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EMPREENDEDORISMO E PLANO DE NEGÓCIOS
SIMULAÇÕES DE PRODUÇÃO E CUSTOS
Planejamento da Comercialização de Seguros:
■ Considerações sobre Plano de Negócios para Corretoras de Seguros
Há duas etapas do plano de negócios muito importantes:
O Plano comercial e o Plano de custos, porque as decisões tomadas em um
deles afetam o outro diretamente.
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SIMULAÇÕES DE PRODUÇÃO E CUSTOS
Planejamento da Comercialização de Seguros:
■ Decisões Financeiras Prel iminares: Assim, as perguntas iniciais a serem
respondidas são as seguintes:
Quanto custará para abrir o negócio?
Do que preciso, em termos de infraestrutura, para começar a trabalhar?
No início da operação precisarei de funcionários? De quantos? Para fazer o quê?
Quanto tempo levarei para treinar os funcionários? O que eles precisam
aprender?
De que seguradoras e operadoras de planos de saúde devo ser parceiro?
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SIMULAÇÕES DE PRODUÇÃO E CUSTOS
Planejamento da Comercialização de Seguros:
■ Investimento e Capital de Giro:
Toda empresa precisa de capital de giro para pagar seus débitos e ter um
fôlego para novos invest imentos e crescimento, quando assim for de interesse
dos sócios.
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SIMULAÇÕES DE PRODUÇÃO E CUSTOS
Planejamento da Comercialização de Seguros:
■ Cálculo do Capital de Giro:
Por outro lado, para um cálculo mais minucioso de capital de giro, podem-se considerar as
despesas f ixas mensais da empresa, como:
energia elétrica,
provedor de Internet,
aluguel ,
telefone,
pagamento de funcionários e terceirizados,
l icenças de softwares e demais despesas;
depois, acrescentam-se a esses valores o Pró-labore dos Sócios e uma
Margem de Segurança para contingências.
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Planejamento da Comercialização de Seguros:
■ Equil íbrio entre Capital de Giro e Investimento Fixo
O Investimento Fixo corresponde às despesas iniciais com todos os bens
necessários para que a empresa funcione, como máquinas e equipamentos. Est imar
qual será o investimento fixo necessário é um dos primeiros passos de um plano
financeiro.
O Capital de Giro , por outro lado, diz respeito aos valores monetários que a
empresa possui , seja no Caixa , nas Contas a Receber , na Conta Corrente bancária
ou no Estoque.
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Planejamento da Comercialização de Seguros:
■ Retorno do Investimento: Após calcular o Capital de Giro, real iza-se a elaboração
dos seguintes demonstrat ivos :
Demonstrat ivo de Resultados, para se conhecer o Lucro Líquido do futuro
empreendimento;
Fluxo de Caixa mensal , para, no mínimo, três anos (36 meses). Após obter as
informações necessárias , é possível real izar os cálculos para a obtenção do retorno
do invest imento.
Fica claro que o lucro l íquido mensal é obtido pela relação entre as receitas de vendas
(comissões) e as despesas.
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Planejamento da Comercialização de Seguros:
■ Lucrat ividade e Rentabi l idade: Existe uma máxima conhecida no mundo
dos empreendimentos: “Um negócio lucrat ivo nem sempre é rentável”.
Mas o que, na verdade, isso quer dizer ?
Veremos à seguir. . .
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Planejamento da Comercialização de Seguros:
■ Lucratividade: Quando o empreendedor, com dados f inanceiros de um determinado mês,
divide o lucro l íquido pelo faturamento , ele obtém a lucratividade do empreendimento.
Exemplo:
Para um negócio, na fase de planejamento, os valores serão assim estimados:
- Faturamento bruto mensal = R$ 25.000,00
- Lucro l íquido = R$ 1.250,00
- Lucrat ividade: ( lucro l íquido/faturamento bruto mensal ) = (1.250,00 / 25.000,00) = 0,05 =
5,0%.
Portanto, o Lucro Líquido equivale a 5% do faturamento, ou seja, a lucratividade
mensal desse negócio é de 5%
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Planejamento da Comercialização de Seguros:
■ Rentabil idade: Quando o empreendedor conhece as informações sobre o Investimento
Inicial Total e divide esse valor pelo Resultado estimado do Fluxo de Caixa Anual ,
obtém a Taxa de Retorno do Investimento Anual , ou seja, a rentabi l idade anual .
Exemplo:
- Invest imento inicial total = R$ 80.000,00
- Resultado final do fluxo de caixa anual = R$ 3.200,00 (resultado médio de 12 meses)
- Rentabi l idade: (resultado do fluxo de caixa anual/invest imento inic ial total ) =
(3.200,00/80.000,00) = 0,04 = 4,0%
Portanto, a rentabil idade anual desse empreendimento é de 4,0% a.a. (ao ano).
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SIMULAÇÕES DE PRODUÇÃO E CUSTOS
Planejamento da Comercialização de Seguros:
■ Prazo de Retorno (PayBack): Ainda poder íamos informar que o Prazo de Retorno
seria de 25 meses, dividindo o Valor do Investimento Inicial Total pelo Resultado
Médio Mensal do Fluxo de Caixa.
Prazo de Retorno: (investimento inicial total/resultado médio do
fluxo de caixa) = (80.000,00/3.200,00) = 25 meses.
No caso exemplif icado acima, o empreendimento é lucrativo e rentável
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Simulação de Necessidade de Vendas Mínimas:
■ Investimento Inicial : Para fazer o Cálculo da Prestação Mensal ut i l ize os conhecimentos de
Matemática Financeira, onde:
Investimento Valor
Abertura da Empresa R$1.500,00
Móveis R$2.000,00
Equipamentos R$6.000,00
Reforma R$10.000,00
Subtotal R$19.500,00
Valor Presente = R$ 19.500,00
Prazo = 36 meses
Juros = 2% ao mês.
Isso vai resultar em uma prestação de
R$ 765.04.
Vamos admit i r que o empreendedor espera que esse invest imento retorne em 36 meses , com
juros de 2% ao mês . I sso signif ica dizer que seria necessário que a empresa gerasse uma
prestação mensal de R$ 765,04 para quitar esse emprést imo interno em 36 meses.
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SIMULAÇÕES DE PRODUÇÃO E CUSTOS
Simulação de Necessidade de Vendas Mínimas:
■ Despesas Mensais: As despesas mensais incluem os custos com pessoal ,
manutenção do escritório e as despesas para fazer a produção acontecer , a lém
dos reajustes anuais por conta da inf lação no período de salários e encargos ,
aluguéis e outras despesas. Assim, estamos supondo que:
- Aluguel
- Condomínio
- Telefone Fixo e Celular
- Limpeza
- Contador
- Transporte para Visita
- Contador
- Licenças de Softwares
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SIMULAÇÕES DE PRODUÇÃO E CUSTOS
Evolução das Vendas Mensais:
Um corretor de seguros iniciante não começa a vender seguros no momento em que
monta a sua corretora, porque há uma etapa inicial a ser cumprida, que passa por:
■ Cadastramento da Pessoa Física na SUSEP;
■ Abertura da Empresa;
■ Cadastramento da Pessoa Jurídica na SUSEP;
■ Busca, Contrato de Locação e Instalação;
■ Seleção das Seguradoras e Operadoras;
■ Cadastramento nas Seguradoras e Operadoras;
■ Conhecimento dos Produtos;
■ Treinamento; e
■ Captação de Contatos de Clientes para o Início da Operação Comercial .
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SIMULAÇÕES DE PRODUÇÃO E CUSTOS
Processo de Venda Consultiva: De forma resumida, o processo de vendas
consultivas passa pelas seguintes etapas:
1a Etapa – Prospecção de Clientes: Quem é o nosso Prospect ?
2a Etapa – Qualif icação: Necessidades e Motivações do Prospect ?
3a Etapa – Apresentação: Apresentar Proposta e os Benefícios da Oferta.
4a Etapa – Negociação: Etapa de Maturação. Gerir objeções + Atitude Positiva.
5a Etapa – Fechamento: Reconhecer os Sinais. Concretiza-se dom a assinatura da proposta.
6a Etapa – Pós Venda: Processo de Acompanhamento e Relacionamento. Fidel ização e
Retenção.
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SIMULAÇÕES DE PRODUÇÃO E CUSTOS
Remuneração dos Produtos de Seguros e Benefícios:
Cada um dos produtos de seguros de danos remuneram os corretores de seguros de
forma part icular.
Seguros Massif icados são os preferidos dos corretores iniciantes, e as
remunerações por comissionamento são, em média, as seguintes:
Seguros de Automóveis
Seguros Residenciais , de Condomínio e Empresariais .
Os chamados Benefícios (Seguros de Pessoas e Planos de Saúde) têm as mais
variadas formas de remuneração, que envolvem angariação e comissionamento,
que pode ser Vital íc io .