Upload
others
View
3
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 1 dari 161
RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN III
VERIFIKASI LEGALITAS KAYU (VLK)
(1) Identitas LVLK :
a) Nama Lembaga : PT. Nusa Kelola Lestari
b) Alamat : Perumas Bantarjati, Jl. Ereng 1 No. 5
Kel. Bantarjati, Kec. Bogor Utara, Kota Bogor
Jawa Barat, 16153
c) Direktur Utama : Ir. Sunari, MM
d) Standar : 2.5 Peraturan Direktur Pengelolahan Hutan Produk
Lestari No P.14/PHPL/Set/4/2016
e) Tim Audit : 1. Agus Gumelar, A.Md
2. Whiwhin Widyati, S.Hut
f) Tim Pengambil Keputusan : 1. Ir. Sunari, MM
(2) Identitas Auditee :
Nama Pemegang Izin/Hak Pengelolaan
: PT. JASA MULYA ABADI RAYA
Nomor & Tanggal SK : Surat Keputusan Kepala Dinas Kehutanan Propinsi Jawa Timur tetang pembaharuan IUI No. 510/89/116.05/2006 tanggal 13 April 2006.
Keputusan Kepala Dinas Perindustrian, Perdagangan dan Penanaman Modal Kabupaten Gresik tentang Izin Usaha Industri No : 27/403.56/IUI/II/2003 tanggal 18 Februari 2003.
Kapasitas Izin : Jenis Produksi Kapasitas
Kayu Gergajian : 5.980 M3 Pengawetan Kayu : 5.000 M3 Pengeringan Kayu : 5.000 M3 Kusen,Daun Pintu,Jendela : 3.000 M3 Moulding : 500 M3 Dowel : 1.000 M3 Mebel/Komponen : 3.000 M3
Lokasi : Kabupaten Gresik, Provinsi Jawa Timur Alamat kantor : Jl. Kapten Darmo Sugondo No, 88 Gresik
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 2 dari 161
(3) Ringkasan Tahapan:
Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan
Pertemuan Pembukaan Kantor PT Jasa Mulia Abadi Raya Gresik, Tanggal 27 Mei 2019
Auditor manyampaikan tujuan,
ruang lingkup, jadwal, metodologi
Verifikasi dan memperkenalkan Tim
Auditor kepada Auditee.
Auditee mengkoordinasikan
karyawan dan kesiapan selama di
lapangan.
Auditee memberikan pengantar
tentang kondisi terkini PT. Jasa
Mulia Abadi Raya.
Permohonan kepada Auditee
untuk Penunjukan Pendamping
dalam pelaksanaan verifikasi
legalitas kayu.
Kesepakatan jadwal rencana
verifikasi lapangan.
Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan
Kantor dan Pabrik PT. Jasa Mulya Abadi Raya Gresik, Tanggal 27 – 29 Mei 2019
Menghimpun, mempelajari data
dan dokumen Auditee di lapangan
serta melakukan analisis untuk
pemenuhan terhadap verifier-
verifier untuk verifikasi legalitas
kayu
Melakukan uji kebenaran data
Auditee di lapangan melalui
pengamatan, pencatatan, uji petik
dan analisis; termasuk di dalamnya
melakukan validasi informasi yang
diperoleh pada saat konsultasi
dengan instansi terkait
Pertemuan Penutupan Kantor PT. Jasa Mulya Abadi Raya Gresik, Tanggal 27 Mei 2019
Auditor menjelaskan hasil verifikasi
dan temuan lapangan.
Penyampaian terima kasih atas
dukungan Auditee dan
permohonan maaf atas hal-hal
yang kurang berkenan selama
verifikasi berlangsung
Auditor menampung tanggapan
dan masukan dari Auditee terkait
hasil verifikasi.
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 3 dari 161
Penandatanganan Berita Acara
Closing dan penandatanganan
Tally sheet oleh Auditor dan
Auditee
Pengambilan Keputusan
Bogor, 27 Juni 2019 Rapat Pengambilan Keputusan
Audit Penilikan III Verifikasi
Legalitas Kayu (VLK) PT. Jasa
Mulya Abadi Raya
Penyusunan Resume Hasil Audit
Penilikan III PT. Jasa Mulya Abadi
Raya.
Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) Audit
Penilikan III PT. Jasa Mulya Abadi Raya.
Berdasarkan hasil Verifikasi Legalitas
Kayu diputuskan bahwa PT. Jasa Mulya
Abadi Raya dinyatakan Lulus karena
dapat Memenuhi seluruh verifier yang
menjadi standard Verifikasi Legalitas Kayu
(VLK), sebagaimana telah ditetapkan
dalam Peraturan Direktur Jenderal
Pengelolaan Hutan Produksi Lestari
Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal
29 April 2016 tentang Standar dan
Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja
Pengelolaan Hutan Produksi Lestari
(PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu
(VLK) jo P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016
tanggal 31 Agustus 2016 tentang
Perubahan atas Peraturan Direktur
Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi
Lestari Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016
tentang Standar dan Pedoman
Pelaksanaan Penilaian Kinerja
Pengelolaan Hutan Produksi Lestari
(PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu
(VLK) Lampiran 2.5, sehingga berhak
dipertahankan Sertifikat VLK dengan
Nomor : 004-VLK-NKL-2014.
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 4 dari 161
(4) Resume Hasil Penilaian:
P1. Pemegang izin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu yang sah
K1.1 Unit usaha dalam bentuk:
(a) Industri memiliki izin yang sah, dan
(b) Eksportir produk olahan memiliki izin yang sah
1.1.1 Unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah
a. Akta pendirian perusahaan
dan/atau perubahan
terakhir
Memenuhi PT. Jasa Mulia Abadi Raya memiliki
dokumen Akta Pendirian No.21 tanggal 3
April 1986, Berita Acara No 2 Tanggal
03 April 1986 dibuat Oleh: Gerardini
Supasiah , SH dan Akta berita Acara No
67 Notaris Felicia Imantaka, SH. serta
memiliki pengesahan dari Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia No AHU-
17662.AH.01.02 Tahun 2010.
b. Surat Izin Usaha
Perdagangan (SIUP) atau
Izin Perdagangan yang
tercantum dalam Izin
Industri.
Memenuhi PT. Jasa Mulia Abadi Raya telah
memiliki dokumen legalitas izin usaha
perdagangan dengan Nomor : No SIUP:
395/13-2/PB/VI/1991tanggal 13 Juni
1991 yang Diterbitkan oleh A.n Menteri
Perdagangan Kepala Kantor Wilayah
Depertemen Perdagangan Propinsi Jawa
Timur. Drs. G. Hamonangan Pane
dengan masa berlaku sampai
perusahaan menjalankan usahanya.
c. Izin HO (izin gangguan
lingkungan sekitar
industri).
Not Applicable
(NA)
Sesuai dengan Peraturan Mentri
Permendag No. 19 tahun 2017 tentang
perubahan atas Permendagri No. 27
Tahun 2007, Pasal 1 tentang pedoman
Penetapan ijin Gangguan didaerah
Bahwa untuk Ijin Gangguan dihapuskan.
d. Tanda Daftar Perusahaan
(TDP).
Memenuhi PT. Jasa Mulia Abadi Raya telah
memiliki dokumen Tanda Daftar
Perusahaan Perseroan, No.
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 5 dari 161
13.02.1.16.00048 tanggal 18 Oktober
2017 dengan masa berlaku dokumen
hingga 6 Agustus 2021, dan sesuai
dengan data jenis/ruang lingkup usaha
yang terdapat pada dokumen SIUP atas
nama PT. Jasa Mulia Abadi Raya. Izin
kegiatan usaha tersebut telah memenuhi
persyaratan pemenuhan yang mengacu
pada dasar hukum Undang-Undang
Nomor 3 Tahun 1982 Tentang Wajib
Daftar Perusahaan.
e. Nomor Pokok Wajib Pajak
(NPWP).
Memenuhi NPWP PT. Jasa Mulia Abadi Raya
adalah 01.438.362.4-612.000, terdaftar
26-06-1986 a/n PT. Jasa Mulia Abadi
Raya dimana untuk data NPWP dalam
SKT dan SPPKP menunjukkan data
yang sama. Demikian juga untuk nama
perusahaan dan alamat perusahaan
menunjukkan data yang sama. Untuk
SKT No. PEM-02.CT/WPJ.24/KP.0403/
2012 tanggal 13-January-2012 dan
SPPKP No. PEM-07.PKP/WPJ.24/
KP.0403/2012 tertanggal 13 Januari
2012 keduanya a/n PT. Jasa Mulia
Abadi Raya dengan alamat Jl. Kapten
Darmosugondo No, 88 Kelurahan
Tenggulunan Kecamatan Kebomas, Kab
Gresik (Ketiga dokumen tersebut
berisikan no NPWP, nama perusahaan
dan alamat perusahaan yang
sesuai/sama). Karenanya telah
memenuhi persyaratan ketentuan
berdasarkan Undang-undang Nomor 6
Tahun 1983 tentang Ketentuan Umum
dan Tata Cara Perpajakan jo Undang-
undang Nomor 28 Tahun 2007, dan
Peraturan Dirjen Pajak No. PER-
44/PJ/2008.
f. Dokumen lingkungan hidup
(UKL–UPL/SPPL/DPLH/
Memenuhi PT. Jasa Mulia Abadi Raya sudah
memiliki dokumen UKL-UPL dengan No
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 6 dari 161
SIL/DELH/ dokumen
lingkungan hidup lain yang
setara
Pendaftaran Izin No : 20181102849 dan
laporan UKL-UPL juga telah disyahkan
oleh Dinas Penanamn Modal dan PTSP
Pemerintah Kabupaten Gresik
g. IUIPHHK, Izin Usaha
Industri (IUI) atau Izin
Usaha Tetap (IUT).
Memenuhi PT. Jasa Mulia Abadi Raya memiliki
dokumen dokumen Surat Keputusan
Kepala Dinas Kehutanan Propinsi Jawa
Timur tetang pembaharuan IUI No.
510/89/116.05/2006 tanggal 13 April
2006 tentang Pemberian Izin Perluasan
Izin Usaha Industri Primer Hasil Hutan
Kayu dan Keputusan Kepala Dinas
Perindustrian, Perdagangan dan
Penanaman Modal Kabupaten Gresik
tentang Izin Usaha Industri No :
27/403.56/IUI/II/2003 tanggal 18 Februari
2003.
h. Rencana Pemenuhan Bahan
Baku Industri (RPBBI) untuk
IUIPHHK.
Memenuhi PT. Jasa Mulia Abadi Raya telah
membuat RPBBI tahun 2018 dan 2019
dan telah dilaporkan kepada instansi
yang berwenang. Laporan bulanan
Realisasi RPBBI sudah dibuat dan
dilaporkan secara online setiap bulan,
dan sesuai dengan RPBBI
K1.2 Importir kayu dan produk kayu
1.2.1 Importir adalah importir yang memiliki izin yang sah.
Dokumen identitas importir. Not Applicable
(NA)
Berdasarkan verifikasi dokumen
pembelian dan angkutan kayu PT. Jasa
Mulia Abadi Raya tidak ditemukan
dokumen pengakuan importir yang sah
seperti Dokumen API-P sehingga verifier
ini tidak diaplikasikan (Not Applicable)
1.2.2 Importir memiliki mekanisme uji tuntas (due diligence)
Panduan/pedoman/ prosedur
pelaksanaan dan bukti
pelaksanaan mekanisme uji
tuntas (due diligence) importir.
Not Applicable
(NA)
Berdasarkan verifikasi dokumen
pembelian dan angkutan kayu PT. Jasa
Mulia Abadi Raya tidak memiliki
dokumen panduan/pedoman/prosedur
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 7 dari 161
pelaksanaan uji tuntas dikarenakan PT.
Jasa Mulia Abadi Raya bukan Importir
sehingga verifier ini tidak diaplikasikan
(Not Applicable)
K1.3 Unit usaha dalam bentuk kelompok. Tidak berlaku untuk IUIPHHK kapasitas >6.000
m3/thn.
1.3.1 Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan
kelompok.
Akte notaris pembentukan
kelompok atau dokumen
pembentukan kelompok
Not Applicable
(NA)
PT. Jasa Mulia Abadi Raya merupakan
perusahaan berbentuk Perseroan
Terbatas sesuai dokumen Akta pendirian
No. 21 tanggal 3 April 1986 sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
Applicable)
Internal audit anggota
kelompok
Not Applicable
(NA)
PT. Jasa Mulia Abadi Raya merupakan
perusahaan berbentuk Perseroan
Terbatas sesuai dokumen Akta pendirian
No. 21 tanggal 3 April 1986 sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
Applicable)
P2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya.
K2.1 Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor) dan hasil olahannya
2.1.1 Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah.
a. Dokumen jual beli/
nota atau kontrak
suplai bahan baku
dilengkapi bukti
pembelian.
Memenuhi Hasil verifikasi periode Mei 2018 sampai
dengan April 2019 menunjukan PT. Jasa
Mulya Abadi Raya telah memiliki
kontrak suplay bahan baku kayu
bulat dan kayu olahan sesuai
dengan izin yang dimiliki. Pada
setiap transaksi pembelian kayu
bulat dan kayu olahan dengan
pemasoknya telah dilengkapi
dengan dokumen jual beli.
b. Daftar Pemeriksaan
Kayu Bulat (DPKB)
Memenuhi Seluruh penerimaan kayu bulat dari
hutan negara terdapat SKSHHK - KB
dan DPKB yang sesuai dengan dokumen
angkutannya, terdapat ID Barcode pada
stok kayu bulat di lapangan
c. Bukti serah terima Memenuhi Bukti serah terima selain kayu bulat dari
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 8 dari 161
kayu selain kayu bulat
dari hutan negara,
dilengkapi dengan
dokumen angkutan
hasil hutan yang sah
hutan negara PT Jasa Mulya Abadi
Raya pada verifikasi periode Mei 2018
sampai dengan April 2019 berupa
SKSHHK- KO dan Nota Angkutan
sebanyak 110 dokumen dengan jumlah
53.764 Batang setaran dengan
2.207,9001 M³.
d. Dokumen angkutan
hasil hutan yang sah.
Memenuhi Seluruh penerimaan bahan baku
kayu b u l a t d a r i h u t a n
n e g a r a t e l a h d i l e n g k a p i
d e n g a n d o k u m e n
a n g k u t a n yang sah berupa 329
dokumen (SKSHHK-KB) dan 110
dokumen (SKSHHK-KO dan Nota).
Hasil stock bahan baku sesuai
dengan dokumen SKSHHK-KB dan
dokumen SKSHHK-KO.
PT. Jasa Mulia Abadi Raya memiliki
tenaga teknis dengan nomor : 03618-
08/PKB-R/XVI/2016 dengan
SK nomor :SK.353/BPPHP/VIII/2016
berlaku sampai dengn 18 Februari
2022 dan 001610-07/PKG-
R/XVI/2017 dengan nomor: SK.95/VI-
BPPHP.VIII/2015 berlaku sampai
tanggal 25 Oktober 2020 yang
bernama Andi Bekti Setyawan
Hasil wawancara dengan pihak PT
Jasa Mulya Abdi Mulya Bapak Andi
Bekti Setyawan tidak ada bahan
baku kayu lelang.
e. Nota dan Dokumen
Keterangan (Berita
Acara dari petugas
kehutanan atau dari
Aparat Desa/
Kelurahan) yang dapat
menjelaskan asal usul
untuk kayu bekas/hasil
bongkaran/sampah
kayu bukan dari kayu
Not Applicable
(NA)
PT. Jasa Mulya Abadi Raya tidak
menggunakan bahan baku kayu
bekas/hasilbongkaran/sampah kayu
bukan dari kayu lelang, serta DKP.,
sehingga verifier ini tidak diaplikasikan
(Not Applicable).
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 9 dari 161
lelang, serta DKP.
f. Dokumen angkutan
berupa Nota untuk
kayu limbah industri.
Not Applicable
(NA)
PT. Jasa Mulya Abadi Raya tidak
menggunakan bahan baku kayu limbah
Industri, sehingga verifier ini tidak
diaplikasikan (Not Applicable)
g. Dokumen S-LK/ S-
PHPL yang dimiliki
pemasok dan/atau
DKP dari pemasok.
Memenuhi PT Jasa Mulya Abadi Raya
menggunakan bahan baku kayu
bulat dan Kayu Olahan yang telah
bersertifikat legalitas kayu
PT Jasa Mulya Abadi Raya memiliki
prosedur pemeriksaan DKP kayu
masuk serta petugas yang ditunjuk
untuk memeriksa kayu masuk
h. Informasi terkait VLBB
untuk pemasok yang
belum memiliki S-
LK/S-PHPL/DKP
Memenuhi Pemasok Kayu PT Jasa Mulya Abdi
Raya sudah memiliki Sertifikat Legalitas
Kayu dan DKP
i. Dokumen pendukung
RPBBI.
Memenuhi Dokumen pendukung RPBBI PT Jasa
Mulya Abdi Raya telah dilaporkan ke
instansi terkait secara online sesuai
dengan sumber bahan baku.
2.1.2 Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah.
a. Pemberitahuan Impor
Barang (PIB).
Not Applicable
(NA)
Dari hasil verifikasi dokumen laporan
penerimaan bahan baku bahwa PT Jasa
Mulya Abdi Raya bukan sebagai importir
kayu dan tidak melakukan impor kayu
untuk bahan baku produksinya, sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
Applicable).
b. Bill of Lading (B/L) Not Applicable (NA)
Dari hasil verifikasi dokumen laporan
penerimaan bahan baku bahwa PT Jasa
Mulya Abdi Raya bukan sebagai importir
kayu dan tidak melakukan impor kayu
untuk bahan baku produksinya, sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
Applicable).
c. Packing List (P/L) Not Applicable (NA)
Dari hasil verifikasi dokumen laporan
penerimaan bahan baku bahwa PT Jasa
Mulya Abdi Raya bukan sebagai importir
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 10 dari 161
kayu dan tidak melakukan impor kayu
untuk bahan baku produksinya, sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
Applicable).
d. Invoice Not Applicable (NA)
Dari hasil verifikasi dokumen laporan
penerimaan bahan baku bahwa PT Jasa
Mulya Abdi Raya bukan sebagai importir
kayu dan tidak melakukan impor kayu
untuk bahan baku produksinya, sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
Applicable).
e. Deklarasi Not Applicable (NA)
Dari hasil verifikasi dokumen laporan
penerimaan bahan baku bahwa PT Jasa
Mulya Abdi Raya bukan sebagai importir
kayu dan tidak melakukan impor kayu
untuk bahan baku produksinya, sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
Applicable).
f. Bukti pembayaran bea masuk bila terkena bea masuk
Not Applicable (NA)
Dari hasil verifikasi dokumen laporan
penerimaan bahan baku bahwa PT Jasa
Mulya Abdi Raya bukan sebagai importir
kayu dan tidak melakukan impor kayu
untuk bahan baku produksinya, sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
Applicable).
g. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya.
Not Applicable (NA)
Dari hasil verifikasi dokumen laporan
penerimaan bahan baku bahwa PT Jasa
Mulya Abdi Raya bukan sebagai importir
kayu dan tidak melakukan impor kayu
untuk bahan baku produksinya, sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
Applicable).
h. Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya.
Not Applicable (NA)
Dari hasil verifikasi dokumen laporan
penerimaan bahan baku bahwa PT Jasa
Mulya Abdi Raya bukan sebagai importir
kayu dan tidak melakukan impor kayu
untuk bahan baku produksinya, sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
Applicable).
2.1.3 Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu
a. Tally sheet penggunaan Memenuhi PT Jasa Mulya Abdi Raya memiliki
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 11 dari 161
bahan baku dan hasil
produksi.
catatan produksi dan tallysheet yang
dapat memberikan informasi asal usul
bahan baku yang diproses.
b. Laporan produksi hasil
olahan.
Memenuhi PT. Jasa Mulya Abadi Raya memiliki
laporan produksi yang dibuat pada setiap
hari kemudian dilakukan rekapitulasi
setiap bulan sesuai dengan Laporan
Mutasi Hasil Hutan Kayu Olahan (LMHH-
KO). Perhitungan rendemen produksi
kayu periode bulan Mei 2018 s.d April
2019 menggunakan bahan baku olahan
sebanyak 6.230,1400 M3 dan jumlah
hasil produksi sebanyak 3.746,4923 M3
sehingga menghasilkan rendemen 60,13
%.
c. Produksi industri tidak
melebihi kapasitas
produksi yang diizinkan.
Memenuhi PT. Jasa Mulya Abadi Raya memiliki
produk sesuai dengan izin usaha selama
periode Mei 2018 s/d April 2019 dan
realisasi produksi tidak melebihi batas
toleransi 30% sesuai Permenhut Nomor :
P.55/Menhut-II/2014 tentang Izin Usaha
Industri Primer Hasil Hutan Pasal 11
d. Hasil produksi yang berasal
dari kayu lelang dipisahkan
Not Applicable
(NA)
Dari hasil verifikasi laporan penerimaan
bahan baku, PT Jasa Mulya Abadi Raya
proses produksinya tidak menggunakan
bahan baku dari kayu lelang (Not
Applicable)
e. Dokumen catatan/laporan
mutasi kayu.
Memenuhi Dari hasil verifikasi dokumen LMKB dan
LMKO, PT Jasa Mulya Abadi Raya
telah menerapkan Laporan Mutasi Kayu
bulanan yang sesuai dengan dokumen
pendukungnya.
2.1.4 Proses pengolahan produk melalui jasa
a. Dokumen S-LK atau DKP
Verifier tidak berlaku bila
penyedia jasa bukan
industri pengolahan kayu
Not Applicable
(NA)
Dari hasil verifikasi dokumen kontrak
suplay bahan baku, PT Jasa Mulya
Abadi Raya tidak melakukan pengolahan
produksi melalui jasa pihak lain.
b. Kontrak jasa pengolahan
produk antara auditee dgn
Not Applicable
(NA)
Dari hasil verifikasi dokumen kontrak
suplay bahan baku, PT Jasa Mulya
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 12 dari 161
pihak penyedia jasa (pihak
lain)
Abadi Raya tidak melakukan pengolahan
produksi melalui jasa pihak lain.
c. Berita acara serah terima
kayu yang dijasakan.
Not Applicable
(NA)
Dari hasil verifikasi dokumen kontrak
suplay bahan baku, seluruh bahan baku
yang dijasakan dilengkapi dengan berita
acara serah terima antara auditee
dengan penyedia jasa.
d. Ada pemisahan produk
yang dijasakan pada
perusahaan penyedia
jasa.
Not Applicable
(NA)
Dari hasil verifikasi dokumen kontrak
suplay bahan baku, PT Jasa Mulya
Abadi Raya tidak melakukan pengolahan
produksi melalui jasa pihak lain
e. Adanya pendokumentasian
bahan baku, proses
produksi, dan ekspor
apabila ekspor dilakukan
melalui industri penyedia
jasa.
Not Applicable (NA)
Dari hasil verifikasi dokumen kontrak
suplay bahan baku, PT Jasa Mulya
Abadi Raya tidak melakukan pengolahan
produksi melalui jasa pihak lain
P.3 Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi.
K3.1 Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik.
3.1.1 Unit usaha meng- gunakan dokumen angkutan hasil hutan yang sah untuk perdagangan atau pemindah tanganan hasil produksi dengan tujuan domestik
Dokumen angkutan hasil
hutan yang sah.
Memenuhi PT. Jasa Mulya Abadi Raya melakukan
penjualan lokal hasil produksinya yang
berupa kayu gergajian sebanyak 355 set
SKSHH-KO dan 45 set Nota Angkutan
dengan jumlah volume 7.169,2435 M³ .
K3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor.
3.2.1 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB)
a. Produk hasil olahan kayu
yang diekspor.
Not Applicable Dari hasil verifikasi laporan penjualan
peiode bulan Mei 2018-April 2019, PT
Jasa Mulia Abadi Raya dalam
penjualannya hanya dalam negeri atau
domestik saja sehingga verifier ini tidak
diaplikasikan, demikian verifier 3.2.1 a.
tidak diterapkan (Not Applicable).
b. Pemberitahuan Ekspor
Barang (PEB)
Not Applicable Dari hasil verifikasi laporan penjualan
peiode bulan Mei 2018-April 2019, PT
Jasa Mulia Abadi Raya dalam
perdagangannya tidak melakukan
ekspor, tidak perlu membuat PEB
sehingga verifier ini tidak diaplikasikan.
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 13 dari 161
demikian verifier 3.2.1 b. tidak diterapkan
(Not Applicable).
c. Packing list (P/L) Not Applicable Dari hasil verifikasi laporan penjualan
peiode bulan Mei 2018-April 2019, PT
Jasa Mulia Abadi Raya dalam
perdagangannya tidak melakukan
ekspor, tidak perlu membuat Packing List
sehingga verifier ini tidak diaplikasikan.
demikian verifier 3.2.1 c. tidak diterapkan
(Not Applicable).
d. Invoice Not Applicable Dari hasil verifikasi laporan penjualan
peiode bulan Mei 2018-April 2019, PT
Jasa Mulia Abadi Raya dalam
perdagangannya tidak melakukan
ekspor, tidak ada Invoice sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan. demikian
verifier 3.2.1 d. tidak diterapkan (Not
Applicable).
e. Bill of Lading (B/L) Not Applicable Dari hasil verifikasi laporan penjualan
peiode bulan Mei 2018-April 2019, PT
Jasa Mulia Abadi Raya dalam
perdagangannya tidak melakukan
ekspor, tidak membutuhkan Bill of Lading
sehingga verifier ini tidak diaplikasikan.
demikian verifier 3.2.1 e. tidak diterapkan
(Not Applicable).
f. Dokumen V-Legal untuk
produk yang wajib
dilengkapi dengan
Dokumen V-Legal.
Not Applicable Dari hasil verifikasi laporan penjualan
peiode bulan Mei 2018-April 2019, PT
Jasa Mulia Abadi Raya dalam
perdagangannya tidak melakukan
ekspor, tidak mengajukan dokumen V-
Legal sehingga verifier ini tidak
diaplikasikan. demikian verifier 3.2.1 f.
tidak diterapkan (Not Applicable).
g. Hasil verifikasi teknis
(Laporan Surveyor) untuk
produk yang wajib verifikasi
teknis
Not Applicable Dari hasil verifikasi laporan penjualan
peiode bulan Mei 2018-April 2019, PT
Jasa Mulia Abadi Raya dalam
perdagangannya tidak melakukan
ekspor, tidak perlu menggunakan
Laporan Surveyor untuk produk yang
wajib verifikasii teknis sehingga verifier
ini tidak diaplikasikan dengan demikian
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 14 dari 161
verifier 3.2.1 g. tidak diterapkan (Not
Applicable).
h. Bukti pembayaran bea
keluar bila terkena bea
keluar.
Not Applicable
(NA)
Dari hasil verifikasi laporan penjualan
peiode bulan Mei 2018-April 2019, PT
Jasa Mulia Abadi Raya dalam
perdagangannya tidak melakukan
ekspor, tidak perlu bukti pembayaran bea
keluar sehingga verifier ini tidak
diaplikasikan dengan demikian verifier
3.2.1 h. tidak diterapkan (Not Applicable).
i. Dokumen lain yang relevan
(diantaranya CITES) untuk
jenis kayu dibatasi
perdagangannya.
Not Applicable
(NA)
Dari hasil verifikasi laporan penjualan
peiode bulan Mei 2018-April 2019, PT
Jasa Mulia Abadi Raya dalam
perdagangannya tidak melakukan
ekspor, tidak menggunakan jenis kayu
yang dibatasi perdagangannya (CITES)
sehingga verifier ini tidak diaplikasikan
dengan demikian verifier 3.2.1 i. tidak
diterapkan (Not Applicable).
K.3.3 Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal
3.3.1. Implementasi Tanda V-Legal
Tanda V-Legal yang
dibubuhkan sesuai ketentuan.
Memenuhi PT. Jasa Mulya Abadi Raya telah
menggunakan tanda V-Legal sesuai
dengan Perdirjen Lampiran 7 mengenai
implementasi tanda V- legal pada produk
serta dokumen/lampiran dokumen atau
pada kemasan. Tanda V-Legal yang
dibubuhkan pada setiap produk dengan
ukuran dan bentuk tanda v-legal sesuai
dengan ketentuan yang berlaku.
P.4 Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan
K.4.1. Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3)
4.1.1. Pedoman/ prosedur dan implementasi K3
a. . Pedoman/prosedur K3. Memenuhi PT. Jasa Mulya Abadi Raya tersedia
pedoman/prosedur K3 (Nomor SOP:
09/SOP-K3?JMAR/IV/2019) dan
personel yang ditunjuk untuk ber
tanggung jawab dalam implementasi
pedoman/prosedur K3 dengan surat
penunjukannya nomor:
001/JMAR/I/2019.
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 15 dari 161
b. Implementasi K3 Memenuhi PT. Jasa Mulya Aabadi Raya telah
menyediakan peralatan K3 berupa APAR
yang masih berlaku, Selang dan pompa ,
Kotak obat yang berisi obat dan
perlengkapan pertolongan pertama
kecelakaan pertolongan pertama
kecelakaan, APD (masker dan sarung
tangan) serta telah menyiapakan tanda
titik kumpul dan evakuasi.
c. Catatan kecelakaan kerja. Memenuhi PT. Jasa Mulia Abadi Raya memiliki
dokumen Catatan kecelakaan kerja 12
bulan terakhir (Mei 2018 s.d April 2019),
selama periode tersebut tidak terjadi
kecelakaan kerja (nihil) dilingkungan
kerja.
K.4.2. Pemenuhan hak-hak tenaga kerja.
4.2.1. Kebebasan berserikat bagi pekerja.
Serikat pekerja atau kebijakan
perusahaan (auditee) yang
membolehkan untuk
membentuk atau terlibat
dalam kegiatan serikat
pekerja.
Memenuhi PT Jasa Mulia Abadi Raya telah
memiliki kebijakan perusahaan yang
membolehkan karyawan untuk
membentuk atau terlibat dalam
kegiatan serikat pekerja, sesuai
dengan Surat Pernyataan Direktur No:
SK.01/01-JMAR/2019 tanggal 1
Januari 2019. Hal ini dikuatkan
dengan hasil wawancara dengan
karyawan bahwa setiap tanggal 1 Mei,
karyawan diliburkan dan bebas untuk
bergabung dengan karyawan dari
manajemen lain untuk menyampaikan
pendapa/aspirasi dan lain-lain.
4.2.2. Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP) yang
mengatur hak-hak pekerja untuk IUIPHHK dan/atau IUI yang mempekerjakan karyawan > 10
orang.
Ketersediaan Dokumen KKB
atau PP yang mengatur hak-
hak pekerja
Memenuhi PT Jasa Mulia Abadi Raya memiliki
karyawan tetap kurang dari 10 orang (7
orang karyawan tetap). Sehingga
dengan mengacu pada peraturan UU 13
tahun 2003 tentang ketenagakerjaan
pasal 108, maka PT. Jasa Mulia Abadi
Raya tidak diwajibkan untuk memenuhi
KKB atau PP yang disahkan oleh
FM-NKL-03.16_Rev.0
22 Juli 2014
Halaman 16 dari 161
Bogor, 27 Juni 219 PT. Nusa Kelola Lestari
Ir. Sunari, MM Direktur Utama
instansi yang berwenang.
4.2.3. Tidak mempeker- jakan anak di bawah umur (diluar ketentuan).
Pekerja yang masih di bawah
umur
Memenuhi Berdasarkan Daftar Karyawan PT Jasa
Mulia Abadi Raya dan hasil wawancara
di lapangan tidak terdapat pekerja di
bawah umur. Hasil Wawancara dengan
Andi Bekti Setyawan (TUK) dan
verifikasi KTP karyawan diketahui
karyawan yang paling muda adalah
kelahiran 06-07-1994.