Upload
others
View
18
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Sediu social : Bucuresti, b-dul Corneliu Coposu nr. 5 bloc 103, sc. A, etaj 4 apt. 12, 030602 sector 3, cod acces * 8697
Phone: +40 (31) 620 86 00Fax: +40 (31) 620 86 01
Mobile: +40 (752) 06 44 44 Cont RO78BUCU191902412511RO01 Alpha Bank Ag Coposu
E-mail: [email protected] www.crisconsult.ro
TRIBUNALUL BUCURESTISECTIA A VII-A CIVILADOSAR NR. 3248/3/2012DEBITOAREI: SC DORICOM AUTO SERVICE S.R.L. - in insolventa, in insolvency, en procedure collective
PLANUL DE REORGANIZAREAL ACTIVITATII DEBITOAREI
SC DORICOM AUTO SERVICE SRL - in insolventa
INTOCMIT DE ADMINISTRATORUL JUDICIAR CRIS CONSULT SPRL IN BAZA DOCUMENTELOR SI INFORMATIILOR FURNIZATE SI INSUSITE
DE CATRE ADMINISTRATORUL SPECIAL
! Administrator judiciar,! ! ! ! ! Administrator special, ! CRIS CONSULT SPRL ! ! ! ! ! GEORGESCU STANCU
⎯ 1 ⎯
Cuprins
PREAMBUL! 3
CAPITOLUL 1 - PREZENTAREA SOCIETATII SC DORICOM AUTO SERVICE SRL - in insolventa! 3
CAPITOLUL 2 - PREZENTAREA PASIVULUI SC DORICOM AUTO SERVICE SRL - in insolventa, ASA CUM REZULTA DIN TABELUL DEFINITIV! 10
CAPITOLUL 3 - PREZENTAREA SURSELOR DE FINANTARE! 11
CAPITOLUL 4 - EXECUTAREA PLANULUI DE REORGANIZARE! 12
4.1. Categoriile de creante care nu sunt defavorizate in sensul legii! 12
4.2. Categoriile de creante care sunt defavorizate in sensul legii! 12
4.3. Tratamentul creditorilor defavorizati! 12
4.4. Creantele curente! 13
4.5. Analiza comparativa reorganizare-faliment privind achitatea creantelor! 13
4.6. Reprezentarea asociatilor! 14
4.7 Conducerea activitatii societatii in perioada de reorganizare ! 14
4.8. Modul de achitare al creantelor conform planului de reorganizare! 14
CAPITOLUL 5 - CONCLUZII! 17
⎯ 2 ⎯
PREAMBUL
! Prezentul Plan de reorganizare se bazeaza pe datele si informatiile furnizate de catre debitoare prin
administrator statutar si special GEORGESCU STANCU, informatii care au fost prezentate ca fiind corecte si
complete.
CAPITOLUL 1 - PREZENTAREA SOCIETATII SC DORICOM AUTO SERVICE SRL - in
insolventa
Informatii generale
Societatea Comerciala DORICOM AUTO SERVICE SRL a fost inregistrata la Registrul Comertului
de pe langa Tribunalul Bucuresti sub nr. J40/9708/2010 din 11.10.2010, CUI 27497336, cu sediul in str.
Bucuresti, str. Mosoaia, nr. 48-50, sector 4.
Informatii privind actionarii
La data deschiderii procedurii de insolventa impotriva debitoarei, structura asociatilor este
urmatoarea:
- GEORGESCU LUIZA – persoana fizica de cetatenie romana detinand un numar de 20 de parti sociale
reprezentand un procent de 100% din numarul total de parti sociale.
Informatii despre administratori
Conducerea administrativa a societatii debitoare este exercitata de catre administratorul unic
GEORGESCU LUIZA.
Informatii privind obiectul de activitate
! Principalul domeniu de activitate al societatii este ,,Comert cu ridicata de pise si accesorii pentru
autovehicule” – cod CAEN 4531.
*****
⎯ 3 ⎯
ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI DE BILANT
! Prezenta analiza are la baza documentele puse la dispozitie de catre debitoare, precum si
documentele precizate de art. 28 din Legea 85/2006, depuse integral de catre debitoare la dosarul cauzei.
Situatia la 31.12.2010Situatia la 31.12.2010Situatia la 31.12.2010Indicator Lei Evolutia fata de perioada
precedentaActive imobilizate din care:
Imobilizari necorporale 0 an de referintaImobilizari corporale 0 an de referintaImobilizari financiare 0 an de referinta
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 0,00 an de referintaActive circulante din care:
Stocuri 0,00 an de referintaCreante 203.462,00 an de referinta
Casa si conturi la banci 204,00 an de referintaTOTAL ACTIVE CIRCULANTE 203.666,00 an de referinta
TOTAL ACTIVE 203.666,00 an de referintaDatorii din care:
Datorii pana la un an 203.070,00Datorii de peste un an 0,00
TOTAL DATORII 203.070,00 an de referintaCapital subscris si varsat 200,00 an de referinta
TOTAL CAPITALURI PROPRII 596,00 an de referintaREZERVE
Cifra de afaceri 164.106,00 an de referintaVennituri din care
Venituri din exploatare 164.106TOTAL VENITURI 164.106,00 an de referinta
Cheltuieli din care:Cheltuieli din exploatare 163.634
TOTAL CHELTUIELI 163.634,00 an de referintaPROFIT 396,00 an de referinta
Numar mediu de salariati an de referinta
Situatia la 30.06.2011Situatia la 30.06.2011Situatia la 30.06.2011Indicator Lei Evolutia fata de perioada
precedentaActive imobilizate din care:
Imobilizari necorporale 0,00 an de referintaImobilizari corporale 13.221,00 an de referintaImobilizari financiare 0,00 an de referinta
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 13.221,00 an de referintaActive circulante din care:
Stocuri 9.520,00 an de referintaCreante 130.530,00 an de referinta
Casa si conturi la banci 1.729,00 an de referintaTOTAL ACTIVE CIRCULANTE 141.779,00 an de referinta
TOTAL ACTIVE 155.000,00 an de referinta
⎯ 4 ⎯
Datorii din care:Datorii pana la un an 154.060,00 an de referinta
Datorii de peste un an 0,00 an de referintaTOTAL DATORII 154.060,00 an de referinta
Capital subscris si varsat 200,00 an de referintaTOTAL CAPITALURI PROPRII 958,00 an de referinta
REZERVE an de referintaCifra de afaceri 314.809,00 an de referinta
Vennituri din careVenituri din exploatare 314.809,00 an de referinta
TOTAL VENITURI 314.809,00 an de referintaCheltuieli din care:
Cheltuieli din exploatare 314.369,00 an de referintaTOTAL CHELTUIELI 314.369,00 an de referinta
PROFIT 362,00 an de referintaNumar mediu de salariati
Analiza principalilor indicatori de lichiditate
INDICATORI DE LICHIDITATEINDICATORI DE LICHIDITATEINDICATORI DE LICHIDITATEINDICATORI DE LICHIDITATE
Perioada Rata lichiditatii generale (current ratio)
Rata lichiditatii intermediare (testul acid-quick ratio) Rata lichiditatii imediate (cash ratio)
dec.-10 1,003 0,001 1,003iun.-11 0,920 0,011 0,858
! Lichiditatea reprezinta capacitatea unei organizatii de a face fata datoriilor pe termen scurt (inclusiv
dobanda pentru imprumuturile acordate de creditori) prin valorificarea activelor curente. In general, datoriile
pe termen scurt reprezinta o parte importanta din totalul datoriilor unei companii, si depasesc intotdeauna
resursele de numerar.
! Primul indicator este si cel mai elocvent in cazul de fata intrucat Rata lichiditatii generale (RLG)
este indicatorul cel mai des folosit pentru aprecierea gradului de lichiditate. RLG arata marja conferita firmei
de activele sale curente in respectarea obligatiilor curente.
! Se apreciaza ca valoarea minima admisa poate varia intre 1,2 – 1,8. Marimea companiei si natura
afacerii sunt elemente de care depinde apreciarea acestei rate ca buna sau rea.
! S-ar parea ca o rata superioara a lichiditatii generale sa fie de dorit, ceea ce este adevarat pana la
un punct. Din punctul de vedere al investitorilor, o rata ridicata ar garanta recuperarea datoriilor in cazul unor
pierderi foarte mari sau chiar al falimentului companiei. Cu toate acestea, mentinerea nejustificata a unei
rate foarte ridicate arata un management slab al capitalului de lucru. Cum am amintit si mai sus la un
⎯ 5 ⎯
moment dat devine foarte costisitor sa se blocheze resurse financiare in stocuri supradimensionate, creante
neincasate si in disponibil in cont curent (cu dobanda la vedere).
! Pe de alta parte o RLG redusa (apropiata de limita inferioara) nu trebuie privita neaparat ca o
caracteristica negativa. Sunt multe companii care abia reusesc sa-si acopere nivelul obligatiilor curente cu
activele curente. Ele reusesc sa se descurce in asemenea conditii deorece activele lor circulante sunt foarte
lichide si pot fi convertite in numerar imediat ce datoriile devin exigibile.
Nota: RLG analizata separat, fara a tine cont de viteza de rotatie a activelor curente, poate conduce la erori,
provenind din faptul ca este un indicator static, care masoara gradul de lichiditate al companiei ca si cum
aceasta ar fi in pragul falimentului. Daca se va consulta sectiunea dedicata indicatorilor de gestiune se va
putea contura o imagine mult mai buna.
! Rata lichiditatii imediate (RLI) arata posibilitatea de acoperire imediata a obligatiilor pe termen
scurt. In unele lucrari numaratorul formulei este reprezentat de “ Disponibil + Creante ”, indiferent daca
aceste creante sunt certe sau mai putin certe. Ca si la ceilalti indicatori, ceea ce inseamna bine sau rau
variaza de la afacere la afacere. Literatura de specialitate apreciza ca buna o RLI mai mare sau egala cu 1.
! Aceasta rata indica posibilitatea de acoperire imediata, cu activele cele mai lichide, a obligatiilor pe
termen scurt, adica situatia in care socitatea s-ar afla daca ar fi obligata sa-si inceteze activitatea imediat si
sa-si plateasca datoriile cu scadenta sub 1 an. Ea reprezinta un test mult mai dur al lichiditatii firmei, de
aceea mai este denumit si “testul acid ”.
! Stocurile si creantele indoielnice se scad deoarece ele presupun trecerea unui anumit interval de
timp pana la transformarea acestora in numerar. In cazul societatii debitoare SC DORICOM AUTO SERVICE
SRL - in insolventa valorile din RLI indica un semn de avertisment, aceste valori fiind foarte apropiate de
zero.
! Rata lichiditatii imediate (RLIm sau Cash ratio) este un indicator mai putin elocvent pentru
societatile care nu obisnuiesc sa pastreze disponibilitati in casa sau in conturi bancare. Pentru societatile
care permanent ruleaza resursele financiare este normal ca RLIm sa se situeze sub valoarea de 0,1.
! Mai jos se poate observa evolutia celor mai importanti indicatori de lichiditate si trendul descendent
al societatii debitoare.
⎯ 6 ⎯
Analiza principalilor indicatori de solvabilitate
INDICATORI DE SOLVABILITATEINDICATORI DE SOLVABILITATEINDICATORI DE SOLVABILITATEINDICATORI DE SOLVABILITATE
Perioada Rata datoriilor (debt ratio)
Gradul de indatorare (Debt to equity Ratio)
Rata de solvabilitate (Long Term Debt to Equity Ratio)
dec.-10 1,00 340,721 0,00iun.-11 0,99 160,814 0,00
Formula
! Indatorarea reprezinta masura in care fondurile folosite de o societate comerciala sunt asigurate de
creditori si nu de proprietari. Totodata, solvabilitatea reprezinta capacitatea unei companii de a-si onora
obligatiile fata de partenerii de afaceri din activele sale.
! Rata datoriilor (RD) trebuie sa fie mai mica sau egala cu 1. Aceasta rata este un indicator general
al indatorarii. Ea calculeaza proportia in care activul total este finantat prin datorii. S-ar parea ca este de dorit
sa existe o rata a datoriilor redusa. Cu cat sunt mai multe datorii cu atat serviciul datoriei e mai mare si
presiunea asupra cash-flow-ului mai accentuata. Rata datoriilor in cazul de fata se afla peste valoarea de 1,
ceea ce indica o situatie normala a gradului de indatorare pana in ultimul an cand activitatea firmei intra in
colaps. In general consideram ingrijorator prezentul nivel al RD pentru ca nu trebuie trecuta cu vederea
alternativa negativa a unei finantari prea mari prin capital propriu (Activ total - Datorii).
0
0,375
0,750
1,125
1,500
Rata lichiditatii generale (current ratio)
INDICATORI DE LICHIDITATE
dec.-10 iun.-11
⎯ 7 ⎯
! Gradul de indatorare (RL) masoara volumul finantarii externe in raport cu cel al finantarii asigurate
de proprietari. Cu cat valoarea sa este mai mare, cu atat afacerea depinde mai mult de creditorii sai si cu
atat este mai mare riscul asociat (deoarece toate datoriile din bilant dau drepturi asupra companiei unor
terti). Un raport mare ( > 2) implica un risc crescut pentru creditori. In cazul de fata RL are valori medii, fapt
care a condus la o oarecare dependenta fata de principalii sai furnizori.
! Rata de solvabilitate (RS) indica ponderea datoriei pe termen lung in capitalul propriu, mai exact
arata modul de finantare a capitalului permanent pus la dispozitia companiei (surse proprii sau surse atrase).
! Rata de acoperire a activelor imobilizate (Fixed Charge Coverage) arata de cate ori valoarea
activelor fixe nete acopera suma datoriilor pe termen lung.
Analiza principalilor indicatori de gestiune
INDICATORI DE GESTIUNEINDICATORI DE GESTIUNEINDICATORI DE GESTIUNEINDICATORI DE GESTIUNE
Perioada
Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri (Curent Assets
Turnover) (exprimata in zile)
Viteza de rotatie a stocurilor (RS – Inventory Turnover))
Viteza de rotatie a creantelor (Accounts Receivable
Turnover)
dec.-10 452,99 0,00 452,5330.06.2011* 82,19 0,00 75,67
Formula
*raportarea s-a efectuat la 182,5 zile*raportarea s-a efectuat la 182,5 zile*raportarea s-a efectuat la 182,5 zile*raportarea s-a efectuat la 182,5 zile
0 100,00 200,00 300,00 400,00
dec.-10
iun.-11
INDICATORI DE SOLVABILITATE
Rata datoriilor (debt ratio)Gradul de indatorare (Debt to equity Ratio)
⎯ 8 ⎯
! Acesti indicatori masoara eficacitatea unei companii in administrarea resurselor stabile si derularea
activitatilor.
! Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri (Curent Assets Turnover)
(exprimata in zile) arata eficienta demersurilor conducerii pentru procurarea resurselor necesare platii, de a
realiza o cifra de afaceri corespunzator dimensionata in raport cu volumul activelor circulante antrenate in
afacere. !
! Viteza de rotatie a creantelor (Accounts Receivable Turnover) exprima viteza cu care o
companie isi roteste creantele detinute pentru a realiza un anumit volum al vanzarilor. Ea demonstreaza
capacitatea conducerii de a determina clientii sa plateasca rapid pentru bunurile si serviciile deja livrate.
! Banii care sunt blocati in creante sunt bani care nu pot fi utilizati in dezvoltare sau pentru constituirea
de rezerve bancare purtatoare de dobanda. Atata timp cat sunt neincasate, aceste fonduri sunt neproductive
pentru societate. Evolutia anuala a indicatorilor de gestiune poate fi regasita in graficul de mai jos:
!
0
125,00
250,00
375,00
500,00
Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri
INDICATORI DE GESTIUNE
⎯ 9 ⎯
CAPITOLUL 2 - PREZENTAREA PASIVULUI SC DORICOM AUTO SERVICE SRL - in
insolventa, ASA CUM REZULTA DIN TABELUL DEFINITIV
Categoria creditorilor garantatiCategoria creditorilor garantatiCategoria creditorilor garantatiCategoria creditorilor garantatiCategoria creditorilor garantatiCategoria creditorilor garantatiCategoria creditorilor garantati
Nr. Crt. Denumire Adresa Suma solicitata Suma
acceptata % cat % MC
1 BRD GSG SA prin Sucursala Unirea
Bucuresti, str. Vintila Voda nr. 2, sector 3 1.356.667,35 1.356.667,35 100,00% 89,58%
Total categorie 1.356.667,35
Categoria creditorilor salariatiCategoria creditorilor salariatiCategoria creditorilor salariatiCategoria creditorilor salariatiCategoria creditorilor salariatiCategoria creditorilor salariatiCategoria creditorilor salariati
Nr. Crt. Denumire Adresa Suma solicitata Suma
acceptata % cat % MC
2 SALARIATI Conform lista 1.242,00 1.242,00 100,00% 0,08%
Total categorie 1.242,00
Categoria creditorilor bugetariCategoria creditorilor bugetariCategoria creditorilor bugetariCategoria creditorilor bugetariCategoria creditorilor bugetariCategoria creditorilor bugetariCategoria creditorilor bugetari
Nr. Crt. Denumire Adresa Suma solicitata Suma
acceptata % cat % MC
3 DGITL SECTOR 4 Bucuresti, str. Nitu Vasile nr. 50-54, sector 4 1.206,50 1.206,50 61,98% 0,08%
4 DGFP BUCURESTI Bucuresti, str. Dimitrie Gerota nr. 13, sector 2 740,00 740,00 38,02% 0,05%
Total categorie 1.946,50
Categoria creditorilor chirografariCategoria creditorilor chirografariCategoria creditorilor chirografariCategoria creditorilor chirografariCategoria creditorilor chirografariCategoria creditorilor chirografariCategoria creditorilor chirografari
Nr. Crt. Denumire Adresa Suma solicitata Suma
acceptata % cat % MC
5 CONEX DISTRIBUTION SA
Iasi, Calea Chisinaului nr. 32 46.624,40 46.624,40 30,14% 3,08%
6 ENEL ENERGIE MUNTENIA SA
Bucuresti, Bulevardul Ion MIhalache, Nr. 41-43, sector 1
2.419,90 2.419,90 1,56% 0,16%
7 GEORGESCU LUIZA
Bucuresti, str. Popa Soare nr. 51A, ap. 1, sector 2
42.000,00 42.000,00 27,15% 2,77%
8 GEORGESCU STANCU
Bucuresti, str. Popa Soare nr. 51A, ap. 1, sector 2
9.500,00 9.500,00 6,14% 0,63%
9 TESS CONEX SA Iasi, str. Silvestru nr. 152 54.141,12 54.141,12 35,00% 3,57%
Total categorie 154.685,42
TOTAL GENERAL 1.514.541,27
⎯ 10 ⎯
CAPITOLUL 3 - PREZENTAREA SURSELOR DE FINANTARE
! Sursa principala de finantare a prezentului plan de reorganizare este reprezentata continuarea activitatii
curente in baza activitatii comerciale si a contractelor in derulare. De asemenea, la data intocmirii prezentului
plan de reorganizare societatea debitoarea detine o serie de contracte de inchiriere pentru spatiile pe care le
are in administrare. In ipoteza in care din activitatea curenta nu va fi suficienta pentru executarea planului de
reorganizare, asociatul unic este de acord sa imprumute societatea cu sumele necesare sustinerii activitatii
astfel incat planul de reorganizare sa poate fi executat cu succes. Depunem anexat principalele contracte si
comenzi:
- Contractul de subinchiriere nr. 01/01.09.2011 incheiat cu ASOCIATIA JUDETEANA DE FOTBAL ILFOV;
- Contractul de subinchiriere nr. 02/01.09.2011 incheiat cu SC ANYANA EXPERT CONSULT SRL;
- Contractul de subinchiriere nr. 03/01.09.2011 incheiat cu CAREX GROUP SRL;
- Contractul de inchiriere nr. 07/01.02.2012 incheiat cu SC ZIMBO ROMANIA SRL;
- Contractul de prestari servicii nr. 34/29.06.2012 incheiat cu SC ZIMBO ROMANIA SRL;
- Contractul de prestari servicii nr. 35/29.06.2012 incheiat cu SC CAREX GROUP SRL;
⎯ 11 ⎯
CAPITOLUL 4 - EXECUTAREA PLANULUI DE REORGANIZARE
4.1. Categoriile de creante care nu sunt defavorizate in sensul legii
In conformitate cu art. 3 pct. 21 din Legea 85/2006, se prezuma ca o categorie de creante este
defavorizata de plan daca, pentru oricare dintre creantele categoriei respective, planul prevede o modificare
fie a cuantumului creantei, fie a conditiilor de realizare a acesteia.
Pe de altă parte art. 101 alin 1 lit D din legea nr. 85/2006 prevede că sunt considerate creanțe
nedefavorizate numai acele creanțe pentru care planul de reorganizare prevede că vor fi achitate în termen
de 30 zile de la confirmarea sa.
Având în vedere că prin prezentul plan nu se prevede achitarea niciunei creanțe în termen de 30 zile
de la confirmarea sa, toate categoriile de creante sunt defavorizate.
4.2. Categoriile de creante care sunt defavorizate in sensul legii
In temeiul art. 95 alin. 5 lit. b) din Legea 85/2006, categoriile defavorizate de creditori sunt
urmatoarele:
- Creantele creditorilor garantari - art. 121 alin. 1 pct. 2 din Legea 85/2006;
- Creantele salariale - art. 123 pct. 2 din Legea 85/2006;
- Creantele bugetare - art. 123 pct. 4 din Legea 85/2006;
- Categoria creditorilor chirografari - art. 123 pct. 7 din Legea 85/2006;
4.3. Tratamentul creditorilor defavorizati
Avand in vedere situatia rezultata in urma estimarii valorii patrimoniului debitoarei la data de
30.06.2012, conform evaluarii intocmite in acest sens si analizei comparative reorganizare - faliment privind
achitarea creantelor au rezultat urmatoarele:
- categoria creditorilor garantati - art. 121 alin. 1 pct. 2 din Legea 85/2006 - avand in vedere ca
societatea nu are resurse disponibile pentru a-si asuma prin plan toate creantele in termen de 30 de
zile de la confirmare, urmeaza ca acestea sa fie achitate in proportie de 100%, intr-un termen de 36
luni de la confirmare;
⎯ 12 ⎯
- categoria creditorilor salariati - art. 123 pct. 2 din Legea 85/2006 - avand in vedere ca
societatea nu are resurse disponibile pentru a-si asuma prin plan toate creantele in termen de 30 de
zile de la confirmare, urmeaza ca acestea sa fie achitate in proportie de 100%, intr-un termen de 36
luni de la confirmare;
- categoria creditorilor bugetari - art. 123 pct. 4 din Legea 85/2006 - avand in vedere ca
societatea nu are resurse disponibile pentru a-si asuma prin plan toate creantele in termen de 30 de
zile de la confirmare, urmeaza ca acestea sa fie achitate in proportie de 100%, intr-un termen de 36
luni de la confirmare;
- categoria creditorilor chirografari - art. 123 pct. 7 din Legea 85/2006 - avand in vedere ca
societatea nu are resurse disponibile pentru a-si asuma prin plan toate creantele in termen de 30 de
zile de la confirmare, urmeaza ca acestea sa fie achitate in proportie de 100%, intr-un termen de 36
luni de la confirmare;
4.4. Creantele curente
Creantele curente reprezinta datorii generate ca urmare a continuarii activitatii curente, dupa intrarea
in insolventa, aflate in cadrul termenelor de plata contractuale si cuprinzand:
- Furnizori curenti marfa;
- Furnizori curenti de servicii;
- Soldul lunar al datoriilor catre salariati;
- Soldul lunar al datoriilor catre bugetul de stat;
Aceste creante se vor achita pe parcursul activitatii, la termenele stabilite prin contractele in
derulare, simultan cu angajarea altor sume, soldul evoluand in functie de volumul si de structura activitatii.
4.5. Analiza comparativa reorganizare-faliment privind achitatea creantelor
Situatia procentului de achitare al creantelor prin comparatie reorganizare-faliment este urmatoarea:
CreditorSuma
inscrisa in tabel
Suma ce se va achita in caz de
reorganizareProcent achitare in caz de reorganizare
Suma ce se va achita in caz de
falimentProcent de achitare in
caz de faliment
BRD GSG SA 1.356.667,35 1.356.667,35 100,00% 454.656,14 33,51%
SALARIATII 1.242,00 1.242,00 100,00% 0,00 0,00%
DGITL SECTOR 4 1.206,50 1.206,50 100,00% 0,00 0,00%
⎯ 13 ⎯
CreditorSuma
inscrisa in tabel
Suma ce se va achita in caz de
reorganizareProcent achitare in caz de reorganizare
Suma ce se va achita in caz de
falimentProcent de achitare in
caz de faliment
DGFP BUCURESTI 740,00 740,00 100,00% 0,00 0,00%
CONEX DISTRIBUTION SA 46.624,40 46.624,40 100,00% 0,00 0,00%
ENEL ENERGIE MUNTENIA SA 2.419,90 2.419,90 100,00% 0,00 0,00%
GEORGESCU LUIZA 42.000,00 42.000,00 100,00% 0,00 0,00%
GEORGESCU STANCU 9.500,00 9.500,00 100,00% 0,00 0,00%
TESS CONEX SA 54.141,12 54.141,12 100,00% 0,00 0,00%
TOTAL 1.514.541 1.514.541,27 100,00% 454.656,14 30,02%
Dupa cum se poate observa, in cazul reorganizarii judiciare soldul creditorilor achitati va fi de 100%
fata de 30,02% in cazul falimentului si, de asemenea in caz de faliment niciun creditor nu va primi mai mult
decat in cazul reorganizarii.
4.6. Reprezentarea asociatilor
! Pe perioada executarii planului, asociatii societatii vor fi reprezentati de catre administratorul special,
dl. GEORGESCU STANCU, care va exercita toate atributiile prevazute de Legea 85/2006 pentru
administratorul special si va reprezenta societatea în procedura insolvenţei, conform normelor legale în
vigoare.
4.7 Conducerea activitatii societatii in perioada de reorganizare
! In conformitate cu dispozitiile art. 95 alin. 6 lit. A, de la data confirmarii planului de reorganizare,
dreptul de administrare al debitoarei va fi pastrat, cu supravegherea si confirmarea activitatii sale de catre
administratorul judiciar.
4.8. Modul de achitare al creantelor conform planului de reorganizare
- BRD GSG SA - creanta creditorului inscrisa in tabelul definitiv urmeaza a fi achitata in procent
de 100%; Creanta BRD va fi achitata prin restructurarea creditului si incheierea unui act aditional in
urmatoarele conditii:
- Obiectul contractului: suma de 1.356.667 RON;
⎯ 14 ⎯
- Perioada de rambursare: 36 luni de la data confirmarii planului de reorganizare si
incheierii actului aditional;
- Rata dobanzii: 6%;
- Comisioane: de gestiune - 0%/luna din soldul neachitat; de restructurare - 0%; de
rambursare anticipata - 0%;
- Garantii: se vor mentine toate garantiile stabilite in favoarea bancii prin Contractul de
credit si contractele de garantie
- SALARIATII - creanta salariatilor inscrisa in tabelul definitiv urmeaza a fi achitata in procent de
100%; Aceasta va fi achitata integral in luna 36 de executare a planului de reorganizare;
- DGITL SECTOR 4 - urmeaza a fi achitata in procent de 100%; Aceasta va fi achitata integral in
luna 36 de executare a planului de reorganizare;
- DGFP BUCURESTI - urmeaza a fi achitata in procent de 100%; Aceasta va fi achitata integral
in luna 36 de executare a planului de reorganizare;
- ITM BUCURESTI - creanta creditorului inscrisa in tabelul definitiv urmeaza a fi achitata in
procent de 20%, intr-un termen de 3 ani de la data confirmarii planului de reorganizare, prin plati lunare
incepand cu luna 25 de executare a planului de reorganizare; Diferenta de 80% nu va mai fi achitata;
- CONEX DISTRIBUTION SA - urmeaza a fi achitata in procent de 100%; Aceasta va fi achitata
integral in luna 36 de executare a planului de reorganizare;
- ENEL ENERGIE MUNTENIA SA - urmeaza a fi achitata in procent de 100%; Aceasta va fi
achitata integral in luna 36 de executare a planului de reorganizare;
- GEORGESCU LUIZA - urmeaza a fi achitata in procent de 100%; Aceasta va fi achitata
integral in luna 36 de executare a planului de reorganizare;
- GEORGESCU STANCU - urmeaza a fi achitata in procent de 100%; Aceasta va fi achitata
integral in luna 36 de executare a planului de reorganizare;
- TESS CONEX SA - urmeaza a fi achitata in procent de 100%; Aceasta va fi achitata integral in
luna 36 de executare a planului de reorganizare;
Depunem anexat Fluxul de numerar insotit de programul de plati al creantelor inscrise in tabelul
definitiv. Se estimeaza ca prima luna de executare a planului de reorganizare va fi luna OCTOMBRIE 2012.
⎯ 15 ⎯
! In conformitate cu dispozitiile art. 102 alin. 4 din Legea 85/2006 remuneratia lunara a
administratorului judiciar pentru perioada de observatie si pentru perioada de reorganizare judiciara este de
2.000 ron, exclusiv TVA si se va achita din fondurile debitoarei. In ceea ce priveste onorariu de succes
propus, acesta este in procent de 8% si se va achita din averea debitoarei, raportat la creantele stinse
conform tabelului intocmit in baza art. 74 din Legea 85/2006 si din creantele achitate si stinse conform
planului de reorganizare.
! De asemenea onorariul pentru intocmirea rapoartelor de evaluare ce stau la baza intocmitii planului
de reorganizare este de 1.000 ron exclusiv TVA si urmeaza sa fie achitat in prima luna. Onorariul pentru
intocmirea planului de reorganizare este in suma de 5.000 ron exclusiv TVA si urmeaza a fi achitat conform
graficului de plati anexat planului de reorganizare.
⎯ 16 ⎯
CAPITOLUL 5 - CONCLUZII
Administratorul judiciar propune spre aprobarea Adunarii Creditorilor prezentul Plan de Reorganizare,
asa cum a fost el intocmit de catre acesta in baza informatiilor, a documentelor puse la dispozitie si insusite
de catre administratorul special dl. GEORGESCU STANCU, precum si a strategiei de reorganizare propusa
si asumata de catre administratorul special si ale carui masuri au fost prezentate actionariatului societatii
debitoare prin administrator special. Toate previziunile privitoare la buget, precum si sumele previzionate au
fost analizate si propuse de catre administratorul special, persoana care va si pune in executare prezentul
plan si isi asuma executarea integrala a acestuia.
Avand in vedere ca prezentul plan de reorganizare a fost dat publicitatii prin toate mijloacele legale
impuse de Legea 85/2006 si a fost comunicat tuturor celor interesati prin afisare pe site-ul administratorului
judiciar (www.crisconsult.ro) si luand in considerare faptul ca toti creditorii interesati si-ar fi putut valorifica
creantele nascute anterior deschiderii procedurii prin inscrierea creantei lor la dosarul cauzei pana la data
limita precizata de judecatorul sindic prin sentinta de deschidere a procedurii, solicitam instantei ca: prin
sentinta de confirmare a planului de reorganizare sa constate in temeiul art. 76 din legea 85/2006 ca orice
persoana titulara a unei creante nascute anterior deschiderii procedurii care nu si-a depus cererea de
creanta pana la expirarea termenului este decazuta din dreptul de a-si realiza creanta impotriva debitorului
ulterior confirmarii planului.
De asemenea avand in vedere dispozitiile art. 102 din legea 85/2006 solicitam instantei in mod
expres ca prin hotararea de confirmare a Planului de Reorganizare sa constate ca activitatea debitorului SC
DORICOM AUTO SERVICE SRL este reorganizata in mod corespunzator in sensul „creantele si drepturile
creditorilor si ale celorlalte parti interesate sunt modificate asa cum este prevazut in Planul de reorganizare.”
Administrator Judiciar,CRIS CONSULT SPRL
__________________________
Administrator special,GEORGESCU STANCU,
________________________
⎯ 17 ⎯
Luna executare plan 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
IncasariActivitatea curenta 38.500,00 38.500,00 38.500,00 38.500,00 38.500,00 38.500,00 38.500,00 38.500,00 38.500,00 38.500,00Chirii 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00Recuperari creante 0,00 0,00 7.500,00 0,00 0,00 7.500,00 0,00 0,00 7.500,00 0,00Imprumuturi asociati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Total incasari 46.000,00 46.000,00 53.500,00 46.000,00 46.000,00 53.500,00 46.000,00 46.000,00 53.500,00 46.000,00
Plati curenteCheltuieli marfa 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00Utilitati - curent electric 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00Utilitati - gunoi menajer 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00Utilitati - telefonie mobila 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00Utilitati - telefonie fixa 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00Utilitati - apa 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00Salarii 3.175,00 3.175,00 3.175,00 3.175,00 3.175,00 3.175,00 3.175,00 3.175,00 3.175,00 3.175,00Creante buget stat aferent salariilor 1.270,00 1.270,00 1.270,00 1.270,00 1.270,00 1.270,00 1.270,00 1.270,00 1.270,00 1.270,00Carburanti 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00Cheltuieli Diverse/Diferente cresteri cheltuieli 700,00 707,00 714,07 721,21 728,42 735,71 743,06 750,49 758,00 765,58TVA 2.640,00 2.640,00 2.640,00 2.640,00 2.640,00 2.640,00 2.640,00 2.640,00 2.640,00 2.640,00Cheltuieli onorariu administrator judiciar 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00Cheltuieli onorariu variabil administrator judiciar 672,91 672,91 672,91 672,91 672,91 672,91 672,91 672,91 672,91 672,91Cheltuieli onorariu evaluare patrimoniu 1.240,00 - - - - - - - - -Cheltuieli onorariu intocmire plan de reorganizare 6.200,00 - - - - - - - - -Total plati 48.607,91 41.174,91 41.181,98 41.189,12 41.196,33 41.203,61 41.210,97 41.218,40 41.225,91 41.233,49
Plati planBRD GSG SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Dobanda BRD GSG SA - 6% 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34Sold BRD GSG SA 1.356.667,35 1.356.667,35 1.356.667,35 1.356.667,35 1.356.667,35 1.356.667,35 1.356.667,35 1.356.667,35 1.356.667,35 1.356.667,35Salariatii 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00DGITL Sector 4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00DGFP Bucuresti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Conex Distribution SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Enel Energie Muntenia SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Georgescu Luiza 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Georgescu Stancu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Tess Conex SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Total plati plan 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34 6.783,34
Sold initial 12.000,00 2.608,76 650,51 6.185,20 4.212,74 2.233,08 7.746,13 5.751,82 3.750,08 9.240,84Sold final 2.608,76 650,51 6.185,20 4.212,74 2.233,08 7.746,13 5.751,82 3.750,08 9.240,84 7.224,01
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
38.500,00 38.500,00 46.200,00 46.200,00 46.200,00 46.200,00 46.200,00 46.200,00 46.200,00 46.200,00 46.200,00 46.200,00 46.200,00 46.200,007.500,00 7.500,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00
0,00 7.500,00 0,00 0,00 7.500,00 0,00 0,00 7.500,00 0,00 0,00 7.500,00 0,00 0,00 7.500,000,00 0,00 210.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 90.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85.000,00
46.000,00 53.500,00 265.200,00 55.200,00 62.700,00 55.200,00 55.200,00 152.700,00 55.200,00 55.200,00 62.700,00 55.200,00 55.200,00 147.700,00
27.500,00 27.500,00 33.000,00 33.000,00 33.000,00 33.000,00 33.000,00 33.000,00 33.000,00 33.000,00 33.000,00 33.000,00 33.000,00 33.000,00400,00 400,00 460,00 460,00 460,00 460,00 460,00 460,00 460,00 460,00 460,00 460,00 460,00 460,0050,00 50,00 57,50 57,50 57,50 57,50 57,50 57,50 57,50 57,50 57,50 57,50 57,50 57,50
200,00 200,00 230,00 230,00 230,00 230,00 230,00 230,00 230,00 230,00 230,00 230,00 230,00 230,0030,00 30,00 34,50 34,50 34,50 34,50 34,50 34,50 34,50 34,50 34,50 34,50 34,50 34,50
250,00 250,00 287,50 287,50 287,50 287,50 287,50 287,50 287,50 287,50 287,50 287,50 287,50 287,503.175,00 3.175,00 3.651,25 3.651,25 3.651,25 3.651,25 3.651,25 3.651,25 3.651,25 3.651,25 3.651,25 3.651,25 3.651,25 3.651,251.270,00 1.270,00 1.460,50 1.460,50 1.460,50 1.460,50 1.460,50 1.460,50 1.460,50 1.460,50 1.460,50 1.460,50 1.460,50 1.460,501.800,00 1.800,00 2.070,00 2.070,00 2.070,00 2.070,00 2.070,00 2.070,00 2.070,00 2.070,00 2.070,00 2.070,00 2.070,00 2.070,00773,24 780,97 788,78 796,67 804,63 812,68 820,81 829,01 837,30 845,68 854,13 862,67 871,30 880,01
2.640,00 2.640,00 3.168,00 3.168,00 3.168,00 3.168,00 3.168,00 3.168,00 3.168,00 3.168,00 3.168,00 3.168,00 3.168,00 3.168,002.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00672,91 672,91 20.413,71 573,71 573,71 573,71 573,71 10.444,11 524,11 524,11 524,11 524,11 524,11 10.394,51
- - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - - - - -
41.241,14 41.248,87 68.101,73 48.269,62 48.277,59 48.285,64 48.293,76 58.172,37 48.260,66 48.269,03 48.277,49 48.286,03 48.294,66 58.173,77
0,00 0,00 200.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,006.783,34 6.783,34 5.783,34 5.783,34 5.783,34 5.783,34 5.783,34 5.283,34 5.283,34 5.283,34 5.283,34 5.283,34 5.283,34 4.783,34
1.356.667,35 1.356.667,35 1.156.667,35 1.156.667,35 1.156.667,35 1.156.667,35 1.156.667,35 1.056.667,35 1.056.667,35 1.056.667,35 1.056.667,35 1.056.667,35 1.056.667,35 956.667,350,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.783,34 6.783,34 205.783,34 5.783,34 5.783,34 5.783,34 5.783,34 105.283,34 5.283,34 5.283,34 5.283,34 5.283,34 5.283,34 104.783,34
7.224,01 5.199,53 10.667,32 1.982,25 3.129,29 11.768,37 12.899,39 14.022,30 3.266,59 4.922,59 6.570,22 15.709,40 17.340,03 18.962,035.199,53 10.667,32 1.982,25 3.129,29 11.768,37 12.899,39 14.022,30 3.266,59 4.922,59 6.570,22 15.709,40 17.340,03 18.962,03 3.704,92
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 TOTALURI
50.820,00 50.820,00 50.820,00 50.820,00 50.820,00 50.820,00 50.820,00 50.820,00 50.820,00 50.820,00 50.820,00 50.820,00 1.626.240,0012.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 342.000,00
0,00 0,00 7.500,00 0,00 0,00 7.500,00 0,00 0,00 7.500,00 0,00 0,00 7.500,00 90.000,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.060.000,00 1.505.000,00
62.820,00 62.820,00 70.320,00 62.820,00 62.820,00 130.320,00 62.820,00 62.820,00 70.320,00 62.820,00 62.820,00 1.130.320,00 3.563.240,00
36.300,00 36.300,00 36.300,00 36.300,00 36.300,00 36.300,00 36.300,00 36.300,00 36.300,00 36.300,00 36.300,00 36.300,00 1.161.600,00506,00 506,00 506,00 506,00 506,00 506,00 506,00 506,00 506,00 506,00 506,00 506,00 16.392,0063,25 63,25 63,25 63,25 63,25 63,25 63,25 63,25 63,25 63,25 63,25 63,25 2.049,00
253,00 253,00 253,00 253,00 253,00 253,00 253,00 253,00 253,00 253,00 253,00 253,00 8.196,0037,95 37,95 37,95 37,95 37,95 37,95 37,95 37,95 37,95 37,95 37,95 37,95 1.229,40
316,25 316,25 316,25 316,25 316,25 316,25 316,25 316,25 316,25 316,25 316,25 316,25 10.245,004.016,38 4.016,38 4.016,38 4.016,38 4.016,38 4.016,38 4.016,38 4.016,38 4.016,38 4.016,38 4.016,38 4.016,38 130.111,561.606,55 1.606,55 1.606,55 1.606,55 1.606,55 1.606,55 1.606,55 1.606,55 1.606,55 1.606,55 1.606,55 1.606,55 52.044,602.277,00 2.277,00 2.277,00 2.277,00 2.277,00 2.277,00 2.277,00 2.277,00 2.277,00 2.277,00 2.277,00 2.277,00 73.764,00888,81 897,70 906,68 915,75 924,90 934,15 943,49 952,93 962,46 972,08 981,80 991,62 30.153,81
3.484,80 3.484,80 3.484,80 3.484,80 3.484,80 3.484,80 3.484,80 3.484,80 3.484,80 3.484,80 3.484,80 3.484,80 111.513,602.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 2.480,00 89.280,00474,51 474,51 474,51 474,51 474,51 10.344,91 424,91 424,91 424,91 424,91 424,91 100.642,30 169.726,84
- - - - - - - - - - - - 1.240,00- - - - - - - - - - - - 6.200,00
52.704,50 52.713,39 52.722,37 52.731,43 52.740,59 62.620,24 52.709,58 52.719,02 52.728,55 52.738,17 52.747,89 152.975,10 1.863.745,81
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 856.667,35 1.356.667,354.783,34 4.783,34 4.783,34 4.783,34 4.783,34 4.283,34 4.283,34 4.283,34 4.283,34 4.283,34 4.283,34 0,00 196.416,79
956.667,35 956.667,35 956.667,35 956.667,35 956.667,35 856.667,35 856.667,35 856.667,35 856.667,35 856.667,35 856.667,35 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.240,00 1.240,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.206,50 1.206,500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 740,00 740,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 46.624,40 46.624,400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.419,90 2.419,900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42.000,00 42.000,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.500,00 9.500,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54.141,12 54.141,12
4.783,34 4.783,34 4.783,34 4.783,34 4.783,34 104.283,34 4.283,34 4.283,34 4.283,34 4.283,34 4.283,34 1.014.539,27 1.710.956,06
3.704,92 9.037,09 14.360,37 27.174,66 32.479,89 37.775,96 1.192,39 7.019,47 12.837,12 26.145,24 31.943,73 37.732,509.037,09 14.360,37 27.174,66 32.479,89 37.775,96 1.192,39 7.019,47 12.837,12 26.145,24 31.943,73 37.732,50 538,13