8/15/2019 Manajeman Latter

http://slidepdf.com/reader/full/manajeman-latter 1/1

Pendapatan Diterima Dimuka

 Temuan:

Pada akun pendapatan diterima dimuka di sub administrasi dan keuangan

 Terdapat saldo 1.953.832.800,00 yang merupakan bawaan dari transaksi tahun 2010-2015 yang

tidak dapat kami indentifikasi atau ditelusuri.

Penyebab

!aktu kami melakukan pertanyaan atas transaksi tersebut diatas pada staff berdikari yang

bersangkutan men"elaskan bahwa #PP atas transaksi tersebut belum diterbitkan dan belum

ter$antum di ne%bfast.

Piutang Lain-Lain

&emuan

Pada akun piutang lain-lain di sub akun piutang rupa-rupa terdapat sald% 192.2'8.320 yang

merupakan bawaan dari transaksi tahun 2008-2015. &erdapat selisih yang kami $ari di piutang rupa-

rupa sebesar 208.'('.0)0,00 

Penyebab

!aktu kami melakukan pertanyaan atas transaksi tersebut diatas kepada staff berdikari yang

bersangkutan men"elaskan bahwa akan mereka $ari rin$ian pasti piutang rupa-rupanya. &etapi

sampai sekarang tidak ada ke"elasan dari pihak staff berdikari.