Embed Size (px)
Citation preview
CONG TY CO PHAN CANG THINAI BAO CAO TAI CHINH 02 Iran Hung Dao, Thinh pho Quy Man, Tinh Binh Dinh Cho Wm tai chinh ket tine ngay 31/12/2013
• MVC LVC
•••/
Trang .
Bao cao cua Ban Giam d6c 1 - 3
Bac) cao kiem tofin d(ic I p 4
Cac BA° cao tai chinh
• Bang can a ke toan 5 - 6
• Bac, cao ket qua kinh doanh 7
• Bao cao luu chuyen tien to 8
• Thuyet minh Bao cao tai chinh 9 - 22
LONG TY CO PHAN CANG TH! NAI 02 Iran Hun Dao, Thanh 116 Qu Nhon, Tinh Binh Dinh Cho nam tai chin
H 13
BAO CAO CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6c Cong ty Co phAn Cang Thi Nai cong b6 bao cao nay ding vai cac Bao cao tai chinh da dtrqc kiem toan cho nam tai chinh ket thitc ngay 31/12/2013.
Thong tin khai quit
Cong ty Co phAn Cang Thi Nai (sau day goi tat la "Cong ty") duac thanh lap tren ca sir co phAn hoa doanh nghiep Nha ntrac (Cang Thi Nai) theo Quyet dinh s6 2598/QD-CTUBND ngay 09 thing 10 nam 2009 dm UBND Tinh Binh Dinh. Cong ty la dam vi hach toan dOc lap, hog Ong theo Giay chirng nhan dang kj, ki doanh va dang kj, thud so 4100259282 ngay 01 thing 01 nam 2010 cita Sa Ke hooch va DAu to Tinh Bi Dinh (GiAy chting nhan dang kj/ kinh doanh nay da duqc dieu chinh 1 lAn vao ngay 01 thing 11 nam 201 Luat Doanh nghiep, Dieu 14 Cong ty va cac quy dinh phap 19 hien hanh có lien quan.
V6n dieu le: 71.000.000.000 ding.
V6n gip thuc to den ngay 31/12/2013: 71.000.000.000 Sing
/4 Nganh nghe kinh doanh chinh
• Btic xep hang hofi; O
• Dich vu giao nhan, cung cap dien, mac, can o to dien dr. Moi giai, dich vu van tai tau bien, o to. Dich vu k9 thuat kiem dinh phircmg tien ca giai &a:mg bO;
• Cho thud kho bai, van phong lam viec;
• Dich vu siva chOa tau Men;
• Dich vu sCra chaa o to;
• Lai dit tau bien;
• Mua ban vat lieu xay dung;
• Mua ban nong san;
• Cho thud thiet bj cAu — nfing hang;
• Mua ban khoang san.
Nhan skr
T6ng s6 cong nhan vien hien có den cu6i nam tai chinh la 223 ngtrai. Trong do, nhan vien quan 15, la 17 ngtr&i.
Cac thanh vien cua HOi ding quan tri, Ban Kiem sok, Ban Giam d6c va Ke toan truing trong nam tai chinh va den ngay lap Bao cao tai chinh nay Om co:
1-10 ding quein tri
• Ong TrAn Cong Trieu
Chu tjch
136 nhiem ngay 27/08/2013
Pito Chit tjch
B6 nhiem ngay 19/12/2009
Trang I
Try sb chinh
• Dia chi: 02 TrAn Hung Dao, Thanh phi Quy Nhan, Tinh Binh Dinh
• Dien thoai: (84) 056.3892573
• Fax: (84) 056.3892097
• Email: [email protected] va [email protected]
CONG TY CO PHAN CANG THI NAI BAO CAO TAI CHINH 02 TrAn Hung Doo, Thanh ph6 Quy Nhcrn, Tinh Binh Dinh Cho nam led chinh kit dnic ngay 31/12/2013
BAO CAO CUA BAN GIAM DOC (tiep theo) -
Chu tich
Pho Chu tich
Thanh vien
Thanh vien
Thinh vien
Thanh vien
• Ong Le Van HOng
• BA D6ng Thi Anh
• Ong TrAn DuOng
• Ba Nguyen Thi Kim arc
• Ong Nguyen Boo
Ban Krim soot
Mien nhiem ngay 27/08/2013
BO nhiem ngdy 19/12/2009
Mien nhiem ngity 27/08/2013
BO nhiem ngay 27/08/2013
BO nhiem ngdy 19/12/2009
Mien nhiem ngay 27/08/2013
BO nhiem ngdy 19/12/2009
BO nhiem ngay 19/12/2009
BO nhiem ngay 27/08/2013
B6 nhiem ngdy 27/08/2013
BO nhiem ngay 19/12/2009
Mien nhiem ngdy 27/08/2013
BO nhiem ngdy 19/12/2009
BO nhiem ngrly 14/04/2012
BO nhiem ngdy 19/12/2009
BO nhiem ngay 01/01/2013
BO nhi*Ont ngay 01/11/2013
BO nhi'On ngay 08/01/2010
Mien nhiOt ngay 01/11/2013
• Ba To Thi Thanh Lien Tnrang ban
• Ong Thai Minh Trung Truing ban
• Ong Chau Van Hung Thanh vien
• Ba VO Thi Thu Hien Thinh vien
Ban Chin: (Vic viz Ki loan trzto.ng
• Ong TrAn Cong Trieu
Giant dOc
• Ong TrAn Dtrong
Ph6 Gidm dOc
• Ba Thing Thi QuYnh Huang Ke toin tnrang
• Ong Tran Quang Khai
Ke toan truang
Kiem town dOc lap
Cdc Bdo cdo tai chinh nay duqc kiem todn beri Cong ty TNHH Kiem town va Ke Wan AAC (Tru soy chinh: Lb 78 — 80 Dtrerng 30 thing 4, Quan Hiti Chau, Thinh phO Da Nang; Dien thooi: (84) 0511.3655886; Fax: (84) 0511.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: [email protected]).
Trach nhiim ctia Ban Gitlin dOc trong vi§'c lap cac Bat) cao tai chinh
Ban Giant dOc Cong ty chiu trach nhiem lap va trinh bay trung thirc, hop ly cac Bdo cdo tai chinh nay tren ca sO:
• Tuan thu cac Quy dinh caa cac ChuAn muc ke todn Viet Nam, Che dO ke todn Viet Nam va cac quy dinh phdp ly hien hanh khdc co lien quan;
• Ltra chon cac chinh sitch ke toin thich hop va dp dung cac chinh sich d6 mOt cdch nhAt qudn;
• Dtra ra cac phan dodn va trerc tinh ke toin mOt each hop ly va thin trong;
• Lap Bdo cdo tai chinh tren ca ser hoot dOng lien tuc;
• Chiu trdch nhiem ve kiem soit nOi 1)0 ma Ban Gidm dOc xic dinh IA can thi6t a dam bat) cho vi& lap va trinh bay Bao cao tai chinh kitting co sai sot tong yeu do gian Ian hoac sai sot.
Trang 2
Chiing thtfc ban sao dung vai b n chin S6 Chting thoc:024,2 ()win sK. C>1 SCT/Y5&
Ngay: 0 2 -02- 2015
Phb Ch Tich UBND Ph6ng Trin Hung
(Kft(i)", ,thth
3.
C6NG TY CO PHAN CANG THI NAI 02 Trill Hung Dao, Thinh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAO CA 0 TAI CHINH Cho nem tai chinhth thlic ngay 31/12/2013
I
BAO cAo CUA BAN GIAM DOC (tiep theo)
Cac thanh vien cua Ban Giam d6c Cong ty, bang bao do nay xac titian rang: Cac Bao cao tai chinh bao giim Bang can doi ke toin, Bao cao ket qua hoot dOng kinh doanh, Bat) cao juu chuyen tien te va cac Thuyet mink Bao cao tai chinh kern theo &a phin anh trung thuc va hop 15, ve tip tai chinh cua Cong ty toi thoi diem 31/12/2013 va ket qua hoot &Ong kinh doanh cling nhu cac 1116.- ven Wen to trong nom tai chinh ket thitc ding ngay, phit hop veri the Chufin mac ke toan va Chedt) Viet Nam hi0 hanh.
Quy Nhon, ngay 05 thdng 3 ham 2014
C 1
Trang 3
CONG TY KIEM TOAN VA Kt TOAN AAC THANH VIEN COA PRIMEGLOBAL Try sir chinh Chi nhinh 141 Thinh ph6 A
.N.SAO 1...6 78-80 Duong 30 thing 4. Q. Hai Chau, Tp. Da Niing 47.49 i loans Sa (Tang 4 1
id: 84.511.3655886; Fax: 84.511.3655887 Quail I. Tp. 116 Chi Minh F.mail: [email protected] Tel: 84.8.39102235; Fax: 84.8.39102349
Wehsite: IntRilwww.aac.coni.rn Email: [email protected]
86: 118/2014/BCKT-AAC
BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP
Kinh Herding Quin tri, Ban Giim dOc vi cic CO &Ong Cong ty CO phi') Cing Thi nai
Chung toi di kiem toan cac Bao cao tai chinh nam 2013, Om: Bang can d6i ke toan tai ngay 31/12/2013, Bao cao ket qua hoat dOng kinh doanh, Bao cao Itru chuyen tier, to va Thuyet minh bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thac ding ngay, duqc lap ngay 05/03/2014 cua Cong ty CO phAn Cang Thi Nai (sau day pi tit la "Cong ty") dinh kern tir trang 5 den trang 22.
Trich nhiem cua Ban Giim dtic
Ban Gam dOc Cong ty chiu trach nhiem ve viec lap va trinh bay trung thkrc va hop 15, bao cao tai chinh Cong ty theo Chun mkrc, Che de ke toan Viet Nam va cac quy dinh phap 1j, co lien quan den viec lap
va trinh bay bao cao tai chinh; chit' trach nhiem ye kiem soat nOi be ma Ban Giam d6c xac dinh la can thiet de dam bao cho viec lap va trinh bay bao cao tai chinh khong co sai sot trong yeu do gian Ian hoc nhAm
Trich nhiem cia Kiem town vien
Trach nhiem cua Kiem toan vien la dua ray kien dOc lap cua minh ve bao cao tai chinh dkra tren ket qua caa.cuec kiem toan. Chang toi a tien hanh kiem toan theo cac Chn muc kiem toan Viet Nam. Cac chuan mirc nay yeu cAu kiem Wan vien tuan thu chuan muc va cac quy dinh ve 40 dirc nghe nghiep, lap ke hoach va thkrc hien cuec kiem toan de dat dtrac skr dam bao hop lj ve viec lieu bao cao tai chinh cua Cong ty c6 can sai sot trong yeu hay khong.
COng viec kiem toan bao gom thuc hien cac this tic nhim thu thap cac bing chUng kiem toan ve cac s6 lieu va Thuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac fin) tuc kiem toan duqc lua ch9n dua tren xet doan cua kiem toan vien, bao gom danh gia riii ro co sai sot trong you trong bao cao tai chinh do gian Ian hoc nham lan. Khi thuc hien danh gia cac rill ro nay, kiem toan vier, da xem xet kiem soat nei be cua Cong ty lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh trung thkrc, hgp 15, nham thiet ke cac this toe kiern toan phi, hop vol tinh hinh thuc te, tuy nhien khong nhim myc dich dua ray kien ye hieu qua cua kiem soat nOi b0 cua C6ng ty. C6ng viec kiem toan cling bao gOrn danh gia tinh thich hop dm cac chinh sach ke toan duce
tong dung va tinh hop 1j, cac trac tinh ke toan cua Ban Giam dOc cling nhu danh gia viec
trinh bay tong the bao cao tai chinh.
Chang toi tin tuang ring cac bing chUng lam ca so cho y kien kiem toan cua chun
Y kien cua Mem toil' vial
Theo j kien cua chi ng toi, xet tren m9i va l' ye tinh hinh tai chinh cua Con
' h :ng !au chuyen tien to tro e toan Viet Nam hie chinh.
Del Nang, ngay 05 thcing 03 nam 2014
duqc la dAy du va thich hqp
%O A? chinh da phan anh trung thkrc I .1 111' PhIF. . . Veit. valet" •I a hoot dOng kinh doanh ding
hinh ket thac tai ngay 31/12/2013, phi, hop vai ChuAn rttrVIt,cficr dinh phap 1j, hien hanh co lien quan ve lap va trinh
101
41011
Nguyen Tr9ng Hieu Pho Tong Giam doc Cluing chi hanh ngee so 0391-2013-010-1
jab ?Inn rfIfill , m uang Tu
Kiem wan vien Chang chi heath ngh" so 1031-2013-010-1
I Brio cao nay chivy doc d'dng then vol cac Bao cao tai chinh va cac Thuyet mink hdo cao dinh kem Trang 4
CONG TY CO PHAN CANG THj NAI 02 Trail Hung Dao, Thanh ph6 Quy Nhcrn, Tinh Binh Dinh
BANG CAN DOI Kt TOAN
BAO CAO TAI CHIN!!
Cho nclm tai chinh 3.g e Y 31,ZI 2L2gi
• M NDSAO Ban hank the • : : 1200642a--MC
Ngay 31 thang 12 nam 2013
TAI SAN MA so
Thuyet minh
ngiry 20/3/2006 va cac stia dot, ba sung co lien quan ctia B¢ Tai chinh
31/12/2013 31/12/2012
VND VND
A. TAI SAN NGAN H3N 100 26.353.037.172 31.206.739.019 I. Tien va clic khoin ttrcrng dtrang tien 110 5 13.303.835.754 22.921.742.995 1. Titn 111 4.275.605.554 4.693.512.795 2. Cac khoan ttrcmg ducmg tin 112 9.028.230.200 18.228.230.200 II. Cfic khoin ditu ttr tai chinh ngin 14n 120 III. Cac khoan phai thu ngin hart 130 12.939.239.208 8.082.983.323 1. Phai thu khach hang 131 5.689.609.445 3.141.323.007 2. Tra trtrac cho ngtrOi ban 132 7.413.132.441 4.971.612.668 3. Cac khoan phai thu khac 135 6 64.944.682 76.017.873 4. Dkr phong phai thu ngin han khO doi 139 7 (228.447.360) (105.970.225) IV. Hang din kho 140 97.606.212 114.051.579 I. Hang din kho 141 8 97.606.212 114.051.579 2. Dv phong giam gia hang din kho 149 V. Tai san ngin lqn khac 150 12.355.998 87.961.122 1. Chi phi tra tilt& ngin hp 151 2. Tai san ngin hp khac 158 9 12.355.998 87.961.122
B. TAI SAN DAI 1-1/NN 200 58.696.575.082 50.696.074.297 I. Clic khoan phai thu dai him 210 II. Tai sib co djnh 220 40.601.886.997 30.926.601.772 1. Tai san co djnh him hinh 221 10 20.567.679.383 12.637.997.769
- Nguyen gia 222 41.769.211.369 32.292.557.368 - Gia tri hao mon lily Ice 223 (21.201.531.986) (19.654.559.599)
2. Chi phi xay dkrng ca ban do dang 230 11 20.034.207.614 18.288.604.003 III. Bait dijng san dAu ttr 240 IV. Cite khoiin dAu ttr tai chinh dai lion 250 12 3.000.000.000 3.000.000.000 1. Dalt to dai han khac 258 3.000.000.000 3.000.000.000 2. Dkr phong giam gia au ttr tai chinh dai han 259 V. Thi sin did han khic 260 15.094.688.085 16.769.472.525 I. Chi phi tra tar& dai han 261 13 15.094.688.085 16.769.472.525 2. Tai san dai han khac 268 -
TONG CQNG TAI SAN 270 85.049.612.254 81.902.813.316
Ccic Thuyit minh ken' then tti tang 9 den tang 22 la b0 phan hop thank ctic Bao ccio tat chinh nay Trang 5
0*
0
9t A
CONG TY CO PHAN CANG THJ N31 BAO CAO TAI UMW
02 Irian Hung Dao, Thanh pho Quy Nhon, Tinh Binh Dinh Cho flan; tai chinh kit th4c ngay 31/12/2013
BANG CAN DOI KE TOAN (tiep theo) Ngay 31 thing 12 num 2013
NGUON VON MA so
Thuyet minh
31/12/2013 VND
31/12/2012 VND
A. NO PHAI TRA 300 7.849.781.460 8.894.566.025
I. Nq ngin 310 7.849.781.460 8.894.566.025
1. Phai tra ngtrOi ban 312 778.001.406 306.354.082 2. Ngtrati mua tra tien truck 313 450.450 2.803.473 3. Thue va cac khoan phai npp Nha nu6c 314 14 1.146.798.700 862.098.919 4. Phai tra nguiti lao dOng 315 2.054.114.244 1.042.543.160 5. Chi phi phai tra 316 15 62.893.350 6. Cac khoan phai tra, phai nOp ngan han khac 319 16 3.748.849.434 6.266.129.640 7. Quy khen thuang, phtic Iqi 323 58.673.876 414.636.751
II. Nq dal hun 330
B. VON CHO SO HITIJ 400 77.199.830.794 73.008.247.291
I. VOn chi, se. hall 410 17 77.199.830.794 73.008.247.291
1. V6n dAu to cda chi) sa hau 411 17 71.000.000.000 71.000.000.000
2. Thong du yen co phAn 412 17 1.000.000.000 1.000.000.000
3. VOn khac cua chi, sat hau 413 17 40.909.091 40.909.091
4. Quy dau M. phat trien 417 17 429.928.698 531.928.698
5. Quy du pitting tai chinh 418 17 435.409.502 435.409.502
6. Lqi nhuan sau thue chua phan phOi 420 17 4.293.583.503
II. Ngan kinh phi va guy kink 430
TONG CQNG NGUON VON 440 85.049.612.254 81.902.813.316
31/12/2013
VND
114.573.433
Ngirivi lip bleu C6,1*Atil CO PHAN
CAN
CAC CHI TIEU NGOAI BANG CAN D6I KE TOAN
Chtlng!'tfc bill $18 dung Cittnttl cronn ntrhin
No kho db ida'xir 147 2 12- 2015
Pilo CS tich UBND Piing Trin Hag DI 0259,e
toan tr
CHI TIE
31/12/2012 VND
114.573.433
Q ii F
Cling Triku Ding Thi Quynh Hwang
Quy Nhan, ngay 05 thong 3 tram 2014
IA Thi Minh Quy
Cdc 7'huyit minh kern theo to tang 9 din tang 22 is by pkin hqp thanh ccic Belo Ma tai chinh nay Trang 6
Chdng thdc ban sao ding vei b n chin S6 Ching sd. (14...SCT/I1
Le Thi Minh Quy Thi Quynh Hwang
Ngay: 0 2 -02- 2015 NgirOi hien Ke twin truing
Chi lich UBND Pluritng Din Hong D
L.
ran Ging Tri0
Quy Nhon, ngay 05 :hang
CONG TY CO PHAN CANG THI NAI BAO CAO TAI CH/NH 02 Iran Hung Dao, Thanh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh Cho nem tai chink ketthtic n 3 I/72?201 3
„ntri
Ban hanh theo QD so I 5/2006/QD - B7'C
ngay 20/3/2006 va cac sera dai, b6 sung
ca lien quan via Ba Tai chinh
CHI TIEU MA Thuyet
A SO minh
NAm 2013 VND
Nam 2012 VND
1. Doanh thu ban hang & cung cap dich va 01 18 36.373.610.944 29.849.586.201
2. Cac khoin giam trir doanh thu 02
3. Doanh thu thuen ve ban hang & cc dich vy 10 36.373.610.944 29.849.586.201
4. Gia von hang ban 11 19 26.389.459.311 23.287.887.511
5. IAA nhu(in gOp ve ban hang & cc dich vy 20 9.984.151.633 6.561.698.690
6. Doanh thu hoot dOng tai chinh 21 20 1.152.887.799 1.118.054.508
7. Chi phi tai chinh 22
Trong do: Chi phi lai vay 23
8. Chi phi ban hang 24 130.000.000
9. Chi phi quail 15, doanh nghi'ep 25 5.501.352.014 3.481.575.871
10. Loi nhuAn thuAn tu' host dOng klnh doanh 30 5.505.687.418 4.198.177.327
11. Thu nhOp khac 31 21 211.791.822 154.153.464
12. Chi phi khac 32 22 5.775.927 23.107.766
13. IAA nhuAn khac 40 206.015.895 131.045.698
14. 'Ding Iqi nhuAn ke twin trizerc thue 50 23 5.711.703.313 — 4.329.223.025
15. Chi phi thue TNDN hien hanh 51 23 1.418.119.810 1.110.455.198
16. Chi phi thue TNDN hail Iai 52 17. Lqi nhuAn sau thue TNDN 60 23 4.293.583.503 3.218.767.827
18. 1.4i co ban tren co phie 70 24 605 514
Cac Thuyit minh kern theo tit :rang 9 din trang 22 la 66 phan hop thanh mitt Bao call ten chinh nay Trang 7
BAO CAO KET QUA KINH DOANH Cho nam tai chinh ket thoc ngay 31/12/2013
Ke twin truirng
Nguiri 14p bieu
*Ong Trit'u Deng T
Quy Nhan, ngay 05 thcing 3 ?Om 2014
Q9 tritic:PW Quin 0/ SCT1J \at' n sao thing voi bin chin
Attaynh fia042- 2015 Le Thj Minh Quy
Phi Cin Tich U13ND Phuhg Tian Hung Do
try& t4nit
LONG TY CO PHAN CANG THJ NA1 02 Tan Hung Doo, Thanh ph6 Quy Nhan, Tinh Binh Dinh Nn eltat chi hfltitErdi2
ii I CI013
I2N Cho nom t
BAO CAO LIXU CHUYEN TIEN TE Cho nam tai chinh ket fink ngay 31/12/2013
CHI TIEU Ma SO
M u so B03 -DN Ban hanh theo QD so I 5/2006/QD - BTC ngay 20/3/2006 va cac seta eldt, bO sung
co lien quan ctia Bb Ted chinh
Nam 2013 Nam 2012
VND VND
I. Lim chuyen tan tir host gong kinh doanh 1. Tien thu tir ban hang, CC DV va doanh thu khdc 01 37.588.259.190 32.925.947.770 2. Tien chi tra cho ngir6i cung cap HH va DV 02 (16.101.930.582) (11.393.090.345) 3. Tien chi tra cho ngutri lao &Ong 03 (12.679.485.612) (11.598.009.553) 4. Tien chi n6p thud thu nh'dp doanh nghi6p 05 (1.035.455.198) (830.550.339) 5. Tien thu khic tir hoot dOng kinh doanh 06 418.818.524 749.473.672 6. Tien chi khdc cho hoot dOng kinh doanh 07 (2.644.849.531) (2.670.491.049)
Luu chuyin tan thuin tir hopt ging kinh doanh 20 5.545.356.791 7.183.280.156
Ltru chuyen tan tir hopt dOng deu tut 1. Tien chi de mua sem XD TSCD va cac TS DH khac 21 (13.876.934.512) (9.153.184.551) 2. Tien thu tir TL5,, nhtgrng ban TSCD va ca.c TS DH khac 22 24.000.000 3. Tien thu lai cho vay, c6 tire va lqi nhigin &Ivo chia 27 1.177.815.480 1.139.990.313
Luu chuyen tien thuin tir hoot gong deu to 30 (12.675.119.032) (8.013.194.238)
III. Ltru chuyin tien tir hoid ding tai chinh I. Tien thu tir PH cO phieu, nhan v6n g6p cua CSH 2. CO ttic, lqi nhuan da tra cho chit so hall
31 36 (2.488.145.000)
11.000.000.000 (3.224.865.000)
ti I ".:=. KC
40 (2.488.145.000) 7.775.135.000 Ltru chuyen tan thuin tfr hopt Ong tai chinh it‘
Luu chuyin tien thole!' trong kjr 11 50 (9.617.907.241) 6.945.220.918 Tien va ttrcmg ducmg tien deu kY 60 22.921.742.995 15.976.522.077 Anh huOng cha thay d6i ts, gia 116i doii qui d6i ngopi te 61
.... , t I
Tan va twang tien 70 13.303.835.754 22.921.742.995 7
r.
Ccic Thuyat minh kern theo ter [rang 9 din trang 22 la ba phan hop thanh cUa Bdo cdo tat chink nay Trang 8
BAO CAO TAI CHINH CONG TY CO PHAN CANG THJ N4.I 02 TrAn Hung Duo, Thinh phi Quy Nhcm, Tinh Binh Dinh Cho ?lam tai chinh
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH _BAN SAO
(Ccic Thuyk mink nay la by phan hop thanh va can &toy doe clang thai vai cac Rao at° tai chinh)
1. I* diem hot dOng
Cong ty Co phAn Cang Thi Nai (sau day pi tit la "Cong ty") duqc thanh lap tren ca sa c6 phAn hoa doanh nghiep Nha nuac (Cang Thj Ni)a theo Quyet djnh so 2598/QD-CTUBND ngay 09 thang 10 nam 2009 ctla UBND Tinh Binh Dinh. Cong ty la don vi hach toan die lap, hoot ding theo Giay cherng nhan dang ky kinh doanh va clang ky thue se 4100259282 ngay 01 thang 01 nam 2010 dm Ser Ke hooch va flat' to Tinh Binh Dinh (GiAy chirng nhan dang ky kinh doanh nay da duqc dieu chinh 1 Ian vio ngay 01 thang 11 nam 2012), Luat Doanh nghiep, Dieu le Cong ty va cac quy dinh phi!) 1S, hien hanh c6 lien quan.
Nganh nghe kinh doanh chink
• Bic xep hang hoa;
• Dich vu giao nhan, cung cap dien, nuac, can 0 to dien ter. Moi giai, djch vu van tai tau bien, 0 to. Dich vu k9 thuat kiem dinh phucmg tien ca giai du?:mg b0;
• Cho thue kho bai, van piling lam viec;
• Dich vu sera china tau bien;
• Dich vu sera chita 0 to;
• Lai dat tau Wen;
• Mua ban vat lieu xay dung;
• Mua ban 'long san;
• Cho thue thiet bi eau — nang hang;
• Mua ban khoang san.
2. Men dO Ice loan, don vi tien ef sir dung trong ke toan
Nien di ke toan bat (tau to ngay 01 thang 01 va kit thew vac) ngay 31 thang 12 hang nam.
Bao cao tai chinh va cac nghiep vu ke toan duqc lap va ghi s6 bang Ding Viet Nam (VND).
3. Chuin mire va che di) ke toin 1p dung
COng ty ap dung Che di ke toan Viet Nam, ban hanh theo Quyet dinh so 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006, He thing Chuan muc ice toan Viet Nam va cac quy dinh ve sera d6i, b6 sung co lien quan do BO Tai chinh ban hanh.
Hinh there ke toan: Cherng ter ghi se.
4. T6m tit clic chinh sach ke toan chit yeu
4.1 Tien va cac khodn twang timing tan
Tien bao Tien mat, tien girl ngan hang va tien dang chuyen.
Cac khoan twang ducmg tien la cac khoan dAu to ngan han co thai han thu hii hoac ciao han khong qua 3 thang ke ter ngay mua, co kha nang chuyen &I de dang thanh mit luong tien xac djnh va khOng c6 nhieu riii ro trong chuyen doi thanh tien.
Trang 9
CONG TV CO PHAN CANG THI NA1 BAC) CAO TAI CHINH 02 TrAn Hung Dao, Thanh 016 Quy Nhan, Tinh Binh Dinh Cho nam tat chinh kcit thuc ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo) (Ccic Thu.}41t minh nay là ha phan hvp thanh va can dtivc dpc (king thai voi cac Bao cao tai chinh)
4.2 Cdc khodn phdi thu
Cac khoan. phai thu duqc trinh bay tren bao cao tai chinh theo gia trj ghi so cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac.
Du phong ncr phai thu MI6 doi the hien phAn gia tri du kien b, ton thAt do cac khoan phai thu khong dtrqc khach hang thanh toan phat sinh doi vii so du cac khoan phai thu tai thqi diem ket thim nien dO ke toan. Viec trich lOp du phong thuc hien theo htkmg din tai Thong ttr so 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 dm BO Tai chinh.
4.3 Chinh sach kl loan Ai yen hang 14n kho
Hang ton kho ducc ghi nhan theo gia Map hon giCra gia g6c va gia tri thuin cc') the thkrc hien dtrqc. Gia gOc hang ton kho bao gOrn,chi phi mua, chi phi the bin va cac chi phi lien quan truc tier, khac phat sinh de co duqc hang ton kho a dja diem, va trang thai hien tai. Gia tr, thuan co the thi,rc hien la gia ban uoc tinh trir di chi phi trace tinh de hoar, thanh hang ton kho va chi phi trac tinh can thiet cho viec lieu thu chimg.
Gia gec hang ton kho duqc tinh theo plurcrng phap binh quail gia quyen va duqc hach toan theo phucrng phap ke khai thtremg xuyen.
Du phong giam gia hang ton kho duqc trich lOp khi gia tri thuAn co the thi,rc hien dtrqc dm hang ton kho nh6 ham gia g6c. Viec trich lOp du phong thi,rc hien theo huOng dan tai Thong to so 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 cila BO Tai chinh.
4.4 Cdc khodn dju ttr tai chinh
Cac khoan dAti to vao cong ty con, cong ty lien ket, cong ty lien doanh va cac khoan dau to tai chinh khac ducc ghi nhOn theo gia gOc. Du phong dtrqc lap cho cac khoan giam gia dau to neu phat sinh tai ngay ket thac nien dQ ke toan. Viec trich lap du phong thi,rc hien theo Wang dan tai Thong to s6 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 va Thong ttr so 89/2013/TT-BTC ngay 28/06/2009 dm BO Tai chinh.
4.5 Tai san co dinh haw hinh
Nguyen gid
Tai san c6 dinh hire hinh duqc phan anh theo nguyen gia trir di khAu hao luy ke.
Nguyen gia bao gOm gia mua va loan by cac chi phi ma COng ty be ra de co duqc tai san c6 dinh tinh den thai diem dua tai san c6 dinh d6 vao trang thai san sang sir dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi nhOn ban dau chi &roc ghi tang nguyen gia tai sat, co dinh neu cac chi phi nay chic chin lam tang lqi ich kinh to trong Wang lai do sir dung tai san do. Cac chi phi khong thOa man diet, ki0 trim dtrqc ghi nhin la chi phi trong 1(5'.
Khau hao
KhAu hao duqc tinh theo phuang phap dun thing dua tren thai gian hOu dung trac tinh cua tai san. Mirc khau hao phi, hop vii Thong ttr so 45/2013/TT-BTC ngay 25 thing 04 nam 2013 ctia BO Tai chinh.
Trang 10
CONG TY CO PHAN CANG TH! NAI BAO CAO TA/ CHINH 02 Tran Hung Doo, Thanh pho Quy Nhcm, Tinh Binh Dinh Cho ?Om tat chinh kelt thew ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo) (Cdc Thuyk minh nay la bd ph in hop thank va can (hex doc 'Ong Mal vai cac Ado cho tai chinh)
Loai tai san Thai gian khau hao (nam)
Nha cva, vat kien trim 5 — 40
May mac, thiet bi 6 - 10
Phucmg tien van tai 10
Thies bi dung cu quail 1j, 3 - 8
4.6 Chi phi tra truyk did kin
Chi phi tra truck dai bon phin anh cac chi phi thuc 4 da phfit sinh nhung c6 lien quan den kelt qua hoot dOng san xuat kinh doanh cua nhieu nien d6 ke toin. Chi phi tra tnrac dai hon duqc phan b6 trong khoang thin gian ma lqi ich kinh 4 duqc du kien too ra.
4.7 Cdc khan phdi tra vd chi phl Inch fru&
Cac khoan phai tra va chi phi trich trtrac dtrac ghi nhan cho s6 tien phai tra trong twang lai lien quan den hang h6a va djch vu da nhan duqc kh6ng phi thu6c vao viec Cling ty da nhan duqc hoa dan cua nha cung cap hay chtra.
4.8 Chi phi di vay
Chi phi di vay trong giai doon dau to xay dung cac cong trinh xay dung ca ban da dang duqc tinh vao gia tri cua thi san do. Khi cong trich hoar' thanh thi chi phi di vay duce tinh vao chi phi tai chinh trong ky.
Tat ca cac chi phi di vay khic duqc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong ky khi phai sinh.
4.9 Phan phid lai nhu(in thuan
Lqi nhuan than sau thue ducc trich lap cac qu9 va chia cho cac co (long theo Nghj quyet cua Doi h6i Co &Ong thuang nien.
4.10 Ghi nhjn doanh thu
• Doanh thu ban hang va cung cap djch vi duqc ghi nhan khi co kha rang thu duac cac lqi ich kinh to va co the xac djnh duqc mOt cach chac chan, ding thai thea man dieu kien sau:
✓ Doanh thu ban hang duqc ghi nhan khi nhUng nii ro (tang ke va quyen sa him ve san pham da duqc chuyen giao cho nguai mua va khong con kha rang clang ke nao lam thay doi quyet djnh cua hai ben ye gia ban hoac kha nang tra Iai
✓ Doanh thu cung cap djch vi duqc ghi nhan khi da hoin thanh djch vv. Tru&ng herp djch vu duqc thuc hien trong nhieu kS' ke toan thi viec xac djnh doanh thu trong tirng kj, &lac th,,rc hien can dr vao tj, le hoin thanh djch vv toi ngay kelt thtic nam tai chink
• Doanh thu hoot dOng tai chinh duqc ghi nhan khi doanh thu duqc xac djnh ttrcrng &Si chic chan va c6 kha nang thu duqc Iqi ich kinh to tir giao djch do.
✓ Tien lai duac ghi nhan tren ca sa thai gian va lai sat thi,rc
1 CO tire va IQ'l nhan duqc chia duqc ghi nhan khi Cong ty dtrqc quyen nhan c6 tin hoac duqc quyen nhan lqi nhuan tir viec g6p von.
Trang I I
CONG TV CO PHAN CANG THJ NAI BAO CA 0 TA/ CHIN!! 02 TrAn Hung D4o, Thanh phO Quy Nhcm, Tinh Binh Dinh Cho nam tai chinh kit thac ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo) (C.ac Thuyit minh nay la ba phan hap thanh va cdn dttac doc Being Oral vii cac Bao ccio tai chinh)
4.11 Thui" thu nhap doanh nghiep
Chi phi thud thu nhap doanh nghiep trong kY bao gOm thud thu nhap hien hanh va thud thu.nhap hoan lai. •
Thue thu nhap hien hanh la khoan thud duqc tinh dira tren thu nhap chit' thud trong ky vOi the suit có hieu luc tai ngay ket thac nien dO ke toan. Thu nhap chit] thue chenh lech so vai lqi nhuan ke toan la do lieu chinh cac khoan chenh tech tam thai giira thud va ke toan ding nhu dieu chinh cac khoan thu nhap va chi phi khong phai chit, thud hay khong duqc khAu trir.
Thue thu nhap hoAn lai duqc xac dinh cho cac khoan chenh loch tarn thin tai ngay ket thlic nien dp ke toan gia ca sb tinh thud thu nhap cua cac tai san va nq phai tra va gia tri ghi so cua chimg cho muc dich bao cao tai chinh. Thue thu nhap hoAn lai phai tra duqc ghi nhan cho tat ca cac khoan chenh loch tam thoi. Tai san thud thu nhap hoAn 14i chi duqc ghi nhan khi chic chin trong tucmg lai se có lqi nhuan tinh thud de sir dung nhtIng chenh tech tam th&i duqc khau trir nay. Gia tri cua thud thu nhap hoan Iai duqc tinh theo thud suit du tinh se Sp dung cho nam tai san duqc thu hoi hay nq phai tra duqc thanh toan dua tren cac mirc thud suit có hieu hrc tai ngay ket thlic nien do ke toan.
Gia tri ghi so cua tai san thud thu nhap doanh nghiep Ilan 14i phai duqc xem xet Iai vao ngay ket thlic nien dO ke toan va phai giam gia tri ghi so cua tai san thud thu nhap hoan 14i den mirc dam bao chic chin có dli Igi nhuan tinh thud cho phdp lqi ich cua mgt phan hoac toan bq tai san thud thu nhap hoAn Iai duqc sir dung.
4.12 Thtid suit va cac le phi Op Ngan with ma Cling ty dung Op dung
• Thue gia trj gia tang: Ap dung mric thud suit 10% ddi vOi hoat dOng cho thud kho, van phong, boc xep, cang phi. Float dOng ban hang hoa, dich vu khac ap dung theo thud suit quy dinh hien hanh.
• Thue thu nhap doanh nghiep: Ap dung mirc thud suit thud thu 11114p doanh nghiep 25%.
• Cac loai thud khac va le phi nOp theo quy djnh hien hanh.
4.13 Cong cu tai chinh
Ghi nhAn ban dAu
Tin san tai chinh
T4i ngay ghi nhan ban dAu, tai san tai chinh duqc ghi nhan theo gia gOc Ong cac chi phi giao dich co lien, quan truc tiep den vi'ec mua sam tai san tai chinh dO. Tai san tai chinh cua Cong ty bao tin mat, tien gbi ngan han, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac va dau to tai chinh.
Np phai Ira tell chinh
T4i ngay ghi nhan ban dAu, nq phai tra tai chinh duqc ghi nhan theo gia gOc Ong cac chi phi giao dich có lien quan truc tiep den viec phat hanh nq phai tra tai chinh do. Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao gom cac khoan phai tra nguqi ban, chi phi phai tra va phai tra khac.
Dinh gia lai sau Ian ghi nhan ban dAu
Hien tai, chua CO quy djnh ve dinh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dAu.
'prang 12
CONG TY CO PHAN CANG THj NAI BAO CAO TAI CH/NH 02 Iran Hung Dao, Thanh ph6 Quy Nhan, Tinh Binh Dinh Cho nam tai chinh kit thac ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo) (cac Thuyit mink nay la ba phan hop thanh va can durc dpc clang then vbi ctic Belo cao tai chinh)
4.14 Cdc ben lien quan
Cic ben duqc coi le lien quan net, inOt ben c6 kith fling kiem soit hoc c6 inh !won ding ke dOi vai ben kia trong viec ra quyet djnh ye cic chinh sich tai chinh va hoot Ong.
5. Tien va cac khoan twang throng teen
31/12/2013 VND
31/12/2012 VND
Tien mat 9.449.674 33.783.739 Tien gal ngan hang 4.266.155.880 4.659.729.056 Tien girl ngfin hang c6 ky hart dual 3 thing 9.028.230.200 18.228.230.200
COng 13.303.835.754 22.921.742.995
6. Cic khoin phai thu khtic
31/12/2013 31/12/2012 VND VND
LAi du thu tien gal c6 ky hen duari 3 thing 14.775.404 39.703.085 BHXH, BHYT, BHTN nijp thira 36.174.548 36.260.348 Thue TNCN bj truy thu theo QD s6 738/QD-CT 12.566.813 Phii thu khic 1.427.917 54.440
ging 64.944.682 76.017.873
7. Dv !long phi thu ngin hen khe tloi 31/12/2013 31/12/2012
VND VND
Cong ty TNHH Anh Th8ng 30.925.400 Cong ty TNHH Quec to Haemal 12.539.035 Cong ty TNHH Hoing Mai 79.012.700 Cong ty CP DAu to TM & Giao nhin Van tai Anh Duong 50.736.400 50.736.400 Cong ty TNHH Van tai Hung Thjnh 33.195.500 33.195.500 Xi nghiep Djch vu Vit to TuAn Lan 22.038.325 22.038.325
ging 228.447.360 105.970.225
8. Hang din kho 31/12/2013 31/12/2012
VND VND
Nguyen lieu, vat lieu 56.749.630 81.979.205 Cong cu, dung cu 40.856.582 32.072.374
COng 97.606.212 114.051.579
'Prang 13
I
_ I
CONG TY CO PHAN CANG TIM NAI BAO CAO TAI CHINH 02 TrAn Hung Dao, Thanh ph6 Quy Nhan, Tinh Binh Dinh Cho nam tai chlnh kit thdc ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (tiep theo) (Cele Thuyit minh nay la bd phdn hop thanh va can duqc cloc eldng thai v61 ccic Belo cdo tai chlnh)
9. Thi san ngin hun khac
31/12/2013 31/12/2012
VND VND
Tim (mg
12.355.998 3.240.000 Cam o6,14 quy, kji cuvc ngin han
84.721.122
COng
12.355.998 87.961.122
10. Thi san do djnh hem hinh
Nhi cira, lit Ian true
VND
May m6c thiit bi
VND
P.tien von tai truyin din
VND
Thiet bi, dung cu quin If
VND
COng
VND
Nguyen gig S6 du nam 21.845.852.806 10.005.431.835 400.000.000 41.272.727 32.292.557.368 Mua sitm trong nam 9.727.272.728 9.727.272.728 Giam theo TT 45 160.618.727 160.618.727 T/19, nhtrong ban 90.000.000 90.000.000 S6 cu6i nam 21.845.852.806 19.482.085.836 400.000.000 41.272.727 41.769.211.369
Mau hao So dAu nam 12.459.128.365 6.847.195.681 320.081.008 28.154.545 19.654.559.599 ithAu hao trong nam 854.585.798 868.347.145 39.999.996 1.890.907 1.764.823.846 Giant theo TT 45 127.851.459 127.851.459 T/ly, nhuvng ban 90.000.000 90.000.000 S6 cu6i nam 13.313.714.163 7.497.691.367 360.081.004 30.045.452 21.201.531.986
Gia trj con lid Si. dAu nam 9.386.724.441 3.158.236.154 79.918.992 13.118.182 12.637.997.769 S6 cu6i [tam 8.532.138.643 11.984.394.469 39.918.996 11.227.275 20.567.679.383
Nguyen gia tai sin co dinh hUu hinh da khAu hao het nhtrng von con sir dung tai ngity 31/12/2013 IA: 5.328.169.545 citing.
11. Chi phi xay dung car ban de. clang
cOng
31/12/2013 31/12/2012
VND VND
20.034.207.614 18.288.604.003
20.034.207.614 18.288.604.003
CEng trinh xay dung cAu tau 10.000T
Trang 14
CONG TY CO PHAN CANG THE NAI
BAO CAO TAI CH/NH 02 TrAn Hung Dao, Thanh phi Quy Nhan, Tinh Binh Djnh
Cho nal,: tai chlnh kit link ngay 31/12/2013
1
14
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo) (Cac Thuyit minh nay la bd ph in hop thanh viz can duov doc eking thai vai cac Bdo cao tai chinh)
12. Cac khan du tir tai chinh dai hpn
31/12/2013 VND
31/12/2012 VND
DAu to dai han khac 3.000.000.000 3.000.000.000 - Cong ty CP Tan Cang Mi'jn Trung (11% van CP) 3.000.000.000 3.000.000.000 Dtr phong giam gia dAu to tai chinh dai han
COng 3.000.000.000 3.000.000.000
Gop von vito Cong ty Co phAn Tan Cang Mien Trung 3.000.000.000 ding (300.000 co phieu) chiem t le 10%/vOn dieu le. Cho den th&i diem nay, Cong ty chua nh(in dtrac Bao cao tai chinh cua Cong ty CO phAn Tan Cling Mien Trung ding nhu cac quyet djnh chia co ttic chinh fink ctia. nam 2013. MOt khac,
Cong ty khong co ngulin da tham khao nao ding tin coy ye' thj gia ctia cac co phieu nay nen gia trj cac khoan dau ttr duqc ghi nh4n theo gia goc, khong trich lap du pheng.
13. Chi phi tra trir rc clhi han
31/12/2013 31/12/2012
VND VND
COng cu dung cu cha phan be Lai the kinh doanh (*)
COng
15.094.688.085 16.769.472.525
(*) La gia trj hal the kinh doanh cua doanh nghie'p (lqi the vi tri dm try sa s6 02 TrAn Hung Dao, Thanh phi Quy Nhon, Tinh Binh Djnh) hinh thanh khi xac djnh gia trj doanh nghiep de c6 phAn hoit tai thai diem 31/12/2008 theo Bien ban xac djnh gia trj doanh nghiep ngay 28/07/2009. Ong ty phan be gia trj Iqi the kinh doanh trong yang 10 nam theo quy djnh tai Thong to s6 138/2012/TT — BTC ngay 20/8/2012 dm BO tai chinh.
14. Thue vh cac khan phai nip Nhh nir&c
31/12/2013 VND
31/12/2012 VND
Thue gia trj gia tang 64.203.330 151.591.454 Thus thu nh4p doanh nghiep 1.069.559.477 686.894.865 Thue thu nhap ca nhan 13.035.893 23.612.600
COng 1.146.798.700 862.098.919
Cite bao cao thud cua Cong ty se chju stir kiem tra cua Co. quan thud, so thud dm:iv trinh bay tren cac bao cao tai chinh nay co the se thay del theo quyet djnh cent Co. quan thud.
45.161.460 15.049.526.625
16.769.472.525
Trang 15
CONG TY CO PHAN CANG THI N31 BAO CA. 0 TAI CHiNH 02 Iran Hung Dao, Thanh phi.) Quy Nhon, Tinh Binh Dinh Cho ndm tai chinh lck thitc ngery 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (tiep theo) (Cac Thuyk minh nay la bO ph On hop thanh va can chive doc dOng then voi cow BO° ccio tai chinh)
15. Chi phi phai tra
31/12/2013 VND
31/12/2012 VND
Phi dich moi gioi Quy 4 nam 2013 62.893.350
COng 62.893.350
16. Cac khoin phai tra, phai nQp ngin han khic
31/12/2013 31/12/2012 VND VND
Kinh phi cong down 11.800.000 Cac, khoan phai tra, phai nOp khac 3.748.849.434 6.254.329.640
- TOng Cong ty Xay dung Dyeing thity - Ha Noi 3.728.230.200 3.728.230.200 - Co fix phcii tra 18.535.000 2.506.680.000 - Phcii tra khcic 2.084.234 19.419.440
COng 3.748.849.434 6.266.129.640
17. Win chi' s& hen'
a. Bang diSi chieu bien CiOng cua VOn chu s& hitu
1 1
1
1 1
Vim du tw cfin Thing dir vim Vim khic cis Quy du to Quy dy pilling
chi] so' hull co phin CSH phat trien tai chinh
VND VND VND VND VND
Lui nhuin sau the
chill plan phi COng
VND VND
SO du 4i 01/01/2012 61.000.000.000 40.909.091 311.242.802 274.471.111 61.626.623.004
Tang trong dm 10.000.000.000 1.000.000.000 - 220.685.896 160.938.391 3.218.767.827 14.600.392.114
Giam trong nam - 3.218.767.827 3.218.767.827 T. SO du. tai 31/12/2012 71.000.000.000 1.000.000.000 40.909.091 531.928.698 435.409.502 - 73.008.247.291 nG
SO du. tai 01/01/2013 71.000.000.000 1.000.000.000 40.909.091 531.928.698 435.409.502 73.008.247.291
Tang trong nam - 4.293.583.503 4.293.583.503
Giam trong nam 102.000.000 102.000.000
SO du 4i 31/12/2013 71.000.000.000 1.000.000.000 40.909.091 429.928.698 435.409.502 4.293.583.503 77.199.830.794
b. Chi tiet von du tut ciia chi, so. hum 31/12/2013
VND 31/12/2012
VND
Von gop cua TCT SXDT va DVXK Binh Dinh (*) 31.139.000.000
Von gop cua Quy Dalt to Phat trien Tinh Binh Dinh 31.139.000.000
Von gop dia cac c6 dong khac 39.861.000.000 39.861.000.000
Cong 71.000.000.000 71.000.000.000
Trang 16
CONG TY CO PHAN CANG THj N31 BAO CAO TA! CHiNH 02 Trin Flung Duo, Thinh pho Quy Nhcrn, Tinh Binh Dinh Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo) (Cac Tht04t mink nay là 60 phan hop thimh va can &Ix dry dang thai yeti ccic Bao ccio tai chinh)
(*) Cong ty duqc tach ra khoi he thOng quan ly (COng ty me - cong ty con) dm TOng Ong ty San xuAt DAu tu Dich vy XuAt nhap khAu Binh Dinh (Tong C8ng ty PISICO) va chuyen giao quyen dai dien chti sir hail von Nha nuac ter Tong Cong ty PISICO sang Quy Dau tu Phat trien Tinh Binh Dinh theo Quyet dinh so 916/QD — UBND ngay 11/04/2013 dm Chu tech UBND Tinh Binh Dinh. Viec chuyen giao.quyen dai dien chu sa hItu von Nha nu& tai Cong ty ve cho Quy DAu to Phat trien Tinh Binh Dinh duqc thtrc hien theo Bien ban ngay 16/04/2013.
c. Co phitu 31/12/2013
Co phieu 31/12/2012
Co phieu
SO lacing CO phieu duqc phep phat hanh 7.100.000 7.100.000 - Co phieu thwong 7.100.000 7.100.000 - Cd phriu tru dai
SO lugng co phieu dang luu hanh 7.100.000 7.100.000 - Co phiiu 7.100.000 7.100.000 - Co phiiu uu emi
Menh gia c6 phieu: 10.000VND
d. Lqi nhuOn sau thus chug pilau ph6i
31/12/2013 31/12/2012 VND VND
Lqi nhuan nam truac chuyen sang Lqi nhuan sau thus Thu nhap doanh nghiep 4.293.583.503 3.218.767.827 - Dieu chinh lai phan► phei lqi nhuan nam truck (*) + Trich qu9 eldu tu phcit tr4n (102.000.000) (8.586.758) + Trich qu9 khen thwohg, pink lai, thuong Ban dieu hanh 72.000.000 68.000.000 + Chi phi Doi hOi co dong 30.000.000 + Chia co tat. (59.413.242) - Tam phan phOi lqi nhuan nAm nay 3.218.767.827 + Trich qu9 dciu to ph& trien 229.272.654 + Trich quy dt phong tai chinh 160.938.391 + Trich qu9 khen thwong, phtic 321.876.782 + Chia co tnir 2.506.680.000
Lqi nhuOn sau thus chtra phan ph6i 4.293.583.503
(*) SO lqi nhuan da tam phan phOi nam 2012, nay dieu chinh Iai theo Nghi quyet Dal hoi (king CO dong thuting nien nam 2013 so 01/2013/NQ/-DHDCD nay 29/3/2013.
18. Doanh thu ban hang va cung cap dlch vy
Niim 2013 Nam 2012
VND VND
Doanh thu ban hang hoa 4.165.840.037 4.822.881.819 Doanh thu cung cif) dich vy 32.207.770.907 25.026.704.382
COng 36.373.610.944 29.849.586.201
Trang 17
■
r
A.7
CONG TY CO PHAN CANG Tiff NA1- BAO CAO TAI CHINH 02 Trait Htrng Dao, Thinh phO Quy Nhcm, Tinh Binh Dinh Cho nam tai chinh kit auk ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (tiep theo) (Cdc Thuyit minh nay la bd phdn hop thanh va can thew doc ddng theri vbi cdc Rao cao tai chinh)
19. Gii von hang bin
Nim 2013 VND
Nam 2012 VND
Gia von hang h6a da ban 3.962.768.621 4.478.389.554 Gia van djch vu da cung cap 22.426.690.690 18.809.497.957
COng 26.389.459.311 23.287.887.511
20. Doanh thu hoot Ong tai chinh
Nam 2013 Nam 2012 VND VND
Lai tien gut tien cho vay 1.062.887.799 1.118.054.508 CO tirc, Iqi nhuin dtrqc chia 90.000.000
COng 1.152.887.799 1.118.054.508
21. Thu nhip Ichic
Nam 2013 Nam 2012 VND VND
Thu nhap tir thanh ly tai sin c6 dinh vi ban phe li6u 205.200.000 Cac khoin thu nhap khac 6.591.822 154.153.464
COng 211.791.822 154.153.464
22. Chi phi khac
NAm 2013 NAm 2012 VND VND
Phat chim n6p, vi pham hanh chinh ye thue 4.286.642 22.807.766 Chi phi khac 1.489.285 300.000
COng 5.775.927 23.107.766
1
Trang 18
CONG TY CO PHAN CANG THi NiS1 BAO CAO TAI CHINN 02 Iran Hung Dao, Thanh ph6 Quy Nhan, Tinh Binh Dinh Cho nam tai chinh kit Mac ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (tiep theo) • (Cac Thuyet minh nay là be, phein hip thanh va can cluac doc &Ong Choi vdi cac Bcio at° tai chink
23. Chi phi thud thu nhOp doanh nghiOp hiOn hanh Ira IQi nhuOn sau thud trong nam
Mm 2013 VND
Mm 2012 VND
T6ng lqi nhuan ke toan tru6c thud 5.711.703.313 4.329.223.025 Dieu chinh cac khoan thu nhap chju thud (39.224.073) 112.597.766 Dieu chinh tang 50.775.927 112.597.766 - Thu lao HDQT, BKS khong trvc tiip dieu hanh 45.000.000 73.200.000 - Chi phi khong hqp 1j;, hop 10 5.775.927 39.397.766 Dieu chinh giam 90.000.000 - Ca tuc, Iqi nhudn &roc chia 90.000.000 TOng thu nhap chju thud 5.672.479.240 4.441.820.791 Chi phi thud thu nhap doanh nghiep hien hanh 1.418.119.810 1.110.455.198
Lyi nhuOn sau thus TNDN 4.293.583.503 3.218.767.827
24. Lai cabin Oen c6 phieu
Nam 2013 Mm 2012 VND VND
Lqi nhuan ke toan sau thud thu nhap doanh nghiep 4.293.583.503 3.218.767.827 Cac khoan dieu chinh tang hoac giam Iqi nhuan ke toan - ate khoan dieu chinh tang - Ccic khocin dieu chinh glom LN hoac Lo phan b6 cho C6 &lig so hat CP ph6 thong 4.293.583.503 3.218.767.827 Co phieu ph6 thong dang Iuu hanh binh qu'an trong ky 7.100.000 6.266.667
Lai ca ban tan c6 phieu 605 514
25. Chi phi san xusit kinh doanh theo yiu to
Niim 2013 Nam 2012 VND VND
Chi phi nguyen lieu, vat lieu 3.924.494.403 3.911.884.929 Chi phi nhan cong 15.524.008.238 12.283.296.977 Chi phi khau hao tai san c6 djnh 1.764.823.846 1.864.088.220 Chi phi djch vu mua ngoai 4.219.191.224 3.279.358.155 Chi phi khac bang tien 950.740.553 952.445.547
COng 26.383.258.264 22.291.073.828
26. Ong cy tai chinh
a. Quin Ifs rill ro von
Thong qua cong tac quart trj ngu6n von, Cling ty xem xet, quyet djnh duy tri so du nguOn von va nq phai tra thich hqp trong tong thiri kY de visa dam bio hoot dOng lien tpc vira t6i da h6a lqi ich cua cac c6 don.
Trang 19
A
AT i
CONG TY CO PHAN CANG THJ N31 BAO CAO TAI CHINH 02 Iran Hung Dao, Thanh phO Quy Nhcm, Tinh Binh Dinh Cho nom tai chinh kjt theic ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo) (Cac Thuyett minh nay la by phan hop thanh va can &roc cloc ciOng thoi vol cac &to cao tai chinh)
b. Quin 15, rut ro thi chinh
Rui ro tai chinh tai Cong ty bao gem rui ro thi twang, rid ro tin dung va rut ro thanh khoan.
Quail lj rui ro thi truirng: Hoat dOng kinh doanh cua Cong ty se chu yeu chiu rui ro khi c6 su bien d6ng Ian ve gia.
Quart 1), rui ro ve gia
COng ty mua nguyen lieu, hang Ma tir nha cung cap trong nuac de phvc vu cho boat dOng san xuAt kinh doanh do do se chiu su rui ro tir vi'ec thay doi gia ban oh nguyen lieu, hang h6a dau vao. Cong ty quan ly rui ro nay thong qua viec tim kiem nha cung cap vii gia ban thAp nhAt ca the, tap trung se luang dat hang Ian de.duac huang cac chinh sach tru dai ye gia nha cung cap (Icing thai theo del bien Ong thi twang de dam bao nguen nguyen lieu vai gia ca hqp 15/ nhAt.
Qutin If rui ro tin ding
Khach hang cua Cong ty chu yeu la cac khach hang tren dia ban Tinh Binh Dinh va cac Tinh Tay Nguyen. Vai dac thil chit yeu la khach hang thu6ng xuyen va giao dich vai Cong ty trong nhieu Warn, tinh hinh thanh toan hang kip thai, Ban Giam doe Cong ty cho rang COng ty khOng c6 rui ro tin dung trong yeu vai khach hang.
Quiin ly nit ro thanh khoiin
De quan ly rui ro thanh khoan, dap (mg cac nhu cAu ve von, nghia vu tai chinh hien tai va trong tuang !al, Cong ty thutmg xuyen theo dai va duy tri du mirc du phong tien, tei uu hoa cac dong tien nhan
ton dung duqc tin dung tir khach hang va dei tac, chu ding kiem soat cac khoan nq den han, sap den han trong sir tuang quan vai tai san den han va ngu6n thu c6 the tao ra trong thai kSt do,...
Tong hqp cac khoan nq phai tra tai chinh cua Cong ty theo thai han thanh toan nhu sau:
31/12/2013 Khong qua 1 nam Don vi tinh: VND
Tren 1 Mira TiMg
Phai tra ngutri ban 778.001.406 778.001.406 Phai tra khac 3.748.849.434 3.748.849.434 Chi phi phai tra 62.893.350 62.893.350
Cong 4.589.744.190 4.589.744.190
1
31/12/2012 Killing qua 1 nam Tren 1 nam Tong
Phai tra nguai ban 306.354.082 306.354.082 Phai tra khdc 6.254.329.640 6.254.329.640
COng 6.560.683.722 6.560.683.722
Ban Giam dee cho ring COng ty hiu nhu khong co rui ro thanh khoan va tin tuang rang Cong ty c6 I the tao ra du nguon tien a dap cac nghia NT tai chinh khi den han.
Trang 20
I
I
CONG TV CO PHAN CANG THI NA1 BAO CA 0 TA! CHINH 02 TrAn Hung Dao, Thanh 016 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh Cho nam tai chinh kb Mac ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo) (Ccic Thuyb minh nay is bo phan hop thanh va can cluvc cloc (long Mari voi alc Belo cao tai chinh)
TOng hop cac tai san tai chinh hien có tai Cong ty &me trinh bay ten co sa tai san than nhu sau:
31/12/2013 . Khong qua 1 nam Tref' 1 nam
Dan vj tinh: VND
TOng
Tien va ttrcmg ducmg tien 13.303.835.754 13.303.835.754 Phai thu khach hang 5.461.162.085 5.461.162.085 DAu to tai chinh 3.000.000.000 3.000.000.000 Phai thu khac 28.770.134 28.770.134
COng 18.793.767.973 3.000.000.000 21.793.767.973
31/12/2012 Khong qua 1 nam Teen 1 nom TOng
Tien va tuang throng tien 22.921.742.995 22.921.742.995 Phai thu khach hang 3.035.352.782 3.035.352.782 Diu to tai chinh 3.000.000.000 3.000.000.000 Phai thu khac 39.757.525 39.757.525 Tai san tai chinh khac guy, kj, cucfc) 84.721.122 84.721.122
COng 26.081.574.424 3.000.000.000 29.081.574.424
27. Ban do WO phOn
Theo quy dinh cia ChuAn muc ke toan s6 28 va Thong to huang din ChuAn muc nay thi Cong ty can lAp bao cao 1)6 phAn. Theo dO, 1)0 ph'An IA mat phan co the xac dinh rieng biet cia C6ng ty tham gia vao viec cung cap cac san phAm hoAc dich vu lien quan (b6 phAn theo linh vtrc kinh doanh) hoAc cung cap san phAm hoAc dich vu trong mOt moi trutmg kinh 4 cu the (b6 phan theo khu vtrc dia Ist), moi b0 phAn nay chiu rii ro va thu dwic lqi ich kinh to khlic vai cac ba phAn khac.
CAn cti vao thtrc 4 hoot dang tai Cong ty, Ban Gam d6c Cong ty danh gia ring C6ng ty hoat dOng kinh doanh chit yeu la dich vu cang Wen va mOt b6 phAn dia ly chinh la Thanh pht) Quy Nhcm, Tinh Binh Dinh, Viet Nam.
28. Thong tin ve cac ben lien quan
I I a. Cac ben lien quan
MOi quan hg
I Ong ty TNHH Thucmg mai Anh Vy Cong ty dAu to
I
I
I
I
Trim!: 21
0025%
;7/ cONON" c,6 PH
4' CANG Chihli th4c ban sao dung vdi t . n thin
ong TriO DOnWr4401-1Mis6. 0 SCT/B
Quy Nhon, ngily 05 thring 3 nam 2014 Neiy: 0 2 -02- 2015
Phu Chu Tich UBND Phdang llin Hag Da
Ngtrei kip bleu
lubv0L--
Le Thi Minh Quy
Ke twin trtrang
liAA447 _
c„,
LONG TY CO PHAN CANG TH1 N31 BAO CAO TAI CHINH 02 Iran Hung Dao, Thanh ph8 Quy Nhcm, Tinh Binh Dinh Cho aim tai chinh kAt that ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo) (ark Thuyit minh nay la by phan hpp thanh va can duac dpc dangtheri vdi cac Bac, cao tai chinh)
b. Nghi0 vy ved cac ben c6 lien quan
Ben lien quan NOi dung nghib vy Nam 2013 VND
Nam 2012 VND
Ban giam dOc Tien Itrcmg 370.419.192 462.162.801 Tien thtremg 3.410.000 23.400.000
HOi ding quart tri Thit lao 52.800.000 78.000.000 Cong ty TNHH Thucmg mai Anh Vy 1.674.170.315 1.159.253.480
Thue kho 65.450.000 193.050.000 Bac xAp 1.518.640.809 880.839.080 Djch vu can 88.154.506 85.364.400
c. So du veri cac ben c6 lien quan
Uititan 1.925.000
31/12/2013 31/12/2012 VND VND
Phai thu khach hang Cong ty TNHH Thumg mai Anh Vy 421.804.090 157.463.080
29. Str kiOn phat sinh sau ngity ket that nien do ice toin
Kheng có skr kien quan tong nao khac xay ra sau ngay thiic nien dq ke toan yeti au phai dieu chinh hoac tong be; trong cac Bao cao tai chinh.
30. SO lieu so sanh
La so lieu tren Bao cao tai chinh cua nam tai chinh ket thik ngay 31/12/2012 da dirge kiem town boi AAC.
• .
z
'Frans'?
