Upload
others
View
7
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Levanger
fritidspark as
Levanger Kommune Postboks.130 7601 Levanger
Deres ref.: Vår ref.:
Moan
Postboks 249
7601 Levanger
Telefon 40 00 70 06
Telefax 74 08 40 57
Bankgiro 4420 06 48975
NO 945 472 308
_D�to: ·-e1.Q6.15 . ._
INNKALLING TIL GENERALFORSAMLING Styret innkaller med dette til ordinær generalforsamling i Levanger Fritidspark Moan AS. som avholdes i Levanger Rådhus.
Tid: Onsdag 22. juni 2016, kl. 16 (flyttet fra 15.06.16)
1. Godkjenning av sakliste.
2. Valg av møteleder og sekretær.
3. Valg av to personer til å skrive under protokoll.
4. Årsberetning,fastsettelse av resultatregnskap,balanse og revisors beretning 2015.Styrets forslag til vedtak:Årsberetning, fastsettelse av resultatregnskapet, balanse og revisors beretning for 2015vedtas.
5. Valg av styremedlemmer og vararepresentanter.Idrettsrådet representant i styret er Per Otto Røiseng med Fritjof Sandstad sompersonlig varamedlem.Utpekes av idrettsrådet for ett år av gangen.Levanger Kommune sine 3 representanter er ikke på valg.Styrets forslag til vedtak:Som brukerrepresentant til styret velges Torbjørn Storsve med Atle Busch sompersonlig varamedlem. Velges for ett år.
6. Valg av styrets leder blant styrets medlemmer.Forslag til styreleder:
7. Godtgjørelse til styre og revisor.Styrets forslag til vedtak:Styremedlemmene ytes kr 1600,- i møtegodtgjørelse pr møte som de møter på.Styreleder gis i tillegg kr 25 000,- i fast honorar.Revisors godtgjørelse betales etter regning.
Per Solem Styreleder (sign)
I l •;
LEV ANGER FRITIDSPARK AS
Årsberetning 2015
Virksomhetens art Selskapet virksomhet består i drift av Levanger Fritidspark og Levanger Camping i Levanger kommune. Idrettsparken er et sentralidrettsanlegg for både organisert og uorganisert idrett i kommunen. Campingdriften omfatter også utleie av hytter. Selskapet er et heleid kommunalt selskap. Areal for idrett festes av Levanger Kommune. Areal for camping eies av selskapet.
Styret mener at regnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets virksomhet med følgende hovedtall:
Driftsresultat Årsresultat
Balansesum Egenkapital Egenkapitalprosent
2015
299 791 136 434
8 325 811 486 331
6
2014
33 775 - 146 434
7 000 380 349 883
5
2013
- 20 562 - 208 289
7 677 014 496 317
7
Det har ikke inntruffet andre forhold etter regnskapsårets slutt som har betydning for det framlagte årsregnskapet. Årets underskudd føres som udekket tap.
Fortsatt drift
Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Egenkapitalen er mindre enn 50% av aksjekapitalen, men langsiktige leieavtaler sikrer fortsatt drift. Selskapet trenger å få tilført betydelige midler for å kunne klare å holde bestående aktivitetsnivå og kunne klare å vedlikeholde anleggene på en forsvarlig måte. Langsiktig gjeld er gjeld til selskapets eier.
Forsknings og utviklingsaktiviteter.
Selskapet har ingen forskning og utviklingsaktiviteter
Arbeidsmiljø og personale
Bedriften har også i 2015 hatt langtids sykefravær. Forholdet er under oppfølging. Vedkommende ansatt er fra 01.12.15 70 % ufør. Det har i regnskapsåret ikke skjedd skader eller ulykker. Arbeidsmiljøet betraktes som godt, og det arbeides løpende med forbedringer.
Selskapet har som mål å være en arbeidsplass der det råder full likestilling mellom kvinner og menn. Selskapet har innarbeidet policy som tar sikte på at det ikke skal forekomme forskjellbehandling grunnet kjønn.
Miljørapport
Bedriften forurenser ikke det ytre miljø.
Utfyllende redegjørelse
Styret arbeider sammen med brukerne om å utvikle parken med aktiviteter og tilbud som kan tilføre selskapet midler. Utleiehyttene og campingdriften tilfører selskapet vesentlige midler som i sin helhet brukes i driften av idrettsparken. Det arbeides fortsatt med å få realisert plan om fotballhall. Levanger Fritidsparken og Levanger Kommune har startet et mulighetsstudie i forbindelse med event. etablering av velodrom og utvidelse av kunstgressbanen i henhold til lisenskrav fra NFF. Samarbeidet med Levanger Fotballklubb fungerer godt.
Selskapet er bekymret for den videre utvikling, når IL Sverre fotball flytter sin virksomhet til El berg fra sommeren 2016
Per Solem Styreleder
���----Per Otto Røiseng-�'"'v"j
Levanger 03.05.2016
�sk ________ � if,L Kristin Aas Nestleder
��--Reidun J oHansen
Torbjørn Storsve
-- ------�--------Mosling Daglig leder
Årsregnskap 2015 for
Levanger Fritidspark Moan As
Utarbeidet av:
Økonomiservice As Autorisert regnskapsførerselskap Postboks 129 7619 SKOGN Regnskapsførernummer 847529962
Fm·etaksnr. 945472308
I
\
Levanger Fritidspark Moan As
Resultatregnskap
Note 2015 2014
DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Annen inntekt 31 599 0
Leieinntekter 1 4 921 461 3 945 709
Offentlig tilskudd 199 800 178 500
Sum driftsinntekter 5152 860 4 124 209
Driftskostnader Varekostnad 8 241 0
Lønnskostnad 2,6,7 1 990 747 1 770 703
Avskrivning på varige driftsmidler 3 705 746 761 516
Annen driftskostnad 2.4 2 148 335 1 558 215
Sum driftskostnader 4 853 069 4 090 434
DRIFTSRESULTAT 299 791 33 775
FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Renteinntekter 5 416 1 951
Annen finansinntekt 15 741 17 902
Sum finansinntekter 21157 19 853
Finanskostnader Rentekostnader 184 500 200 062
Sum finanskostnader 184 500 200 062
NETTO FINANSPOSTER (163 343) (180 209)
ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 136 448 (146 434)
Skattekostnad på ordinært resultat Skattekostnad på ordinært resultat 5 0 0
ORDINÆRT RESULTAT 136 448 (146 434)
ÅRSRESULTAT 136 448 (146 434)
OVERFØRINGER Fremføring av udekket tap 6 136 448 (146 434)
SUM OVERFØRINGER 136 448 (146 434)
Arsregnskap for Levanger Fritidspark Moan As Organlsasjonsnr. 9454 72308
Levanger Fritidspark Moan As
Balanse pr. 31.12.2015
EIENDELER
Anleggsmidler lmmatrielle eiendeler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Kundefordringer Andre fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l. Sum omløpsmidler SUM EIENDELER
EGENKAPITAL OG GJELD
Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital Sum innskutt egenkapital
Opptjent egenkapital Udekket tap Sum opptjent egenkapital
Sum egenkapital
Gjeld Avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld
Note
3
3
7
6
6
Øvrig langsiktig gjeld 8 Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld
� lt}f l?f._ 3/s- !h [
EGENKAPITAL OG GJELD/_
l�r) Reidun�
cz� Torbj� Storsve
Arsregnskap for Levanger Fritidspark Moan As
31.12.2015
6 536 414 662 231
1 000 7 199 645
402 061 27 157
696 948 1126166 8 325 811
3 800 000 3 800 000
(3 313 669) (3 313 669)
486 331
7 004 600 7 004 600
421 142 107 548 306 190 834 880
31.12.2014
6 042 085 85 221
1 000 6 128 306
284 223 42 527
545 325 872 075
7 000 380
3 800 000 3 800 000
(3 450 117) (3 450 117)
349 883
5 706 100 5 706 100
474 566 133 026 336 806 944 398
8325811
�
3
�
OKristin Aas
(5':n�aglig leder)
Organisasjonsnr. 9454 72308
Levanger Fritidspark Moan As
Noter 2015
Regnskapsprinsipper:
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse.
Driftsinntekter
Inntektsføring ved salg av varer og tjenester skjer på leverir,gstidspunktet.
Omløpsmidler og kortsiktig gjeld
Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret.
Anleggsmidler og langsiktig gjeld
Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid.
Vedlikehold/ påkostning
Utgifter som påløper for å opprettholde eiendommenes kvalitetsnivå, kostnadsføres når de påløper. Utgifter som påløper for å bringe eiendommen tilbake til standarden ved vårt kjøp av eiendommen (tatt hensyn til bygningsteknisk utvikling fram til i dag) kostnadsføres direkte. Utgifter som representerer en standardhevning av eiendommen ut over standarden ved vårt kjøp, balanseføres.
Fordringer
Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene.
Pensjonsforpliktelser
Pensjonspremien registreres som pensjonskostnad og føres opp sammen med lønnskostnader.
Noter for Levanger Fritidspark Moan As Organisasjonsnr. 9454 72308
,. , '
Note 1 - Leieinntekter
Leieinntekter
Levanger kommune Andre leietakere
Totalt
Levanger Fritidspark Moan As
Noter 2015
I år
942 126 3 979 335
4 921 461
Note 2 - Lønn og annen godtgjørelse
I fjor
925 128 3 020 581
3 945 709
Opplysninger om ansatte og ytelser til ansatte og ledelse mv
Gjennomsnittlig antall ansatt i regnskapsåret er 2 personer.
Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser
Tøtiilt
I år
1 666 335 246 834
72 492 5 086
1990747
Selskapet har pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i tjenestepensjonsloven.
Ytelser til ledende personer og revisor
Daglig leder lønn inkl. tillegg Daglig leder, fri telefon Styremedlemmer Revisor, ordinær revisjon, eks.mva Revisor, annen bistand, eks. mva
Totalt
Noter for Levanger Fritidspark Moan As
Lønn og andre godtgjøre/ser
583 373 4 392
62 000 24 000
0
666 628
I fjor
1470 132 218 415
82 156 0
1770703
Organisasjonsnr. 945472308
Levanger Fritidspark Moan As
Noter 2015
Note 3 - Avskrivning på varige driftsmidler
Avskrivningstablå
Anskaffelseskost pr. 1/1 + Tilgang - Avgang Anskaffelseskost pr. 31/12
Akk. av/nedskr. pr 1 /1 + Ordinære avskrivninger - Tilbc1keført c1vskrivning Akk. av/nedskr. pr. 31/12
Balanseført verdi pr 31/12
Prosentsats for ord.avskr
Tomter bygninger Driftsløsøre inv og annen fast eieverktøy kontorm
21 260 814 1 774 297 1 288 490 607 204
150 209 0 22 399 096 2 381 501
15 218 730 1 689 076 675 552 30 194
31 599 Q
15 862 683 1 719 270
6 536 413 662 232
1-20 1-100
23 035 111 1 895 695
150 209 24 780 597
16 907 806 705 746
31 599 17 581 953
7 198 645
Note 4 - Annen driftskostnad
Spesifikasjon andre kostnader
Kommunale avgifter
I år I fjor
Lys. varme.renhold
Driftsutgifter,utstyr og rekvisita
Reparasjon og vedlikehold
Prosjektering nyanlegg
Adm fremmedtjenester(revisjon,regnskap,advokat)
Kontorutgifter
Forsikring
Møter, markedsføring.gebyrer mv
Tap på fordringer
Totalt
Note 5 - Skattekostnad på ordinært resultat
Spesifikasjon av årets skattegrunnlag:
Resultat før skattekostnader Endring i midlertidige forskjeller Inntekt før a,nvendelse av framført underskudd
Anvendt skattemessig framførbart underskudd
Inntekt
Noter for Levanger Fritidspark Moan As
101 358
527 368
124 141
324 261
0
117 622
23 584
132 168
77 400
720 433
2 148 335
93 873
572 401
112 016
444 141
0
108 654
25 330
108 228
93 572
1 558 215
2015
136 448 318 912 455 360
455 360
0
Organisasjonsnr. 9454 72308
Levanger Fritidspark Moan As
Noter 2015
Årets skattekostnad:
Betalbar skatt
Samlede ordinære skattekostnader
Midlertidige forskjeller og utsatt skatt
+ Driftsmidler inkl. goodwill + Utestående fordringer
- Fremførbart skattemessig underskudd
Sum midlertidige forskjeller
Forskj. som ikke inngår i beregning av utsatt skatt Grunnlag for beregning av utsatt skatt I skattefordel
Note 6 - Aksjekapital - Egenkapital
Aksjekapital
Levanger kommune
Pr 1.1. Tilført fra årsresultat
Pr 31.12.
Andel av total AK
100%
Aksjekapital / selskapskapital
3 800 000
3 800 000
Note 7 - Bankinnskudd, kontanter o.l.
2015
-903 314 -225 000
2 817 715
3 946 029
3 946 029
Antall aksjer
3 800
Annen egenkapital
-3 450 117 136 448
-3 313 669
2015
0
0
2014
-784 402 -25 000
3 273 075
4 082 477
4 082 477 0
Pålydende
1000
Sum egenkapital
349 883 136 448
486 331
Skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 70 927 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 40 934.
Noter for Levanger Fritidspark Moan As Organisasjonsnr. 9454 72308
Levanger Fritidspark Moan As
Noter 2015
Note 8 - Langsiktig gjeld
Gjeldspost med forfall senere enn 5 år fra balansedagen utgjør pr 31.12. i år kr 1 215 800 og pr 31.12. i fjor
kr 1 917 300.
Pantsettelser
Gjeld sikret med pant
Bokført verdi eiendeler:
Fast eiendom Driftsløsøre Kundefordringer Sum bokført verdi eiendeler
Øvrig langsiktig gjeld: Lån fra Levanger Kommune, rente og avdragsfritt Lån fra Levanger Kommune, fast rente Lån fra Levanger Kommune, flytende rente Lån fra Levanger Kommune,
Sum øvl'ig langsiktig gjeld
Resultat fordelt pr avdeling 2015
Omsetning
Personalkostnader Avskrivinger Andre driftskostnader
Driftsresultat Finanskostnader Årsresultat
I Noter for Levanger Fritidspark Moan As
I år
0
6 536 414 662 231 402 061
7 600 706
800 000 3 220 000
984 600 2 000 000
7 004 600
Fritidsparken
2 583 811
1 442 663 492 555
1 567 028
-918 435 22 343
-940 778
I fjor
0
6 042 085 85 221
284 223 6 411 529
800 000 3 570 000 1 336 100
0
5 706100
Camping
2 537 450
548 083 219 802 422 522
1 180 018 141 000
1 039 017
Organisasjonsnr. 9454 72308
TIL GENERALFORSAMLINGEN I LEVANGER FRITIDSPARK MOAN AS
R E V I S O R S B E R E T N I N G 2015 Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for LEVANGER FRITIDSPARK MOAN AS, som består av balanse per 31. desember 2015, resultatregnskap som viser et overskudd på kr 136 448 og oppstilling over endringer i egenkapital for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og a ndre noteopplysninger. Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for sl ik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløp ene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en m ening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Konklusjon Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et rettvisende bilde av den finansielle stil lingen til LEVANGER FRITIDSPARK MOAN AS per 31. desember 2015 og av resultatet for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge. Uttalelse om øvrige forhold Konklusjon om årsberetningen Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendi g i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000 «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller begrenset revisjon av historisk finansiell informasjon», mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og over siktlig registrering og dokumentasjon av selskapets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge. Levanger 27.5.2016 Trøndelag Revisjon AS Asle Vang Registrert revisor