moj.gov.vnmoj.gov.vn/qt/tintuc/Lists/ChiDaoDieuHanh/Attachments... · Web viewGÓP Ý CHUNG. Nội dung góp ý. Đơn vị góp ý. Ý kiến tiếp thu, giải trình. Về căn

B NG T NG H P TI P THU, GI I TRÌNH Ý KI N Ả Ổ Ợ Ế Ả ẾC A CÁC B , NGÀNH, THÀNH VIÊN TH TR NG Đ I V I Ủ Ộ Ị ƯỜ Ố Ớ

D TH O NGH Đ NH S A Đ I, B SUNG M T S ĐI U C A NGH Đ NH 108/2013/NĐ-CP Ự Ả Ị Ị Ử Ổ Ổ Ộ Ố Ề Ủ Ị Ị

GÓP Ý CHUNG

N i dung góp ýộ Đ n v gópơ ị ý

Ý ki n ti p thu, gi i trìnhế ế ả

V căn c ban hành: Đ ngh b sung thêm s , ký hi u c aề ứ ề ị ổ ố ệ ủ các căn c ban hành đ b o đ m cho vi c c p nh t văn b nứ ể ả ả ệ ậ ậ ả quy ph m pháp lu t lên c s d li u qu c gia v phápạ ậ ơ ở ữ ệ ố ề lu t.ậ

B Y tộ ế - Không ti p thu, lý do:ế

Thông t 25/2011/TT-BTP v th th c, kỹư ề ể ứ thu t trình bày văn b n quy ph m pháp lu tậ ả ạ ậ c a Chính ph , Th t ng Chính ph , Bủ ủ ủ ướ ủ ộ tr ng, Th tr ng c quan ngang B vàưở ủ ưở ơ ộ văn b n QPPL liên t ch (Đi u 10) không quyả ị ề đ nh văn b n QPPL là căn c ban hành ph iị ả ứ ả ghi s , ký hi u.ố ệTham kh o các Ngh đ nh c a Chính phả ị ị ủ ủ ban hành g n đây đ u ch ghi tên, ngày banầ ề ỉ hành văn b n Lu t.ả ậ

Căn c theo Kho n 4 Đi u 24 Lu t X lý vi ph m hànhứ ả ề ậ ử ạ chính s 15/2012/QH13 ngày 20/06/2012 c a Qu c h i,ố ủ ố ộ đ ngh B Tài chính rà soát s a đ i, b sung các n i dungề ị ộ ử ổ ổ ộ x ph t v i m c ph t ti n t i đa đ i v i lĩnh v c m i đ mử ạ ớ ứ ạ ề ố ố ớ ự ớ ả b o tính phù h p, th ng nh t, đ ng b gi a các quy đ nhả ợ ố ấ ồ ộ ữ ị văn b n quy ph m pháp lu tả ạ ậ

B Kộ ế ho ch vàạ

Đ u tầ ư

B T pháp có công văn s 1143/BTP-ộ ư ốPLHSHC ngày 6/02/2013 xin ý ki n c a Uế ủ ỷ ban Th ng v QH quy đ nh m c ph t t iườ ụ ị ứ ạ ố đa đ i v i các lĩnh v c qu n lý nhà n c t iố ớ ự ả ướ ạ kho n 3 Đi u 24 Lu t XLVPHC trong đó cóả ề ậ lĩnh v c ch ng khoán, v i m c ph t ti n t iự ứ ớ ứ ạ ề ố đa là 01 t đ ng đ i v i cá nhân và 02 tỷ ồ ố ớ ỷ đ ng đ i v i t ch c, th ng nh t v i m cồ ố ớ ổ ứ ố ấ ớ ứ ph t t i đa trong lĩnh v c ngân hàng, tínạ ố ự d ng quy đ nh t i đi m k kho n 1 Đi u 24ụ ị ạ ể ả ề Lu t XLVPHC. ậ

1

GÓP Ý CHUNG



Trên c s đó, Chính ph đã ban hành Nghơ ở ủ ị đ nh 108/2013/NĐ-CP quy đ nh x ph t viị ị ử ạ ph m hành chính trong lĩnh v c CK, trongạ ự đó quy đ nh m c ph t ti n t i đa trong lĩnhị ứ ạ ề ố v c CK là 2 t đ ng đ i v i t ch c và 01 tự ỷ ồ ố ớ ổ ứ ỷ đ ng v i cá nhân.ồ ớ

Đ ngh B Tài chính nghiên c u đ a ra m c ph t liên quanề ị ộ ứ ư ứ ạ đ n m t s hành vi tái ph m các quy đ nh hành chính trongế ộ ố ạ ị lĩnh v c ch ng khoán.ự ứ


Đ u tầ ư

Không ti p thu do:ế Tái ph m là tình ti tạ ế tăng n ng quy đ nh t i Đi m b Kho n 1ặ ị ạ ể ả Đi u 10 Lu t XLVPHC. Kho n 4 Đi u 23ề ậ ả ề Lu t XLVPHC quy đ nh, n u có tình ti t tăngậ ị ế ế n ng thì m c ti n ph t có th tăng lênặ ứ ề ạ ể nh ng không đ c v t quá m c ti n ph tư ượ ượ ứ ề ạ t i đa c a khung ti n ph t.ố ủ ề ạ

- Theo nguyên t c, Đi u 3 c a Ngh đ nh 108/2013/NĐ-CPắ ề ủ ị ị quy đ nh v hình th c x ph t VPHC và bi n pháp kh cị ề ứ ử ạ ệ ắ ph c h u qu thì các hình th c x lý vi ph m và các bi nụ ậ ả ứ ử ạ ệ pháp kh c ph c c a các hành vi vi ph m c th ph i tuânắ ụ ủ ạ ụ ể ả th theo quy đ nh chung t i Đi u 3. Tuy nhiên trên th c t ,ủ ị ạ ề ự ế đi m a Kho n 4 Đi u 4 và Đi u 5 c a Ngh đ nh l i ghiể ả ề ề ủ ị ị ạ nh n m t bi n pháp kh c ph c h u qu không đ c nênậ ộ ệ ắ ụ ậ ả ượ trong Đi u 3. Do v y đ ngh c quan ch trì so n th oề ậ ề ị ơ ủ ạ ả nghiên c u s a đ i, b sung bi n pháp kh c ph c c a cácứ ử ổ ổ ệ ắ ụ ủ hành vi vi ph m đ i v i Đi u 3 cho phù h p.ạ ố ớ ề ợ- Kho n 3 Đi u 3 NĐ108: quy đ nh nhi u bi n pháp kh cả ề ị ề ệ ắ ph c h u qu , trong đó có bi n pháp: ụ ậ ả ệ “Bu c thu h i ch ngộ ồ ứ khoán đã chào bán, phát hành và hoàn tr cho nhà đ u tả ầ ư ti n mua ch ng khoán...”ề ứ Quy đ nh c a NĐ m i đã b điị ủ ớ ỏ

B Nôngộ nghi p vàệ Phát tri nể nông thôn

B Xâyộ d ngự

- Ti p thu, ch nh s aế ỉ ử Đi m a Kho n 3 Đi uể ả ề 3 NĐ 108 quy đ nh v bi n pháp kh c ph cị ề ệ ắ ụ h u qu nh sau:ậ ả ư“a) Bu c thu h i ch ng khoán đã chào bán,ộ ồ ứ phát hành và, hoàn tr cho nhà đ u t ti nả ầ ư ề mua ch ng khoán ứ và ti n lãi phát sinh tề ừ ti n mua ch ng khoánề ứ ...”

2

GÓP Ý CHUNG



ph n trách nhi m tr : “ầ ệ ả thêm ti n lãi tính theo lãi su t ti nề ấ ề g i không kỳ h n c a ngân hàng mà t ch c chào bánử ạ ủ ổ ứ ch ng khoán m tài kho n thu ti n mua ch ng khoán ho cứ ở ả ề ứ ặ ti n đ t c c...”ề ặ ọ c a t ch c vi ph m khi th c hi n ho tủ ổ ứ ạ ự ệ ạ đ ng chào bán trái quy đ nh đã t ng đ c quy đ nh trongộ ị ừ ượ ị kho n 5 Đi u 7 Ngh đ nh 85/2010/NĐ-CP.ả ề ị ịV nguyên t c, Đi u 3 c a NĐ 108 quy đ nh v hình th cề ắ ề ủ ị ề ứ x ph t vi ph m hành chính và bi n pháp kh c ph c h uử ạ ạ ệ ắ ụ ậ qu thì các hình th c x lý vi ph m và các bi n pháp kh cả ứ ử ạ ệ ắ ph c c a các hành vi vi ph m c th ph i tuân th theoụ ủ ạ ụ ể ả ủ quy đ nh chung t i Đi u 3. Tuy nhiên trên th c t , đi m a,ị ạ ề ự ế ể kho n 4 Đi u 4 và Đi u 5 c a Ngh đ nh l i ghi nh n m tả ề ề ủ ị ị ạ ậ ộ bi n pháp kh c ph c h u qu không đ c nêu trong Đi uệ ắ ụ ậ ả ượ ề 3.

Kho n 1, Đi u 1: Đ ngh s a l i nh sau: “B sung Đi m cả ề ề ị ử ạ ư ổ ể Kho n 1 Đi u 4 nh sau”, đ ng th i s a t ng t t i cácả ề ư ồ ờ ử ươ ự ạ kho n còn l i b ch “t i” cho phù h p.ả ạ ỏ ữ ạ ợ

B Giaoộ thông v nậ

t iả

Ti p thu, ch nh s a l i nh sau: ế ỉ ử ạ ư “B sungổ Đi m c ể t iạ Kho n 1 Đi u 4 nh sau”; đ ngả ề ư ồ th i ch nh s a t ng t t i các đi u kho nờ ỉ ử ươ ự ạ ề ả khác.

V h s , tài li u kèm theo d th o Ngh đ nh: Trong hề ồ ơ ệ ự ả ị ị ồ s đ ngh góp ý d th o Ngh đ nh s a đ i, b sung m tơ ề ị ự ả ị ị ử ổ ổ ộ s đi u c a NĐ 108/2013/NĐ-CP, B T pháp khôngố ề ủ ộ ư nh n đ c các tài li u nh : B n thuy t minh chi ti t vậ ượ ệ ư ả ế ế ề d th o NĐ, Báo cáo đánh giá tác đ ng c a d th o NĐ,ự ả ộ ủ ự ả Báo cáo s k t 3 năm thi hành NĐ 108/2013/NĐ-CP. Đơ ế ề ngh c quan ch trì so n th o l u ý vi c xây d ng các tàiị ơ ủ ạ ả ư ệ ự li u trong h s d th o NĐ trình CP đ đ m b o th cệ ồ ơ ự ả ể ả ả ự

B Tộ ư pháp

Ti p thuế , UBCKNN đã xây d ng đ y đ hự ầ ủ ồ s liên quan đ chu n b cho vi c th m đ nhơ ể ẩ ị ệ ẩ ị c a B T pháp và trình Chính ph xem xétủ ộ ư ủ ban hành Ngh đ nh theo quy đ nh t i Đi uị ị ị ạ ề 64 Lu t ban hành văn b n quy ph m phápậ ả ạ lu t 2008ậ

3

GÓP Ý CHUNG



hi n đúng quy đ nh c a Lu t Ban hành văn b n quy ph mệ ị ủ ậ ả ạ pháp lu t năm 2008 và các văn b n quy đ nh chi ti t thiậ ả ị ế hành Lu t v trình t , th t c xây d ng và ban hành vănậ ề ự ủ ụ ự b n quy ph m pháp lu t. ả ạ ậ

V th th c và kỹ thu t trình bày văn b n:ề ể ứ ậ ả- Kho n 1 Đi u 32 Thông t 25/2011/Tt-BTP quy đ nh:ả ề ư ị “N i dung văn b n s a đ i, b sung m t s đi u c a m tộ ả ử ổ ổ ộ ố ề ủ ộ văn b n có th đ c b c c thành 4 đi u: ả ể ượ ố ụ ề đi u 1 quy đ nhề ị v n i dung s a đ i, b sung; ề ộ ử ổ ổ đi u 2 quy đ nh v vi c bãi bề ị ề ệ ỏ ho c thay đ i t ng liên quan đ n nhi u đi u, kho n trongặ ổ ừ ữ ế ề ề ả văn b n hi n hànhả ệ ; đi u 3 quy đ nh v trách nhi m t ch cề ị ề ệ ổ ứ th c hi n (n u có) và đi u 4 quy đ nh v th i đi m có hi uự ệ ế ề ị ề ờ ể ệ l c c a văn b n”. ự ủ ả Do đó, đ ngh c quan ch trì so n th oề ị ơ ủ ạ ả nghiên c u, ch nh s a l i quy đ nh t i Đi u 2 d th o NĐứ ỉ ử ạ ị ạ ề ự ả theo đúng quy đ nh nêu trên. Bên c nh đó, đ ngh c quanị ạ ề ị ơ ch trì so n th o, rà soát, ch nh s a các l i kỹ thu t trongủ ạ ả ỉ ử ỗ ậ d th o NĐ đ đ m b o ch t l ng c a văn b n.ự ả ể ả ả ấ ượ ủ ả

B Tộ ư pháp

Ti p thu, ch nh s a nh sau:ế ỉ ử ư+ Đi u ch nh l i Đi u 2 quy đ nh v bãi bề ỉ ạ ề ị ề ỏ quy đ nh c a NĐ 108, c th :ị ủ ụ ể“Đi u 2. Bãi b quy đ nh hi n hànhề ỏ ị ệBãi b Kho n 2 Đi u 6 Ngh đ nh sỏ ả ề ị ị ố 108/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng 9 năm 2013 c a Chính ph .”ủ ủ ;+ Đi u ch nh n i dung, đ nh d ng font chề ỉ ộ ị ạ ữ (đ ng, th ng, không đ m) tiêu đ cácứ ườ ậ ề kho n t i d th o;ả ạ ự ả+ Đi u ch nh n i dung các kho n t i dề ỉ ộ ả ạ ự th o;ả+ Rà soát, ch nh s a các l i kỹ thu t.ỉ ử ỗ ậ

- Đ ngh đ n v ch trì so n th o nghiên c u Thông tề ị ơ ị ủ ạ ả ứ ư 25/2011/TT-BTP ngày 27/12/2011 c a B T pháp v thủ ộ ư ề ể th c, kỹ thu t trình bày văn b n c a Chính ph , Th t ngứ ậ ả ủ ủ ủ ướ Chính ph , B tr ng, Th tr ng c quan ngang B và vănủ ộ ưở ủ ưở ơ ộ b n quy ph m pháp lu t liên t ch đ trình bày d th o choả ạ ậ ị ể ự ả phù h p.ợ


M t s hành vi quy đ nh t i d th o NĐ còn quá chungộ ố ị ạ ự ả chung, ch a mô t c th theo quy đ nh t i Đi m c Kho nư ả ụ ể ị ạ ể ả

B Tộ ư UBCKNN ti p thu rà soát các quy đ nh t i dế ị ạ ự th o NĐ, đ m b o nguyên t c: quy đ nh chiả ả ả ắ ị

4

GÓP Ý CHUNG



1 Đi u 2 c a Ngh đ nh s 81/2013/NĐ-CP, ví d nh : ề ủ ị ị ố ụ ư

- T i Đi m b Kho n 2 Đi u 4 D th o: hành vi ạ ể ả ề ự ả th c hi nự ệ chào bán c phi u riêng l không đúng v i ph ng án đăngổ ế ẻ ớ ươ ký ho c ặ không đúng th i gian quy đ nh.ờ ị

+ T i kho n 3 Đi u 11 D th o: hành vi ạ ả ề ự ả th c hi n kiêmự ệ nhi m ch c danh ệ ứ không đúng quy đ nh pháp lu tị ậ ;

pháp ti t nh t có th các hành vi vi ph m đ đ mế ấ ể ạ ể ả b o d th c thi, d áp d ng. Trong tr ngả ễ ự ễ ụ ườ h p NĐ quy đ nh ch tài x ph t đ i hành viợ ị ế ử ạ ố vi ph m quy đ nh v nghĩa v , trách nhi mạ ị ề ụ ệ đã đ c nêu chi ti t t i Lu t CK và các NĐượ ế ạ ậ h ng d n thi hành thì t i NĐ quy đ nhướ ẫ ạ ị hành vi vi ph m theo h ng d n chi uạ ướ ẫ ế thông qua vi c s d ng c m t “không đúngệ ử ụ ụ ừ quy đ nh pháp lu t”, “trái quy đ nh phápị ậ ị lu t”...ậĐ i v i các ví d do BTP nêu, UBCKNN ti pố ớ ụ ế thu, gi i trình nh sau:ả ư- V quy đ nh t i Đi m b Kho n 2 Đi u 4ề ị ạ ể ả ề d th o: không ti p thu do,ự ả ế t i đi m nàyạ ể quy đ nh ch tài x ph t đ i v i hành vi viị ế ử ạ ố ớ ph m nghĩa v c a t ch c chào bán riêngạ ụ ủ ổ ứ l đã đ c quy đ nh chi ti t t i Kho n 6ẻ ượ ị ế ạ ả Đi u 1 NĐ 60: ề “T ch c th c hi n vi c chàoổ ứ ự ệ ệ bán theo ph ng án đã đăng ký và ph i hoànươ ả thành đ t chào bán trong th i gian 90 ngày,ợ ờ k t ngày ể ừ y banỦ Ch ng kứ hoán Nhà n cướ có thông báo nh n đ c đ y đ h s đăngậ ượ ầ ủ ồ ơ ký chào bán c phi u riêng l ”.ổ ế ẻ

- V Kho n 3 Đi u 11 d th o: Ti p thu,ề ả ề ự ả ế ch nh s a nh sau:ỉ ử ư “3. Ph t ti n t 50.000.000 đ ng đ nạ ề ừ ồ ế

5

GÓP Ý CHUNG



+ Kho n 2a Đi u 14 D th o: hành vi ả ề ự ả không đăng ký giao d ch, niêm y t ch ng khoán ho c không hoàn t t vi c đăngị ế ứ ặ ấ ệ ký giao d ch, niêm y t ch ng khoán ị ế ứ đúng th i h n quy đ nh;ờ ạ ị

70.000.000 đ ng đ i v i đ i v i Ch t chồ ố ớ ố ớ ủ ị H i đ ng qu n trộ ồ ả ị kiêm nhi m ch c danhệ ứ Giám đ c ho c T ng giám đ c khi vi cố ặ ổ ố ệ kiêm nhi m này ch a đ c phê chu nệ ư ượ ẩ hàng năm t i ĐHĐCĐ th ng niên ho cạ ườ ặ trong tr ng h p pháp lu t quy đ nhườ ợ ậ ị không đ c kiêm nhi m vàượ ệ ph t ti n tạ ề ừ 50.000.000 đ ng đ n 70.000.000 đ ng đ iồ ế ồ ố v iớ thành viên H i đ ng qu n tr , thànhộ ồ ả ị viên Ban ki m soát, Giám đ c ho c T ngể ố ặ ổ giám đ c và cán b qu n lý khác c a côngố ộ ả ủ ty đ i chúng ạ không tuân th đ y đ tráchủ ầ ủ nhi m và nghĩa v v qu n tr công ty theoệ ụ ề ả ị quy đ nh c a pháp lu t; vi ph m quy đ nhị ủ ậ ạ ị v ngăn ng a xung đ t l i ích.” ề ừ ộ ợ

- V Kho n 2a Đi u 14 d th o: Khôngề ả ề ự ả ti p thu do:ế T i Kho n này quy đ nh hànhạ ả ị vi vi ph m nghĩa v đăng ký giao d ch/niêmạ ụ ị y t ch ng khoán c a công ty đ i chúng, tế ứ ủ ạ ổ ch c phát hành, doanh nghi p nhà n cứ ệ ướ chào bán ch ng khoán ra công chúng đãứ đ c quy đ nh chi ti t t i Kho n 7 Đi u 1ượ ị ế ạ ả ề Lu t s a đ i, b sung m t s đi u c a Lu tậ ử ổ ổ ộ ố ề ủ ậ Ch ng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010,ứ Kho n 17 và Kho n 20 Ngh đ nh s 60.ả ả ị ị ố

6

GÓP Ý CHUNG



+ T i kho n 2 Đi u 18 D th o: Hành viạ ả ề ự ả ch p thu n đăngấ ậ ký, t ch i đăng ký, đình ch ho c ch m d t t cách thànhừ ố ỉ ặ ấ ứ ư viên giao d ch ị không đúng quy đ nhị ;

+ T i đi m c Kho n 1 Đi u 26 D th o: Hành viạ ể ả ề ự ả b tríố ng i hành ngh ch ng khoán kiêm nhi m công vi c tráiườ ề ứ ệ ệ quy đ nh pháp lu t;ị ậ

+ Không ti p thu,ế do:

Quy đ nh nh v y là phù h p. T i d th oị ư ậ ợ ạ ự ả Ngh đ nh, n i dung hành vi vi ph m đã quyị ị ộ ạ đ nh rõ ràng, n u d n chi u vi ph m quyị ế ẫ ế ạ đ nh c th văn b n pháp lu t thì khi vănị ụ ể ả ậ b n pháp lu t quy đ nh hành vi thay đ i thìả ậ ị ổ Ngh đ nh cũng sẽ ph i s a đ i thì m i cóị ị ả ử ổ ớ th áp d ng đ x ph t hành vi vi ph m.ể ụ ể ử ạ ạ Vi c s a đ i, b sung Ngh đ nh c n có th iệ ử ổ ổ ị ị ầ ờ gian theo trình t , th t c, lúc đó vi c xự ủ ụ ệ ử ph t sẽ không k p th i đ ngăn ng a hành viạ ị ờ ể ừ vi ph m. Bên c nh đó, vi c ch p thu n, tạ ạ ệ ấ ậ ừ ch i, đình ch , ch m d t t cách thành viênố ỉ ấ ứ ư c a SGDCK ph i tuân th nhi u quy đ nh,ủ ả ủ ề ị n u d n chi u sẽ r t r m rà, không đ mế ẫ ế ấ ườ ả b o tính chính xác c a hành vi.ả ủ

- V đi m c Kho n 1 Đi u 26 d th o:ề ể ả ề ự ả Ti p thu m t ph n: ế ộ ầ Đ i t ng vi ph mố ượ ạ c a đi u kho n này không ch có ng iủ ề ả ỉ ườ hành ngh ch ng khoán mà còn có nhânề ứ viên nghi p v (nhân viên b ph n t v n,ệ ụ ộ ậ ư ấ môi gi i, t doanh, b o lãnh phát hành, qu nớ ự ả ả lý danh m c đ u t , qu n lý quỹ...), nhânụ ầ ư ả viên t i các b ph n khác (nhân viên ki mạ ộ ậ ể soát n i b , ki m toán n i b ...) và các ch cộ ộ ể ộ ộ ứ

7

GÓP Ý CHUNG



+ T i đi m d kho n 5 Đi u 26 D th o: Hành viạ ể ả ề ự ả môi gi iớ giao d ch vay, m n tài s n gi a các khách hàng ho c gi aị ượ ả ữ ặ ữ khách hàng và bên th ba trái quy đ nh;ứ ịĐ th c hi n đúng quy đ nh c a NĐ s 81/2013/NĐ-CPể ự ệ ị ủ ố nêu trên, đ ng th i đ đ m b o tính kh thi c a NĐ khiồ ờ ể ả ả ả ủ đ c ban hành và có hi u l c, đ ngh c quan ch trìượ ệ ự ề ị ơ ủ so n th o quy đ nh các đi u ki n c th ho c d n chi uạ ả ị ề ệ ụ ể ặ ẫ ế các quy đ nh pháp lu t n i dung đi u ch nh các v n đị ậ ộ ề ỉ ấ ề trên đ ng i có th m quy n có căn c áp d ng pháp lu tể ườ ẩ ề ứ ụ ậ trên th c ti n.ự ễ

danh lãnh đ o trong CTCK, CTQLQ nên vi cạ ệ quy đ nh chi ti t sẽ dài và có th sẽ b sótị ế ể ỏ hành vi vi ph m. Vi c quy đ nh nh t i dạ ệ ị ư ạ ự th o v n rõ và đ m b o x ph t đ c hànhả ẫ ả ả ử ạ ượ vi vi ph m. Đ bao quát đ i t ng vi ph mạ ể ố ượ ạ và th ng nh t v i cách s d ng t ngố ấ ớ ử ụ ừ ữ trong văn b n, UBCKNN đã ch nh s a nhả ỉ ử ư sau: “B trí nhân viên, ng i hành nghố ườ ề ch ng khoán kiêm nhi m công vi c khôngứ ệ ệ đúng quy đ nh pháp lu t”.ị ậ

- Ti p thu, ế ch nh s a l i phù h p v i quyỉ ử ạ ợ ớ đ nh t i ....TT 07/2016/TT-BTC:ị ạ“Môi gi i giao d ch vay, m n tài s n gi aớ ị ượ ả ữ các khách hàng ho c gi a khách hàng và bênặ ữ th ba tứ rái quy đ nhị tr tr ng h p vayừ ườ ợ ch ng khoán đ s a l i giao d ch ho c vayứ ể ử ỗ ị ặ đ th c hi n các giao d ch hoán đ i ch ngể ự ệ ị ổ ứ ch quỹ hoán đ i danh m cỉ ổ ụ ”

V n đ trùng l p hành vi vi ph m hành chínhấ ề ặ ạ- Th nh t, ứ ấ m t s hành vi vi ph m hành chính đ c quyộ ố ạ ượ đ nh trong d th o Ngh đ nh ch a có s phân đ nh rõị ự ả ị ị ư ự ị ràng v i hành vi ph m t i đ c quy đ nh trong B lu tớ ạ ộ ượ ị ộ ậ Hình s năm 1999 (s a đ i, b sung năm 2009). Ví dự ử ổ ổ ụ nh : ưT i Kho n 2 Đi u 5 Ngh đ nh 108/2013/NĐ-CP: các hànhạ ả ề ị ị

B Tộ ư pháp

- Không ti p thu, lý do:ếBLHS đã có phân đ nh rõ ranh gi i x lýị ớ ử hành chính và x lý hình s đ i v i các t iử ự ố ớ ộ danh trong lĩnh v c ch ng khoán. M t khác,ự ứ ặ hành vi vi ph m quy đ nh t i Kho n 2 Đi uạ ị ạ ả ề 5, kho n 3 Đi u 7 và Kho n 7 Đi u 20 NĐả ề ả ề 108 là hành vi vi ph m trong ho t đ ng l pạ ạ ộ ậ

8

GÓP Ý CHUNG



vi “l p, xác nh n h s đăng ký chào bán ch ng khoán raậ ậ ồ ơ ứ công chúng có thông tin sai s th t ho c che gi u s th tự ậ ặ ấ ự ậ ho c sai l ch nghiêm tr ng”;ặ ệ ọT i Kho n 3 Đi u 7 Ngh đ nh 108/2013/NĐ-CP: Hành viạ ả ề ị ị “l p, xác nh n h s , tài li u v vi c phát hành trái phi uậ ậ ồ ơ ệ ề ệ ế ra th tr ng qu c t , chào bán ch ng khoán t i n cị ườ ố ế ứ ạ ướ ngoài, phát hành ch ng khoán m i làm c s chào bánứ ớ ơ ở ch ng ch l u ký ch ng khoán t i n c ngoài ho c h trứ ỉ ư ứ ạ ướ ặ ỗ ợ phát hành t i Vi t Nam có thông tin sai s th t ho c cheạ ệ ự ậ ặ gi u s th t ho c sai l ch nghiêm tr ng”ấ ự ậ ặ ệ ọT i kho n 7 Đi u 20 D th o: Hành vi ạ ả ề ự ả “l p, xác nh n h sậ ậ ồ ơ đ ngh c p, b sung gi y phép thành l p và ho t đ ng,ề ị ấ ổ ấ ậ ạ ộ gi y ch ng nh n đ đi u ki n kinh doanh ch ng khoánấ ứ ậ ủ ề ệ ứ phái sinh, cung c p d ch v bù tr , thanh toán ch ng khoánấ ị ụ ừ ứ phái sinh có thông tin sai s th t ho c che gi u s th tự ậ ặ ấ ự ậ ho c sai l ch nghiêm tr ng”... ặ ệ ọcó th trùng l p v i hành vi ể ặ ớ “c ý công b thông tin sai l chố ố ệ ho c che gi u s th t liên quan đ n vi c chào bán, niêmặ ấ ự ậ ế ệ y t, giao d ch, ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán, t ch cế ị ạ ộ ứ ổ ứ th tr ng, đăng ký, l u ký, bù tr ho c thanh toán ch ngị ườ ư ừ ặ ứ khoán” (kho n 1 Đi u 181a BLHS)ả ềB T pháp đ ngh c quan ch trì so n th o rà soát kỹộ ư ề ị ơ ủ ạ ả các hành vi nói trên, ch nh s a theo h ng quy đ nh c thỉ ử ướ ị ụ ể hành vi VPHC, các d u hi u c u thành VPHC khác bi t soấ ệ ấ ệ v i hành vi ph m t i trong BLHS, t o thu n l i cho ng iớ ạ ộ ạ ậ ợ ườ có th m quy n x ph t có c s đ xác đ nh rõ ranh gi iẩ ề ử ạ ơ ở ể ị ớ gi a hành vi VPHC và hành vi ph m t i nh m đ m b oữ ạ ộ ằ ả ả

h s chào bán, phát hành, c p, b sungồ ơ ấ ổ Gi y phép. Còn hành vi quy đ nh t iấ ị ạ Đi uề 209 BLHS năm 2015 (tr c đây là ướ Đi uề 181a BLHS) là hành vi vi ph m v CBTT. Đâyạ ề là 02 hành vi khác nhau, không trùng l p. ặ

9

GÓP Ý CHUNG



phù h p v i quy đ nh c a BLHS hi n hành cũng nh b oợ ớ ị ủ ệ ư ả v quy n, l i ích h p pháp c a công dân. Hi n nay, BLHSệ ề ợ ợ ủ ệ năm 2015 đã đ c Qu c h i thông qua và có hi u l c thiượ ố ộ ệ ự hành t ngày 01 tháng 7 năm 2016, do v y, đ ngh cừ ậ ề ị ơ quan ch trì so n th o rà soát kỹ các hành vi vi ph mủ ạ ả ạ trong lĩnh v c ch ng khoán và TTCK trong d th o NĐ đự ứ ự ả ể đ m b o s phù h p v i BLHS 2015ả ả ự ợ ớ

- Th hai,ứ có s trùng l p hành vi vi ph m hành chính t iự ặ ạ ạ các đi u c a d th o NĐ, ví d :ề ủ ự ả ụT i đi m c kho n 1 Đi u 4 D th o s a đ i, b sung quyạ ể ả ề ự ả ử ổ ổ đ nh hành vi ị “Không công b báo cáo s d ng v n đ cố ử ụ ố ượ ki m toán xác nh n t i Đ i h i đ ng c đông ho c khôngể ậ ạ ạ ộ ồ ổ ặ thuy t minh chi ti t vi c s d ng v n thu đ c t đ t chàoế ế ệ ử ụ ố ượ ừ ợ bán trong báo cáo tài chính năm đ c ki m toán xác nh n”,ượ ể ậ m c ph t ti n t 50 -70 tri u đ ng. Trong khi đó, t iứ ạ ề ừ ệ ồ ạ Đi m c kho n 1 Đi u 6 D th o cũng quy đ nh hành viể ả ề ự ả ị này, nh ng v i m c ph t ti n t 70 – 100 tri u đ ng.ư ớ ứ ạ ề ừ ệ ồ

B Tộ ư pháp

Không ti p thu, do:ếM c dù là cùng hành viặ “không công b báoố cáo s d ng v n đ c ki m toán xác nh nử ụ ố ượ ể ậ t i Đ i h i đ ng c đông ho c không thuy tạ ạ ộ ồ ổ ặ ế minh chi ti t vi c s d ng v n thu đ c tế ệ ử ụ ố ượ ừ đ t chào bán trong báo cáo tài chính nămợ đ c ki m toán xác nh n” ượ ể ậ nh ng hành viư này trong ho t đ ng chào bán ch ng khoánạ ộ ứ riêng l (ẻ t i Đi m c Kho n 1 Đi u 4) vàạ ể ả ề trong ho t đ ng chào bán ch ng khoán raạ ộ ứ công chúng (t i Đi m c Kho n 1 Đi u 6) cóạ ể ả ề tính ch t m c đ vi ph m khác khau. Hànhấ ứ ộ ạ vi vi ph m trong ho t đ ng chào bán ch ngạ ạ ộ ứ khoán ra công chúng luôn có tính ch t m cấ ứ đ nghiêm tr ng h n nên m c ph t ti n quyộ ọ ơ ứ ạ ề đ nh cao h n đ đ m b o răn đe, phòngị ơ ể ả ả ng a vi ph m.ừ ạTuy nhiên, đ phân bi t hành vi trong ho tể ệ ạ đ ng chào bán ch ng khoán riêng l và raộ ứ ẻ công chúng, BST đã ch nh s a l i Đi m cỉ ử ạ ể

10

GÓP Ý CHUNG



Kho n 1 Đi u 4 d th o NĐ quy đ nh rõ nhả ề ự ả ị ư sau: “Không công b báo cáo s d ng v nố ử ụ ố đ c ki m toán xác nh n t i Đ i h i đ ngượ ể ậ ạ ạ ộ ồ c đông ho c không thuy t minh chi ti t vi cổ ặ ế ế ệ s d ng v n thu đ c t đ t chào bán ử ụ ố ượ ừ ợ cổ phi u riêng lế ẻ trong báo cáo tài chính năm đ c ki m toán xác nh n”ượ ể ậ

Đ ngh xem xét đ i v i các m c ph t có kho ng dao đ ngề ị ố ớ ứ ạ ả ộ m c ph t ti n l n, nh v y sẽ gây khó khăn đ i v i ng iứ ạ ề ớ ư ậ ố ớ ườ ra quy t đ nh x ph t trong vi c áp d ng m c x ph tế ị ử ạ ệ ụ ứ ử ạ phù h p. Ngoài vi c ph t ti n có th b sung hình th c xợ ệ ạ ề ể ổ ứ ử ph t nh t c gi y phép, thu h i gi y phép hành ngh đ iạ ư ướ ấ ồ ấ ề ố v i cá nhân và t ch c ho t đ ng trên th tr ng ch ngớ ổ ứ ạ ộ ị ườ ứ khoán.

B Vănộ hóa, Thể

thao và Du l chị

Không ti p thu, lý do:ế- V khung ph t, m c ph t: M t trong cácề ạ ứ ạ ộ nguyên t c quan tr ng trong xây d ng NĐắ ọ ự 108 đó là ph i đ m b o kho ng cách gi aả ả ả ả ữ m c ph t t i đa và m c ph t t i thi u làứ ạ ố ứ ạ ố ể không l n đ d áp d ng và tránh đ c tuỳớ ể ễ ụ ượ ti n trong vi c x ph t VPHC. Trên th c t ,ệ ệ ử ạ ự ế các khung ph t đ c quy đ nh t i NĐ 108 đãạ ượ ị ạ đ m b o nguyên t c này. ả ả ắĐ i v i NĐ s a đ i NĐ 108, NĐ này ch y uố ớ ử ổ ủ ế s a đ i, b sung hành vi vi ph m. V i cácử ổ ổ ạ ớ hành vi vi ph m m i đ c b sung, thì vi cạ ớ ượ ổ ệ xây d ng khung ph t ti n cũng quán tri tự ạ ề ệ theo nguyên t c này. M c ph t ti n c thắ ứ ạ ề ụ ể trong t ng tr ng h p đ c áp d ng theoừ ườ ợ ượ ụ các m c: th p nh t, trung bình, cao nh t tùyứ ấ ấ ấ theo tình ti t tăng n ng, gi m nh nênế ặ ả ẹ kho ng giao đ ng gi a các m c ph t ti nả ộ ữ ứ ạ ề không l n. ớ

11

GÓP Ý CHUNG



- V hình th c x ph t b sung (t c gi yề ứ ử ạ ổ ướ ấ phép, thu h i gi y phép có th i h n): Bi nồ ấ ờ ạ ệ pháp này đã đ c quy đ nh t i nhi u đi uượ ị ạ ề ề kho n phù h p t i NĐ: Đi u 20, 21, 22, 26... ả ợ ạ ề

Đ ngh tăng khung ph t ti n t i m t s Đi u kho n,ề ị ạ ề ạ ộ ố ề ả c th :ụ ể - M c 6ụ b sung Kho n 4 và Kho n 5 t i Đi u 9: ổ ả ả ạ ề

“4. Ph t ti n t ạ ề ừ 100.000.000 đ ng đ n ồ ế 200.000.000 đ ng đ i v i hành vi n p h s đăng ký công ty đ i chúngồ ố ớ ộ ồ ơ ạ quá th i h n quy đ nh t trên 24 tháng đ n 36 tháng.ờ ạ ị ừ ế

5. Ph t ti n t ạ ề ừ 200.000.000 đ ng đ n ồ ế 500.000.000 đ ng đ i v i hành vi không n p ho c n p h s đăng kýồ ố ớ ộ ặ ộ ồ ơ công ty đ i chúng quá th i h n quy đ nh trên 36 tháng. ạ ờ ạ ị- M c 7 b sung Kho n 3 t i Đi u 10: ụ ổ ả ạ ề

“3. Ph t ti n t ạ ề ừ 500.000.000 đ ng đ nồ ế 1.000.000.000 đ ng đ i v i hành vi vi ph m t l s h uồ ố ớ ạ ỷ ệ ở ữ n c ngoài trên th tr ng ch ng khoán Vi t Nam.” ướ ị ườ ứ ệ- M c 8 s a đ i Kho n 3 và Kho n 4 Đi u 11:ụ ử ổ ả ả ề

“3. Ph t ti n t ạ ề ừ 100.000.000 đ ngồ đ n ế 200.000.000 đ ngồ đ i v i thành viên H i đ ng qu n tr , thành viên Banố ớ ộ ồ ả ị ki m soát, Giám đ c ho c T ng giám đ c và cán b qu n lýể ố ặ ổ ố ộ ả khác c a công ty không tuân th đ y đ trách nhi m vàủ ủ ầ ủ ệ nghĩa v v qu n tr công ty …ụ ề ả ị

4. Ph t ti n t ạ ề ừ 100.000.000 đ ng đ n ồ ế 200.000.000 đ ng đ i v i hành vi vi ph m quy đ nh pháp lu t qu n trồ ố ớ ạ ị ậ ả ị

y BanỦ Trung

ng M tươ ặ tr n Tậ ổ

qu c Vi tố ệ Nam

Không ti p thu do:ế M c ph t đ i v i cácứ ạ ố ớ hành vi vi ph m t i NĐ 108 đã cao. Ngoài ra,ạ ạ bên c nh vi c ph t ti n, t i NĐ 108 quyạ ệ ạ ề ạ đ nh thêm các bi n pháp x ph t b sung vàị ệ ử ạ ổ hình th c kh c ph c h u qu nên đã đ mứ ắ ụ ậ ả ả b o tính răn đe, phòng ng a vi ph m. ả ừ ạRiêng đ i v i hành vi vi ph m v n p h số ớ ạ ề ộ ồ ơ đăng ký CTĐC t i Đi u 9 đã chia nh khungạ ề ỏ x ph t, b sung các khung ph t v i m cử ạ ổ ạ ớ ứ ph t cao h n theo th i gian th c hi n hànhạ ơ ờ ự ệ vi vi ph m nh m tăng tính răn đe do hành viạ ằ ch m n p h s đăng ký công ty đ i chúngậ ộ ồ ơ ạ

nh h ng l n đ n quy n l i c a c đông.ả ưở ớ ế ề ợ ủ ổ

12

GÓP Ý CHUNG



công ty v quy n c a c đông, v ng c , đ c …ề ề ủ ổ ề ứ ử ề ử- M c 28 s a đ i Đi u 27 nh sau: ụ ử ổ ề ư

“Đi u 27. Vi ph m quy đ nh v giao d ch c a cề ạ ị ề ị ủ ổ đông sáng l p, ng i n i b c a công ty đ i chúng,ậ ườ ộ ộ ủ ạ ng i n i b c a quỹ đ i chúng, c đông l n, nhà đ uườ ộ ộ ủ ạ ổ ớ ầ t s h u t 5% tr lên ch ng ch quỹ c a m t quỹ đ iư ở ữ ừ ở ứ ỉ ủ ộ ạ chúng, ng i đ c y quy n công b thông tin vàườ ượ ủ ề ố ng i có liên quanườ

1. Ph t ti n t ạ ề ừ 100.000.000 đ ngồ đ n ế 150.000.000 đ ngồ đ i v i ng i n i b c a công ty đ i chúng, ng i n iố ớ ườ ộ ộ ủ ạ ườ ộ b quỹ đ i chúng và ng i có liên quan th c hi n mua vàộ ạ ườ ự ệ bán ho c bán và mua ch ng khoán c a công ty đ i chúngặ ứ ủ ạ không đúng th i h n quy đ nh..ờ ạ ị

2. Ph t ti n t ạ ề ừ 100.000.000 đ ng đ n ồ ế 150.000.000 đ ng đ i v i hành vi không báo cáo, báo cáo không đúngồ ố ớ th i h n quy đ nh cho công ty đ i chúngờ ạ ị ạ …

- M c 29 s a đ i tên Đi u và s a đ i Kho n 1 Đi u 28ụ ử ổ ề ử ổ ả ề nh sau:ư

“Đi u 28. Vi ph m quy đ nh v ho t đ ng giaoề ạ ị ề ạ ộ d ch, đ u t ch ng khoán và t l s h u ch ng khoán ị ầ ư ứ ỷ ệ ở ữ ứ

1. Ph t ti n t ạ ề ừ 100.000.000 đ ng đ n ồ ế 200.000.000 đ ng đ i v i m t trong các hành vi vi ph m sau:ồ ố ớ ộ ạ- M c 30 s a đ i Đi u 31 nh sau:ụ ử ổ ề ư

“Đi u 31. Vi ph m quy đ nh v đăng ký, l u ký, bùề ạ ị ề ư tr và thanh toán ch ng khoánừ ứ

13

GÓP Ý CHUNG



1. Ph t ti n t ạ ề ừ 70.000.000 đ ng đ n ồ ế 100.000.000 đ ng đ i v i Trung tâm l u ký ch ng khoán, thành viên l uồ ố ớ ư ứ ư ký ch ng khoán, thành viên bù tr , ngân hàng thanh toánứ ừ th c hi n m t trong các hành vi vi ph m sau:…ự ệ ộ ạ

2. Ph t ti n t ạ ề ừ 100.000.000 đ ng đ n ồ ế 150.000.000 đ ng đ i v i Trung tâm l u ký ch ng khoán, thành viên l uồ ố ớ ư ứ ư ký ch ng khoán, thành viên bù tr vi ph m quy đ nh v b oứ ừ ạ ị ề ả qu n, l u gi ch ng khoán; vi ph m quy đ nh v đăng ký,ả ư ữ ứ ạ ị ề l u ký, bù tr và thanh toán ch ng khoán.ư ừ ứ

3. Ph t ti n t ạ ề ừ 150.000.000 đ ng đ n ồ ế 200.000.000 đ ng đ i v i Trung tâm l u ký ch ng khoán, thành viên l uồ ố ớ ư ứ ư ký ch ng khoán, thành viên bù tr và ph t ti n tứ ừ ạ ề ừ 70.000.000 đ ng đ n ồ ế 100.000.000 đ ng đ i v i nhân viênồ ố ớ c a thành viên l u ký ch ng khoán th c hi n m t trong cácủ ư ứ ự ệ ộ hành vi vi ph m sau:…ạ

- Đ ngh b sung quy đ nh x lý vi ph m đ i v i giao d chề ị ổ ị ử ạ ố ớ ị c a Covered Warrant do s n ph m này sẽ tri n khai giaoủ ả ẩ ể d ch trên th tr ng ch ng khoán trong th i gian t i và đãị ị ườ ứ ờ ớ có d th o Thông t h ng d n v chào bán và giao d chự ả ư ướ ẫ ề ị ch ng quy n có đ m b o.ứ ề ả ả

UBND Tp.H Chíồ

Minh

Không ti p thu, lý do:ếHi n nay m i Thông t h ng d n vệ ớ ư ướ ẫ ề covered warrant m i d ng d th o, ch aớ ở ạ ự ả ư ban hành. Ngoài ra, đây là m t lo i ch ngộ ạ ứ khoán nên có th áp d ng ch tài x ph tể ụ ế ử ạ đ i v i các hành vi vi ph m t ng ng t iố ớ ạ ươ ứ ạ Ngh đ nh 108.ị ị

GÓP Ý C TH Ụ Ể

Đi uề kho nả

Đi uề kho nả



14

GÓP Ý CHUNG



d th oự ả NĐ s aử

đ iổ

s aử đ i, bổ ổ

sung t i NĐạ

108

Đi u 4ề Ho t đ ng chào bán ch ng khoán riêng l k c ho tạ ộ ứ ẻ ể ả ạ đ ng chào bán ch ng khoán riêng l c a công ty ch aộ ứ ẻ ủ ư là công ty đ i chúng cũng đã đ c NĐ 108 đi u ch nh.ạ ượ ề ỉ Tuy nhiên, NĐ 108 ch a đi u ch nh đ n hành vi viư ề ỉ ế ph m trong ho t đ ng chào bán ch ng khoán riêng lạ ạ ộ ứ ẻ c a công ty trách nhi m h u h n khi chuy n đ i thànhủ ệ ữ ạ ể ổ công ty c ph n.ổ ầĐ ngh nghiên c u và b sung vào Ngh đ nh 108 m tề ị ứ ổ ị ị ộ đi u quy đ nh v x ph t đ i v i ch th có nh ngề ị ề ử ạ ố ớ ủ ể ữ hành vi vi ph m trong ho t đ ng chào bán c phi uạ ạ ộ ổ ế riêng l c a công ty trách nhi m h u h n khi chuy nẻ ủ ệ ữ ạ ể đ i thành công ty c ph n.ổ ổ ầ

B Xâyộ d ngự

Không ti p thu, do:ế Theo quy đ nh t i Đi uị ạ ề 8 NĐ 58, UBCKNN có th m quy n qu n lýẩ ề ả chào bán c phi u riêng l đ i v i tr ngổ ế ẻ ố ớ ườ h p t ch c phát hành là công ty ch ngợ ổ ứ ứ khoán, công ty qu n lý quỹ, công ty đ iả ạ chúng. Do v y, t i ậ ạ NĐ 108 quy đ nh hành viị và ch tài x ph t đ i v i vi ph m trongế ử ạ ố ớ ạ ho t đ ng chào bán ch ng khoán riêng lạ ộ ứ ẻ c a công ty đ i chúng và ủ ạ công ty ch ngứ khoán, công ty qu n lý quỹ ch a là công tyả ư đ i chúngạ .

H s , th t c đăng ký ồ ơ ủ ụ chào bán c phi uổ ế riêng l đ chuy n đ i t công ty tráchẻ ể ể ổ ừ nhi m h u h n thành công ty c ph n theoệ ữ ạ ổ ầ quy đ nh t i Đi u 5 NĐ 58 đ c th c hi nị ạ ề ượ ự ệ theo quy đ nh c a pháp lu t v chuy n đ iị ủ ậ ề ể ổ doanh nghi p.ệ

Đi u 1.1ề Đi u 4.1.cề NĐ ch a quy đ nh rõ áp d ng cho tr ng h p chào bánư ị ụ ườ ợ c phi u hay trái phi u. Theo ph m vi đi u ch nh c aổ ế ế ạ ề ỉ ủ Đi u 4 Ngh đ nh 108/2013/NĐ-CP (chào bán cề ị ị ổ phi u riêng l và phát hành trái phi u riêng l ) và n iế ẻ ế ẻ ộ dung D th o NĐ, đ ngh b sung c m t “c phi uự ả ề ị ổ ụ ừ ổ ế

Thanh tra Chính phủ

- Ti p thu, b sung, ế ổ c th :ụ ể“c) Không công b báo cáo s d ng v n đ cố ử ụ ố ượ ki m toán xác nh n t i Đ i h i đ ng c đôngể ậ ạ ạ ộ ồ ổ ho c không thuy t minh chi ti t vi c s d ngặ ế ế ệ ử ụ

15

GÓP Ý CHUNG



riêng l ” và s a l i nh sau: ẻ ử ạ ư “c) Không công b báo cáoố s d ng v n... thu đ c t đ t chào bán ử ụ ố ượ ừ ợ c phi uổ ế riêng lẻ trong báo cáo tài chính năm đ c ki m toánượ ể xác nh n.”ậ

v n thu đ c t đ t chào bán ố ượ ừ ợ c phi u riêngổ ế l ẻ trong báo cáo tài chính năm đ c ki mượ ể toán xác nh nậ , tr tr ng h pừ ườ ợ chào bán cổ phi u đ hoán đ i các kho n n ho c hoánế ể ổ ả ợ ặ đ i c ph n, ph n v n gópổ ổ ầ ầ ố .”

Đi u 1.1ề Đi u 4.1.cề V kho n 1 Đi u 1 D th o Ngh đ nh: Đ ngh b sungề ả ề ự ả ị ị ề ị ổ quy đ nh lo i tr đ i v i tr ng h p công ty đ i chúngị ạ ừ ố ớ ườ ợ ạ chào bán c phi u đ hoán đ i các kho n n ho c hoánổ ế ể ổ ả ợ ặ đ i c ph n, ph n v n góp đ đ m b o th ng nh t v iổ ổ ầ ầ ố ể ả ả ố ấ ớ quy đ nh t i kho n 5 Đi u 7 Ngh đ nh 58/2012/NĐ-CPị ạ ả ề ị ị (đ c b sung theo kho n 6 Đi u 1 NĐ 60/2015/NĐ-ượ ổ ả ềCP).

Ngân hàng Nhà n c,ướ B Nôngộ

nghi p vàệ Phát tri nể nông thôn

Kho n 1 Đi u 1 Đ ngh b sung ph n g ch chân đả ề ề ị ổ ầ ạ ể th ng nh t v i yêu c u t i Kho n 4 Đi u 8 Thông t số ấ ớ ầ ạ ả ề ư ố 155/2015/TT-BTC:

“c) Không công b báo cáo s d ng v n đ c ki m toánố ử ụ ố ượ ể xác nh n t i ĐHĐCĐ ho c không thuy t minh chi ti tậ ạ ặ ế ế vi c s d ng v n thu đ c t đ t chào bán trong báoệ ử ụ ố ượ ừ ợ cáo tài chính năm đ c ki m toán xác nh n ượ ể ậ tr tr ngừ ườ h p CTĐC chào bán c phi u đ hoán đ i các kho n nợ ổ ế ể ổ ả ợ ho c hoán đ i c ph n, ph n v n góp”ặ ổ ổ ầ ầ ố

UBND Tp.H Chíồ

Minh, Công ty TNHH

KPMG Vi tệ Nam

Đi u 1.1ề Đi u 4.1.cề Đi m c Kho n 1 Đi u 4: ể ả ề- Theo các chu n m c k toán VN và ch đ BCTCẩ ự ế ế ộ doanh nghi p, ch a có h ng d n v thuy t minh chiệ ư ướ ẫ ề ế ti t vi c s d ng v n thu đ c t đ t chào bán.ế ệ ử ụ ố ượ ừ ợ Tr ng h p yêu c u thuy t minh chi ti t sẽ c n cácườ ợ ầ ế ế ầ h ng d n c th đ th c hi n.ướ ẫ ụ ể ể ự ệ

Công ty TNHH

Deloitte Vi t Namệ

Không ti p thu do: ế b sung quy đ nh phùổ ị h p v i Kho n 6 Đi u 1 NĐ 60: “ợ ớ ả ề 5. T ch cổ ứ phát hành ph i công b báo cáo s d ng ả ố ử ụ v nố đ c ki m toán xác nh n t i ĐHĐCĐ ho cượ ể ậ ạ ặ thuy t minh chi ti t vi c s d ng ế ế ệ ử ụ v nố thu đ c t đ t chào bán trong báo cáo tài chínhượ ừ ợ

16

GÓP Ý CHUNG



- Nên làm rõ t “đ c ki m toán xác nh n” đ bi từ ượ ể ậ ể ế cách th c ki m toán viên xác nh n sẽ là d ch v đ cứ ể ậ ị ụ ượ th a thu n tr c, soát xét hay d ch v ki m toán đ cỏ ậ ướ ị ụ ể ặ bi t theo Chu n m c Ki m toán.ệ ẩ ự ể

- Nên thay t “ho c” thành d u “;” đ làm rõ đây là 2ừ ặ ấ ể yêu c u đ ng th i, tránh hi u nh m ch c n tuân thầ ồ ờ ể ầ ỉ ầ ủ m t trong 2 yêu c u.ộ ầ

- Nên nêu rõ là t i ĐHĐCĐ đ c t ch c vào th i đi mạ ượ ổ ứ ờ ể nào, vì đ i t ng b x ph t có th ko ch p nh n vàố ượ ị ử ạ ể ấ ậ nêu lý do công ty ch a công b hi n t i nh ng sẽư ố ở ệ ạ ư công b đ i h i ti p theo.ố ở ạ ộ ế- Nên quy đ nh rõ h n v th i đi m và cách th c côngị ơ ề ờ ể ứ b thông tin liên quan đ n “báo cáo s d ng v n đ cố ế ử ụ ố ượ ki m toán xác nh n”ể ậ- Nên nêu rõ thuy t minh báo cáo tài chính cho năm tàiế chính ho c kỳ ho t đ ng nàoặ ạ ộ- Liên quan đ n phát hành c phi u, trái phi u riêngế ổ ế ế l , hi n t i m i có quy đ nh và m u v Báo cáo thayẻ ệ ạ ớ ị ẫ ề đ i (đi u ch nh) ph ng án s d ng v n thu đ c tổ ề ỉ ươ ử ụ ố ượ ừ đ t chào bán c phi u riêng l . Do đó, ch a có m uợ ổ ế ẻ ư ẫ báo cáo s d ng v n đ c ban hành (áp d ng đ i v iử ụ ố ượ ụ ố ớ tr ng h p chào bán c phi u, trái phi u riêng l ),ườ ợ ổ ế ế ẻ

năm đ c ki m toán xác nh n, ượ ể ậ tr tr ngừ ườ h p công ty đ i chúng chào bán c phi u đợ ạ ổ ế ể hoán đ i các kho n n ho c hoán đ i cổ ả ợ ặ ổ ổ ph n, ph n v n góp.” ầ ầ ố

Không ti p thu: ế Theo quy đ nh t i Kho n 6ị ạ ả Đi u 1 NĐ 60, t ch c phát hành ch ph iề ổ ứ ỉ ả tuân th m t trong hai yêu c u, do v y vi củ ộ ầ ậ ệ s d ng t “ho c” là phù h p và th ng nh tử ụ ừ ặ ợ ố ấ v i quy đ nh t i NĐ 60ớ ị ạ

T i TT 155/2015/TT-BTC h ng d n CBTTạ ướ ẫ trên TTCK đã quy đ nh rõ: tr ng h p huyị ườ ợ đ ng v n đ th c hi n d án đ u t , đ nhộ ố ể ự ệ ự ầ ư ị kỳ 6 tháng k t ngày k t thúc đ t chào bánể ừ ế ợ cho đ n khi hoàn thành d án ho c cho đ nế ự ặ ế khi gi i ngân h t s ti n huy đ ng đ c,ả ế ố ề ộ ượ công ty đ i chúng ph i báo cáo UBCKNN vàạ ả công b thông tin v ti n đ s d ng v nố ề ế ộ ử ụ ố thu đ c t đ t chào bán. ượ ừ ợT i TT 155 cũng quy đ nh vi c CBTT v ti nạ ị ệ ề ế đ s d ng v n là thông tin đ nh kỳ, do v y,ộ ử ụ ố ị ậ báo cáo tài chính năm đ c ki m toán quyượ ể đ nh t i d th o NĐ đ c hi u là báo cáo tàiị ạ ự ả ượ ể chính trong năm phát sinh thông tin ph iả công b v vi c s d ng v n. T ng t nhố ề ệ ử ụ ố ươ ự ư v y, t ch c phát hành ph i báo cáo ĐHĐCĐậ ổ ứ ả

17

GÓP Ý CHUNG



- Vi c chi ti t s d ng v n, trong nhi u tr ng h p sẽệ ế ử ụ ố ề ườ ợ g p khó khăn trong vi c thu th p thông tin, đ c bi t làặ ệ ậ ặ ệ các tr ng h p phát hành c phi u, trái phi u riêng lườ ợ ổ ế ế ẻ cho m c đích b sung v n l u đ ng ho c cho nhi uụ ổ ố ư ộ ặ ề m c đích bao g m c đ u t , mua s m và b sung v nụ ồ ả ầ ư ắ ổ ố l u đ ng.ư ộ

g n nh t khi phát sinh thông tin ph i báoầ ấ ả cáo, công b v vi c s d ng v n. ố ề ệ ử ụ ố Tuy nhiên, đ đ m b o rõ ràng h n trong quyể ả ả ơ đ nh x ph t, UBCKNN sẽ quy đ nh chiị ử ạ ị ti t t i Thông t h ng d n NĐ này.ế ạ ư ướ ẫĐ i v i ý ki n v m u báo cáo s d ngố ớ ế ề ẫ ử ụ v n, khó khăn trong vi c thu th p thôngố ệ ậ tin báo cáo s d ng v n, UBCKNN sẽử ụ ố nghiên c u h ng d n trong các văn b nứ ướ ẫ ả quy đ nh v ho t đ ng chào bán ch ngị ề ạ ộ ứ khoán.

Đi u 1.2ề Đi uề 4.2.b

T i kho n 2 Đi u 1 D th o NĐ s a đ i đi m b kho nạ ả ề ự ả ử ổ ể ả 2 Đi u 4 NĐ 108/2013/NĐ-CP: đ ngh quy đ nh rõề ề ị ị vi c chào bán c phi u riêng l “không đúng th i gianệ ổ ế ẻ ờ quy đ nh” là quy đ nh v th i gian đ i v i tr ng h pị ị ề ờ ố ớ ườ ợ nào, vì t i NĐ 60/2015/NĐ-CP quy đ nh đi u ki n, thạ ị ề ệ ủ t c chào bán c phi u riêng l có quy đ nh v th i gianụ ổ ế ẻ ị ề ờ h n ch chuy n nh ng; kho ng cách gi a các đ tạ ế ể ượ ả ữ ợ chào bán; th i gian g i báo cáo k t qu đ t chào bán,...ờ ử ế ả ợ không có quy đ nh c th v “th i gian chào bán cị ụ ể ề ờ ổ phi u riêng l ”.ế ẻ


Không ti p thuế , do: quy đ nh v th i gianị ề ờ chào bán riêng l đã đ c quy đ nh t iẻ ượ ị ạ Kho n 6 Đi u 1 NĐ 60: ả ề “T ch c th c hi nổ ứ ự ệ vi c chào bán theo ph ng án đã đăng ký vàệ ươ ph i hoàn thành đ t chào bán trong th iả ợ ờ gian 90 ngày, k t ngày ể ừ y banỦ Ch ngứ khoán Nhà n c có thông báo nh n đ cướ ậ ượ đ y đ h s đăng ký chào bán c phi uầ ủ ồ ơ ổ ế riêng l ”.ẻ

Đi u 1.2ề Đi uề 4.2.đ

Đ ngh c quan ch trì so n th o nghiên c u, b sungề ị ơ ủ ạ ả ứ ổ bi n pháp kh c ph c h u qu “ệ ắ ụ ậ ả Bu c n p l i s l i b tộ ộ ạ ố ợ ấ h p pháp có đ c do th c hi n hành vi vi ph mợ ượ ự ệ ạ ” đ i v iố ớ hành vi “không th c hi n m tài kho n phong t a t iự ệ ở ả ỏ ạ ngân hàng th ng m i theo quy đ nh; không chuy n sươ ạ ị ể ố

B Tộ ư pháp

- Không ti p thu, do:ế Vi c quy đ nh bi nệ ị ệ pháp kh c ph c h u qu “ắ ụ ậ ả Bu c n p l i sộ ộ ạ ố l i b t h p pháp có đ c do th c hi n hànhợ ấ ợ ượ ự ệ vi vi ph m”ạ đ i v i hành vi vi ph m nàyố ớ ạ không phù h p v i th c t , không có tínhợ ớ ự ế

18

GÓP Ý CHUNG



ti n thu đ c t đ t chào bán vào tài kho n phong t a;ề ượ ừ ợ ả ỏ gi i t a ho c s d ng s ti n thu đ c t đ t chào bánả ỏ ặ ử ụ ố ề ượ ừ ợ tr c khi UBCKNN có thông báo b ng văn b n v vi cướ ằ ả ề ệ xác nh n k t qu chào bán”ậ ế ả .

kh thi.ả

Đi u 4ề Theo chúng tôi c n b sung đi u kho n ph t đ i v iầ ổ ề ả ạ ố ớ tr ng h p: CTĐC không g i báo cáo k t qu chào bánườ ợ ử ế ả cho UBCKNN kèm theo văn b n xác nh n c a các bênả ậ ủ ti p nh n c ph n hoán đ i trong tr ng h p CTĐCế ậ ổ ầ ổ ườ ợ chào bán c phi u riêng l đ hoán đ i các kho n n ,ổ ế ẻ ể ổ ả ợ ho c đ hoán đ i l y c ph n ho c ph n v n góp t iặ ể ổ ấ ổ ầ ặ ầ ố ạ công ty khác.

Đi u này đ c quy đ nh t i Kho n 5 Đi u 1 Ngh đ nhề ượ ị ạ ả ề ị ị s 60/2015/NĐ-CP.ố

Công ty TNHH

KPMG Vi tệ Nam

- Không ti p thu, lý do: ế Đã có hành vi “không báo cáo theo quy đ nh pháp lu t” t iị ậ ạ Đi u 34 NĐ 108.ề

Đi u 1.3ề Đi u 6.1.cề Đ ngh b sung ph n g ch chân đ th ng nh t v i yêuề ị ổ ầ ạ ể ố ấ ớ c u t i Kho n 4 Đi u 8 Thông t s 155/2015/TT-BTC:ầ ạ ả ề ư ố“Không công b báo cáo s d ng v n đ c ki m toánố ử ụ ố ượ ể xác nh n t i ĐHĐCĐ ho c không thuy t minh chi ti tậ ạ ặ ế ế vi c s d ng v n thu đ c t đ t chào bán trong báoệ ử ụ ố ượ ừ ợ cáo tài chính năm đ c ki m toán xác nh n ượ ể ậ tr tr ngừ ườ h p CTĐC chào bán c phi u đ hoán đ i các kho n nợ ổ ế ể ổ ả ợ ho c hoán đ i c ph n, ph n v n góp”.ặ ổ ổ ầ ầ ố

Công ty TNHH

KPMG Vi tệ Nam

- Không ti p thu, do:ếKho n 3 Đi u 1 d th o Ngh đ nh s a đ iả ề ự ả ị ị ử ổ Đi m c Kho n 1 Đi u 6 NĐ 108 quy đ nhể ả ề ị hành vi vi ph m v chào bán ra công chúng.ạ ề Tr ng h p lo i tr nghĩa v công b ườ ợ ạ ừ ụ ố báo cáo s d ng v n, thuy t minh chi ti t vi cử ụ ố ế ế ệ s d ng v n thu ch áp d ng cho chào bánử ụ ố ỉ ụ riêng l c phi u đ hoán đ i các kho n nẻ ổ ế ể ổ ả ợ ho c hoán đ i c ph n, ph n v n góp t iặ ổ ổ ầ ầ ố ạ NĐ 60, không áp d ng cho chào bán ra côngụ chúng.

Đi u 1.3ề Đi u 6.1.cề Đi m c Kho n 1 Đi u 6: Ý ki n đóng góp t ng tể ả ề ế ươ ự Công ty TNHH

T ng t nh n i dung đã gi i trình,ươ ự ư ộ ả ti p thu t i Đi u 4, UBCKNN sẽ quy đ nhế ạ ề ị

19

GÓP Ý CHUNG



Đi m c Kho n 1 Đi u 4ể ả ề Deloitte Vi t Namệ

chi ti t t i Thông t h ng d n NĐ này.ế ạ ư ướ ẫ

Đi u 1.4ề Đi uề 6.7.a

Đ ngh s a nh sau: “ề ị ử ư Cá nhân, t ch c vi ph m quyổ ứ ạ đ nh t i Đi m a Kho n 3, Kho n 4, Kho n 5 vàị ạ ể ả ả ả Kho n 6 Đi u này ph i thu h i ch ng khoán đã chàoả ề ả ồ ứ bán, hoàn tr cho nhà đ u t ti n mua ch ng khoánả ầ ư ề ứ ho c ti n đ t c c (n u có) c ng thêm ti n lãi tínhặ ề ặ ọ ế ộ ề theo lãi su t ti n g i ấ ề ử kỳ h n 3 thángạ (coi nh hìnhư th c ph t) c a ngân hàng mà cá nhân, t ch c viứ ạ ủ ổ ứ ph m m tài kho n thu ti n mua ch ng khoán ho cạ ở ả ề ứ ặ ti n đ t c c t i th i đi m quy t đ nh áp d ng bi nề ặ ọ ạ ờ ể ế ị ụ ệ pháp này có hi u l c thi hành trong th i h n 15 ngàyệ ự ờ ạ k t ngày nh n đ c yêu c u c a nhà đ u t . Th iể ừ ậ ượ ầ ủ ầ ư ờ h n nhà đ u t g i yêu c u là 60 ngày k t ngàyạ ầ ư ử ầ ể ừ quy t đ nh áp d ng bi n pháp này có hi u l c thiế ị ụ ệ ệ ự hành”

y BanỦ Trung



Không ti p thu do: ế Đây là bi n pháp kh cệ ắ ph c h u qu , bu c TCPH có hành vi viụ ậ ả ộ ph m pháp lu t v chào bán CK ph i hoànạ ậ ề ả tr cho NĐT ti n mua CK và ti n lãi phátả ề ề sinh t s ti n mua CK mà TCPH đã thuừ ố ề đ c t các NĐT tham gia mua c ph n. Doượ ừ ổ ầ v y, vi c quy đ nh s ti n lãi ph i tr đ cậ ệ ị ố ề ả ả ượ tính theo lãi su t không kỳ h n là h p lý. ấ ạ ợ

Đi u 1.6ềĐi uề 1.11

Đi u 9.5ềĐi uề 14.2a

Kho n 6 và kho n 11 Đi u 1 d th o: B sung kho n 5ả ả ề ự ả ổ ả Đi u 9, kho n 2a Đi u 14 Ngh đ nh 108/2013/NĐ-CP:ề ả ề ị ị C n b sung quy đ nh c th n i dung ầ ổ ị ụ ể ộ “không n p”ộ , “không đăng ký giao d ch”ị t c là ch a th c hi n sau khiứ ư ự ệ có văn b n c a c quan th m quy n trong m t kho ngả ủ ơ ẩ ề ộ ả th i gian quy đ nh c th .ờ ị ụ ể

T ng côngổ ty Hàng

không Vi tệ Nam - CTCP

Ti p thu, ế quy đ nh chi ti t t i Thông tị ế ạ ư h ng d n NĐ nàyướ ẫ

Đi u 1.6ề Đi u 9ề Đ ngh cân nh c b sung thêm vi c s a đ i Đi m aề ị ắ ổ ệ ử ổ ể B Y tộ ế Không ti p thu, do: ế Đã quy đ nh ch tài xị ế ử

20

GÓP Ý CHUNG



Kho n 3 Đi u 9 NĐ 108 theo h ng x ph t vi ph mả ề ướ ử ạ ạ hành chính đ i v i hành vi n p h s đăng ký công tyố ớ ộ ồ ơ đ i chúng v t quá th i h n quy đ nh t trên 12 thángạ ượ ờ ạ ị ừ đ n 24 tháng, đ đ m b o đ y đ , tránh vi c áp d ngế ể ả ả ầ ủ ệ ụ không th ng nh t trong th c hi n tri n khai.ố ấ ự ệ ể

ph t đ i v i hành viạ ố ớ “n p h s đăng kýộ ồ ơ công ty đ i chúng quá th i h n quy đ nh tạ ờ ạ ị ừ trên 12 tháng đ n 24 tháng” ế t i Đi m aạ ể Kho n 3 Đi u 9ả ề

Đi u 1.7ề Đi u 10.3ề Đ ngh làm rõ đ i v i n i dung “T l s h u n cề ị ố ớ ộ ỷ ệ ở ữ ướ ngoài”. Lý do ki n ngh s a đ i: Ngh đ nhế ị ử ổ ị ị 60/2015/NĐ-CP đã cho phép nâng tr n s h u kh iầ ở ữ ố ngo i.ạ

Công ty TNHH


- Không ti p thu, ế do: Vi c b sung quy đ nhệ ổ ị hành vi vi ph m v t l s h u (v t tr nạ ề ỷ ệ ở ữ ượ ầ s h u) phù h p v i Kho n 2 Đi u 1 NĐ 60:ở ữ ợ ớ ả ề “…a) Tr ng h p đi u c qu c t mà Vi tườ ợ ề ướ ố ế ệ Nam là thành viên có quy đ nh v t l sị ề ỷ ệ ở h u n c ngoài, thì th c hi n theo đi u cữ ướ ự ệ ề ướ qu c t ;ố ếb) Tr ng h p công ty đ i chúng ho t đ ngườ ợ ạ ạ ộ trong ngành, ngh đ u t kinh doanh màề ầ ư pháp lu t v đ u t , pháp lu t liên quan cóậ ề ầ ư ậ quy đ nh v t l s h u n c ngoài thì th cị ề ỷ ệ ở ữ ướ ự hi n theo quy đ nh t i pháp lu t đó.ệ ị ạ ậĐ i v i công ty đ i chúng ho t đ ng trongố ớ ạ ạ ộ ngành, ngh đ u t kinh doanh có đi u ki nề ầ ư ề ệ áp d ng đ i v i nhà đ u t n c ngoài màụ ố ớ ầ ư ướ ch a có quy đ nh c th v s h u n cư ị ụ ể ề ở ữ ướ ngoài, thì t l s h u n c ngoài t i đa làỷ ệ ở ữ ướ ố 49%;c) Tr ng h p công ty đ i chúng ho t đ ngườ ợ ạ ạ ộ đa ngành, ngh , có quy đ nh khác nhau v tề ị ề ỷ l s h u n c ngoài, thì t l s h u n cệ ở ữ ướ ỷ ệ ở ữ ướ ngoài không v t quá m c th p nh t trongượ ứ ấ ấ

21

GÓP Ý CHUNG



các ngành, ngh (mà công ty đó ho t đ ng)ề ạ ộ có quy đ nh v t l s h u n c ngoài, trị ề ỷ ệ ở ữ ướ ừ tr ng h p đi u c qu c t có quy đ nhườ ợ ề ướ ố ế ị khác;

d) Đ i v i công ty đ i chúng không thu c các ố ớ ạ ộtr ng h p quy đ nh t i Đi m a, b, c Kho n ườ ợ ị ạ ể ảnày, t l s h u n c ngoài là không h n ỷ ệ ở ữ ướ ạch , tr tr ng h p Đi u l công ty có quy ế ừ ườ ợ ề ệđ nh khác…”ị

Đi u 1.7ề Đi u 10.3ề Đ đ m b o tính kh thi, đ ngh mô t c th hành viể ả ả ả ề ị ả ụ ể vi ph m t l s h u n c ngoài trên th tr ng ch ngạ ỉ ệ ở ữ ướ ị ườ ứ khoán Vi t Nam. Vì theo Ngh đ nh 60/2015/NĐ-CPệ ị ị ngày 26/6/2015 c a Chính ph v s a đ i, b sungủ ủ ề ử ổ ổ m t s đi u c a Ngh đ nh s 58/2012/NĐ-CP ngàyộ ố ề ủ ị ị ố 20/7/2012 quy đ nh chi ti t và h ng d n thi hành m tị ế ướ ẫ ộ s đi u c a Lu t Ch ng khoán và Lu t s a đ i, b sungố ề ủ ậ ứ ậ ử ổ ổ m t s đi u c a Lu t Ch ng khoán bao g m r t nhi uộ ố ề ủ ậ ứ ồ ấ ề quy đ nh v t l s h u n c ngoài trên th tr ngị ề ỷ ệ ở ữ ướ ị ườ ch ng khoán Vi t Nam. Do đó, c n mô t và làm rõ hànhứ ệ ầ ả vi vi ph m hành chính c a t ch c, cá nhân đ có m cạ ủ ổ ứ ể ứ x ph t t ng ng.ử ạ ươ ứ

B Nôngộ nghi p vàệ Phát tri nể nông thôn,


Đ u tầ ư

- Không ti p thu, lý do:ếKho n 2 Đi u 1 NĐ 60 b sung thêm Đi uả ề ổ ề 2a t i NĐ 58 quy đ nh v t l s h u n cạ ị ề ỷ ệ ở ữ ướ ngoài trên TTCK Vi t Nam có r t nhi u quyệ ấ ề đ nh, d n chi u đ n quy đ nh pháp lu tị ẫ ế ế ị ậ chuyên ngành, h n ch theo quy đ nh t iạ ế ị ạ Đi u l công ty. Vi c quy đ nh chi ti t cácề ệ ệ ị ế hành vi có th d n t i b sót hành vi doể ẫ ớ ỏ không đ y đ . Tuy nhiên, các hành vi nàyầ ủ đ u có khách th chung b xâm ph m đâyề ể ị ạ ở là “gi i h n v t l s h u n c ngoài đ iớ ạ ề ỷ ệ ở ữ ướ ố v i ch ng khoán trên TTCK Vi t Nam”ớ ứ ệ . Do v y, quy đ nh hành vi vi ph m v t l sậ ị ạ ề ỷ ệ ở h u n c ngoài trên TTCK Vi t Nam là đ mữ ướ ệ ả b o x lý đ y đ các tr ng h p vi ph m.ả ử ầ ủ ườ ợ ạ

Đi u 1.8ề Đi u 11ề Đ ngh rà soát l i vì n i dung t i kho n này có quyề ị ạ ộ ạ ả đ nh vi c s a đ i Kho n 3, Kho n 4 Đi u 11 Ngh đ nhị ệ ử ổ ả ả ề ị ị s 108/2013/NĐ-CP, tuy nhiên Đi u 11 Ngh đ nh số ề ị ị ố

B Y tộ ế - Không ti p thu, do:ế Đi u 11 Ngh đ nh sề ị ị ố 108/2013/NĐ-CP có Kho n 3, Kho n 4.ả ả

22

GÓP Ý CHUNG



108/2013/NĐ-CP không có Kho n 3, Kho n 4.ả ả

Đi u 1.8ề Đi u 11.4ề T i kho n 4 Đi u 11 Ngh đ nh 108/2013/NĐ-CP chạ ả ề ị ị ỉ quy đ nh hành vi b ph t mà ch a có quy đ nh rõ v đ iị ị ạ ư ị ề ố t ng b ph t. Do đó, c n b sung quy đ nh v đ iượ ị ạ ầ ổ ị ề ố t ng b ph t là cá nhân hay t ch c c th .ượ ị ạ ổ ứ ụ ể



- Không ti p thu, do: ế V i nguyên t c quyớ ắ đ nh t i Đi m b Kho n 1 Đi u 3 NĐ 108ị ạ ể ả ề “M c ph t ti n quy đ nh t i Ch ng II Nghứ ạ ề ị ạ ươ ị đ nh này đ c áp d ng đ i v i t ch c; cáị ượ ụ ố ớ ổ ứ nhân th c hi n cùng hành vi vi ph m thì m cự ệ ạ ứ ph t ti n b ng 1/2 m c ph t ti n đ i v i tạ ề ằ ứ ạ ề ố ớ ổ ch c.ứ M c ph t ti n quy đ nh t i Kho n 2 vàứ ạ ề ị ạ ả Kho n 3 Đi u 11, Kho n 3 Đi u 24 và Kho nả ề ả ề ả 1 Đi u 27 Ngh đ nh này ch áp d ng x ph tề ị ị ỉ ụ ử ạ đ i v i cá nhân”;ố ớ các hành vi vi ph m đ cạ ượ quy đ nh t i NĐ này áp d ng cho c t ch c,ị ạ ụ ả ổ ứ cá nhân vi ph m ạ tr tr ng h p t i đi uừ ườ ợ ạ ề kho n quy đ nh rõ đ i t ng x ph t là cáả ị ố ượ ử ạ nhân.

Đi u 1.8ề Đi u 11.4ề - D th o nêu: ự ả “4. Ph t ti n t 70.000.000 đ ngạ ề ừ ồ đ n 100.000.000 đ ng đ i v i hành vi vi ph m quy đ nhế ồ ố ớ ạ ị pháp lu t qu n tr công ty v quy n c a c đông, v ngậ ả ị ề ề ủ ổ ề ứ c , đ c , b u, bãi nhi m, mi n nhi m thành viên H iử ề ử ầ ệ ễ ệ ộ đ ng qu n tr , thành viên Ban ki m soát, v c c uồ ả ị ể ề ơ ấ thành viên H i đ ng qu n tr , v tri u t p, t ch c h pộ ồ ả ị ề ệ ậ ổ ứ ọ và thông qua quy t đ nh c a Đ i h i đ ng c đông, H iế ị ủ ạ ộ ồ ổ ộ đ ng qu n tr , Ban ki m soát, v giao d ch v i ng i cóồ ả ị ể ề ị ớ ườ liên quan ho c giao d ch v i c đông, thành viên H iặ ị ớ ổ ộ đ ng qu n tr , thành viên Ban ki m soát, Giám đ cồ ả ị ể ố (T ng giám đ c), cán b qu n lý khác và ng i có liênổ ố ộ ả ườ

UBND Tp.H Chíồ

Minh

- Không ti p thu, do:ế D th o đã quy đ nhự ả ị hành vi vi ph m v c c u thành viên HĐQT;ạ ề ơ ấ N i dung góp ý đ i v i Thông tộ ố ớ ư 121/2012/TT-BTC sẽ đ c xem xét t iượ ạ Thông t s a đ i, b sung ho c thay thư ử ổ ổ ặ ế Thông t 121/2012/TT-BTC.ư

23

GÓP Ý CHUNG



quan c a các đ i t ng này.”ủ ố ượ

Đ ngh b sung quy đ nh ch tài c th choề ị ổ ị ế ụ ể tr ng h p công ty đ i chúng không tuân th quy đ nhườ ợ ạ ủ ị v c c u thành viên H i đ ng qu n tr . Theo quy đ nhề ơ ấ ộ ồ ả ị ị t i Kho n 3 Đi u 11 Thông t s 121/2012/TT-BTC: ạ ả ề ư ố “3. Trong tr ng h p m t thành viên b m t t cáchườ ợ ộ ị ấ ư thành viên theo quy đ nh c a pháp lu t và Đi u l côngị ủ ậ ề ệ ty, b cách ch c, mi n nhi m ho c vì m t lý do nào đóị ứ ễ ệ ặ ộ không th ti p t c làm thành viên H i đ ng qu n tr ,ể ế ụ ộ ồ ả ị H i đ ng qu n tr có th b nhi m ng i khác t m th iộ ồ ả ị ể ổ ệ ườ ạ ờ làm thành viên H i đ ng qu n tr theo quy đ nh t i Đi uộ ồ ả ị ị ạ ề l công ty. Vi c b u m i thành viên H i đ ng qu n trệ ệ ầ ớ ộ ồ ả ị thay th ph i đ c th c hi n t i Đ i h i đ ng c đôngế ả ượ ự ệ ạ ạ ộ ồ ổ g n nh t.” ầ ấ Tuy nhiên, Thông t s 121/2012/TT-BTCư ố ch a quy đ nh v th i h n công ty đ i chúng ph i bư ị ề ờ ạ ạ ả ổ nhi m ng i khác t m th i làm thành viên H i đ ngệ ườ ạ ờ ộ ồ qu n tr đ đáp ng theo quy đ nh nên thi u ch tài đả ị ể ứ ị ế ế ể x ph t công ty đai chúng không tuân th quy đ nh vử ạ ủ ị ề s l ng thành viên H i đ ng qu n tr .ố ượ ộ ồ ả ị

Đi u 1.9ề Đi u 12ềĐi uề

12.1.b

Đ ngh s a l i vì Đi u 12 không có đi m a, đ ngh s aề ị ử ạ ề ể ề ị ử l i nh sau: ạ ư“S a đ i Kho n 1 Đi u 12 nh sau:ử ổ ả ề ư1. Ph t ti n t 30.000.000 đ ng đ n 50.000.000 đ ngạ ề ừ ồ ế ồ đ i v i m t trong các hành vi vi ph m sau:ố ớ ộ ạ


t i, ảCông ty TNHH

Ti p thu, ch nh s aế ỉ ử

24

GÓP Ý CHUNG



a) Không tuân th quy đ nh v ngu n mua l i c phi u,ủ ị ề ồ ạ ổ ế kho ng cách gi a l n mua l i c phi u và bán c phi uả ữ ầ ạ ổ ế ổ ế quỹ g n nh t, v th i gian giao d ch mua l i c phi u,ầ ấ ề ờ ị ạ ổ ế bán c phi u quỹ; ổ ếb) Không tuân th quy đ nh v th c hi n mua l i củ ị ề ự ệ ạ ổ phi u ch a niêm y t ho c ch a đăng ký giao d ch thôngế ư ế ặ ư ị qua công ty ch ng khoán đ c ch đ nh.”ứ ượ ỉ ị

Đ ng th i làm rõ quy đ nh t i đi m b “ồ ờ ị ạ ể ch aư đăng ký giao d ch ị không thông qua công ty ch ng khoán”.ứ

Deloitte Vi t Nam, ệB Nôngộ

nghi p vàệ Phát tri nể nông thôn,

y banỦ Dân t cộ


t iảTi p thu, s a Đi m b Kho n 1 Đi u 12ế ử ể ả ề nh sau: “ư Mua l i c phi u không thông quaạ ổ ế công ty ch ng khoán đ c ch đ nh trongứ ượ ỉ ị tr ng h p công ty đ i chúng có c phi uườ ợ ạ ổ ế ch a niêm y t ho c ch a đăng ký giao d chư ế ặ ư ị th c hi n mua l i”.ự ệ ạ

Đi uề 1.10

Đi uề 12.2.g

- D th o nêu: ự ả “g) Không th c hi n đ t l nh giaoự ệ ặ ệ d ch mua l i c phi u, bán c phi u quỹ ho c đ t l nhị ạ ổ ế ổ ế ặ ặ ệ giao d ch mua l i c phi u, bán c phi u quỹ ị ạ ổ ế ổ ế v i cácớ m c giá n m ngoài biên đ dao đ ng giáứ ằ ộ ộ trong th i gianờ đăng ký giao d ch c phi u quỹ.”ị ổ ế

Đ ngh đi u ch nh nh sau: “ề ị ề ỉ ư g) Không th c hi nự ệ đ t l nh giao d ch mua l i c phi u, bán c phi u quỹặ ệ ị ạ ổ ế ổ ế ho c đ t l nh giao d ch mua l i c phi u, bán c phi uặ ặ ệ ị ạ ổ ế ổ ế

UBND Tp.H Chíồ

Minh

- Không ti p thu, do: ếĐây là quy đ nh t i Quy ch c a SGDCK, ị ạ ế ủkhông ph i văn b n pháp lu t nên không x ả ả ậ ửph t VPHC, vi ph m (n u có) sẽ đ c ạ ạ ế ượSGDCK x lý theo Quy ch c a SGDCK.ử ế ủ

25

GÓP Ý CHUNG



quỹ v i kh i l ng đ t l nh giao d ch m i ngày và cácớ ố ượ ặ ệ ị ỗ m c giá đ t l nh không đúng quy đ nhứ ặ ệ ị trong th i gianờ đăng ký giao d ch c phi u quỹ.”ị ổ ế

Đi uề 1.10

Đi u 12.2ề - Đ ngh b sung quy đ nh x lý vi ph m đ i v iề ị ổ ị ử ạ ố ớ tr ng h p công ty ch ng khoán đ c ch đ nh làm đ iườ ợ ứ ượ ỉ ị ạ lý th c hi n vi c giao d ch c phi u quỹ nh ng khôngự ệ ệ ị ổ ế ư t v n k p th i d n đ n công ty đ i chúng nhi u l n viư ấ ị ờ ẫ ế ạ ề ầ ph m quy đ nh v giao d ch c phi u quỹ và ph ng ánạ ị ề ị ổ ế ươ đã báo cáo, công b thông tin (t 05 l n vi ph m tr lênố ừ ầ ạ ở trong cùng m t đ t giao d ch)ộ ợ ị

UBND Tp.H Chíồ

Minh

- Không ti p thu, do:ếHành vi “không t v n k p th i” có th áp ư ấ ị ờ ểd ng ch tài x ph t đ i v i hành vi t v n ụ ế ử ạ ố ớ ư ấc a CTCK t i Đi u 21 Ngh đ nh ủ ạ ề ị ị108/2013/NĐ-CP; ngoài ra tr ng h p có viườ ợ ph m sẽ khó xác đ nh l i c a bên nào trong ạ ị ỗ ủh p đ ng t v n, thu c tranh ch p dân s .ợ ồ ư ấ ộ ấ ự

Đi uề 1.11

M c 8ụ Đ ngh s a l i nh sau: “S a đ i tên M c 8 nh sau:”.ề ị ử ạ ư ử ổ ụ ư B Giaoộ thông v nậ

t iả

- Ti p thu, ế ch nh s aỉ ử

Đi uề 1.12

Đi uề 14.2a

B n ch t kho n 2a đ c l p hoàn toàn v i kho n 2,ả ấ ả ộ ậ ớ ả theo đó ki n ngh s a đ i Kho n 2a thành kho n 3.ế ị ử ổ ả ả Các kho n 3,4,5,6 t ng ng thành Kho n 4,5,6,7.ả ươ ứ ả

Công ty TNHH


- Không ti p thu, do: ếVi c b sung kho n 2a đ tránh thay đ i ệ ổ ả ể ổth t các kho n khác t i Đi u 14.ứ ự ả ạ ề

Đi uề 1.12

Đi uề 14.2a

Kho n 2a sau kho n 2 t i Đi u 14: B sung bi n phápả ả ạ ề ổ ệ kh c ph c vi ph m là th c hi n niêm y t, đăng ký giaoắ ụ ạ ự ệ ế d ch ch ng khoán trong th i h n 30 ngày k t ngàyị ứ ờ ạ ể ừ UBCKNN ban hành QĐXP. Tr ng h p không niêm y t,ườ ợ ế đăng ký giao d ch ch ng khoán trong th i h n 30 ngàyị ứ ờ ạ k t ngày UBCKNN có QĐXP sẽ ti p t c ph t v i m cể ừ ế ụ ạ ớ ứ ph t t 300.000.000 đ ng đ n 400.000.000 đ ng vàạ ừ ồ ế ồ

UBND Tp.Hà N i,ộ

HNX

- Không ti p thu, do: ế khi phát hi n việ ph m, b c đ u tiên c a x lý VPHC là yêuạ ướ ầ ủ ử c u ch m d t hành vi vi ph m; trongầ ấ ứ ạ tr ng h p này là yêu c u th c hi n niêmườ ợ ầ ự ệ y t, đăng ký giao d ch theo đúng quy đ nh,ế ị ị đ ng th i x lý b ng hình th c x ph t. Doồ ờ ử ằ ứ ử ạ v y, không c n quy đ nh đây là bi n phápậ ầ ị ệ

26

GÓP Ý CHUNG



quy trách nhi m đ i v i t ch c/cá nhân có liên quan.ệ ố ớ ổ ứ kh c ph c h u qu . Tr ng h p đ i t ngắ ụ ậ ả ườ ợ ố ượ vi ph m ti p t c không ch p hành phápạ ế ụ ấ lu t, sẽ ti p t c xem xét x ph t theo quyậ ế ụ ử ạ đ nh.ị

Đi uề 1.12

Đi uề 14.2a

- D th o nêu: ự ả “2a. Ph t ti n t 100.000.000 đ ng đ nạ ề ừ ồ ế 150.000.000 đ ng đ i v i hành vi không đăng ký giaoồ ố ớ d ch, niêm y t ch ng khoán ho c không hoàn t t vi cị ế ứ ặ ấ ệ đăng ký giao d ch, niêm y t ch ng khoán đúng th i h nị ế ứ ờ ạ quy đ nh.”ịĐ ngh quy đ nh khung c th đ i v i t ng tr ng h pề ị ị ụ ể ố ớ ừ ườ ợ ch m th c hi n nh m tránh tr ng h p công ty ch mậ ự ệ ằ ườ ợ ậ th c hi n 01 – 02 ngày cũng b ph t t ng t nhự ệ ị ạ ươ ự ư tr ng h p ch m trên 10 ngày ho c h n n a, đ m b oườ ợ ậ ặ ơ ữ ả ả tính răn đe, công b ng và kh thi khi th c hi n.ằ ả ự ệ

UBND Tp.H Chíồ

Minh

- Ti p thu, ế quy đ nh t i d th o Ngh đ nhị ạ ự ả ị ị khung ph t theo th i gian ch m đăng kýạ ờ ậ giao d ch, niêm y t.ị ế

Đi u 14.1ề Kho n 12 Đi u 1 Hành vi vi ph m trong ph n g chả ề ạ ầ ạ chân bên trái khó phân bi t m t cách rõ ràng v i quyệ ộ ớ đ nh đ c g ch chân trong Kho n 1 Đi u 14 Ngh đ nhị ượ ạ ả ề ị ị 108 nh trích d n d i đây, d n đ n có th v ng m cư ẫ ướ ẫ ế ể ướ ắ trong th c t cho vi c xác đ nh hành vi vi ph m c thự ế ệ ị ạ ụ ể và áp d ng m c ph t sau này:ụ ứ ạ“Ph t ti n t 50.000.000 đ ng đ n 70.000.000 đ ngạ ề ừ ồ ế ồ đ i v i hành vi không làm th t c thay đ i đăng kýố ớ ủ ụ ổ niêm y t ch ng khoán, đăng ký giao d ch ch ng khoánế ứ ị ứ ho c ặ th c hi n niêm y t ch ng khoán, đăng ký giaoự ệ ế ứ d ch ch ng khoán b sung không đúng th i h n theoị ứ ổ ờ ạ quy đ nh pháp lu t.ị ậ ”

Công ty TNHH

KPMG Vi tệ Nam

- Không ti p thu, lý do:ếĐây là hai hành vi khác nhau:

+ Hành vi t i Kho n 1 Đi u 14 NĐ 108 làạ ả ề hành vi vi ph m khi đã niêm y t, đăng kýạ ế giao d ch nh ng không th c hi n nghĩa vị ư ự ệ ụ niêm y t, đăng ký b sung đ i v i ch ngế ổ ố ớ ứ khoán phát hành thêm…

+ Hành vi t i Kho n 2a Đi u 14 NĐ 108 làạ ả ề hành vi không/ch m th c hi n niêm y t,ậ ự ệ ế đăng ký giao d ch l n đ u ho c đăng ký giaoị ầ ầ ặ d ch sau khi h y niêm y t.ị ủ ế

27

GÓP Ý CHUNG



Đi uề 1.15

Đi uề 20.5.d

Đ ngh cân nh c b sung c m t “phòng giao d ch”,ề ị ắ ổ ụ ừ ị vi t l i nh sau:ế ạ ư“d) Th c hi n ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán, cungự ệ ạ ộ ứ c p d ch v ch ng khoán, ho t đ ng cấ ị ụ ứ ạ ộ hi nhánh, văn phòng đ i di n, phòng giao d ch trong n c ạ ệ ị ướ khi ch a đápư

ng đ đi u ki n theo quy đ nh pháp lu t;”ứ ủ ề ệ ị ậLý do: Cùng v i chi nhánh và văn phòng đ i di n, phòngớ ạ ệ giao d ch cũng là m t đ n v thu c công ty ch ng khoánị ộ ơ ị ộ ứ và ph i tuân th các đi u ki n ho t đ ng đ c quyả ủ ề ệ ạ ộ ượ đ nh t i Thông t 210/2012/TT-BTC.ị ạ ư

B Qu cộ ố phòng

Ti p thuế , rà soát không b sung t i kho nổ ạ ả này vi c x ph t đ i v i chi nhánh, phòngệ ử ạ ố ớ giao d ch, văn phòng đ i di n th c hi nị ạ ệ ự ệ ho t đ ng kinh doanh, cung c p d ch vạ ộ ấ ị ụ ch ng khoán khi ch a đáp ng đ đi u ki nứ ư ứ ủ ề ệ theo quy đ nh pháp lu t do:ị ậ- Trong tr ng h p ườ ợ chi nhánh, phòng giao d ch vi ph m sẽ ph t CTCK, CT QLQ;ị ạ ạ- Trong tr ng h p văn phòng đ i di n viườ ợ ạ ệ ph m, x ph t theo quy đ nh t i Đi u 24 NĐạ ử ạ ị ạ ề này.

Đi uề 1.15

Đi uề 20.5.d

- Đ ngh b sung t “n c ngoài” và s a l i nh sau:ề ị ổ ừ ướ ử ạ ư “d) Th c hi n ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán, cungự ệ ạ ộ ứ c p d ch v ch ng khoán, ho t đ ng văn phòng đ iấ ị ụ ứ ạ ộ ạ di n ệ n c ngoàiướ , chi nhánh trong n c, khi ch a đápướ ư

ng đ đi u ki n theo quy đ nh pháp lu t”ứ ủ ề ệ ị ậ .


- Ti p thu, ế bỏ quy đ nh s a Đi m dị ử ể Kho n 5 Đi u 20 do:ả ề hành vi ho t đ ngạ ộ văn phòng đ i di n trong n c và n cạ ệ ướ ướ ngoài khi ch a đáp ng đ đi u ki n theoư ứ ủ ề ệ quy đ nh pháp lu tị ậ đã đ c quy đ nh t iượ ị ạ Kho n 2 Đi u 24 NĐ 108.ả ề

Đi uề 1.16

Đi uề 20.6.b

- T i kho n 16 Đi u 1 D th o NĐ s a đ i đi m bạ ả ề ự ả ử ổ ể kho n 6 Đi u 20 NĐ 108/2013/NĐ-CP ả ề “b) Ho t đ ngạ ộ không đúng n i dung quy đ nh trong gi y phépộ ị ấ , gi yấ ch ng nh nứ ậ .”, đ ngh quy đ nh rõ “gi y ch ng nh n”ề ị ị ấ ứ ậ là “gi y ch ng nh n đăng ký doanh nghi p” đ phânấ ứ ậ ệ ể bi t v i gi y ch ng nh n đăng ký chào bán ch ngệ ớ ấ ứ ậ ứ khoán quy đ nh t i Ngh đ nh 60/2015/NĐ-CP.ị ạ ị ị


Không ti p thu do: ế không ph i là Gi yả ấ ch ng nh n đăng ký doanh nghi p. Vi c bứ ậ ệ ệ ổ sung thêm “gi y ch ng nh n” đ m b o th cấ ứ ậ ả ả ự thi quy đ nh t i ị ạ Đi u 8 NĐ 42: … ề a) Công ty ch ng khoán ch đ c đ u t ch ng khoánứ ỉ ượ ầ ư ứ phái sinh sau khi đã đ c y ban Ch ngượ Ủ ứ khoán Nhà n c c p Gi y ch ng nh n đướ ấ ấ ứ ậ ủ đi u ki n t doanh ch ng khoán phái sinh.ề ệ ự ứ

28

GÓP Ý CHUNG



Đi uề 1.16

Đi uề 20.6.a

Đi uề 20.6.b

Kho n 16 Đi u 1 D th o Ngh đ nh: đ xu t s a quyả ề ự ả ị ị ề ấ ử đ nh này nh sau: ị ư “Ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán,ạ ộ ứ cung c p ấ nghi p v ch ng khoánệ ụ ứ khi ch a đ cư ượ UBCKNN c p phép, gi y ch ng nh n ho c ch p thu n;ấ ấ ứ ậ ặ ấ ậ cung c p d ch v ch ng khoán, d ch v tài chínhấ ị ụ ứ ị ụ không n m trong ph m vi pháp lu t cho phép;ằ ạ ậ ”

Lý do đ xu t s a đ i: Theo tinh th n c a B lu t Dânề ấ ử ổ ầ ủ ộ ậ s và Lu t Doanh nghi p thì Doanh nghi p có quy nự ậ ệ ệ ề kinh doanh nh ng gì pháp lu t không c m/cho phép.ữ ậ ấ Các s n ph m, d ch v m i do doanh ngi p nghiên c u,ả ẩ ị ụ ớ ệ ứ phát tri n ể trên c s pháp lu t cho phépơ ở ậ th hi n sể ệ ự sáng t o, đa d ng c a doanh nghi p nh m đem l iạ ạ ủ ệ ằ ạ ngu n thu đ doanh nghi p có th t n t i và phát tri nồ ể ệ ể ồ ạ ể lâu b n.ềBên c nh đó, kho n 2 Đi u 3 B Lu t dân s 2015 quyạ ả ề ộ ậ ự đ nh rõ m t trong nh ng nguyên t c c b n c a phápị ộ ữ ắ ơ ả ủ lu t là ậ “M i cam k t, th a thu n ọ ế ỏ ậ không vi ph m đi uạ ề c m c a lu tấ ủ ậ , không trái đ o đ c xã h i ạ ứ ộ có hi u l cệ ự th c hi nự ệ đ i v i các bên và ố ớ ph i đ c ch th khácả ượ ủ ể tôn tr ngọ ”

Kho n 2 và 3 Đi u 4 B lu t dân s 2015 cũng quyả ề ộ ậ ự đ nh: ị“2. Lu t khác có liên quan đi u ch nh quan h dân sậ ề ỉ ệ ự trong các lĩnh v c c th không đ c trái v i cácự ụ ể ượ ớ nguyên t c c b n c a pháp lu t dân s ắ ơ ả ủ ậ ự quy đ nh t iị ạ Đi u 3 c a B lu t này.ề ủ ộ ậ3. Tr ng h p lu t khác có liên quan không quy đ nhườ ợ ậ ị

CTCP Ch ngứ

khoán Sài Gòn Hà N iộ

- Không ti p thu, lý do: ế

Theo quy đ nh Kho n 14 Đi u 1 Lu t Ch ngị ả ề ậ ứ khoán s a đ i 2010 s a đ i Kho n 3 Đi uử ổ ử ổ ả ề 60 Lu t Ch ng khoán 2006 ậ ứ “3. Ngoài nghi pệ v kinh doanh ch ng khoán quy đ nh t iụ ứ ị ạ kho n 1 Đi u này, công ty ch ng khoán đ cả ề ứ ượ nh n y thác qu n lý tài kho n giao d chậ ủ ả ả ị ch ng khoán c a nhà đ u t cá nhân, ứ ủ ầ ư cung c p d ch v t v n tài chính và các d ch vấ ị ụ ư ấ ị ụ tài chính khác theo quy đ nh c a B Tàiị ủ ộ chính.” và theo quy đ nh t i Đi u 62ị ạ ề Thông t 210/2012/TT-BTC ư “Công ty ch ng khoánứ ch đ c th c hi n các d ch v tài chính khácỉ ượ ự ệ ị ụ khi có quy đ nh, h ng d n c a B Tàiị ướ ẫ ủ ộ chính”. Đây là ho t đ ng kinh doanh có đi uạ ộ ề ki n, do v y, ph i đ c c quan có th mệ ậ ả ượ ơ ẩ quy n ch p thu n, c p phép thì t ch cề ấ ậ ấ ổ ứ th c hi n cung c p d ch v liên quan m iự ệ ấ ị ụ ớ đ c th c hi n.ượ ự ệ

29

GÓP Ý CHUNG



ho c ặ có quy đ nh nh ng vi ph m kho n 2 Đi u nàyị ư ạ ả ề thì quy đ nh c a B lu t này đ c áp d ng.”ị ủ ộ ậ ượ ụNh v y, vi c công ty ch ng khoán cung c p d ch v khiư ậ ệ ứ ấ ị ụ ch a có ý ki n b ng văn b n c a UBCK ho c ch a cóư ế ằ ả ủ ặ ư quy đ nh h ng d n c a c quan nhà n c có th mị ướ ẫ ủ ơ ướ ẩ quy n ề nh ng các d ch v này n m trong ph m viư ị ụ ằ ạ pháp lu t cho phép/không c mậ ấ là hoàn toàn h pợ pháp.

Đi uề 1.16

Đi uề 20.6.a

- Kho n 16 Đi u 1 d th o: S a đ i đi m a kho n 6ả ề ự ả ử ổ ể ả Đi u 20 Ngh đ nh 108/2013/NĐ-CPề ị ịĐ ngh ghi đ y đ tên c a “gi y phép, gi y ch ngề ị ầ ủ ủ ấ ấ ứ nh n” đ có th áp d ng đúng theo yêu c u c aậ ể ể ụ ầ ủ UBCKNN



- Không ti p thu, do: ế quy đ nh nh t i dị ư ạ ự th o NĐ là có th áp d ng đ x lý hành viả ể ụ ể ử vi ph m, m t khác vi c li t kê tên các lo iạ ặ ệ ệ ạ gi y phép, gi y ch ng nh n có th b sót,ấ ấ ứ ậ ể ỏ d n đ n b l t vi ph m.ẫ ế ỏ ọ ạ

Đi uề 1.14,

Đi uề 1.17

Đi uề 20.4.b

Đi u 20.7ề

Đi u 20 Ngh đ nh s 108/2013/NĐ-CP (Kho n 14 vàề ị ị ố ả 17 Đi u 1 d th o Ngh đ nh)ề ự ả ị ịĐ ngh c quan ch trì so n th o nghiên c u, cân nh cề ị ơ ủ ạ ả ứ ắ n i dung s a đ i Kho n 7 Đi u 20 d ki n s a đ i, bộ ử ổ ả ề ự ế ử ổ ổ sung: “Ph t ti n t 200.000.000 đ ng đ n 300.000.000ạ ề ừ ồ ế đ ng đ i v i hành vi l p... gi y ch ng nh n đ đi u ki nồ ố ớ ậ ấ ứ ậ ủ ề ệ kinh doanh ch ng khoán phái sinh có thông tin sai sứ ự th t ậ ho c che gi u s th t ho c sai l ch nghiêm tr ngặ ấ ự ậ ặ ệ ọ ” vì theo quy đ nh t i đi m a kho n 1 Đi u 5 Ngh đ nhị ạ ể ả ề ị ị s 42/2015/NĐ-CP thì UBCKNN quy t đ nh đình ch t iố ế ị ỉ ố đa 12 tháng đ i v i m t ho c m t s ho t đ ng kinhố ớ ộ ặ ộ ố ạ ộ doanh ch ng khoán phái sinh trong tr ng h pứ ườ ợ h sồ ơ đ ngh c p Gi y ch ng nh n đ đi u ki n kinh doanhề ị ấ ấ ứ ậ ủ ề ệ

B Tộ ư pháp

- Không ti p thu,ế lý do:

Hành gi m o tài li u là hành vi vi ph mả ạ ệ ạ hình s . Do v y, tr ng h p ự ậ ườ ợ h s đ nghồ ơ ề ị c p Gi y ch ng nh n đ đi u ki n kinhấ ấ ứ ậ ủ ề ệ doanh ch ng khoán phái sinh có tài li u giứ ệ ả m o, UBCKNN không x ph t hành chính màạ ử ạ có th ra quy t đ nh hành chính “ể ế ị đình ch t iỉ ố đa 12 tháng đ i v i m t hoăc m t s ho tố ớ ộ ộ ố ạ đ ng kinh doanh ch ng khoán phái sinh” ộ ứ và chuy n c quan công an xem xét theo th mể ơ ẩ quy n. ềĐ i v i tr ng h pố ớ ườ ợ h s đ ngh c p Gi yồ ơ ề ị ấ ấ ch ng nh n đ đi u ki n kinh doanh ch ngứ ậ ủ ề ệ ứ

30

GÓP Ý CHUNG



ch ng khoán phái sinh ứ có tài li u gi m o ệ ả ạ ho c cóặ thông tin sai s th t.ự ậ

khoán phái sinh có thông tin sai s th t ho cự ậ ặ che gi u s th t ho c sai l ch nghiêm tr ng:ấ ự ậ ặ ệ ọ t ng t nh vi ph m v l p h s trongươ ự ư ạ ề ậ ồ ơ ho t đ ng chào bán ch ng khoán, h s đạ ộ ứ ồ ơ ề ngh c p gi y phép thành lâp và ho t đ ngị ấ ấ ạ ộ c a t ch c kinh doanh ch ng khoán..., t iủ ổ ứ ứ ạ d th o NĐ quy đ nh x ph t VPHC v i hìnhự ả ị ử ạ ớ th c ph t chính là ph t ti n, đ ng th i cóứ ạ ạ ề ồ ờ th áp d ng bi n pháp x ph t b sung làể ụ ệ ử ạ ổ đình ch ỉ ho t đ ng kinh doanh, d ch vạ ộ ị ụ ch ng khoán trong th i h n t 01 tháng đ nứ ờ ạ ừ ế 03 tháng đ đ m b o tính răn đe, phòngể ả ả ng a đ i v i vi ph m này.ừ ố ớ ạ

Đi u 21ề Đi u 21 vi ph m quy đ nh v ho t đ ng c a CTCK, đề ạ ị ề ạ ộ ủ ề ngh b sung đi u kho n ph t đ i v i các tr ng h p:ị ổ ề ả ạ ố ớ ườ ợ- Các t ch c kinh doanh ch ng khoán vi ph m quyổ ứ ứ ạ đ nh liên quan đ n phát hành c phi u đ tăng v n tị ế ổ ế ể ố ừ ngu n th ng d v n trong các đ t chào bán, phát hànhồ ặ ư ố ợ ho c do chênh l ch gi a giá bán và giá v n mua vào cặ ệ ữ ố ổ phi u quỹ, ho c t ngu n l i nhu n đ l i và cácế ặ ừ ồ ợ ậ ể ạ ngu n v n h p l khác c a v n ch s h u; các tồ ố ợ ệ ủ ố ủ ở ữ ổ ch c kinh doanh ch ng khoán chào bán ch ng quy nứ ứ ứ ề có b o đ m khi ch a đ c ch p thu n c a UBCKNN.ả ả ư ượ ấ ậ ủ Các đi u này đ c quy đ nh t i Kho n 21 Đi u 1 Nghề ượ ị ạ ả ề ị đ nh s 60/2015/NĐ-CP.ị ố- CTCK có BCTC, Báo cáo t l v n kh d ng t i ngàyỷ ệ ố ả ụ ạ 30/6 hàng năm không đ c soát xét ho c t i ngàyượ ặ ạ 31/12 hàng năm không đ c ki m toán b i các t ch cượ ể ở ổ ứ

Công ty TNHH

KPMG Vi tệ Nam

Không ti p thu, lý doế : Ngh đ nh 108 đã cóị ị ch tài đ i v i các hành vi vi ph m này, cế ố ớ ạ ụ th :ể- Hành vi vi ph m quy đ nh v chào bán,ạ ị ề phát hành ch ng khoán đã có quy đ nh chứ ị ế tài x ph t t i Đi u 6, Đi u 8 NĐ 108.ử ạ ạ ề ề- Hành vi vi ph m v không n p báo cáo cóạ ề ộ ki m toán/n p báo cáo không đ y đ đã cóể ộ ầ ủ quy đ nh t i Đi u 34 NĐ 108.ị ạ ề- Hành vi vi ph m quy đ nh v h n ch vayạ ị ề ạ ế n , h n ch cho vay, h n ch đ u t đã cóợ ạ ế ạ ế ầ ư quy đ nh t i kho n 3 và 4 Đi u 21 NĐ 108.ị ạ ả ề

31

GÓP Ý CHUNG



ki m toán đ c ch p thu n. Đây là n i dung quy đ nhể ượ ấ ậ ộ ị t i Kho n 10 Đi u 1 Thông t s 07/2016/TT-BTC vàạ ả ề ư ố Kho n 2 Đi u 17 Thông t 155/2015/TT-BTC.ả ề ư- CTCK có hành vi vi ph m các quy đ nh v h n ch vayạ ị ề ạ ế n , h n ch cho vay, h n ch đ u t theo quy đ nh. Cácợ ạ ế ạ ế ầ ư ị n i dung này đ c quy đ nh t i Đi u 42, Đi u 43 vàộ ượ ị ạ ề ề Đi u 44 Thông t s 210/2012/TT-BTC và t i Kho nề ư ố ạ ả 13, Kho n 14 Đi u 1 Thông t s 07/2016/TT-BTC.ả ề ư ố

Đi u 21ề - Đi m d kho n 1 đi u 21 Ngh đ nh 108 đ ngh s aể ả ề ị ị ề ị ử thành: “không tách bi t v văn phòng làm vi c, nhân s ,ệ ề ệ ự h th ng d li u, báo cáo gi a các b ph n nghi p v ;ệ ố ữ ệ ữ ộ ậ ệ ụ không thi t l p b ph n thông tin liên l c v i kháchế ậ ộ ậ ạ ớ hàng và gi i quy t khi u n i c a khách hàng;ả ế ế ạ ủ không công b cho khách hàng bi t trố ế c v nh ng xung đ tướ ề ữ ộ l i ích c a mợ ủ ình v ch ng khoán mà mình đang s h uề ứ ở ữ cho khách hàng đang đ c ho c đang th a thu n đ tượ ặ ỏ ậ ể ư v n cho khách hàng v ch ng khoán đóấ ề ứ ”. Vi c công bệ ố cho khách hàng nh ng xung đ t l i ích ti m tàng là h tữ ộ ợ ề ế s c c n thi t đ khách hàng có đ y đ thông tin tr cứ ầ ế ể ầ ủ ướ khi đ a ra quy t đ nh.ư ế ị

y BanỦ Trung



- Không ti p thu, lý do: ế hành vi không cung c p thông tin cho khách hàng đã có quy đ nhấ ị đi m d kho n 1 Đi u 21ể ả ề

Đi uề 1.18

Đi uề 21.1.e,

Đi uề 21.1.g

Đ ngh b sung vi ph m v vi c công ty ch ng khoánề ị ổ ạ ề ệ ứ ch m ho c không th c hi n công b thông tin trênậ ặ ự ệ ố trang đi n t c a công ty (đ i v i tr ng h p bánệ ử ủ ố ớ ườ ợ ch ng khoán c a khách hàng là ng i n i b và ng iứ ủ ườ ộ ộ ườ có liên quan c a ng i n i b ).ủ ườ ộ ộ

UBND Tp.H Chíồ

Minh

- Không ti p thu, lý do:ếHành vi không công b thông tin theo quyố đ nh đã có ch tài x ph t quy đ nh t i Đi uị ế ử ạ ị ạ ề 33 NĐ 108.

32

GÓP Ý CHUNG



Đi uề 21.2.c

Đi uề 21.3.b

Đ ngh b sung trong d th o Ngh đ nh n i dung s aề ị ổ ự ả ị ị ộ ử đ i v các quy đ nh x lý vi ph m trong ho t đ ng tổ ề ị ử ạ ạ ộ ư v n đ u t ch ng khoán c a Ngh đ nh 108.ấ ầ ư ứ ủ ị ịB i lẽ quy đ nh v x lý vi ph m trong ho t đ ng tở ị ề ử ạ ạ ộ ư v n đ u t c a Ngh đ nh 108 có s mâu thu n gi aấ ầ ư ủ ị ị ự ẫ ữ đi m c Kho n 2 Đi u 21 và đi m b Kho n 3 Đi u 21ể ả ề ể ả ềTheo đó, đi m c kho n 2 Đi u 21 Ngh đ nh 108 xácể ả ề ị ị đ nh hành vi vi ph m c a CTCK là: “Vi ph m quy đ nhị ạ ủ ạ ị v trách nhi m c a CTCK trong vi c th c hi n nghi pề ệ ủ ệ ự ệ ệ v t v n đ u t ch ng khoán, t v n tài chính; ụ ư ấ ầ ư ứ ư ấ th cự hi n hành vi b c m trong nghi p v t v n đ u tệ ị ấ ệ ụ ư ấ ầ ư ch ng khoán, ứ t v n tài chính” sẽ b x ph t v i m cư ấ ị ử ạ ớ ứ ph t ti n t 70.000.000 đ ng đ n 100.000.000 đ ng.ạ ề ừ ồ ế ồ Đ ng th i, đi m b Kho n 3 Đi u 21 Ngh đ nh 108 cũngồ ờ ể ả ề ị ị quy đ nh hành vi vi ph m c a CTCK đ i v i: “Th aị ạ ủ ố ớ ỏ thu n ho c đ a ra lãi su t c th ậ ặ ư ấ ụ ể ho c chia s l iặ ẻ ợ nhu n ho c thua lậ ặ ỗ v i khách hàng đ lôi kéo kháchớ ể hàng tham gia giao d ch” ị sẽ b ph t ti n t 100.000.000ị ạ ề ừ đ ng đ n 150.000.000 đ ng. Trong khi đó, hành viồ ế ồ “th a thu n v i khách hàng đ chia s l i nhu n ho cỏ ậ ớ ể ẻ ợ ậ ặ lỗ” cũng là m t trong các hành vi n m trong quy đ nhộ ằ ị c m CTCK đ c th c hi n theo Đi u 57 Thông tấ ượ ự ệ ề ư 210/2012/TT-BTC. Do v y cùng hành vi này, CTCK sẽậ ch u đ n hai m c x ph t ị ế ứ ử ạS mâu thu n trên sẽ d n đ n h qu là gây khó khănự ẫ ẫ ế ệ ả cho c quan nhà n c có th m quy n khi ti n hanh xơ ướ ẩ ề ế ử lý đ i v i hành vi vi ph m t ng ng. Vì v y, chúng tôiố ớ ạ ươ ứ ậ ki n ngh c n thêm vào n i dung sau “tr tr ng h p viế ị ầ ộ ừ ườ ợ

B Xâyộ d ng,ựUBND

Tp.Hà N i, ộy BanỦ

Trung ng M tươ ặ

tr n Tậ ổ qu c Vi tố ệ

Nam,

HNX,

Công ty cổ ph nầ

ch ngứ khoán B oả

Vi t,ệ

Ti p thu ếHành vi “chia s l i nhu n ho c thua l v iẻ ợ ậ ặ ỗ ớ khách hàng đ lôi kéo khách hàng tham giaể giao d ch” ị đ c quy đ nh đ i v i 02 nghi pượ ị ố ớ ệ v môi gi i và t v n. Do v y sẽ g p 02ụ ớ ư ấ ậ ộ hành vi này vào đi u kho n có cùng m cề ả ứ ph t.ạ Trên c s đó:ơ ở- Bãi b ỏ Đi m b Kho n 3 Đi u 21;ể ả ề- S a Đi m g Kho n 2 Đi u 22 nh sau:ử ể ả ề ư“g) Đ a ra nh n đ nh ho c đ m b o v iư ậ ị ặ ả ả ớ khách hàng v m c thu nh p ho c l iề ứ ậ ặ ợ nhu n đ t đ c trên kho n đ u t c aậ ạ ượ ả ầ ư ủ khách hàng ho c b o đ m khách hàngặ ả ả không b thua l ; ị ỗ th a thu n, đ a ra lãi su tỏ ậ ư ấ c th ho c chia s l i nhu n ho c thua lụ ể ặ ẻ ợ ậ ặ ỗ v i khách hàng;ớ quy t đ nh đ u t thay choế ị ầ ư khách hàng, tr tr ng h p đ c pháp lu từ ườ ợ ượ ậ quy đ nh;”ị

33

GÓP Ý CHUNG



ph m quy đ nh t i đi m b Kho n 3 Đi u 21 Ngh đ nhạ ị ạ ể ả ề ị ị này” trong đi m c Kho n 2 Đi u 21 Ngh đ nh 108. Để ả ề ị ị ể t đó, đi m c kho n 2 Đi u 21 Ngh d nh 108 đ c s aừ ể ả ề ị ị ượ ử đ i thành “Vi ph m quy đ nh v trách nhi m c a CTCKổ ạ ị ề ệ ủ trong vi c th c hi n nghi p v t v n đ u t ch ngệ ự ệ ệ ụ ư ấ ầ ư ứ khoán, t v n tài chính; th c hi n hành vi b c m trongư ấ ự ệ ị ấ nghi p v t v n đ u t ch ng khoán, t v n tài chínhệ ụ ư ấ ầ ư ứ ư ấ , tr tr ng h p vi ph m quy đ nh t i đi m b Kho n 3ừ ườ ợ ạ ị ạ ể ả Đi u 21 Ngh đ nh này”ề ị ị

Cùng m t hành vi vi ph m CTCK đang b ch u 2 m c xộ ạ ị ị ứ ử ph t c th :ạ ụ ể- Đi m c Kho n 2 Đi u 21 Ngh đ nh 108 quy đ nh th cể ả ề ị ị ị ự hi n hành vi ệ b c m trong nghi p v t v n đ u tị ấ ệ ụ ư ấ ầ ư ch ng khoán, t v n tài chính,ứ ư ấ CTCK sẽ b x ph t ti nị ử ạ ề v i m c ph t t 70.000.000 đ ng đ n 100.000.000ớ ứ ạ ừ ồ ế đ ng;ồ- Đi m b Kho n 3 Đi u 21 Ngh đ nh 108 quy đ nhể ả ề ị ị ị CTCK sẽ b x ph t ti n t 100.000.000 đ nị ử ạ ề ừ ế 150.000.000 đ ng đ i v i hành vi ồ ố ớ chia s l i nhu nẻ ợ ậ ho c thua l v i khách hàng đ lôi kéo khách hàng thamặ ỗ ớ ể gia giao d ch.ị- Căn c theo Đi u 57 Thông t 210/2012/TT-BTC, quyứ ề ư đ nh v các hành vi b c m c a CTCK thì hành vi “th aị ề ị ấ ủ ỏ thu n v i khách hàng đ chia s l i nhu n ho c l ”ậ ớ ể ẻ ợ ậ ặ ỗ cũng là m t trong các hành vi n m trong quy đ nh c mộ ằ ị ấ CTCK.

34

GÓP Ý CHUNG



Vi c quy đ nh nh v y có th gây khó khăn khi ti nệ ị ư ậ ể ế hành x lý đ i v i hành vi vi ph m c a CTCK.ử ố ớ ạ ủ

Đi uề 21.2.e

Đi uề 21.3.b

T i đi m e kho n 2 Đi u 21 và đi m b kho n 3 Đi u 21ạ ể ả ề ể ả ề NĐ 108/2013/NĐ-CP: “e) Đ a ra nh n đ nh ho c đ mư ậ ị ặ ả b o v i khách hàng v m c thu nh p ho c l i nhu n đ tả ớ ề ứ ậ ặ ợ ậ ạ đ c trên kho n đ u t c a mình ho c đ m b o kháchượ ả ầ ư ủ ặ ả ả hàng không b thua l , tr tr ng h p đ u t vào ch ngị ỗ ừ ườ ợ ầ ư ứ khoán có thu nh p c đ nh” ậ ố ị và “ b) Th a thu n ho c đ aỏ ậ ặ ư ra lãi su t c th ho c chia s l i nhu n ho c thua lấ ụ ể ặ ẻ ợ ậ ặ ỗ v i khách hàng đ lôi kéo khách hàng tham gia giaoớ ể d ch”.ịÝ ki n: đ xu t b sung đ i t ng b x ph t đ i v i 2ế ề ấ ổ ố ượ ị ử ạ ố ớ hành vi nêu trên là nhân viên công ty ch ng khoánứLý do: 2 hành vi nêu trên có th do nhân viên CTCK th cể ự hi n mà CTCK không bi t. Vì v y, c n quy đ nh đúngệ ế ậ ầ ị đ i t ng b x ph t đ đ m b o s công b ng, h p lý.ố ượ ị ử ạ ể ả ả ự ằ ợ

CTCP Ch ngứ

khoán Sài Gòn Hà N iộ

Không ti p thu, lý do: ế Đây là các hành vi vi ph m nghĩa v , trách nhi m c a công tyạ ụ ệ ủ ch ng khoán trong ho t đ ng nghi p vứ ạ ộ ệ ụ môi gi i. Do v y, vi c quy đ nh nh t i dớ ậ ệ ị ư ạ ự th o là phù h p đ có th x ph t đ i v iả ợ ể ể ử ạ ố ớ c CTCK và ng i hành ngh trong tr ngả ườ ề ườ h p c hai đ i t ng này cùng vi ph m.ợ ả ố ượ ạ

Đi uề 1.19

Đi uề 21.2.g

Kho n 19 Đi u 1 ả ề Chúng tôi hi u r ng đây là quy đ nhể ằ ị ph t cho hành vi vi ph m Kho n 5 Đi u 5 Ngh đ nh sạ ạ ả ề ị ị ố 42/2015/NĐ-CP ngày 5/5/2015 c a Chính ph vủ ủ ề ch ng khoán phái sinh và th tr ng ch ng khoán pháiứ ị ườ ứ sinh.

Tuy nhiên, chúng tôi đ ngh s a kho n này nh sau đề ị ử ả ư ể bao g m đ c các hành vi vi ph m quy đ nh t i Kho nồ ượ ạ ị ạ ả 5 Đi u 5 Ngh đ nh s 42/2015/NĐ-CP và c các hành viề ị ị ố ả vi ph m khác trong tr ng h p các công ty ch ngạ ườ ợ ứ khoán b đình ch ho t đ ng theo quy đ nh t i Kho n 3ị ỉ ạ ộ ị ạ ả

Công ty TNHH

KPMG Vi tệ Nam

Không ti p thu, lý do: ế đây là quy đ nh ph tị ạ cho hành vi vi ph m Kho n 5 Đi u 5 Nghạ ả ề ị đ nh s 42/2015/NĐ-CP ngày 5/5/2015 c aị ố ủ Chính ph v ch ng khoán phái sinh và thủ ề ứ ị tr ng ch ng khoán phái sinh.ườ ứĐ i v i các hành vi vi ph m khác trongố ớ ạ tr ng h p các công ty ch ng khoán b đìnhườ ợ ứ ị ch ho t đ ng theo quy đ nh t i Kho n 3ỉ ạ ộ ị ạ ả Đi u 1 Thông t s 07/2016/TT-BTC (s aề ư ố ử đ i 210), UBCKNN đã b sung quy đ nh xổ ổ ị ử

35

GÓP Ý CHUNG



Đi u 1 Thông t s 07/2016/TT-BTC (s a đ i 210):ề ư ố ử ổ“19. B sung đi m g t i Kho n 2 Đi u 21 nh sau:ổ ể ạ ả ề ưg) CTCK trong th i gian b đình ch nh ng v n ti p t cờ ị ỉ ư ẫ ế ụ ký m i, gia h n h p đ ng liên quan đ n các nghi p vớ ạ ợ ồ ế ệ ụ kinh doanh b đình ch ho t đ ng không th c hi n t tị ỉ ạ ộ ự ệ ấ toán; chuy n kho n theo yêu c u c a khách hàng (n uể ả ầ ủ ế có); không có ph ng án kh c ph c ho c không báo cáoươ ắ ụ ặ tình hình th c hi n ph ng án theo yêu c u c aự ệ ươ ầ ủ UBCKNN; v n ti p t c tăng thêm các kho n đ u t kinhẫ ế ụ ả ầ ư doanh trong th i gian b đình ch ho t đ ng t doanhờ ị ỉ ạ ộ ự (tr tr ng h p bu c ph i mua vào đ s a l i giao d chừ ườ ợ ộ ả ể ử ỗ ị ho c giao d ch lô l ho c đ c h ng các quy n có liênặ ị ẻ ặ ượ ưở ề quan đ n ch ng khoán đang n m gi theo quy đ nh c aế ứ ắ ữ ị ủ pháp lu t hi n hành)”ậ ệ

ph t t i Đi m đ Kho n 5 Đi u 20 d th oạ ạ ể ả ề ự ả NĐ.

Đi u 22ề Đi u 22 vi ph m quy đ nh v ho t đ ng c a CTQLQ, chiề ạ ị ề ạ ộ ủ nhánh CTQLQ n c ngoài t i Vi t Namướ ạ ệTheo chúng tôi, c n b sung đi u kho n ph t đ i v iầ ổ ề ả ạ ố ớ các hành vi vi ph m các quy đ nh liên quan trongạ ị tr ng h p CTQLQ b đình ch , t m ng ng ho t đ ng.ườ ợ ị ỉ ạ ừ ạ ộ Các n i dung này đ c quy đ nh t i Kho n 11 Đi u 15ộ ượ ị ạ ả ề Thông t s 212/2012/TT-BTC.ư ố

Công ty TNHH

KPMG Vi tệ Nam

- Không ti p thu, lý do: ế hành vi này đã có đã có quy đ nh x ph t t i Đi m đ Kho n 5ị ử ạ ạ ể ả Đi u 20 d th o NĐ.ề ự ả

Đi uề 1.24

Đi uề 24.1a

T i kho n 1a quy đ nh:ạ ả ị “Ph t ti n t 30.000.000 đ ngạ ề ừ ồ đ n 50.000.000 đ ng đ i v i ế ồ ố ớ Tr ng đ i di n, nhân viênưở ạ ệ t i văn phòng đ i di nạ ạ ệ đ ng th i đ m nhi m các v tríồ ờ ả ệ ị không đúng quy đ nh pháp lu t.”ị ậ- Đ ngh c quan ch trì so n th o nghiên c u, cânề ị ơ ủ ạ ả ứ

B Tộ ư pháp

Không ti p thu do: ế Các đ i t ng khácố ượ nhau nh ng th c hi n cùng m t hành vi viư ự ệ ộ ph m thì áp d ng chung m t khung x ph t.ạ ụ ộ ử ạ Tuy nhiên, theo nguyên t c ắ “Vi c x ph t việ ử ạ ph m hành chính ph i căn c vào tính ch t,ạ ả ứ ấ

36

GÓP Ý CHUNG



nh c m c ph t ti n phù h p v i tính ch t, m c đ c aắ ứ ạ ề ợ ớ ấ ứ ộ ủ hành vi vi ph m đ i v i Tr ng đ i di n, nhân viên t iạ ố ớ ưở ạ ệ ạ văn phòng đ i di n có hành vi vi ph m đ ng th i đ mạ ệ ạ ồ ờ ả nhi m các v trí không đúng quy đ nh pháp lu t đ b oệ ị ị ậ ể ả đ m tính h p lý, kh thi và phù h p v i quy đ nh t iả ợ ả ợ ớ ị ạ kho n 2 Đi u 2 Ngh đ nh s 81/2013/NĐ-CP. ả ề ị ị ố- Đ ngh quy đ nh rõ h n n i dung “ề ị ị ơ ộ không đúng quy đ nh pháp lu t”ị ậ đ ng i có th m quy n x ph t cóể ườ ẩ ề ử ạ th xác đ nh rõ hành vi vi ph m.ể ị ạ

m c đ , h u qu vi ph m, đ i t ng vi ph mứ ộ ậ ả ạ ố ượ ạ ...”, khi áp d ng m c ph t đ i v i đ i t ngụ ứ ạ ố ớ ố ượ là Tr ng đ i di n sẽ cao h n đ i t ngưở ạ ệ ơ ố ượ nhân viên VPĐD.

Không ti p thu, do: ế T i Kho n 2 Đi u 76ạ ả ề Ngh đ nh 58 đã quy đ nh chi ti t v các vị ị ị ế ề ị trí mà nhân viên, Tr ng đ i di n vănưở ạ ệ phòng đ i di n không đ c đ ng th i đ mạ ệ ượ ồ ờ ả nhi m, do v y, t i NĐ không quy đ nh l i.ệ ậ ạ ị ạ“Tr ng đ i di n, nhân viên t i văn phòngưở ạ ệ ạ đ i di n không đ c đ ng th i đ m nhi mạ ệ ượ ồ ờ ả ệ các v trí sau:ịa) Ng i đ ng đ u chi nhánh c a công tyườ ứ ầ ủ m , Tr ng đ i di n, nhân viên c a vănẹ ưở ạ ệ ủ phòng đ i di n, chi nhánh c a t ch c n cạ ệ ủ ổ ứ ướ ngoài khác t i Vi t Nam;ạ ệb) Ng i đ i di n theo pháp lu t, Giám đ cườ ạ ệ ậ ố (T ng Giám đ c), Phó Giám đ c (Phó T ngổ ố ố ổ Giám đ c) ho c nhân viên làm vi c choố ặ ệ doanh nghi p thành l p theo pháp lu t Vi tệ ậ ậ ệ Nam;

c) Ng i đ i di n theo pháp lu t, thành viênườ ạ ệ ậ h i đ ng qu n tr , h i đ ng thành viên, Giámộ ồ ả ị ộ ồ đ c (T ng Giám đ c), Phó Giám đ c (Phóố ổ ố ố

37

GÓP Ý CHUNG



T ng Giám đ c) c a công ty m ho c cáổ ố ủ ẹ ặ nhân khác làm vi c cho công ty m có quy nệ ẹ ề thay m t công ty m ký k t các h p đ ngặ ẹ ế ợ ồ kinh t , giao d ch tài s n không c n y quy nế ị ả ầ ủ ề b ng văn b n c a công ty m .”ằ ả ủ ẹ

Đi uề 1.24

Đi uề 24.1a

Kho n 1a Đi u 24: B n ch t kho n 1a đ c l p hoànả ề ả ấ ả ộ ậ toàn v i kho n 1, theo đó ki n ngh s a đ i Kho n 1aớ ả ế ị ử ổ ả thành kho n 2. Các kho n 2,3,4,5,6 t ng ng thànhả ả ươ ứ các Kho n 3,4,5,6,7.ả

TNHH Deloitte Vi t Namệ

- Không ti p thuế , lý do: Vi c b sung Kho nệ ổ ả 1a nh m tránh thay đ i th t các kho nằ ổ ứ ự ả khác t i Đi u 24.ạ ề

Đi uề 1.24, Đi uề 1.25

Đi uề 24.1a

Đi uề 26.1.c

T i kho n 24 và kho n 25 Đi u 1 D th o NĐ quy đ nh:ạ ả ả ề ự ả ị “... đ m nhi m v trí ả ệ ị không đúng quy đ nh pháp lu t” vàị ậ “kiêm nhi m công vi c ệ ệ trái quy đ nh pháp lu t”: đị ậ ề ngh th ng nh t vi c s d ng t ng cùng n i dungị ố ấ ệ ử ụ ừ ữ ộ trong văn b n quy ph m pháp lu t.ả ạ ậ


- Ti p thu, ế quy đ nh th ng nh t là “... khôngị ố ấ đúng quy đ nh...”ị

Đi uề 1.25

Đi uề 26.1.c

Kho n 25 Đi u 1 D th o Ngh đ nh b sung đi m c t iả ề ự ả ị ị ổ ể ạ Kho n 1 Đi u 26 Ngh đ nh 108, theo đó, ph t ti n tả ề ị ị ạ ề ừ 30.000.000 đ ng đ n 50.000.000 đ ng đ i v iồ ế ồ ố ớ m tộ trong các hành vi vi ph m sau: “ ...ạ c) B trí ng i hànhố ườ ngh ch ng khoán kiêm nhi m công vi c trái quy đ nhề ứ ệ ệ ị pháp lu tậ ”

Theo chúng tôi hi u vi c CTCK b trí ng i hành nghể ệ ố ườ ề ch ng khoán kiêm nhi m công vi c trái quy đ nh phápứ ệ ệ ị lu t có nghĩa là trái v i quy đ nh t i Kho n 15 Đi u 1ậ ớ ị ạ ả ề Thông t 07/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 c a Bư ủ ộ Tài chính s a đ i m t s đi u c a Thông tử ổ ộ ố ề ủ ư 210/2012/TT-BTC ngày 30/12/2012 h ng d n vướ ẫ ề



Vi tệ

- Không ti p thu, do:ếQuy đ nh này không ch áp d ng đ i v i vi cị ỉ ụ ố ớ ệ b trí hành ngh t i công ty ch ng khoán,ố ề ạ ứ mà còn áp d ng đ i v i hành vi b trí ng iụ ố ớ ố ườ kiêm nhi m t i công ty qu n lý quỹ. Đ ngệ ạ ả ồ th i đ th ng nh t vi c s d ng t ngờ ể ố ấ ệ ử ụ ừ ữ trong văn b n, UBCKNN đã ti p thu ý ki nả ế ế Thanh tra Chính ph , s a l i nh sau: ủ ử ạ ư “c) B trí ng i hành ngh ch ng khoán kiêmố ườ ề ứ nhi m công vi c không đúng quy đ nh phápệ ệ ị lu t”ậ

38

GÓP Ý CHUNG



thành l p và ho t đ ng CTCK (sau đây g i t t là “Thôngậ ạ ộ ọ ắ t 07/2016/TT-BTC”): “ư Công ty ch ng khoán ph i b tríứ ả ố ng i hành ngh ch ng khoán có ch ng ch hành nghườ ề ứ ứ ỉ ề ch ng khoán phù h p v i các nghi p v ho t đ ng. Nhânứ ợ ớ ệ ụ ạ ộ viên hành ngh ch ng khoán th c hi n nghi p v môiề ứ ự ệ ệ ụ gi i ch ng khoán, t v n đ u t ch ng khoán khôngớ ứ ư ấ ầ ư ứ đ c kiêm nhi m th c hi n các công vi c t i các bượ ệ ự ệ ệ ạ ộ ph n th c hi n nghi p v t doanh ch ng khoán, b oậ ự ệ ệ ụ ự ứ ả lãnh phát hành ch ng khoán, qu n lý tài Kho n giao d chứ ả ả ị

y thác”ủTuy nhiên, n u quy đ nh nh D th o Ngh đ nh cònế ị ư ự ả ị ị khá chung chung và có th d n đ n cách hi u sai r ngể ẫ ế ể ằ CTCK b trí ng i hành ngh ch ng khoán kiêm nhi mố ườ ề ứ ệ b t kỳ công vi c nào trái quy đ nh pháp lu t cũng có thấ ệ ị ậ ể b x ph t vi ph m hành chính. Nh m đ m b o quyị ử ạ ạ ằ ả ả đ nh trên đ c rõ nghĩa, tránh hi u nh m, đ ngh Banị ượ ể ầ ề ị so n th o s a đ i quy đ nh này thành: c) B trí ng iạ ả ử ổ ị ố ườ hành ngh ch ng khoán kiêm nhi m công vi c trái quyề ứ ệ ệ đ nh t i Kho n 15 Đi u 1 Thông t 07/2016/TT-BTC”ị ạ ả ề ư ho c có th quy đ nh chi ti t h n ặ ể ị ế ơ c) B trí nhân viênố hành ngh ch ng khoán th c hi n nghi p v môi gi iề ứ ự ệ ệ ụ ớ ch ng khoán, t v n đ u t ch ng khoán kiêm nhi mứ ư ấ ầ ư ứ ệ th c hi n các công vi c t i các b ph n th c hi nự ệ ệ ạ ộ ậ ự ệ nghi p v t doanh ch ng khoán, b o lãnh phát hànhệ ụ ự ứ ả ch ng khoán, qu n lý tài kho n giao d ch y thác.”ứ ả ả ị ủ

Đi u 26.4ềĐi u 26.5ề

Kho n 4 và Kho n 5 Đi u 26 Ngh đ nh 108/2013/NĐ-ả ả ề ị ịCP: ch quy đ nh chung chung là “ph t ti n t ... đ i v iỉ ị ạ ề ừ ố ớ m t trong các hành vi vi ph m sau” mà không ch rõ đ iộ ạ ỉ ố

CTCP Ch ngứ

khoán Sài

Không ti p thu, do: ế đây là quy đ nh x ph tị ử ạ đ i v i hành vi vi ph m v hành nghố ớ ạ ề ề ch ng khoán. Hành vi vi ph m c a đ iứ ạ ủ ố

39

GÓP Ý CHUNG



t ng b ph tượ ị ạÝ ki n: Đ xu t quy đ nh rõ đ i t ng b x ph t t iế ề ấ ị ố ượ ị ử ạ ạ Kho n 4 và 5 Đi u 26 là ng i hành ngh ch ng khoánả ề ườ ề ứ và/ho c nhân viên công ty ch ng khoán.ặ ứ

Gòn Hà N iộ t ng nào (công ty ch ng khoán, công tyượ ứ qu n lý quỹ, T ng giám đ c, ng i hànhả ổ ố ườ ngh ...) thì sẽ x ph t đ i v i đ i t ng đó.ề ử ạ ố ớ ố ượ

Đi uề 1.28

Đi u 27ề Đi u 27: C n làm rõ khái ni m “ng i n i b ”ề ầ ệ ườ ộ ộ Công ty TNHH


Không ti p thu, do:ế đã đ c quy đ nh rõ t iượ ị ạ văn b n h ng d n Lu t Ch ng khoánả ướ ẫ ậ ứ (Thông t 155/2015/TT-BTC).ư

Đi uề 1.28

Đi u 27ề Đ th ng nh t cách hi u, phù h p v i các quy đ nh t iể ố ấ ể ợ ớ ị ạ văn b n h ng d n lu t hi n hành đ ngh D th o s aả ướ ẫ ậ ệ ề ị ự ả ử đ i đ i v i 2 n i dung:ổ ố ớ ộ- Đi u 1 Kho n 28 s a đ i Đi u 27 nh sau: “Đi u 27 viề ả ử ổ ề ư ề ph m quy đ nh v giao d ch c a c đông sáng l p,ạ ị ề ị ủ ổ ậ ng i n i b c a công ty đ i chúng, ng i n i b c aườ ộ ộ ủ ạ ườ ộ ộ ủ quỹ đ i chúng, c đông l n, nhà đ u t s h u t 5%ạ ổ ớ ầ ư ở ữ ừ tr lên ch ng ch quỹ c a m t quỹ đ i chúng, ng iở ứ ỉ ủ ộ ạ ườ đ c y quy n công b thông tin và ượ ủ ề ố ng i có liên quan”ườ . Đ ngh D th o s d ng t ng t i Đi u 26 và Đi u 28ề ị ự ả ử ụ ừ ữ ạ ề ề t i Thông t 155/2015/TT-BTC: ạ ư “T ch c, cá nhân,ổ ứ nhóm ng i có liên quan s h u t 5% tr lên s cườ ở ữ ừ ở ố ổ phi u đang l u hành có quy n bi u quy t c a m t sế ư ề ể ế ủ ộ ố công ty đ i chúng, công ty đ u t ch ng khoán đ iạ ầ ư ứ ạ chúng, nhà đ u t t 5% tr lên ch ng ch quỹ c a quỹầ ư ừ ở ứ ỉ ủ đóng” và “ng i n i b c a công ty đ i chúng, ng i n iườ ộ ộ ủ ạ ườ ộ b c a quỹ đ i chúng và ng i có liên quan c a ng iộ ủ ạ ườ ủ ườ n i b ”ộ ộ

HNX - Ti p thu, ch nh s a ế ỉ ử t i d th o NĐ nhạ ự ả ư sau: “Đi uề 27. Vi ph m quy đ nh v giaoạ ị ề d ch c a c đông sáng l p, ng i n i bị ủ ổ ậ ườ ộ ộ c a công ty đ i chúng, ng i n i b c aủ ạ ườ ộ ộ ủ quỹ đ i chúng và ng i có liên quan c aạ ườ ủ ng i n i b , c đông l n, nhà đ u t sườ ộ ộ ổ ớ ầ ư ở h u t 5% tr lên ch ng ch quỹ c a quỹữ ừ ở ứ ỉ ủ đóng”

40

GÓP Ý CHUNG



Đi uề 1.28

Đi u 27ề Đ ngh c quan ch trì so n th o nghiên c u, cânề ị ơ ủ ạ ả ứ nh c m c ph t ti n ho c c c u b c c đ i v i hànhắ ứ ạ ề ặ ơ ấ ố ụ ố ớ vi quy đ nh t i kho n 5 Đi u 27 d ki n s a đ iị ạ ả ề ự ế ử ổ (kho n 28 Đi u 1 D th o Ngh đ nh): ả ề ự ả ị ị “Ph t ti n tạ ề ừ 10.000.000 đ ng đ n 30.000.000 đ ng đ i v i hành viồ ế ồ ố ớ báo cáo giao d ch không đ y đ ho c không chính xácị ầ ủ ặ các n i dung theo quy đ nh pháp lu t”ộ ị ậ đ đ m b o phùể ả ả h p v i quy đ nh t i kho n 4 Đi u 2 Ngh đ nh sợ ớ ị ạ ả ề ị ị ố 81/2013/NĐ-CP: “Các khung ti n ph t trong m t đi uề ạ ộ ề ph i đ c s p x p theo th t m c ph t t th p đ nả ượ ắ ế ứ ự ứ ạ ừ ấ ế cao” và quy đ nh t i Đi u 34 Thông t s 25/2011/TT-ị ạ ề ư ốBTP: “Vi c trình bày văn b n s a đ i, b sung m t sệ ả ử ổ ổ ộ ố đi u không đ c làm thay đ i tr t t các đi u, kho nề ượ ổ ậ ự ề ả không b s a đ i, b sung, bãi b , thay th c a văn b nị ử ổ ổ ỏ ế ủ ả hi n hành”.ệ

B Tộ ư pháp

- Ti p thu, ch nh s aế ỉ ử

Đi uề 1.28

Đi u 27ề T i kho n 28 Đi u 1 d th o (s a đ i Đi u 27), đi m 2ạ ả ề ự ả ử ổ ề ể v n gi nguyên theo Ngh đ nh 108/2013/NĐ-CP, do đóẫ ữ ị ị đ ngh s a tên c a kho n này thành: “S a đ i, b sungề ị ử ủ ả ử ổ ổ kho n 1, kho n 3, kho n 4, kho n 5, kho n 6 Đi u 27”.ả ả ả ả ả ề

B Ngo iộ ạ giao

Không ti p thu, do: ế Đã thay đ i c c u tr tổ ơ ấ ậ t c a các kho n t i Đi u 27, do v y, dự ủ ả ạ ề ậ ự th o quy đ nh theo h ng s a toàn b Đi uả ị ướ ử ộ ề này.

Đi uề 1.28

Đi u 27ề Kho n 28 Đi u 1 d th o: S a đ i Đi u 27 Ngh đ nhả ề ự ả ử ổ ề ị ị 108/2013/NĐ-CP

Đ ngh xem xét, đi u ch nh m c đ giãn cách kh iề ị ề ỉ ứ ộ ố l ng giao d ch c phi u đ gi m s chênh l ch gi aượ ị ổ ế ể ả ự ệ ữ các m c ph t, c th nh sau:ứ ạ ụ ể ư“c. Ph t ti n t 50.000.000 đ ng đ n 70.000.000 đ ngạ ề ừ ồ ế ồ



- Ti p thu, ch nh s a t i Kho n 4 Đi u 27ế ỉ ử ạ ả ề đã đ c s a đ i, b sung t i Kho n 28ượ ử ổ ổ ạ ả Đi u 1 d th o NĐ ề ự ả

41

GÓP Ý CHUNG



n u giao d ch t 50.000 đ n d i 100.000 c phi u ho cế ị ừ ế ướ ổ ế ặ quy n mua c phi u, trái phi u chuy n đ i, quy n muaề ổ ế ế ể ổ ề trái phi u chuy n đ i ho c ch ng ch quỹ, quy n muaế ể ổ ặ ứ ỉ ề ch ng ch quỹ c a quỹ đóng.ứ ỉ ủd. Ph t ti n t 70.000.000 đ ng đ n 100.000.000 đ ngạ ề ừ ồ ế ồ n u giao d ch t trên 100.000 c phi u ho c quy n muaế ị ừ ổ ế ặ ề c phi u, trái phi u chuy n đ i, quy n mua trái phi uổ ế ế ể ổ ề ế chuy n đ i ho c ch ng ch quỹ, quy n mua ch ng chể ổ ặ ứ ỉ ề ứ ỉ quỹ c a quỹ đóng.”ủ

Đi uề 1.28

Đi u 27ề - D th o nêu: ự ả “1. Ph t ti n t 50.000.000 đ ng đ nạ ề ừ ồ ế 70.000.000 đ ng đ i v i ng i n i b c a công ty đ iồ ố ớ ườ ộ ộ ủ ạ chúng, ng i n i b quỹ đ i chúng và ng i có liên quanườ ộ ộ ạ ườ th c hi n mua và bán ho c bán và mua ch ng khoán c aự ệ ặ ứ ủ công ty đ i chúng không đúng th i h n quy đ nh ho cạ ờ ạ ị ặ đ ng th i mua và bán ch ng khoán c a công ty đ iồ ờ ứ ủ ạ chúng ho c ch ng ch quỹ, quy n mua ch ng ch quỹ c aặ ứ ỉ ề ứ ỉ ủ quỹ đ i chúng trong cùng m t đ t đăng ký.”ạ ộ ợĐ ngh đi u ch nh nh sau: ề ị ề ỉ ư “1. Ph t ti n t 50.000.000ạ ề ừ đ ng đ n 70.000.000 đ ng đ i v i ng i n i b c aồ ế ồ ố ớ ườ ộ ộ ủ công ty đ i chúng, ng i n i b quỹ đ i chúng và ng iạ ườ ộ ộ ạ ườ có liên quan th c hi n đ ng th i mua và bán ch ngự ệ ồ ờ ứ khoán c a công ty đ i chúng ho c ch ng ch quỹ, quy nủ ạ ặ ứ ỉ ề mua ch ng ch quỹ c a quỹ đ i chúng trong cùng m tứ ỉ ủ ạ ộ đ t đăng ký.”ợ

UBND Tp.H Chíồ

Minh

- Không ti p thu, lý do:ế

Hành vi “ ng i n i b c a công ty đ iườ ộ ộ ủ ạ chúng, ng i n i b quỹ đ i chúng và ng iườ ộ ộ ạ ườ có liên quan th c hi n mua và bán ho c bánự ệ ặ và mua ch ng khoán c a công ty đ i chúngứ ủ ạ không đúng th i h n quy đ nhờ ạ ị ” là hành vi giao d ch không công b ng theo quy đ nh t iị ằ ị ạ Đi u 30 Lu t Ch ng khoán 2006, do v y,ề ậ ứ ậ c n đ c quy đ nh hành vi và ch tài xầ ượ ị ế ử ph t t i Ngh đ nh.ạ ạ ị ị

Đi uề 1.28

Đi u 27ề - D th o nêu: ự ả “2. Ph t ti n t 50.000.000 đ ng đ nạ ề ừ ồ ế 70.000.000 đ ng đ i v i hành vi không báo cáo, báo cáoồ ố ớ

UBND Tp.H Chíồ


Phù h p v i quy đ nh t i Thông tợ ớ ị ạ ư

42

GÓP Ý CHUNG



không đúng th i h n quy đ nh cho công ty đ i chúng,ờ ạ ị ạ công ty qu n lý quỹ, y ban Ch ng khoán Nhà n c, Sả Ủ ứ ướ ở giao d ch ch ng khoán khi có thay đ i v s l ng cị ứ ổ ề ố ượ ổ phi u ho c ch ng ch quỹ s h u v t quá các ng ngế ặ ứ ỉ ở ữ ượ ưỡ 1% s l ng c phi u ho c ch ng ch quỹ.”ố ượ ổ ế ặ ứ ỉĐ ngh b sung nh sau: ề ị ổ ư “2. Ph t ti n t 50.000.000ạ ề ừ đ ng đ n 70.000.000 đ ng đ i v i hành vi không báoồ ế ồ ố ớ cáo, báo cáo không đúng th i h n quy đ nh cho công tyờ ạ ị đ i chúng, công ty qu n lý quỹ, y ban Ch ng khoán Nhàạ ả Ủ ứ n c, S giao d ch ch ng khoán khi có thay đ i v sướ ở ị ứ ổ ề ố l ng c phi u ho c ch ng ch quỹ s h u v t quá cácượ ổ ế ặ ứ ỉ ở ữ ượ ng ng 1% s l ng c phi u ho c ch ng ch quỹ ưỡ ố ượ ổ ế ặ ứ ỉ đang l u hành.ư ”

Minh 155/2015/TT-BTC

Đi uề 1.28

Đi u 27ề - Đ ngh đi u ch nh thu t ng ề ị ề ỉ ậ ữ “c a quỹ đóng”ủ nêu t iạ Kho n 3 và Kho n 4 Đi u 27 Ngh đ nh sả ả ề ị ị ố 108/2013/NĐ-CP ngày 23/9/2013 c a Chính phủ ủ thành “c a quỹ đ i chúng”ủ ạ

UBND Tp.H Chíồ

Minh


Thu t ng ậ ữ “c a quỹ đóng”ủ đ c s d ngượ ử ụ phù h p v i quy đ nh t i Đi u 26 Thông tợ ớ ị ạ ề ư 155/2015/TT-BTC “Đi u 26. Công bề ố thông tin v s h u c phi u, ch ng chề ở ữ ổ ế ứ ỉ quỹ c a c đông l n, nhà đ u t s h uủ ổ ớ ầ ư ở ữ t 5% tr lên ch ng ch quỹ c a quỹừ ở ứ ỉ ủ đóng ...”

Đi uề 1.28

Đi u 27ề - Đ ngh b sung quy đ nh đ i v i tr ng h p c đôngề ị ổ ị ố ớ ườ ợ ổ là cá nhân, t ch c có đ i di n s h u là thành viên H iổ ứ ạ ệ ở ữ ộ đ ng qu n tr , Ban ki m soát, Giám đ c (T ng Giámồ ả ị ể ố ổ đ c), Phó Giám đ c (Phó T ng giám đ c) và K toánố ố ổ ố ế tr ng c a công ty; c đông l n là ng i có liên quanưở ủ ổ ớ ườ

UBND Tp.H Chíồ

Minh

- Không ti p thu, lý do:ếKhi l u ký c phi u đ niêm y t, s cư ổ ế ể ế ố ổ phi u b h n ch chuy n nh ng c a cácế ị ạ ế ể ượ ủ đ i t ng này sẽ b phong t a và không thố ượ ị ỏ ể th c hi n giao d ch.ự ệ ị

43

GÓP Ý CHUNG



v i thành viên H i đ ng qu n tr , Ban ki m soát, Giámớ ộ ồ ả ị ể đ c (T ng Giám đ c), Phó Giám đ c (Phó T ng giámố ổ ố ố ổ đ c) và K toán tr ng ố ế ưở vi ph m các cam k t n m giạ ế ắ ữ khi th c hi n niêm y t c phi u.ự ệ ế ổ ế

Đi uề 1.28

Đi u 27ề - Đ ngh b sung quy đ nh x lý vi ph m đ i v i giaoề ị ổ ị ử ạ ố ớ d ch c a nhóm nhà đ u t n c ngoài theo quy đ nh t iị ủ ầ ư ướ ị ạ Thông t s 123/2015/TT-BTC.ư ố

UBND Tp.H Chíồ

Minh

- Không ti p thu, lý do:ếD th o Ngh đ nh hi n ch quy đ nh hành viự ả ị ị ệ ỉ ị vi ph m, do v y, đ i t ng nào vi ph m sẽạ ậ ố ượ ạ x ph t đ i t ng đó.ử ạ ố ượ

Đi uề 1.29

Đi u 28ề - D th o nêu: ự ả “a) Vi ph m t l s h u n c ngoài trênạ ỷ ệ ở ữ ướ th tr ng ch ng khoán Vi t Nam; …”ị ườ ứ ệĐ ngh quy đ nh rõ đ i t ng có th vi ph m đi u nàyề ị ị ố ượ ể ạ ề (ví d công ty đ i chúng hay nhà đ u t n c ngoài).ụ ạ ầ ư ướ

UBND Tp.H Chíồ

Minh

- Ti p thu, ch nh s a:ế ỉ ửQuy đ nh rõ đ i t ng t i tên Đi uị ố ượ ạ ề “Đi uề 28. Vi ph m quy đ nh v ho t đ ng giaoạ ị ề ạ ộ d ch, đ u t ch ng khoán và t l s h uị ầ ư ứ ỷ ệ ở ữ ch ng khoán c a nhà đ u t ”ứ ủ ầ ư

Đi uề 1.29

Đi u 28ề Đi u 1 Kho n 29 s a đ i tên Đi u và s a đ i Kho n 1ề ả ử ổ ề ử ổ ả Đi u 28: “Đi u 28. Vi ph m quy đ nh v ho t đ ng giaoề ề ạ ị ề ạ ộ d ch, đ u t ch ng khoán và t l s h u ch ng khoán:ị ầ ư ứ ỷ ệ ở ữ ứ Kho n 1 ý đ “đ t l nh giao d ch v a mua v a bán đ ngả ặ ệ ị ừ ừ ồ th i cùng m t lo i ch ng khoán trong cùng m t phiênờ ộ ạ ứ ộ kh p l nh đ nh kỳ”. Đ ngh d th o b sung n i dungớ ệ ị ề ị ự ả ổ ộ “tr các l nh đã đ c nh p vào h th ng t i phiên giaoừ ệ ượ ậ ệ ố ạ d ch liên t c tr c đó, ch a đ c kh p nh ng v n cònị ụ ướ ư ượ ớ ư ẫ hi u l c” ệ ự theo quy đ nh t i Đi u 7 Kho n 4 Thông tị ạ ề ả ư 203/2015/TT-BTC đ quy đ nh rõ các tr ng h p viể ị ườ ợ ph m giao d ch ch ng khoán.ạ ị ứ

UBND Tp.Hà N i,ộ

HNX,



Vi tệ

- Ti p thu, ch nh s aế ỉ ử

44

GÓP Ý CHUNG



Đi uề 1.30

Đi uề 31.7.a

T i đi m a Kho n 7 đ ngh không quy đ nh là bi nạ ể ả ề ị ị ệ pháp kh c ph c h u qu vì b n ch t đây là hành vi viắ ụ ậ ả ả ấ ph m c a t ch c, cá nhân đ c quy đ nh t i đi m đạ ủ ổ ứ ượ ị ạ ể kho n 3 Đi u này.ả ề



Do vi c kh c ph c vi ph m ệ ắ ụ ạ không qu n lýả tách bi t tài kho n, tài s n, tài s n ký quỹ,ệ ả ả ả v th giao d ch c a t ng nhà đ u t và c aị ế ị ủ ừ ầ ư ủ nhà đ u t v i thành viên bù tr ... c n cóầ ư ớ ừ ầ th i gian đ th c hi n nên t i NĐ quy đ nhờ ể ự ệ ạ ị bi n pháp kh c ph c vi ph m và th i h nệ ắ ụ ạ ờ ạ kh c ph c. Tr ng h p không kh c ph cắ ụ ườ ợ ắ ụ đ c vi ph m trong th i gian này, UBCKNNượ ạ ờ sẽ xem xét ti p t c ph t VPHC. ế ụ ạ

Đi uề 1.32

Đi u 35ªề Đi u 35 a D th o:ề ự ả Đ i v i hành vi ti p tay cho vi cố ớ ế ệ r a ti n t i Đi u 35a c a d th o c n xem xét b sungử ề ạ ề ủ ự ả ầ ổ hành vi vi ph m có th chuy n t i c quan đi u tra xạ ể ể ớ ơ ề ử lý hình s nh m đ m b o tính răn đe, phòng ng a viự ằ ả ả ừ ph m.ạ

B Vănộ hóa, Thể

thao và Du l chị

- Không ti p thu, lý do: T i d th o quyế ạ ự ả đ nh m c ph t VPHC nghiêm kh cị ứ ạ ắ (200.000.000 đ ng đ n 250.000.000 đ ng)ồ ế ồ đ i v i hành vi t ch c ho c t o đi u ki nố ớ ổ ứ ặ ạ ề ệ th c hi n hành vi r a ti n. ự ệ ử ề Tr ng h p cóườ ợ d u hi u vi ph m pháp lu t hình s , sẽấ ệ ạ ậ ự chuy n c quan công an gi i quy t theoể ơ ả ế th m quy n và theo quy đ nh t i Đi u 324ẩ ề ị ạ ề BLHS (T i r a ti n).ộ ử ề

Đi uề 1.32

Đi u 35aề V vi c b sung quy đ nh x ph t đ i v i hành vi viề ệ ổ ị ử ạ ố ớ ph m quy đ nh v phòng, ch ng r a ti n trong lĩnhạ ị ề ố ử ề v c ch ng khoán và TTCK: các đi u t Đi u 39 đ nự ứ ề ừ ề ế Đi u 46 M c 12 Ch ng II Ngh đ nh s 96/2014/NĐ-ề ụ ươ ị ị ốCP đã quy đ nh v hành vi và hình th c x ph t đ i v iị ề ứ ử ạ ố ớ vi ph m quy đ nh v phòng ch ng r a ti n trong lĩnhạ ị ề ố ử ề v c ti n t và ngân hàng.ự ề ệ

Ngân hàng Nhà n cướ Vi t Namệ

Ti p thu, rà soát ch nh s aế ỉ ử

45

GÓP Ý CHUNG



Do đó, đ ngh Quý B nghiên c u, tham kh o các quyề ị ộ ứ ả đ nh nêu trên t i NĐ s 96/2014/NĐ-CP đ quy đ nhị ạ ố ể ị t i d th o Ngh đ nh các m c x ph t t ng ng vàạ ự ả ị ị ứ ử ạ ươ ứ phù h p đ i v i các hành vi vi ph m v PCRT gi ngợ ố ớ ạ ề ố nhau trong lĩnh v c ti n t và ngân hàng và lĩnh v cự ề ệ ự ch ng khoán và TTCK. Ví d đ i v i hành vi không cóứ ụ ố ớ h th ng qu n lý r i ro đ xác đ nh khách hàng n cệ ố ả ủ ể ị ướ ngoài là cá nhân có nh h ng chính tr theo quy đ nhả ưở ị ị t i các kho n 2, 3 Đi u 13 Lu t Phòng, ch ng r a ti n,ạ ả ề ậ ố ử ề Đi u 42 Ngh đ nh s 96/2014/NĐ-CP quy đ nh m cề ị ị ố ị ứ ph t ti n t 100.000.000 đ ng đ n 150.000.000 đ ng,ạ ề ừ ồ ế ồ còn đi m d kho n 1 Đi u 35 a D th o NĐ quy đ nhể ả ề ự ả ị m c ph t ti n là t 70.000.000 đ ng đ n 100.000.000ứ ạ ề ừ ồ ế đ ng.ồ

Đi uề 1.32

Đi u 35aề Kho n 32 Đi u 1 D th o Ngh đ nh b sung Đi u 35aả ề ự ả ị ị ổ ề v các hành vi vi ph m quy đ nh v phòng ch ng r aề ạ ị ề ố ử ti n trong lĩnh v c ch ng khoán và th tr ng ch ngề ự ứ ị ườ ứ khoán

Th nh tứ ấ , Kho n 1 Đi u 35a D th o Ngh đ nh phânả ề ự ả ị ị nhóm các hành vi vi ph m quy đ nh v nh n bi t và c pạ ị ề ậ ế ậ nh t thông tin khách hàng đ i v i c các hành vi vi quyậ ố ớ ả đ nh t i đi m c,d là không h p lý. C th : ị ạ ể ợ ụ ể“c) Ph t ti n t 50.000.000 đ ng đ n 70.000.000 đ ngạ ề ừ ồ ế ồ đ i v i hành vi không ban hành và tuân th quy đ nhố ớ ủ ị n i b v phòng ch ng r a ti n; không ban hành quyộ ộ ề ố ử ề trình qu n lý r i ro các giao d ch liên quan t i côngả ủ ị ớ ngh m i theo quy đ nh t i Đi u 15 Lu t phòng ch ngệ ớ ị ạ ề ậ ố



Vi tệ

Ti p thu, ch nh s a ế ỉ ử

46

GÓP Ý CHUNG



r a ti n; không xây d ng quy đ nh phân lo i kháchử ề ự ị ạ hàng, không phân lo i khách hàng theo m c đ r i roạ ứ ộ ủ v r a ti n theo quy đ nh c a pháp lu t; không phânề ử ề ị ủ ậ công cán b , b ph n ch u trách nhi m v phòng, ch ngộ ộ ậ ị ệ ề ố r a ti n; không th c hi n ki m toán n i b v phòngử ề ự ệ ể ộ ộ ề ch ng r a ti n;”ố ử ề“d) Ph t ti n t 70.000.000 đ ng đ n 100.000.000ạ ề ừ ồ ế đ ng đ i v i hành vi không có h th ng qu n lý r i roồ ố ớ ệ ố ả ủ đ xác đ nh khách hàng n c ngoài là cá nhân có nhể ị ướ ả h ng chính tr theo quy đ nh t i các Kho n 2, 3 Đi uưở ị ị ạ ả ề 13 Lu t phòng ch ng r a ti n.”ậ ố ử ềTheo chúng tôi, các hành vi vi ph m quy đ nh t i đi m cạ ị ạ ể và d trên đây không thu c nhóm hành vi vi ph m quyộ ạ đ nh v nh n bi t và c p nh t thông tin khách hàng, đị ề ậ ế ậ ậ ề ngh Ban so n th o tách riêng các đi m c, d này thànhị ạ ả ể m t kho n riêng bi t c a Đi u 35a và s p x p l i nhómộ ả ệ ủ ề ắ ế ạ các hành vi vi ph m đ m b o phù h p v i quy đ nh c aạ ả ả ợ ớ ị ủ Lu t phòng ch ng r a ti n. Ban so n th o có th thamậ ố ử ề ạ ả ể kh o quy đ nh t i M c 12 Ch ng II Ngh đ nh sả ị ạ ụ ươ ị ị ố 96/2014/NĐ-CP ngày 17/10/2014 c a Chính ph quyủ ủ đ nh x ph t vi ph m hành chính trong lĩnh v c ti n tị ử ạ ạ ự ề ệ và ngân hàng – Vi ph m quy đ nh v phòng ch ng r aạ ị ề ố ử ti n.ềTh haiứ , đi m đ kho n 1 Đi u 35a quy đ nh: “ Ph t ti nể ả ề ị ạ ề t 70.000.000 đ ng đ n 100.000.000 đ ng đ i v i hànhừ ồ ế ồ ố ớ vi không có h th ng qu n lý r i ro đ xác đ nh kháchệ ố ả ủ ể ị hàng n c ngoài là cá nhân có nh h ng chính tr theoướ ả ưở ị quy đ nh t i các Kho n 2, 3 Đi u 13 Lu t phòng ch ngị ạ ả ề ậ ố

Ti p thu, ch nh s a.ế ỉ ử

47

GÓP Ý CHUNG



r a ti n”. Tuy nhiên, cho đ n th i đi m hi n nay cácử ề ế ờ ể ệ công ty ch ng khoán v n ch a th ti p c n v i danhứ ẫ ư ể ế ậ ớ sách khách hàng n c ngoài là cá nhân có nh h ngướ ả ưở chính tr c a Ngân hàng Nhà n c. Đ ngh Ban so nị ủ ướ ề ị ạ th o cân nh c v v n đ này.ả ắ ề ấ ề

Đi uề 1.32

Đi u 35aề T i kho n 32 Đi u 1 d th o, đi m c, đ ngh xem xétạ ả ề ự ả ể ề ị căn c pháp lý đ quy đ nh hình th c x lý vi ph mứ ể ị ứ ử ạ hành chính đ i v i hành vi “không phân công cán b , bố ớ ộ ộ ph n ch u trách nhi m v phòng, ch ng r a ti n”, vìậ ị ệ ề ố ử ề hành vi này không quy đ nh trong Lu t phòng, ch ngị ậ ố r a ti n năm 2012.ử ề

B Ngo iộ ạ giao

Ti p thuế

Đi u 2ề Đi u 6.2ề T i Đi u 2 d th o: Đ ngh thay c m t h y b b ngạ ề ự ả ề ị ụ ừ ủ ỏ ằ c m t bãi b .ụ ừ ỏ

B Nôngộ nghi p vàệ Phát tri nể nông thôn,


t iả

Ti p thu, ch nh s a, ế ỉ ử s d ng t “bãi b ”ử ụ ừ ỏ

Đi u 2ề Kho n 2 Đi u 6 Ngh đ nh 108 “ả ề ị ị Ph t ti n tạ ề ừ 100.000.000 đ ng đ n 150.000.000 đ ng đ i v i hành viồ ế ồ ố ớ không đ a ch ng khoán đã chào bán ra công chúng vàoư ứ giao d ch trên th tr ng có t ch c trong th i h n 01ị ị ườ ổ ứ ờ ạ năm k t ngày k t thúc đ t chào bán, tr tr ng h pể ừ ế ợ ừ ườ ợ không đ đi u ki n niêm y tủ ề ệ ế ch ng khoán ho cứ ặ đăng ký giao d ch ị ch ng khoán ứ theo quy đ nh pháp lu t”ị ậ là quy đ nh x ph t đ i v i hành vi vi ph m quy đ nh t iị ử ạ ố ớ ạ ị ạ

Công ty TNHH

KPMG Vi tệ Nam

- Ti p thu, lý do: ế không bãi b Kho n 2ỏ ả Đi u 6 NĐ 108. ề

48

GÓP Ý CHUNG



Kho n 7 Đi u 1 Lu t s a đ i b sung m t s Đi u c aả ề ậ ử ổ ổ ộ ố ề ủ Lu t Ch ng khoán s 62/2010/QH-12 “ậ ứ ố Công ty đ iạ chúng đăng ký chào bán ch ng khoán ra công chúng ph iứ ả cam k t đ a ch ng khoán vào giao d ch trên th tr ngế ư ứ ị ị ườ có t ch c trong th i h n m t năm, k t ngày k t thúcổ ứ ờ ạ ộ ể ừ ế đ t chào bán đ c Đ i h i đ ng c đông thông quaợ ượ ạ ộ ồ ổ ” Lu t s 62/2010/QH-12 đ n nay v n còn hi u l c. Đậ ố ế ẫ ệ ự ề ngh quý c quan xem xét tính pháp lý c a d th o xemị ơ ủ ự ả li u Ngh đ nh bãi b quy đ nh này có h p lý hay không.ệ ị ị ỏ ị ợ

M t s B , ngành có ý ki n nh t trí hoàn toàn v i d th o Ngh đ nh: B N i v , B Công th ng, B Lao đ ng th ng ộ ố ộ ế ấ ớ ự ả ị ị ộ ộ ụ ộ ươ ộ ộ ươbinh và xã h iộ

49

Documents

moj.gov.vnmoj.gov.vn/qt/tintuc/Lists/ChiDaoDieuHanh/Attachments... · Web viewGÓP Ý CHUNG. Nội dung góp ý. Đơn vị góp ý. Ý kiến tiếp thu, giải trình. Về căn