Agradecimiento

Agradecemos:

A Dios Y a la Virgen, por darnos fe, voluntad y esperanza de

realizar todas nuestras metas realizadas.

A nuestros padres por darnos la vida y una buena educación.

Además de apoyarnos y darnos un buen ejemplo en nuestro aprendizaje.

A los profesores del IUTI que nos transmiten sus conocimientos y

nos ayudan a ser profesionales exitosos y responsables.

A todos aquellos que ayudaron en la realización de este proyecto

de investigación.

1

Dedicatoria

Dedicamos:

A Dios principalmente, por darnos salud y fortaleza para ver

realizado este proyecto de investigación y por aclarar nuestras ideas

cuando creemos que nada tiene solución.

A nuestros padres por apoyarnos y guiarnos siempre por el camino

del bien y por ayudarnos incondicionalmente cuando los necesitamos.

A los Economistas Juan Muños y María del Mar Meléndez por

sernos de gran ayuda en este semestre y por transmitirnos sus

conocimientos.

Al Instituto Universitario de Tecnología Industrial por abrirnos sus

puertas y dejarnos ser parte de su gran Familia.

2

Introducción

La presente investigación tiene como objetivo principal la

elaboración de un análisis comparativo en las entidades bancarias “Banco

Industrial de Venezuela” y “Mercantil Banco Universal” con respecto a las

tasas de intereses más bajas en relación al pago de créditos automotriz

en un periodo de dos (2) años.

En este sentido, surge la necesidad de destacar la importancia de

los créditos, cuya principal misión de financiar la actividad productiva y

reproductiva de generar empleo y financiar el crecimiento económico.

Es importante señalar, que cualquier organización o persona,

puede requerir de un préstamo bancario, en este caso se hace referencia

especialmente al crédito automotriz, tomando en cuenta que entidad

bancaria puede ofrecer una menor tasa de interés en un tiempo

determinado.

En este sentido, el estudio queda estructurado de la siguiente

manera:

Se presenta el planteamiento del problema de manera detallada,

los objetivos generales y específicos que orientan la investigación, la

justificación y bases teóricas utilizadas, además de contener un glosario

de términos y los resultados de la investigación.

3

Reseña Histórica:

Banco Industrial de Venezuela:

El Banco Industrial de Venezuela nace por ley del Congreso

Nacional el 23 de julio de 1937, como resultado de un proyecto elaborado

por la Asociación Nacional de Comerciantes e Industriales de la época.

Inicia sus actividades formalmente el 4 de febrero de 1938.

El capital inicial del banco constituyó un 60 % de capital del Estado

y un 40 % de capital privado. Es un "joint venture" a través del cual los

sectores públicos y privados se ponen de acuerdo para alcanzar el ideal

del progreso que se materializa en la creación de industrias y comercios.

Con el tiempo, los aportes de capital fueron asumidos totalmente

por el Estado y esta Institución se convierte en el pilar financiero de la

política de sustitución de importaciones, que durante las décadas de los

60 y 70 impulsa la industrialización en Venezuela.

La Corporación Venezolana de Fomento llegó a ser la principal

accionista del Banco, hasta que con su desaparición las acciones que

ésta poseía pasaron a manos del Fondo de Inversiones de Venezuela.

Con el tiempo y las coyunturas económicas el Ministerio de Finanzas, se

convierte en el accionista mayoritario del BIV.

Hoy con más de 69 años, el Banco Industrial de Venezuela abre

sus puertas a la automatización, la velocidad, la innovación y la seguridad

que otorga una plataforma tecnológica adecuada a los tiempos modernos,

desarrollando productos y servicios financieros altamente competitivos,

que se adecuen a las necesidades de cada quien.

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Mercantil Banco Universal:

Con el nombre de Banco Neerlando Venezolano, un grupo de

empresarios venezolanos decidió el 23 de Marzo de 1925, constituir en

"La Gran Casa de Camejo" en Caracas, con un capital de 3 millones 200

mil bolívares y 16 empleados, lo que hoy somos: Mercantil Banco

Universal.

Un año después, el Banco Neerlando cambia su personalidad

corporativa para adoptar la de Banco Mercantil y Agrícola. 56 años

asentaron su dimensión de entidad bancaria de vanguardia bajo este

nombre, posicionándose como el instituto financiero más comprometido

con el bienestar y desarrollo agrícola del país, asumiendo en ese sector

los negocios bancarios en el sentido más amplio, incluyendo operaciones

de préstamos, descuentos, depósitos, giros, además de realizar estudios

para la promoción y fundación de empresas industriales, agrícolas y

comerciales.

Las actividades relacionadas con transacciones y negocios

inmobiliarios y el desarrollo de nexos bancarios y comerciales

internacionales, especialmente con Holanda y otras naciones del norte de

Europa, completan el complejo proceso de relaciones que sus fundadores

se habían impuesto como unas de las metas de la organización. El

documento constitutivo así lo describió.

En el año 1927, el entonces Banco Mercantil y Agrícola era uno de

los cuatro y únicos institutos financieros venezolanos existentes, que

emitían su propio papel moneda de circulación legal. Para ese momento,

el monto autorizado de emisión de billetes del Banco Mercantil y Agrícola,

alcanzó los 12 millones de bolívares que eran aceptados en todo el país

como medio natural de pago, junto al oro americano, la morocota y otras

piezas de oro nacional y extranjero.

5

En un contexto histórico en el que la industria petrolera aún era

incipiente y que la actividad agrícola que se desarrollaba para la época

conformaba de manera importante los ingresos de Venezuela,

esencialmente por los volúmenes de producción de Café y Cacao, el

Banco Mercantil y Agrícola se adelantaba a la legislación que

posteriormente se implantaría en el país, creando bases legales en

cuanto a la regulación de operaciones y al otorgamiento de créditos

agropecuarios por parte de la banca.

El Instituto aceptaba en calidad de prenda o garantía, productos

agrícolas. Con el incremento de sus actividades financieras, el Banco

Mercantil y Agrícola decide cambiar la sede principal de la Esquina de

Camejo, donde había permanecido durante un cuarto de siglo, para

activar nuevos procesos y mejorar la calidad de sus servicios a la

numerosa y cada vez más creciente clientela.

Con estos fines adquiere un terreno en la Esquina de San

Francisco, para edificar una nueva sede principal. El 25 de Abril de 1951,

se constituye en una fecha importante para la Institución, al inaugurar sus

nuevas oficinas principales en el Centro de Caracas.

30 años duró la actividad de estas oficinas como sede principal,

hasta que en 1982 cambia su nombre oficial por el de Banco Mercantil y

se traslada un año después al Edificio Mercantil, ubicado en la Avenida

Andrés Bello Nº. 1 en Caracas, actual sede principal del Banco y de todas

las operaciones y áreas de negocio del Grupo Mercantil.

6

Planteamiento del Problema

La tasa de interés es el porcentaje al que está invertido un capital

en una unidad de tiempo, determinando lo que se refiere como "el precio

del dinero en el mercado financiero".

En términos generales, a nivel individual, la tasa de interés

(expresada en porcentajes) representa un balance entre el riesgo y la

posible ganancia (oportunidad) de la utilización de una suma de dinero en

una situación y tiempo determinado. En este sentido, la tasa de interés es

el precio del dinero, el cual se debe pagar/cobrar por tomarlo

prestado/cederlo en préstamo en una situación determinada, mientras

más alta sea, serán mayores las mensualidades; y mientras más baja

sea, será menor los pagos.

Ahora bien, la tasa de interés nominal se refiere al retorno de los

ahorros en términos de la cantidad de dinero que se obtiene en el futuro

para un monto dado de ahorro actual.

A su vez, la tasa de interés real mide el retorno de los ahorros en

términos del volumen de bienes que se pueden adquirir en el futuro con

un monto dado de ahorro actual.

Cuando en una economía se producen cambios en los niveles

generales de precios es importante distinguir entre variables nominales y

variables reales. En el caso que nos ocupa pasaremos a continuación a

distinguir entre tasas de interés nominales y tasas de interés reales.

Debe señalarse que, el crédito bancario es un tipo de

financiamiento a corto plazo que las empresas obtienen por medio de los

bancos con los cuales establecen relaciones funcionales.

7

Es importante señalar que, el crédito bancario es una de las

maneras más utilizadas por parte de las empresas hoy en día de obtener

un financiamiento necesario. casi en su totalidad son bancos comerciales

que manejan las cuentas de cheques de la empresa y tienen la mayor

capacidad de préstamo de acuerdo con las leyes y disposiciones

bancarias vigentes en la actualidad y proporcionan la mayoría de los

servicios que la empresa requiera. Como la empresa acude con

frecuencia al banco comercial en busca de recursos a corto plazo, la

elección  de uno en particular merece un examen cuidadoso.

Evidentemente, La empresa debe estar segura de que el banco

podrá auxiliar a la empresa a satisfacer las necesidades de efectivo a

corto plazo que ésta tenga y en el momento en que se presente.

Así mismo, uno de los propósitos de una organización es mejorar

su desempeño, es por ello que se buscan soluciones óptimas a los

problemas que se presentan durante la ejecución de sus actividades,

pudiendo ser estas la adquisición de crédito automotriz siendo para ello

necesario la búsqueda de las tasas más bajas de interés ofrecidas por los

bancos en un periodo determinado.

Es por ello, que se propone la elaboración de un análisis

comparativo en las entidades bancarias “Banco Industrial de Venezuela” y

“Mercantil Banco Universal” con respecto a las tasas de intereses más

bajas en relación al pago de créditos automotriz en un periodo de dos (2)

años.

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Objetivos de la Investigación

Objetivo General

Con base a un diagnostico de la situación actual de los créditos

automotriz, elaborar un análisis comparativo en las entidades bancarias

“Banco Industrial de Venezuela” y “Mercantil Banco Universal” con

respecto a las tasas de interés más bajas en un periodo de dos (2) años.

Objetivos Específicos

Diagnosticar la situación actual de los créditos automotriz en las

entidades bancarias “Banco Industrial de Venezuela” y “Mercantil Banco

Universal”.

Describir los lineamientos teóricos del análisis comparativo en las

entidades bancarias “Banco Industrial de Venezuela” y “Mercantil Banco

Universal” con respecto a las tasas de interés más bajas en un periodo de

dos (2) años.

Elaborar un análisis comparativo en las entidades bancarias

“Banco Industrial de Venezuela” y “Mercantil Banco Universal” con

respecto a las tasas de intereses más bajas en relación al pago de

créditos automotriz en un periodo de dos (2) años.

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Justificación del Problema

A la hora de adquirir un crédito automotriz se deben analizar las

mejores alternativas que distintas entidades bancarias puedan ofrecer

tomando en cuenta cuál de estas nos ofrecerá las tasas más bajas de

interés las cuales permitirán la obtención de una forma más cómoda de

pago de dichos créditos.

Considerando lo antes planteado, se tomaran en cuentas dos

entidades como lo son “Banco Industrial de Venezuela” y “Mercantil

Banco Universal” para realizar un análisis sobre las mismas y así

determinar cuál de estas ofrece una tasa de interés más baja con

respecto a créditos automotriz.

De este modo, se pone de manifiesto la importancia de elaborar

dicho análisis, a través del cual se pretende obtener información de cuál

de estas entidades bancarias ofrece una menor tasa de interés.

Es por ello, que dicho análisis se trata de un significativo aporte

para organizaciones o personas que requieran de la adquisición de un

crédito automotriz, pues le proporcionara la información necesaria de

donde encontrar las tasas más bajas de intereses ayudando a tomar una

decisión acertada a la hora de solicitar dicho crédito.

10

Bases Teórica

En todo trabajo de investigación las bases teóricas sirven de apoyo

para el estudio pues esta constituyen un conjunto de datos que conforman

un punto de vista o enfoque determinado, dirigido a explicar el fenómeno

o problema plateado todo esto implica analizar y exponer la teoría,

investigaciones y antecedentes en general que se consideren valiosos

para el desarrollo correcto del estudio.

El análisis es la distinción y separación de las partes de un todo

hasta llegar a conocer sus principios o elementos. Examen de los

componentes y de sus respectivas propiedades y funciones.

Tasa de Interés es el valor del costo que involucra la posesión de

dinero resultante de un crédito. Crédito que ocasiona una operación, en

un determinado plazo, y que se expresa en porcentaje respecto al capital

que lo produce. Es el precio en porcentaje que se paga por el uso de

fondos que fueron prestados.

Debe señalarse que, el crédito es una operación financiera en la

que se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero hasta un límite

especificado y durante un período de tiempo determinado.

Así mismo, en un crédito nosotros mismos administramos ese

dinero mediante la disposición o retirada del dinero y el ingreso o

devolución del mismo, atendiendo a nuestras necesidades en cada

momento. De esta manera podemos cancelar una parte o la totalidad de

la deuda cuando creamos conveniente, con la consiguiente deducción en

el pago de intereses.

Ahora bien, un crédito bancario es la operación en la que un banco

presta dinero a una persona a cambio de que esta se lo devuelva en un

cierto plazo, más un interés que han pactado. Permite disponer de una

11

cantidad de dinero para la adquisición de bienes de consumo o el pago de

servicios.

Por su parte, el crédito automotriz está destinado a financiar la

compra de un vehículo nuevo o usado, para uso particular o comercial, el

cual posee una serie de ventajas como por ejemplo, Si el banco es flexible

en sus condiciones, habrá más probabilidades de negociar un préstamo

que se ajuste a las necesidades de la empresa, lo cual la sitúa en el mejor

ambiente para operar y obtener utilidades. Permite a las organizaciones

estabilizarse en caso de apuros con respecto al capital.

A su vez, posee desventajas, puede tratarse un banco muy estricto

en sus condiciones, puede limitar indebidamente la facilidad de operación

y actuar en detrimento de las utilidades de la empresa. Un Crédito

Bancario acarrea tasa pasiva que la empresa debe cancelar

esporádicamente al banco por concepto de intereses.

Existe una forma de utilización, cuando la empresa, se presente

con el funcionario de préstamos del banco, debe ser capaz de negociar.

Debe dar la impresión de que es competente.

         Si se va en busca de un préstamo, habrá que presentarse con el

funcionario correspondiente con los datos siguientes:

a) La finalidad del préstamo.

b) La cantidad que se requiere.

c) Un plan de pagos definido.

d) Pruebas de la solvencia de la empresa.

e) Un plan bien trazado de cómo espera la empresa desenvolverse en el

futuro y lograr una situación que le permita pagar el préstamo.

12

f) Una lista con avales y garantías colaterales que la empresa está

dispuesta a ofrecer, si las hay y son necesarias.

El costo de intereses varía según el método que se siga para

calcularlos. Es preciso que la empresa sepa siempre cómo el banco

calcula el interés real por el préstamo.  Luego que el banco analice dichos

requisitos, tomará la decisión de otorgar o no el crédito.

13

Glosario de Términos:

Amortización: es un término económico y contable, referido al proceso

de distribución en el tiempo de un valor duradero. Adicionalmente se

utiliza como sinónimo de depreciación en cualquiera de sus métodos.

Se emplea referido a dos ámbitos diferentes casi opuestos: la

amortización de un activo o la amortización de un pasivo. En ambos

casos se trata de un valor, habitualmente grande, con una duración que

se extiende a varios periodos o ejercicios, para cada uno de los cuales se

calculan una amortización, de modo que se reparte ese valor entre todos

los periodos en los que permanece.

Banco: Institución que realiza operaciones de banca, es decir es

prestatario y prestamista de crédito; recibe y concentra en forma de

depósitos los capitales captados para ponerlos a disposición de quienes

puedan hacerlos fructificar.

Capital: Total de recursos físicos y financieros que posee un ente

económico, obtenidos mediante aportaciones de los socios o accionistas

destinados a producir beneficios, utilidades o ganancias. Riqueza que se

destina a la producción.

Crédito: Derecho que tiene uno de recibir dinero u otro bien. Reputación,

fama. Opinión de que alguien satisfará puntualmente sus compromisos.

Interés: Utilidad, ganancia, provecho que da una cosa. Inclinación,

curiosidad hacia una persona o cosa. pl. Bienes de fortuna, ganancia que

da el capital. Conveniencia de tipo colectivo en el orden moral o material.

Instituciones: cuerpos normativos, jurídicos y culturales, conformados

por un conjunto de ideas, creencias, valores y reglas que condicionan las

formas de intercambio social.

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Liquidez: Disposición inmediata de fondos financieros y monetarios para

hacer frente a todo tipo de compromisos. En los títulos de crédito, valores

o documentos bancarios, la liquidez significa la propiedad de ser

fácilmente convertibles en efectivo.

Sector Público o Sector Gobierno: empresas e instituciones que

dependen del Estado en una economía nacional. La actividad económica

del sector público abarca todas aquellas actividades que el Estado y sus

empresas posee o controla. El papel y el volumen del sector público

dependen en gran medida de lo que en cada momento se considera que

constituye el interés público.

Sector Privado: parte de la economía de un país que no pertenece o no

está controlada por el Estado. En el sector privado se incluyen las

sociedades anónimas, sociedades de responsabilidad limitada,

corporaciones, trabajadores autónomos, fundaciones, etc.

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Resultados de la Investigación:

Tablas de Amortización:

1. Hacer una tabla de amortización de crédito convencional del Banco

Industrial de Venezuela, con respecto a un crédito de Vehículo, con la

siguiente información:

a. Monto de Financiamiento: 50.000 Bs.F

b. Periodo de Financiamiento: 2 años

c. Periodo de Pago: trimestral

d. Tasa de Interés: 19% anual.

Formula:

C=M [(1+i)n×i(1+i)n−1

]

C=50.000[(1+0.0475 )8×0.0475

(1+0.0475 )8−1]

C=50.000[ 0.0688534740.449546838

]

C=7.658,097909

2. Hacer una tabla de amortización de crédito convencional del Mercantil

Banco Universal, con respecto a un crédito automotriz, con la siguiente

información:

a. Monto de Financiamiento: 50.000 BsF.

b. Periodo de Financiamiento: 2 años

c. Periodo de Pago: trimestral

16

d. Tasa de Interés: 28% anual.

Formula:

C=M [(1+i)n×i(1+i)n−1

]

C=50.000[(1+0.07 )8×0.07

(1+0.07 )8−1]

C=50.000[ 0.1202730320.718186179

]

C=8.373,388093

17

Tabla de Amortización # 1:

Crédito para vehículos del Banco Industrial de Venezuela.

P MONTO INTERÉS AMORTIZACIÓN CUOTA

1 50.000 2.375 5.283,097909 7.658,097909

2 44.716,90209 2.124.052849 5.534,04506 7.658,097909

3 39.182,85703 1.861,185709 5.796,9122 7.658,097909

4 33.385,944483 1.585,832379 6.072,26553 7.658,097909

5 27.313,67895 1.297,39975 6.360,698159 7.658,097909

6 20.952,98079 995,2665876 6.662,831321 7.658,097909

7 14.290,14947 678,820998 6.979,315809 7.658,097909

8 7.310,833661 347,2645989 7.310,83331 7.658,097909

Tabla de Amortización #2

Crédito Automotriz del Mercantil Banco Universal

P MONTO INTERÉS AMORTIZACIÓN CUOTA

1 50.000 3.500 4.873,388093 8.373,388093

2 45.126,61191 3.158,862833 5.214,52526 8.373,388093

3 39.912,08665 2.793,846066 5.579,542027 8.373,388093

4 34.332,54462 2.403,278124 5.970,109969 8.373,388093

5 28.362,43465 1.985,370426 6.338,017667 8.373,388093

6 21.797,41698 1.538,209189 6.835,178904 8.373,388093

7 15.139,23808 1.059,746665 7.313,641428 8.373,388093

8 7.825,596652 547,7917657 7.825,596327 8.373,388093

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Análisis de los Resultados

El estudio de la investigación a arrojado como resultado que la tasa

de interés más baja es la ofrecida por el “Banco Industrial de Venezuela”

ofertando la misma 19,00% de interés, siendo este una entidad bancaria

pública, puesto que el “Mercantil Banco Universal” ofrece una tasa de

28,00% perteneciendo a los entes bancarios privados .

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Conclusión

El objetivo de esta investigación es identificar cual de las entidades

bancarias ofrece la tasa de interés más baja con respecto a créditos

automotriz.

Es por ello, que se dio inicio a una investigación concerniente a las

tasas de intereses ofrecidos para crédito automotriz por “Banco Industrial

de Venezuela” y “Mercantil Banco Universal” a fin de identificar cual

ofrece la más baja.

El Mercantil Banco Universal, ofrece alternativas para obtener un

financiamiento con el cual se podrá adquirir un vehículo nuevo de forma

rápida y adaptada a las medidas y posibilidades. Además de ofrecer

pólizas con cobertura para vehículos.

Siendo estas las características del financiamiento:

1. Financiamiento para la adquisición de vehículos nuevos.

2. Inicial desde 40%. Plazo de financiamiento hasta 48 meses.

3. Tasa de interés 28,00%.

4. Abono a capital o cancelación total sin penalización.

5. Asesoría permanente.

6. Solicitud en cualquiera de nuestras Oficinas o concesionarios del país.

Por su parte, el “Banco Industrial de Venezuela” ofrece un

programa de financiamiento dirigido a personas naturales para la

adquisición de vehículos nuevos o usados, presentando las siguientes

características:

1. Adquisición de vehículos nuevos o usados (con una antigüedad menor

o igual a tres años).

2. 30 % de inicial, en cualquiera de las modalidades de compra

20

3. Financiamiento del 70% del valor del vehículo, sujeto a un límite

máximo de cuarenta y cinco mil bolívares fuertes. (Bs. F 45.000).

4. Plazo: hasta 60 meses. (5 años)

5. Tasa: 19% anual fijo durante el primer año y el resto del financiamiento

se aplicará el 90% de la tasa activa base del Banco Industrial de

Venezuela (revisable).

6. El monto solicitado estará sujeto a la capacidad de pago del solicitante

y/o del ingreso familiar.

7. Cuotas mensuales y consecutivas y/o amortizaciones especiales, (una

vez por cada año).

8. Comisión Flat 2% del monto del crédito para el momento de

aprobación, depositado en su cuenta nómina.

9. Póliza obligatoria a satisfacción del BIV.

El análisis de estas características demuestra que la menor tasa de

interés es la ofrecida por el “Banco Industrial de Venezuela” con 19,00%

de interés, mientras que el “Mercantil Banco Universal” ofrece una tasa

del 28,00%.

21

Contenido Bibliográfico

http://www.mecon.gov.ar/secdef/revista/rev56/prof.doc

http://www.monografias.com/trabajos15/financiamiento/financiamiento.sht

http://www.biv.com.ve/

http://www.bancomercantil.com/mercprod/site/personas/05_credito_auto.

http://www.definicion.org/banco

http://www.definicion.org/capital

http://www.definicion.org/credito

http://www.definicion.org/interes

http://www.monografias.com/trabajos13/trainsti/trainsti.shtml

22

Anexos

Anexo N° 1. Planilla Solicitud Crédito Vehículo, Banco Industrial de

Venezuela.

23

Anexo N° 2. Planilla Solicitud Crédito Automotriz, Mercantil Banco

Universal

24