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MMaannuuaall ddee PPrroocceeddiimmeennttooss
LLaabboorraattóórriioo CCoonnttáábbiill IIII
Manual – Laboratório Contábil II Pág.2 de 86 20/9/07
1. ACESSO AO SISTEMA MICROSIGA:
1.1. Alterando a linha de comando:
Para acessar todos os módulos disponíveis no sistema, deve alterar a
linha de comando do atalho “Lab”, existente na área de trabalho. Para
isso, siga as instruçoes:
a) Clike com o botão direito do mouse sobre o atalho, em
seguida execute a opção “propriedades”.
b) Após executar a opção: “propriedades”, o sistema
apresenta a tela com a linha de comando a ser alterada.
Altere somente o nome SIGACTB para SIGAADV, ao final da
alteração a linha de comando ficará com as seguintes
informações: C:\LAB\MP8RMT.EXE –P=SIGAADV –E=LAB –Q
Em seguida, confirme no botão “OK”. Veja tela explicativa a
seguir.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.3 de 86 20/9/07
1.2. Acessando o sistema:
Após alterar a linha de comando, execute dois cliques duplos sobre o
atalho criado na área de trabalho.
No primeiro acesso, o sistema apresentará a tela de configuração da
interface a ser utilizada. Escolha a opção “FLAT”.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.4 de 86 20/9/07
Após escolher a interface, o sistema será iniciado, apresentando na
janela inicial, os campos a serem preenchidos com os dados iniciais.
Veja exemplo:
Informar a senha fornecida pelo assistente. Vale ressaltar, que só é permitido o acesso, caso a senha digitada seja
válida.
Digitar o login do grupo. Vale ressaltar, que o login do grupo é fornecido pelo assistente de
sala.
ADMINISTRADOR
“ENTRAR”, botão utilizado para confirmar os dados de acesso ao sistema.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.5 de 86 20/9/07
2. Interface do Sistema, modelo “FLAT”: O sistema apresenta interface padrão para todos os módulos,
disponibilizando nesta, os menus de acesso conforme segue. Veja
exemplo:
Na interface do sistema estão disponíveis os menus: “Atualizações”,
“Consultas”, “Relatórios” e outros. Dentro dos menus existes os sub-
menus, os quais serão utilizados para inserção dos dados.
Data base do sistema. Pode ser alterado se
necessário. Empresa em que o grupo irá acessar para executar os
trabalhos. Ex.: Lab. Contábil / Grupo 001
Módulo a ser inicializado para registro dos dados.
“CONFIRMAR”, botão utilizado para confirmar os dados de
acesso ao sistema.
Mp8.11 CodeBase Lab Contabilidad Lab. Administrad 09/08/07
Manual – Laboratório Contábil II Pág.6 de 86 20/9/07
3. COMPRAS:
O Ambiente de Compras oferece à equipe de aquisição, condições de
acompanhar e controlar o processo de compras (cotações, pedidos de
compras e o recebimento de materiais). Apresentando informações
indispensáveis a uma boa negociação com seus fornecedores e a
reposição dos estoques em tempo hábil.
O ambiente atende aos seguintes tópicos:
• Gera solicitação de compras de forma manual ou automática, uma
vez atingido o ponto de pedido, ou pela necessidade do
Planejamento e Controle da Produção, caso esteja em uso.
• Gera e emite cotações aos fornecedores cadastrados para coleta de
preços, condições de pagamento e prazos de entrega.
• Analisa as cotações e automaticamente sugere a mais adequada. O
usuário pode aprovar a análise ou escolher outra cotação de acordo
com as suas necessidades.
• Gera automaticamente os pedidos de compras a partir da análise das
cotações.
• Controle de Alçada para liberação de pedidos de compras,
identificando os responsáveis pelas autorizações.
• Possui dois fluxos para entrada de material:
• Pré-Nota de Entrada e Documento de Entrada
• Documento de Entrada
• Emite relatórios:
• Solicitações;
• Cotações;
• Notas Fiscais de Entrada;
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• Pedidos de Compras;
• Análise dos Estoques;
• Boletim de Entrada;
• Divergências;
• Mala Direta.
• Integra-se com os Ambientes de Estoque/Custos, Faturamento,
Financeiro, PCP (Planejamento e Controle de Produção), Fiscal e
Contabilidade Gerencial.
3.1. Fluxo de Compras:
3.2. Documentos de Entrada (notas fiscais):
Essa rotina permite o registro de qualquer movimento de entrada de
mercadorias na empresa. A entrada das mercadorias inicia um processo
de atualização on-line de dados financeiros e de estoques e custos.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.8 de 86 20/9/07
Além disso, esta rotina permite que os materiais recebidos pelo
Recebimento de Materiais sejam classificados e os devidos lançamentos
contábeis efetuados.
Este processo consiste na confirmação dos valores do recebimento, na
informação das tributações aplicadas e dos dados contábeis financeiros.
O campo "Espécie do Documento" determina o tipo do documento de
entrada, que pode ser:
• Normal;
• Complemento de Preço;
• Complemento de ICMS;
• Complemento de IPI;
• Beneficiamento;
• Devolução.
3.3. Incluíndo um documento de entrada (nota fiscal):
3.3.1 No módulo “compras” selecionem as opções:
“atualizações”+”documento entrada”+“incluir”. O sistema
aprenta a janela “documento de entrada”, dividia em áreas:
a) Área Cabeçalho:
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Nesta área são informados os dados de identificação do
documento e os dados do fornecedor.
b) Itens:
Nesta área “itens”, são informados os dados dos produtos,
como: produto, quantidade, valor e etc. Observe o
preenchimento do campo “TIPO ENTRADA" - que
determina como será o cálculo das tributações referentes
ao documento.
c) Rodapé:
Nesta área “rodapé”, observe os dados exibidos em cada
pasta, alguns campos são obrigatórios e não será possível
concluir a entrada do documento sem o seu devido
preenchimento. Confira os dados e confirme a gravação.
Tipo de entrada da nota fiscal (TES).
Para pesquisar o arquivo de Tipos de
Entrada e Saída tecle [F3].
Informe a condição de pagamento deste documento. Caso necessário utiliza a tecla
[F3] para consulta.
Informe a natureza da operação. Caso
necessário utilize a tecla [F3] para consulta.
Linha demonstrativa das duplicatas a serem geradas conforme condição de pagamento utilizada.
Dados do fornecedor. Use a tecla [F3] para localizar o fornecedor.
Informe o tipo de nota a ser lançada. Tipos disponíveis: Normal, Devolução,
Beneficiamento e Complementos.
Informe o número da nota fiscal. Em caso de dúvidas, tecle [F1] dentro do campo para buscar
ajuda do help.
Informe “NF” para nota fiscal.
Série da nota fiscal.
Dados do produto. Clike no campo e precione [F3]
Informe a quantidade de mercadoria adiquirida.
Localiza o campo: “C Contábil” e digite o código da conta onde deve ser lançada a entrada. Tecle [F3] para consultar o plano de contas.
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Informações complementares:
Botões de atalho:
Selecionar Pedido de Compra [F5]:
O sistema permite que um documento de entrada seja criado baseado em um pedido de compra. Neste caso, os dados do pedido de compra são transportados para a janela do documento de entrada, agilizando o processo de inclusão.
Caso a quantidade informada no documento de entrada seja a mesma do pedido de compra, este será baixado automaticamente, caso contrário, o pedido permanecerá em aberto.
Selecionar Pedido de Compra por Item [F6]:
O sistema permite que um documento de entrada seja criado baseado apenas em alguns itens de um pedido de compra. Neste caso, os dados dos itens selecionados do pedido de compra são transportados para a janela do documento de entrada, agilizando o processo de inclusão.
Selecionar Documento Original [F7]:
Em se tratando de um documento de devolução, beneficiamento ou de complemento ICMS, IPI ou Preço/Frete, o sistema permite a inclusão do documento de entrada a partir do documento original, agilizando o processo de inclusão.
Selecionar Lotes Disponíveis (para Devolução) [F8]:
Em se tratando de nota de devolução de venda de produtos com controle de rastreabilidade, o sistema permite consultar os lotes disponíveis, agilizando o processo de devolução.
Rateio do Item por Centro de Custo [F9]:
O sistema permite ratear os valores dos itens do documento de entrada entre vários centros de custos. A configuração do rateio é feita item a item, não sendo possível ratear o custo de vários itens do documento de entrada ao mesmo tempo.
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4. ESTOQUE/CUSTOS:
O Ambiente Estoque/Custos tem por finalidade principal o controle de
materiais movimentados e armazenados pela sua empresa, além do custo
incorrido sobre este material.
Para possibilitar esse controle, o sistema conta com as técnicas de
controle de materiais:
• Controle de valores e quantidades em estoque;
• Planilha de formação custo/preço de venda;
• Controle dos movimentos;
• Rastreabilidade;
• Custo médio/FIFO:
o On-line;
o Seqüencial;
o Diário;
o Mensal.
• Real x previsto;
• Custo de reposição em moedas fortes;
• Projeção do consumo médio:
o Pesos;
o Tendência - Método estatístico de regressão linear;
o Classificação ABC com base no consumo e preço atual.
• Cálculo do lote econômico pela curva ABC;
• Cálculo do ponto de pedido;
• Cálculo do custo de reposição (padrão) por moeda;
• Rastreabilidade desde o recebimento até a produçao;
• Controle de qualidade;
• Saldo por endereço;
• Capacidade de armazenamento;
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• Custo em partes;
• Potência de lotes.
4.1. Fluxo de Estoque/Custos:
4.2. Cadastro de Produtos:
Este cadastro contém as principais informações sobre produtos e
serviços adquiridos, fabricados ou fornecidos pela empresa,
propiciando o seu controle em todos os ambientes do sistema.
As empresas exclusivamente comerciais terão, possivelmente,
apenas produtos para revenda e materiais de consumo.
As empresas industriais terão, possivelmente, todos os tipos de
produtos ou materiais utilizados para produção: produtos
acabados, produtos intermediários, matérias-primas, materiais
Manual – Laboratório Contábil II Pág.13 de 86 20/9/07
de consumo e outros, inclusive mão-de-obra ou serviços
agregados a fabricação que devem compor o custo do produto
final.
A definição de produto é genérica e abrange muitos conceitos
que podem variar de acordo com o ramo de atuação da
organização, bem como do ambiente utilizado.
4.2.1. Cadastrar Produto:
Para incluir um produto, na janela de manutenção de
Produtos, selecione a opção “incluis”. O sistema
paresenta a tela de inclusão subdividida em pastas que
facilitam o gerenciamento das informações. As pastas e
campos são selecionados e apresentados conforme o
ambiente utilizado, ou seja, em alguns módulos podem
ser exibidos mais pastas e campos do que em outros.
Preencha os dados conforme orientação do help de
campo ([F1] dentro do campo). Observe, porém, as
funções das seguites pastas e campos:
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4.2.2. Movimentação Interna (Baixa Requisição):
A rotina de Movimentação Interna Modelo 2, possui como
diferencial a possibilidade de lançar vários itens no
mesmo documento. Nesta rotina deve ser lançada as
movimentações (requisições) de consumo de materiais.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.15 de 86 20/9/07
Para incluir uma movimentação, deve acessar a janela de
manuteção de movimentos Interna Modelo 2 e selecionar
a opção “Incluir”.
O sistema apresenta a tela de inclusão:
Preencha os dados conforme orientação do help de campo e confirme a inclusão no botão “OK”.
Número da requisição.
Código do tipo de movimentação, este tipo pode ser:
(E) - Entrada - Códigos < ou = 500 (S) - Saída - Códigos > 500
Centro de custo consumidor do produto.
Código identificador do produto movimentado.
Use [F3] para consultar o produto. Quantidade
Requisitada. Conta contábil. Informe a conta: 41202008=Material de Expediente. Use [F3].
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4.2.3. Consulta Movimentação do produto:
Para consultar a movimentação dos produtos, acesse o
cadastro do produto, pesquise o produto e faça a consulta
no peíodo dejesado. Veja as instruções:
Em seguida, selecione o produto a ser consultado.
O sistema irá apresentar a seguinte tela:
Selecione o produto desejado e clike consulta.
Produto consultado.
Saldo em Estoque em quantidade.
Saldo em Estoque em valor.
Custo unitário do produto.
Kardex. Demonstra as movimentações do produto em determinado período.
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4.2.4. Consulta o Kardex do Produto:
Na tela anterior, clike no botão e informe na tela a
seguir a data desejada para consulta. Veja.
Preencha os campos e confirme no botão “OK”, para visualizar
a ficha de controle (movimentações) do produto.
Clike “OK” para sair da tela.
Clike “IMPRIMIR” para imprimir a consulta.
Clike “GRAFICO” para gerar os gráficos das
movimentações.
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Consulta do Kardex Impressa:
Apresentação Gráfica da consulta do Kardex:
4.2.5. Recálculo do Custo Médio:
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Objetivo: Ajustar o custo médio de cada produto em
estoque. O sistema utiliza os critérios de contabilização
para contabilizar as movimentações de requisições e
devoluções do estoque. Execute a rotina com os
seguintes parâmetros:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.20 de 86 20/9/07
Confirme os parâmetros no botão “OK”.
Após ler a mensgem, confirme no botão “OK”
Marque apenas uma filial, conforme número do grupo e
confirme no botão “OK”. O sistema irá calcular o custo das
mercadorias requisitas e efetuar os registros contábeis. Ao
ser apresentada a tela com os lançamentos contábeis,
confiram os valores e as contas utilizadas. Estando corretas
confirme o lançamento, havendo inconsistência deve fazer
as correções.
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4.2.6. Fechamento Mensal do Estoque:
Objetivo: Encerrar as movimentações de entradas e
saídas de produtos no mês. Para executar a rotina
“Virada dos Saldos”, deve seguir os seguintes
parâmetros:
Na próxima tela, marque apenas uma filial, conforme o
número do grupo e confirme no botão “OK”.
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Confirme a data de fechamento do estoque e confirme no
botão “OK”.
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5. FATURAMENTO: Faturamento pode ser definido como a receita bruta decorrente da venda
de mercadorias e serviços de qualquer natureza.
O ambiente Faturamento culmina numa série de ações que disparam
informações de forma integrada, onde podemos destacar:
• Emissão de Documentos de Saída;
• Geração de Receita;
• Relacionamento com Estoque;
• Relacionamento com Departamento Fiscal;
• Alimentação das Estatísticas;
• Emissão de Faturas/Duplicatas;
• Geração de Contas a Receber;
• Controle de Orçamentos.
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5.1. Fluxo de Faturamento:
5.2. Pedido de Vendas:
O pedido é considerado peça fundamental para o faturamento da
empresa, pois determina as vendas e demanda de produtos e
serviços. Para incluir um pedido de venda basta seguir os passos
a seguir.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.25 de 86 20/9/07
O sistema irá apresentar os pedidos existentes conforme
legenda:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.26 de 86 20/9/07
Selecione a opção “inclui”.
5.3. Liberação de Crédito e Estoque:
Esta opção de liberação oferecida pelo Protheus permite que o
crédito do cliente e estoque de produtos solicitados seja
avaliado, analisando o limite de crédito do cliente, a data de
vencimento do limite de crédito e o saldo em estoque do
produto.
A liberação do estoque somente é efetuada se o pedido a que
pertence o item não possuir bloqueio de crédito. Assim, sendo as
duas opções juntas, a liberação simultânea torna-se possível.
Código identificador do cliente. Para
consultar o cadastro utilize a tecla [F3].
Número do Pedido. Automático.
Planília Financeira. Demonstra informaçoes sobre notas fiscais, duplicatas e rentabilidade do produto.
Consulta a posição do Cliente.
Código da condição de pagamento
utilizada na venda. Use a tecla [F3] para
consultar as condições existentes.
Tipo de saída do ítem, este tipo pode ser: Entrada - Códigos menor que 500. Saída - Códigos maior que 500. Para consultar o
cadastro utilize a tecla [F3].
Código identificador do produto. Para consultar o cadastro utilize a tecla [F3].
Quntidade Vendida
Informe a quantidade a ser liberada no estoque. Use tecla [F4] para consultar o saldo do produto em
estoque.
Tipo do Pedido de Venda: N-> Pedidos Normais. D-> Pedidos para Devolução de Compras.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.27 de 86 20/9/07
Selecione o pedido a ser liberado e clike na opção “manual”. Em
seguida será apresenta a tela com as informações de análise.
Analise os dados e confirme a liberação do pedido através da
opção “Lib. Todos”.
5.4. Faturamento (Documento de saída):
Manual – Laboratório Contábil II Pág.28 de 86 20/9/07
Esta rotina prepara os documentos de saída para finalização do
processo de expedição das mercadorias e/ou prestação de
serviços, ou seja, gera os diferentes documentos, como Nota
Fiscal, Complemento de Preços, Complemento de ICMS,
Complemento de IPI, Devolução de Compras e Beneficiamento,
conforme definido no Pedido de Venda.
Para que seja possível a emissão dos documentos de saída, os
Pedidos de Venda devem estar liberados pelas rotinas de análise
de crédito do cliente e pela quantidade disponível em estoque
dos produtos vendidos, através da rotina de liberação de
crédito/estoque. Para fazer o faturamento da venda, siga os
passos a seguir:
Ao executar a rotina “documento de saída”, o sistema apresenta
a tela com os parâmetros a serem preenchidos, confirme no
botão “OK”. Veja exemplo:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.29 de 86 20/9/07
Marque o pedido a ser faturado e clike no botão “Prep. Docs.”
Em seguida preencha os campos dos parâmetros conforme helpe
dos campos e confirme no botão “OK”.
Caso necessite excluir a Nota Fiscal de venda, deve seguir os
seguintes passos:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.30 de 86 20/9/07
Selecione a Nota Fiscal a ser excluída e clique no botão “excluir”.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.31 de 86 20/9/07
6. ATIVO FIXO (controle de patrimônio): No ativo permanente estão às aplicações de recursos feitas pela empresa
em caráter permanente, ora representando bens adquiridos para uso da
empresa como veículos, móveis e utensílios, etc, ora representando
aplicações de recursos na compra de ações ou quotas de outras empresas
de caráter permanente, ou ainda, representando aplicações de recursos
em despesas que devem onerar os resultados de vários exercícios.
O Ativo permanente é subdividido em:
• Investimentos;
• Ativo Imobilizado;
• Ativo Diferido.
O ambiente Ativo Fixo atende aos seguintes tópicos do controle de
ativo imobilizado da empresa:
• Cálculo da depreciação em até cinco moedas independentes;
• Cálculo da depreciação segundo métodos:
• Cotas constantes baseadas em percentual anual;
• Amortização por período (vida útil, arrendamento ou locação);
• Depreciação acelerada.
• Lançamentos contábeis automáticos.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.32 de 86 20/9/07
6.1. Fluxo de Ativo Fixo:
6.2. Efetuar o cadastro de Ativos:
Execute os menus: “atualizaçoes”+”cadastros”+“ativos”, em
seguida peça para “incluir” o ativo seguindo as seguintes
instruções:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.33 de 86 20/9/07
6.3 Classificação de Comrpas:
Este cadastro tem como objetivo classificar os bens adquiridos
no ambiente Compras. Classificar significa incluir as demais
informações (as contas do bem, taxas de depreciação, centro de
custo, etc) do bem, para que se possa efetuar o cálculo da
depreciação.
Após a entrada do material, para que este seja efetivado dentro
do Ativo Fixo é necessário classificá-lo através desta rotina.
Código do Bem dentro do Cadastro de Ativos.
Cód. gerado automático.
Data de aquisição do Bem.
Número da plaqueta. Utilizada para controle
físico do bem.
Grupo de ativos a que o bem pertentece. Ao
informar o grupo, a linha inferior da tela recebera automaticamente as
contas contábeis e a taxa para depreciação.
Informar a quantidade de bens.
Ex.: 1 (um).
Histórico do Bem deve ser preenchido conforme o campo Tipo Ativo.
Conta do Bem. Preenchida
automáticamente ao informar o grupo.
OBS: Percorrer a linha e preencher os campos: Data Inicial da
Depreciação e Valor Original Moeda 1.
Confirme o cadastro. Botão
“OK”
Manual – Laboratório Contábil II Pág.34 de 86 20/9/07
Após executar a rotina serão apresentados os bens a serem
calssificados conforme legenda.
Para efetuarem a classificação, basta executar o botão
“calssificar” e preencher os campos conforme orientações a
seguir.
Código do Bem dentro do Cadastro de Ativos.
Cód. gerado automático.
Data de aquisição do Bem.
Número da plaqueta. Utilizada para controle
físico do bem.
Grupo de ativos a que o bem pertentece. Ao
informar o grupo, a linha inferior da tela recebera automaticamente as
contas contábeis e a taxa para depreciação.
Informar a quantidade de bens.
Ex.: 1 (um).
Histórico do Bem deve ser preenchido conforme o campo Tipo Ativo.
Conta do Bem. Preenchida
automáticamente ao informar o grupo.
OBS: Percorra a linha e preencher os campos: Data Inicial da
Depreciação e Valor Original Moeda 1.
Confirme o cadastro. Botão
“OK”
Manual – Laboratório Contábil II Pág.35 de 86 20/9/07
6.4 Cálculo das depreciações:
O objetivo da rotina é efetuar os cálculos mensais de correção
monetária e depreciação dos bens cadastrados. Deverá ser calculado todo
mês (data base do sistema deve ser igual ao ultimo dia de cada mês),
para que os bens sejam atualizados de acordo com as taxas informadas
nos cadastros. Para que este processo seja bem sucedido, deverá ser
observado se as taxas mensais das moedas e se as taxas de depreciação
foram informadas corretamente, assim como as contas atreladas ao bem.
Para executar a rotina siga as orientações a seguir:
Observe se a data do último cálculo apresentada na tela, é igual
ao último dia do mês anterior ao mês a ser calculado a
depreciação. Em seguida, preencha os campos dos parâmetros.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.36 de 86 20/9/07
Obs: No campo “filial” use [F3], selecione a filial correspondente
ao número do grupo e confirme no botão “OK”.
O sistema irá calcular e contabilizar as depreciações dos ativos.
Caso o parâmetro “mostra lanç. Contb?” estiver preenchido com
“SIM”, será apresentada a tela com os lançamentos das
depreciações. Veja exemplo:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.37 de 86 20/9/07
6.5. Descálculo mensal:
Se por qualquer motivo houver necessidade de desfazer o cálculo
das depreciações, utilize a rotina “descálculo mensal”.
A operação de desfazer o cálculo chama-se Descálculo Mensal e
reverte o cálculo da correção e a depreciação dos ativos
imobilizados. É possível realizar apenas um descálculo e este é
referente ao último cálculo efetuado.
Configure os parâmetros e confirme no botão “OK”.
Após efetuar o descálculo faça as correções necessárias e efetue
novamente o cálculo de depreciação.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.38 de 86 20/9/07
7. GESTÃO DE PESSOAL: O Ambiente Gestão de Pessoal destina-se ao controle e automação das
atividades relacionadas à administração de pessoal, tais como a folha de
pagamento, tributos incidentes sobre a folha, férias, rescisão contratual e
obrigações anuais.
7.1. Fluxo da Folha de Pagamento:
7.2. Cálculo mensal da folha:
O Módulo Gestão de Pessoal processa o cálculo da folha de
pagamento de todas as categorias profissionais.
Para calcular a folha de pagamento é necessário seguir os
seguintes procedimentos:
a) Altere a data base do sistema para o último dia do mês em
que será calculada a folha. Para isso, clique sobre a data
apresentada na parte inferior da tela.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.39 de 86 20/9/07
b) No ambiente gestão de pessoal, acesse o menu
“miscelânia”+”cálculo”+”folha”.
c) Na tela seguinte, execute a opção “parâmetros” e defina os
critéiros de cálculo conforme exemplo. Em seguida confirme
no botão “OK”.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.40 de 86 20/9/07
d) Após calcular a folha, execute as rotinas:
“atualizações”+”lançamentos”+”mensais” e visualize os
cálculos efetuados.
7.3. Lançamentos Mensais:
Esta opção permite a manutenção dos valores e/ou horas
variáveis do funcionário dentro do mês em aberto para cálculo.
Estes valores constituem tudo que ocorre dentro do mês não
previsto pelo cálculo automático, e que afetará diretamente o
Cálculo da Folha de Pagamento.
Ao final de cada mês, com o fechamento mensal, estes valores
serão transportados para o arquivo de Acumulado Anual e, em
seguida, será efetuada uma limpeza no arquivo de lançamentos
mensais para que sejam lançados os valores do novo mês de
cálculo.
a) Após calcular a folha, execute as rotinas:
“atualizações”+”lançamentos”+”mensais” e visualize os
cálculos efetuados.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.41 de 86 20/9/07
b) Ao executar uma das opções apresentadas na tela anterior
“visualizar” ou “alterar”, será apresentada a tela com os
valores calculados. Veja exemplo:
7.4. Relatório – Folha de Pagamento:
Este relatório emite a Folha de Pagamento em formulário
contínuo comum ou Pré-impresso. O relatório contém os dados
dos funcionários, função, categoria funcional, centros de custos,
número de dependentes para salário família, os códigos dos
proventos e descontos que entraram no cálculo do Valor Líquido,
Salário Base, Salário Contribuição, bases de cálculos do Imposto
de Renda Retido na Fonte e de FGTS e o Valor de Depósito do
FGTS.
Para imprimir a folha de pagamento, execute a rotina
“Relatórios”+”Mensais”+”Folha de Pagamento”.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.42 de 86 20/9/07
Através dos parâmetros podemos selecionar as opções de
geração e impressão da Folha.
Exemplo de impressão da folha quando parâmetro: “Folha
Sint/Analit.?” Estiver preenchido como “ANALÍTICA”
Manual – Laboratório Contábil II Pág.43 de 86 20/9/07
Exemplo de impressão da folha quando parâmetro: “Folha
Sint/Analit.?” Estiver preenchido como “SITÉTICO”.
7.5. Integração Fianceira:
As rotinas descritas a seguir têm como objetivo integrar os
pagamentos gerados pelo ambiente Gestão de Pessoal ao
ambiente Financeiro (contas a pagar). Esta integração ocorrerá
através da opção "Integração c/ Financeiro", depois de efetuada
a geração dos títulos no arquivo de movimento de títulos. Este
procedimento visa garantir mais segurança uma vez que, os
valores poderão ser previamente consultados antes da efetiva
integração.
7.6. Geração de títulos:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.44 de 86 20/9/07
Os títulos gerados nesta rotina serão incluídos no Cantas a Pagar
apenas através da execução da Rotina de Integração. Dessa
forma, é possível conferir ao usuário mais segurança, visto que
será possível efetuar as devidas conferências através do
Cadastro de Movimentos de Títulos antes de efetivar a
integração. Para gerar os títulos siga os passos a seguir:
“miscelânea”+”títulos”+”geração”.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.45 de 86 20/9/07
7.7. Manutenção dos títulos:
Nesta rotina pode-se incluir consultar ou alterar parte das
informações dos títulos gerados, através da rotina de Geração de
Títulos.
Para efetuar a manutenção dos títulos execute as seguintes
rotinas: “miscelânea”+“títulos”+“manutenção”.
7.8. Integração Financeira dos Títulos:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.46 de 86 20/9/07
Após efetar os procedimentos de geração dos títulos e manutenção, esta
rotina deverá ser executada para efetivar a integração com o financeiro.
A partir da execução desta rotina, os títulos integrados não poderão mais
ser tratados neste ambiente, pois estarão gravados no arquivo de contas
a pagar e sua manutenção (Inclusão/Alteração/Exclusão) deverá ser feita
exclusivamente através do Ambiente Financeiro.
No Ambiente Gestão de Pessoal ficará apenas o histórico destes títulos,
podendo ser consultados e até excluídos, não interferindo, no entanto no
contas a pagar.
Para efetuar a Integração dos títulos execute as seguintes
rotinas: “miscelânea”+“títulos”+“Integr. Fiananceiro”.
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Obs: Ao executar a rotina de integração, o sistema gera
automaticamente os títulos no cantas a pagar e faz a
contabilização (provisão da folha).
7.9. Fechamento mensal da folha: O fechamento mensal consiste em gerar um arquivo do Movimento
Mensal e preparar o sistema para os cálculos do mês seguintes. Após
executar a rotina o sistema zera os lançamentos do mês. Os
procedimentos para executar a rotina de fechamento são:
“miscelânea”+“fechamento”+“mensal”.
OBS: Esta rotina só deve ser executada após ter integrado os
pagamentos ao financeiro e provisionado a folha. Após
executada a rotina não é possível efetuar cálculos no mês
fechado.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.48 de 86 20/9/07
Observe que o sistema apresenta na tela o mês a ser fechado.
Estando correto, confirme no botão “OK”.
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8. FINANCEIRO:
O ambiente Financeiro atua como uma ferramenta administrativa que
possibilita o acompanhamento dos eventos financeiros e recursos de uma
empresa.
Entre suas inúmeras funções, permite os seguintes controles dentro de
uma gestão financeira:
• Planejamento financeiro das operações, através dos orçamentos;
• Acompanhamento dos eventos que resultam em entrada ou desembolsos
de recursos, através do Fluxo de Caixa, com a finalidade de permitir ao
Administrador, em tempo real, a tomada de decisões referentes à
disponibilidade de caixa;
• Transparência nas operações, através da contabilização dos dados;
• Controle de títulos e valores, de clientes e de fornecedores;
• Administração dos registros de títulos a pagar e a receber;
• Comunicação bancária.
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8.1. Fluxo Financeiro:
8.2. Cadastro de Naturezas:
O cadastro de naturezas é de extrema importância para o controle
gerencial do sistema, já que possibilita o controle das finanças da
empresa sem a colaboração direta da Contabilidade, na geração
automática de títulos. É através da natureza que o sistema faz a
classificação dos títulos a pagar e a receber, conforme a operação.
As naturezas permitem classificar a origem das receitas e despesas,
agrupando as movimentações com características comuns, como
por exemplo:
• Pagamento de fornecedores;
• Recebimento de clientes;
• Gastos gerais;
Manual – Laboratório Contábil II Pág.51 de 86 20/9/07
• Pagamentos de luz, água, etc.
O castro de naturezas já está prondo, os usuários poderão apenas
visualisar sua estrutura e contas. Para isso deve acessar as
seguintes rotinas: “atualização”+“cadastros”+“naturezas”.
8.3. Contas a Receber:
A rotina de "Contas a Receber" controla todos os documentos,
também chamados por títulos, que geram receita para a empresa.
Estes títulos podem ser Duplicatas, Cheques, Notas Promissórias,
Adiantamentos, entre outros.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.52 de 86 20/9/07
A inclusão de um título na carteira a receber pode ser automática,
caso o ambiente de Faturamento esteja integrado ao ambiente
Financeiro, ou manual, incluindo-se os títulos individualmente, via
digitação. Para acessar o ambiente do contas a receber, deve
executar as seguintes rotinas: “atualização”+“contas a
receber”+“contas a receber”. Veja exemplo:
Ao executar a rotina “contas a receber” o sistema apresenta a
tabela com os títulos existentes, os quais serão gerados
automaticamente através dos faturamentos da empresa e
apresentados conforme legenda. Vejam exemplos:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.53 de 86 20/9/07
Dentro do ambiente “contas a receber” o sistema possibilita ao
usuário: pesquisar, incluir, visualizar, alterar, substituir ou excluir o
título.
8.4. Baixas a Receber:
Esta rotina possibilita que seja registrado no sistema o recebimento
dos títulos. Visualmente, os títulos lançados no Contas a Receber
apresentam uma esfera indicativa ao seu lado esquerdo. A cor
verde indica título não baixado, vermelha título já baixado e azul,
baixado parcialmente. Para baixar os títulos deve acessar as
seguintes rotinas: “atualizações”+“contas a receber”+“baixas a
receber”.
Após executar a rotina o sistema apresenta os títulos disponíveis a
serem baixados. Veja tela a seguir e siga os passos:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.54 de 86 20/9/07
a) Selecione o título a ser baixado e clike na opção “Baixar”;
b) Na tela apresentada, informe a conta bancária. Opção “Banco”
use [F3] para consultar o banco;
c) Confira o valor recebido e confirme no botão “OK”;
d) Caso necessite cancelar a baixa, basta executar a opção
“Canc. Baixa” e confirmar no botão “OK”.
8.5. Contas a Pagar:
A rotina de Contas a Pagar controla todos os documentos, também
chamados por títulos, a serem pagos pela empresa. Estes títulos
podem ser Duplicatas, Cheques, Notas Promissórias,
Adiantamentos, Pagamentos Antecipados, Notas Fiscais, etc.
A inclusão de um título na carteira a pagar pode ser automática,
caso os ambientes de Compras e/ou de Estoque/Custos estejam
integrados ao Financeiro, a partir das notas fiscais de entrada, ou
incluindo-se os títulos individualmente, via digitação.
Na digitação manual, os títulos devem ser agrupados por natureza,
permitindo assim uma geração de resultados (relatórios), de forma
Manual – Laboratório Contábil II Pág.55 de 86 20/9/07
estruturada e organizada, sendo uma poderosa ferramenta
gerencial. Para acessar o ambiente do “Contas a Pagar”, deve
executar as seguintes rotinas: “atualizações”+“contas a
pagar”+“contas a pagar”.
Para incluir manualmente um título a pagar, selecione a opção
“incluir”, o sistema abre um novo registo, preencha os campos em
azuis “campos obrigatórios” e confirme no botão “OK”. Veja
exemplo:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.56 de 86 20/9/07
Após preencher os campos em azuis, confirme a inclusão do título
no botão “OK”. Observe que o sistema apresenta os lançamentos
contábeis. Confira-os e confirme.
8.6. Baixas a Pagar Manual:
Esta rotina permite efetuar as baixas dos títulos a pagar
individualmente.
Visualmente, os títulos lançados no Contas a Pagar apresentam
uma esfera indicativa ao lado esquerdo, na janela de manutenção
de Baixas a Pagar. A cor verde indica título não baixado, vermelha,
título já baixado e azul, título baixado parcialmente. Para acessar o
ambiente de “baixas a pagar” execute as rotinas:
“atualizações”+“contas a pagar”+“baixas a pagar manual”.
Campo que permite ao usuário identificar os
títulos que pertençam a um mesmo grupo.
Ex.: DOC, FAT, SD1, etc.
Campo que permite ao usuário informar o número do título.
Ex.: 000001, 000002...
Informe o tipo do título que está sendo digitado. Ex.: Fatura, Boleto, Nota
Fiscal, etc. Use [F3] para consultar os
tipos existentes.
A natureza refere-se ao elemento de despesa contraído pela empresa. Use a lupa ou [F3] para consulta. Observe
que ao informar a nuatureza o sistema preenche automaticamente os campos: “contas: debito e crédito”.
Informe o código do fornecedor. Use a lupa ou [F3] para consulta.
Informe o valor do título a ser pago.
Preenchido automaticamente ao ser informado o código do
fornecedor.
Digite o histórico do título.
Confira a conta contábil, pois a mesma é preenchida
automaticamente ao ser informado a natureza.
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Para baixar o título, selecione-o e execute a opção “Baixar”. Em
seguida, preencha os dados da conta pagadora. Veja exemplo:
8.7. Movimentação Bancária:
O Protheus8 controla, através de suas rotinas e processos, as
entradas e saídas das contas bancárias. Desta forma, permite a
Clike no campo e escolha a opção: “DEBITO CC”
Informe o banco o código do banco
pagador.
Histórico da baixa. Pode ser alterado caso necessário. Valor do pagamento. O
sistema aprasenta o saldo existente no
título.
Confirme a baixa no botão “OK”.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.58 de 86 20/9/07
inclusão de movimentações e também a transferência de valores
entre os bancos. Para acessar o ambiente “movimento bancário”
deve executar as seguintes rotinas: “atualizações”+“movimento
bancário”+“movimento bancário”. Veja exemplo:
O ambiente Financeiro permite a transferência de valores entre
bancos, agências e contas, desde que previamente cadastrados.
Assim, executa duas movimentações bancárias em uma única
operação: saída da conta origem e entrada na conta destino. Para
realizar a transferência bancária execute a opção “Transf.”
Manual – Laboratório Contábil II Pág.59 de 86 20/9/07
Informe o código do banco de onde sairá
o dinheiro.
Informe o código do banco para onde vai
o dinheiro.
Informe “TB” para Transferência Bancária.
Informe a natureza utilizada na operação. “Transferência entre contas”. Use [F3] para
consulta ou clike na ?.
Informe a natureza utilizada na operação. “Transferência entre contas”. Use [F3] para
consulta ou clike na ?.
Informe o histórico da transferência.
Informe o beneficiário da transferência. O campo
não é obrigatório.
Informe o valor da transferência.
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8.8. Empréstimos:
O ambiente Financeiro permite controlar os valores investidos em
aplicações financeiras e empréstimos bancários. Para registrar no
sistema a aquisição de empréstimo, deve seguir os seguintes
passos:
“atualizações”+“aplicações/empréstimos”+“aplicac/emprestimo”.
Estando na tela apresentada acima, execute a opção “incluir”, o
sistema carrega a tela para geristrar do empréstimo, preencha os
campos conforme orientações e confirme no botão “OK”. Veja
exemplo:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.61 de 86 20/9/07
Iforme o tipo de operação. O
conteúdo deve ser igual a “EMP”.
Selecione a opção: Empréstimo.
Informe o código do banco recebedor do empréstimo. Use [F3]
para consulta.
Informe o código da natureza
“EMPRÉSTIMO”. Use [F3] para consulta.
Informe o valor do empréstimo.
8.9. Pagamento de Empréstimos:
O ambiente Financeiro permite controlar os pagamentos das
aplicações financeiras e empréstimos bancários. Para pagar via
sistema o empréstimo bancário, deve seguir os seguintes passos:
“atualizações”+“aplicações/empréstimos”+“resg/pag. emprest”.
Veja exemplos.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.62 de 86 20/9/07
Informe o código da conta pagadora do
empréstimo. Informe o código da natureza envolvida na operação. Use [F3]
para consulta
Confirme o pagamento do empréstimo.
Informe o valor do pagamento do empréstimo.
Informe o valor do pagamento do empréstimo.
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9. LIVROS FISCAIS: As responsabilidades fiscais de uma empresa são demasiadamente
importantes, devido à quantidade de impostos e a infinidade de
formulários, exceções, cálculos, datas de vencimento e recolhimento,
preenchimento de guias, que fazem relevantes as atividades dos
departamentos fiscais em cada empresa.
Estes procedimentos devem registrar, basicamente:
• Notas Fiscais de Entrada (ICMS/IPI);
• Notas Fiscais de Saída (ICMS/IPI);
• Notas Fiscais de Serviço (ISS);
• Notas Fiscais de Complemento de Impostos;
• Notas Fiscais de Complemento e Reconhecimento de Frete;
• Notas Fiscais de Complemento de Preços;
• PIS;
• Cofins.
Para cada situação há uma forma específica de recolhimento e
registro do imposto, da apuração e da declaração.
9.1. Fluxo Fiscal:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.64 de 86 20/9/07
9.2. Apuração do ICMS:
Para efetuar a apuração do ICMS, deve ser exexutada as seguintes
rotinas: “miscelânea”+“apurações”+“apuraçao de ICMS”. Veja
exemplo.
Preencha os parâmetros conforme exemplos a seguir, mas lembre-
se, de que as datas devem ser alteradas conforme o período de
apuração.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.65 de 86 20/9/07
Obs: Ao confirmar a apuração do ICMS o sistema grava em disco o
arquivo de apuração. Veja como é definido o nome do arquivo.
Após definir os parâmetros de cálculos, confirme no botão “OK”. Em
seguida o sistema apresenta a tela com os cálculos da apuração.
Veja exemplo:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.66 de 86 20/9/07
Faça a conferência dos valores apurados, estando correto, confirme
no botão “OK”. Caso tenha imposto a recolher, o sistema gera o
título a pagar no ambiente fianceiro.
9.3. Apuração PIS/CONFINS:
Os recolhimentos referentes ao PIS - Programa de Integração Social
e Cofins - Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social,
são baseados no faturamento da empresa.
O ambiente Livros Fiscais verifica as notas fiscais que possuam os
CFOs correspondentes, predeterminados nos parâmetros, soma os
totais das notas e aplica sobre esta somatória as taxas
correspondentes a cada um dos recolhimentos.
Após o cálculo, o sistema gera automaticamente, mediante
parametrização da apuração, os títulos no Contas a Pagar, ambiente
Financeiro, caso esteja integrado.
Veja como ocorre o processo:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.67 de 86 20/9/07
Para efetuar a apuração do PIS/CONFINS, execute as seguintes
rotinas: “miscelânea”+“apuração”+“Pis/Confins”. Veja exemplo:
Em seguida preencha os parâmetros conforme critérios de
apuração.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.68 de 86 20/9/07
Após confimar os parâmetros o sistema faz o cálculo da apuração e
demonstra da seguinte forma. Veja exemplo:
Confiram os valores apurados, pois os mesmos devem bater com os
valores existentes na apostila. Após a conferência confirme no
botão “OK”. Nesse momento o sistema faz a contabilização dos
títulos e gera os pagamentos no ambiente financeiro. Veja exemplo
da tela de contabilização.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.69 de 86 20/9/07
Confira as contas contábeis usadas nos lançamentos e confirme no
botão “OK”. Em seguinda será apresentada a tela com os títulos
gerados no ambiente fianceiro, confirme no botão “OK”. Veja
exemplo:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.70 de 86 20/9/07
10. CONTABILIDADE GERENCIAL:
Entre os diversos instrumentos utilizados pela administração, é
importante destacar o papel da Contabilidade, como meio
especialmente concebido para captar, registrar, acumular, resumir,
medir e interpretar os fenômenos que afetam a situação patrimonial,
financeira e econômica de qualquer empresa, seja qual for seu ramo
de atividade ou sua forma jurídica.
A Contabilidade é um instrumento da administração e, para ser útil,
deve adaptar-se a suas necessidades. A complexidade da tomada de
decisões nos negócios da empresa acarretou o uso sistemático da
contabilidade para controle e planejamento administrativos. Bem
utilizadas, as demonstrações contábeis constituem a base mais
completa de informação, uma vez que, por meio delas, é possível
identificar os pontos fracos da estrutura econômico-financeira da
empresa, proporcionando uma visão resumida do resultado dos
negócios e da situação patrimonial, e servindo de base para exercer a
ação corretiva de qualquer controle adequado.
Entretanto, não são apenas os administratores que se valem das
informações produzidas pela contabilidade. Essas informações
também são úteis a terceiros, tais como os sócios ou acionistas sem
ingerência nos negócios, fornecedores, instituições financeiras,
entidades governamentais, clientes etc., que, por qualquer motivo –
participação nos lucros, concessão de crédito, tributação, planos
setoriais e outros – necessitam conhecer a situação da empresa.
10.1. Fluxo Contábil:
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10.2. Lançamentos Contábeis:
Para efetuar os lançamentos contábeis deve acessar
“Atualizações”+”Movimentos”+”Lançam Contábeis: Veja exemplo.
Acessar o menu “ATUALIZAÇÕES”, para que seja apresentado os
sub-menus.
Sub-menu “MOVIMENTOS” permite acesso aos demais
ícones.
Esta rotina permite que o usuário registre no sistema os fatos
contábeis, sendo permitido apenas um lançamento de débito e crédito.
Esta rotina permite que o usuário registre no sistema os fatos
contábeis, sendo permitido lançar vários débitos para um crédito ou vários créditos para um débito.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.72 de 86 20/9/07
O ambiente Contabilidade Gerencial possui duas telas para
cadastrar os lançamentos contábeis. Ficará a critério do usuário
utilizar a que mais lhe convier.
10.3. Incluindo um lançamento contábil:
Clik no menu “atualizações” + ”movimentos” + ”lançamentos
contábeis”;
Selecione a opção “incluir”. O sistema apresenta a janela “Capa de
Lote-Lançamento”;
Selecione a opção “incluir”. O sistema apresenta a janela “Capa de
Lote-Lançamento”;
O preenchimento dos dados da “Capa de Lote” é automático. Porém
o usuário pode alterar as informações, como: data, lote e outros.
Ao confirmar os dados da capa do lote o sistema apresenta a tela
de inclusão subdividida em pastas o que facilita o gerenciamento
das informações. Veja exemplo:
Preencha os dados conforme orientação dos professores;
Confira os dados e confirme.
Dados informados na Capa do Lote. Não permite alteração.
Informar o código da Conta a ser Debitada.
Informar o código da Conta a ser Creditada.
Valor do registro contábil.
Ao clicar na lupa o sistema abre o plano de contas, permitindo que o usuário pesquise a conta por código
ou descrição.
Campo reservado para receber o histórico do
lançamento.
Tipo de lançamento: 1=Débito; 2=Crédito; 3=Partida dobrada.
Botão “OK”, fecha a tela salvando o registro contábil.
Botão “X”, fecha a tela sem salvar o registro contábil.
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10.4. Excluindo os lançamentos contábeis:
Clik no menu “atualizações” + ”movimentos” + ”lançamentos
contábeis”;
Pesquise e selecione o lançamento a ser excluído. Depois de
selecionado, clik no ícone “excluir”;
O sistema abre o lançamento com os dados a serem excluídos.
Confira as informações apresentadas e confirme no botão , que
o lançamento será excluído.
10.5. Relatórios:
O ambiente Contabilidade Gerencial possui diversos tipos de
relatórios, os quais podem ser gerados e impressos conforme a
necessidade do usuário. Os relatórios disponíveis referem-se a:
Clique em “PARAMETROS”, para definir os critérios de geração do relatório.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.74 de 86 20/9/07
Cadastros, Balancete, Razões, Diários, Comparativos e
Demonstrativos.
10.5.1. Imprimindo o Plano de Contas:
Esta rotina emite uma relação do plano de contas da empresa
por ordem de código e/ou por ordem de descrição. Este relatório
está disponível dentro do menu “Relatórios”+“Cadastros”+”Plano
de Contas”. Para gerar o relatório e imprimir, deve seguir os
seguintes passos. Veja exemplo:
Todos os relatórios ao serem gerados pela primeira vez o
sistema apresenta a tela para configurar o local onde será
Confirma a impressão do relatório.
A partir da segunda impressão, o sistema
apresenta esta mensagem. Favor confirmar. “SIM”
Confirma os parâmetros.
Informe que tipo de Conta deseja Imprimir: - Analíticas - Sintéticas - Todas
Informe a Conta final até qual se deseja imprimir o relatório. Caso queira
imprimir todas as contas preencha com 'ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ'. Utilize <F3> para escolher.
Informe a Conta inicial a partir da qual deseja-se imprimir o relatório. Caso queira imprimir todas as contas, deixe
esse campo em branco. Utilize <F3> para escolher
Manual – Laboratório Contábil II Pág.75 de 86 20/9/07
gerado o relatório. Preencha os campos seguindo as orientações.
Veja exemplo:
Após as configurações, o relatório é gerado em disco e
apresentado na tela do computador. Para imprimir deve executar
os seguintes passos. Veja emxemplo:
10.5.2. Imprimindo o Balancete de Verificação modelo gráfico:
Existem diversas formas de emitir um mesmo relatório no
ambiente Contabilidade Gerencial. Essa flexibilidade é resultado
Selecione a impressora desejada.
Selecione uma das opções, para que o
relatório seja impresso.
Confirma as configurações
Clique no botão e selecione a opção “IMPRIMIR”
Na pasta ambiente, marque a opção “CLIENTE”
Selecione a impressora, na qual deseja imprimir
o relatório.
Defina o intervalo de páginas para impressão
do relatório.
Confirme a impressão no botão “IMPRIMIR”.
Após a impressão, clique na opção “SAIR”.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.76 de 86 20/9/07
da enorme gama de parametrizações a eles associadas. A seguir
descrevemos sucintamente as parametrizações envolvidas.
Para imprimir o Balancete de Verificação deve executar as
opções: “relatórios”+”balancetes”+”gráfico”;
Preencha os parâmetros conforme orientação do help do campo.
Para ativar o help do campo, basta clicar dentro do campo e
acionar a tecla “F1”. O sistema apresenta o help do campo,
orientando-o sobre o preenchimento. Veja exemplo:
Para sair do help do campo deve acionar a tecla “Esc”;
Sugestão de parametrização.
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10.6. Imprimindo o Razão Contábil:
Existem diversas formas de emitir um mesmo relatório no
ambiente Contabilidade Gerencial. Essa flexibilidade é resultado
da enorme gama de parametrizações a eles associadas. A seguir
descrevemos sucintamente as parametrizações envolvidas.
Para gerar o Razão Contábil, deve clicar em
“relatórios”+”razoes”+”contábil”;
Será apresenta a tela para o preenchimento dos parâmetros.
Configure os mesmos de acordo com orientação do help de
campo. (para ativar o help de campo de clicar dentro do campo e
teclar “F1”);
Confira as configurações e confirme. O sistema apresenta uma
janela com as pastas para configuração da impressão;
Confira as configurações e confirme a impressão do relatório;
Manual – Laboratório Contábil II Pág.78 de 86 20/9/07
Obs.: caso o relatório seja gerado vazio, deve conferir os
parâmetros.
10.7. Apuração de Resultados e Encerramento do Exercício
10.7.1. Primeiro Momento: Apuração de Lucros e Perdas
a) Executar a rotina de “Reprocessamento” para ajustar os
totalizadores das contas. Esta rotina está disponível no menu:
”miscelânea + refaz saldos + reprocessamento +
parâmetros). Preencha os parâmetros e confirme o
reprocessamento no botão OK.
b)
Emitir os relatórios: Balancete, Razão e Diário para análise,
conferência e conciliação;
c) Emitir o relatório de Demonstrativo de Resultados;
d) Processar lucros e perdas (Apuração de Resultados),
observando os parâmetros:
9
Manual – Laboratório Contábil II Pág.79 de 86 20/9/07
01
Manual – Laboratório Contábil II Pág.80 de 86 20/9/07
� Data Referência: Alterar a data do sistema para o
último dia do período que está sendo processado. Ex.:
31/12/06;
� Conta Inicial: “Primeira conta de receita”. Ex.: Conta
inicial = 3;
� Conta Final: “Última conta de despesa”. Ex.: Conta final
= 42104001
� Cód. Hist. Padrão: Use a tecla <F3> para selecionar o
histórico da apuração;
� N.º Lote: Lote a ser gerado no lançamento.
Recomendamos usar da seguinte forma MMAAAA. Ex.:
122006;
� Número do Sub-lote = 001
� Número do Documento: = 000001
� Conta Apur. Resultado: Conta de apuração do resultado
(Transitória). Normalmente usar uma conta do grupo 5
que foi criada para esta finalidade;
� Conta Ponte: Conta de Resultado do Exercício.
Normalmente usar uma conta do grupo 5 que foi criada
para esta finalidade;
� Conta Resultado: Conta do Patrimônio Liquido;
� Apura na Moeda (1): Qual moeda será processada.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.81 de 86 20/9/07
e) Executar a rotina “Apuração de resultados”;
f) Emitir os relatórios e conferi-los: Balancete, Razão, Diário,
Balanço;
Estes relatórios deverão ser arquivados de acordo com a
legislação, pois poderá ser solicitado no futuro.
Estorno da Apuração de Resultados:
Caso encontre incoerências de valores na apuração dos
resultados, execute esta rotina, conforme segue:
a) Selecionar a opção “estorno apuração de resultados”;
b) Definir os parâmetros:
� Data da apuração: último dia do ano. Ex.: 31.12.06;
� Moedas: = Específica;
� Qual moeda? = 01;
� Tipo de Saldo? = 1;
� Executar a rotina.
Observação:
� A execução da rotina irá estornar a apuração realizada
anteriormente, permitindo que sejam realizados os
ajustes necessários.
� Estornando a apuração, implicara na necessidade de
apurar os lucros e perdas, novamente, como
apresentado no primeiro momento.
Veja a seguir, figura demonstrando os parâmetros a ser
utilizado na execução da rotina estorno de apuração:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.82 de 86 20/9/07
10.7.2. Segundo Momento: Zerar as contas de receitas e despesas:
Esta rotina tem por finalidade zerar os saldos das contas de
resultados, transferindo a movimentação do saldo final do
exercício para o saldo inicial do próximo exercício.
Os passos apresentados neste manual deverá ser seguido
criteriosamente no fechamento contábil. Antes de realizar a
apuraçao, zerando as contas de despesas e receitas, o usuário
deverá imprimir todos os relatórios exigidos pela legislação antes
de rezar os saldos contábeis das contas de receitas e despesas.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.83 de 86 20/9/07
Executar a rotina de “Apuração de lucros e perdas”, zerando as
contas de resultados. Esses procedimentos devem seguir os
seguintes critérios:
a) Parâmetros:
� Data: 31/12/06;
� Número documento: Ex. 000002.;
Não
51101001
51101001
Manual – Laboratório Contábil II Pág.84 de 86 20/9/07
� Considera Entidades: Rotina de Apuração;
� Conta Ponte: Deixar em branco;
� Conta Apuração de Resultado: Usar a conta ponte Ex.:
51101001
� Conta DE: 3
� Conta ATÉ: 51101001 (Conta ponte);
� Considera entidade ponte = Não;
� Data: Posicione-se no ultimo dia do mês o exercício
b) Confirme os parâmetros e execute a rotina.
10.7.3. Terceiro Momento: Encerramento de Exercício:
Esta rotina tem por finalidade fechar o calendário contábil e deve
ser executada após realizar a apuração, zerando os saldos das
contas de resultados. Após executar essa rotina não será
permitido movimentações no exercício encerrado.
• Para realizar o encerramento do exercício siga os
procedimentos apresentados a seguir, conforme figura:
10.8. Demonstrativos de Resultados:
Manual – Laboratório Contábil II Pág.85 de 86 20/9/07
10.8.1. Imprimindo o Balanço Patrimonial:
Para imprimir o Balanço Patrimonial, deve executar a rotina:
“relatórios”+”demonstrativos”+”bal. patrimonial” e configurar os
parâmetros conforme figura a baixo.
10.9. Imprimindo a DRE:
Para imprimir o Balanço Patrimonial, deve executar a rotina:
“relatórios” + ”demonstrativos” + ”demons. resultados”,
configurando os parâmetros conforme figura a baixo.
Manual – Laboratório Contábil II Pág.86 de 86 20/9/07