Upload
ngoque
View
275
Download
1
Embed Size (px)
Citation preview
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 1/16
IPGM-PPK-PUP-09
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
Disediakan oleh: Diluluskan oleh:
Jawatan: PENGARAH SEKTOR KHIDMAT PENGURUSAN
Jawatan: REKTOR INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
Tarikh: 29 Disember 2017 Tarikh: 29 Disember 2017
SALINAN TERKAWAL
Dokumentasi ini adalah salinan digital dan tidak memerlukan tandatangan - Jawatankuasa Kawalan Dokumen IPGM
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 2/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini menyediakan garis panduan bagi memastikan Pengurusan Aset Alih
Kerajaan dilaksanakan secara teratur, cekap, berkesan dan menepati Tatacara
Pengurusan Aset Alih Kerajaan [Pekeliling Perbendaharaan (1PP) AM 2] yang
ditetapkan.
2.0 SKOP
Prosedur ini diguna pakai oleh Institut Pendidikan Guru Malaysia (IPGM) dan Institut
Pendidikan Guru (IPG) bagi mematuhi Pekeliling Perbendaharaan (1PP) AM 2 - Tatacara
Pengurusan Aset Alih Kerajaan.
3.0 DOKUMEN RUJUKAN
3.1 IPGM-PPK-MK-01
3.2 Pekeliling Perbendaharaan (1PP) AM 2 - Tatacara Pengurusan Aset Alih Kerajaan
3.8 Code Of Practice for Programme Accreditation (COPPA)
4.0 DEFINISI
4.1 Istilah
4.1.1 Aset ialah sumber yang dikawal oleh entiti, hasil daripada peristiwa
lampau dan memberi manfaat ekonomi masa hadapan atau potensi
perkhidmatannya dijangka mengalir ke dalam entiti.
4.1.2 Aset Alih bermaksud aset atau peralatan yang boleh dipindahkan
atau dialihkan dari satu tempat ke tempat lain secara mudah
termasuk Aset Alih yang dibekalkan bersekali dengan penyediaan
bangunan atau infrastruktur lain.
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 3/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
4.1.3 Kumpulan Aset Alih
Aset Alih terbahagi kepada dua (2) kumpulan iaitu:-
(a) Harta Modal (Aset Alih Dipermodalkan)
- Aset Alih yang harga perolehan asalnya RM2,000 (Ringgit Malaysia
Dua Ribu) atau lebih setiap satu unit.
(b) Aset Alih Bernilai Rendah (Aset Alih Tidak Dipermodalkan)
- Aset Alih yang harga perolehan asalnya kurang daripada RM2,000
(Ringgit Malaysia Dua Ribu) setiap unit.
4.1.5 Pegawai Aset ialah pegawai yang dilantik oleh Pegawai Pengawal untuk
menjaga dan menguruskan aset.
4.1.6 Pegawai Penerima ialah pegawai yang diberi tanggungjawab untuk
menerima dan mengesahkan aset yang diperolehi.
4.1.7 Pegawai Bertauliah ialah pegawai yang memiliki kepakaran dalam bidang
tertentu.
4.1.8 Pegawai Pemeriksa ialah pegawai yang tidak terlibat secara langsung
dalam pengurusan aset dilantik oleh Pegawai Pengawal untuk membuat
pemeriksaan ke atas harta modal dan inventori.
4.1.9 Pelupusan ialah satu proses bagi mengeluarkan aset dari milikan,
kawalan, simpanan dan rekod mengikut kaedah yang ditetapkan.
4.1.10 Kehilangan bermaksud aset yang tiada lagi dalam simpanan disebabkan
oleh kecurian, kemalangan, kebakaran, bencana alam, kesusutan,
penipuan atau kecuaian pegawai awam.
4.1.11 Hapus kira bermaksud satu proses untuk membatalkan rekod aset yang
hilang.
4.1.12 Pegawai Pengawal ialah Ketua Setiausaha Kementerian Pendidikan
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 4/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
Malaysia.
4.1.13 Ketua Jabatan bermaksud Rektor/Pengarah IPG.
4.1.14 Lembaga Pemeriksa bermaksud lembaga yang ahlinya terdiri daripada
pegawai Kumpulan Profesional dan Pengurusan dan Kumpulan Sokong
I atau setaraf yang dilantik oleh Pegawai Pengawal, tidak terlibat terlibat
dalam pengendalian aset dan mempunyai kepakaran memeriksa aset
bagi tujan pelupusan.
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 5/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
4.2 Singkatan
KJ : Ketua Jabatan (Rektor/Pengarah IPG)
TP : Timbalan Pengarah Institut Pendidikan Guru
KPP : Ketua Penolong Pengarah
PA : Pegawai Aset
JKPAK : Jawatankuasa Pengurusan Aset Alih Kerajaan
PEK/PE : Pegawai Eksekutif Kanan / Pegawai Eksekutif
PDK : Pegawai Yang Di Beri Kuasa
PT : Ketua Pembantu Tadbir / Pembantu Tadbir
PJ : Pembantu Jurutera
PO : Pembantu Operasi
PP : Pegawai Penerima
BPPA : Bahagian Perolehan dan Pengurusan Aset
SPPA : Sistem Pemantauan Pengurusan Aset Alih
PPriksa : Pegawai Pemeriksa
JP : Jawatankuasa Penyiasatan
PB : Pegawai Bertauliah
LP : Lembaga Pemeriksa
TPAAK : Tatacara Pengurusan Aset Alih Kerajaan
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 6/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
D
P A
C
1. Mengenalpasti pegawai yang akan dilantik sebagai : (a) Pegawai Aset (b) Pegawai Penerima (c) Pegawai Pemeriksa (d) Lembaga Pemeriksa
2. Menyenaraikan dan membuat perancangan aset yang memerlukan penyelenggaraan dan pemeriksaan.
3. Mengenalpasti aset yang perlu dilupuskan 4. Merancang pemeriksaan aset alih di IPG Kampus 5. Mengenalpasti risiko
1. Memastikan semua KEW.PA diisi mengikut TPPAK
2. Pegawai Pemeriksa melaksanakan pemeriksaan fizikal aset beserta dengan rekod
sekurang-kurangnya sekali setahun.
3. Memantau penyelenggaraan dengan syarikat yang dilantik.
4. Membuat pemeriksaan aset dan dokumen di IPG Kampus yang dipilih secara rawak
setahun sekali
5. Memantau pelaksanaan pelupusan di IPG Kampus mengikut tempoh dan kaedah
pelupusan yang telah diluluskan
6. Menilai risiko
1. Membentang Laporan Pemeriksaan Aset dalam Mesyuarat JKPAK IPGM/IPG
Kampus.
2. Menyelaras semua laporan IPG Kampus untuk dihantar ke BPPA.
3. Membuat Sijil Pelupusan Aset Alih Kerajaan bagi aset yang telah dilupuskan.
4. Membuat penilaian terhadap penyelenggaraan oleh Syarikat yang dilantik atau dipilih
5. Menyediakan laporan pemeriksaan di IPG Kampus dan penambahbaikan
6. Menyediakan laporan hasil pemeriksaan di IPG Kampus dan melaksanakan
penambahbaikan
7. Mengambil tindakan pelan pengurusan risiko (sekiranya ada)
1. Membuat memo pelantikan bagi :
(a) Pegawai Aset
(b) Pegawai Penerima
(c) Pegawai Pemeriksa
(d) Lembaga Pemeriksa
2. Menguruskan aset alih kerajaan mengikut Tatacara Pengurusan Aset Alih
Kerajaan bagi aset yang baru dan sedia ada (seperti mendaftar aset baru
atau mengemaskini aset sedia ada).
3. Melaksanakan pelupusan mengikut kaedah pelupusan yang diluluskan
4. Mengkaji risiko
5.0 RINGKASAN PROSES PLAN-DO-CHECK-ACT (PDCA)
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 7/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
6.0 PROSES KERJA : PENERIMAAN
Tanggungj
awab
Proses Output
KJ/PA/PT
PP/PB
PP/PB
PP/PB
KJ
PP/PB
PP/PB
PP/PB
Memo Pelantikan
Pesanan Kerajaan (LO) / Nota Serahan/
Invois/ Surat Jaminan/ Dokumen Kontrak
KEW.PA-1
Nota Serahan
Salinan LO/ Nota Serahan/ Invois/ Surat
Jaminan
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 8/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
6.0 PROSES KERJA : PENDAFTARAN
Tanggungjawab Proses Output
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PT
Pesanan Kerajaan (LO) / Nota Serahan/ Invois/
Surat Jaminan/ Dokumen Kontrak
KEW.PA-2 / KEW.PA-3
KEW.PA-13
KEW.PA-4 / KEW.PA-5
Nombor Siri Pendaftaran
KEW.PA-7
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 9/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
6.0 PROSES KERJA : PENGGUNAAN DAN PERGERAKAN ASET GUNASAMA
Tanggungjawab Proses Output
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PT
Peminjam
Peminjam/ PA/ PT
KEW.PA-6
Memo
KEW.PA-6 / Borang Kebenaran Membawa Aset Keluar Dari Pejabat
KEW.PA-6
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 10/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
6.0 PROSES KERJA : PEMERIKSAAN
Tanggungjawab Proses Output
KJ/PA/PT
PPriksa
Ppriksa
PPriksa
PPriksa
KJ
KJ/PA
PA/PT/BPPA
PA/PT/BPPA
PA/PT/BPPA
Memo Pelantikan
KEW.PA-10 dan KEW.PA-11
KEW.PA-10 dan KEW.PA-11
KEW.PA-10, KEW.PA-11 dan KEW.PA-12
KEW.PA-10, KEW.PA-11 dan KEW.PA-12
Ringkasan Laporan Pemeriksaan Harta Modal dan Aset Bernilai Rendah
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 11/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
6.0 PROSES KERJA : PENYELENGGARAAN
Tanggungj
awab
Proses Output
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PA
PT
KEW.PA-9 / KEW.PA-13
KEW.PA-14
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 12/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
6.0 PROSES KERJA : PELUPUSAN
Tanggung
jawab
Proses Output
PA
PA/PT
PA/PT
LP
LP
LP
PA/PT
PA
KEW.PA-16
KEW.PA-17
KEW.PA-17
KEW.PA-17
KEW.PA-17
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 13/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
6.0 PROSES KERJA : PELUPUSAN
Tanggung
jawab
Proses Output
PA
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PA/PT
PA/PT
Surat Kelulusan/ Keputusan
KEW.PA-18 / KEW.PA-19
KEW.PA-2/ KEW.PA-3
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 14/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
6.0 PROSES KERJA : HAPUS KIRA
Tanggung
jawab
Proses Output
PA
PA
KJ/PA
Pengawai Pengawal
JP
JP
PA/PT
Laporan Polis
KEW.PA-28
KEW.PA-29
KEW.PA-30
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 15/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
6.0 PROSES KERJA : HAPUS KIRA
Tanggung
jawab
Proses Output
PA/PT
Pengawai Pengawal
PA
PA
Perbendah
araan
KJ/PA
PA/PT
KEW.PA-30
Surat Keputusan
KEW.PA-31
KEMENTERIAN PENDIDIKAN MALAYSIA INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA
NO.KELUARAN : 10
NO.PINDAAN : 00
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
TARIKH KUAT KUASA : 01.01.2018
PENGURUSAN ASET ALIH KERAJAAN
MUKA SURAT : 16/16
IPGM-PPK-PUP-09
Januari 2018
7.0 REKOD KUALITI
Bil Perkara Lokasi Tempoh Disimpan Lampiran
1. KEW.PA-1 IPGM / IPG 5 Tahun -
2. KEW.PA-2 IPGM / IPG 5 Tahun -
3. KEW.PA-3 IPGM / IPG 5 Tahun -
4. KEW.PA-4 IPGM / IPG 5 Tahun -
5. KEW.PA-5 IPGM / IPG 5 Tahun -
6. KEW.PA-6 IPGM / IPG 5 Tahun -
7. KEW.PA-7 IPGM / IPG 5 Tahun -
8. KEW.PA-9 IPGM / IPG 5 Tahun -
9. KEW.PA-10 IPGM / IPG 5 Tahun -
10. KEW.PA-11 IPGM / IPG 5 Tahun -
11. KEW.PA-12 IPGM / IPG 5 Tahun -
12. KEW.PA-13 IPGM / IPG 5 Tahun -
13. KEW.PA-14 IPGM / IPG 5 Tahun -
14. KEW.PA-16 IPGM / IPG 5 Tahun -
15. KEW.PA-17 IPGM / IPG 5 Tahun -
16. KEW.PA-18 IPGM / IPG 5 Tahun -
17. KEW.PA-19 IPGM / IPG 5 Tahun -
18. KEW.PA-28 IPGM / IPG 5 Tahun -
19. KEW.PA-29 IPGM / IPG 5 Tahun -
20. KEW.PA-30 IPGM / IPG 5 Tahun -
21. KEW.PA-31 IPGM / IPG 5 Tahun -