PALAMUSE VALLA EELARVE STRATEEGIA AASTATEKS 2018-2021 · 2017. 9. 27. · tulumaksu määra tõstmisega 2013. aastal 0,17 ja 2014. aastast täiendavalt 0,03 protsendipunkti võrra

PALAMUSE VALLA EELARVE STRATEEGIA AASTATEKS 2018-2021

2

Sisukord

Sissejuhatus .................................................................................................................................... 3

1. Sotsiaalmajandusliku keskkonna hetkeseis ja prognoos ....................................................... 3

2. Palamuse valla sotsiaalmajandusliku keskkonna ülevaade .................................................. 5

3. Palamuse valla eelarvestrateegia koondfinantsplaan ............................................................ 5

3.1. Tulubaasi ülevaade ja prognoos ........................................................................................... 7

3.2. Kulubaasi ülevaade ja prognoos ........................................................................................... 8

Üldvalitsemine ....................................................................................................................... 11

Haridus ................................................................................................................................... 11

Sotsiaalne kaitse ja tervishoid ................................................................................................ 12

Kultuur, sport ja vaba aeg ...................................................................................................... 12

Tehniline infrastruktuur ......................................................................................................... 13

Elamumajandus ...................................................................................................................... 13

Põhitegevuse tulem: ............................................................................................................... 14

3.3. Investeeringute kavandamine ............................................................................................. 14

3.4. Finantseerimistegevus ........................................................................................................ 15

Võlakohustused ...................................................................................................................... 15

Finantsdistsipliin .................................................................................................................... 15

Kokkuvõte .................................................................................................................................... 18

3

Sissejuhatus

Palamuse Valla eelarvestrateegia koostamise eesmärk on tagada eelarvepoliitika jätkusuutlikkus

ning muuta vallavalitsuse tegevus valla allasutuste ja valdkondlike arengute suunamisel

tulemuslikumaks.

Eelarve strateegia on eelkõige finantsplaan, mis on aluseks prognoosimaks tulevaste aastate

rahalisi võimalusi Palamuse Vallas ja ka aluseks järgnevate aastate eelarve koostamisel.

Eelarvestrateegias on kajastatud prognoositavalt KOV-de haldusreformiga kaasnevate

ühinemistoetuste teemat.

Palamuse Valla eelarvestrateegia 2018–2021 koostamise lähtealuseks on Palamuse Valla kehtiv

arengukava, Riigi eelarvestrateegia perioodil 2018–2021, Rahandusministeeriumi 2017. aasta

kevadine majandusprognoos, kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seadus ja kohaliku

omavalitsuse korralduse seadus.

Eelarvestrateegias esitatakse:

sotsiaalmajandusliku keskkonna hetkeseis ja prognoos;

valla majandusliku olukorra analüüs ja prognoos eelarvestrateegia perioodiks;

eelarvestrateegia vastuvõtmisele eelnenud aasta tegelikud, jooksvaks aastaks kavandatud

ja eelarvestrateegia perioodiks prognoositavad põhitegevuse tulud, eeldatavad

põhitegevuse kulud, investeerimistegevuse eelarveosa olulisemad tegevused ja

investeeringud koos kogumaksumuse prognoosi ja võimalike finantseerimisallikatega,

eeldatav finantseerimistegevuse maht ning likviidsete varade muutus;

valla põhitegevuse tulem eelmisel aastal, jooksvaks aastaks prognoositud ja

eelarvestrateegia perioodi igaks aastaks prognoositav põhitegevuse tulem iga aasta lõpu

seisuga;

valla tegelik netovõlakoormus eelmisel aastal, jooksvaks aastaks prognoositud ja

eelarvestrateegia perioodiks prognoositav netovõlakoormus iga aasta lõpu seisuga.

Statistiline informatsioon on saadud Palamuse Valla eelarve täitmise aruannetest,

Rahandusministeeriumist, Tööhõiveametist ja Statistikaametist.

1. Sotsiaalmajandusliku keskkonna hetkeseis ja prognoos

Riigi tasand

Riigi eelarvestrateegia 2018–2021 eesmärk on tagada eelarvepoliitika jätkusuutlikkus ning muuta

valitsuse tegevus riigi ja valdkondlike arengute suunamisel tulemuslikumaks.

Vabariigi valitsus prioriteedid aastateks 2018-2021:

1) Eesti majanduse välja viimine majandusseisakust (tööjõu maksukoormuse langetamine,

teadus- ja arendustegevuse tõhustamine, taristuinvesteeringute toetus, erasektori

investeeringute toetamine, energiatõhususe kasvu toetamine);

2) Rahvaarvu suurendamine (hüvitiste süsteemi muutmine);

3) Julgeoleku tagamine;

4) Ühiskondliku heaolu ja sidususe suurendamine (toetuste suurendamine);

5) Haldusreformi läbi viimine.

4

Makromajanduse hetkeseis:

1) 2016.a. lõpul majanduskasv positiivne. Ootused 2018.aastaks tõusnud 3,1%-le;

2) Palgatulu kiire kasv;

3) Hinnalangus on peatunud;

4) Vabariigi valitsuse poolt vastu võetud maksude kobarpakett;

5) KOV-de võlakoormuse stabiliseerimine.

Rahandusministeeriumi poolt välja antud kevadise majandusprognoosiga saab tutvuda

http://www.fin.ee/majandusprognoosid.

Vabariigi valitsuse põhisõnum 2017.a. kevadisel majandusprognoosil 2018-2021 EA strateegiale

on (allikas: www.fin.ee):

1) Riigi tugi majanduskasvule – suurenevad investeeringute ja kasvusõbralikuma

maksukoormuse kaudu;

2) Arvestuslike kulude kasvu kompenseerivad paremad maksulaekumised;

3) KOV-de puudujääk oodatust väiksem;

4) Võlakoormuse kasv lähiaastatel seotud uute investeeringutega.

Tabel.1 Rahandusministeeriumi 2017.a. kevadine prognoos (Allikas:

Rahandusministeerium)

Makromajanduslikud

näitajad

2016 2017* 2018* 2019* 2020* 2021*

SKP jooksevhindades

(mld. €)

20,9 22,1 23,5 24,8 26,2 27,6

SKP reaalkasv 1,6% 2,4% 3,1% 2,8% 2,7% 2,7%

SKP nominaalkasv 3,3% 5,6% 6,3% 5,7% 5,6% 5,5%

Tarbijahinnaindeks 0,1% 3,3% 2,7% 2,5% 2,5% 2,0%

Hõive (tuh.in) 644,6 647,5 649 649,5 649,4 650,2

Tööhõive kasv 0,6% 0,5 % 0,2% 0,1% 0% 0,1%

Keskmine kuupalk (€) 1144 1211 1272 1340 1411 1482

Palga nominaalkasv 7,4% 5,9% 5,0% 5,4% 5,3% 5,1%

Palga reaalkasv 7,2% 2,5% 2,3% 2,9% 2,7% 3,0%

Kohaliku omavalitsuse tasand

Kohaliku omavalitsuse üksused täidavad olulist rolli avaliku sektori ülesannete täitmisel.

Korraldatakse koolide, lasteaedade, huvikoolide, kultuurimajade, raamatukogude, muuseumide,

spordirajatiste, hooldekodude ja tervishoiuasutuste ülalpidamist, sotsiaalabi ja –teenuste

osutamist, vanurite hoolekannet, noorsootööd, elamu- ja kommunaalmajandust, veevarustust ja

kanalisatsiooni, heakorda, jäätmehooldust, territoriaalplaneerimist, vallasisest ühistransporti ning

valla teede ja tänavate korrashoidu.

2012. aastast reguleerib kohalike omavalitsuste finantstegevust kohaliku omavalitsuse üksuste

finantsjuhtimise seadus. Seaduse kohaselt peab kohalik omavalitsus tagama iga-aastaselt

positiivse põhitegevuse tulemi ning hoidma netovõlakoormuse (kohustuste ja likviidsete varade

vahe) individuaalse piirmäära raames nii endal kui koos sõltuvate üksustega. Individuaalne

piirmäär sõltub finantsvõimekusest ning on vahemikus 60% - 100% põhitegevuse tuludest.

http://www.fin.ee/majandusprognoosid

5

Kohaliku omavalitsuse üksuste eelarved on iseseisvad ehk nad otsustavad ise nende koostamise

üle. Põhiosa sissetulekutest laekub tulumaksust ja riigieelarvelistest toetustest. Väljaminekut

tegevusvaldkonniti jaotust mõjutavad peaasjalikult muutused investeeringutes.

28.detsember 2016 allkirjastati Kuremaa lossis Jõgeva linna, Jõgeva valla, Palamuse valla ja

Torma valla ühinemisleping. Ühinenud valla nimeks saab Jõgeva vald ja selle volikogus saab

olema 27 liiget. Valla halduskeskuseks jääb Jõgeva linn. Valla haldusterritooriumi suurus on

1027,8 km2 ja elanikke ligikaudu 14 010. Haldusreformi eesmärgiks on inimestele parema ja

kättesaadavama avaliku teenuse pakkumine, KOV –de ülesannete ja rahastamise põhimõtete

muutmine.

2. Palamuse valla sotsiaalmajandusliku keskkonna ülevaade

Palamuse vallas elab rahvastikuregistri andmetel 2017. aasta 1. jaanuari seisuga 2104 inimest.

Elanike arv on viimase viie aasta jooksul vähenenud.

Palamuse valla elanike loomulik iive on olnud 2013.a. positiivne ja siis jätkuvalt suunaga

negatiivsuse poole (vt joonis 1).

Joonis 1. Palamuse valla sünnid ja surmad 2013-31.07.2017 (Allikas: Statistikaamet).

3. Palamuse valla eelarvestrateegia koondfinantsplaan

Eelarvestrateegia koondfinantsplaani koostamisel on järgitud alljärgnevaid sisendeid:

Eelarvestrateegia on tulude poolel käsitlenud Haldusreformiga seoses prognoositavat

ühinemistoetust ja kulusid.

Tulumaksu laekumise tõus on planeeritud 2018-2021 sammuga +2,3%.

2018. aastaks planeeritud personalikulude kasvuks 5 protsenti, 2018-2020.aastaks on

planeeritud personalikulude vähenemine kuni 3,5 %.

Majanduskulude kasvuks on planeeritud 2018-2021 aastateks tõus. Eeldatud on uue

lasteaia tegevus.

Reservfondi (kajastatakse põhitegevuse kulude eelarveosas real („Muud kulud“) mahuks

aastatel 2018–2021 on prognoositud 10 000 eurot aastas;

Projektile „Luua küla kergliiklustee“ elluviimiseks taotluse taotlemine EAS-ilt 2018.aasta

I kvartalis.

-20

-10

0

10

20

30

40

2013 2014 2015 2016 31.07.2017

SÜND SURM HÄLVE

6

Tabel 3. Palamuse valla koondeelarve 2016-2021

PALAMUSE

VALLAVALITSUS 2016 tegelik 2017 * 2018 * 2019 * 2020 * 2021 *

Põhitegevuse tulud kokku 2 758 060 2 962 532 3 190 695 3 244 344 2 988 648 2 987 627

Maksutulud 1 316 063 1 407 140 1 437 204 1 467 960 1 510 000 1 542 000

sh tulumaks 1 223 777 1 307 140 1 337 204 1 367 960 1 400 000 1 432 000

sh maamaks 992 286 100 000 100 000 100 000 110 000 110 000

Tulud kaupade ja teenuste

müügist 427 344 446 925 550 000 532 000 326 000 330 000

Saadavad toetused

tegevuskuludeks 1 000 606 1 078 267 1 180 491 1 220 784 1 128 204 1 090 527

sh tasandusfond 294 297 265 005 290 229 298 400 313 588 350 911

sh toetusfond 663 251 694 210 694 262 654 384 621 616 621 616

sh muud saadud

toetused tegevuskuludeks 43 058 119 052 196 000 268 000 193 000 118 000

Muud tegevustulud 14 048 30 200 23 000 23 600 24 444 25 100

Põhitegevuse kulud kokku 2 549 592 2 704 796 2 866 504 2 865 699 2 897 255 2 951 131

Antavad toetused

tegevuskuludeks 271 079 291 564 290 000 290 000 290 000 290 000

Muud tegevuskulud 2 278 513 2 413 232 2 576 504 2 575 699 2 607 255 2 661 131

sh personalikulud 1 338 689 1 399 394 1 470 141 1 420 000 1 400 000 1 400 000

sh majandamiskulud 936 500 996 694 1 096 363 1 145 699 1 197 255 1 251 131

sh muud kulud 3 324 17 144 10 000 10 000 10 000 10 000

Põhitegevuse tulem 208 468 257 736 324 191 378 645 91 393 36 496

Investeerimistegevus

kokku -111 344 -354 524 -446 060 -151 300 -68 300 -68 300

Põhivara müük 143 987 189 203 250 000 50 000 50 000 50 000

Põhivara soetus -150 180 -481 900 -886 477 -270 000 -85 000 -85 000

sh projektide

omaosalus 0 -481 900 -662 680 -168 000 -85 000 -85 000

Põhivara soetuseks saadav

sihtfinantseerimine 0 97 369 223 797 102 000 0 0

Põhivara soetuseks antav

sihtfinantseerimine -97 369 -40 868 -22 000 -22 000 -22 000 -22 000

Aktsiate soetamine 0 -108 188 0 0 0 0

Finantstulud 67 650 650 700 700 700

Finantskulud -7 848 -10 790 -12 000 -12 000 -12 000 -12 000

Eelarve tulem 97 124 -96 788 -121 839 227 345 23 093 -31 804

Finantseerimistegevus -59 455 256 532 381 890 -40 256 -91 228 -45 436

Kohustuste võtmine 97 000 446 532 623 000 168 000 85 000 85 000

Kohustuste tasumine -156 455 -190 000 -241 110 -208 256 -176 228 -130 436

Likviidsete varade muutus

(+ suurenemine, -

vähenemine) 37 669 159 744 260 051 187 089 -68 135 -77 240

Likviidsete varade

suunamata jääk aasta

lõpuks 173 179 332 923 592 974 780 063 711 928 634 688

Netovõlakoormus (%) 19,3% 21,2% 23,5% 16,1% 16,8% 17,8%

7

3.1. Tulubaasi ülevaade ja prognoos

Eelarvestrateegia perioodiks 2018-2021 prognoositakse tulude kasvu (%) järgmiselt:

2018* 2019* 2020* 2021*

Tulud kokku +7,7 +1,7 -7,96 -0,03

s.h. maksutulud +2,1 +2,1 +2,9 +2,1

Tulud kaupade ja teenuste

müügist

+23,1 -3,3 -38,7 +1,2

Saadavad toetused

tegevuskuludeks

+9,5 +3,4 -7,6 -3,3

Muud toetused -23,8 +2,6 +3,6 +2,7

Tulumaks

Riiklike maksude tuluallikateks Palamuse valla eelarves on üksikisiku tulumaks ja maamaks.

Tulumaksu laekumist mõjutavad muutused maksumaksjate arvus, sissetulekute muutus ja riigi

poolt määratud eraldise suurus. Üksikisiku tulumaksu laekub palgatuludelt, juriidilise isiku

juhtimis- ja kontrollorgani liikmetelt, töövõtulepingute alusel makstavatelt tasudelt,

vanemahüvitiselt, töökaotusega seotud hüvitistelt ja muudelt väljamaksetelt.

Maamaks

Maamaksu summa saadakse Keskkonnaministri 30.11.2001.a määruse nr 50 „Maa korralise

hindamise tulemused kehtestamine“ põhjal arvutatud maa maksustamishinna ja

Maamaksuseaduse § 5 lõige 1 ettenähtud maamaksumäära 0,1–2,5 protsenti maa

maksustamishinnast aastas korrutamise tulemusel. Maamaks laekub 100 % ulatuses kohalikule

omavalitsusele. 01.01.2013. aastast jõustus „Koduomanike maamaksust vabastav maamaksu

seaduse muutmise seadus“. Koduomanike maksukoormuse vähendamiseks kaotatakse maamaks

kodualusele maale tiheasustusega piirkonnas kuni 1500 m2 ja hajaasustusega piirkonnas kuni 2 ha

ulatuses. Kohalike omavalitsuse üksuste eelarvetulude vähenemine kompenseeritakse neile

tulumaksu määra tõstmisega 2013. aastal 0,17 ja 2014. aastast täiendavalt 0,03 protsendipunkti

võrra.

Palamuse Valla Volikogu on kehtestanud üldiseks maamaksu määraks 2,5 % maamaksustamise

hinnast, soodusmaksumäär haritaval maal ja looduslikul rohumaal 1,8% (lubatav piirmäär on 2%)

. Maksumäära ei ole muudetud. Eelarvestrateegias on planeeritud 2020. aastal 1% maksutulu tõusu

eeldusel, et Riik korrigeerib maa maksustamise hinda.

Tasandusfond ja toetusfond

Tasandusfondi suurus on sõltuvuses elanike arvuga ja struktuuriga. Tasandusfondi koefitsiendid

määratakse igal aastal Vabariigi Valitsuse määrusega. Tasandusfondi eraldis sõltub elanike arvust,

kohaliku omavalitsuse arvestuslikust keskmisest tegevuskulust, tulumaksu laekumisest ja

arvestuslikust maamaksust. OVL ja Vabariigi valitsuse vaheliste läbirääkimiste eesmärgiks ja

lähtealuseks on KOV-de tulubaasi suurendamine läbi tasandus- ja toetusfondi.

http://portaal.ell.ee/18709

http://portaal.ell.ee/18709

8

Tulud kaupade ja teenuste müügist

Järgnevad tulud on valdavalt eelarve tegevustulud. Nende kasv saab olla mõõdukas, mis oleks

loogilises seoses kogu eelarve tulude kasvuga.

Kaupade ja teenuste müügist saadava tulu struktuur on järgmine:

• laekumised haridusasutuste majandustegevusest (kool, lasteaed);

• laekumised kultuuriasutuste majandustegevusest (raamatukogu, rahvamaja);

• laekumised elamu majandustegevusest;

• üüri- ja renditulud;

• muud tulud.

Tabel 5. Tulu kaupade ja teenuste müügist tegevusalade lõikes.

Struktuur 2016 2017* 2018* 2019* 2020* 2021*

Haridusasutused 118 462 142 650 150 000 150 000 150 000 150 000

Kultuuriasutused 10 844 13 550 20 000 21 000 25 000 25 000

Elamumajandus

ja valitsemine

151 921 171 700 170 000 140 000 70 000 70 000

Renditulu 16 025 8 600 50 000 60 000 60 000 60 000

Riigilõiv 2 147 3000 3000 3000 3000 3000

Muud (k.a.

väljanäitus)

127 945 107 425 157 000 158 000 18 000 22 000

KOKKU € 427 344 446 925 550 000 532 000 326 000 330 000

Kaupade ja teenuste müügist saadav tulu moodustas 2016. aasta eelarve baasil 15,5 %

põhitegevuse tuludest. 2017 .aasta prognoositav (*) täitmine on 15,1 % põhitegevuse tuludest.

2018 – 2021 aasta prognoositav kaupade ja teenuste müügi keskmiselt 13,9 % põhitegevuse

tuludest . Kõikide valdkondade omatulud jäävad asutustele kulude katteks.

Muud toetused ja tegevustulud

Palamuse Valla eelarve strateegias 2018-2021 on prognoosimisel sihtfinantseerimise toetused.

Muude tegevustulude alla on arvestatud kaevandustasu, vee-erikasutustasu, saastetasu,

omanikutulu ja muud.

3.2. Kulubaasi ülevaade ja prognoos

Joonis 2. Kulude jaotus Palamuse Vallas 2016.aastal (Allikas: Eelarve täitmise aruanne 2016.a.)

Muud0%

Majandamiskulud

36%Eraldised

11%

Personalikulud 53%

Kulude jaotus 2016.a. Palamuse Vallas

Muud Majandamiskulud Eraldised Personalikulud

9

Põhitegevuse kulude prognoos

Peamised ja kõige suuremad kulud on personalikulu ja majandamiskulud (vt joonis 2). Kulude

pikemaajalisel prognoosimisel on lähtutud valla pidevast arengust ja jätkusuutlikkusest.

Joonis 3. Põhitegevuse kulude prognoos tegevusalade lõikes 2016-2021

Haldusreformi protsessi käigus saadavad riigi toetused on prognoositud kuludeks üldise

valitsussektori kuludeks 2017.aastal 75000 eurot, 2018.aastal 50000 eurot ja 2019.aastal 75000

eurot. 2018.aasta toetus 100000 eurot planeeritud hariduskulude valdkonda.

Tabel 6. Põhitegevuse ja investeerimistegevuse kulud valdkonniti

Põhitegevuse ja

investeerimistegevuse kulud

valdkonniti

2016

täitmine

2017

eeldatav

täitmine

2018

eelarve

2019

eelarve

2020

eelarve

2021

eelarve

01 Üldised valitsussektori

teenused 334 359 381 276 305 259 278 600 202 000 202 000

Põhitegevuse kulud 326 634 370 486 293 259 266 600 190 000 190 000

sh saadud toetuste arvelt 50 000 75 000

sh muude vahendite arvelt 326 634 370 486 243 259 191 600 190 000 190 000

Investeerimistegevuse kulud 7 725 10 790 12 000 12 000 12 000 12 000


03 Avalik kord ja julgeolek 15 841 15 000 6 500 6 500 6 500 6 500



04 Majandus 208 362 145 202 393 409 330 000 129 750 127 000


sh saadud toetuste arvelt 77 000 76 000 77 000 77 000 77 000 77 000


Investeerimistegevuse kulud 29 961 0 263 477 200 000 0 0

sh saadud toetuste arvelt 223 797 98 000

sh muude vahendite arvelt 29 961 39 680 102 000

47,6 53,2 63,2 64,3 66,7 67,5

13,113,7

10,2 9,3 6,6 6,46,9

7,98,1 7,8 7,7 7,5

8,25,4

4,5 4,5 4,5 4,38,6 2,82,6 2,6 2,6 2,513,4 13 9,1 9,3 9,7 9,5

1,6 3,5 2 2 2 1,90,6 0,5 0,2 0,2 0,2 0,20 0 0,1 0 0 0,2

2 0 1 6 2 0 1 7 * 2 0 1 8 * 2 0 1 9 * 2 0 2 0 * 2 0 2 1 *

Haridus Üldised valitsussektori teenused Sotsiaalne kaitse

Majandus Elamu- ja kommunaalmajandus Vabaaeg,kultuur ja religioon

Keskkonnakaitse Avalik kord ja julgeolek Tervishoid

10

05 Keskkonnakaitse 40 160 95 990 56 000 56 000 56 000 56 000



06 Elamu- ja

kommunaalmajandus 218 658 224 301 97 000 97 000 97 000 97 000





07 Tervishoid 689 1 720 1 750 1 750 1 750 1 750

Põhitegevuse kulud 689 1 720 1 750 1 750 1 750 1 750

sh muude vahendite arvelt 689 1 720 1 750 1 750 1 750 1 750

08 Vabaaeg, kultuur ja

religioon 340 665 415 912 260 537 265 275 279 755 280 381



Investeerimistegevuse kulud 0 63 900 0 0 0 0

sh muude vahendite arvelt 63 900

09 Haridus 1 474 465 1 880 819 2 435 000 1 912 000 2 021 000 2 077 000

Põhitegevuse kulud 1 367 709 1 462 819 1 812 000 1 842 000 1 936 000 1 992 000


sh muude vahendite arvelt 858 176 912 871 1 232 000 1 232 000 1 312 000 1 342 000



10 Sotsiaalne kaitse 171 791 186 322 231 526 222 574 222 500 222 500




Investeerimistegevuse kulud 1 586 0 0 0 0 0

sh muude vahendite arvelt 1 586

KOKKU 2 804 990 3 346 542 3 786 981 3 169 699 3 016 255 3 070 131

Põhitegevuse kulud 2 549 592 2 704 796 2 866 504 2 865 699 2 897 255 2 951 131


sh muude vahendite arvelt 1 904 621 2 004 288 2 101 066 2 044 699 2 137 255 2 165 131


sh saadud toetuste arvelt 0 0 223 797 98 000 0 0


11

Üldvalitsemine

Strateegiline üldeesmärk: Palamuse valla juhtimist iseloomustab avatus, efektiivsus ja

läbipaistvus.

1. Strateegiline alameesmärk: KOV haldusreformi kontseptsiooni ettevalmistamine

ühinemiseks.

2. Strateegiline alameesmärk: Palamuse valla valitsemine on haldussuutlik ja efektiivne.

Alameesmärgid:

Läbimõeldud juhtimissüsteem tagab valla ametnike ja hallatavate asutuste töötajate kõrge

motiveerituse ja rahulolu;

Valla kodanikele on tagatud tänapäevased teenindustingimused ja valla ametnikele

tänapäeva nõuetele vastavad töötingimused;

Vallamaja ülalpidamisel on kasutatud taastuvenergiat.

3. Strateegiline alameesmärk: Palamuse valla juhtimine on vallakodaniku keskne.

Alameesmärgid:

Valla identiteedi arendamine;

Aktiivne ja konstruktiivne koostöö elanikke ja ettevõtjaid esindavate ühendustega;

Kohaliku omavalitsuse poolt osutatavad teenused on kvaliteetsed ja kättesaadavad;

Valla juhtimist ja vallaelu arendamist puudutavad otsused on kõigile huvilistele

kättesaadavad;

Vallavalitsus on avatud suhtluseks nii meedia kui vallakodanikega;

Info vallas toimuvate sündmuste ja uudiste kohta on kättesaadav valla kodulehe ja ajalehe

vahendusel.

4. Strateegiline alameesmärk: Palamuse vald teeb tõhusat koostööd teiste Jõgevamaa

omavalitsustega.

Alameesmärgid:

Vald osaleb omavalitsusi ühendavate organisatsioonide töös ja ühistes arenguprojektides;

5. Strateegiline alameesmärk: Palamuse vald on välispartneritele ja – külalistele avatud.

Alameesmärgid:

Vald hoiab ja tugevdab olemasolevaid sõprussuhteid ning lähtub sõpruslepingutes

kokkulepitud eesmärkidest;

Uute väliskontaktide loomisel lähtutakse võrdsuse ja tasakaalustatud suhtluse

põhimõtetele.

Haridus

Strateegiline eesmärk: Palamuse vallas on tagatud konkurentsivõimelise ja kvaliteetse

hariduse omandamine kohapeal.

Alameesmärgid:

Palamuse valla laste- ja haridusasutused teevad omavahel tihedat koostööd;

Haridusasutuste materiaal-tehniline baas on kaasaegsel tasemel ja uueneb pidevalt, luues

eeldused laste ja noorte igakülgseks arenguks;

Erivajadustega lastele tagatakse tugiteenused;

12

Kõigile Palamuse valla 1,5-7 aastastele lastele on võimaldatud lasteaiakoht lasteaias;

Igal Palamuse vallas elaval lapsel on võimalus omandada põhi- ja gümnaasiumiharidus

oma kodukoha lähedal;

Põhikoolis toetatakse laste individuaalsete võimete arengut ning osutatakse heatasemelist

abi kutsevalikul;

O. Lutsu Palamuse Gümnaasium on tuntud ja tunnustatud, gümnaasiumis omandatavad

teadmised ja oskused võimaldavad õpilastel jätkata õpinguid väljavalitud erialal ja

õppeasutuses;

Õpilastele on tagatud kvaliteetsed tugiteenused, transport kooli ja tasuta koolitoit;

Õpilaste huvihariduse toetamine.

Tegevused eesmärkide saavutamiseks

Uue lasteaia ehitamine;

Gümnaasiumi staadioni renoveerimine;

O. Lutsu Palamuse Gümnaasiumi katlamaja majandamise korraldamine;

Palamuse valla lähivaldadega koostöö hariduse andmisel ja koolitranspordi küsimuse

lahendamine;

Koostöö Luua Metsanduskooliga.

Sotsiaalne kaitse ja tervishoid

Strateegiline eesmärk: Vajaduspõhised sotsiaalteenused ja esmatasandi arstiabi on

kättesaadavad kõigile Palamuse valla elanikele.

Alameesmärgid:

Kindlustunne ja enesega toimetuleku aluseks olevad sotsiaalteenused on tagatud valla

elanikele;

Loodud on eakate vajadustest lähtuv toimetulekusüsteem, mida iseloomustab paindlikkus

ja heal tasemel avahooldusteenused;

Puuetega inimestele on loodud võimalused osaleda aktiivselt ühiskondlikus elus, nende

initsiatiivi ja ettevõtmisi toetatakse kohaliku omavalitsuse poolt;

Esmatasandi arstiabi Palamusel vastab elanike vajadustele;

Palamuse ambulatooriumi ruumid on tasuta kasutuseks perearstile;

Kohapeal töötab apteek.

Kultuur, sport ja vaba aeg

Strateegiline eesmärk: Palamuse vallas toimub aastaringselt aktiivne kultuuri- ja spordielu.

Säilinud on piirkonna kultuuriline omapära ja loodud eeldused ning võimalused

traditsiooniliste kultuurisündmuste jätkumiseks ja edasiarendamiseks. Piirkond on tuntud oma

kauni looduse ja turismiobjektide rohkuse poolest ning külastajatele pakutakse osalemise ja

isetegevuse kaudu siiraid elamusi.

Alameesmärgid:

Vald toetab traditsiooniliste kultuuri- ja spordiürituste järjepidevust;

Valla kultuurikalender on mitmekesine ning pakub uut ja huvitavat igas eas inimestele;

Vald toetab MTÜ-de tegevust ürituste korraldamisel;

Tehakse aktiivset koostööd ühiste kultuuri- ja spordiürituste korraldamisel teiste

omavalitsustega;

Palamuse vallas tegutseb allasutusena Palamuse Kultuur.

13


Hoonete ülalpidamisel otsitakse ökonoomsema energialiigi lahendusi;

Ürituste: Suur Paunvere väljanäitus, Rammumees ja TREFF jätkamine.

Jätkatakse tegevustoetuste eraldamist kodanikeühendustele.

Tehniline infrastruktuur

Strateegiline eesmärk: Palamuse vallas on elanike ja ettevõtjate vajadustele vastav tehniline

infrastruktuur ja kommunaalteenused.

Vesi ja kanalisatsioon

Alameesmärgid:

Valla elanikele on tagatud kvaliteetsed ja kaasaja nõuetele vastavad ühisveevärgi- ja

kanalisatsiooniteenused.


Valla osalemine Hajaasustuse programmis;

Olemasolevate tiheasustuses amortiseerunud vee- ja kanalisatsioonitorustike

renoveerimine koostöös Emajõe Veevärk AS-ga.

Teed ja liikluskorraldus

Alameesmärgid:

Kergliiklustee rajamine liiklusohutuse tagamiseks vastavalt võimalustele;

Toimib riigi poolt finantseeritav avalik bussiliin;

Ühistranspordi liinid ja ajagraafikud on kooskõlas kasutajate vajadustega;

Ühistranspordi kasutajatele on tagatud mugavad ootetingimused;

Vallas on piisaval arvul väikelaste mänguväljakuid.


Projekti „Luua küla kergliiklustee rajamine“ esitamine EAS-le;

Teede ja tänavate hooldus;

Kaarepere küla laste mänguväljaku lõpule viimise omaosaluse tagamine MTÜ-le;

Luua küla laste mänguväljaku rajamine;

Strateegiline eesmärk: Palamuse vallas on tagatud avalik kord.

Alameesmärgid:

Avaliku korra tagamisel tehakse koostööd politsei ja turvafirmaga;

Toetatakse vabatahtlikku tuletõrjeüksust.


Valla ruumides võimaldatakse piirkonna politseil vastu võtta vallakodanike;

Valla eelarvest eraldatakse MTÜ Palamuse Pritsumehed tegevustoetust.

Elamumajandus

Strateegiline eesmärk: Palamuse valla elamumajandus ja kommunaalteenused on kvaliteetsed

ja korrastatud.

Alameesmärgid:

14

Valla elamumajanduse korrastamine ja vallale mittevajavate korterite müük


Luua küla kaugkütte piirkonna korruselamute küttelahenduse leidmine.

Korteriühistute moodustamine;

Vallavara struktuurimuudatus ja eesmärgisus majandamisel

Põhitegevuse tulem:

2016 2017* 2018* 2019* 2020* 2021*

208 468 257 736 324 191 378 645 91 393 36 496

Põhitegevuse tulude ja kulude tasakaalu nõudest kinnipidamise nõue on täidetud. Põhitegevuse

tulem on positiivne. Tulemi prognoosil 2018-2021.aastaks on järgitud eelarve planeerimisel

konservatiivset joont.

3.3. Investeeringute kavandamine

Eelarve tulude-kulude liikumisel on peamine eesmärk koostada perspektiivid selliselt, et vallal

oleks piisav investeeringuvõime. Investeeringu teoreetiline võime peaks olema selline, et eelarve

tulem tagab eelnevalt võetud laenude teenindamise ja uute investeeringute teostumise. Tulenevalt

laenude tagasimaksetest ei ole vaba raha piisavalt, et ehitada suuremaid objekte omavahenditest.

Nende käiku andmiseks tuleb võtta täiendavat laenu. Varade võõrandamise tulu saab olla

ühekordse iseloomuga, mida pikemas perspektiivis ei saa arvestada, kui vallal ei ole pikemaajalist

varade võõrandamise strateegiat. Samuti kinnisvara võõrandamisel mängib olulist rolli nõudlus

kinnisvara turul.

Hariduse infrastruktuuris on planeeritud järgmised investeeringud:

2018-2019.a. osalus Palamuse lasteaia rajamisega seotud infrastruktuuri väljaehitamisel ja

kasutuselevõtul;

2018.a. OLPG staadioni etapiviisiline renoveerimine 20 000 eurot;



2021.a. OLPG staadioni etapiviisiline renoveerimine 85 000 eurot.

Tehnilise infrastruktuuri all on planeeritud järgmised investeeringud:

2019.aastal Luua küla valla omandis olevate elamute alternatiivse küttesüsteemi

teostamine 200 000 eurot, kus kaasfinantseeringut taotletakse struktuurifondidest 102 000

eurot ja omafinantseeringut 98 000 eurot;

2018.aastal hajaasustuse veeprogrammi toetamist 22 000 euroga;

2019.aastal jätkatakse hajaasustuse veeprogrammi toetamist 22 000 eurot;

2020.aastal jätkatakse hajaasustuse veeprogrammi toetamist 22 000 eurot;

2021.aastal jätkatakse hajaasustuse veeprogrammi toetamist 10 000 eurot.

2018.aastal Luua küla kergliiklustee rajamine 263477 eurot, kus kaasfinantseering

struktuurifondidest on 223797 eurot ja omafinantseering 39680 eurot.

Üldvalitsemise investeeringute all kajastatakse laenuintresside maksed.

15

3.4. Finantseerimistegevus

Võlakohustused

Kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seadus (KOFS) pöörab suurt tähelepanu

omavalitsuste laenutegevusele ja võlakoormusele. Palamuse valla arengukavas ettenähtud

investeeringute elluviimiseks kasutatakse peamiselt võõrvahendeid (laene). Võõrvahendite

planeerimisel arvestatakse kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seaduses määratud

normatiive, valla laenude teenindamise võimega ja laenutegevusega seotud finantsriskidega.

Palamuse vald on olnud konservatiivse laenupoliitikaga, laenu on võetud suurte

investeeringuprojektide rahastamiseks.

Eelarvestrateegia perioodiks 2018–2021 võetakse investeeringute katteks laenu kokku 961 000 eurot. Eelnevate aastate investeeringute katteks võetud laenukohustuste tasumiseks planeeritakse keskmiselt 756 030 eurot (vt tabel 3).

Joonis 4. Laenukohustused (2018-2021)

Tabel 8 Võlakohustused (€)

Periood Laenu võtmine Laenu tasumine Laenujääk

01.01.2017 705 803

2017 446 532 190 000 962 335

2018* 623 000 241 110 1 344 225

2019* 168 000 208 256 1 303 969

2020* 85 000 176 228 1 212 741

2021* 85 000 130 436 1 167 305

KOKKU 1 407 532 946 030 1 167 305

Finantsdistsipliin

Netovõlakoormus on võlakohustuste ja likviidsete varade kogusumma vahe. Netovõlakoormuse

arvestuses võetakse võlakohustustena arvesse bilansis kajastatud järgmised kohustused:

võetud laenud;

kapitalirendi- ja faktooringukohustused;

tasumise tähtajaks täitmata jäänud kohustused;

tagastamisele kuuluvad sihtfinantseerimisena ja kaasfinantseerimisena saadud ettemaksed;

pikaajalised võlad tarnijatele;

teenuste kontsessioonikokkuleppest tekkivad kohustused;

muud pikaajalised kohustused, mis nõuavad tulevikus raha väljamaksmist.

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

2018* 2019* 2020* 2021*

Võlakohustused

Võetud laen Laenu tagasimakse Laenu jääk Netovõlakoormuse ülemmäär

16

Kui KOV üksuse netovõlakoormus on aruande alguse seisuga üle 60 % põhitegevuse tuludest, ei

tohi kuni 2016.aasta lõpuni netovõlakoormust suurendada (KOFS §59 lg 71). Netovõlakoormus

võib aruandeaasta lõpul ulatuda lõppenud aruandeaasta põhitegevuse tulude ja põhitegevuse

kulude kuuekordse vaheni, kuid ei tohi ületada sama aruandeaasta põhitegevuse tulude

kogusummat. Kui põhitegevuse tulude ja põhitegevuse kulude kuuekordne vahe on väiksem kui

60 protsenti vastava aruandeaasta põhitegevuse tuludest, võib netovõlakoormus ulatuda kuni 60

protsendini vastava aruandeaasta põhitegevuse tuludest. Netovõlakoormus võib ületada

netovõlakoormuse mahu ülemmäära toetuste sildfinantseerimiseks võetud võlakohustuste

kogusumma võrra. Palamuse valla 2017.aasta eeldatav netovõlakoormus on 21,2%.

Põhitegevuse tulemi väärtus ja netovõlakoormus arvutatakse raamatupidamisarvestuse andmete

alusel aruandeaasta lõpu seisuga. Põhitegevuse tulem on põhitegevuse tulude ja põhitegevuse

kulude vahe. Põhitegevuse tulemi lubatav väärtus aruandeaasta lõpu seisuga on null või positiivne.

Alates 2013. aastast on eelarvestrateegia perioodil lubatud kahel mittejärjestikusel aastal

kavandada põhitegevuse tulemit lubatavast väärtusest väiksemana. Sellisel juhul peab

eelarvestrateegiaga hõlmatud aastate põhitegevuse tulemite summa olema null või positiivne.

Palamuse vald on järginud finantsdistsipliini nõuet (vt joonis 5).

Joonis 5. Netovõla ülemmäär ja Palamuse valla tegelik netovõlakoormus (%).

60 60 60 60 60 60

19,3 21,2 23,516,1 16,8 17,8

2016 2017* 2018* 2019* 2020* 2021*

Netovõlakoormuse ülemmäär % Netovõlakoormus %

17

Tabel 9. Finantsdistsipliini tagamine

PALAMUSE

VALLAVALITSUS

2016

täitmine

2017

eeldatav

täitmine

2018

eelarve

2019

eelarve

2020 eelarve 2021 eelarve

Põhitegevuse tulud

kokku

2 758

060

2 962 532 3 190 695 3 244 344 2 988 648 2 987 627

Põhitegevuse kulud

kokku

2 549

592

2 704 796 2 866 504 2 865 699 2 897 255 2 951 131

Põhitegevustulem 208 468 257 736 324 191 378 645 91 393 36 496

Investeerimistegevus

kokku

-111 344 -354 524 -446 030 -151 300 -68 300 -68 300

Eelarve tulem 97 124 -96 788 -121 839 227 345 23 093 -31 804

Finantseerimistegevus -59 455 256 532 381 890 -40 256 -91 228 -45 436

Likviidsete varade

muutus (+ suurenemine,

- vähenemine)

37 669 159 744 260 051 187 089 -68 135 -77 240

Likviidsete varade

suunamata jääk aasta

lõpuks

173 179 332 923 592 974 780 063 711 928 634 688

Võlakohustused kokku

aasta lõpu seisuga

705 803 962 335 1 344 225 1 303 969 1 212 741 1 167 305

Netovõlakoormus (%) 19,3 21,2 23,5 16,1 16,8 17,8

18

Kokkuvõte

Palamuse valla 2018–2021 eelarvestrateegia on koostatud valla kehtivas arengukavas ettenähtud

eesmärkide saavutamiseks koos ajalise tegevuskava ja võimaliku finantsplaaniga.

Eelarvestrateegia on koostatud kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seaduse nõuete

alusel. Eelarvestrateegias on esitatud ülevaade sotsiaalmajanduslikust keskkonnast,

makromajanduslikest prognoosidest, Palamuse valla arengusuundadest ja finantsprognoosidest.

Documents

PALAMUSE VALLA EELARVE STRATEEGIA AASTATEKS 2018-2021 · 2017. 9. 27. · tulumaksu määra tõstmisega 2013. aastal 0,17 ja 2014. aastast täiendavalt 0,03 protsendipunkti võrra