de una empresa se encuentra representado por la diferencia entre su ingreso total menos sus costos totales.
El corto plazo es un periodo durante el cual la empresa tiene al menos un insumo fijo, tales como el tamaño de su fábrica.
El largo plazo de una empresa se encuentra definido por el periodo durante el cual todos los insumos son variables.
Una función de producción representa la relación existente entre la
producción y los insumos utilizados en la misma. El producto marginal representa el cambio en la producción total
causado por el cambio de una unidad en un insumo variable y donde el producto marginal es cada vez más pequeño.
El costo fijo total esta constituido por todos los costos que no pueden variar con el nivel de producción tales como el alquiles del local.
El costo marginal representa el cambio en el costo total asociado con una unidad adicional de la producción.
Curva de costo medio (CMe)
0Pr q
CT
oduccion
total CostoCMe ==
q0
Y
q
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103
CAPÍTULO 13
Las finanzas privadas
13.1. FORMAS ALTERNATIVAS DE LOS NEGOCIOS • PERSONA FÍSICA: Una empresa constituida por un solo individuo. • ASOCIACION: Un negocio establecido por dos o más personas. • CORPORACIÓN: Entidad legal creada por un estado, autónoma y
distinta de sus propietarios y administradores. Tiene una vida ilimitada y su propiedad es fácilmente transferible. Su responsabilidad es
limitada con relación a los socios que la conforman20
.
LA ORGANIZACIÓN DE LAS EMPRESAS La clasificación anterior de las empresas puede ser ampliada de la siguiente manera:
• Las empresas representan una asociación de personas que se organizan para la producción de bienes y servicios.
• Estas empresas pueden ser de propiedad individual, sociedades colectivas y sociedades anónimas.
• Las primeras, que son el tipo mas frecuente de organización, producen bienes y servicios en pequeña escala.
• Las sociedades colectivas producen en mayor escala y las sociedades anónimas en una escala aún mayor.
• Una empresa de propiedad individual es una organización de propiedad de una única persona.
• Una sociedad colectiva es una empresa propiedad de dos o más personas, que se reparten los beneficios y que conjuntamente también las pérdidas.
• Una sociedad anónima es una organización que puede producir y
comerciar por ley. • Los accionistas de una responsabilidad limitada lo máximo que pueden
perder es él dinero que gastaron por la compra de las acciones
LA CONTABILIDAD DE UNA EMPRESA
Las cuentas de una determinada empresa están conformadas por sus cuentas de ingresos y de egresos. El ingreso está representado por lo que
20 Para mayor detalle véase http://www.monografias.com/trabajos66/finanzas‐venezuela/finanzas‐
venezuela2.shtml.
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104
obtiene empresa por la venta de los bienes ó servicios producidos en un periodo de tiempo. Véase Cuadro 7.
El coste es el gasto en que incurre en la producción en ese período y los beneficios están representados por el ingreso menos el coste. Al respecto véase el Cuadro 9 para el caso hipotético una empresa “X” y para un periodo determinado de un año.
CUADRO 7
Cuenta de Ingresos y Egresos de una Empresa “X”
Cuenta de
resultados
de
la
Empresa
“X”
al
año
que
termina
el
31
de
diciembre
de
2008
(£)
Ingresos
Ingresos por venta 100.000 horas a 10£ Costos
Salarios Publicidad Alquiler de la oficina Otros gastos
Beneficios antes de impuestos Impuestos Beneficios después de impuesto
100,000 £ 700.000 £ 50,000 £ 50.000 £
100.000£
1.000.000£
‐900.000£ 100.000£ ‐ 25.000 £ 75.000£
En el cuadro 9 muestra la cuenta de resultados del año 2008 de la Empresa “X” donde los beneficios antes de impuestos fueron de 100.000 £. Los impuestos fueron de 25.000 £.
El capital y la depreciación
El capital físico de una organización esta constituido por la maquinaria, el equipo y la infraestructura física utilizada para la producción.
La depreciación es la pérdida de valor de un bien de capital durante un
periodo y determina que los beneficios económicos y el flujo de caja sean diferentes cuando un bien de capital se compra.
13.2. LA FUENTES DE FINANCIAMIENTO
a. Los Créditos
• Las empresas piden préstamos para financiar sus costes de creación y expansión. Asimismo para la compra de bienes de capital, materiales e insumos.
• Las empresas tienen que pagar intereses por el dinero tomado en préstamo.
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Introducción a la Ingeniería Económica
105
• Estos
intereses
forman
parte
del
coste
de
funcionamiento
de
la
empresa y deben considerarse parte de los costes.
• Los créditos bancarios – Los préstamos obtenidos vendiendo bonos de sociedades por
los que la empresa promete pagar intereses durante un período específico y devolver después la deuda.
– El mercado de valores para vender nuevas acciones de la empresa.
– Los sistemas de financiación de las empresas varían mucho de unos países a otros
b. Los recursos propios ‐ Constituyen otra fuente importante para el financiamiento de la
inversión de una organización y para la puesta en operación de su funcionamiento.
‐ Éstos se encuentran representados por el ahorro de las familias y de las propias empresas.
c. Los prestamos de instituciones de fomento
‐ Constituyen “líneas de financiamiento” dirigidas a actividades estratégicas como la producción y vivienda y que son realizadas a
condiciones favorables para los interesados. ‐ Su financiamiento debe ser devuelto a través de un “Servicio de
deuda” (SD) que incluye el pago de los “intereses” (i) por el préstamo (i) y de la amortización (A) del capital prestado:
SD = A + i
EL FINANCIAMIENTO Y LA GLOBALIZACIÓN DE LOS NEGOCIOS Varios factores han hecho que la tendencia hacia la globalización actual del financiamiento para la actividad privada sea en cierta forma obligatoria para muchos negocios:
1. Los progresos observados en el transporte y en las comunicaciones han disminuido los costos de embarque y han hecho más factible el comercio internacional.
2. El conglomerado de consumidores que desean adquirir productos de bajo costo y de alta calidad ha contribuido a mitigar las barreras comerciales creadas para proteger a los productores nacionales ineficientes y que operan a un alto costo.
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106
LINEAMIENTOS DEL FINANCIAMIENTO PRIVADO DE LOS NEGOCIOS
• La preparación de pronóstico y planeación financiera debe interactuar mirando hacia el futuro y determinar los planes que darán forma a la posición futura de la empresa.
• En las decisiones financieras y de inversiones de importancia, una empresa exitosa generalmente observa un crecimiento rápido en las ventas, lo cual requiere de inversiones en planta, equipo e inventarios.
• El ingeniero economista debe interactuar con las diferentes áreas de la empresa para asegurar que ésta sea operada económica y financiera de la manera más eficiente posible.
•
El ingeniero economista debe tratar con los mercados de dinero y de capitales.
13.3. ESTADOS FINANCIEROS Representan los instrumentos fundamentales para la gestión y desarrollo de las empresas.
• Determinan la situación financiera y económica del proyecto
• Muestran el movimiento de sus recursos disponibles Básicos ⇒ Balance General y Estado de G /P
• Existen
principalmente
dos
(2) tipos
de estados
financieros
auxiliares
⇒
Flujo de caja y Fuentes y usos.
• Estos responden a características metodológicas predeterminadas.
• Los estados financieros básicos determinan la situación financiera del proyecto.
• Los estados financieros auxiliares completan la información necesaria para la adecuada toma de decisiones.
a. El presupuesto de ingresos y egresos
• Representa el ordenamiento valorizado de la información técnica.
• Constituye la información base efectuar la evaluación económica, financiera y social de los proyectos de inversión.
• Están conformados por los:
o Ingresos ⇐ programa de ventas ⇐ estudios de mercado
Egresos ⇐ costos de operación + gastos administrativos y las ventas
o Consolidado ⇒ Presupuesto de ingresos y egresos proyectados
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Introducción a la Ingeniería Económica
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En el cuadro 8 siguiente, se presenta un cuadro de ingresos de una empresa agroindustrial productora de “Tara”21, que incluye los conceptos por producción e ingresos para dos de sus productos: “goma” y “polvo” de “tara”.
CUADRO 8
PRESUPUESTO DE INGRESOS DE UNA EMPRESA
PRODUCTORA DE “LA TARA”
b. El Estado de Pérdidas y Ganancias Importante estado financiero que tiene las siguientes características principales:
• Informa actividades del proyecto durante vida útil
• Muestra total de Ingresos, egresos y utilidad o pérdida o Presupuesto de ingresos y egresos
• Información base: o Cronograma de depreciaciones o Balance empresarial (utilidades)
21 Tomado del “Estudio de Pre Factibilidad para la producción y elaboración de la Tara”. Maestría en proyectos
de inversión MPI de la Universidad Nacional de Ingeniería UNI, año 2004.
El precio que se
considera en el mercado para el polvo
y goma de tara es de
$0,43 y $3,5 por kilogramo
respectivamente.
Año Producción (Kg) Ingresos ($)
Goma Polvo Goma Polvo Total
1 89280 585600 312480 251808 564288
2 142848 936960 499968 402893 902861
3 178560 1171200 624960 503616 1128576
4 178560 1171200 624960 503616 1128576
5 267840 1756800 937440 755424 1692864
6 321408 2108160 1124928 906509 2031437
7
357120
2342400
1249920 1007232 2257152
8 357120 2342400 1249920 1007232 2257152
9 357120 2342400 1249920 1007232 2257152
10 357120 2342400 1249920 1007232 2257152
Año
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108
• Sirve
de base
para
otros
estados
financieros
estudios:
o Fuentes y usos o Evaluación económica financiera
En el cuadro 9 siguiente se presenta un estado de pérdidas y ganancias de una empresa que tendrá una operatividad de 10 años.
En la parte izquierda del cuadro se definen en “rubros” sus principales componentes: ingresos, egresos y utilidades.
CUADRO 9
CASOS DE ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (S/ nuevos soles)
c. El Flujo de Caja (CASH FLOW) Representa un estado financiero importante para la evaluación en el caso de los proyectos:
• Determina fecha en que el proyecto requiere préstamos.
• Indica el movimiento periódico de dinero en efectivo.
• Prevé que no existan problemas de liquidez en el tiempo.
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• Sirve
de para
la elaboración
de los balances.
• Puede elaborarse mensual ó anualmente. ‐ Presupuesto de ingresos y egresos
• Toma como base el: ‐ Cronograma de inversiones ‐ Estado de pérdidas y ganancias (impuesto)
Al respecto véase el cuadro 10 siguiente que presenta los principales componentes del flujo de caja.
CUADRO 10
FLUJO DE CAJA DE UN NEGOCIO
d. Las inversiones Representa la valorización de equipos, terrenos, estudios, material y otros. Sus principales características son:
• Los componente Inversión + gastos de operación + reinversiones = egresos del proyecto.
• Cuantifica monto de recursos en moneda nacional y extranjera
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110
• Egresos
de Inversión
= instalación,
montaje
y operación
o Estructura de la inversión
• Información base para = ‐ calendario de inversiones
o Inversión fija ⇒ terrenos, recursos, equipos, otros
• Componentes = ‐ Intangibles ⇒ Estudios, Know How, capacitación, etc.
o capital de trabajo ⇒ recursos para inicio de operación
o global ⇒ objeto de gasto, fuentes, tipo de moneda
• Estructura de inversión = ‐ especifica ⇒ cronograma de gastos.
En el cuadro 11 se presenta la estructura de inversiones para una empresa agroindustrial de “Tara”. En éstas, las inversiones tangibles están representadas por los terrenos y activos fijos. Las inversiones intangibles están constituidas por los estudios y gastos administrativos.
CUADRO 11
PROYECTO DE LA TARA: INVERSIÓN FIJA
INVERSIÓN
COSTO TOTAL ($)
Terreno (625
m2
) a $ 6,67/m2
4 169
Construcción (281,75 m2) 35 087
Conexión externa de energía eléct y
agua
807
Maquinarias y equipos 39 000
Transporte de equipos y
maquinarias 3 900
Instalaciones de equipos y
maquinarias 4 680
Equipos Auxiliares y de Laboratorio 6 310
Muebles y enseres 4058
SUB TOTAL 98311
INVERSIÓN
COSTO TOTAL
($)
Estudios Previos
3000
Gastos de Construcción y
Organización
1200
Gastos de Operación durante
la Puesta en Marcha
4644
Gastos e Informes Pre‐
operativos
500
Gastos de Ingeniería y
Administración
2500
Gastos Administrativos
390
Promoción del Producto en el Exterior
800
SUB TOTAL
13034
TTaannggiibbllee IInnttaannggiibbllee
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111
13.4. EL FINANCIAMIENTO DE LAS ORGANIZACIONES Representa el estudio de alternativas para obtención de recursos de las organizaciones las mismas que influyen en su tamaño y en su rentabilidad. Sus principales conceptos son los siguientes:
• Financiación ⇒ Obtención de recursos
• Financiamiento ⇒ Instrumentos de pago de recursos reales
o Internas ⇒ Derivado del proyecto (venta y depreciación)
• Fuentes: ‐ Externa ⇒ Aportes de capital y préstamos
• La Estructura financiera del proyecto: o
Composición de recursos
según
proveniencia
y oportunidad.
o Determinación de la capacidad de pago de los compromisos. o Análisis del impacto de las alternativas de préstamo. o En función de características de amortización, intereses,
periodos de gracia.
• Modalidades de pago por el préstamo: cuotas constantes, decrecientes y crecientes.
Al respecto en el cuadro 12 se presenta la estructura de financiamiento para una organización.
CUADRO 12
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
FUENTES INVERSIÓN TOTAL
REAL ($) PORCENTAJE %
Aporte Propio 54 030
32.8
Financiamiento 110 821 67.2
TOTAL 164 851
100,0
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112
Condiciones de Crédito:- Monto a Financiar : 107313.5
- Interés Nominal Anual al rebatir : 15%
- interés efectivo : 15,86%
- Interés Nominal Trimestral : 3,75%
- Periodo de Gracia : 12 meses= 4 Trimestres
- Plaza de Amortización : 5 años = 20 trimestres
13.5 LOS SIMULADORES EMPRESARIALES Un simulador empresarial22
es un importante instrumento de gestión empresarial que tiene por finalidad replicar situaciones de la vida real relacionada en este caso a unidades empresariales y de negocios en situaciones alternativas para que sean resueltas utilizando la teoría y la técnica bridada por uno ó mas cursos desarrollados a lo largo de la carrera del ingeniero economista.
Los simuladores más importantes son los siguientes:
- SIMDEF. Simuladores para decisiones financieras. - SIMPROD: Decisiones en producción. - SIMSERV: Simulador de decisiones en servicios. - TEMPOMATIC: Gerencia integral. - MARKESTRATED: Decisiones en estrategias de mercado. - BRANDESTRAT: Gerencia y estrategias de marketing. - MARKLOG: Simulador para la logística y marketing de negocio a negocio. -
MACROAJUSTES: Introducción a la economía. - ADSTRAT: Simulador para publicidad.
13.6 LAS MATEMÁTICAS FINANCIERAS El dinero es utilizado como medida común del valor de las cosas y es la expresión monetaria de los recursos, bienes y servicios. Este tiene un valor que cambia con el tiempo debido a varios factores, siendo uno de ellos el rendimiento que genera como capital financiero.
22 Presentados en el programa de capacitación a docentes de la Facultad de Ciencias Económicas y
Empresariales FACEE de la Universidad Ricardo Palma URP, del mes de agosto del año 2009.
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113
Este rendimiento se expresa generalmente en una tasa de interés que cobra el dueño del dinero (como compensación por el uso de su capital) y que paga quien toma el préstamo (como reconocimiento del rendimiento a que tiene derecho el dueño).
a. Tasa Nominal de Interés (r) Muchas veces, el interés puede capitalizarse semestralmente, trimestralmente, etc. Cualquiera que sea la frecuencia de este proceso de capitalización, el intervalo correspondiente recibe siempre el valor de “PERIODO DE CAPITALIZACION”.
Cuando el interés se capitaliza más de una vez por año, el tipo de interés anual declarado recibe el nombre de tasa o tipo nominal. Por otro lado, si un banco indica que paga el 4% sobre los depósitos que se entreguen y capitaliza trimestralmente, el tipo de interés que reciben los depositantes en realidad, es de un poco más del 4%, ya que cada saldo se aumenta algo más cada tres meses al abonarle el interés sobre el mismo.
b. Tasa anual efectiva de Interés (r) Puede definirse como aquella tasa a la que efectivamente está
colocado el capital debido a no ser anual el periodo de capitalización. El hecho de capitalizar el interés en determinado número de veces por año, da lugar a una tasa efectiva mayor que la nominal.
Pero un procedimiento de cómputo como el anterior resulta dispendioso, más cuanto mayor sea el número de años. Para ahorrar procesos de cálculo, vamos a encontrar una fórmula que nos lleve directamente al resultado Final.
Sea: P= Capital principal o inversión Inicial (valor del préstamo).
S= Monto final (capital inicial más intereses acumulados que se debe pagar al finalizar el préstamo);
r = Tasa de interés pactada; n = Número de años.
La fórmula general para el cálculo del monto del interés compuesto, cuando el interés a la tasa nominal (j) se capitaliza “m” veces por año durante “n” años es:
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114
Donde: i = Tasa efectiva anual j = Tasa nominal anual m = Número de capitalizaciones por año n = Número de años
Las formulas utilizadas en matemáticas financieras para el análisis financiero son las seis (6) siguientes.
CUADRO 13
RESUMEN DE
RELACIONES
EN
MATEMÁTICA
FINANCIERA
Estas seis (6) fórmulas fundamentales nos permiten los siguientes cálculos matemáticos:
1. Proyectar un valor presente hacia futuro 2. Actualizar un valor futuro. 3. Proyectar una serie de valores a partir de un valor presente. 4. Actualizar a valor presente una serie futura de valores.
Las restantes permiten completar estos juegos de valores matemáticos financieros.
( )nr
S P +
=1
1
( )nr S P
+=
1
1
( )( ) 11
1
−+
+=
n
n
r
r r P R
( )( ) r r
r R P
n
n
+
−+=
1
11
( )r
r RS
n11 −+
=
( ) 11 −+=
nr
r S R
Fórmula de cálculo Notación para tablas Problema
S = P (P‐>S, r, n) Dado P hallar S 1º
P = S (S‐>R, r, n) Dado S hallar P 2º
R = P (P‐>R, r, n) Dado P hallar R 3º
P = R (R‐>P, r, n) Dado R hallar P 4º
S = R (R‐>S, r, n) Dado R hallar S 5º
R = S (s‐>R, r, n) Dado S hallar R 6º
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CAPÍTULO 14
Los proyectos de inversión
14.1. CONCEPTO Y CICLOS DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN
Los proyectos de inversión tienen los significados siguientes23:
o Una oportunidad para asignar recursos a la economía o Idea de ejecutar hacia futura una inversión tratando de minimizar sus
riesgos o Todas las actividades destinadas a racionalizar el uso de los recursos o Un plan de uso de recursos que permite la estimación de sus beneficios
y costos o En el marco del cual el proyecto de inversión: o Forma parte de un ciclo de proyecto o Esta conformado por varios etapas o Su contenido presenta dos 2 partes: la formulación y la evaluación del
proyecto
GRÁFICO
53
EL CICLO DEL PROYECTO
23 Para un mayor detalle revisar:
‐ H. Sanín A: “Manual de Proyectos de Desarrollo Local”. IULA‐CELCADEL Edit. Edinacho SA. Ecuador , 1990. ‐ N. Sapag. Ch: “Proyectos de Inversión. Formulación y Evaluación”. Edit. Pearson. Prentice Hall. México 2007.
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116
Las fases y etapas de los proyectos de inversión se presentan en los siguientes cuadros24.
CUADRO 14
LAS ETAPAS DE LOS PROYECTOS
Fase Etapa Tipo de evaluación
Idea
Perfil
Pre Factibilidad Pre‐inversión
Factibilidad
Evaluación ex ‐ ante
Diseño Inversión
Ejecución
Seguimiento físico financiero Informe de término de proyecto
Operaciones Operación Seguimiento de la operación, evaluación expost
Fuente: Sistema Nacional de inversión Publica SNIP, Ministerio de Economía y Finanzas, MEF. Véase http://www.mef.gob.pe/DGPM/index.php.
14.2. LA PREPARACIÓN DE PROYECTOS Representa el conjunto de estudios que permite asegurar la viabilidad de
un proyecto de inversión
24 Véase http://www.mef.gob.pe/DGPM/index.php.
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117
GRÁFICO 54
UN PROYECTO VIABLE
FUENTE: Sistema Nacional de Inversión Publica SNIP, del Ministerio de Economía y Finanzas, MEF. Op.cit.
Las principales preguntas que surgen ante una iniciativa de efectuar una determinada inversión son las siguientes:
o A quién? Está dirigido → Población objetivo → Estudio de Mercado. o Dónde? Debe estar ubicado → Estudio de Localización. o Qué y cómo? Se va a producir → Estudio de Ingeniería o Tecnología. o Cuánto? Se va a producir → Determinación del Tamaño del Proyecto. o Quién? Lo va a ejecutar y/o administrar Ingeniería o tecnologías →
estructura organizativa. o Cuánto va a costar y cómo financiar? Valorización y EEFF.
Los estudios para dar respuesta a estar importantes interrogantes de realizar a partir de las siguientes etapas y fases que se presenta en el gráfico 55 siguiente en las cuales el levantamiento de la información resulta fundamental:
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GRÁFICO 55
LAS ETAPAS DEL PROYECTO
Estos estudios mantienen una relación de interdependencia en la cual el producto de uno de ellos debe y puede, ser insumo de otros, conforme se presenta a continuación:
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GRÁFICO 56
INTERRELACIÓN DE LOS ESTUDIOS DE UN PROYECTO
El proyecto se inicia con la determinación de sus objetivos y el desarrollo de sus estudios de mercado, estudios técnicos y financieros entre otros no menos importantes.
La elaboración del estudio de mercado tiene como finalidad la determinación de la existencia de una demanda efectiva que pueda ser atendida por el proyecto. En este estudio se realizan los estudios históricos y proyectados de la demanda y oferta del proyecto así como el análisis de
marketing de la manera siguiente.
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GRÁFICO 57
ESTRUCTURA DEL ESTUDIO DE MERCADO
El estudio técnico del proyecto incluye los análisis de la Ingeniería; el estudio del tamaño y asimismo el de su localización, conforme se presenta
en el gráfico siguiente:
GRÁFICO 58
EL ESTUDIO TECNICO DEL PROYECTO
DESCRIPCION
DEL
PROCESO
PRODUCTIVO
MATERIA PRIMA MATERIALES
Y SUMINISTRO
MANO DE OBRA DIRECTA
INGENIERIA TECNOLOGIA TAMAÑO
MACROLOCALIZACION
MICROLOCALIZACION
LOCALIZACION
ESTUDIO TECNICO
MERCADO
FINANCIAMIENTO
TECNOLOGÍA
Materia rimas
MATRIZ DE PONDERACIONES
CUANTITATIVAS
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121
El estudio de la organización de un proyecto determina la estructura orgánica del negocio, la misma que presenta los órganos de mando, de asesoramiento, de apoyo y de línea, conforme de presenta en los gráficos siguientes:
GRÁFICO 59
ELEMENTOS DE UNA ESTRUCTURA ORGÁNICA
14.3. LA EVALUACIÓN DEL PROYECTO
La evaluación del proyecto representa una etapa fundamental porque permite asegurar la viabilidad económica, financiera y social del mismo.
Mando
Asesoramiento
Línea
Apoyo
Línea
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La evaluación privada se realiza desde el punto de vista del empresario y la evaluación social se realiza desde el punto de vista del país y la sociedad.
LOS ENFOQUES PARA LA EVALUACIÓN DE PROYECTOS Dependiendo del punto de vista del proyecto pueden haber resultados alternativos:
Inversionista Rentable del
Proyecto No Rentable
o En A mejora la riqueza del dueño y de la sociedad. No hay conflicto o En D ambas partes se perjudican, se empobrecen, con la ejecución del
proyecto o En C es rentable para el país pero no para el inversionista privado
(proyecto social) o En B es rentable para el inversionista pero no para la sociedad
Evaluación privada → individuo Evaluación privada → Empresa Evaluación social → sociedad en su conjunto
Privada Evaluación
Social
Inversión del Estado → Evaluación Social
Las diferencias entre la evaluación privada y social de proyectos Evaluación privada o empresarial Este enfoque presenta las siguientes características:
o Economía de competencia perfecta o Precios de mercado o Evaluación como unidad de producción (económica)
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o Evaluación como fuente de financiamiento (financiera) o Maximiza el beneficio individual o privado o Relacionada al ámbito interno de la empresa (eficiente)
Evaluación social o nacional o Incorpora las distorsiones del mercado o Precios sociales, de cuentas, de eficiencia o Maximizar beneficios de la sociedad o Considera múltiples beneficios sociales: empleo, balanza de pagos,
consumo, otros o Relacionada al ámbito externo de la economía (eficacia)
Los conceptos de evaluación social25 - Mide el impacto de un proyecto sobre todos los elementos que pueden
contribuir al bienestar nacional, incluyendo la redistribución de ingresos UNIANDES
- Mide el aporte neto de un proyecto al bienestar de la sociedad (E. Fontaine)
- También llamada evaluación socioeconómico se interesa por saber si en el país aumenta o disminuye el bienestar como consecuencia de la ejecución de disponibilidad de bienes y servicios (CEPEP BANOBRAS)
El bienestar implica: a) Crecimiento económico (uso eficiente de recursos) b) Redistribución de los ingresos (equidad social) c) Cantidad de bienes y servicios disponibles.
25 Para mayor detalle véase R. Castro – K. Mórate: “Evaluación Económica y Social de Proyectos de Inversión”.
UNIANDES. Bogotá, 1998
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CAPÍTULO 15
El planeamiento estratégico
15.1. ANTECEDENTES Y CONCEPTO
La planificación estratégica, también conocida como planificación a largo plazo, se inicio en los años sesenta como un proceso que pudiera ser utilizado por los directivos en toda organización para mejorar sus empresas en su competitividad en el mercado y en general en su propio desarrollo.
En este marco la mayoría de las herramientas utilizadas en el marco de la planificación estratégica que fueron dirigidas principalmente a la formulación de su visión, misión y estrategias de desarrollo empresarial.
A partir de dicha década la planificación estratégica fue tomando impulso y alcanzó su cima en los años setenta, en la que muchas empresas empezaron a implementar lo que se denominó la planificación a largo plazo. Como parte del proceso fueron elaborados modelos matemáticos empresariales, muchos de los cuales provenían de otros originalmente desarrollados durante la Segunda Guerra Mundial.
Bajo esta especialidad del planeamiento se define por estrategia empresarial a un plan complejo y meticulosamente forjado, basado en detalladas previsiones y mercados específicos dentro de los cuales se desempeñarán estas empresas.
Una de las herramientas analíticas más importantes y fáciles de entender26
que fueron desarrollados en el planeamiento estratégico fue la del Boston Consulting Group (BCG) y que se presenta a continuación.
26 Para mayor detalle véase e G. Johnson.‐ K. Acholes: “Dirección Estratégica”. Edit. Prentice Hall.5ta Edición –
Madrid, 2001
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GRÁFICO 60
MATRIZ DE BOSTON CONSULTING GROUP BCG
Alta – Participación en el mercado (%)
Esta matriz BCG permite a los organizaciones establecer una estrategia de desarrollo a partir de aquellas actividades “estrellas” que tienen una buena participación en un mercado en crecimiento a diferencia de otras denominados “perros” que tienen condiciones menos favorables, conforme se observa en el Gráfico 55.
Otro sistema popular de planificación estratégica fue el del “Ciclo de vida del producto” diseñado27
por Michael Porter, profesor de Harvard Business School, llamado “el abuelo de los conceptos para predecir el curso probable de la evolución industrial” y que determina la evolución de la empresa.
Hacia el final de los años sesenta, M. Porter, uno de los principales
impulsores del planeamiento estratégico, empezó a trabajar acerca de la forma como las empresas compiten entre sí. M. Porter diseño el “Ciclo de vida de un producto o sector” que se presenta en el grafico 61 siguiente.
27 Porter, Michael. “Ventaja competitiva de las naciones”. México. CECSA. 1991.
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GRÁFICO 61
EL CICLO DE VIDA PRODUCTO / SECTOR DE MICHAEL PORTER
APARECE EL BENCHMARKING
Esta instrumento estratégico de desarrollo empresarial, parte de la idea que las organizaciones para alcanzar un mejor nivel de eficiencia deben conocer las más valiosas experiencias empresariales a través de “una copia del mejor de la clase”, es decir en base a la cual las empresas consiguen mejorar su performance en diferentes áreas como ventas y comercialización sobre la base de las mejores experiencias proveniente de otras empresas en estos campos.
El Benchmarking no reemplaza a las planificaciones estratégicas, sino que las apoya y eleva el análisis estratégico hasta el siguiente grado de efectividad e importancia.
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CUADRO 15
ESTRATEGIA CON Y SIN BENCHMARKING
15.2. LA VISIÓN, MISIÓN Y OTRAS CATEGORÍAS
CONCEPTO DE ESTRATEGIA
Constituye la definición y el alcance de una organización a largo plazo que permite conseguir ventajas para ésta a través de la configuración de sus recursos en un entorno cambiante con el objetivo de hacer frente a las necesidades de los mercados y satisfacer las expectativas de los “stakeholders” ó “grupos de interés” de las organizaciones.
NIVELES DE ESTRATEGIA
a) La estrategia corporativa: Relacionada con el objetivo y alcance global de la organización con la finalidad de satisfacer las expectativas de los propietarios o principales stakeholders y añadir valor a las distintas partes de la empresas.
b) Estrategia de la unidad de negocio
Se refiere a la forma de competir con éxito en un determinado mercado.
c) Unidad estratégica de negocio (UEN) Parte de la organización para la que existe un mercado externo concreto de bienes y servicios y que amerita un comportamiento empresarial relativamente particular con relación a la corporación.
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129
d) Las estrategias operativas se ocupan de: Los distintos componentes de la organización: recursos, procesos, personas y sus habilidades que contribuyen de manera afectiva a la dirección estratégica, corporativa y de negocio. Estos niveles se presentan en el gráfico siguiente.
GRÁFICO 62
LOS NIVELES DE LA ESTRATEGIA
El vocabulario utilizado en el planeamiento estratégico incorpora diferentes términos tales como la visión y misión de las organizaciones conforme se describe en el Cuadro 16 siguiente.
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CUADRO 16
EL VOCABULARIO RELATIVO A LA ESTRATEGIA
Fuente: G. Johnson otros, op,cit.
15.3. EL PROCESO DE LA DIRECCIÓN ESTRATÉGICA
El modelo básico del planeamiento estratégico28 se realiza a partir de tres
(3) fases:
a) El análisis estratégico del entorno y de los aspectos internos de organización.
b) La elección estratégico que tiene por objetivo seleccionar la mejor estrategia de desarrollo de los organizaciones.
c) La implantación estratégica cuya finalidad es la aplicación de la
estrategia escogida a partir de las etapas anteriores.
28 Para mayor detalle véase G. Johnson, op. Cit.
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Estas etapas son presentadas en el gráfico siguiente.
GRÁFICO 63
PROCESO DE DIRECCIÓN ESTRATÉGICO
El detalle de cada una de estas etapas es la siguiente.
a) Análisis Estratégico
Su finalidad es tener una perspectiva de las influencias externas actuales y futuras del entorno a la organización e internas de ésta. En la primera procurando conocer las posibles oportunidades y amenazas y en la segunda sobre la situación interna, en términos de sus fortalezas y debilidades.
El Entorno
La organización existe en un complejo mundo de oportunidades y amenazas.
• Comercial
• Económico
• Político
• Tecnológico
• Cultural y
• Social
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• Este
contexto
cambia,
y es más
complejo
para
unas
organizaciones
que para otras.
En esta etapa se debe explicar cómo afecta esto, lo que implica un estudio de los efectos históricos y del entorno, así como de los cambios esperados o potenciales en las variables características del mismo.
Lo Interno
La organización refieren posee importantes fortalezas y debilidades a partir de sus:
- Activos financieros y económicos - Experiencia y participación en el mercado y en su posicionamiento.
b. Elección Estratégica Implica la compresión de las bases de la futura estrategia con el fin de generar opciones para la evaluación y la selección de algunas de ellos, con la utilización de instrumentos importantes como la “Cadena de Valor” de M. Porter.
c. La implantación estratégica
Se ocupa de cómo traducir una estrategia en acción de la organización mediante las siguientes acciones:
- Diseño y estructura de la organización. - La planificación de recursos - La gestión del cambio estratégico. - El control estratégico.
Estas actividades requieren a su vez una acción importante por parte de los directivos respecto al modo en que gestionan los procesos de cambio y los
mecanismos que utilizan ellos para el logro de una eficiente implantación del proceso en beneficio de sus organizaciones y empresas.
Estas etapas se realizan con la utilización de las diferentes categorías que forman parte del planeamiento estratégico conforme se observa en el gráfico siguiente.
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GRÁFICO 64
El Proceso del Planeamiento Estratégico
El proceso estratégico considera que los directivos intentan desarrollarla a través de la identificación de las oportunidades que surgen de la compresión de las fuerzas del entorno, las mismas que actúan sobre la organización y de la adaptación de sus recursos con la finalidad de obtener ventaja competitiva.
Estas etapas se reflejan en el plan estratégico de la organización que se deriva del proceso de planeación estratégica conforme aparece en el gráfico siguiente.
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GRÁFICO 65
EL PLAN ESTRATEGICO
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137
CAPÍTULO 16
Innovación, creatividad y desarrollo empresarial
16.1. GLOBALIZACIÓN, EMPRESAS E INSTITUCIONES Los principales motivos de fracaso de nuevos negocios y productos29
son los siguientes:
• Análisis inadecuado del mercado 32%
• Defectos de los productos 23% • Costos mayores que previstos 14%
• Esfuerzo inadecuado de mercadeo 13%
• Inoportunidad 10%
• Reacción de la competencia 8%
• Falta entendimiento de necesidades 46%
• Falta apoyo interno 14%
• Deficiencias en la planeación e implementación 13%
• Posicionamiento competitivo débil 11%
• Apoyo inadecuado de marketing 8%
GRÁFICO 66
LA GLOBALIZACION
29 Vease http://grossman077.spaces.live.com/blog/cns!6B0E01EA54CB0A98!109.entry
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• Inventar.
• Fundar.
• Establecer.
En general representa la habilidad para desarrollar e implementar nuevas y mejores soluciones. Es asimismo la disposición que existe en estado potencial en todas las edades y el ingenio es formula de creatividad y de alguna manera creativo es necesario ser un poco loco.
La creatividad enfocada a la formación y desarrollo de empresas requiere de algunos elementos que contribuyan en forma efectiva a ésta. Conforme se presenta en el Gráfico 68 siguiente los principales están referidos a aspectos cognitivos de las personas, en este caso emprendedoras.
GRÁFICO 68
ELEMENTOS DE LA CREATIVIDAD
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Los elementos fundamentales para ser creativos
• Comprensión: o Para poder criticar, aplicar o investigar, se hace necesario
comprender los diferentes temas relacionados en general a los negocios y en particular a la rama de actividad que se pretende desarrollar.
o La comprensión implica entre otros aspectos: descomponer los elementos para entenderlos en forma individual (análisis) y después reconstruir todo (síntesis).
o A partir de esta metodología y de este modo al reconstruir se ordenan los elementos con coherencia produciendo nuevos elementos y generando creatividad.
o El mundo cambiante, obliga a plantear soluciones, formular hipótesis, dar cuenta de algo nuevo, novedoso.
o Es decir, la acción propositiva está íntimamente ligada con el proceso creativo.
16.3 LINEAMIENTOS NECESARIOS PARA EL DESARROLLO DE LA CREATIVIDAD
Resulta difícil identificar una fuente única debido a la imaginación de cada emprendedor para convertirla en realidad sin embargo algunos aspectos son importantes relevarlos:
• El conocimiento del negocio clave del éxito.
• Asimismo el conocimiento del producto.
• Plena satisfacción del cliente.
• “La imaginación es más importante que el conocimiento”. Como tal hay que “Formular preguntas y lado derecho del cerebro.
• Se debe procurar desarrollar el órgano del pensamiento centrado en la creatividad, el pensamiento no lineal, la intuición y la imaginación.
• Pensadores como Tom Peters catalogan a la imaginación como la fuente de valor de la economía.
• Identificar problemas antiguos desde un ángulo nuevo, requiere imaginación creativa y es lo que identifica el verdadero avance en la ciencia”.
Oportunidades corrientes de negocios y proyectos Las alternativas de negocios conocidas son las siguientes:
1. Alimentos. 2. Vestidos
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3. Vivienda. 4. Salud. 5. Seguridad. 6. Educación. 7. Recreación 8. Comunicación. 9. Transporte. 10. Afectos, sentimiento
CUADRO 17
NUEVAS ALTERNATIVAS DE NEGOCIOS SON LAS SIGUIENTES
MERCADO OFERTA MERCADO DEMANDA
Informática Monopolio. Competencia. Hechos. Empleados. Jefes y supervisores. Reacción.
Compradores. Ventas.
Innovación. Apertura. Competitividad. Información. Talento humano. Gerentes líderes. Anticipación.
Clientes. Marketing.
Las oportunidades de crecimiento de los negocios
1. Crecimiento Intensivo: a) Penetración de mercado: Mayores ventas para sus productos
corrientes en sus mercados corrientes. b) Estimular a los clientes actuales a comprar más. c) Sustraer clientes a los competidores.
d) Atraer no usuarios dentro de sus áreas actuales de mercado. e) Creación de mercado: La compañía busca más ventas llevando
sus productos actuales a nuevos mercados. f) Creación de productos: Mayores ventas mediante la creación de
nuevos o mejorados productos.
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2. Crecimiento integrado: a) INTEGRACIÓN HACIA ATRÁS: Compañía busque la propiedad o un
mayor control de sus sistemas de suministro. b) INTEGRACION HACIA DELANTE: La propiedad o un mayor control
de sus sistemas de distribución. c) INTEGRACIÓN HORIZONTAL: Busque la compañía la propiedad o
un mayor control sobre alguno de sus competidores.
3. Crecimiento por diversificación: a) Diversificación concéntrica: Busca la compañía agregar nuevos
productos que posean sinergias tecnológicas y/o mercadotecnia con la línea de producto existente y estos productos normalmente complacerán y atraerán a nuevas clases de clientes.
b) Diversificación Conglomerada: La compañía busca agregar nuevos productos para nuevas clases de clientes, bien sea debido a que tal medida promete compensar cierta deficiencia o porque representa una gran oportunidad ambiental, los nuevos productos no guardan relación alguna con la corriente de tecnología de la compañía, sus productos o mercados.
CUADRO 18
MATRIZ PRODUCTO MERCADO DE ALTERNATIVAS DE MERCADOS Y PRODUCTOS
PRODUCTOS ACTUALES NUEVOS PRODUCTOS
MERCADOS EXISTENTES Penetración del mercado Desarrollo del Producto
NUEVOS MERCADOS. Desarrollo del Mercado Diversificación
Las principales estrategias para entrar al mercado de productos presentan algunas alternativas conforme se observa en el cuadro siguiente.
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CUADRO 19
ESTRATEGIAS PRODUCTO MERCADO
c) Diversificación Horizontal: Busca la compañía agregar nuevos productos que agrandarán a sus clientes, aunque éstos no estuvieran tecnológicamente relacionados con la actual línea de
productos.
1. Habilidades propias: Aptitudes, conocimientos, nivel educativo. ¿Qué tipo de cosas disfruta?. ¿Qué prefiere hacer en un día libre?. ¿Qué ha dicho que le gustaría realizar algún día? ¿Cuáles son las cosas que otros le reconocen? ¿Qué haría en un día perfecto? ¿Qué le disgusta?.
Escribir las deficiencias, capacidades, preferencias y aversiones.
2. Lluvia de ideas: Registrar las empresas que coinciden con sus ideas, (producir, distribuir o prestar servicios).
Aprovechar la energía del grupo y la creatividad individual.
PRODUCTO SIN
CAMBIO
MEJORA DE PRODUCTO
PRODUCTO
NUEVO.
MERCADO SIN CAMBIO
Penetración Reformulación Reemplazo.
MERCADO
MEJORADO Repromoción
Producto
mejorado. Extensión de línea.
MERCADO NUEVO Desarrollado Ampliación de
mercad Diversificación.
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¿Qué? ¿Dónde? ¿Cuándo? ¿Cómo? ¿Por qué? ¿Quién?
¿Qué? ¿Cuál es la situación global de la que hace parte el problema?. ¿Cuál es la dimensión del problema? ¿Qué sucedería si no se hace nada al respecto? ¿Qué sucedería si se retrasa la solución?. ¿En cuántas partes se puede dividir el problema? ¿Existen otros problemas relacionados?
¿Porqué ? ¿Por qué se produjo inicialmente el problema? ¿Por qué no se detectó antes? ¿Por qué nadie trató de resolverlo?
¿Cuándo? ¿En qué momento se produjo el problema o situación? ¿Cuándo se detectó?. ¿Es un problema viejo que se está repitiendo?. ¿Por qué no funcionó?. ¿Cuándo debe estar resuelto?
¿Cómo? ¿Como se detectó inicialmente el problema? ¿De qué forma afecta los resultados?. ¿Cómo se resolvió antes?.
¿Dónde? ¿Afecta el problema a una parte?. ¿Cuáles son las áreas más afectadas?. ¿Dónde debemos buscar la solución?.
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¿Quién? ¿Quién detectó el problema? ¿Quién es responsable de que se produjera? ¿Quién sería el responsable de solucionarlo? ¿A quién deberíamos consultar?.
GRÁFICO 69
MAPA MENTAL DEL PROBLEMA
16.4. EL PROCESO DE CREACIÓN EMPRESARIAL IDEA: Es imprescindible para el desarrollo de la compañía. PRODUCTOS/SERVICIOS: Que sean aceptados por nuestros clientes en el
mercado. MERCADO: Definición del nicho de mercado es un cimiento primordial. DESARROLLO ORGANIZACIONAL: Tener perfectamente delimitado los
roles de cada miembro de la organización. EXPERIENCIA Y APOYOS: Reconocimiento de debilidades y búsqueda de
apoyos a fin cubrirlas. RELACIÓN CON LOS CLIENTES: Red de cooperación y mercadotecnia. CLIENTES: Son nuestra fuente de ingresos. OTRAS RELACIONES: Articulación de buenas relaciones con amigos,
universidades, gobierno, bancos a fin de obtener ayuda financiera, administrativa, exportaciones, contabilidad, etc.
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El Emprendedor Empresario
Emprender un negocio es la necesidad personal de ser tu propio dueño. Creatividad de poder crear u ofrecer algo totalmente nuevo. Pasión o gusto personal para llevar a la práctica. Ganancia monetaria a fin de asegurar su vejez.
El Emprendedor Empresario
Emprender un negocio es la necesidad personal de ser tu propio dueño. Creatividad de poder crear u ofrecer algo totalmente nuevo. Pasión o gusto personal para llevar a la práctica. Ganancia monetaria a fin de asegurar su vejez.
El Espíritu Empresarial Innovación. Cambio. Fundación de una empresa. Toma de riesgos. Maquinación de nuevas formas de productos y servicios.
Papel del entorno en la Personalidad Emprendedora Nos hacemos eco de opiniones, como si fueran nuestras, sin darnos
cuenta que formamos parte de lo que se conoce como “matriz de opinión”.
“Nuestras verdades” y la opinión de la “realidad nuestra” está influenciada por nuestras necesidades personales, vivencias profesionales, intereses y mundo cultural.
Requisitos para ser un buen Emprendedor La constancia. Sentido de oportunidad o de negocio. El conocimiento.
Responsabilidad personal. Capacidad de liderazgo.
El Espíritu Empresarial Visión de empresa. Conducta y orientación hacia espíritu emprendedor interno. Generar ideas innovadoras. Aprovechar ideas innovadoras. Desarrollar ideas en negocios rentables.
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Principales características de los Empresarios Capacidad de acompañamiento. Capacidad de posicionamiento. Capacidad de expresión. Entender a quienes dirige. Capacidad de mantener el control.
Los nuevos Emprendedores Capacidad de compromiso. Vocación por el trabajo. Constancia. Empuje. Coraje físico y gran entusiasmo para toda clase de ideas.
Dónde encontrar ideas y oportunidades de negocios 1. Entorno personal, experiencia laboral, conocimientos y aficiones. 2. Analizar el mercado altamente cambiante, comportamientos, deseos,
gustos, el grado de satisfacción de sus necesidades. 3. Análisis de negocios existentes, asistencia a ferias, seminarios,
congresos, contactos con otras compañías. 4. Mejoramiento de procesos de fabricación distribución, producción,
promoción, servicio post venta, etc. 5. Lectura de publicaciones, estudios, estadísticas, revistas, artículos,
datos económicos. 6. Pensamiento lateral o asociación de imágenes aplicado a situaciones
cotidianas. 7. ¿Qué productos o servicios no disponibles en mi zona suelo demandar? 8. ¿Qué no puedo disfrutar por su alto costo y qué necesito? 9. Productos y servicios que se venden para una finalidad y son usados
para otra. 10. Iniciativas empresariales frustradas, ¿por qué fracasaron?
11. ¿Qué información o servicio se echa de menos en Internet? 12. Oportunidades en sectores emergentes. 13. Evaluación de viabilidad técnica, económica, financiera
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CAPÍTULO 17
Comentarios finales
La ingeniería económica como especialidad tiene sus inicios a mediados del siglo pasado sobre la base de la aplicación de las formulas de las matemáticas financieras a los aspectos técnicos específicos de las diferentes ramas de la ingeniería.
En las ultimas décadas y con el mayor desarrollo de la tecnología y de las matemáticas a los diferentes temas ingenieriles, la especialidad de la ingeniería económica tiene en la actualidad una mayor participación en las decisiones técnicas y con el aporte de análisis importantes en las áreas económico, financiera y social las mismas que permiten tener una mayor cercanía a las decisiones técnicas ingenieriles y a una optimización en el uso de los escasos recursos con que cuenta la economía para atender las infinitas necesidades del mundo moderno.
En este contexto es que muchas universidades del país y otros como Chile;
Argentina; Venezuela y Bolivia por citar a las más cercanas, cuentan desde hace más de cuarenta años con importantes facultades donde se forman profesionales en la ingeniería económica y ramas afines como la ingeniería comercial, contribuyendo al desarrollo de importantes proyectos, inversiones y otros aportes para el bienestar y desarrollo de sus respectivos países.
En el Perú es en la Universidad Nacional de Ingeniería UNI, la pionera en la formación de ingenieros del país, es que en el año 1964 inicia la formación de ingenieros economistas habiendo durante estas ultimas décadas aparecido otras importantes facultades de la rama tanto en el ámbito publico como el privado
contribuyendo la formación
de estos
especialistas
para
el desarrollo
del
país.
La Universidad Tecnológica del Perú en el año 2008 crea la carrera de Ingeniería Económica con la misión de formar especialistas de primer nivel en esta rama sobre la base de una sólida formación en la teoría económica; las matemáticas; humanidades; gestión empresarial y principalmente de los más nuevos aportes tecnológicos que constituye una de las principales fortalezas de la UTP.
El ingeniero economista de la UTP está formado para cumplir un importante rol en la generación y desarrollo de proyectos y emprendimientos de negocios y de
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desarrollo económico, contribuyendo no sólo al desarrollo del país sino a constituirse en una importante fuente propia de desarrollo personal.
Su sólida formación económica y matemática le permite conjuntamente con el aporte de la tecnología, que representa una fortaleza de la UTP como lo indica propiamente su misión, tener la base que le permita desenvolverse con eficiencia y éxito en las diferentes áreas del conocimiento, complementando el desarrollo de las diferentes ramas de la ingeniería.
Sus ámbitos profesionales de desenvolvimiento se encuentran relacionados en general a:
o La generación de nuevos emprendimientos y empresas. o En el ámbito privado para el asesoramiento a las empresas en proyectos,
financieros y planeamiento entre otras áreas. o A las organizaciones publicas a través de estudios de indicadores impacto y
análisis socioeconómicos de gobierno. o En la actividad académica e investigativa de proyección en los ámbitos publico
y privado.
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ANEXO
EJERCICIOS Y CASOS PRACTICOS
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I. MACROECONOMÍA33
PREGUNTAS Y RESPUESTAS CONTINUADAS 1. ¿Cuáles son las principales preocupaciones de la Macroeconomía?
• Las recesiones.
• El crecimiento
• La inflación.
• El desempleo.
• Medidas económicas que afectan al tipo de cambio, a la inversión a la moneda nacional y a la Balanza Comercial.
2. Describa cuáles son los 2 flujos del Flujo Circular de la Economía.
• El flujo Real de bienes y servicios (de empresas a familias) y de factores (de las familias a las empresas).
• El flujo monetario que refleja los pagos por compra de los factores (a las familias por parte de las empresas).
3. Compare el PBI con la Renta Personal (Yd). El PBI está determinado por la sumatoria del consumo, la inversión, el gasto público y las exportaciones netas que equivale al pago por factores productivos o el ingreso; mientras que el Ingreso Personal disponible es la
suma del ingreso con la diferencia entre las transferencias del gobierno y los impuestos pagados a éste en la forma siguiente:
PBI=C+I+G+Xn=Yd+(TR‐Tx) Yd = PBI – (TR‐Tx)
4. ¿Qué es el PBI y qué es el PNB?
• PBI es el valor de todos los bienes y servicios finales producidos en un país durante un determinado periodo. Tiene una dimensión geográfica.
• PIB es el valor de todos los bines y servicios finales producidos por empresas de una misma nacionalidad. Si al PIB de un país se le suman el
valor neto de pago de factores, que comprende a los ingresos netos procedentes del extranjero y que son pagos a factores de producción de propiedad nacional y egresos por pago de factores de propiedad extranjera, se tiene entonces el PBI.
5. ¿Por qué no se contabiliza dentro del PBI a la compraventa de insumos? Porque esto conllevaría una doble contabilización, ya que se incluyen por su valor agregado.
33 Elaborado a partir de: García C. Beatriz: “Ejercicios y Problemas Resueltas ‐ Paquete didáctico para el curso
de Macroeconomía”. Universidad Autónoma Metropolitana. Mayo 2003
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6. Diga qué es valor agregado de una economía y que elementos contiene. Representa la diferencia entre el valor de los bienes producidos y el coste de las materias primas y bienes intermedios que se utilizan para producirlo. Consiste en los componentes de los salarios, los intereses y el beneficio añadidos a la producción de una empresa o sector.
• Sus componentes son:
• Sueldos
• Salarios
• Prestaciones
• Utilidades
• Intereses
7. Diga qué es un índice de precios.
• Es la medida de la variación promedio ponderada de los precios de una canasta de bienes.
• Es el número índice que muestra cómo ha variado el precio medio de una cesta de bienes durante un periodo de tiempo.
8. ¿Qué diferencia hay entre depreciación y la amortización de capital? Mientras la amortización es un concepto puramente contable, la depreciación es un concepto económico. La amortización mide
formalmente (matemáticamente) el tiempo de vida de los medios de producción. Por otro lado, la depreciación no sólo toma en cuenta el desgaste físico, sino también el desgaste moral (tiempo en que, a causa de las innovaciones tecnológicas, los medios de producción se vuelven obsoletos).
9. ¿Cómo se calcula el valor presente? El valor presente se determina obteniendo el cociente del valor final de un activo entre 1 más la tasa de interés, elevado a los años transcurridos.
10. ¿Cuál es la ventaja de la versión de Cambridge sobre la de Fisher respecto
a la teoría cuantitativa del dinero? Lo que hace Fisher es establecer una relación directa entre las variaciones de la masa monetaria (M) y los precios de una economía (P) tomando a la velocidad del dinero (V) y las transacciones (T) como constantes en el corto plazo. De hecho Fisher parte de una identidad.
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Por otro lado, lo que hace Cambridge es utilizar la ecuación de Fisher para determinar la cuantía de la demanda monetaria idónea en una economía. Deja la identidad y la retoma como una función.
La ecuación de Cambridge tiene la virtud de explicar el comportamiento de la demanda monetaria (y no sólo describirlo), y nos dice que ésta dependerá de la proporción del ingreso que se acostumbra mantener para realizar las transacciones (k ), proporción que puede considerarse fija en el corto plazo, y del valor monetario de las transacciones que se pretenden hacer. En el caso agregado de una economía, estas transacciones equivalen a la producción, y su valor monetario es PY.
11. Suponga que la siguiente tabla refleja la función de producción de la economía, y suponga que el precio es igual a uno: a) Complete la tabla
b) Grafique estas funciones c) ¿Cuánto se produciría y cuanto se demandaría de trabajo si el salario fuese de 35 pesos?
d) ¿Qué pasaría con la producción si el salario baja 12 Nuevos Soles?
a)
b)
Producción=568 Trabajo=6
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w=35‐12=23 la producción aumentaría (a 591 con 7 trabajadores)
12. Considera el ejemplo siguiente
M = 400 V= 12 P=5
a) ¿Qué nivel de producto físico es compatible con estos datos si queremos que los datos no cambien?
b) Si la demanda de dinero es de $500.00 cuando se produce el producto de pleno empleo y los precios son 5. ¿Cuál es la situación de desequilibrio (oferta < ó > demanda) en los mercados de bienes y servicios y de dinero? ¿Cuál es el nivel de precios compatible con el pleno empleo?
Soluciones a)
960 es el nivel de producción de equilibrio.
b)
El producto de pleno empleo es de 1200 cuando los precios son S/. 5 y la demanda de dinero es de S/. 500.
13. En una economía abierta en la que existe un déficit público, se puede afirmar sin lugar a dudas que: a. Existe un superávit comercial. b. Existe un déficit del sector privado. c. Si existe un déficit comercial, el sector privado es deficitario.
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d. Si existe un superávit comercial, el sector privado registra un superávit.
14. Un concesionario Mercedes adquirió en 1997, 30 Mercedes importados de Alemania, al precio de 3*106 pesetas la unidad. Durante ese mismo año, vendió 20 de éstos a 4*106 y los restantes 10 a 4*106 durante 1998. Calcule cómo han variado el Producto Nacional (Y), el consumo (C) y las exportaciones netas (XN) durante 1997, y la inversión (I) en 1997 y 1998.
ΔY ΔC ΔXN ΔI (97) ΔI (98)
a) 20 80 -90 30 -30
b) -10 80 -90 0 0
c) 20 110 -90 0 0
d) 20 80 90 30 -40
15. Suponga que en el mundo existen solamente dos países, A y B, que comercian entre sí, de cuyas contabilidades respectivas se han extraído los siguientes datos:
País A País B
Consumo privado 2400 3000
Gasto público 2400 -----
Déficit público 400 100
PIB 6000 -----
Renta disponible ----- 4000
Señale la alternativa correcta: a) Sea cual sea el saldo comercial entre A y B, el ahorro de los países A y
B es respectivamente, 1600 y 900. b) Sea cual sea el saldo comercial entre A y B, la inversión en los países
A y B es respectivamente, 1200 y 900. c) Si B presenta un déficit exterior de 150, el volumen de inversión es el
mismo en ambos países. d) Si A presenta un déficit exterior, la inversión en el país B es mayor que
su ahorro.
16. La bonanza de la economía norteamericana, vista en términos de contabilidad nacional, presenta en la actualidad algunas contradicciones que hacen difícil la continuidad de sus tasas de crecimiento. En efecto, sus
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elevados déficits comerciales están siendo acompañados por superávits presupuestarios. En tales circunstancias:
a) De continuar así la situación, el sector privado deberá financiar el superávit público y los abultados déficits comerciales.
b) El sector privado está necesitado de recursos. c) El sector privado podría estar equilibrado, ya que el superávit público
financia los déficits comerciales. d) El problema no es preocupante, ya que el ahorro privado es igual a la
inversión.
17. En el marco de la contabilidad nacional de una economía, se dispone de los siguientes datos:
- Gasto Público 400
- Consumo Privado 900
- Renta disponible 1200
- Inversión Privada 200
- PIB 1300
Señale la respuesta correcta
a) Se está produciendo un superávit del sector privado que financia a los sectores público y exterior. b) Existe un déficit público, que está siendo financiado por el sector
privado y por el resto del mundo c) Con los datos suministrados, sólo puede afirmarse que el sector
exterior es deficitario. d) El déficit del sector exterior financia a los sectores público y privado.
18. Suponga que el público mantiene efectivo por 1000 u.m. y depósitos en los bancos por 2000 u.m. y el coeficiente de reservas es del 10%. En esta situación, el banco central lleva a cabo una compra de bonos por 100 u.m.
¿Cuál de las siguientes afirmaciones es correcta?
a) La oferta monetaria se incrementa en 300 u.m. b) La oferta monetaria se reduce en 250 u.m. c) La base monetaria se reduce en 100 u.m. d) La oferta monetaria se incrementa en 250 u.m.
19. Señale cuál de las siguientes circunstancias provocará un aumento de la oferta monetaria:
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a. Una venta de bonos de bonos por parte del banco central. b. Un aumento del coeficiente reservas‐depósitos. c. Un desplazamiento de las preferencias del público en contra del
efectivo y a favor de los depósitos. d. Todas las respuestas son correctas.
20. Considere una economía en la cual la relación efectivo‐depósitos es 0.23, la relación reservas depósitos es 0.07. El banco central lleva a cabo una venta de títulos en mercado abierto por valor de 20 millones de ptas. Esto tendrá el siguiente efecto sobre la oferta de saldos monetarios:
a. Disminuye la oferta monetaria en 82 millones. b. Disminuye la oferta monetaria en 20 millones. c. La venta de títulos por el banco central en mercado abierto no altera
la oferta monetaria. d. Disminuye la oferta monetaria en 102.5 millones.
21. Al elegir entre dinero y bonos, un inversor financiero necesita conocer:
a. Únicamente el tipo de interés real. b. Únicamente el tipo de interés nominal. c. Únicamente la tasa de inflación esperada. d. Tanto el tipo de interés nominal como el real.
22. Cuando un país incurre en un déficit por cuenta corriente, sabemos que también:
a. Está incurriendo en un déficit comercial. b. Está prestando al resto del mundo. c. Está endeudándose con el resto del mundo. d. Está experimentando un superávit comercial.
23. A partir de una situación de equilibrio en el mercado de divisas se produce una reducción del nivel de renta del resto del mundo. Si el país mantiene
un régimen de tipo de cambio fijo con bandas de fluctuación:
a. Se produce un exceso de demanda de divisas; se deprecia la moneda nacional y si se alcanza el límite de depreciación el Banco Central deberá intervenir comprando moneda nacional y vendiendo divisas.
b. Se produce un exceso de oferta de divisas; se aprecia la moneda nacional y si se alcanza el límite de apreciación el Banco Central deberá intervenir vendiendo moneda nacional y comprando divisas.
c. Se produce un exceso de demanda de divisas; se deprecia la moneda nacional y si se alcanza el límite de depreciación, el Banco Central deberá intervenir vendiendo moneda nacional y comprando divisas.
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d. Se produce un exceso de oferta de divisas; se aprecia la moneda nacional y si se alcanza el límite de apreciación el Banco Central deberá intervenir comprando moneda nacional y vendiendo divisas.
24. Suponga que la moneda de un país se deprecia y su competitividad empeora. Esto sólo es posible si:
a. La inflación en el país es mayor que en el extranjero. b. Los precios del país se reducen a una tasa mayor que en el extranjero. c. La inflación exterior es nula y los precios del país están disminuyendo. d. La inflación del país es nula y los precios extranjeros aumentan.
25. Caso de cambio de PBI Nominal a PBI Real
¿Cómo cambiar del PBI nominal al PBI real?
Año
PBI nominal
2000 10 Casa ($ 10 000) S/. 100 000
2001 6 Casa ($ 20 000) S/. 120 000
¿Realmente ha crecido al Economía?
Año PBI nominal Índice de
precios del PBI
2000 10 Casa ($ 10 000) S/. 100 000 1000
2001 6 Casa ($ 20 000) S/. 120 000 200
La producción del país no ha crecido lo que ha crecido han sido los precios
CAMBIO DEL PBI NOMINAL AL PBI REAL (utilizando los precios del año
base que en el ejemplo es el año 200)
Año PBI nominal
2000 10 Casa ($ 10 000) S/. 100 000
2001 6 Casa ($ 20 000) S/. 60 000
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¿Proceso para hallar el PBI Real?
$/ 120 000 2000
X 100
$/. 120 000 (100)
200
X = $ 60 000
Este es el PBI real
¿Proceso para hallar el PBI real?
PBIN ÍNDICEPBIR = ? 100
$ 120 000 200
X 100
PBI = $ 120 00 (100) = $ 60 000
200
II. MICROECONOMÍA34
MICROECONOMIA: OFERTA, DEMANDA Y ELASTICIDAD 1. ¿Qué se entiende por mercado?
Respuesta: Mercado es donde la gente vende artículos u ofrece servicios. No se refiere a un lugar físico, sino que es cualquier acuerdo que permita a
compradores y vendedores obtener información y hacer negocios entre sí. 00
2. ¿Cuáles son los supuestos del modelo de competencia perfecta? Respuesta: Competencia perfecta es una industria donde: • Muchas empresas venden productos idénticos a muchos compradores. • No existen restricciones para entrar a la industria.
34 Elaborado a partir de las fuentes de las siguientes direcciones:
“http:// www.aulade economía.com/micro.ejercicioresueltos4.htm “http:// www.umss.edu.bo/epubs/etexto.downloads/18/ejercicio/problemas1.html
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• Las empresas establecidas no tienen ventaja con respecto a las nuevas. • Los vendedores y los compradores están bien informados acerca de los
precios.
3. ¿Cómo se da el equilibrio en el modelo de competencia perfecta? Respuesta: La demanda y la oferta de la industria determinan el precio del mercado y la producción de la industria. Si la demanda aumenta, la curva de demanda se desplaza hacia la derecha, el precio de equilibrio sube. Si la demanda disminuye, la curva de demanda se desplaza hacia la izquierda, entonces el precio de equilibrio baja.
4. Las siguientes
son
las
curvas
de
oferta
y demanda
de
mercado
del
bien
A.
Explique qué sucede si:
A. Se da un precio inferior al de equilibrio. B. Se da un precio superior al de equilibrio. C. Se introduce una mejora tecnológica en el proceso de producción. D. Se impone un impuesto de ventas. E. Se aumentan los costos de producción.
F. Mejoran las preferencias de las personas con respecto al bien A. G. Aumenta el ingreso de los consumidores.
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Solución: A) Se da un precio inferior al de equilibrio.
5. Los siguientes son datos referentes a la demanda del bien X:
Precio CantidadA 25 0 B 20 20 C 15 40
D 10 60 E 5 80 F 0 100
A. Grafique la curva de demanda. B. ¿Qué se conoce como elasticidad? C. ¿Qué signo tiene el coeficiente de elasticidad? D. Calcule la elasticidad precio en cada punto.
Solución
A. Grafique la curva de demanda.
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B. ¿Qué se conoce como elasticidad? Es el grado de sensibilidad de la cantidad demandada ante una variación en el precio del bien.
C. ¿Qué signo tiene el coeficiente de elasticidad? Negativo. Esto como consecuencia de la ley de la demanda (cuando aumenta el precio, disminuye la cantidad, y viceversa).
D. Calcule la elasticidad precio en cada punto.
Puntos Elasticidad
A‐B ‐9 B‐C ‐2.33
C‐D ‐1
D‐E ‐0.429
E‐F ‐0.111
7. Cite y describa cómo afectan los principales determinantes de la demanda por un bien.
Respuesta
• Precio del bien: “Ley de la demanda”: Si el precio sube la cantidad demandada disminuye, si el precio baja la cantidad demandada aumenta.
• Precio bienes relacionados: o Bienes Complementarios: si el precio aumenta, disminuye la
demanda; si el precio disminuye aumenta la demanda. o Bienes Sustitutos: si el precio aumenta, aumenta la demanda; si el
precio disminuye, disminuye la demanda.
• Ingreso: o Bienes normales: aumenta el ingreso, aumenta la demanda.
Disminuye el ingreso, disminuye la demanda. o Bienes inferiores: aumenta el ingreso, disminuye la demanda.
Disminuye el ingreso, aumenta la demanda.
8. Si la curva de demanda está dada por la ecuación Qd = 500‐10p y la curva de oferta está dada por Qs = 10p‐100.
a. Halle la cantidad y precio de equilibrio. b. Construya las gráficas que muestran el equilibrio. c. ¿Cómo afecta un impuesto sobre las ventas de 10%? d. Muestre el efecto del impuesto gráficamente.
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e. Determine la incidencia del impuesto, es decir, cuánto del impuesto pagan los consumidores y cuánto los productores.
f. ¿Qué factores influyen sobre el resultado del inciso anterior?
Solución: a. Halle la cantidad y precio de equilibrio.
En equilibrio Qd = Qs: 500 ‐ 10p = 10p – 100 ‐10p ‐ 10p = ‐100 – 500 ‐20p = ‐600 p = ‐600 / ‐20 p = 30
Se sustituye para hallar Q: Q = 500 ‐ 10(30) = 500 ‐ 300 = 200 La cantidad de equilibrio es 200 unidades y el precio es ¢30.
b. Construya las gráficas que muestran el equilibrio.
c. ¿Cómo afecta un impuesto sobre las ventas de 10%?
Se modifica la función de la oferta:
Qs = 10(p ‐ 0.10P) ‐100 = 9p ‐ 100
Obsérvese que el 0.10p representa el impuesto que es 10% del precio y lleva signo negativo porque el impuesto reduce la oferta, no lo aumenta.
Ahora se encuentra el nuevo equilibrio: 9p ‐ 100 = 500 ‐ 10p 9p + 10p = 500 + 100 19p = 600
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p = 600/19 p = 31.58 Q = 500 ‐ 10(31.58) = 184.2 El nuevo equilibrio es 184.2 unidades al precio de ¢31.58.
9. De la función de demanda Cdx = 12 ‐ 2Px (Px esta dado en dólares), derive? a. La tabla de la demanda individual b. La curva de la demanda individual c. ¿cuál es la cantidad máxima del artículo X que este individuo demandara
por periodo?
Solución
a.
b.
Debe destacarse que en economía, al contrario del uso matemático, el precio (la variable independiente o explicativa) se traza en el eje vertical, mientras que la cantidad demandada por unidad de tiempo (la variable dependiente o "explicada") se traza en el eje horizontal.
c.
La cantidad máxima de este artículo que el individuo demandara por unidad de tiempo es de 12 unidades. Esto ocurre a un precio de cero, y se llama punto de saturación. Unidades adicionales de X causarían al individuo un problema de almacenamiento y de disponibilidad. Por lo tanto, los puntos "apropiados" de la curva de la demanda están todos en el primer cuadrante.
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10. De la función específica de la oferta Cox = 20Px (Px esta dado en dólares) derive:
a. La tabla de la oferta del productor b. Su curva de la oferta c. ¿qué cosas se han mantenido constantes en la función de la oferta
dada? d. ¿cuál es precio mínimo que debe ofrecerse a este productor a fin de
inducirlo a ofrecer el articulo X al mercado
a.
b.
La forma y ubicación de la oferta de un productor depende de las condiciones de la producción y de los costos, así como del tipo organización del mercado que el productor este operando. La forma normal de esta curva tiene pendiente negativa.
c.
Las cosas que se mantienen constantes al definir una tabla de la oferta del productor y al trazar su curva de la oferta, son la tecnología
en la producción del articulo, los precios en los insumos necesarios para producir este articulo y las características de la naturaleza (este ultimo si el producto X es de naturaleza agrícola).
d. Cualquier precio superior a cero inducirá al productor a colocar alguna cantidad del artículo X en el mercado.
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11. Calcule la situación de equilibrio de mercado para el siguiente caso:
En el mercado de un determinado producto “L”: Q D = 30 – 5Px Px: Soles por unidad. Q 0 = 10Px Qx: Miles de unidades semanales
La tabla y curva de la demanda.Q D = Q 0 30 – 5Px = 10Px 15Px = 30 Px = 2 Q D = 30 – 5(2) = 20 Q 0 = 10(2) = 20 La tabla y curva de la oferta.
Posición de equilibrio en el mercado para el producto
PXE = 2
Q E = 20
Si el precio aumenta en S/. 3.00 ¿Qué sucede en el mercado?
aumenta en S/. 3.00 ¿Qué sucede en el mercado?
P1 = P0 + 3 = 2 + 3 = 5
QD = 30 – 5(5) = 5
Q0 = 10(5) = 50
Excedente de producción
QD – Q0 = 50 – 5 = 45
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¿Si el precio aumenta en S/. 1.00 por unidad ¿Qué sucede en
el mercado?
QD = 30 – 5(1) = 25
Q0 = 10(1) = 10
Déficit:
QD – Q0 = 25 – 10 = 15
Si la función demanda cambia a Q D = 60 – 5Px: - Hallar nueva posición de equilibrio. - ¿Qué ha pasado con relación a la situación inicial y anterior?
Q0 = 10Px QD = 60 – 5Px
Equilibrio:
Q0 = QD Px = 4
10Px = 60 – 5Px Q0 = 10(4) = 40
15Px = 60 QD = 60 – 5(4) = 40
Que ha pasado:
- Demanda:- Se ha trasladado.
- Crecido hacia la derecha
- Punto de equilibrio
- Inicial:
- Final:
12. Caso de Elasticidad
“Es el cociente que permite cuantificar el grado o nivel de sensibilidad de la cantidad (Demandada u ofertada) de un producto, generado por una
variación del precio ó de las variables relacionadas”.
I. La elasticidad precio de la demanda (Ep) “Cociente que mide el cambio (porcentual) en la cantidad demandada de un producto, debido al cambio (porcentual) de su precio”.
Su forma general de cambio es:
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172
Luego
=P
cambio (porcentual) en la cantidad demandadaE
Cambio (porcentual) en el precio
Donde:
0
ΔPx100
P
D
0
ΔQx100
P
ΔQ 0 : Variación en la cantidad demandada del producto.
ΔP : Variación en el precio del producto. P0 : Precio inicial del producto Q D0 : Cantidad demandada inicial del producto.
=
D
DOP
O
ΔQx100
QE
ΔPx100
P
= 0DP
D0
P ΔQE x
ΔP Q
Caso
Hallar EI en la siguiente situación:
ΔQ 0=Q Djulio2005 –Q Djulio2004=25–20=5
ΔI=I julio2005 –I julio2004=3200–2000=1200 I0 = 2000 Q D = 20
- Cambio en la cantidad comprada
= = =D
D0
ΔQ 5x100 x100 25
ΔQ 20
- Cambio (porcentual) en el precio ingreso = = =
0
ΔI 1200x100 x100 60
I 2000
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Remplazando en la formula:
EI = 25
0.4260
=
También:
EI = I
5 2000 5x 0.42 E 42%
1200 20 12= = ⇒ =
Análisis: - Entre Julio 2004 y julio 2005, cuando el ingreso de consumidor
aumenta en 100% la cantidad comprada aumenta en 42%.
- Como EI = 0.42 > 0 el consumo de naranjas es un bien normal de primera necesidad.
13. La Elasticidad de la Oferta
Ejemplo:
ΔQ 0 = Q 0mayo2005 – Q 0junio2005=8 – 4=4
ΔP = Pmayo2005 – Pjunio2005=4 – 2 = 2 P0 = 2 Q 0D = 4
Cambios porcentuales:
En Q ofertada = = =0
0
ΔQ 4x100 x100 100
Q 4
Precio oferta = = =0
ΔP 2x100 x100 100
P 2
Remplazando en formula general:
EI = Cambio (porcentual) en Q ofertada 100
1Cambio porcentual en el precio 100
= =
También:
E0 = 04 2x 1 E 100%2 4 = ⇒ =
Análisis: Entre mayo y junio del 2005 cuando el precio aumenta en 1 (100%) la cantidad ofertada también aumenta en 1 (100%).
La magnitud de variación en la cantidad ofertada es similar que la variación en el precio.
La E0 es varianza.
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III. MATEMÁTICAS FINANCIERAS35
1. X compro una radio en $79.95 dio un anticipo de $19.95 y acordó pagar el resto en 3 meses, mas un cargo adicional de $2. ¿Qué tasa de interés simple pagó?.
Con la su poción de que X pago $2 de interés sobre 79.95 ‐ 19.95 = $60000, por tres meses, tenemos que C = 60, I = 2, t = 1/4.
Aplicando I = Cit, 2 = 60 (i) (1/4) = 15i i = 2/15 = 0.13333 = 13(1/8) %
Interés y tasas de interés El rendimiento que genera un capital colocado en una alternativa de inversión durante un determinado lapso de tiempo se denomina interés.
La tasa de interés surge de realizar el cociente entre el interés (Ι) y el capital inicial invertido (A):
. A
i Ι
=
Por ejemplo, si el capital inicial invertido es R$100 y el interés es R$ 30, la tasa de interés (i) resulta igual a:
%.303,0100$R
30$Ri ===
Cuando se hace referencia a una tasa de interés es necesario indicar el período al que está referida. Por ejemplo, si el rendimiento de R$ 30 se obtiene al cabo de un año, 30% es una tasa de interés anual.
2. El siguiente cuadro resume los intereses devengados que se capitalizan
semestralmente y el
monto
a devolver
al
cabo
de
3 semestres:
Mes Deuda al inicio del semestre
Intereses semestrales devengados
Deuda al final del semestre
1 1.000,00 40,00 1.040,00
2 1.040,00 41,60 1.081,60
3 1.081,60 43,26 1.124,86
35 Elaborado a partir de: C. Botteone, “Curso de Matemática Financiera” CEPAL, Bracilia Mayo 2009
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El interés devengado semestralmente es creciente, dado que se calcula sobre el capital inicial más los intereses que se han ido capitalizando.
El monto total que el individuo debe devolver al cabo de 3 semestres es de R$ 1.124,86 y puede obtenerse con la aplicación de la siguiente fórmula:
3. La fórmula general que permite transformar una tasa efectiva en otra es la siguiente:
,)i1(=)i1( z
1
zw
1
w ++ de donde:
.1)i1(=i z
w
zw −+ (1)
Donde iw e
iz son
las tasas
referidas
a un período
de w y z unidades
de
tiempo, respectivamente.
Por ejemplo, si i30 es la tasa de interés correspondiente a 30 días, se puede calcular la tasa efectiva correspondiente a 45 días (i45) de la siguiente forma:
,)i1(=)i1( 45
1
4530
1
30 ++ de donde: .1)i1(=i 30
45
3045 −+
Tal como puede apreciarse en la aplicación de la fórmula, la unidad de tiempo de referencia debe ser la misma para ambas alternativas (un día, en el caso ejemplificado).
Si se quiere calcular la tasa efectiva semestral (is) equivalente a una tasa efectiva bimestral (ib) se puede proceder de la siguiente forma:
,)i1(=)i1( 6
1
s2
1
b ++ de donde surge: .1)i1(=i 3bs −+
Nótese que en el procedimiento anterior se ha utilizado el mes como unidad de tiempo de referencia.
Cuando la tasa que se calcula está referida a un año, se denomina tasa efectiva anual (TEA). Por ejemplo, se puede calcular la TEA a partir de la tasa mensual (im):
,)TEA1(=)i1( 12
1
m ++ de donde resulta: .1)i1(=TEA 12m −+
4. Relación entre la tasa nominal anual y la tasa efectiva anual Al ofrecer una modalidad de depósito o préstamo, los sistemas bancarios otorgan información utilizando la tasa nominal anual (TNA). Esta tasa sólo es una tasa de referencia correspondiente a 365 días, a partir de la cual se puede calcular la TEA.
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Si la TNA es del 20% para depósitos a 30 días, los intereses correspondientes a esa operación se calculan utilizando la tasa periódica de 30 días (TP30), que se determina en forma proporcional a la TNA. Dado que la TNA corresponde a 365 días, la periódica de 30 días será:
TP30 = 30365
20,0⋅ = 1,6438%.
5. Se desea determinar el valor futuro al cabo de un año de R$ 100 hoy, si la tasa efectiva semestral es del 10%. Si se elige trabajar con períodos semestrales, se debe utilizar la tasa efectiva semestral y n asume el valor 2 (número de semestres que hay en un año). El valor futuro al momento 2 de un gráfico semestral es:
VF2 = 100 ∙ (1,10)2 = R$ 121.
También se puede trabajar con períodos anuales: n asume el valor 1 y debe usarse la tasa efectiva anual equivalente a la tasa efectiva semestral del 10%, que resulta ser del 21%. El valor futuro al momento 1 de un gráfico anual es:
VF1 = 100 ∙ (1,21) = R$ 121.
6. Se desea determinar el valor futuro al cabo de 14 meses de R$ 100 hoy, si la tasa efectiva semestral es del 10%. En este caso puede ser conveniente es transformar la tasa efectiva semestral en una tasa efectiva mensual (1,6012%). El valor futuro al momento 14 de un gráfico mensual es:
VF14 = 100 ∙ (1,016012)14 = R$ 124,91.
7. La fórmula de valor futuro puede adaptarse al caso en que la tasa de
interés no permanezca constante a través del tiempo. Para calcular el valor futuro al cabo de 6 meses de R$ 100 que hoy son colocados a las tasas efectivas mensuales (im) del 1% durante los primeros 4 meses y del 1,5% durante los meses restantes, se procede de la siguiente forma:
21,107$R)015,1()01,1(100VF 246 =⋅⋅=
Es decir, los R$ 100 se capitalizan al 1% mensual durante los cuatro primeros meses y al 1,5% durante los 2 meses posteriores.
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8. Se desea determinar el valor actual de R$ 400 a recibir dentro de un año, si la tasa efectiva bimestral es del 2%:
.19,355$R)02,1(
400VA
6 ==
Es decir, si se colocan hoy R$ 355,19 al 2% bimestral, se obtiene al cabo de un año R$ 400.
9. Se muestra en este caso la aplicación de la fórmula a la situación en la que
la tasa de interés no es constante a lo largo del tiempo considerado.
El valor actual de R$ 400 a recibir al cabo de un año, si las tasas efectivas bimestrales vigentes son del 1,5% para los primeros 4 primeros bimestres y del 2% para los restantes, es igual a:
.24,362$R)02,1()015,1(
400VA
24 =
⋅=
10. Valor presente de una serie de sumas futuras de dinero diferentes entre
sí. Si en lugar de una sola suma de dinero, fueran varias y diferentes entre sí, el valor actual del conjunto se obtiene sumando los valores actuales de cada una de ellas.
Si la tasa efectiva anual es del 10% el valor actual de dos sumas a recibir en el futuro: R$ 200 dentro de un año y R$ 300 dentro de dos años, se determina como sigue:
.75,429$R)10,1(
300
)10,1(
200VA
2 =+=
Es decir, que para efectuar esos dos retiros en los momentos indicados, es
necesario depositar R$ 429,75.
11. De donde surge la siguiente fórmula:
.i)i1(
1)i1(C
)i1(
11
i
CVA
n
n
n ⋅+
−+⋅=⎥
⎦
⎤⎢⎣
⎡
+−⋅=
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12. Se desea calcular el valor actual de un conjunto de 6 cuotas semestrales, iguales y consecutivas de R$ 300, si la tasa relevante es del 1% efectivo
mensual. Como las cuotas son semestrales, es necesario utilizar en la fórmula ¡Error! No se encuentra el origen de la referencia. la tasa efectiva semestral equivalente a la tasa efectiva mensual del 1%: 6,152%.
Si las cuotas son vencidas, el valor actual se calcula directamente usando la fórmula ¡Error! No se encuentra el origen de la referencia.:
.18,468.1$R
06152,0)06152,1(
1)06152,1(300VA
6
6
=⎥
⎦
⎤⎢
⎣
⎡
⋅
−⋅=
Si las cuotas son adelantadas, el valor actual resulta:
.50,558.1$R06152,106152,0)06152,1(
1)06152,1(300VA
6
6
=⋅⎥⎦
⎤⎢⎣
⎡
⋅
−⋅=
Si la primera cuota semestral se debe pagar al final del cuarto mes de concretada la operación, el valor actual del plan es:
.69,497.1R$)01,1(06152,0)06152,1(
1)06152,1(300VA 2
6
6
=⋅⎥⎦
⎤⎢⎣
⎡
⋅
−⋅=
Es decir, al aplicar la fórmula ¡Error! No se encuentra el origen de la referencia. el valor resultante queda expresado al momento ‐2 de un gráfico mensual (un semestre antes de la primera cuota). Esto implica que para determinar el valor actual deben capitalizarse los intereses de esos 2 meses.
Si la primera cuota semestral se debe pagar al final del décimo mes, resulta:
.89,410.1R$)01,1(06152,0)06152,1(
1)06152,1(300VA 4
6
6
=⋅⎥⎦
⎤⎢⎣
⎡
⋅
−⋅= −
La fórmula ¡Error! No se encuentra el origen de la referencia. calcula un valor expresado al momento 4 de un gráfico mensual. Esto implica que para determinar el valor actual debe actualizarse ese resultado descontando los intereses de esos 4 meses.
13. Valor actual de un plan de perpetuidades adelantadas y diferidas Al igual que se hizo para el caso de cuotas, la fórmula ¡Error! No se
encuentra el origen de la referencia. puede modificarse para ser aplicada a los casos de perpetuidades adelantadas o diferidas.
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El valor actual de este plan de perpetuidades adelantadas se obtiene capitalizando un período el valor resultante de aplicar la fórmula ¡Error! No
se encuentra el origen de la referencia.:
)i1(i
CVA +⋅= .
Por ejemplo, si las perpetuidades bimestrales del plan anterior son adelantadas, el valor actual resulta igual a:
.78,268.1R$)0201,1(0201,0
25VA =⋅=
Si la primera de las perpetuidades bimestrales de R$ 25 debe pagarse al final del décimo mes, su valor actual es:
.61,148.1R$)01,1(
1
0201,0
25VA
8 =⋅=
Al utilizar la fórmula ¡Error! No se encuentra el origen de la referencia. sin modificar, se calcula el valor al momento 8 de un gráfico mensual, por lo
que resulta necesario actualizarlo considerando esos 8 meses.
14. Se nos ha concedido un préstamo de $10.000 para restituido en un pago
único (que devuelva intereses acumulados y capital) dentro de 5 años. La
tasa de interés convenida es del 20% anual ¿Cuánto deberemos pagar al finalizar el quinto año? Si el problema hubiera dicho que los intereses causados se pudieran pagar al finalizar cada año, entonces el flujo de retorno del crédito seria simple: El 20% de $10.000 $2.000 correspondería al pago anual de intereses durante los 5 años, y al final del quinto se pagaría el capital inicial, o sea $10.000.
Pero cuando los Intereses causados no se pagan inmediatamente sino que permanecen en manos del usuario del préstamo, pasan a formar parte del capital debido (se capitalizan) y por tanto se acumulan y se suman a la base sobre la cual se aplica la tasa de interés.
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16. Capitalización de una serie
11 = 10 R = 114.1 i = 0.06 S = ?
S = 114.1 x (13.181) S = 1504
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=93519 14. http://www.elamaule.cl/admin/render/noticia/10897