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8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
1/91
10. CARACTERSTICAS DEL FINANCIAMIENTO
N D I C E
1. CALENDARIO DE INVERSIONES
2. INVERSIN INICIAL
3. NECESIDADES DE MONEDA EXTRANJERA
4. DEPRECIACIN, VALOR RESIDUAL Y VALOR DE REPOSICIN
5. REINVERSIONES
6. COSTOS DE OPERACIN
7. CAPITAL INCREMENTAL DE TRABAJO
8. INGRESOS
9. FINANCIAMIENTO
11. AMORTIZACIONES TOTALES DECRECIENTES
12. AMORTIZACIONES TOTALES CONSTANTES
13. AMORTIZACIONES TOTALES CRECIENTES BASES IGUALES
14. AMORTIZACIONES TOTALES CRECIENTES BASES DIFERENTES
15. TASA EFECTIVA
23. FLUJO DE FONDOS CON Y SIN PROYECTO
24. ANLISIS DE SENSIBILIDAD
16. ESTADO DE RESULTADOS
17. FLUJO DE EFECTIVO18. BALANCE INICIAL
19. CAPACIDAD DE PAGO
20. RAZONES FINANCIERAS
21. PUNTO DE EQUILIBRIO
22. FLUJO DE FONDOS CON PROYECTO
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
2/91
1
A 401,951.681 40,000.00
2 2,000.00
2.1 Acondicionamiento del terreno 2,000.00
3 57,400.00
3.1 rea de nixtamalizacin 21,000.00
3.2 rea de produccin 10,800.00
3.3 Almacen 9,600.00
3.4 rea de maniobras 6,000.00
3.5 Obras de drenaje 10,000.00
4 184,357.00
4.1 Caldera 22,345.004.2 Tina de reposo 18,900.00
4.3 Tina de lavado-enjuagado de nixtamal 16,500.00
4.4 Molino 33,450.00
4.5 Batidora para harina de maz 14,500.00
4.6 Maquina tortilladora 78,662.00
5 17,735.00
5.1 Instalacin elctrica 1,500.00
5.2 Instalacin de gas 6,000.00
5.3 Instalacin de agua 1,200.00
5.4 Equipo extractor de aire 6,000.00
5.5 Bascula 3,035.00
6 0.006.1 0.00
6.2 0.00
7 85,000.00
7.1 Camioneta Ford 85,000.00
7.2 0.00
7.3 0.00
8 0.00
8.1 0.00
8.2 0.00
8.3 0.00
9 0.009.1 0.00
9.2 0.00
9.3 0.00
9.4 0.00
9.5 0.00
10 0.00
10.1 0.00
11 0.00
Equipo anticontaminante
Mobiliario y equipo de oficina
Equipo de mantenimiento y seguridad
Pie de cra
Establecimiento de huerto o plantacin
Equipo de transporte y carga
CALENDARIO DE INVER
CONCEPTOS
ACTIVOS FIJOSTerrenos
C = A + B
Acondicionamiento del terreno
Obra civil
Maquinaria principal
Equipo auxiliar y complementario
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11.1 0.00
11.2 0.00
11.3 0.00
386,492.00
12 15,459.68
B 68,175.00
1 21,500.00
1.1 Estudio de factibilidad 21,500.001.2 0.00
1.3 0.00
2 0.00
2.1 0.00
3 16,000.00
3.1 Elaboracin de acta constitutiva 10,000.00
3.2 Protocolizacin de la UAIM 5,000.00
3.3 Registro de la UAIM 1,000.00
3.4 0.00
4 0.00
4.1 0.005 4,000.00
5.1 De operacin 2,000.00
5.2 De venta 2,000.00
5.3 0.00
6 5,500.00
6.1 Contratacin de servicios 5,500.00
6.2 0.00
6.3 0.00
7 7,175.00
7.1 Asesora de instalacin 5,175.00
7.2 Supervisin en la ejecucin del proyecto 2,000.00
8 6,000.008.1 Nixtamalizacin 2,000.00
8.2 Elaboracin de la masa 2,000.00
8.3 Elaboracin de la tortilla 2,000.00
9 8,000.00
9.1 Puesta en marcha 8,000.00
9.2 0.00
9.3 0.00
10 0.00
C 470,126.68
Patentes
Puesta en marcha
Intereses preoperatorios
TOTAL
SUB TOTAL DE ACTIVOS FIJOS
Imprevistos (4% de Activos Fijos)
ACTIVOS DIFERIDOS
Estudios
Constitucin de la empresa
Arrendamiento de terrenos
Permisos
Contratacin de servicios
Asesora y supervisin
Capacitacin de personal
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2 3
0.00 0.00 401,951.680.00 0.00 40,000.00
0.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 57,400.00
0.00 0.00 21,000.00
0.00 0.00 10,800.00
0.00 0.00 9,600.00
0.00 0.00 6,000.00
0.00 0.00 10,000.00
0.00 0.00 184,357.00
0.00 0.00 22,345.000.00 0.00 18,900.00
0.00 0.00 16,500.00
0.00 0.00 33,450.00
0.00 0.00 14,500.00
0.00 0.00 78,662.00
0.00 0.00 17,735.00
0.00 0.00 1,500.00
0.00 0.00 6,000.00
0.00 0.00 1,200.00
0.00 0.00 6,000.00
0.00 0.00 3,035.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 85,000.00
0.00 0.00 85,000.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
SIONES
PERODOTOTAL
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
5/91
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 386,492.00
0.00 0.00 15,459.68
0.00 0.00 68,175.00
0.00 0.00 21,500.00
0.00 0.00 21,500.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 16,000.00
0.00 0.00 10,000.00
0.00 0.00 5,000.00
0.00 0.00 1,000.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 4,000.00
0.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 5,500.00
0.00 0.00 5,500.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 7,175.00
0.00 0.00 5,175.00
0.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 6,000.000.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 8,000.00
0.00 0.00 8,000.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 470,126.68
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
6/91
TOTAL
A 401,951.68
1A Terrenos 40,000.00
2A Acondicionamiento del terreno 2,000.00
3A Obra civil 57,400.00
4A Maquinaria principal 184,357.00
5A Equipo auxiliar y complementario 17,735.00
6A Equipo anticontaminante 0.00
7A Equipo de transporte y carga 85,000.00
8A Mobiliario y equipo de oficina 0.00
9A Equipo de mantenimiento y seguridad 0.0010A Pie de cra 0.00
11A Establecimiento de huertos o plantacin 0.00
SUBTOTAL 386,492.00
12A Imprevistos (3% del total de activos fijos) 15,459.68
B 68,175.00
1B Estudios 21,500.00
2B Arrendamiento de terrenos 0.00
3B Constitucin de la empresa 16,000.00
4B Patentes y marcas 0.00
5B Permisos por explotacin de recursos 4,000.006B Contratacin de servicios 5,500.00
7B Asesora y supervisin 7,175.00
8B Capacitacin de personal 6,000.00
9B Puesta en marcha 8,000.00
10B Intereses preoperatorios 0.00
C 470,126.68
PRESUPUESTO DE INVERSIN INICIAL
TOTAL
CONCEPTOS
Activos Fijos
Activos Diferidos
C = A + B
A = 1A + 2A + 3A + 4A + 5A + 6A + 7A + 8A + 9A + 10A + 11A + 12A
B = 1B + 2B + 3B + 4B + 5B + 6B + 7B + 8B + 9B + 10B
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7/91
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
8/91
A 401,951.68
1 40,000.00
2 2,000.00
2.1 Acondicionamiento del terreno 2,000.00
3 57,400.00
3.1 rea de nixtamalizacin 21,000.00
3.2 rea de produccin 10,800.00
3.3 Almacen 9,600.00
3.4 rea de maniobras 6,000.00
3.5 Obras de drenaje 10,000.004 184,357.00
4.1 Caldera
4.2 Tina de reposo
4.3 Tina de lavado-enjuagado de nixtamal
4.4 Molino
4.5 Batidora para harina de maz
4.6 Maquina tortilladora
5 17,735.00
5.1 Equipo auxiliar 01 1,500.00
5.2 Equipo auxiliar 02 6,000.00
5.3 Equipo auxiliar 03 1,200.00
5.4 Equipo complementario 01 6,000.00
5.5 Bascula 3,035.00
6 0.00
6.1 0.00
6.2 0.00
7 85,000.00
7.1 Camioneta Ford 85,000.00
7.2 0.00
7.3 0.00
8 0.00
8.1 0.00
8.2 0.008.3 0.00
9 0.00
9.1 0.00
9.2 0.00
9.3 0.00
9.4 0.00
9.5 0.00
10 0.00
ACTIVOS FIJOS
TIPO DE CAMBIO:
Terrenos
Mobiliario y equipo de oficina
Equipo de mantenimiento y seguridad
Pie de cra
Acondicionamiento del terreno
Obra civil
Maquinaria principal
Equipo auxiliar y complementario
Equipo anticontaminante
Equipo de transporte y carga
CONCEPTOS
NECESIDADES DE MONEDA EXTRANJERA
C = A + B
30-Jul-09
TOTAL EN PESOSMEXICANOS
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
9/91
10.1 0.00
11 0.00
11.1 0.00
11.2 0.00
11.3 0.00
B 68,175.00
1 21,500.00
1.1 Estudio de factibilidad 21,500.001.2 0.00
1.3 0.00
2 0.00
2.1 0.00
3 16,000.00
3.1 Elaboracin de acta constitutiva 10,000.00
3.2 Protocolizacin de la UAIM 5,000.00
3.3 Registro de la UAIM 1,000.00
3.4 0.00
4 0.00
4.1 0.005 4,000.00
5.1 De operacin
5.2 De venta
5.3
6 5,500.00
6.1 Contratacin de servicios 5,500.00
6.2 0.00
6.3 0.00
7 7,175.00
7.1 Asesora de instalacin 5,175.00
7.2 Supervisin en la ejecucin del proyecto 2,000.00
8 6,000.008.1 Seleccin del personal 2,000.00
8.2 Capacitacin 2,000.00
8.3 Elaboracin de la tortilla 2,000.00
9 8,000.00
9.1 Puesta en marcha 8,000.00
9.2 0.00
9.3 0.00
10 0.00
C 470,126.68
Establecimiento de huerto o plantacin
TOTAL
ACTIVOS DIFERIDOS
Estudios
Arrendamiento de terrenos
Constitucin de la empresa
Patentes
Permisos
Contratacin de servicios
Asesora y supervisin
Capacitacin de personal
Intereses preoperatorios
Puesta en marcha
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
10/91
DLARES PESOS
401,951.68 0.00 0.00
40,000.00 0.00 0.00
2,000.00 0.00 0.00
2,000.00 0.00 0.00
57,400.00 0.00 0.00
21,000.00 0.00 0.00
10,800.00 0.00 0.00
9,600.00 0.00 0.00
6,000.00 0.00 0.00
10,000.00 0.00 0.00184,357.00 0.00 0.00
17,735.00 0.00 0.00
1,500.00 0.00 0.00
6,000.00 0.00 0.00
1,200.00 0.00 0.00
6,000.00 0.00 0.00
3,035.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
85,000.00 0.00 0.00
85,000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
INVERSIN EN MONEDA
EXTRANJERA
INVERSIN EN
MONEDA
NACIONAL
13.33
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
11/91
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
68,175.00 0.00 0.00
21,500.00 0.00 0.00
21,500.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
16,000.00 0.00 0.00
10,000.00 0.00 0.00
5,000.00 0.00 0.00
1,000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.004,000.00 0.00 0.00
5,500.00 0.00 0.00
5,500.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
7,175.00 0.00 0.00
5,175.00 0.00 0.00
2,000.00 0.00 0.00
6,000.00 0.00 0.002,000.00 0.00 0.00
2,000.00 0.00 0.00
2,000.00 0.00 0.00
8,000.00 0.00 0.00
8,000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
470,126.68 0.00 0.00
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
12/91
1 40,000.00
2
2.1 Acondicionamiento del terreno 2,000.003
3.1 rea de nixtamalizacin 21,000.00
3.2 rea de produccin 10,800.00
3.3 Almacen 9,600.00
3.4 rea de maniobras 6,000.00
3.5 Obras de drenaje 10,000.00
4
4.1 Caldera 22,345.00
4.2 Tina de reposo 18,900.00
4.3 Tina de lavado-enjuagado de nixtamal 16,500.00
4.4 Molino 33,450.00
4.5 Batidora para harina de maz 14,500.004.6 Maquina tortilladora 78,662.00
5
5.1 Instalacin elctrica 1,500.00
5.2 Instalacin de gas 6,000.00
5.3 Instalacin de agua 1,200.00
5.4 Equipo extractor de aire 6,000.00
5.5 Bascula 3,035.00
6
6.1 0.00
6.2 0.00
77.1 Camioneta Ford 85,000.00
7.2 0.00
7.3 0.00
8
8.1 0.00
8.2 0.00
8.3 0.00
9
9.1 0.00
9.2 0.00
9.3 0.00
9.4 0.00
9.5 0.00
10
10.1 0.00
11
11.1 0.00
11.2 0.00
11.3 0.00
DEPRECIACIN ANUAL
Equipo de mantenimiento y seguridad
Equipo anticontaminante
Pie de cra
Establecimiento de huerto o plantacin
VALOR
INICIAL
Maquinaria principal
CONCEPTOS
Equipo auxiliar y complementario
Mobiliario y equipo de oficina
Equipo de transporte y carga
Terrenos
Acondicionamiento del terreno
Obra civil
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
13/91
1 40,000.00
2
2.1 Acondicionamiento del terreno 2,000.00
3
3.1 rea de nixtamalizacin 21,000.00
3.2 rea de produccin 10,800.00
3.3 Almacen 9,600.00
3.4 rea de maniobras 6,000.00
3.5 Obras de drenaje 10,000.00
4
4.1 Caldera 22,345.004.2 Tina de reposo 18,900.00
4.3 Tina de lavado-enjuagado de nixtamal 16,500.00
4.4 Molino 33,450.00
4.5 Batidora para harina de maz 14,500.00
4.6 Maquina tortilladora 78,662.00
5
5.1 Instalacin elctrica 1,500.00
5.2 Instalacin de gas 6,000.00
5.3 Instalacin de agua 1,200.00
5.4 Equipo extractor de aire 6,000.00
5.5 Bascula 3,035.00
6
6.1 0.00
6.2 0.00
7
7.1 Camioneta Ford 85,000.00
7.2 0.00
7.3 0.00
8
8.1 0.00
8.2 0.00
8.3 0.00
99.1 0.00
9.2 0.00
9.3 0.00
9.4 0.00
9.5 0.00
10
10.1 0.00
11
CONCEPTOSVALOR
INICIAL
Acondicionamiento del terreno
Terrenos
Obra civil
Maquinaria principal
Equipo auxiliar y complementario
TOTAL
Mobiliario y equipo de oficina
Establecimiento de huerto o plantacin
Equipo anticontaminante
Equipo de transporte y carga
Equipo de mantenimiento y seguridad
Pie de cra
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
14/91
11.1 0.00
11.2 0.00
11.3 0.00
TOTAL
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
15/91
% VALOR
0 0
20 10 5% 100
20 20 5% 1050
20 20 5% 540
20 20 5% 480
20 20 5% 300
20 20 5% 500
15 10 7% 1,490
15 10 7% 1,260
15 10 7% 1,100
15 10 7% 2,230
15 10 7% 96715 10 7% 5,244
8 5 13% 188
8 5 13% 750
8 5 13% 150
8 5 13% 750
8 5 13% 379
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
5 3 20% 17,000
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0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
VIDA UTIL
ECON (AOS)
VIDA UTIL TEC
(AOS)
DEPRECIACIN ANUAL
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
16/91
#DIV/0!
INVERSIN
0 1 2 3 4
0.00 40,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
100.00 2,000.00 100.00 100.00 100.00 100.00
1,050.00 21,000.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00
540.00 10,800.00 540.00 540.00 540.00 540.00
480.00 9,600.00 480.00 480.00 480.00 480.00
300.00 6,000.00 300.00 300.00 300.00 300.00
500.00 10,000.00 500.00 500.00 500.00 500.00
1,489.67 22,345.00 1,489.67 1,489.67 1,489.67 1,489.671,260.00 18,900.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00
1,100.00 16,500.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00
2,230.00 33,450.00 2,230.00 2,230.00 2,230.00 2,230.00
966.67 14,500.00 966.67 966.67 966.67 966.67
5,244.13 78,662.00 5,244.13 5,244.13 5,244.13 5,244.13
187.50 1,500.00 187.50 187.50 187.50 187.50
750.00 6,000.00 750.00 750.00 750.00 750.00
150.00 1,200.00 150.00 150.00 150.00 150.00
750.00 6,000.00 750.00 750.00 750.00 750.00
379.38 3,035.00 379.38 379.38 379.38 379.38
#DIV/0! 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
17,000.00 85,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00
#DIV/0! 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
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0.00#DIV/0! 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
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#DIV/0! 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
DEPRECIACIN
ANUAL
DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
17/91
#DIV/0! 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
18/91
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
19/91
5 6 7 8 9 10
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00
540.00 540.00 540.00 540.00 540.00 540.00
480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00
300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
1,489.67 1,489.67 1,489.67 1,489.67 1,489.67 1,489.671,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00
1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00
2,230.00 2,230.00 2,230.00 2,230.00 2,230.00 2,230.00
966.67 966.67 966.67 966.67 966.67 966.67
5,244.13 5,244.13 5,244.13 5,244.13 5,244.13 5,244.13
187.50 187.50 187.50 187.50 187.50 187.50
750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00
150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00
379.38 379.38 379.38 379.38 379.38 379.38
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00
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#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
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#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
AO
OPERACIN
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
20/91
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
21/91
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
22/91
2,970.00
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
23/91
INVERSIN0 1
1 40,000.00 0.00
22.1 Acondicionamiento del terreno 2,000.00 0.00
3
3.1 rea de nixtamalizacin 21,000.00 0.00
3.2 rea de produccin 10,800.00 0.00
3.3 Almacen 9,600.00 0.00
3.4 rea de maniobras 6,000.00 0.00
3.5 Obras de drenaje 10,000.00 0.00
4 0.00
4.1 Caldera 22,345.00 0.00
4.2 Tina de reposo 18,900.00 0.004.3 Tina de lavado-enjuagado de nixtamal 16,500.00 0.00
4.4 Molino 33,450.00 0.00
4.5 Batidora para harina de maz 14,500.00 0.00
4.6 Maquina tortilladora 78,662.00 0.00
5
5.1 Instalacin elctrica 1,500.00 0.00
5.2 Instalacin de gas 6,000.00 0.00
5.3 Instalacin de agua 1,200.00 0.00
5.4 Equipo extractor de aire 6,000.00 0.00
5.5 Bascula 3,035.00 0.00
66.1 0.00 0.00
6.2 0.00 0.00
7
7.1 Camioneta Ford 85,000.00 0.00
7.2 0.00 0.00
7.3 0.00 0.00
8
8.1 0.00 0.00
8.2 0.00 0.00
8.3 0.00 0.009
9.1 0.00 0.00
9.2 0.00 0.00
9.3 0.00 0.00
9.4 0.00 0.00
9.5 0.00 0.00
10
10.1 0.00 0.00
CONCEPTOS
Equipo auxiliar y complementario
Equipo anticontaminante
Equipo de transporte y carga
Mobiliario y equipo de oficina
Equipo de mantenimiento y seguridad
Pie de cra
CALENDARIO DE REINVERSIONES
Terrenos
Acondicionamiento del terreno
Obra civil
Maquinaria principal
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
24/91
11
11.1 0.00 0.00
11.2 0.00 0.00
11.3 0.00 0.00
386,492.00 0.00
Establecimiento de huerto o plantacin
TOTAL
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
25/91
2 3 4 5 6 7 8
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 937.50 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 3,750.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 750.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 3,750.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 1,896.88 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 51,000.00 0.00 0.00 51,000.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
AO
OPERACIN
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
26/91
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 51,000.00 0.00 11,084.38 51,000.00 0.00
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
27/91
9 10
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.000.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 51,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
28/91
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 51,000.00
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
29/91
1
A 849,802.74
840,677.741 330,069.14
1.1 194,769.14
1.1.1 Maz grano 171,380.64
1.1.2 Cal 612.50
1.1.3 Luz 2,680.00
1.1.4 Gas 18,396.00
1.1.5 Agua 1,000.00
1.1.6 Aceite 700.00
1.2 129,600.00
1.3 2,100.00
1.4 3,600.00
2 510,608.602.1 449,108.60
2.1.1 Masa 365,000.00
2.1.2 Harina de maz 36,514.60
2.1.3 Luz 7,200.00
2.1.4 Gas 38,544.00
2.1.5 Agua 200.00
2.1.6 Antiadherentes 500.00
2.1.7 Grafito 400.00
2.1.8 Aceite 750.00
2.2 60,000.00
2.3 1,500.009,125.00
1 9,125.00
B 93,980.00
93,980.00
1 72,000.00
2 10,800.00
3 11,180.00
3.1 0.00
3.2 0.00
3.3 0.00
0.00
1 0.00
2 0.00
3 0.00
G 943,782.74
Sueldos
Mantenimiento
Otros
FIJOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS
COSTOS DE OPERACIN
Mano de obra
RefaccionesDE DISTRIBUCIN Y VENTAS
Papel blanco
COSTOS FIJOS
DE OPERACIN
Materias primas e insumos
COSTOS VARIABLES
DE OPERACINNixtamalizacin
Materias primas e insumos
Mano de obra
Refacciones
CONCEPTOS
Fletes
Elaboracin de tortilla
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
30/91
2 3 4 5 6 7
1,184,646.21 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28
1,170,958.71 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28491,603.71 652,938.28 652,938.28 652,938.28 652,938.28 652,938.28
291,503.71 388,038.28 388,038.28 388,038.28 388,038.28 388,038.28
257,070.96 342,761.28 342,761.28 342,761.28 342,761.28 342,761.28
918.75 1,225.00 1,225.00 1,225.00 1,225.00 1,225.00
4,020.00 5,360.00 5,360.00 5,360.00 5,360.00 5,360.00
27,594.00 36,792.00 36,792.00 36,792.00 36,792.00 36,792.00
1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00
194,400.00 259,200.00 259,200.00 259,200.00 259,200.00 259,200.00
2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
679,355.00 927,591.00 927,591.00 927,591.00 927,591.00 927,591.00587,105.00 804,591.00 804,591.00 804,591.00 804,591.00 804,591.00
468,076.00 644,152.00 644,152.00 644,152.00 644,152.00 644,152.00
47,888.00 66,026.00 66,026.00 66,026.00 66,026.00 66,026.00
10,800.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00
57,816.00 77,088.00 77,088.00 77,088.00 77,088.00 77,088.00
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
750.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
450.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
1,125.00 1,125.00 1,125.00 1,125.00 1,125.00 1,125.00
90,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
2,250.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.0013,687.50 18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00
13,687.50 18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00
129,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00
129,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00
108,000.00 144,000.00 144,000.00 144,000.00 144,000.00 144,000.00
10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00
11,180.00 11,180.00 11,180.00 11,180.00 11,180.00 11,180.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,314,626.21 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28
DETERMINACIN DE COSTOS
COSTO TOTAL
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
31/91
8 9 10
1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28
1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28652,938.28 652,938.28 652,938.28
388,038.28 388,038.28 388,038.28
342,761.28 342,761.28 342,761.28
1,225.00 1,225.00 1,225.00
5,360.00 5,360.00 5,360.00
36,792.00 36,792.00 36,792.00
1,200.00 1,200.00 1,200.00
700.00 700.00 700.00
259,200.00 259,200.00 259,200.00
2,100.00 2,100.00 2,100.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00
927,591.00 927,591.00 927,591.00804,591.00 804,591.00 804,591.00
644,152.00 644,152.00 644,152.00
66,026.00 66,026.00 66,026.00
14,400.00 14,400.00 14,400.00
77,088.00 77,088.00 77,088.00
200.00 200.00 200.00
1,000.00 1,000.00 1,000.00
600.00 600.00 600.00
1,125.00 1,125.00 1,125.00
120,000.00 120,000.00 120,000.00
3,000.00 3,000.00 3,000.0018,250.00 18,250.00 18,250.00
18,250.00 18,250.00 18,250.00
165,980.00 165,980.00 165,980.00
165,980.00 165,980.00 165,980.00
144,000.00 144,000.00 144,000.00
10,800.00 10,800.00 10,800.00
11,180.00 11,180.00 11,180.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
32/91
25%
0 1
A COSTOS DE OPERACIN 0.00 943,782.74
B CAPITAL DE TRABAJO* 0.00 283,134.82
C CAPITAL INCREMENTAL DE TRABAJO 0.00 283,134.82
SUMATORIA DEL CAPITAL INCREMENTAL DE TRABAJO 529,427.78
NOTA : SE CONSIRA EL 30% DE LOS COSTOS DE OPERACIN COMO CAPITAL DE TRABAJO
PRESUPUESTO DE CAPITAL INCRE
CCONCEPTOS
INSTALACIN
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
33/91
50% 75% 100% 100% 100% 100% 100%
2 3 4 5 6 7 8
1,314,626.21 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28
394,387.86 529,427.78 529,427.78 529,427.78 529,427.78 529,427.78 529,427.78
111,253.04 135,039.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ENTAL DE TRABAJO
PACIDAD INICIAL CAPACIDAD PLENA
OPERACIN
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
34/91
100% 100%
9 10
1,764,759.28 1,764,759.28
529,427.78 529,427.78
0.00 0.00
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
35/91
PRODUCTO A: MASA PARA TORTILERRA
PRODUCTO B: MASA PARA CONSUMIDOR
PRODUCTO C: TORTILLA
44% 66%
0 1 2
A Produccin del producto A kg 0.00 73,000.00 117,019.00
B Produccin del producto B kg 0.00 15,038.00 14,965.00
C Produccin del subproducto C kg 0.00 73,000.00 117,019.00
D Precio del producto A $/kg 0.00 5.00 5.00
E Precio del producto B $/kg 0.00 7.00 7.00
F Precio del subproducto C $/kg 0.00 8.20 8.20
G Valor de la produc.del producto A $ 0.00 365,000.00 585,095.00
H Valor de la produc.de producto B $ 0.00 105,266.00 104,755.00
I
Valor de la produc. del suproducto C 4 0.00 598,600.00 959,555.80
J Valor de la Produccin $ 0.00 1,068,866.00 1,649,405.80
K Otros ingresos $ 0.00 18,250.00 27,375.00
L INGRESOS TOTALES $ 0.00 1,087,116.00 1,676,780.80
NOTA: Se debe especficar las unidades en las que est dada la produccin: Toneladas, kilogramos, litros,
PRESUPUESTO DE INGRESOS
CAPACIDAD INICI
CONCEPTOS UNIDADES
INVERSIN
G = A * D, H = B * E, I = C * F
J = G + H + I
L = J + K
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
36/91
88% 88% 88% 88% 88% 88% 88%
3 4 5 6 7 8 9
161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00
14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00
161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00
5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00
7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00
8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20
805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00
104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00
1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60
2,230,456.60 2,230,456.60 2,230,456.60 2,230,456.60 2,230,456.60 2,230,456.60 2,230,456.60
27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00
2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60
metros, animales, flores, entre otros.
L CAPACIDAD PLENA
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
37/91
88%
10
161,038.00
14,965.00
161,038.00
5.00
7.00
8.20
805,190.00
104,755.00
1,320,511.60
2,230,456.60
27,375.00
2,257,831.60
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
38/91
A 401,951.68
1 40,000.00
2 2,000.002.1 Acondicionamiento del terreno 2,000.00
3 57,400.00
3.1 rea de nixtamalizacin 21,000.00
3.2 rea de produccin 10,800.00
3.3 Almacen 9,600.00
3.4 rea de maniobras 6,000.00
3.5 Obras de drenaje 10,000.00
4 184,357.00
4.1 Caldera 22,345.00
4.2 Tina de reposo 18,900.00
4.3 Tina de lavado-enjuagado de nixtamal 16,500.004.4 Molino 33,450.00
4.5 Batidora para harina de maz 14,500.00
4.6 Maquina tortilladora 78,662.00
5 17,735.00
5.1 Instalacin elctrica 1,500.00
5.2 Instalacin de gas 6,000.00
5.3 Instalacin de agua 1,200.00
5.4 Equipo extractor de aire 6,000.00
5.5 Bascula 3,035.00
6 0.00
6.1 0.00
6.2 0.00
7 85,000.00
7.1 Camioneta Ford 85,000.00
7.2 0.00
7.3 0.00
8 0.00
8.1 0.00
8.2 0.00
8.3 0.00
9 0.00
9.1 0.00
9.2 0.009.3 0.00
9.4 0.00
9.5 0.00
10 0.00
10.1 0.00
11 0.00
11.1 0.00
11.2 0.00
Pie de cra
INVERSIN TOTAL
ACTIVOS FIJOS
Terrenos
Equipo anticontaminante
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO DE LAS INVE
CONCEPTOS
Maquinaria principal
Equipo auxiliar y complementario
Equipo de transporte y carga
Mobiliario y equipo de oficina
Equipo de mantenimiento y seguridad
Acondicionamiento del terreno
Obra civil
Establecimiento de huerto o plantacin
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
39/91
11.3 0.00
386,492.00
12 15,459.68
B 68,175.00
1 21,500.00
1.1 Estudio de factibilidad 21,500.00
1.2 0.00
1.3 0.002 0.00
2.1 0.00
3 16,000.00
3.1 Elaboracin de acta constitutiva 10,000.00
3.2 Protocolizacin de la UAIM 5,000.00
3.3 Registro de la UAIM 1,000.00
3.4 0.00
4 0.00
4.1 0.00
5 4,000.00
5.1 De operacin 2,000.005.2 De venta 2,000.00
5.3 0.00
6 5,500.00
6.1 Contratacin de servicios 5,500.00
6.2 0.00
6.3 0.00
7 7,175.00
7.1 Asesora de instalacin 5,175.00
7.2 Supervisin en la ejecucin del proyecto 2,000.00
8 6,000.00
8.1 Nixtamalizacin 2,000.00
8.2 Elaboracin de la masa 2,000.00
8.3 Elaboracin de la tortilla 2,000.00
9 8,000.00
9.1 Puesta en marcha 8,000.00
9.2 0.00
9.3 0.00
10 0.00
C 470,126.68TOTAL
ACTIVOS DIFERIDOS
Estudios
Permisos
Capacitacin de personal
Puesta en marcha
Intereses preoperatorios
Asesora y supervisin
SUB TOTAL DE ACTIVOS FIJOS
Imprevistos (4% de Activos Fijos)
Contratacin de servicios
Patentes
Arrendamiento de terrenos
Constitucin de la empresa
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
40/91
RECURSOS
PROPIOSSUBSIDIO CRDITO
64,159.68 0.00 337,792.00
40,000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 2,000.000.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 57,400.00
0.00 0.00 21,000.00
0.00 0.00 10,800.00
0.00 0.00 9,600.00
0.00 0.00 6,000.00
0.00 0.00 10,000.00
0.00 0.00 184,357.00
0.00 0.00 22,345.00
0.00 0.00 18,900.00
0.00 0.00 16,500.000.00 0.00 33,450.00
0.00 0.00 14,500.00
0.00 0.00 78,662.00
8,700.00 0.00 9,035.00
1,500.00 0.00 0.00
6,000.00 0.00 0.00
1,200.00 0.00 0.00
0.00 0.00 6,000.00
0.00 0.00 3,035.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 85,000.00
0.00 0.00 85,000.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
SIONES
FINANCIAMIENTO
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
41/91
0.00 0.00 0.00
48,700.00 0.00 337,792.00
15,459.68 0.00 0.00
51,000.00 0.00 17,175.00
21,500.00 0.00 0.00
21,500.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
16,000.00 0.00 0.00
10,000.00 0.00 0.00
5,000.00 0.00 0.00
1,000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 4,000.00
0.00 0.00 2,000.000.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 0.00
5,500.00 0.00 0.00
5,500.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 7,175.00
0.00 0.00 5,175.00
0.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 6,000.00
0.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 2,000.00
0.00 0.00 2,000.00
8,000.00 0.00 0.00
8,000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
115,159.68 0.00 354,967.00
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
42/91
CONCEPTO CARACTERSTICAS
1 INSTITUCIN BANCARIA (NOMBRE) SEDESOL
2 TIPO DE EMPRESA (SOCIAL, PRIVADA, DE GOBIERNO, OTRA) GOBIERNO
3 MONTO DEL CRDITO (PESOS) 354,967.00
4 TIPO DE MINISTRACION DEL CRDITO (ANUAL, SEMESTRAL, OTRAS) UNICA5 TASA DE INTERS ANUAL (PORCENTAJE SOBRE SALDOS INSOLUTOS - A.S.S.I ) 3%
6 PERODO DE GRACIA (AOS, SEMESTRES, OTROS) 1.00
7 PLAZO DE PAGO (AOS) 7.00
8 FORMA DE PAGO (ANUAL, SEMESTRAL, OTROS) ANUAL
9 FORMA DE AMORTIZACIN DEL CRDITO (ANUAL, SEMESTRAL, OTROS) ANUAL
10 COMISIN POR APERTURA DEL CRDITO (% SOBRE EL MONTO DEL CRDITO) 0%
11 COSTO DEL AVAL O SEGURO ( % a.s.s.i ) 0%
1
A APORTACIN DE SOCIOS 1 115,159.68
B APORTACIN DE SOCIOS 2 0.00
C CREDITO 1 354,967.00
D CREDITO 2 0.00
E CREDITO 3 0.00
F SUBSIDIO 1 0.00
G SUBSIDIO 2 0.00
H TOTAL 470,126.68
MONTO
A ACTIVOS FIJOS 64,159.68
B ACTIVOS DIFERIDOS 51,000.00
E TOTAL 115,159.68
CARACTERSTICAS DEL FINANCIAMIENTO CREDITICIO
ESTRUCTURA Y MINISTRACIN DEL FINANCIAMIENTO
MEZCLA DE RECURSOS
PERIODOS DECONCEPTOS
CONCEPTOSRECURSOS
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
43/91
2
0.00 115,159.68
0.00 0.00
0.00 354,967.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 470,126.68
% MONTO % % MONTO
15.96 0.00 0.00 337,792.00 84.04
74.81 0.00 0.00 17,175.00 25.19
0.00 354,967.00
CRDITO
INVERSINTOTAL
PROPIOS SUBSIDIO
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
44/91
AMORTIZACIN CONSTANTE AL CAPITAL = CAPITAL A AMORTIZAR / (PLAZO DE PA
0.00
PERIODOS DE PAGO 0.00
PERIODOS DE GRACIA 0.00
INTERESES SOBRE EL CAPITAL: 0.00%
COSTO DE AVAL O SEGURO: 0.00%
APERTURA DEL CRDITO: 0.00%
AMORTIZACIN CONSTANTE AL CAPITAL = 0.00
1 0.00 0.00 0.00%
2 0.00 0.00 0.00%
3 0.00 0.00 0.00%
4 0.00 0.00 0.00%5 0.00 0.00 0.00%
6 0.00 0.00 0.00%
7 0.00 0.00 0.00%
8 0.00 0.00 0.00%
9 0.00 0.00 0.00%
10 0.00 0.00 0.00%
TOTAL 0.00
CRDITOS REFACCIONARI
No.
AMORTIZACIONES
MONTO DEL CRDITO AUTORIZADO:
AMORTIZACIONES TOTALES DECRECIENTES O
FECHA CAPITAL
INSOLUTO
AMORTZ. AL
CAPITAL
INTERESES SOBRE EL
CAPITAL
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
45/91
O - PERIODO DE GRACIA)
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.000.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00
0.00 0.00
AMORTIZ.
TOTAL
OS (A MS DE UN AO)
AMORTIZACIONES CONSTANTES AL CAPITAL
COSTO DEL AVAL
O SEGURO
APERTURA DEL
CRDITO
TOTAL DE
INTERESES
INTERESES
DIFERIDOS
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
46/91
CAPITAL A AMORTIZAR 0.00
PERIODO DE PAGOS 0.00PERIODO DE GRACIA 0.00
TASA DE INTERS/100 0.00
COSTO DEL AVAL O SEGURO/100 0.00
APERTURA DEL CRDITO/100 0.00
AMORTIZACIN CONSTANTE #DIV/0!
1 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%
2 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%
3 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%
4 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%
5 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%
6 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%
7 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%
8 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%
9 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%
10 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%
TOTAL #DIV/0!
AMORTIZACINES TOTALES CONSTANT
CRDITOS REFACCIONARIOS
FECHACAPITAL
INSOLUTO
AMORTZ. AL
CAPITAL
INTERESES SOBRE EL
CAPITAL
Amortizacin Total = C [ [ (1+r)
No.
AMORTIZACIONES
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
47/91
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 #DIV/0!
0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!
0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!
0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!
0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!
0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!
0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!
0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!
0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!
0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
S - AMORTIZACIN LINEAL
MS DE UN AO)
COSTO DEL AVAL
O SEGURO
APERTURA DEL
CRDITO
TOTAL DE
INTERESES
AMORTIZ.
TOTAL
n r] / [ (1+r)n 1 ] ]
INTERESES
DIFERIDOS
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
48/91
CAPITAL A AMORTIZAR 354,967.00
PERIODO DE PAGOS 7PERIODO DE GRACIA 1
TASA DE INTERS/100 (r) 0.03
COSTO DEL AVAL O SEGURO/100 0
APERTURA DEL CRDITO/100 0
EROGACIONES BASE IGUALES = 44,370.88
(1+r)n Valor
1 59,161.17 (1+r)
0
1.0000 -2 59,161.17 (1+r)
11.0300 60,936.00
3 59,161.17 (1+r)2
1.0609 62,764.08
4 59,161.17 (1+r)3
1.0927 64,647.00
5 59,161.17 (1+r)4
1.1255 66,586.41
6 59,161.17 (1+r)5
1.1593 68,584.01
7 59,161.17 (1+r)6
1.1941 70,641.53
TOTAL 414,128.17 394,159.04
1 354,967.00 - 3.00% 0.00%
2 304,680.01 50,286.99 3.00% 0.00%
3 251,056.33 53,623.68 3.00% 0.00%
4 193,941.01 57,115.31 3.00% 0.00%
5 133,172.83 60,768.18 3.00% 0.00%
6 68,584.01 64,588.82 3.00% 0.00%
7 0.00 68,584.01 3.00% 0.00%
TOTAL 354,967.00
No.
AMORTIZACIONES
AMORTIZACIONES CRECIENTES O AMORTIZACIONES POR EL SISTEMA DE PCRDITOS REFACCIONARIOS (MS DE UN A
FECHACAPITAL
INSOLUTO
AMORTZ. AL
CAPITAL
INTERESES SOBRE EL
CAPITAL
COSTO DEL
AVAL O
EROGACIONES BASE IGUALES = MONTO A AMORTIZAR / (PLAZO DE PA
EROGACIN
BASEEROGACIN NETA
No.
AMORTIZACIONES
FACTOR DE INTERS COMPUESTO
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49/91
0.00% 3.00% 10,649.01 10,649.01
0.00% 3.00% 10,649.01 60,936.00
0.00% 3.00% 9,140.40 62,764.08
0.00% 3.00% 7,531.69 64,647.00
0.00% 3.00% 5,818.23 66,586.41
0.00% 3.00% 3,995.18 68,584.01
0.00% 3.00% 2,057.52 70,641.53
49,841.05 404,808.05
AGOS VARIABLES A VALOR PRESENTEO)
APERTURA
DEL CRDITO
O - PERIODO DE GRACIA)
TOTAL DE
INTERESES
INTERESES
DIFERIDOS
AMORTIZ.
TOTAL
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50/91
CAPITAL A AMORTIZAR 0.00
PERIODO DE PAGOS 0
PERIODO DE GRACIA 0
TASA DE INTERS/100 (r) 0
COSTO DEL AVAL O SEGURO/100 0
APERTURA DEL CRDITO/100 0
% DE LA PRODUCCIN PARA LA EROGACIN BASE 0
1 25,000.00 0.00
2 50,000.00 0.00
3 100,000.00 0.00
4 150,000.00 0.005 200,000.00 0.00
6 200,000.00 0.00
7 200,000.00 0.00
8 200,000.00 0.00
9 200,000.00 0.00
10 200,000.00 0.00
TOTAL 1,525,000.00 0.00
(1+r)n
Valor1 - (1+r)
11.0000 -
2 - (1+r)2
1.0000 -
3 - (1+r)3
1.0000 -
4 - (1+r)4
1.0000 -
5 - (1+r)5
1.0000 -
6 - (1+r)6
1.0000 -
7 - (1+r)7
1.0000 -
8 - (1+r)8
1.0000 -
9 - (1+r)9
1.0000 -
10 - (1+r)
10
1.0000 -TOTAL - -
1 0.00 0.00 0.00%
2 0.00 0.00 0.00%
3 0.00 0.00 0.00%
4 0.00 0.00 0.00%
AMORTIZACIONES CRECIENTES O AMORTIZACIONES POR EL SISCRDITOS REFACCIONARIOS (M
EROGACIONES BASE DIFERENTES = MONTO A AMORTIZAR /
No.
AMORTIZACIONES
EROGACIN
BASE
AMORTZ. AL
CAPITALFECHA
INTERESES SOBRE EL
CAPITAL
No.
AMORTIZACIONES
PERIODOVALOR DE LA
PRODUCCIN*
* Valores arbitrarios int
empresa
CAPITAL INSOLUTO
FACTOR DE INTERS COMPUESTOEROGACIN NETA
EROGACIN BASE
(% DE PROD)
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51/91
5 0.00 0.00 0.00%
6 0.00 0.00 0.00%
7 0.00 0.00 0.00%
8 0.00 0.00 0.00%
9 0.00 0.00 0.00%
10 0.00 0.00 0.00%
TOTAL -
NOTA: Cuando el monto de la amortizacin total sea menor que los intereses deveng
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52/91
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -
EMA DE PAGOS VARIABLES A VALOR PRESENTES DE UN AO)
(PLAZO DE PAGO - PERIODO DE GRACIA)
AMORTIZ.
TOTAL
COSTO DEL
AVAL O
APERTURA
DEL CRDITO
INTERESES
DIFERIDOS
TOTAL DE
INTERESES
ercambiables por el calendario de produccin de la
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53/91
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -
0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -
- -
dos, la diferencia deber considerarse como intereses diferidos.
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54/91
AMORTIZACIN DE UN CRDITO DE AVO
Donde:
Te = Tasa de inters efectiva anual
j = Tasa de inters nominal anual / 100
m = Frecuencia de capitalizacin o nmero de veces que los intereses se agregan al capit
0
4
0.00
Para realizar la amortizacin de un crdito de avo con un periodo de pago corto (menos de un ao) es neces
usada para el calculo de pagos anuales. La tasa de inters efectiva anual se puede calcular con la siguiente fo
Te = [(1+(j/m))m-1]*1
Tasa de inters nominal anual/100:
Frecuencia de capitalizacin:
Te =
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55/91
l en un ao
ario usar la tasa de inters efectiva que es diferente a la tasa de inters nominal
rmula:
00
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56/91
0
A
1 Valor de la produccin del producto A
2 Valor de la produccin del producto B3 Valor de la produccin del subproducto C
4 Otros ingresos
B
1 Costos de operacin
2 Depreciacin de activos fijos
3 Amortizacin de activos diferidos1
4 Intereses del crdito a corto plazo (avo)2
5 Intereses del crdito a largo plazo3
C
D
EF
G
H
3 Depende del tipo de amortizacin que se elija.
5 Es un porcentaje fijado por las empresas de acuerdo a sus polticas.
INGRESOS TOTALES
6 Es un porcentaje fijado por las empresas de acuerdo a sus polticas.
1 En el caso de los activos diferidos se usa la palabra amortizacin para denotar la depreciacin por su u
EGRESOS TOTALES
UTILIDAD BRUTA
Impuesto sobre la Renta (ISR)4
(32%)
P.T.U
5
(10%)UTILIDAD NETA DISPONIBLE
DIVIDENDOS (Utilidades distribuidas)6
(80%)
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS (Utilidades no distribuidas)6
CONCEPTOS
2 Aplica cuando hay un crdito a corto plazo.
4 En la actualidad se puede pagar el Impuesto sobre la Renta (ISR) o bien el Impuesto a la Actividad Em
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57/91
1 2 3 4 5
1,087,116.00 1,676,780.80 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60
365,000.00 585,095.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00
105,266.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00598,600.00 959,555.80 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60
18,250.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00
995,726.59 1,366,570.06 1,815,194.52 1,813,585.81 1,811,872.35
943,782.74 1,314,626.21 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28
34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34
6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10,649.01 10,649.01 9,140.40 7,531.69 5,818.23
91,389.41 310,210.74 442,637.08 444,245.79 445,959.25
29,244.61 99,267.44 141,643.86 142,158.65 142,706.96
9,138.94 31,021.07 44,263.71 44,424.58 44,595.9253,005.86 179,922.23 256,729.51 257,662.56 258,656.36
42,404.69 143,937.78 205,383.60 206,130.05 206,925.09
10,601.17 35,984.45 51,345.90 51,532.51 51,731.27
ESTADO DE RESULTADOS (DE PRDIDAS Y GANANCIAS)
PERODO DE ANLISIS DE
so; generalmente se toma un 10% de amortizacin anual.
resarial a Tasa nica (IETU), dependiendo del nivel de ingresos del sujeto; sin embargo, con fines ilustrati
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58/91
6 7 8 9 10
2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60
805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00
104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.001,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60
27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00
1,810,049.31 1,808,111.64 1,806,054.12 1,806,054.12 1,806,054.12
1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28
34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34
6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50
0.00 0.00 0.00 0.00
3,995.18 2,057.52 0.00 0.00 0.00
447,782.29 449,719.96 451,777.48 451,777.48 451,777.48
143,290.33 143,910.39 144,568.79 144,568.79 144,568.79
44,778.23 44,972.00 45,177.75 45,177.75 45,177.75259,713.73 260,837.58 262,030.94 262,030.94 262,030.94
207,770.98 208,670.06 209,624.75 209,624.75 209,624.75
51,942.75 52,167.52 52,406.19 52,406.19 52,406.19
PROYECTO
vos se considerar slo el ISR al 32%.
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
59/91
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
60/91
0 1 2
A 470,126.68 1,087,116.00 1,728,676.81
1 Ingresos totales 0.00 1,087,116.00 1,676,780.80
2 Aportaciones de socios 115,159.68 0.00 0.003 Crdito a largo plazo 354,967.00 0.00 0.00
4 Crdito a corto plazo 0.00 0.00 0.00
5 Subsidios 0.00 0.00 0.00
6 IVA cobrado 0.00 0.00 0.00
7 Saldo en caja del ao anterior 0.00 0.00 51,896.01
B 470,126.68 992,815.30 1,505,850.72
1 Inversiones en activos fijos 401,951.68 0.00 0.00
2 Inversiones en activos diferidos 68,175.00 0.00 0.00
3 Reinversiones 0.00 0.00 0.00
4 Costos de operacin 0.00 943,782.74 1,314,626.21
5 Pago de intereses del crdito a corto plazo 0.00 0.00 0.00
6 Pago del crd. a largo plazo (cap.+int) 0.00 10,649.01 60,936.00
7 Impuesto sobre la renta 0.00 29,244.61 99,267.44
8 PTU. 0.00 9,138.94 31,021.07
9 IVA pagado 0.00 0.00 0.00
C 0.00 94,300.70 222,826.09
D 0.00 42,404.69 143,937.78
G 0.00 51,896.01 78,888.31SALDO EN CAJA
CONCEPTOS
FLUJO DE EFE
INGRESOS TOTALES EN EFECTIVO
EGRESOS TOTALES EN EFECTIVO
SALDO INICIAL EN CAJA
DIVIDENDOS
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
61/91
3 4 5 6 7 8 9
2,336,719.91 2,375,736.97 2,360,449.01 2,392,706.94 2,410,271.33 2,384,149.68 2,477,850.70
2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
78,888.31 117,905.37 102,617.41 134,875.34 152,439.73 126,318.08 220,019.10
2,013,430.93 2,066,989.52 2,018,648.58 2,032,496.23 2,075,283.19 1,954,505.82 1,954,505.82
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 51,000.00 0.00 11,084.38 51,000.00 0.00 0.00
1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
62,764.08 64,647.00 66,586.41 68,584.01 70,641.53 0.00 0.00
141,643.86 142,158.65 142,706.96 143,290.33 143,910.39 144,568.79 144,568.79
44,263.71 44,424.58 44,595.92 44,778.23 44,972.00 45,177.75 45,177.75
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
323,288.97 308,747.45 341,800.43 360,210.71 334,988.14 429,643.85 523,344.88
205,383.60 206,130.05 206,925.09 207,770.98 208,670.06 209,624.75 209,624.75
117,905.37 102,617.41 134,875.34 152,439.73 126,318.08 220,019.10 313,720.13
PERODO DE ANLISIS DEL PROYECTO
TIVO O FLUJO DE CAJA
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
62/91
10
2,571,551.73
2,257,831.60
0.000.00
0.00
0.00
0.00
313,720.13
2,005,505.82
0.00
0.00
51,000.00
1,764,759.28
0.00
0.00
144,568.79
45,177.75
0.00
566,045.91
209,624.75
356,421.16
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
63/91
INV.TOTAL
A $ 401,951.68 D
1 40,000.00 1
2 59,400.00
2.1 Acondicionamiento del terreno 2,000.00
2.2 Area de nixtamalizacin 21,000.00
2.3 Area de produccin 10,800.00
2.4 Almacn 9,600.00
2.5 Area de maniobras 6,000.00
2.6 Obras de drenaje 10,000.00
3 184,357.00
3.1 Caldera 22,345.00
3.2 Tina de reposo 18,900.00
3.3 Tina de lavado-enjuagado de nixtamal 16,500.00
3.4 Molino 33,450.00
3.5 Batidora para harina de maz 14,500.003.6 Maquina tortilladora 78,662.00
4 85,000.00
4.1 Camioneta Ford 85,000.00
5 6,000.00
6 8,700.00
6.1 Instalacin elctrica 1,500.00
6.2 Instalacin de gas 6,000.00
6.3 Instalacin de agua 1,200.00
7 3,035.00
8 15,459.68
B $ 68,175.00 E
1 16,000.00 1
1.1 Elaboracin Acta Constitutiva 10,000.00
1.2 Protocolizacin de la UAIM 5,000.00
1.3 Registro de la UAIM 1,000.00
2 4,000.00
2.1 de operacin 2,000.00
2.2 de venta 2,000.00
3 5,500.00
4 7,175.00
4.1 asesora de instalacin 5,175.00
4.2 supervisin del proyecto 2,000.00
5 6,000.005.1 Nixtamalizacin 2,000.00
5.2 Elaboracin de la masa 2,000.00
5.3 Elaboracin de la tortilla 2,000.00
6 21,500.00
7 8,000.00
C 470,126.68 F
Terreno Apoyo institucional
BALANCE INICIAL
CONCEPTOS CONCEPTOS
ACTIVOS FIJOS PASIVOS
Permisos
Obra civil
Maquinaria
Equipo de transporte y carga
Equipo extractor de aire
Equipo auxiliar
Bscula
Imprevistos (4% sobre total de activos fijos)
ACTIVOS DIFERIDOS CAPITAL CONTABLE
Constitucin de la UAIM Aportacin de los socios
PASIVO + CAPITAL
Contratacin de servicios
Asesora y supervisin
Capacitacin del personal
Estudio de factibilidad
Puesta en marcha
TOTAL
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
64/91
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
65/91
INV.TOTAL354,967.00$
354,967.00
115,159.68$
115,159.68
470,126.68$
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
66/91
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
67/91
0 1 2
A Utilidad neta disponible 53,005.86 179,922.23
B Deprecia. de A. fijos y Amortiz. de A. diferidos 41,294.84 41,294.84
C Intereses del credito a largo plazo 10,649.01 10,649.01D UTILIDAD NETA TOTAL 104,949.71 231,866.08
E Amortz. total del credito a largo plazo 10,649.01 60,936.00
F NDICE DE COBERTURA 9.86 3.81
CAPACIDAD DE PAGO O NDICE DE
CONCEPTOS
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
68/91
3 4 5 6 7 8 9
256,729.51 257,662.56 258,656.36 259,713.73 260,837.58
41,294.84 41,294.84 41,294.84 41,294.84 41,294.84
9,140.40 7,531.69 5,818.23 3,995.18 2,057.52307,164.75 306,489.09 305,769.44 305,003.76 304,189.94
62,764.08 64,647.00 66,586.41 68,584.01 70,641.53
4.89 4.74 4.59 4.45 4.31
OBERTURA (CP)
PERIODO DE ANLISIS DEL PROYECTO (AOS)
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
69/91
10
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
70/91
0 1 2
A INVERSIN INICIAL TOTAL 470,127 0 0
B UTILIDAD NETA TOTAL 0 104,950 231,866
C FLUJO DE FONDOS ACUMULADOS -470,127 -365,177 -133,311
PERODO DE
CONCEPTOS
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
71/91
3 4 5 6 7 8 9
0 0 0 0 0
307,165 306,489 305,769 305,004 304,190
173,854
AGO
AOS
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
72/91
10
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
73/91
RELACION CREDITO A LARGO PLAZO / APORTACIN DE LOS SOCIOS
354,967.00
115,159.68
308%
INVERSIN DE CAPITAL = ACTIVOS FIJOS / APORTACIN DE LOS SOCIOS
401,951.68
115,159.68
3.49
401,951.68 354,967.00
1.13
APALANCAMIENTO FINANCIERO = (TOTAL DE PASIVOS / ACTIVOS FIJOS)
354,967.00
401,951.68
88%
INDEPENDENCIA FINANCIERA = CAPITAL CONTABLE / ACTIVOS FIJOS
115,159.68
401,951.68
29%
APORTACIN DE LOS SOCIOS
RAZONES FINANCIERAS
RCLP/AS
CAPITAL CONTABLE
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS
INDEPENDENCIA FINANCIERA
TOTAL DE PASIVOS
SOLVENCIA GENERAL
TOTAL DE PASIVOS
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS
APALANCAMIENTO FINANCIERO
INVERSIN DE CAPITAL
SOLVENCIA GENERAL = ACTIVOS FIJOS / TOTAL DE PASIVOS
ACTIVOS FIJOS
CREDITO A LARGO PLAZO
APORTACIN DE LOS SOCIOS
ACTIVOS FIJOS
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
74/91
44%
1
A 849,802.74
1 Costos variables de operacin 840,677.74
2 Costos variables de distribucin y ventas 9,125.00
B 156,572.86
1 Costos fijos de operacin 93,980.00
2 Costos fijos de administracin y ventas 0.00
3 Costos financieros 10,649.01
3.1 Intereses del credito a corto plazo 0.003.2 Intereses del credito a largo plazo 10,649.01
4 Depreciacion anual de activos fijos 34,477.34
5 Amortizacin anual de activos diferidos 6,817.50
C 1,006,375.60
D 161,038.00
1 Volmen del producto A 73,000.00
2 Volmen del producto B 15,038.00
3 Volmen del producto C 73,000.00
E 1,087,116.00
F 717,249.69
G 106,248.51
H 0.0066
* En muchas ocasiones los diferentes productos que se obtienen en una empresa no tienen la misma unidad de m
empresa; en el caso en el que haya dos o ms productos principales y estos no se puedan cuantificar con las misma
INGRESOS TOTALES (IT)
P.E. VALOR DE VENTAS
P.E. VOLUMEN DE PRODUCCIN
Punto
Punto
Punto de equi
P.E. % SOBRE LA CAPACIDAD EN FUNCIONAMIENTO
CONCEPTOS
COSTOS VARIABLES DE TOTALES (CVT)
COSTOS FIJOS TOTALES (CFT)
COSTOS TOTALES DE PRODUCCIN
VOLUMEN. DE PRODUCCIN
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
75/91
66% 88% 88% 88% 88%
2 3 4 5 6
1,184,646.21 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28
1,170,958.71 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28
13,687.50 18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00
192,572.86 225,555.64 222,338.22 218,911.30 215,265.21
129,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10,649.01 9,140.40 7,531.69 5,818.23 3,995.18
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0010,649.01 9,140.40 7,531.69 5,818.23 3,995.18
34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34
6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50
1,377,219.07 1,824,334.92 1,821,117.50 1,817,690.58 1,814,044.49
249,003.00 337,041.00 337,041.00 337,041.00 337,041.00
117,019.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00
14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00
117,019.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00
1,676,780.80 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60
656,126.36 772,725.69 761,703.20 749,963.00 737,471.95
97,435.18 115,349.72 113,704.32 111,951.79 110,087.17
0.0039 0.0034 0.0034 0.0033 0.0033
dida por lo que no se puede hacer una sumatoria de los mismos. En este caso se considerar solamente la produccin
s unidades, no se podr hacer una sumatoria de los mismos.
PUNTO DE EQUILIBRIO
PERIODO DE OPERACIN DEL PROYECTO
CAPACIDAD INICIAL CAPA
de equilibrio en el Valor de las Ventas (PEVV) = CFT/(1-(CVT / IT)
de equilibrio en el Valor de la Produccin (PEVP) = PEVV / (IT/VP)
librio sobre la Capacidad en Funcionamiento (PEPCF) = (PEVV / IT) / 100
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
76/91
88% 88% 88% 88%
7 8 9 10
1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28
1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28
18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00
211,389.88 207,274.84 207,274.84 207,274.84
165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00
0.00 0.00 0.00 0.00
2,057.52 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.002,057.52 0.00 0.00 0.00
34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34
6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50
1,810,169.16 1,806,054.12 1,806,054.12 1,806,054.12
337,041.00 337,041.00 337,041.00 337,041.00
161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00
14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00
161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00
2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60
724,195.55 710,097.93 710,097.93 710,097.93
108,105.31 106,000.87 106,000.87 106,000.87
0.0032 0.0031 0.0031 0.0031
del producto "A", el cual se tomar como el producto principal de la
IDAD PLENA
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
77/91
0 1
A 470,126.68 1,275,950.12
1 Inversiones 470,126.68 0.00
2 Reinversiones 0.00 0.00
3 Costos de operacin 0.00 943,782.74
4 Cap. Increm. Trabajo. 0.00 283,134.82
5 Impuestos sobre la renta 0.00 29,244.61
6 PTU. 0.00 9,138.94
7 Amortizacin total del CLP 0.00 10,649.01
B 0.00 1,087,116.00
1 Ingresos totales 0.00 1,087,116.00
2 Recuperacin del C.T. 0.00 0.00
3 Valor de rescate 0.00 0.00
4 Ministracin del CLP 354,967.00 0.00
5 Subsidios 0.00 0.00C -470,126.68 -188,834.12
CONCEPTOS
FLUJO DE FOND
COSTOS CON EL PROYECTO
BENEFICIOS CON EL PROYECTO
FLUJO DE FONDOS (B -A)
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
78/91
A
B
C
D
E
F
G
H TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS
SUMATORIA DE FFA POSITIVOS
SUMATORIA DE FFA NEGATIVOS
VALOR ACTUAL NETO (VAN)
RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C)
RELACIN BENEFICIO INVERSIN NETA (N/K)
CONCEPTOS
VALOR ACTUAL DE LOS BENEFICIOS
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
79/91
2 3 4 5 6 7
1,617,103.76 2,148,470.86 2,066,989.52 2,018,648.58 2,032,496.23 2,075,283.19
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 51,000.00 0.00 11,084.38 51,000.00
1,314,626.21 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28
111,253.04 135,039.92 0.00 0.00 0.00 0.00
99,267.44 141,643.86 142,158.65 142,706.96 143,290.33 143,910.39
31,021.07 44,263.71 44,424.58 44,595.92 44,778.23 44,972.00
60,936.00 62,764.08 64,647.00 66,586.41 68,584.01 70,641.53
1,676,780.80 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60
1,676,780.80 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0059,677.04 109,360.74 190,842.08 239,183.02 225,335.37 182,548.41
PERODO DE ANLISIS DEL PROYECTO
S PARA CALCULAR LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
80/91
PERIODO BASE
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
81/91
8 9 10 PERIODO CT
1,954,505.82 1,954,505.82 2,005,505.82 0 470,126.68
0.00 0.00 0.00 1 1,275,950.12
0.00 0.00 51,000.002 1,617,103.761,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 3 2,148,470.86
0.00 0.00 0.00 4 2,066,989.52
144,568.79 144,568.79 144,568.79 5 2,018,648.58
45,177.75 45,177.75 45,177.75 6 2,032,496.23
0.00 0.00 0.00 7 2,075,283.19
2,257,831.60 2,257,831.60 3,020,762.31 8 1,954,505.82
2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 9 1,954,505.82
0.00 0.00 529,427.78 10 2,005,505.82
0.00 0.00 233,502.93 TOTAL
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00303,325.78 303,325.78 1,015,256.49
Relacin Beneficio-Inversin N
Tasa Interna de Retorno (TIR)
Valor Actual Neto (VAN)
Relacin Beneficio-Costo (B/C)
TASA DE ACTUALIZACI
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
82/91
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
83/91
0.061
BBT FA = (1+r)-
CTA BBTA BBTA
0.00 1.0000 470,125.68 0 -470,125.68
1,087,116.00 1.0610 1,275,949.06 1153430.08 -122,518.99
1,676,780.80 1.1257 1,617,102.64 1887587.36 270,484.722,257,831.60 1.1944 2,148,469.66 2696731.44 548,261.78
2,257,831.60 1.2672 2,066,988.25 2861232.06 794,243.81
2,257,831.60 1.3445 2,018,647.23 3035767.22 1,017,119.98
2,257,831.60 1.4266 2,032,494.80 3220949.02 1,188,454.21
2,257,831.60 1.5136 2,075,281.68 3417426.91 1,342,145.23
2,257,831.60 1.6059 1,954,504.21 3625889.95 1,671,385.73
2,257,831.60 1.7039 1,954,504.12 3847069.23 1,892,565.12
3,020,762.31 1.8078 2,005,504.01 5460977.58 3,455,473.57
19619571.35 31207060.8
3,455,473.57
1.590608698
68%
eta (B/K)
INDICADORES FINANCIEROS
N/100:
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
84/91
0 1 2 3
A 0 0 0 0
B 0 0 0 0
C 867,268 1,275,950 1,565,308 2,093,238
1 Inversiones 470,127 0 0 0
2 Reinversiones 386,492 0 0 0
3 Costos de operacin 0 943,783 1,314,626 1,764,759
4 Cap. Increm. Trabajo. 0 283,135 111,253 135,040
5 Impuestos sobre la renta 0 29,245 99,267 141,644
6 PTU. 0 9,139 31,021 44,264
7 Amortizacin total del CLP 10,649 10,649 9,140 7,532
D 354,967 1,087,116 1,676,781 2,257,832
1 Ingresos totales 0 1,087,116 1,676,781 2,257,832
2 Recuperacin del C.T. 0 0 0 0
3 Valor de rescate 0 0 0 04 Ministracin del CLP 354,967 0 0 0
5 Subsidios 0 0 0 0
E 867,268 1,275,950 1,565,308 2,093,238
F 354,967 1,087,116 1,676,781 2,257,832
G -512,301 -188,834 111,473 164,593
E VALOR ACTUAL NETO (VAN) $869,434
F RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C) 1.11
G RELACIN BENEFICIO INVERSIN NETA (N/K) 1.34H TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 17%
CONCEPTOS
FLUJO DE FONDOS PARA CALCULAR LA RE
CONCEPTOS
FLUJO INCREMENTAL ( F - E )
COSTOS CON EL PROYECTO
COSTOS SIN EL PROYECTO
BENEFICIOS SIN EL PROYECTO
COSTOS INCREMENTALES ( C - A )
BENEFICIOS INCREMENTALES ( D - B )
BENEFICIOS CON EL PROYECTO
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
85/91
4 5 6 7 8 9 10
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
2,008,161 1,956,057 1,965,970 2,004,642 1,954,506 1,954,506 2,005,506
0 0 0 0 0 0 0
51,000 0 11,084 51,000 0 0 51,000
1,764,759 1,764,759 1,764,759 1,764,759 1,764,759 1,764,759 1,764,759
0 0 0 0 0 0 0
142,159 142,707 143,290 143,910 144,569 144,569 144,569
44,425 44,596 44,778 44,972 45,178 45,178 45,178
5,818 3,995 2,058 0 0 0 0
2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 3,020,762
2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832
0 0 0 0 0 0 529,428
0 0 0 0 0 0 233,5030 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
2,008,161 1,956,057 1,965,970 2,004,642 1,954,506 1,954,506 2,005,506
2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 3,020,762
249,671 301,774 291,862 253,190 303,326 303,326 1,015,256
TABILIDAD DEL PROYECTO
PERODO DE ANLISIS DEL PROYECTO
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
86/91
0.05
PERIODO CT BBT FA = (1+r)-
CTA BBTA BBTA
0 0.00 0.00 1.0000 0 0 0
1 0.00 0.00 1.0500 0 0 0
2 0.00 0.00 1.1025 0 0 0
3 0.00 0.00 1.1576 0 0 0
4 0.00 0.00 1.2155 0 0 0
5 0.00 0.00 1.2763 0 0 0
6 0.00 0.00 1.3401 0 0 0
7 0.00 0.00 1.4071 0 0 0
8 0.00 0.00 1.4775 0 0 0
9 0.00 0.00 1.5513 0 0 0
10 0.00 0.00 1.6289 0 0 0
PERIODO CT IT BT FA = (1+r)-t
CTA ITA
0 867,267.69 354,967.00 -512,300.69 1.0000 867,268 354,967
1 1,275,950.12 1,087,116.00 -188,834.12 1.0500 1,339,748 1,141,472
2 1,565,308.16 1,676,780.80 111,472.64 1.1025 1,725,752 1,848,651
3 2,093,238.46 1,676,780.80 -416,457.66 1.1576 2,423,185 1,941,083
4 2,008,160.74 2,257,831.60 249,670.86 1.2155 2,440,932 2,744,408
5 1,956,057.35 2,257,831.60 301,774.25 1.2763 2,496,480 2,881,629
6 1,965,969.74 2,257,831.60 291,861.86 1.3401 2,634,587 3,025,710
7 2,004,641.66 2,257,831.60 253,189.94 1.4071 2,820,732 3,176,996
8 1,954,505.82 2,257,831.60 303,325.78 1.4775 2,887,695 3,335,846
9 1,954,505.82 2,257,831.60 303,325.78 1.5513 3,032,080 3,502,63810 2,005,505.82 3,020,762.31 1,015,256.49 1.6289 3,266,758 4,920,504
19,651,111.40 21,363,396.51 1,712,285.12 25,935,217 28,873,903
PERIODO CT BBT FA = (1+r)-t
CTA BBTA BBTA
0 867,267.69 354,967.00 1.0000 3.07851E+11 354967 354967
1 1,275,950.12 1,087,116.00 1.0500 1.38711E+12 1141471.8 1496438.8
2 1,565,308.16 1,676,780.80 1.1025 2.62468E+12 1848650.83 2990122.63
3 2,093,238.46 1,676,780.80 1.1576 3.5099E+12 1941083.37 3789734.21
4 2,008,160.74 2,257,831.60 1.2155 4.53409E+12 2744408.42 4685491.79
5 1,956,057.35 2,257,831.60 1.2763 4.41645E+12 2881628.84 5626037.266 1,965,969.74 2,257,831.60 1.3401 4.43883E+12 3025710.28 5907339.13
7 2,004,641.66 2,257,831.60 1.4071 4.52614E+12 3176995.8 6202706.08
8 1,954,505.82 2,257,831.60 1.4775 4.41295E+12 3335845.59 6512841.39
9 1,954,505.82 2,257,831.60 1.5513 4.41295E+12 3502637.87 6838483.46
10 2,005,505.82 3,020,762.31 1.6289 6.05816E+12 4920503.5 8423141.37
INCREMENTO CON PROYECTO VS. SIN PROYECTO
TASA DE ACTUALIZACIN/100:
SIN PROYECTO
CON PROYECTO
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
87/91
BTA BBTA
-512,301 -512,301
-198,276 -710,577
122,899 -587,678
-482,102 -1,069,780
303,476 -766,303
385,149 -381,154
391,123 9,968
356,264 366,232
448,150 814,382
470,558 1,284,9401,653,746 2,938,686
2,938,686
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
88/91
CantidadUnidad de
medida
Superficie 18 ha
Producto MazRendimiento 7 t/ha
Precio 3,000 $/ton
Costo 15,000 $/ha
Inversin fija 300,000 $
Valor residual 30,000 $
Ingreso 21,000 $/ha
TREMA 15% %
0 1 2 3
Inversiones 300,000
Valor residual
Ingresos por ventas 378,000 378,000 378,000 378,000
Egresos por costos 270,000 270,000 270,000 270,000
Depreciacin 0 0 0 0
FE antes de impuestos -192,000 108,000 108,000 108,000
Impuestos (10%) 10,800 10,800 10,800
FE despues de impuestos -192,000 97,200 97,200 97,200
Depreciacin 0 30,000 30,000 30,000
FE Neto del Proyecto -192,000 67,200 67,200 67,200
VAN $151,935.24
TIR 15%
MODELO PARA PRACTICAR ANLISIS DE SENSIBILIDAD (E
Flujo de efect
ANALISIS DE SENSIBILIDAD PARA UNA VARIABLE CRITICA
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
89/91
REDUCCIN DEL PRECIO A: 100% 95% 90% 85%
$2,850.00 $2,700.00 $2,550.00
VAN $151,935.24 $47,665.98 $150,445.60 $417,896.24
INCREMENTO EN LOS COSTOS DE: 100% 105% 110% 115%$15,000.00 $15,750.00 $16,500.00 $17,250.00
TIR 15% 3% -23% #NUM!
REDUCCIN EN EL RENDIMIENTO DE: 100% 95% 90% 85%
7 6.6500 6.3000 5.9500
VAN $151,935.24 $47,665.98 $150,445.60 $417,896.24
100% 95%
TIR 14.96% 3,000 2,850
100% 15,000 14.96% -1.94%
110% 16,500 24.14% 5.06%
115% 17,250 20.12% -0.45%
120% 18,000 -1.60% -24.21%
CAMBIO EN LOS COSTOS DE:
ANALISIS DE SENSIBILIDAD CON DOS VARIABLES CRITICAS
CAMBIO EN E
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
90/91
4 5 6 7 8 9 10
30,000
378,000 378,000 378,000 378,000 378,000 378,000 378,000
270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000
0 0 0 0 0 0 0
108,000 108,000 108,000 108,000 108,000 108,000 138,000
10,800 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800 13,800
97,200 97,200 97,200 97,200 97,200 97,200 124,200
30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
67,200 67,200 67,200 67,200 67,200 67,200 94,200
jemplo: Produccin de un cultivo)
ivo
8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx
91/91
80%
5.6000
$721,006.96
110% 105%
3,300 3,150
31.27% 52.73%
43.25% 69.55%
40.65% 69.16%
18.64% 45.05%
PRECIO DE: