Upload
others
View
1
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Objava poslovnih rezultata INGRE d.d.
za prvo polugodište 2012. godine
I. Izvještaj Uprave o poslovanju za prvo polugodište 2012. godine uz
nerevidirana financijska izvješća
II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
III. Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za prvo polugodište
2012.
IV. Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za prvo polugodište 2012.
Zagreb, 27. srpnja 2012.
I. Izvještaj Uprave o poslovanju za razdoblje od 01.01. - 30.06.2012. Osnovne značajke razdoblja
Prvo polugodište 2012.
♦ Poslovni prihodi iskazali su pad od 43% na 69 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje 2011. g.
♦ U usporedbi s prvim polugodištem 2011.g., udjel prihoda s inozemnih tržišta povećao
se s 16% na 41% u prvom polugodištu 2012. godine
♦ Domaće tržište i dalje dominira u strukturi poslovnih prihoda INGRE s 59% udjela
♦ Operativni gubitak prije poreza i kamata (EBIT) iznosi 19 milijuna kuna zbog
jednokratnih troškova
♦ Uspješno zaključen ugovor u Alžiru na brani Tagharist vrijedan 21,5 milijuna kuna
♦ Zaključena četiri ugovora na izgradnji državnih cesta u Hrvatskoj u vrijednosti od 70,8 milijuna kuna
♦ U travnju 2012. uspješno završeni radovi na rehabilitaciji parnih turbina u tvornici fosfata u iračkom Al Qaimu vrijedni 4,2 milijuna eura
♦ U svibnju 2012. sklopljen ugovor o realizaciji turističkog objekta na inozemnom tržištu u vrijednosti od 30,7 milijuna eura
♦ U svibnju 2012. raskinut ugovor o izgradnji magistralne ceste Štip-Strumica u Makedoniji što je dovelo do blokade poslovnih računa društva INGRA d.d.
♦ Ostala konsolidirana društva INGRA Grupe posluju redovno bez blokade računa
1. Prihodi INGRA Grupe u prvom polugodištu 2012.
U odnosu na prvo polugodište 2011. godine, poslovni prihodi INGRA Grupe iskazali su pad
od 43% na 69 milijun kuna tijekom prvog polugodišta 2012. godine uglavnom zbog sporije
realizacije projekata u cestogradnji te na inozemnim tržištima.
Domaće tržište i dalje većim dijelom sudjeluje u ostvarenim poslovnim prihodima u
prvom polugodištu 2012., posebice na području sektora Graditeljstva. Ipak, u usporedbi
s prvim polugodištem 2011.g., prihodi s domaćeg tržišta iskazali su pad od 60% u prvom
polugodištu 2012.g. zbog niže realizacije izgradnje autocesta u Hrvatskoj i usporenog
rješavanja njihovih imovinsko-pravnih odnosa (arheološki nalazi, iskopine i usporenje
radova zbog turističke sezone na pojedinim dionicama).
I dalje je prisutan trend rasta prihoda s inozemnih tržišta, i to za 40% uspoređujući
prethodno promatrano razdoblje. Realizacija projekata u Alžiru, Iraku i Makedoniji teče
nešto sporije od plana. Na projektu u Alžiru u tijeku je usuglašavanje projektnih
rješenja prema alžirskoj regulativi. Zbog problema financiranja projekata s kojima se
suočava makedonski investitor, realizacija dvije makedonske bolnice također se odvija
sporije nego što je planirano.
Bez obzira na to, projekt na Al Qaimu je uspješno priveden kraju, dok su pripremni
radovi na defektaži postrojenja HE Haditha počeli sa zakašnjenjem.
2. Profitabilnost INGRA Grupe
Prvo polugodište 2012.
2011 (HRK mil.)
2012 (HRK mil.)
Rast % Učešće 2011 %
Učešće 2012 %
Poslovni prihodi
121 69 -43% 100% 100%
Bruto dobit
19 -3 -116% 16% -4%
EBIT 0,2 -19 n/m 0% -28%
Neto dobit -25 -42 -68% -21% -61%
Zbog manje realizacije, ali i značajnog utjecaja jednokratnih stavaka, operativna dobit u prvom polugodištu je značajno manja u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Najznačajniji iznos jednokratnih stavaka odnosi se na priznate rashode na projektu u Makedoniji u iznosu od 7,5 milijuna kuna.
3. Financijski položaj
Neto dug na dan 30.06.2012. iznosi 958 milijuna kuna i smanjen je za 17 milijuna kuna u odnosu na 31.12.2011. kada je iznosio 975 milijuna kuna. Makedonska agencija državnih cesta je raskinula ugovor o izgradnji magistralne ceste Štip-Strumica u Makedoniji što je dovelo do blokade poslovnih računa društva INGRA d.d. INGRA je odradila i uspješno naplatila 85% ugovorenih radova, međutim zbog problema u kojima su se našli lokalni podizvođači nastao je zastoj radova. Agencija je raskinula ugovor i naplatila garanciju što je rezultiralo blokadom računa INGRE d.d. Zbog blokade računa, INGRA iz tehničkih razloga nije bila u mogućnosti uplatiti iznos kamate po obveznici INGR-O-11CA, čime se privremeno odgodila uplata u korist SKDD-a.
4. Očekivanja u narednom razdoblju
2012. godina
Zbog usporene realizacije projekata u zemlji i inozemstvu, Uprava tvrtke korigira ranije prognoze za 2012. g. i očekuje prihode na razini protekle godine, dok se zahvaljujući projektima s višim stopama profitabilnosti čija se realizacija očekuje u drugom polugodištu, kao i rezultatima troškovnog restrukturiranja, očekuje poboljšanje operativne profitabilnosti iz redovnog poslovanja u odnosu na prvi kvartal 2012. godine. INGRA Grupa je usmjerena jačanju postojeće prisutnosti na tržištima Bliskog istoka i Rusije, te sustavnom i proaktivnom djelovanju na svim ključnim tržištima, radi iskorištavanja potencijala u očekivanom rastu infrastrukturnih projekata.
Ključna tržišta INGRA Grupe su Hrvatska, JI Europa, Sjeverna Afrika, Irak i Rusija. INGRA je 16. srpnja 2012. zaprimila pismo namjere dioničkog društva Đuro Đaković Holding iz Slavonskog Broda, kojim navedeno društvo iskazuje namjeru objavljivanja ponude za preuzimanje INGRE d.d. Objava ponude očekuje se krajem kolovoza, odnosno početkom rujna 2012.g. kada će Uprava dati svoje mišljenje o istoj. S obzirom na produljenje nestabilnosti na međunarodnim i domaćim financijskim tržištima, Uprava je prilagodila aktivnosti vezane uz refinanciranje Društva te nastavlja s realizacijom projekata koji će rezultirati financijskim restrukturiranje.
Paralelno sa završetkom financijskog restrukturiranja očekuje se završetak projekta redefiniranja strategije i organizacije INGRA Grupe u pogledu tržišne i poslovne orijentacije. 5. Ostalo
INGRA je u travnju 2012. uspješno završila radove vrijedne 4,2 milijuna eura kojima su rehabilitirane dvije parne turbine tvornice fosfata u iračkom Al Qaimu. Osim nabavke i isporuke opreme, veći dio ugovora odnosio se na inženjering i specifična stručna znanja. U Makedoniji su u tijeku radovi na izgradnji bolnica Tetovo, Gostivar i Bardovci-Skopje.
Tijekom prvog polugodišta 2012. realizirana je planirana prodaja stambeno-poslovnih prostora u objektima Dvori Lapad. Objekt Klinike za tumore Zagreb predan je investitoru u veljači 2012. godine. Na izvanrednoj Glavnoj skupštini INGRE održanoj 17. veljače 2012., gospodin Davor Štern izabran je za člana Nadzornog odbora INGRE.
Ingra d.d. Uprava Društva
Raspored predstojećih događaja* Objava nekonsolidiranog i konsolidiranog izvješća za treće tromjesečje 2012. 31.10.2012. * Privremeni raspored; moguće su izmjene. Za ažurirani kalendar aktivnosti posjetite našu web stranicu:
www.ingra.hr. Za dodatne informacije obratite se na adresu: Vladimir Villach Čeliković Voditelj korporativnih komunikacija Tel: 385 1 6120 522 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: [email protected]
Ovo izvješće sadrži određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Grupe, a koje se mogu prepoznati po upotrebi izraza koji označavaju budućnost kao što su "će biti", "planirano", "očekivanja", "predviđanja" i slični izrazi, odnosno po izjavama o strategiji, planovima ili namjerama. U takve izjave spadaju i opisi novih projekata čija se realizacija očekuje ili ih je Grupa već započela, kao i očekivane potražnje kupaca za tim proizvodima. Ovakve izjave odraz su trenutnih stavova Grupe o budućim događajima i podložne su određenim rizicima, nesigurnostima i pretpostavkama. Mnogi faktori mogu uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili postignuća Grupe budu znatno drugačiji od rezultata, učinaka ili postignuća koji su izraženi ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.
II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. („Društvo“) i njegove
podružnice (“Grupa“) za razdoblje koja je završilo 30. lipnja 2012.
Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN 109/07), Uprava je dužna osigurati da
financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog
izvješćivanja (MSFI), koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde,
tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i
Grupe za to razdoblje.
Prema najboljem saznanju Uprave,
- financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih
standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obaveza,
gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava
uključenih u konsolidaciju kao cjeline
- izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja
izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i
neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina
Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak
poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo
trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.
Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:
• da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
• da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
• da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani
i objasni u financijskim izvještajima; te
• da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je
neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.
Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje
doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu
usklađenost s hrvatskim Zakonom o računovodstvu (NN 109/07). Uprava je također
odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera
radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.
Ingra d.d.
Uprava Društva
01.01.2012. do 30.06.2012.
133
21 Broj zaposlenih: 105(krajem izvještajnog razdoblja)
NE 74200
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)Telefaks:
M.P.
Prilog 1.
Šifra NKD-a:Konsolidirani izvještaj:
MB:Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):
Adresa e-pošte:
Tvrtka izdavatelja:
Ulica i kućni broj:
Poštanski broj i mjesto:
Šifra i naziv općine/grada:
Razdoblje izvještavanja:
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
Grad Zagreb
Matični broj subjekta (MBS): 080020443
Osobni identifikacijski broj (OIB):
Internet adresa:
Šifra i naziv županije:
Zagreb
Sjedište:
www.ingra.hr
Zagreb
14049708426
10000
INGRA d.d.
Alexandera von Humboldta 4b
Osoba za kontakt: Ivan Asić
Telefon: 01/6102-548 01/6156-394
Knjigovodstveni servis: 2719673 ZAGREBAČKO RAČUNOVODSTVO d.o.o.
(osoba ovlaštene za zastupanje)
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
Prezime i ime:
Adresa e-pošte:
Igor Oppenheim
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.2. Međuizvještaj poslovodstva, kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
AOPoznaka
Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje
2 3 4
001002 772.221.409 778.900.948003 0 0004005006007008009010 202.617.539 205.998.334011 13.915.295 13.915.295012 79.380.084 78.045.613013 150.074 170.635014 196.110 101.935015016017 25.244.361018 34.796 34.796019 83.696.819 113.730.060020 569.603.870 572.902.614021 99.753.282 528.410.405022 433.123.610 5.817.898023 26.935.953 26.935.953024025 102.000 102.761026 1.946.572027028 9.689.025 9.689.025029 0030031032033034 339.265.604 342.846.706035 261.383.674 245.668.336036 11.643 134.426037 18.925.217 19.250.674038 242.446.814 226.283.237039040041042043 57.554.402 75.699.284044 8.818.163 7.423.366045 43.282.238 32.197.027046047 99.951 19.663048 439.507 1.058.182049 4.914.543 35.001.047050 16.858.538 14.736.139051052 9.769.694 9.839.959053054055 1.745.827 772.512056 5.343.017 4.123.668057058 3.468.990 6.742.946059 56.579.525 56.579.525060 1.168.066.538 1.178.327.179061 156.300.000 143.209.732
1. Sirovine i materijal
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 5. Ulaganja u vrijednosne papire
5. Potraživanja od države i drugih institucija
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
7. Ostala financijska imovina
F) IZVANBILANČNI ZAPISI
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika
6. Ostala potraživanja
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)
3. Sudjelujući interesi (udjeli)
2. Potraživanja od kupaca
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
7. Biološka imovina
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 6. Dani zajmovi, depoziti i slično
3. Gotovi proizvodi 2. Proizvodnja u tijeku
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)I. ZALIHE (036 do 042)
3. Ostala potraživanja
1
9. Ulaganje u nekretnine
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina
7. Materijalna imovina u pripremi
6. Ostala nematerijalna imovina
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
5. Ulaganja u vrijednosne papire
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
8. Ostala materijalna imovina
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITALB) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
6. Predujmovi za materijalnu imovinu
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)
BILANCAstanje na dan 30.06.2012.
Obveznik: INGRA d.dNaziv pozicije
3. Postrojenja i oprema
5. Nematerijalna imovina u pripremi
3. Goodwill
1. Izdaci za razvoj
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava
1. Zemljište 2. Građevinski objekti
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)
062 415.786.437 381.112.235063 270.904.000 270.904.000064 160.634.352 160.634.352065 19.157.791 17.805.421066 8.250.000 8.250.000067 9.000.000 9.000.000068069070 1.907.791 555.421071 40.584.018 40.003.741072 0 -75.493.724073074 75.493.724075 -75.493.724 -32.741.555076077 75.493.724 32.741.555078079 13.457.014 13.457.014080081082 13.457.014 13.457.014083 172.417.840 172.334.143084085086087088089 162.173.130 162.204.698090091092 10.244.710 10.129.445093 543.796.384 571.896.571094 11.070.714 22.716.486095 20.000 20.000096 385.367.918 369.950.425097 18.034.318 40.193.385098 78.512.824 81.071.615099 33.743.736 32.822.170100101 205.690 151.388102 5.357.740 8.812.567103 2.454.213 2.454.213104105 9.029.231 13.704.323106 22.608.863 39.527.216107 1.168.066.538 1.178.327.179108 156.300.000 143.209.732
109110
G) IZVANBILANČNI ZAPISIDODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)A) KAPITAL I REZERVE1. Pripisano imateljima kapitala matice2. Pripisano manjinskom interesu
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA
5. Obveze prema dobavljačima
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 9. Odgođena porezna obveza
6. Obveze po vrijednosnim papirima
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
2. Rezerviranja za porezne obveze
PASIVAA) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)2. Preneseni gubitak
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 3. Druga rezerviranja
VII. MANJINSKI INTERESB) REZERVIRANJA (080 do 082)
1. Dobit poslovne godine
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove
12. Ostale kratkoročne obveze
8. Obveze prema zaposlenicima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja
8. Ostale dugoročne obveze
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
5. Obveze prema dobavljačima
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)
4. Statutarne rezerve
1. Zadržana dobit
5. Ostale rezerve
2. Gubitak poslovne godine
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)2. Rezerve za vlastite dionice
II. KAPITALNE REZERVE
1. Zakonske rezerve
AOPoznaka
Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje
2 3 4 5 6111 106.662.077 75.496.991 50.086.236 27.448.564112 102.429.242 72.055.392 48.771.869 27.009.020113 4.232.835 3.441.598 1.314.367 439.543114 113.584.008 72.625.072 66.969.642 34.052.528115 13.910.117 16.425.712 15.838.119 9.525.249116 77.059.269 45.026.267 21.901.546 12.800.811117 662.422 293.752 519.665 303.799118119 76.396.847 44.732.515 21.381.881 12.497.012120 13.367.166 6.817.239 12.992.627 6.520.867121 8.610.479 4.373.765 8.207.811 4.134.513122 2.936.152 1.403.832 2.999.729 1.514.288123 1.820.536 1.039.643 1.785.087 872.066124 2.271.917 1.023.868 2.197.329 1.095.066125 6.393.407 4.110.017126 0 0 518 518127128 518 518129 5.174.463130 6.975.539 3.331.985 2.471.632131 4.321.356 -332.818 7.754.182 726.859
132 5.155.031
133 3.420.854 -1.226.613 1.610.916 5.389
134
135 502 -6.205 1.599 1.156
136 900.000 900.000 986.636 720.314137 25.474.910 19.060.843 23.612.331 14.135.729
138
139 23.208.613 18.150.346 21.457.851 13.276.196
140 2.266.297 910.497 1.719.066 859.532141 435.414142143144145146 110.983.433 75.164.173 57.840.418 28.175.423147 139.058.917 91.685.915 90.581.973 48.188.257148 -28.075.484 -16.521.742 -32.741.555 -20.012.834149 0 0 0 0150 28.075.484 16.521.742 32.741.555 20.012.834151152 -28.075.484 -16.521.742 -32.741.555 -20.012.834153 0 0 0 0154 28.075.484 16.521.742 32.741.555 20.012.834
155156
157 -28.075.484 -16.521.742 -32.741.555 -20.012.835158 -1.299.242 -672.592 -695.542 -297.666159
160 -589.466 -294.733 -589.466 -294.733
161 -709.776 -377.859 -106.076 -2.933162163164165166 -115.032 -106.573 -115.265 -56.318167 -1.184.210 -566.019 -580.277 -241.348168 -29.259.694 -17.087.761 -33.321.832 -20.254.183
169170
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
2. Pripisana manjinskom interesu
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
1. Dobit razdoblja (149-151)XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
XII. POREZ NA DOBIT
2. Gubitak razdoblja (151-148)DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
1. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Pripisana manjinskom interesu
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJAIV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAKV. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI
u razdoblju 01.01.2012. do 30.06.2012.
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA
RAČUN DOBITI I GUBITKA
4. Amortizacija
1. Prihodi od prodaje
2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala
2. Ostali poslovni prihodiII. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa
Tekuće razdoblje
1
Obveznik: INGRA d.d.
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)
Prethodno razdoblje
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123)
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima
a) Neto plaće i nadnice
Naziv pozicije
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
8. Ostali poslovni rashodiIII. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)
c) Doprinosi na plaće
5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima
5. Ostali financijski prihodiIV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća
7. Rezerviranja
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)
AOPoznaka
Prethodno razdoblje
Tekuće razdoblje
2 3 4
001 -28.075.484 -32.741.555002 2.271.917 2.197.329003 5.620.115 35.422.901004005 13.859.017 15.838.119006 20.249.752 14.809.868007 13.925.317 35.526.663008 0009 25.747.330 18.144.882010 0011 0012 25.747.330 18.144.882013 0 17.381.781014 11.822.013 0
015016 8.942.613017018019 5.548.594 874.676020 14.491.207 874.676021 129.119 5.578.124022023 1.946.572024 129.119 7.524.697025 14.362.088 0026 0 6.650.021
027028 9.023.933029030 0 9.023.933031 8.640.246 16.481.737032033034035036 8.640.246 16.481.737037 0 0038 8.640.246 7.457.804039 0 3.273.956040 6.100.172 0041 11.365.841 3.468.990042 14.362.088 17.381.781043 20.462.259 14.107.824044 5.265.669 6.742.946
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)Novac i novčani ekvivalenti na početku razdobljaPovećanje novca i novčanih ekvivalenataSmanjenje novca i novčanih ekvivalenata
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)
4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnostiIII. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
3. Novčani izdaci za financijski najam
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIHNOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja
4. Ostalo smanjenje novčanog tijekaII. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
3. Povećanje zaliha
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIHA2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2012. do 30.06.2012.
Naziv pozicije
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje kratkoročnih obveza
Obveznik: INGRA d.d.
5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka
1NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija
AOPoznaka
Prethodno razdoblje
Tekuće razdoblje
2 3 4
001002003004005006 0 0007008009010011012013 0 0014 0 0015 0 0
016017018019020021 0 0022023024025 0 0026 0 0027 0 0
028029030031 0 0032033034035036037 0 0038 0 0039 0 0040 0 0041 0 0042043044045 0 0Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)Novac i novčani ekvivalenti na početku razdobljaPovećanje novca i novčanih ekvivalenataSmanjenje novca i novčanih ekvivalenata
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIHVI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036) 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
3. Novčani izdaci za financijski najam
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIHB2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIHNOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovineIII. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)
1. Novčani izdaci dobavljačima
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
2. Novčani izdaci za zaposlene 3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta
5. Novčani izdaci za poreze 4. Novčani izdaci za kamate
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012) 6. Ostali novčani izdaci
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metodau razdoblju __.__.____. do __.__.____.
Naziv pozicije
4. Novčani primici s osnove povrata poreza 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta
Obveznik: _____________________________________________________________
5. Ostali novčani primiciI. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)
1NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od kupaca 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.
01.01.2012 doAOP
oznakaPrethodna
godinaTekuća godina
2 3 4001 270.904.000 270.904.000002 160.634.352 160.634.352003 19.157.791 17.805.421004 -75.493.724005 -75.493.724 -32.741.555006 40.978.841 40.507.268007008 -394.823 -503.527009 0 0010 415.786.437 381.112.235011012013014015016017 0 0
018019
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice
1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve
17 b. Pripisano manjinskom interesu
5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine
13. Zaštita novčanog tijeka
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja16. Ostale promjene kapitala17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)
14. Promjene računovodstvenih politika
9. Ostala revalorizacija
7. Revalorizacija nematerijalne imovine
za razdoblje od 30.06.2012
Naziv pozicije
1
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje
3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak
Bilješke uz financijske izvještaje
(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane ubilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitalasukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.
01.01. do 30.06.2012.
133
21 Broj zaposlenih: 125(krajem izvještajnog razdoblja)
DA 74200
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)Telefaks:
M.P.
Adresa e-pošte: [email protected]
Prezime i ime: Oppenheim Igor
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)2. Međuizvještaj poslovodstva,3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
(osoba ovlaštene za zastupanje)
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
Osoba za kontakt:
Knjigovodstveni servis: 2719673 ZAGREBAČKO RAČUNOVODSTVO d.o.o.
Telefon: 01/6102-548 01/6156-394
Prilog 1.
Asić Ivan
INGRA MAR d.o.o. A. von Humboldta 4b, Zagreb 015388870
POSEDARJE RIVIJERA d.o.o. Trg Martina Posedarskog 1, Posedarje 02096307
JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o. Pred Dvorom 1, Dubrovnik 01840100
DOMOVI DALMATINSKE RIVIJERE d.o.o. Ćire Carića 3, Dubrovnik 017571148
LANIŠTE d.o.o. A. von Humboldta 4b, Zagreb 080421718
INGRA M.E. d.o.o. A. von Humboldta 4b, Zagreb 015686612
Šifra i naziv županije: Grad Zagreb
Konsolidirani izvještaj: Šifra NKD-a:
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB:
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada: Zagreb
Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000 Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Osobni identifikacijski broj (OIB):
14049708426
Razdoblje izvještavanja:
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
Matični broj subjekta (MBS): 080020443
AOPoznaka
Prethodno razdoblje
Tekuće razdoblje
2 3 4
001002 1.068.755.349 1.034.923.635003 5.079.699 5.079.700004005006 5.079.699 5.079.700007008009010 227.715.516 231.022.812011 13.915.295 13.915.295012 80.502.303 79.188.745013 339.619 367.729014 574.963 375.681015016 205.820017 23.189.686018 49.796 49.796019 132.333.540 113.730.060020 36.736.273 38.683.606021022023 26.935.953 26.935.953024025 102.000 102.761026 9.295 1.955.867027028 9.689.025 9.689.025029 799.223.861 760.137.517030031032 799.223.861 760.137.517033034 450.406.319 472.088.889035 261.383.674 245.668.336036 11.643 134.426037 18.925.217 19.250.674038 242.446.814 226.283.237039040041042043 122.046.237 147.501.755044 5.364.773 4.242.443045 97.957.482 103.177.635046047 208.641 105.063048 1.628.220 1.844.733049 16.887.121 38.131.880050 62.452.038 69.099.397051052 6.045.720 6.046.220053054055 2.115.581 9.981.778056 54.290.737 53.071.398057058 4.524.370 9.819.401059 56.579.625 60.112.109060 1.575.741.293 1.567.124.633061 157.967.000 144.869.262
1
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITALB) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)
BILANCAstanje na dan 30.06.2012.
Obveznik: GRUPA INGRANaziv pozicije
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovinaII. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill
5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina
1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično
9. Ulaganje u nekretnineIII. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanjaV. ODGOĐENA POREZNA IMOVINAC) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjelaIV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina
I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanjaIII. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika
5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODIE) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)F) IZVANBILANČNI ZAPISI
062 409.840.574 366.759.242063 270.904.000 270.904.000064 160.634.352 160.634.352065 27.767.630 37.730.626066 8.266.600 8.266.600067 9.000.000 9.000.000068069070 10.501.030 20.464.026071 40.584.018 40.003.741072 0 -100.172.677073074 100.172.677075 -89.527.602 -41.807.623076077 89.527.602 41.807.623078 -521.824 -533.177079 13.744.670 13.744.670080081082 13.744.670 13.744.670083 485.793.607 453.212.214084085 48.947.730 48.947.730086 261.224.629 226.161.018087088 901.357 1.700.247089 162.173.130 162.204.698090091 1.767.025092 12.546.761 12.431.495093 637.789.869 683.820.580094 2.003.722 803.354095 20.000096 474.132.370 484.882.455097 18.034.318098 90.472.078 89.012.673099 33.743.736 32.822.170100101 398.890 362.193102 7.355.382 10.342.846103 2.454.213 2.454.213104105 9.175.160 63.140.675106 28.572.573 49.587.927107 1.575.741.293 1.567.124.633108 157.967.000 144.869.262
109 410.362.398 367.292.419110 -521.824 -533.177
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITALII. KAPITALNE REZERVEIII. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)
PASIVA
5. Ostale rezerveIV. REVALORIZACIJSKE REZERVEV. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)
1. Zadržana dobit
1. Zakonske rezerve2. Rezerve za vlastite dionice3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)4. Statutarne rezerve
VII. MANJINSKI INTERESB) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze
2. Preneseni gubitakVI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)
1. Dobit poslovne godine2. Gubitak poslovne godine
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima
3. Druga rezerviranjaC) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obvezaD) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze
5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima
G) IZVANBILANČNI ZAPISIDODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)A) KAPITAL I REZERVE1. Pripisano imateljima kapitala matice
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJAF) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)
2. Pripisano manjinskom interesuNapomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
AOPoznaka
Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje
2 3 4 5 6111 120.919.183 88.877.808 69.207.952 31.523.776
112 116.755.747 85.344.100 67.850.287 31.026.836
113 4.163.436 3.533.708 1.357.665 496.940
114 120.723.535 76.949.806 87.965.309 40.444.690
115 13.910.117 16.425.712 15.838.120 9.525.250
116 80.948.238 47.792.895 36.237.490 14.892.961
117 1.284.538 437.422 2.897.091 1.135.147
118119 79.663.700 47.355.473 33.340.399 13.757.814
120 15.195.326 7.811.520 15.113.593 7.544.835
121 9.729.952 4.997.725 9.506.557 4.752.113
122 3.376.925 1.638.544 3.533.279 1.783.485
123 2.088.449 1.175.251 2.073.757 1.009.237
124 2.414.618 1.148.138 2.348.786 1.171.590
125 8.255.236 3.771.541 7.798.398 4.577.279
126 0 0 2.729.276 2.729.276
127128 2.729.276 2.729.276
129 5.174.463
130 2.725.183 3.501
131 10.745.322 3.054.785 13.371.535 4.395.041
132
133 9.841.054 2.157.224 12.318.579 3.611.803
134135 4.268 -2.439 12.395 8.999
136 900.000 900.000 1.040.561 774.239
137 36.040.899 27.122.891 36.433.100 17.770.698
138
139 31.368.343 23.806.135 35.997.687 17.770.698
140 4.672.556 3.316.756
141 435.413
142143144145146 131.664.505 91.932.593 82.579.487 35.918.817
147 156.764.434 104.072.697 124.398.409 58.215.389
148 -25.099.929 -12.140.104 -41.818.922 -22.296.572
149 0 0 0 0
150 25.099.929 12.140.104 41.818.922 22.296.572
151152 -25.099.929 -12.140.104 -41.818.922 -22.296.572
153 0 0 0 0
154 25.099.929 12.140.104 41.818.922 22.296.572
155 -25.061.869 -12.121.159 -41.807.623 -22.291.191
156 -38.060 -18.947 -11.299 -5.380
157 -25.099.929 -12.140.106 -41.818.922 -22.296.571
158 -1.342.996 -716.346 -684.699 -282.215
159 -43.754 -43.754 10.844 15.452
160 -589.466 -294.733 -589.466 -294.733
161 -709.776 -377.859 -106.076 -2.933
162163164165166 -115.032 -106.573 -115.265 -56.318
167 -1.227.964 -609.773 -569.434 -225.897
168 -26.327.893 -12.749.879 -42.388.356 -22.522.468
169 -26.289.832 -12.730.931 -42.377.057 -22.517.089
170 -38.060 -18.947 -11.299 -5.380
Obveznik: GRUPA INGRANaziv pozicije
1I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi
Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodiIV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)
8. Ostali poslovni rashodiIII. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODIVIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)XII. POREZ NA DOBITXIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)
1. Dobit razdoblja (149-151)
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)
2. Pripisana manjinskom interesu
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)
2. Gubitak razdoblja (151-148)DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
1. Pripisana imateljima kapitala matice
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka
u razdoblju 01.01.2012. do 30.06.2012.RAČUN DOBITI I GUBITKA
2. Pripisana manjinskom interesu
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJAIV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAKV. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika
AOPoznaka
Prethodno razdoblje
Tekuće razdoblje
2 3 4
001 -25.061.869 -41.807.623002 2.414.618 2.348.786003 2.294.340 23.803.419004005 13.859.017 36.853.474006 23.654.849 12.116.790007 17.160.956 33.314.846008009 71.150.993 25.255.516010011012 71.150.993 25.255.516013 0 8.059.330014 53.990.037 0
015016 6.876.145017018019 66.157.519 27.385.105020 73.033.663 27.385.105021 406.307 5.656.082022023 2.291.881024 406.307 7.947.963025 72.627.356 19.437.142026 0 0
027028029030 0 0031 24.797.396 22.201.441032033034035036 24.797.396 22.201.441037 0 0038 24.797.396 22.201.441039 0 5.295.031040 6.160.077 0041 11.960.651 4.524.370042 72.627.356 27.496.472043 78.787.433 22.201.441044 5.800.574 9.819.401
Obveznik: GRUPA INGRA
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2012. do 30.06.2012.
Naziv pozicije
5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka
1NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja
4. Ostalo smanjenje novčanog tijekaII. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIHA2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha
4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnostiIII. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIHNOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnostiIV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnostiVI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)
3. Ostali primici od financijskih aktivnostiV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIHC2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIHUkupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)Novac i novčani ekvivalenti na početku razdobljaPovećanje novca i novčanih ekvivalenataSmanjenje novca i novčanih ekvivalenata
01.01.2012. doAOP
oznakaPrethodna
godinaTekuća godina
2 3 4001 270.904.000 270.904.000002 160.634.352 160.634.352003 27.306.861 37.208.748004 -100.172.677005 -89.588.657 -41.818.922006 40.978.841 40.507.268007008 -394.823 -503.527009010 409.840.574 366.759.242011 -9.342 10.844012013014015016017 -9.342 10.844
018 410.362.398 367.292.419
019 -521.824 -533.177
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice17 b. Pripisano manjinskom interesu
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja16. Ostale promjene kapitala17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje12. Tekući i odgođeni porezi (dio)
3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine
13. Zaštita novčanog tijeka14. Promjene računovodstvenih politika
7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)
za razdoblje od 30.06.2012.
Naziv pozicije
1 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve
Bilješke uz financijske izvještaje
(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane ubilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitalasukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.