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Primer Congreso de Gestión del Riesgo para el Sector Empresarial
ENRIQUE VALDERRAMA JARAMILLOSuperintendente
Bogotá, 6 de mayo de 2010
GESTIGESTIÓÓN DEL RIESGO EN COLOMBIAN DEL RIESGO EN COLOMBIA
CONTEXTO GENERALCONTEXTO GENERAL
“Por unas entidades solidarias confiables”
Certificado Nº GP 006 - 1 Certificado Nº SC 3306- 1
AntecedentesAntecedentesSUPERINTENDENCIASUPERINTENDENCIA
DE LA ECONOMDE LA ECONOMÍÍA SOLIDARIAA SOLIDARIA3
“Por unas entidades solidarias confiables”
Certificado Nº GP 006 - 1 Certificado Nº SC 3306- 1
CRISIS FINANCIERA DECADA 90CRISIS FINANCIERA DECADA 90’
Entre los años 1997 y 1998 se generó la crisis del sector cooperativo que llevó a la liquidación de varias entidades ante la insuficiente regulación y supervisión.
Se requería:- Regulación especial y supervisión de la actividad
financiera cooperativa.- Un fondo de garantías similar al del sector financiero.- Garantizar la estabilidad y la credibilidad en el sector.
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“Por unas entidades solidarias confiables”
Certificado Nº GP 006 - 1 Certificado Nº SC 3306- 1
LEY 454 DE 1998LEY 454 DE 1998Transformó el Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas DANCOOP en el Departamento Administrativo Nacional de la Economía Solidaria DANSOCIAL (Promoción y fomento).
Facultó al Gobierno Nacional para la creación de un Fondo de Garantías para el sector cooperativo – FOGACOOP.
Definió y fijó disposiciones para la actividad financiera del cooperativismo.
Creó la Superintendencia de la Economía Solidaria como ente de Supervisión, de carácter técnico, adscrito al Ministerio de Hacienda y Crédito Público.
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LA SUPERVISILA SUPERVISIÓÓNNLey 454 de 1998Ley 454 de 1998
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OBJETIVOS Y FINALIDADES DE LA SUPERVISIOBJETIVOS Y FINALIDADES DE LA SUPERVISIÓÓNN Art. 35 Art. 35 –– Ley 454 de 1998Ley 454 de 1998
1. Ejercer vigilancia, inspección y control
2. Proteger intereses de asociados
3. Preservar la naturaleza jurídica
4. Vigilar uso de recursos y ventajas normativas
5. Vigilar propósito socioeconómico no lucrativo
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¿¿CCÓÓMO EJERCEMOS LA SUPERVISIMO EJERCEMOS LA SUPERVISIÓÓN ?N ?
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COMPOSICICOMPOSICIÓÓN DEL SECTOR VIGILADON DEL SECTOR VIGILADO
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Total entidades vigiladas: 5.503 Datos parciales según reporte de información financiera a dic-2009
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EL SECTOR VIGILADO EN CIFRAS*EL SECTOR VIGILADO EN CIFRAS*Cifras en millones de pesos
* Las cifras de 2009 son parciales teniendo en cuenta que falta el reporte de algunas entidades del tercer nivel de supervisión.
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CONCEPTO / AÑO 2008 2009
ENTIDADES 6.270 5.502ASOCIADOS 4.681.558 4.801.836ACTIVOS $ 16.813.442 $ 18.051.624CARTERA $ 8.406.520 $ 9.081.615PASIVO $ 9.711.489 $ 10.394.059DEPÓSITOS $ 4.005.465 $ 4.708.176PATRIMONIO $ 7.098.192 $ 7.657.565CAPITAL SOCIAL $ 4.501.978 $ 4.839.230EXCEDENTES $ 384.878 $ 372.263INGRESOS $ 16.437.462 $ 16.400.359
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PrevenciPrevencióón del LA/FT n del LA/FT en el Sector Solidarioen el Sector Solidario
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CONTROL DEL LA/FT CONTROL DEL LA/FT EN EL SECTOR COOPERATIVOEN EL SECTOR COOPERATIVO
Ley 365 de 1997 – artículo 23
Extiende obligación de aplicar normas sobre lavado de activos a cooperativas con actividad de ahorro y crédito.
Ley 1121 de 2006 – artículo 9Modifica el artículo 23 L.365/97 - Superintendencia de Economía Solidaria reglamentará lo dispuesto en los artículos 102 a 107 del EOSF para su aplicación por parte de las cooperativas con actividad financiera; podrá modificar las cuantías de control sobre las transacciones en efectivo; instrucciones para reporte de estas operaciones a UIAF.
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•• CIRCULAR BCIRCULAR BÁÁSICA JURSICA JURÍÍDICA DICA NN°° 007 DE 2003007 DE 2003 Capítulo Decimoprimero, Título Segundo.
Recoge normatividad expedida en años 2000 y 2001 Establece parámetros que deben adoptar las cooperativas con actividad financiera.
•• CIRCULAR BCIRCULAR BÁÁSICA JURSICA JURÍÍDICA DICA NN°° 007 DE 2008 007 DE 2008 CapCapíítulo tulo DDéécimoprimerocimoprimero, T, Tíítulo Segundo. tulo Segundo.
SIPLA SIPLAFT
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CONTROL DEL LA/FT CONTROL DEL LA/FT EN EL SECTOR COOPERATIVOEN EL SECTOR COOPERATIVO
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ELEMENTOS DEL SIPLAFTELEMENTOS DEL SIPLAFT
1. Políticas
2. Procedimientos para implementar mecanismos de control
3. Mecanismos e instrumentos de control
4. Órganos de control
5. Reportes
6. Documentación
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CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
CLIENTE ASOCIADO
Formulario de vinculación del cliente con información mínima – previamente verificada - PPE
CONOCIMIENTO DEL MERCADO
SEGMENTACION DEL MERCADO
Factores de riesgo:
- Clientes- Productos- Canales de distribución
MECANISMOS DE CONTROLMECANISMOS DE CONTROL
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MITOSMITOS
El LA/FT no se presenta en el sector solidario – operaciones sólo con asociados.
Conozco a mi cliente (asociado) – no se exige mayor información.
La prevención y control LA/FT - gasto innecesario
REALIDADESREALIDADES
Todas las actividades y sectores económicos son vulnerables al LA/FT – barreras de entrada son bajas.
La prevención parte del conocimiento del cliente – información básica antes de realizar operaciones.
La prevención del LA/FT es una inversión – hace parte del monitoreo de los riesgos
MITOS Y REALIDADESMITOS Y REALIDADES
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¿¿QUQUÉÉ SE HA HECHO?SE HA HECHO?
Se reglamentó la información mínima que se requiere del cliente (asociado) – verificación previa a su vinculación.
Seguimiento a implementación del SIPLAFT.
Encuentro con oficiales de cumplimiento de las CAC y administradores.
Capacitación a supervisores.
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¿¿EN QUEN QUÉÉ ESTAMOS HOY?ESTAMOS HOY?
Capacitación a supervisores - Pasantías.
Seguimiento a implementación del SIPLAFT.- visitas de inspección- informes de seguimiento
Creación del Comité Institucional para la prevención de LA/FT.
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RETOS DE LA SUPERINTENDENCIARETOS DE LA SUPERINTENDENCIA
Cultura de prevención y control para las cooperativas con actividad financiera y sector real.
Énfasis en la responsabilidad de los administradores en adoptar buenas prácticas de gobierno y prevención de riesgos.
Cultura cumplimiento de reportes.
Fortalecimiento tecnológico.
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Certificado Nº GP 006 - 1 Certificado Nº SC 3306- 1
Superintendencia de la Economía SolidariaCarrera 7 No. 31-10PBX (1) 489 5009
Bogotá, [email protected]
MUCHAS GRACIAS
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