Upload
hanne-timmermans
View
224
Download
4
Embed Size (px)
Citation preview
Navigatie
Levensloop
Kies een onderdeel om te beginnen
Levensloop
Plaatje
Plaatje
Plaatje
Plaatje
Plaatje
Plaatje
Werkgever
Algemeen Product
Sparen
Beleggen
Werknemer
Zorgverlof
Navigatie
Pad: Home > Algemeen
Algemeen
Het doel van de regeling is het voorzien in de behoefte om werk en privé beter te combineren.
Toenemende behoefte aan individuele flexibele arbeidsvoorwaarden
Vrije tijd en inkomen in evenwicht brengen met persoonlijke levenssituatie
Navigatie
Individuele regeling
Levensloop is een individuele regeling. Dit betekent dat gehuwden niet gezamenlijk van één levensloopregeling gebruik maken.
Echtscheiding
Als de werknemer in gemeenschap van goederen is getrouwd, dan is er geen sprake van individueel bezit.
In geval van echtscheiding zal de levenslooprekening meegenomen worden bij de bepaling van de waarde van ieders bezit. Het kan niet zomaar op naam van de voormalige partner worden gezet
Werknemer
Met de levensloopregeling kan de werknemer sparen voor onbetaald verlof, bijvoorbeeld zorgverlof, sabbatical, verlof voor stervensbegeleiding, ouderschapsverlof en educatief verlof, of voor eerder stoppen met werken.
Algemeen Sparen Opname
Pad: Home > Werknemer
Algemeen
Individuele regeling
Wettelijk recht op deelname
Jaarlijks de keuze tussen Levensloop en Spaarloon
Opgebouwd pre- en vroegpensioen kan fiscaal geruisloos worden ingebracht, voor zover de werkgever dit faciliteert.
Navigatie
Pad: Home > Werknemer
Werknemer
Met de levensloopregeling kan de werknemer sparen voor onbetaald verlof, bijvoorbeeld zorgverlof, sabbatical, verlof voor stervensbegeleiding, ouderschapsverlof en educatief verlof, of voor eerder stoppen met werken.
Algemeen Sparen Opname
Sparen
Sparen in geld, niet in tijd
Jaarlijks maximaal 12% van het bruto loon
Tot maximaal 210% (zie werkgever)
Geen minimum
Heffing over inleg:
Geen heffing loonbelasting
Geen bijdrage Zorgverzekeringswet
Wel inhouding werknemers-
verzekeringen
Effect:
Sparen heeft geen effect op de
hoogte van de eventuele
toekomstige uitkering op grond
van Werknemersverzekeringen
(zoals WW, WAO)
Navigatie
Pad: Home > Werknemer
Werknemer
Met de levensloopregeling kan de werknemer sparen voor onbetaald verlof, bijvoorbeeld zorgverlof, sabbatical, verlof voor stervensbegeleiding, ouderschapsverlof en educatief verlof, of voor eerder stoppen met werken.
Algemeen Sparen Opname
Opname
Maximaal 100% per keer van het laatstverdiende loon over de periode voorafgaande aan de verlofperiode
Opname in overleg met de werkgever
Heffingskorting van € 185,00 per inlegjaar
Voorbeeld:
Jan Rietink verdiende in juli € 1000,00. Hij mag in augustus niet meer dan € 1000,00 spaartegoed opnemen voor de financiering van een maand onbetaald verlof.
Krijgt Jan tijdens het verlof al € 500,00 van zijn werkgever, dan mag hij nog maar € 500,00 uit de ‘levensloopspaarpot’ halen.
Navigatie
Pad: Home > Werkgever
Werkgever
Het sparen verloopt via de loonadministratie van de werkgever. Toezicht en controle hierop zijn ook taken van de werkgever.
Storting Opname Controle
Storting
Storten van een deel van het bruto loon op de levenslooprekening of –verzekering
Over storting is geen loonheffing verschuldigd
Uitzondering maximumstorting
Werknemers die op 31 december 2005 51 jaar of ouder zijn, maar nog geen 56 jaar, mogen meer dan 12% van het bruto jaarloon sparen Maar ook voor hen geldt dat er in totaal maximaal 210% van het bruto jaarloon gespaard mag worden.
Navigatie
Pad: Home > Werkgever
Opname
Toestemming geven voor opname
Bij opname keert financiele instelling aan werkgever uit
Bij opname inhouden van loonheffing
Werkgever
Het sparen verloopt via de loonadministratie van de werkgever. Toezicht en de controle hierop zijn ook taken van de werkgever.
Storting Opname Controle
Toestemming opname
Als een werknemer het levenslooptegoed wil opnemen, is hiervoor toestemming van de werkgever nodig.
Toestemming van de werkgever is niet nodig bij verlof waar de werknemer volgens de wet recht op heeft.
Voorbeelden hiervan zijn:
• ouderschapsverlof
• langdurig zorgverlof
Navigatie
Controle stortingshoogte
Werkgevers dienen te controleren of correct gebruik wordt gemaakt van de levensloopregeling.
Als een werknemer onjuist gebruik maakt van de levensloopregeling dan is in geval van een te hoge storting, een correctie in het jaar van storting mogelijk. Als geen correctie mogelijk is, dan is het teveel gestorte belast.
Als het tegoed onwettig wordt aangesproken, zal het volledige saldo worden aangemerkt als loon uit vroegere dienstbetrekking
Pad: Home > Werkgever
Werkgever
Het sparen verloopt via de loonadministratie van de werkgever. Toezicht en de controle hiervan zijn ook taken van de werkgever.
Storting Opname Controle
Controle
Controleren van stortingshoogte per werknemer
Controleren gebruik spaarloon
Navigatie
Ficaalvoordeel
Ouders die deelnemen aan de levensloopregeling en gebruik maken van hun wettelijk recht op onbetaald ouderschapsverlof, kunnen fiscaal voordeel krijgen via een heffingskorting. Die bedraagt de helft van het minimumloon per opgenomen verlofuur. Dat komt op het ogenblik neer op een bedrag van ongeveer € 636 per maand bij voltijd ouderschapsverlof.
Dit is een heffingskorting; dat wil zeggen dat de Belastingdienst dit bedrag aftrekt van de inkomstenbelasting die de werknemer moet betalen. Het is mogelijk om hiervoor een voorlopige teruggave aan te vragen.
Pad: Home > Werkgever >
> Zorg en ouderschapsverlof
Werknemer >
Zorg- en ouderschapsverlof
Voor de opname van het levenslooptegoed door de werknemers, is toestemming nodig van de werkgever. Dat geldt niet als de werknemer het levenslooptegoed gebruikt voor een vorm van verlof waar hij volgens de wet recht op heeft. Daarvoor is geen toestemming van de werkgever.
Voorbeelden:
ouderschapsverlof
langdurend zorgverlof.
Om voor de ouderschapsverlofkorting in aanmerking te komen, moet worden deelgenomen aan de levensloopregeling. Er is geen minimale inleg vereist, maar de werknemer moet sparen in de levensloopregeling in hetzelfde jaar waarin deze ouderschapsverlof opneemt.
Navigatie
Pad: Home > Product
AEGON Levensloop product
De AEGON LevensloopRekening is een gecombineerde rekening. Het product kan via internet ingezien en beheerd worden
Sparen
Beleggen
Combinatie sparen en beleggen
Zie voor meer informatie: de Aegonsite
VrijBeleggenVrijBeleggen
SpaarrekeningSpaarrekening
ProfielBeleggenProfielBeleggen
Basis
Keuze-modules
GarantieGarantie
Navigatie
Pad: Home > Sparen
Sparen
Werkgever stort inleg op spaarrekening
Storten en regulier opnemen is kosteloos (geen administratie kosten)
Aantrekkelijke rentevergoeding
Bij sparen ontvangt u een aantrekkelijke rente van 4%*.
*Rente per 1 januari 2006, 3,5% basisrente en 0,5% bonusrente voor 2006. De basisrente is gegarandeerd. Na 2006 kan de rente op dagbasis veranderen
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > VrijBeleggen
ProfielBeleggen
Beleggen
Met de AEGON LevensloopRekening kan gekozen worden uit twee vormen van beleggen:
1 VrijBeleggen
2 ProfielBeleggen
4 Beleggingsprofielen (profielbeleggen)
Vaststellen bepaalde looptijd
Invullen beleggingsprofiel
O.b.v. passend profiel stelt AEGON beleggingsmix samen
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > VrijBeleggen
ProfielBeleggen
Beleggen Vrijbeleggen
Vrijbeleggen biedt de mogelijkheid om binnen de grenzen van het risicoprofiel, een selectie uit een groep Aegon Beleggingsfondsen te maken.
Fondsen
Algemene kosten
Jaarlijkse beheerskosten
Overige kosten
Dividend
Als het resultaat dit toelaat, zullen binnen 8 maanden na afloop van het boekjaar alle voor uitkering beschikbare fiscale inkomsten uitgekeerd worden in de vorm van dividend.
Dividend wordt niet contant uitgekeerd, maar toegevoegd aan het fondsvermogen.
Risico’s
De waarde van beleggingsfonsen is o.a. afhankelijk van ontwikkelingen op kapitaal-, effecten-, valuta- en goederenmarkten.
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > VrijBeleggen
> Details
Beleggen Vrijbeleggen / Fondsen
Detail fondsen
Zakelijke waarden: AEGON Duurzaam Aandelen FondsAEGON Wereldwijd Aandelen FondsAEGON Europees Aandelen FondsAEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds
Obligaties:AEGON Europees Obligatie Fonds
Combinatie:AEGON Europees Mix FondsAEGON Wereldwijd Mix Fonds
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > VrijBeleggen
> Details
Beleggen VrijBeleggen / Kosten
Detail aan- en verkoopkosten
Storten en regulier opnemen van de spaarrekening naar de vaste rekening
Aan- en verkoopkosten fondsen 0,5% van het uiteindelijk te beleggen bedrag
Switchen naar een ander fonds (incidenteel of uit herallocatie)
Gratis (excl. jaarlijkse beheerskosten)
0,5% van het uiteindelijk te beleggen bedrag
1,0% van het switchbedrag
Als wordt overgestapt van VrijBeleggen naar ProfielBeleggen, wordt de volledige deelname verkocht in VrijBeleggen en wordt ProfielBeleggen aangekocht. Dit resulteert in betaling van aan- en verkoopkosten voor de verschillende onderdelen.
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > VrijBeleggen
> Details
Beleggen VrijBeleggen / Jaarlijkse beheerskosten
Detail jaarlijkse beheerskosten
AEGON Duurzaam Aandelen FondsAEGON Wereldwijd Aandelen FondsAEGON Europees Aandelen FondsAEGON Wereldwijd Vastgoed FondsAEGON Europees Obligatie FondsAEGON Europees Mix FondsAEGON Wereldwijd Mix Fonds
1,2%1,2%1,2%1,0%0,75%1,2%1,2%
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > VrijBeleggen
> Details
Beleggen VrijBeleggen / Overige kosten
Detail overige kosten
Overige kosten worden door het beleggingsfonds ingehouden:
• Toezichtskosten• Accountantskosten• Kosten verbonden aan het organiseren van vergaderingen van deelnemers en het doen van mededelingen
De hoogte van dit percentage is afhankelijk van de grootte van het beleggingsfonds en de reële hoogte van kosten op het moment dat de verrekening plaatsvindt.
Dit percentage staat niet vast.
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > VrijBeleggen
ProfielBeleggen
Beleggen ProfielBeleggen
Binnen ProfielBeleggen heeft AEGON vier profielen ontwikkeld. Op basis van het risicoprofiel van de klant, is er keuze uit een aantal beleggingsvarianten.
Beleggingsprofielen
• Avontuurlijk
• Ondernemend
• Neutraal
• Terughoudend
Keuze voor inleggarantie
Aanpassingen gedurende looptijd
Naarmate de einddatum nadert wordt minder risicovol belegd.
Voorbeeld:
Profiel: Ondernemend.
Bij start, met resterende looptijd van 25 jaar, bevat de portefeuille nog 70% zakelijke waarden.
Na 22 jaar, met nog 3 jaar te gaan, zijn de zakelijke waarden verruild voor minder risicovolle beleggingsvormen, zoals combinatiefondsen, obligatiefondsen en liquiditeiten.
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > ProfielBeleggen
> Details
Beleggen ProfielBeleggen / Avontuurlijk
Avontuurlijk
Offensief profiel waarbij een relatief groot gedeelte in zakelijke waarden wordt belegd.
Resterende looptijd (jaren) 40 – 21 20 – 16 14 – 11 10 – 6 5 - 0
AEGON Europees Aandelen Fonds 70% 49% 35% 21% 7%
AEGON Europees Obligatie Fonds - 10% 30% 40% 48%
AEGON Wereldwijd Mix Fonds - 20% 20% 30% 30%
AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds 30% 21% 15% 9% 5%
Liquiditeit - - - - 10%
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > ProfielBeleggen
> Details
Beleggen ProfielBeleggen / Ondernemend
Ondernemend
Binnen dit profiel wordt een kleiner gedeelte in zakelijke waarden belegd en daarnaast een behoorlijk deel in combinatiefondsen en obligaties.
Resterende looptijd (jaren) 40 – 21 20 – 16 14 – 11 10 – 6 5 - 0
AEGON Europees Aandelen Fonds 49% 35% 21% 14% -
AEGON Europees Obligatie Fonds 10% 30% 40% 50% 50%
AEGON Wereldwijd Mix Fonds 20% 20% 30% 30% 40%
AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds 21% 15% 9% 6% -
Liquiditeit - - - - 10%
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > ProfielBeleggen
> Details
Beleggen ProfielBeleggen / Neutraal
Neutraal
In dit profiel wordt grotendeels belegd in combinatiefondsen en obligaties.
Resterende looptijd (jaren) 40 – 21 20 – 16 14 – 11 10 – 6 5 - 0
AEGON Europees Aandelen Fonds 42% 21% 14% 7% -
AEGON Europees Obligatie Fonds 20% 40% 50% 60% 55%
AEGON Wereldwijd Mix Fonds 20% 30% 30% 20% 20%
AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds 18% 9% 6% 3% -
Liquiditeit - - - 10% 25%
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > ProfielBeleggen
> Details
Beleggen ProfielBeleggen / Terughoudend
Terughoudend
Binnen dit profiel wordt het grootste deel belegd in obligaties. Hiermee is dit profiel het minst risicovol.
Resterende looptijd (jaren) 40 – 21 20 – 16 14 – 11 10 – 6 5 - 0
AEGON Europees Aandelen Fonds 35% 14% 7% - -
AEGON Europees Obligatie Fonds 30% 60% 60% 50% 50%
AEGON Wereldwijd Mix Fonds 20% 20% 20% 30% 10%
AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds 15% 6% 3% - -
Liquiditeit - - 10% 20% 40%
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > ProfielBeleggen > Inleggarantie
Inleggarantie
Een interessante mogelijkheid binnen ProfielBeleggen is de apart af te sluiten inleggarantie. Dit houdt in dat u, wanneer de beleggingen minder waard zijn geworden, op de door u gekozen einddatum minimaal uw inleg voor aftrek van kosten terugkrijgt,.
Inleggarantie op totale inleg voor aftrek van de prijs van de inleggarantie en kosten
Bepalen einddatum
Inleggarantie geldt voor alle toekomstige stortingen
Starten vanaf minimaal 5 jaar voor de einddatum
Prijzen variëren per profiel en looptijd [prijzentabel]
Starten gedurende de looptijd
Een werknemer heeft in vijf jaar € 9.000,00 ingelegd en daarbij € 2.000,00 rendement behaald. De totale waarde van portefeuille is dan € 11.000,00. Sluit de werknemer op dat moment een inleggarantie af, dan is op de einddatum € 11.000,00 gegarandeerd.
Vanzelfsprekend worden in dit geval zowel de prijs van de inleggarantie als de 0,3% transactiekosten over deze totale waarde in rekening gebracht.
Navigatie
Pad: Home > Beleggen > ProfielBeleggen > Inleggarantie
> Details
Inleggarantie / Prijzentabel
Prijzentabel
In de prijzentabel staat het maximum percentage transactiekosten die u kunt betalen voor de inleggarantie. De prijs van de inleggarantie betaalt de werknemer telkens opnieuw bij elke storting. De maximumprijs is afhankelijk van de looptijd.
Looptijd
5 + jaar 0 – 5 jaar
Avontuurlijk 3,75 % 5,0 %
Ondernemend 2,5 % 3,75 %
Neutraal 2,0 % 2,3 %
Terughoudend 1,6 % 1,6 %