PROYECTO de presupuesto general de la Unión Europea para ... · rendición de cuentas pública de la UE. Partiendo de la estrategia para 2013-2017, pero también en respuesta a las

COM(2016) 300 — ES 18.7.2016 ES

PROYECTO de presupuesto general de la Unión Europea para el ejercicio 2017

VOLUMEN 5 SECCIÓN V

TRIBUNAL DE CUENTAS

COMISIÓN EUROPEA

DOCUMENTOS

Los importes mencionados en el presente documento presupuestario se expresan en euros, salvo indicación en contrario.

Cualquier ingreso previsto en el artículo 21, apartados 2 y 3, del Reglamento Financiero, incorporado en los títulos 5 y 6 del estado de ingresos, puede conducir a la asignación de créditos adicionales a líneas que soportaron el gasto inicial que dio lugar a los ingresos correspondientes.

Las cifras de ejecución hacen referencia a todos los créditos autorizados, incluidos los créditos presupuestarios, los créditos suplementarios y los ingresos afectados.

UNIÓN EUROPEA

PROYECTO de presupuesto general de la Unión Europea para el ejercicio 2017

VOLUMEN 5

SECCIÓN V

TRIBUNAL DE CUENTAS

ES 18.7.2016 Proyecto de presupuesto general 2017 V/1

1. INTRODUCCIÓN

En su calidad de institución de control independiente de la UE, el Tribunal de Cuentas Europeo (el Tribunal) contribuye de manera esencial a mejorar la gestión financiera de la Unión y a fomentar la rendición de cuentas y la transparencia. Para ello:

— identifica los riesgos para los intereses financieros de los ciudadanos de la UE,

— ofrece una garantía independiente de la gestión financiera de la UE,

— asesora a los responsables políticos sobre el mejor uso de los fondos públicos.

El Tribunal aporta valor añadido con la publicación de informes y dictámenes basados en procedimientos independientes de evaluación y de auditoría, los cuales contribuyen a la supervisión pública de la ejecución del presupuesto de la UE y a la toma de decisiones fundamentada sobre procedimientos de gestión, formulación de políticas y programas, y utilización del presupuesto de la UE.

El Tribunal velará por que las tareas de auditoría y los informes especiales seleccionados:

— reflejen los riesgos de la gestión financiera, el interés público y la capacidad del Tribunal para aportar valor añadido a través de la auditoría,

— se centren en los aspectos relativos al rendimiento, en particular, los vinculados a temas específicos que actualmente despiertan el interés público, altos objetivos de la UE y políticas transversales.

El objetivo de la estrategia de cinco años del Tribunal 2013-2017 es optimizar el valor de su contribución a la rendición de cuentas pública de la UE.

Partiendo de la estrategia para 2013-2017, pero también en respuesta a las observaciones formuladas por el Parlamento Europeo en su informe sobre el futuro papel del Tribunal, el Tribunal inició en 2015 un proceso de reforma con el fin de adaptarse al contexto cambiante en el ámbito institucional y de auditoría. El objetivo de la reforma es doble: racionalizar más los procesos de auditoría e introducir un enfoque basado en las tareas en su organización. El trabajo se inició en 2014, prosiguió durante 2015 y 2016, y se prevé que finalice en 2017.

La solicitud de presupuesto del Tribunal para 2017 se ajusta plenamente a las directrices de la Comisión sobre las estimaciones de los gastos administrativos de las instituciones para el proyecto de presupuesto de 2017 ( 1 ). Puesto que este procedimiento presupuestario transcurrirá todavía en un contexto de limitaciones presupuestarias en varios Estados miembros y de una recuperación económica y social frágil que peligra por la situación de los mercados y las tensiones geopolíticas, el Tribunal considera que debe mantenerse la disciplina presupuestaria.

Para responder a las expectativas del Parlamento Europeo y del Consejo ( 2 ), el Tribunal busca constantemente oportunidades de reasignar personal y otros recursos, y actualizar sus métodos de trabajo, demostrando así su compromiso de optimizar el uso de sus recursos, ahorrar, aumentar la eficiencia y solicitar financiación únicamente para las necesidades justificadas.

El Tribunal trata de minimizar sus gastos de apoyo administrativo sin perjudicar su actividad principal, conservando su capacidad de atraer y retener a profesionales altamente cualificados de toda Europa.

ES V/2 Proyecto de presupuesto general 2017 18.7.2016

( 1 ) Nota Ares(2015)5522067 de 2 de diciembre de 2015 de la Dirección General Presupuestos a los Secretarios Generales. ( 2 ) Conclusiones del Consejo de 12 de febrero de 2016, «Orientaciones presupuestarias para 2017».

Por consiguiente, no habrá un incremento sistemático en 2017 para tener en cuenta el aumento de los niveles de precios, estimado por la Comisión en un 1,7 % para Luxemburgo. El Tribunal mantendrá las sustanciales economías logradas en el pasado y se esforzará por lograr nuevos ahorros en 2017. En consecuencia, el importe total requerido para el presupuesto de 2017 representa un incremento global del 3,44 % con respecto a 2016. Dicho incremento se debe a:

i) las partidas excepcionales mencionadas en el apartado 3,

ii) las previsiones en relación con los salarios que se explican en el apartado 4.1.1.

La solicitud presupuestaria global para 2017 es la siguiente:

Presupuesto previsto para 2017 (EUR)

Presupuesto aprobado para 2016 (EUR)

Cambio porcentual

Presupuesto operativo 139 572 000 134 661 100 3,65 %

Partidas extraordinarias:

Costes inmobiliarios — estudios para el K1 210 000 0

Costes inmobiliarios — refuerzo de la seguridad 220 000 0

Vencimiento del mandato de algunos miembros 0 526 000

Reforma del Tribunal (necesidades informáticas) 150 000 300 000

Total de partidas extraordinarias 580 000 826 000

Solicitud presupuestaria total 140 152 000 135 487 100 3,44 %

El título I se incrementa en un 3,52 %, debido principalmente al ajuste estimado de los salarios. Con exclusión de los costes de las partidas extraordinarias y teniendo en cuenta el aumento de los niveles de precios estimado en un 1,7 % para Luxemburgo, el título II representa una reducción real del 0,78 %.

En el presente documento se presenta el estado de previsiones de los ingresos y de los gastos del Tribunal para el ejercicio 2017 y, en particular, se señalan los cambios con respecto al presupuesto de 2016, ya aprobado.

2. EJECUCIÓN DE LA ESTRATEGIA DE AUDITORÍA 2013-2017

El objetivo primordial de la estrategia de auditoría del Tribunal para el período 2013-2017 consiste en potenciar al máximo el valor de la su contribución a la rendición de cuentas de la UE. Para alcanzar este objetivo, el Tribunal se ha fijado las prioridades siguientes:

— orientar todos sus productos a la mejora de la rendición de cuentas de la UE,

— trabajar con terceros para potenciar su contribución a la obligación de la UE de rendir cuentas,

— proseguir su desarrollo como entidad fiscalizadora profesional,

— utilizar de manera óptima los conocimientos, competencias y experiencia de que dispone,

— demostrar su rendimiento y su respeto de la rendición de cuentas.

El Tribunal se ha comprometido a elaborar a su debido tiempo productos pertinentes y de gran calidad que sirvan a la UE para mejorar la rendición de cuentas pública de los fondos públicos utilizados para alcanzar los objetivos de la UE. Durante el período 2013-2017, el Tribunal orientará sus informes, dictámenes y observaciones hacia la necesidad de:

— desarrollar la rendición de cuentas pública y los mecanismos de auditoría,

— mejorar la gestión financiera y presentar informes sobre la ejecución e impacto del presupuesto de la UE,

— reforzar la formulación de las políticas y programas de gasto de la UE.


El Tribunal, que, como reconoce en su estrategia 2013-2017, opera en un entorno incierto y cambiante, considera prioritario prepararse para los acontecimientos que pueda prever y mejorar su capacidad de respuesta rápida y coherente ante los imprevisibles.

2.1. Recursos suficientes para satisfacer las necesidades

2.1.1. Reducción del número de puestos

El punto 27 del «Acuerdo Interinstitucional sobre disciplina presupuestaria, cooperación en asuntos presupuestarios y sólida gestión financiera» exige a todas las instituciones reducir en un 5 %, al cabo de cinco años, el contingente de personal. A tal efecto, el Tribunal ya ha efectuado cuatro reducciones del 1 % (en los presupuestos de 2013, 2014, 2015 y 2016) y reducirá su personal en 1 % más en 2017. Con esto, el Tribunal aplica plenamente, y dentro de los plazos establecidos, la reducción de personal exigida en el acuerdo interinstitucional.

Los 862 puestos autorizados existentes en 2016 se reducirán por consiguiente en nueve en 2017 Con ello, en el cuadro de personal del Tribunal para 2017 se prevé un total de 853 puestos.

2.1.2. Repercusiones en la reducción a tanto alzado

En el proyecto de presupuesto se ha fijado una reducción a tanto alzado del 2,6 %, que corresponde a un total de veintidós vacantes. Cualquier incremento ulterior supondría un riesgo que podría comprometer tanto la cantidad como la calidad de los productos proporcionados por el Tribunal al Parlamento Europeo y al Consejo.

3. CUESTIONES EXCEPCIONALES

3.1. Costes inmobiliarios: estudios para el K1

Con objeto de reducir su huella de carbono, el Tribunal está considerando la posibilidad de transformar el edificio K1 y ha previsto la realización de estudios técnicos detallados para evaluar en profundidad la rentabilidad y viabilidad operativa del proyecto. Está previsto que las obras se lleven a cabo durante el período 2019-2020.

3.2. Costes inmobiliarios: refuerzo de la seguridad

La evaluación exhaustiva de la seguridad llevada a cabo al final de 2015 puso de manifiesto la necesidad de mejorar algunas de las instalaciones de seguridad del Tribunal. En 2017 se llevarán a cabo algunas de estas mejoras: por ejemplo, se sustituirán las cámaras existentes por otras más potentes (digitales en lugar de analógicas) y se incrementará su número. Asimismo, en la evaluación se recomendaba aumentar el número de lectores de tarjetas (control del acceso) en varias zonas de los edificios. El Tribunal prevé efectuar el estudio de las obras este año y llevarlas a término en 2017.

3.3. Reforma del Tribunal: mejora de sus sistemas informáticos

La solicitud de presupuesto relativa a la reforma del Tribunal (150 000 EUR) abarca el trabajo de desarrollo y perfeccionamiento del centro de datos, de las herramientas de inteligencia empresarial y del portal de conocimiento para la gestión de los conocimientos.

4. CUESTIONES RECURRENTES

4.1. Personal

4.1.1. Supuestos para el establecimiento del presupuesto destinado a cubrir el régimen pecuniario de los miembros y los sueldos e indemnizaciones del personal y otros agentes

De conformidad con las directrices publicadas por la Dirección General de Presupuestos de la Comisión ( 1 ), el presupuesto destinado al régimen pecuniario de los miembros (capítulo 10), a los sueldos e indemnizaciones de los funcionarios y agentes temporales (capítulo 12) y a los de otros agentes (capítulo 14) se basa en los supuestos siguientes:

— un ajuste de los sueldos e indemnizaciones del + 2,1 % para 2016,

— un ajuste de los sueldos e indemnizaciones del + 1,8 % con efecto a partir del 1 de julio de 2017 exigible durante seis meses en 2017.


( 1 ) Nota Ares(2015)5522067 de 2 de diciembre de 2015 de la Dirección General Presupuestos a los Secretarios Generales.

4.1.2. Revalorizaciones de puestos permanentes y temporales

La revalorización de puestos a efectos de desarrollo de carrera se rige por el artículo 6 del anexo I, sección B, del Estatuto, según el cual las instituciones deben velar por que haya suficientes oportunidades de promoción para alcanzar los porcentajes predefinidos para cada grado. Con objeto de cumplir esta exigencia, se requieren en 2017 setenta y tres revalorizaciones, repartidas del modo siguiente:

Revalorización de … a Número de puestos permanentes Número de puestos temporales

AD13 a AD14 5

AD12 a AD13 3

AD11 a AD12 7

AD10 a AD11 4

AD7 a AD8 19

AST8 a AST9 2 1

AST7 a AST8 1 1

AST4 a AST5 6

AST3 a AST4 22

AST1 a AST2 2

Total revalorizaciones 71 2

Estas revalorizaciones no suponen ningún derecho individual de promoción para los funcionarios ni implican una obligación de conceder promociones. Las decisiones de promoción se basan principalmente en méritos, conforme a lo dispuesto en el artículo 45 del Estatuto.

4.1.3. Transformación de puestos permanentes y temporales

El Tribunal solicita la transformación de dos puestos AST3 y dos puestos AST2 en un puesto SC4, dos puestos SC3 y un puesto SC2, para reflejar la transferencia gradual de las funciones de secretaría a este grupo de funciones. Por otra parte, se solicita la transformación de tres puestos permanentes AST3 y un puesto permanente AST1 en cuatro puestos temporales AST3.

Transformación de … a Número de puestos permanentes Número de puestos temporales

AST3 a AST3 3

AST1 a AST3 1

AST3 a SC3 2

AST2 a SC4 1

AST2 a SC2 1

Total transformaciones 0 8

4.1.4. Evolución del número de personal externo

La necesidad de disponer temporalmente de conocimientos específicos se ha traducido en un incremento de 290 000 EUR en los gastos previstos del Tribunal en personal contractual y expertos nacionales en comisión de servicio. Estas necesidades han surgido de las nuevas tareas del Tribunal relativas al Mecanismo Único de Supervisión (MUS) y al Mecanismo Único de Resolución (MUR), que requieren conocimientos y experiencia específicos del sector bancario. Serán necesarios recursos adicionales para apoyar la participación del Tribunal en actividades de cooperación internacional, en particular de enlace, comunicación y estrategia, a cargo de la Dirección de la Presidencia. Asimismo, será necesaria la asistencia de un experto temporal en las obras de renovación del edificio K1.


Evolución del número de agentes externos y del gasto correspondiente

Tribunal de Cuentas Europeo Presupuesto 2016 Estado de previsiones 2017

Tipo de personal Créditos (EUR)

Número estimado de ETC (*) basado en los créditos autorizados

Créditos (EUR)

Número estimado de ETC (*) basado en los créditos autorizados

Agentes contractuales 3 077 000 61,25 3 122 000 61,25

Expertos en comisión de servicio

755 000 14 1 000 000 17

Agentes locales s.o. s.o. s.o. s.o.

Interinos 41 000 1 103 000 2

Asistentes parlamentarios s.o. s.o. s.o. s.o.

(*) Unidades equivalentes a tiempo completo

4.2. Gastos de misiones

Si bien las previsiones de necesidades para créditos de misión (artículo 162) correspondientes al siguiente ejercicio se elaboran al inicio del año anterior (año n – 1), el Tribunal no adopta su programa anual de trabajo hasta el final de dicho año. Al elaborar su proyecto de presupuesto, para calcular sus necesidades la institución solo cuenta con los resultados del ejercicio plurianual de programación del trabajo, realizado en octubre del año n – 2. Este problema se agrava porque buena parte de los gastos de misión depende directamente del programa de trabajo anual y no puede preverse a partir del gasto de ejercicios anteriores.

Los informes de los auditores del Tribunal se nutren esencialmente de estas misiones. Para evitar contratiempos significativos en su programa de trabajo, la institución está obligada a asegurarse de que dispone de fondos suficientes, por lo que en algunos ejercicios se produce una infrautilización de créditos. El Tribunal adopta todas las medidas posibles para garantizar que los créditos de misión se emplean respetando estrictamente los principios de economía, eficiencia y eficacia. Aunque no pueda prever sus necesidades con exactitud, garantiza que los créditos utilizados se aprovechan de manera óptima. En este contexto, el Tribunal solicita la comprensión de la autoridad presupuestaria en caso de infrautilización de algún crédito. Para sus labores de fiscalización y actividades de apoyo en 2017, el Tribunal propone un importe de 3 600 000 EUR para el presupuesto correspondiente.

5. INFORMACIÓN JUSTIFICATIVA

A continuación se adjuntan los anexos que permiten respaldar la solicitud presupuestaria del Tribunal para el ejercicio 2017:

— Anexo 1: Exposición sobre la política en materia de personal permanente y temporal.

— Anexo 2: Explicaciones relativas a los incrementos y reducciones por línea presupuestaria.


ANEXO 1

EXPOSICIÓN SOBRE LA POLÍTICA EN MATERIA DE PERSONAL PERMANENTE Y TEMPORAL DE CONFORMIDAD CON LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 38 DEL REGLAMENTO FINANCIERO

El objetivo primordial del Tribunal de Cuentas es desempeñar su actividad principal con arreglo a lo definido en el artículo 287 del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea.

Para ello, el Tribunal ha solicitado y obtenido del Parlamento Europeo y del Consejo puestos permanentes y temporales. Sus solicitudes de puestos se basan en las mejores evaluaciones posibles de los recursos mínimos necesarios para cumplir sus obligaciones en virtud del Tratado con economía, eficiencia y eficacia, satisfaciendo así las necesidades razonadas del Parlamento Europeo y del Consejo y de otros usuarios de las realizaciones del Tribunal.

Una vez obtenidos los puestos que considera necesarios, el Tribunal solicita contratar personal con la cualificación y la experiencia adecuada para cubrirlos, teniendo cuenta la diversidad cultural, lingüística y profesional de la UE. Además, su política de recursos humanos permite el desarrollo del personal contratado a lo largo de toda la carrera profesional, para motivarlo y obtener elevados niveles de rendimiento. Esta política se somete a un proceso continuo de revisión y mejora para potenciar al máximo el rendimiento de los agentes. El Tribunal desea retener una elevada proporción de su personal a largo plazo y ayudar a aquellos cuyo rendimiento no alcance los niveles esperados a superar sus problemas.

En los últimos años, el Tribunal tiene dificultades para contratar y retener personal profesional. A fin de solventar y prevenir estos problemas, se han adoptado, entre otras medidas, las siguientes:

a) formación complementaria del personal contratado e inclusión de la formación inicial y la experiencia profesional en un plan de desarrollo profesional que abarque toda la carrera;

b) atención especial para garantizar que las perspectivas de desarrollo profesional en el Tribunal de Cuentas son, cuando menos, iguales a las de otras instituciones, sobre todo mediante la revalorización de puestos en función de las necesidades con arreglo al Estatuto;

c) un sistema de evaluación del personal que valore el rendimiento según objetivos claros, entre ellos los relacionados con el desarrollo profesional;

d) atención al entorno laboral y a las infraestructuras sociales relacionadas a fin de contrarrestar el «efecto Bruselas», esto es, el menor coste de la vida y la percepción de que el estilo de vida para los agentes jóvenes es mejor en Bruselas que en Luxemburgo.

En cuanto al personal que decide dejar el Tribunal para proseguir su carrera en otra institución, el Tribunal considera que, en general, esta movilidad puede añadir valor global a la gestión financiera de la Unión Europea, siempre que la tasa de rotación de su personal sea sostenible.


ES

L 507/8

Diario O

ficial de la Unión E

uropea 18.7.2016

ANEXO 2

Explicación de los principales incrementos por línea presupuestaria

Línea presupuestaria Presupuesto 2016

Proyecto de presupuesto 2017

Incremento Explicación

EUR EUR EUR %

Partida 1 0 0 0 — Sueldos, indemnizaciones y pensiones 8 741 100,00 9 009 000,00 267 900,00 3,06 % Incremento salarial

Partida 1 0 2 0 — Indemnizaciones transitorias 1 219 000,00 1 596 000,00 377 000,00 30,93 % Incremento del número de beneficiarios

Partida 1 0 4 0 — Misiones (miembros) 319 000,00 336 000,00 17 000,00 5,33 % Incremento debido a la reforma del Tribunal

Partida 1 2 0 0 — Sueldos e indemnizaciones 97 510 000,00 101 056 000,00 3 546 000,00 3,64 % Incremento salarial

Partida 1 2 2 0 — Indemnizaciones en caso de cese o de permiso por interés del servicio

p.m. 151 000,00 151 000,00 Un agente

Partida 1 4 0 0 — Otros agentes 3 128 000,00 3 182 000,00 54 000,00 1,73 % Incremento salarial

Partida 1 4 0 5 — Otras prestaciones externas 41 000,00 103 000,00 62 000,00 151,22 % Incremento de interinos (entre ellos un arquitecto)

Partida 1 4 0 6 — Prestaciones externas en el ámbito lingüístico

333 000,00 458 000,00 125 000,00 37,54 % Incremento de los costes de traducción sobre la base de ejecuciones anteriores

Partida 1 6 1 2 — Perfeccionamiento profesional 695 000,00 750 000,00 55 000,00 7,91 % Incremento de los costes sobre la base de ejecuciones anteriores

Partida 1 6 3 0 — Servicio social 35 000,00 40 000,00 5 000,00 14,29 % Incremento basado en estimaciones

Partida 1 6 5 0 — Servicio médico 105 000,00 177 000,00 72 000,00 68,57 % Incremento del número de visitas/consultas (principalmente de oftalmólogos y ginecólogos) y de los costes de los análisis

Partida 1 6 5 2 — Restaurantes y cantinas 60 000,00 120 000,00 60 000,00 100,00 % Incremento de los costes del contrato de mantenimiento

Partida 1 6 5 4 — Centro infantil polivalente 1 389 000,00 1 406 000,00 17 000,00 1,22 % Estimaciones facilitadas por el Parlamento Europeo y la Comisión

Partida 2 0 0 0 — Alquileres 169 000,00 175 000,00 6 000,00 3,55 % Incremento de la cuota del Foyer européen y de la Maison de l'Europe

ES

18.7.2016 Diario O


uropea L 507/9



Incremento Explicación

EUR EUR EUR %

Partida 2 0 0 7 — Acondicionamiento de los locales 210 000,00 220 000,00 10 000,00 4,76 % Incremento en las obras de renovación del K1

Partida 2 0 0 8 — Estudios y asistencia técnica vinculados a los proyectos inmobiliarios

75 000,00 210 000,00 135 000,00 180,00 % Estudio para el K1

Partida 2 0 2 4 — Consumos energéticos 905 000,00 915 000,00 10 000,00 1,10 % Incremento de los costes de electricidad

Partida 2 0 2 6 — Seguridad y vigilancia de edificios 140 000,00 310 000,00 170 000,00 121,43 % Refuerzo de las medidas de seguridad (control de acceso, cámaras adicionales …)

Partida 2 1 0 0 — Compra, trabajos y mantenimiento de los equipos y los programas

2 220 000,00 2 242 000,00 22 000,00 0,99 % Incremento de los costes de impresoras y escáneres

Partida 2 1 0 3 — Telecomunicaciones 427 000,00 472 000,00 45 000,00 10,54 % Incremento de los costes como consecuencia de un nuevo contrato

Partida 2 1 4 0 — Material técnico e instalaciones 192 000,00 215 000,00 23 000,00 11,98 % Costes más elevados de servicio y mantenimiento en varias salas multimedia

Partida 2 1 6 0 — Vehículos 615 000,00 636 000,00 21 000,00 3,41 % Incremento de los costes relativos a la Jobkaart, el M- pass y el nuevo proyecto Carloh

Partida 2 3 2 0 — Gastos jurídicos 90 000,00 100 000,00 10 000,00 11,11 % Incremento basado en estimaciones

Partida 2 3 8 0 — Otros gastos de funcionamiento administrativo

166 000,00 188 000,00 22 000,00 13,25 % Nuevas actividades del EMAS

Partida 2 7 2 0 — Gastos de documentación, biblioteca y archivo

390 000,00 405 000,00 15 000,00 3,85 % Incremento de los costes de archivo

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Explicación de las principales reducciones por línea presupuestaria



Reducción Explicación

EUR EUR EUR %

Partida 1 0 0 2 — Derechos vinculados a la entrada en funciones y al cese de las funciones

526 000,00 163 000,00 – 363 000,00 – 69,01 % No hay renovación de mandato de los miembros

Partida 1 2 0 2 — Horas extraordinarias retribuidas 413 000,00 397 000,00 – 16 000,00 – 3,87 % Ahorros

Partida 1 2 0 4 — Derechos vinculados a la entrada en funciones, a los traslados y al cese

958 000,00 811 000,00 – 147 000,00 – 15,34 % Reducción basada en estimaciones

Partida 1 4 0 4 — Períodos de formación e intercambios de personal

1 374 000,00 1 323 000,00 – 51 000,00 – 3,71 % Fin del contrato de un experto del BEI

Partida 1 6 1 0 — Gastos diversos de contratación 48 000,00 42 000,00 – 6 000,00 – 12,50 % Ahorros

Partida 1 6 3 2 — Relaciones sociales entre los miembros del personal y otras intervenciones sociales

77 000,00 73 000,00 – 4 000,00 – 5,19 % Ahorros

Partida 2 0 2 2 — Limpieza y mantenimiento 1 271 000,00 1 250 000,00 – 21 000,00 – 1,65 % Ahorros resultantes de los esfuerzos por reducir los gastos de apoyo administrativo

Partida 2 0 2 9 — Otros gastos relativos a inmuebles 45 000,00 40 000,00 – 5 000,00 – 11,11 % Ahorros resultantes de los esfuerzos por reducir los gastos de apoyo administrativo

Partida 2 1 0 2 — Prestaciones externas para la explotación, la realización y el mantenimiento de los programas y sistemas

4 700 000,00 4 694 000,00 – 6 000,00 – 0,13 % Ahorros

Partida 2 1 2 0 — Mobiliario 75 000,00 74 000,00 – 1 000,00 – 1,33 % Ahorros resultantes de los esfuerzos por reducir los gastos de apoyo administrativo

Partida 2 3 0 0 — Papelería, material de oficina y bienes fungibles

120 000,00 100 000,00 – 20 000,00 – 16,67 % Ahorros resultantes de los esfuerzos por reducir los gastos de apoyo administrativo

Partida 2 3 6 0 — Franqueo postal 43 000,00 30 000,00 – 13 000,00 – 30,23 % Ahorros resultantes de los esfuerzos por reducir los gastos de apoyo administrativo

Partida 2 7 0 0 — Consultas, estudios y encuestas de carácter limitado

636 000,00 626 000,00 – 10 000,00 – 1,57 % Ahorros

INGRESOS

Contribución de la Unión Europea a la financiación de los gastos del Tribunal de Cuentas para el ejercicio 2017

Denominación Importe

Gastos 140 152 000

Ingresos propios – 20 308 000

Contribución que ha de percibirse 119 844 000

18.7.2016 ES V/11Proyecto de presupuesto general 2017

TRIBUNAL DE CUENTAS

INGRESOS PROPIOS

TÍTULO 4

INGRESOS PROCEDENTES DE LAS PERSONAS VINCULADAS A LAS INSTITUCIONES Y OTROS ORGANISMOS DE LA UNIÓN

CAPÍTULO 4 0 — IMPUESTOS Y RETENCIONES DIVERSOS CAPÍTULO 4 1 — CONTRIBUCIÓN AL RÉGIMEN DE PENSIONES

Artículo Partida

Denominación Ejercicio 2017 Ejercicio 2016 Ejercicio 2015 % 2015-2017

CAPÍTULO 4 0

4 0 0 Producto del impuesto sobre sueldos, salarios e indemnizaciones de los miembros de la institución, funcionarios, otros agentes y beneficiarios de una pensión 10 700 000 11 192 000 9 857 767,65 92,13

4 0 3 Producto de la contribución temporal aplicada a las remuneraciones de los miembros de la institución, de los funcionarios y de los otros agentes en activo p.m. p.m. 0,—

4 0 4 Producto de la exacción especial aplicada a las remuneraciones de los miembros de la institución, de los funcionarios y de los otros agentes en activo 1 850 000 1 800 000 1 813 322,92 98,02

CAPÍTULO 4 0 — TOTAL 12 550 000 12 992 000 11 671 090,57 93,00

CAPÍTULO 4 1

4 1 0 Contribuciones del personal a la financiación del régimen de pensiones 7 758 000 7 496 000 7 542 949,15 97,23

4 1 1 Transferencias o rescates de derechos a pensión por parte del personal p.m. p.m. 93 026,49

4 1 2 Contribución de los funcionarios y agentes temporales en excedencia por interés personal al régimen de pensiones p.m. p.m. 0,—

CAPÍTULO 4 1 — TOTAL 7 758 000 7 496 000 7 635 975,64 98,43

Título 4 — Total 20 308 000 20 488 000 19 307 066,21 95,07

V/12 ES 18.7.2016Proyecto de presupuesto general 2017

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TÍTULO 4

INGRESOS PROCEDENTES DE LAS PERSONAS VINCULADAS A LAS INSTITUCIONES Y OTROS ORGANISMOS DE LA UNIÓN

CAPÍTULO 4 0 — IMPUESTOS Y RETENCIONES DIVERSOS

4 0 0 Producto del impuesto sobre sueldos, salarios e indemnizaciones de los miembros de la institución, funcionarios, otros agentes y beneficiarios de una pensión

Ejercicio 2017 Ejercicio 2016 Ejercicio 2015

10 700 000 11 192 000 9 857 767,65

Bases jurídicas

Protocolo sobre los privilegios y las inmunidades de la Unión Europea y, en particular, su artículo 12.

Reglamento n o 422/67/CEE, n o 5/67/Euratom del Consejo, de 25 de julio de 1967, por el que se establece el régimen pecuniario del Presidente y de los miembros de la Comisión, del Presidente, los jueces, los abogados generales y el secretario del Tribunal de Justicia de las Comunidades, del Presidente, los miembros y el secretario del Tribunal General, así como del Presidente, los miembros y el secretario del Tribunal de la Función Pública de la Unión Europea (DO L 187 de 8.8.1967, p. 1).

Reglamento (CEE, Euratom, CECA) n o 260/68 del Consejo, de 29 de febrero de 1968, por el que se fijan las condiciones y el procedimiento de aplicación del impuesto establecido en beneficio de las Comunidades Europeas (DO L 56 de 4.3.1968, p. 8).

Reglamento (CEE, Euratom, CECA) n o 2290/77 del Consejo, de 18 de octubre de 1977, por el que se establece el régimen pecuniario de los miembros del Tribunal de Cuentas (DO L 268 de 20.10.1977, p. 1).

Reglamento (UE) 2016/300 del Consejo, de 29 de febrero de 2016, por el que se establece el régimen pecuniario de los titulares de cargos públicos de alto nivel de la UE (DO L 58 de 4.3.2016, p. 1).

4 0 3 Producto de la contribución temporal aplicada a las remuneraciones de los miembros de la institución, de los funcionarios y de los otros agentes en activo


p.m. p.m. 0,—

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de las Comunidades Europeas y, en particular, su artículo 66 bis, en la versión en vigor hasta el 15 de diciembre de 2003.

Reglamento n o 422/67/CEE, n o 5/67/Euratom del Consejo, de 25 de julio de 1967, por el que se establece el régimen pecuniario del Presidente y de los miembros de la Comisión, del Presidente, los jueces, los abogados generales y el secretario del Tribunal de Justicia de las Comunidades, del Presidente, los miembros y el secretario del Tribunal General, así como del Presidente, los miembros y el secretario del Tribunal de la Función Pública de la Unión Europea (DO L 187 de 8.8.1967, p. 1).


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http://eur-lex.europa.eu/Result.do?aaaa=1967&mm=08&jj=08&type=L&nnn=187&pppp=0001&RechType=RECH_reference_pub&Submit=Search





CAPÍTULO 4 0 — IMPUESTOS Y RETENCIONES DIVERSOS (continuación)

4 0 3 (continuación)


4 0 4 Producto de la exacción especial aplicada a las remuneraciones de los miembros de la institución, de los funcionarios y de los otros agentes en activo


1 850 000 1 800 000 1 813 322,92

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, su artículo 66 bis.



CAPÍTULO 4 1 — CONTRIBUCIÓN AL RÉGIMEN DE PENSIONES

4 1 0 Contribuciones del personal a la financiación del régimen de pensiones


7 758 000 7 496 000 7 542 949,15

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, su artículo 83, apartado 2.

4 1 1 Transferencias o rescates de derechos a pensión por parte del personal


p.m. p.m. 93 026,49

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, su artículo 4, su artículo 11, apartados 2 y 3, y el artículo 48 de su anexo VIII.


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CAPÍTULO 4 1 — CONTRIBUCIÓN AL RÉGIMEN DE PENSIONES (continuación)

4 1 2 Contribución de los funcionarios y agentes temporales en excedencia por interés personal al régimen de pensiones


p.m. p.m. 0,—

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea.

Régimen aplicable a los otros agentes de la Unión Europea.


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TÍTULO 5

INGRESOS PROCEDENTES DEL FUNCIONAMIENTO ADMINISTRATIVO DE LA INSTITUCIÓN

CAPÍTULO 5 0 — INGRESOS PROCEDENTES DE LA VENTA DE BIENES MUEBLES (SUMINISTROS) E INMUEBLES

CAPÍTULO 5 1 — INGRESOS PROCEDENTES DE ARRENDAMIENTOS CAPÍTULO 5 2 — PRODUCTOS DE FONDOS INVERTIDOS O PRESTADOS, INTERESES BANCARIOS E

INTERESES DE OTRO TIPO CAPÍTULO 5 5 — INGRESOS RESULTANTES DE PRESTACIONES DE SERVICIOS Y OBRAS

Artículo Partida


CAPÍTULO 5 0

5 0 0 Ingresos procedentes de la venta de bienes muebles (suministros)

5 0 0 0 Ingresos procedentes de la venta de material de transporte — Ingresos afectados p.m. p.m. 0,—

5 0 0 1 Ingresos procedentes de la venta de otros bienes muebles — Ingresos afectados (antes artículo 5 0 0) p.m. p.m. 0,—

Artículo 5 0 0 — Total p.m. p.m. 0,—

5 0 1 Producto de la venta de bienes inmuebles

5 0 2 Ingresos procedentes de la venta de publicaciones, impresos y películas — Ingresos afectados p.m. p.m. 0,—

CAPÍTULO 5 0 — TOTAL p.m. p.m. 0,—

CAPÍTULO 5 1

5 1 1 Ingresos procedentes del arrendamiento y subarrendamiento de bienes inmuebles y reembolso de gastos relacionados con los arrendamientos

5 1 1 0 Ingresos procedentes del arrendamiento y subarrendamiento de bienes inmuebles — Ingresos afectados p.m. p.m. 0,—

5 1 1 1 Reembolso de gastos relacionados con los arrendamientos — Ingresos afectados p.m. p.m. 0,—

Artículo 5 1 1 — Total p.m. p.m. 0,—


CAPÍTULO 5 2

5 2 0 Productos de fondos invertidos o prestados, intereses bancarios e intereses de otro tipo percibidos sobre las cuentas de la institución p.m. p.m. 13,78

5 2 2 Intereses generados por prefinanciaciones p.m. p.m. 0,—

CAPÍTULO 5 2 — TOTAL p.m. p.m. 13,78

CAPÍTULO 5 5

5 5 0 Ingresos resultantes de suministros, prestaciones de servicios y obras efectuados en favor de otras instituciones u organismos, incluidas las dietas de misión pagadas por cuenta de otras instituciones u organismos y reembolsadas por estos — Ingresos afectados p.m. p.m. 0,—

5 5 1 Ingresos procedentes de terceros por prestaciones de servicios u obras efectuados por encargo suyo — Ingresos afectados p.m. p.m. 0,—



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CAPÍTULO 5 7 — OTRAS CONTRIBUCIONES Y RESTITUCIONES RELACIONADAS CON EL FUNCIONAMIENTO ADMINISTRATIVO DE LA INSTITUCIÓN

CAPÍTULO 5 8 — INDEMNIZACIONES DIVERSAS CAPÍTULO 5 9 — OTROS INGRESOS PROCEDENTES DE LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Artículo Partida


CAPÍTULO 5 7

5 7 0 Ingresos procedentes de la restitución de cantidades pagadas indebidamente — Ingresos afectados p.m. p.m. 54 860,62

5 7 1 Ingresos que tengan un destino determinado, como los procedentes de fundaciones, de subvenciones o de donaciones y legados, incluidos los ingresos afectados propios de cada institución — Ingresos afectados p.m. p.m. 0,—

5 7 3 Otras contribuciones y restituciones relacionadas con el funcionamiento administrativo de la institución — Ingresos afectados p.m. p.m. 0,—

CAPÍTULO 5 7 — TOTAL p.m. p.m. 54 860,62

CAPÍTULO 5 8

5 8 0 Ingresos procedentes de indemnizaciones arrendaticias — Ingresos afectados p.m. p.m. 0,—

5 8 1 Ingresos percibidos por indemnizaciones de seguros — Ingresos afectados p.m. p.m. 0,—


CAPÍTULO 5 9

5 9 0 Otros ingresos procedentes de la gestión administrativa p.m. p.m. 0,—


Título 5 — Total p.m. p.m. 54 874,40


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TÍTULO 5

INGRESOS PROCEDENTES DEL FUNCIONAMIENTO ADMINISTRATIVO DE LA INSTITUCIÓN

CAPÍTULO 5 0 — INGRESOS PROCEDENTES DE LA VENTA DE BIENES MUEBLES (SUMINISTROS) E INMUEBLES

5 0 0 Ingresos procedentes de la venta de bienes muebles (suministros)

5 0 0 0 Ingresos procedentes de la venta de material de transporte — Ingresos afectados


p.m. p.m. 0,—

Comentarios

Esta partida se destina a acomodar los ingresos procedentes de la venta o la recuperación del material de transporte perteneciente a la institución.

De conformidad con el artículo 21, apartado 3, del Reglamento Financiero, estos ingresos se consideran afectados y dan lugar a la apertura de créditos suplementarios que se han de consignar en las líneas que hayan sostenido el gasto inicial que originó los ingresos correspondientes.

5 0 0 1 Ingresos procedentes de la venta de otros bienes muebles — Ingresos afectados (antes artículo 5 0 0)


p.m. p.m. 0,—

Comentarios

Esta partida se destina a acomodar los ingresos procedentes de la venta o la recuperación de otros bienes muebles que no sean de transporte pertenecientes a la institución.


5 0 1 Producto de la venta de bienes inmuebles


5 0 2 Ingresos procedentes de la venta de publicaciones, impresos y películas — Ingresos afectados


p.m. p.m. 0,—


TRIBUNAL DE CUENTAS

CAPÍTULO 5 0 — INGRESOS PROCEDENTES DE LA VENTA DE BIENES MUEBLES (SUMINISTROS) E INMUEBLES (continuación)


Comentarios


Este artículo comprende asimismo los ingresos procedentes de la venta de estos productos en soporte electrónico.

CAPÍTULO 5 1 — INGRESOS PROCEDENTES DE ARRENDAMIENTOS

5 1 1 Ingresos procedentes del arrendamiento y subarrendamiento de bienes inmuebles y reembolso de gastos relacionados con los arrendamientos

5 1 1 0 Ingresos procedentes del arrendamiento y subarrendamiento de bienes inmuebles — Ingresos afectados


p.m. p.m. 0,—

Comentarios


5 1 1 1 Reembolso de gastos relacionados con los arrendamientos — Ingresos afectados


p.m. p.m. 0,—

Comentarios


CAPÍTULO 5 2 — PRODUCTOS DE FONDOS INVERTIDOS O PRESTADOS, INTERESES BANCARIOS E INTERESES DE OTRO TIPO

5 2 0 Productos de fondos invertidos o prestados, intereses bancarios e intereses de otro tipo percibidos sobre las cuentas de la institución


p.m. p.m. 13,78


TRIBUNAL DE CUENTAS

CAPÍTULO 5 2 — PRODUCTOS DE FONDOS INVERTIDOS O PRESTADOS, INTERESES BANCARIOS E INTERESES DE OTRO TIPO (continuación)


Comentarios

Este artículo se destina a acomodar los productos de los fondos invertidos o prestados, intereses bancarios y otros intereses devengados por las cuentas de la institución.

5 2 2 Intereses generados por prefinanciaciones


p.m. p.m. 0,—

Comentarios

Este artículo se destina a acomodar los productos de los fondos invertidos o prestados, intereses bancarios y otros intereses devengados por las cuentas de la institución.

CAPÍTULO 5 5 — INGRESOS RESULTANTES DE PRESTACIONES DE SERVICIOS Y OBRAS

5 5 0 Ingresos resultantes de suministros, prestaciones de servicios y obras efectuados en favor de otras instituciones u organismos, incluidas las dietas de misión pagadas por cuenta de otras instituciones u organismos y reembolsadas por estos — Ingresos afectados


p.m. p.m. 0,—

Comentarios


5 5 1 Ingresos procedentes de terceros por prestaciones de servicios u obras efectuados por encargo suyo — Ingresos afectados


p.m. p.m. 0,—

Comentarios



TRIBUNAL DE CUENTAS

CAPÍTULO 5 7 — OTRAS CONTRIBUCIONES Y RESTITUCIONES RELACIONADAS CON EL FUNCIONAMIENTO ADMINISTRATIVO DE LA INSTITUCIÓN

5 7 0 Ingresos procedentes de la restitución de cantidades pagadas indebidamente — Ingresos afectados


p.m. p.m. 54 860,62

Comentarios


5 7 1 Ingresos que tengan un destino determinado, como los procedentes de fundaciones, de subvenciones o de donaciones y legados, incluidos los ingresos afectados propios de cada institución — Ingresos afectados


p.m. p.m. 0,—

Comentarios


5 7 3 Otras contribuciones y restituciones relacionadas con el funcionamiento administrativo de la institución — Ingresos afectados


p.m. p.m. 0,—

Comentarios


CAPÍTULO 5 8 — INDEMNIZACIONES DIVERSAS

5 8 0 Ingresos procedentes de indemnizaciones arrendaticias — Ingresos afectados


p.m. p.m. 0,—

Comentarios



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CAPÍTULO 5 8 — INDEMNIZACIONES DIVERSAS (continuación)

5 8 1 Ingresos percibidos por indemnizaciones de seguros — Ingresos afectados


p.m. p.m. 0,—

Comentarios


CAPÍTULO 5 9 — OTROS INGRESOS PROCEDENTES DE LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA

5 9 0 Otros ingresos procedentes de la gestión administrativa


p.m. p.m. 0,—

Comentarios

Este artículo se destina a acomodar otros ingresos procedentes de la gestión administrativa.


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TÍTULO 9

INGRESOS DIVERSOS

CAPÍTULO 9 0 — INGRESOS DIVERSOS

Artículo Partida


CAPÍTULO 9 0

9 0 0 Ingresos diversos p.m. p.m. 48 991,82

CAPÍTULO 9 0 — TOTAL p.m. p.m. 48 991,82

Título 9 — Total p.m. p.m. 48 991,82

TOTAL 20 308 000 20 488 000 19 410 932,43 95,58


TRIBUNAL DE CUENTAS

TÍTULO 9

INGRESOS DIVERSOS

CAPÍTULO 9 0 — INGRESOS DIVERSOS

9 0 0 Ingresos diversos


p.m. p.m. 48 991,82

Comentarios

Este artículo se destina a acomodar ingresos diversos.


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GASTOS

Resumen general de los créditos (2017 y 2016) y de la ejecución (2015)

Título Capítulo

Denominación Créditos 2017 Créditos 2016 Ejecución 2015

1 PERSONAS VINCULADAS A LA INSTITUCIÓN

1 0 MIEMBROS DE LA INSTITUCIÓN 11 184 000 10 885 100 10 053 916,63

1 2 FUNCIONARIOS Y AGENTES TEMPORALES 102 415 000 98 881 000 94 118 025,68

1 4 OTRO PERSONAL Y PRESTACIONES EXTERNAS 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88

1 6 OTROS GASTOS CORRESPONDIENTES A PERSONAS VINCULADAS A LA INSTITUCIÓN 6 388 000 6 159 000 5 915 161,64

Título 1 — Total 125 053 000 120 871 100 114 646 035,83

2 INMUEBLES, MOBILIARIO, MATERIAL Y GASTOS DIVERSOS DE FUNCIONAMIENTO

2 0 INMUEBLES Y GASTOS ACCESORIOS 3 216 000 4 911 000 4 139 534,45

2 1 INFORMÁTICA, MATERIAL Y MOBILIARIO: COMPRA, ALQUILER Y MANTENIMIENTO 8 333 000 8 229 000 9 638 814,43

2 3 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ADMINISTRATIVO CORRIENTE 438 000 439 000 331 399,58

2 5 REUNIONES Y CONFERENCIAS 706 000 706 000 634 163,49

2 7 INFORMACIÓN: ADQUISICIÓN, ARCHIVO, PRODUCCIÓN Y DIFUSIÓN 2 406 000 2 401 000 1 756 244,65

Título 2 — Total 15 099 000 16 686 000 16 500 156,60

10 OTROS GASTOS

10 0 CRÉDITOS PROVISIONALES p.m. p.m. 0,—

10 1 RESERVA PARA IMPREVISTOS p.m. p.m. 0,—

Título 10 — Total p.m. p.m. 0,—

TOTAL 140 152 000 137 557 100 131 146 192,43


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TÍTULO 1

PERSONAS VINCULADAS A LA INSTITUCIÓN

CAPÍTULO 1 0 — MIEMBROS DE LA INSTITUCIÓN CAPÍTULO 1 2 — FUNCIONARIOS Y AGENTES TEMPORALES

Artículo Partida

Denominación Créditos 2017 Créditos 2016 Ejecución 2015 % 2015-2017

CAPÍTULO 1 0

1 0 0 Sueldos y otros derechos

1 0 0 0 Sueldos, indemnizaciones y pensiones

Créditos no disociados 9 009 000 8 741 100 8 455 574,93 93,86

1 0 0 2 Derechos vinculados a la entrada en funciones y al cese de las funciones

Créditos no disociados 163 000 526 000 68 576,— 42,07

Artículo 1 0 0 — Total 9 172 000 9 267 100 8 524 150,93 92,94

1 0 2 Indemnizaciones transitorias


1 0 3 Pensiones

Créditos no disociados p.m. p.m. 0,—

1 0 4 Misiones


1 0 6 Formación

Créditos no disociados 80 000 80 000 77 921,39 97,40

1 0 9 Crédito provisional


CAPÍTULO 1 0 — TOTAL 11 184 000 10 885 100 10 053 916,63 89,90

CAPÍTULO 1 2


1 2 0 0 Sueldos e indemnizaciones


1 2 0 2 Horas extraordinarias retribuidas


1 2 0 4 Derechos vinculados a la entrada en funciones, a los traslados y al cese


Artículo 1 2 0 — Total 102 264 000 98 881 000 94 118 025,68 92,03

1 2 2 Indemnizaciones por cese anticipado de funciones

1 2 2 0 Indemnizaciones en caso de cese en interés del servicio

Créditos no disociados 151 000 p.m. 0,— 0


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CAPÍTULO 1 2 — FUNCIONARIOS Y AGENTES TEMPORALES (continuación) CAPÍTULO 1 4 — OTRO PERSONAL Y PRESTACIONES EXTERNAS CAPÍTULO 1 6 — OTROS GASTOS CORRESPONDIENTES A PERSONAS VINCULADAS A LA INSTITUCIÓN

Artículo Partida



1 2 2 2 Indemnizaciones por cese definitivo de funciones y sistema especial de jubilación para los funcionarios y agentes temporales


Artículo 1 2 2 — Total 151 000 p.m. 0,— 0



CAPÍTULO 1 2 — TOTAL 102 415 000 98 881 000 94 118 025,68 91,90

CAPÍTULO 1 4

1 4 0 Otros agentes y personas externas

1 4 0 0 Otros agentes


1 4 0 4 Períodos de formación e intercambios de personal


1 4 0 5 Otras prestaciones externas


1 4 0 6 Prestaciones externas en el ámbito lingüístico


Artículo 1 4 0 — Total 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88 89,99



CAPÍTULO 1 4 — TOTAL 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88 89,99

CAPÍTULO 1 6

1 6 1 Gastos vinculados a la gestión del personal

1 6 1 0 Gastos diversos de contratación


1 6 1 2 Perfeccionamiento profesional


Artículo 1 6 1 — Total 792 000 743 000 784 507,24 99,05

1 6 2 Misiones


1 6 3 Intervención en favor del personal de la institución

1 6 3 0 Servicio social



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CAPÍTULO 1 6 — OTROS GASTOS CORRESPONDIENTES A PERSONAS VINCULADAS A LA INSTITUCIÓN (continuación)

Artículo Partida



1 6 3 2 Relaciones sociales entre los miembros del personal y otras intervenciones sociales


Artículo 1 6 3 — Total 113 000 112 000 89 092,48 78,84

1 6 5 Actividades relacionadas con el conjunto de personas vinculadas a la institución

1 6 5 0 Servicio médico


1 6 5 2 Restaurantes y cantinas


1 6 5 4 Centro infantil polivalente

Créditos no disociados 1 406 000 1 389 000 1 450 000,— 103,13

1 6 5 5 Gastos de la PMO para la gestión de los expedientes relativos al personal del Tribunal de Cuentas


Artículo 1 6 5 — Total 1 883 000 1 704 000 1 879 288,15 99,80

CAPÍTULO 1 6 — TOTAL 6 388 000 6 159 000 5 915 161,64 92,60

Título 1 — Total 125 053 000 120 871 100 114 646 035,83 91,68


TRIBUNAL DE CUENTAS

TÍTULO 1

PERSONAS VINCULADAS A LA INSTITUCIÓN

CAPÍTULO 1 0 — MIEMBROS DE LA INSTITUCIÓN


1 0 0 0 Sueldos, indemnizaciones y pensiones

Créditos 2017 Créditos 2016 Ejecución 2015

9 009 000 8 741 100 8 455 574,93

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir la financiación de los sueldos, de las indemnizaciones y de las asignaciones de los miembros del Tribunal de Cuentas, así como la incidencia de los coeficientes correctores aplicables a la retribución y a la parte del sueldo transferida a un país distinto del de destino.

Bases jurídicas

Reglamento (CEE, Euratom, CECA) n o 2290/77 del Consejo, de 18 de octubre de 1977, por el que se establece el régimen pecuniario de los miembros del Tribunal de Cuentas (DO L 268 de 20.10.1977, p. 1), y, en particular, su artículo 2.


1 0 0 2 Derechos vinculados a la entrada en funciones y al cese de las funciones


163 000 526 000 68 576,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir:

— los gastos de viaje de los miembros del Tribunal de Cuentas con motivo de su entrada en funciones o de su cese,

— las indemnizaciones por gastos de instalación y de reinstalación que se deban a los miembros del Tribunal de Cuentas con motivo de su entrada en funciones o de su cese,

— los gastos de mudanza de los miembros del Tribunal de Cuentas con motivo de su entrada en funciones o de su cese.

Bases jurídicas



TRIBUNAL DE CUENTAS




CAPÍTULO 1 0 — MIEMBROS DE LA INSTITUCIÓN (continuación)


1 0 0 2 (continuación)


1 0 2 Indemnizaciones transitorias


1 596 000 1 219 000 1 192 844,31

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir las indemnizaciones transitorias y los complementos familiares de los miembros del Tribunal de Cuentas después del cese de sus funciones.

Bases jurídicas



1 0 3 Pensiones


p.m. p.m. 0,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir las pensiones de jubilación y de invalidez de los antiguos miembros del Tribunal de Cuentas, así como las pensiones de supervivencia de sus cónyuges y huérfanos.

Bases jurídicas

Reglamento (CEE, Euratom, CECA) n o 2290/77 del Consejo, de 18 de octubre de 1977, por el que se establece el régimen pecuniario de los miembros del Tribunal de Cuentas (DO L 268 de 20.10.1977, p. 1), y, en particular, sus artículos 9, 10, 11 y 16.



TRIBUNAL DE CUENTAS







1 0 4 Misiones


336 000 319 000 259 000,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos de transporte y el pago de las dietas de misión, y los gastos accesorios o excepcionales ocasionados por la ejecución de una misión.

El importe de los ingresos afectados con arreglo al artículo 21, apartado 3, letra e), del Reglamento Financiero se estima en 2 000 EUR.

Bases jurídicas



1 0 6 Formación


80 000 80 000 77 921,39

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos de participación de los miembros del Tribunal de Cuentas en cursos de idiomas y otros seminarios de perfeccionamiento profesional.



p.m. p.m. 0,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir la incidencia de los posibles ajustes de las retribuciones y de las pensiones.

Este crédito es de carácter meramente provisional y solo podrá utilizarse una vez se haya transferido a otras líneas presupuestarias de conformidad con las disposiciones del Reglamento Financiero.


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Bases jurídicas

Reglamento (UE, Euratom) n o 966/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de octubre de 2012, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión y por el que se deroga el Reglamento (CE, Euratom) n o 1605/2002 del Consejo (DO L 298 de 26.10.2012, p. 1).

CAPÍTULO 1 2 — FUNCIONARIOS Y AGENTES TEMPORALES

Comentarios

Se ha aplicado una reducción a tanto alzado del 2,60 % a los créditos consignados en el presente capítulo.


1 2 0 0 Sueldos e indemnizaciones


101 056 000 97 510 000 92 976 549,82

Comentarios

Este crédito se destina principalmente a cubrir, en el caso de los funcionarios y agentes temporales que ocupan un puesto de plantilla:

— los sueldos, indemnizaciones y asignaciones vinculadas a los sueldos,

— los riesgos de enfermedad, de accidente y de enfermedad profesional y otras cargas sociales,

— la contribución de la institución al régimen común del seguro de enfermedad,

— diversos otros complementos e indemnizaciones,

— el pago de los gastos de viaje para el funcionario o el agente temporal, para su cónyuge y las personas a su cargo, desde el lugar de destino al lugar de origen,

— la incidencia de los coeficientes correctores aplicables a la retribución y a la parte del sueldo transferida a un país distinto del de destino,

— el riesgo de desempleo de los agentes temporales, así como los importes que deba abonar la institución en favor de los agentes temporales para constituir o mantener sus derechos a pensión en su país de origen,

— la indemnización de despido de un funcionario en período de prueba por insuficiencia manifiesta de su trabajo,

— la indemnización de un agente temporal cuando la institución pone fin al contrato,


TRIBUNAL DE CUENTAS


CAPÍTULO 1 2 — FUNCIONARIOS Y AGENTES TEMPORALES (continuación)



— las indemnizaciones por servicio continuo o por turnos, o por permanencia en el lugar o en el domicilio.

Importe de los ingresos afectados con arreglo al artículo 21, apartado 3, del Reglamento Financiero: p.m.

Bases jurídicas



1 2 0 2 Horas extraordinarias retribuidas


397 000 413 000 384 985,25

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir las horas extraordinarias en las condiciones previstas por las disposiciones anteriormente mencionadas.

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, su artículo 56 y su anexo VI.

1 2 0 4 Derechos vinculados a la entrada en funciones, a los traslados y al cese


811 000 958 000 756 490,61

Comentarios


— los gastos de viaje de los funcionarios y agentes temporales (incluidos los de los miembros de su familia) con motivo de su entrada en funciones, de su cese o de un traslado que implique un cambio de lugar de destino,

— las indemnizaciones de instalación, de reinstalación y los gastos de mudanza que se deban a los funcionarios y agentes temporales que hayan tenido que cambiar de residencia a raíz de la toma de posesión de su cargo o de su destino a un nuevo lugar de servicio, así como a raíz del cese definitivo en sus funciones seguido de la reinstalación en otra localidad,

— las indemnizaciones diarias temporales de los funcionarios y agentes temporales que justifiquen la necesidad de cambiar de residencia con ocasión de su entrada en funciones o a raíz de su destino a un nuevo lugar de servicio.


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Bases jurídicas



1 2 2 Indemnizaciones por cese anticipado de funciones

1 2 2 0 Indemnizaciones en caso de cese en interés del servicio


151 000 p.m. 0,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir las indemnizaciones que deberán abonarse a los funcionarios declarados en excedencia forzosa a raíz de una medida de reducción del número de puestos de trabajo de la institución o a los titulares de un puesto de alto funcionario que se suprime en interés del servicio.

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, sus artículos 41 y 50 y su anexo IV.

1 2 2 2 Indemnizaciones por cese definitivo de funciones y sistema especial de jubilación para los funcionarios y agentes temporales


p.m. p.m. 0,—

Comentarios


— las indemnizaciones que se deban abonar en aplicación del Estatuto de los funcionarios o de otra normativa,

— la cuota patronal del seguro de enfermedad de los beneficiarios de indemnizaciones,

— la incidencia de los coeficientes correctores aplicables a las diversas indemnizaciones.


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Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, sus artículos 64 y 72.



p.m. p.m. 0,—

Comentarios

Este crédito se destina a hacer frente a las consecuencias de las posibles adaptaciones de las retribuciones.

Este crédito es de carácter meramente provisional y solo podrá utilizarse una vez se haya transferido a otros artículos o partidas del presente capítulo de conformidad con las disposiciones del Reglamento Financiero.

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, sus artículos 65 y 65 bis y su anexo XI.


CAPÍTULO 1 4 — OTRO PERSONAL Y PRESTACIONES EXTERNAS

1 4 0 Otros agentes y personas externas

1 4 0 0 Otros agentes


3 182 000 3 173 000 2 967 524,88

Comentarios

Este crédito se destina principalmente a cubrir los gastos siguientes:

— la retribución de otros agentes, en particular los trabajadores con contratos, asesores especiales (en el sentido del régimen aplicable a los otros agentes de la Unión Europea), contribuciones a la seguridad social de la institución con respecto a este tipo de personal y el efecto de los coeficientes correctores aplicables a su remuneración,


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CAPÍTULO 1 4 — OTRO PERSONAL Y PRESTACIONES EXTERNAS (continuación)



— los honorarios del personal médico y paramédico abonados en régimen de prestación de servicios y, en casos especiales, el recurso al personal interino.


Bases jurídicas



1 4 0 4 Períodos de formación e intercambios de personal


1 323 000 1 399 000 1 141 402,91

Comentarios


— los gastos ocasionados por las comisiones de servicios y la adscripción temporal a los servicios del Tribunal de Cuentas de funcionarios de los Estados miembros prioritariamente, o de otros Estados, y otros expertos, o los gastos relativos a consultas de corta duración,

— el reembolso de los gastos suplementarios que el intercambio supone para los funcionarios de la Unión,

— los gastos de los períodos de formación en los servicios del Tribunal de Cuentas.

1 4 0 5 Otras prestaciones externas


103 000 41 000 19 958,67

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir el recurso al personal interino, con la excepción de los traductores interinos.

1 4 0 6 Prestaciones externas en el ámbito lingüístico


458 000 333 000 430 045,42


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CAPÍTULO 1 4 — OTRO PERSONAL Y PRESTACIONES EXTERNAS (continuación)



Comentarios


— los gastos relativos a las acciones decididas por el Comité Interinstitucional de la Traducción y la Interpretación (CITI) con el fin de promover la cooperación interinstitucional en el ámbito lingüístico,

— los honorarios, las cotizaciones sociales, los gastos de viaje y las dietas de los intérpretes independientes y otros intérpretes no permanentes,

— los gastos derivados de los servicios de traductores independientes o interinos, o de trabajos de mecanografía y otros encomendados a servicios externos por el Servicio de Traducción.



p.m. p.m. 0,—

Comentarios

Este crédito se destina a hacer frente a las consecuencias de las posibles adaptaciones de las retribuciones.

Este crédito es de carácter meramente provisional y solo podrá utilizarse una vez se haya transferido a otros artículos o partidas del presente capítulo de conformidad con las disposiciones del Reglamento Financiero.

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, sus artículos 65 y 65 bis y su anexo XI.


CAPÍTULO 1 6 — OTROS GASTOS CORRESPONDIENTES A PERSONAS VINCULADAS A LA INSTITUCIÓN

1 6 1 Gastos vinculados a la gestión del personal

1 6 1 0 Gastos diversos de contratación


42 000 48 000 35 950,—


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Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos de publicidad, de convocatoria de los candidatos, de alquiler de las salas y del material para los concursos y otros procedimientos de selección directamente organizados por el Tribunal de Cuentas, así como los gastos relacionados con los desplazamientos y la revisión médica de los candidatos.


1 6 1 2 Perfeccionamiento profesional


750 000 695 000 748 557,24

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir la organización de cursos de perfeccionamiento profesional, incluidos los cursos de idiomas, y de seminarios en el ámbito del control y de la gestión financiera sobre una base interinstitucional, así como los gastos de inscripción en seminarios similares organizados en los Estados miembros.

Cubre asimismo parte del coste de las cotizaciones a ciertas organizaciones profesionales cuyo trabajo es pertinente a efectos de las actividades del Tribunal de Cuentas.

Se destina también a financiar la compra de material didáctico y técnico destinado a la formación del personal.

El importe de los ingresos afectados con arreglo al artículo 21, apartado 3, del Reglamento Financiero se estima en 2 500 EUR.

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, su artículo 24 bis.

1 6 2 Misiones


3 600 000 3 600 000 3 162 273,77

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos de transporte, incluidos los gastos accesorios de expedición de títulos de transporte y reservas, las indemnizaciones de misión y los gastos accesorios o extraordinarios derivados de la ejecución de una misión por el personal estatutario del Tribunal de Cuentas, así como por los expertos o funcionarios nacionales o internacionales adscritos temporalmente a los servicios del Tribunal y los becarios.


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Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, los artículos 11, 12 y 13 de su anexo VII.

1 6 3 Intervención en favor del personal de la institución

1 6 3 0 Servicio social


40 000 35 000 13 612,48

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir las actuaciones en favor de agentes que se encuentren en situaciones particularmente difíciles.

Se destina también, en el marco de una política en su favor, a las siguientes personas con discapacidad:

— los funcionarios y agentes temporales en activo,

— los cónyuges de funcionarios y de agentes temporales en activo,

— todos los hijos a cargo, en el sentido del Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea.

Cubre el reembolso, dentro de las posibilidades presupuestarias y tras agotamiento de los posibles derechos concedidos a nivel nacional en el país de residencia o de origen, de los gastos distintos de los médicos ocasionados por la discapacidad, reconocidos como necesarios y que estén debidamente justificados.

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, su artículo 76.

1 6 3 2 Relaciones sociales entre los miembros del personal y otras intervenciones sociales


73 000 77 000 75 480,—


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Comentarios

Este crédito se destina a:

— estimular y mantener financieramente toda iniciativa destinada a promover las relaciones sociales entre los agentes de distintas nacionalidades, tales como subvenciones a los clubes y a los círculos deportivos y culturales del personal,

— cubrir las demás intervenciones y subvenciones en favor de los agentes y de sus familias.

1 6 5 Actividades relacionadas con el conjunto de personas vinculadas a la institución

1 6 5 0 Servicio médico


177 000 105 000 76 562,15

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos relacionados con la revisión médica anual de los funcionarios, incluidos los análisis y reconocimientos médicos requeridos.

Bases jurídicas

Estatuto de los funcionarios de la Unión Europea y, en particular, su artículo 59 y el artículo 8 de su anexo II.

1 6 5 2 Restaurantes y cantinas


120 000 60 000 172 726,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos de funcionamiento de restaurantes y cafeterías.

También se destina a cubrir la reforma y la renovación del material instalado en el restaurante y la cafetería, con objeto de adecuarse a las normas nacionales en vigor sobre seguridad e higiene.



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1 6 5 4 Centro infantil polivalente


1 406 000 1 389 000 1 450 000,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir la cuota del Tribunal de Cuentas para el centro infantil polivalente y el centro de estudios en Luxemburgo.

1 6 5 5 Gastos de la PMO para la gestión de los expedientes relativos al personal del Tribunal de Cuentas


180 000 150 000 180 000,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos ocasionados por los contratos de servicio entre la Comisión (PMO) y el Tribunal de Cuentas.


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TÍTULO 2

INMUEBLES, MOBILIARIO, MATERIAL Y GASTOS DIVERSOS DE FUNCIONAMIENTO

CAPÍTULO 2 0 — INMUEBLES Y GASTOS ACCESORIOS

Artículo Partida


CAPÍTULO 2 0

2 0 0 Inmuebles

2 0 0 0 Alquileres


2 0 0 1 Alquiler-compra


2 0 0 3 Adquisición de bienes inmobiliarios


2 0 0 5 Construcción de inmuebles


2 0 0 7 Acondicionamiento de los locales

Créditos no disociados 220 000 210 000 1 100 000,— 500,00

2 0 0 8 Estudios y asistencia técnica vinculados a los proyectos inmobiliarios


Artículo 2 0 0 — Total 605 000 454 000 1 588 116,45 262,50

2 0 2 Gastos correspondientes a los inmuebles

2 0 2 2 Limpieza y mantenimiento


2 0 2 4 Consumos energéticos


2 0 2 6 Seguridad y vigilancia de los inmuebles

Créditos no disociados 310 000 2 140 000 293 000,— 94,52

2 0 2 8 Seguros


2 0 2 9 Otros gastos correspondientes a los inmuebles


Artículo 2 0 2 — Total 2 611 000 4 457 000 2 551 418,— 97,72

CAPÍTULO 2 0 — TOTAL 3 216 000 4 911 000 4 139 534,45 128,72


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CAPÍTULO 2 1 — INFORMÁTICA, MATERIAL Y MOBILIARIO: COMPRA, ALQUILER Y MANTENIMIENTO CAPÍTULO 2 3 — GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ADMINISTRATIVO CORRIENTE CAPÍTULO 2 5 — REUNIONES Y CONFERENCIAS

Artículo Partida


CAPÍTULO 2 1

2 1 0 Equipos, gastos de explotación y prestaciones correspondientes a la informática y a las telecomunicaciones

2 1 0 0 Compra, trabajos y mantenimiento de los equipos y de los programas


2 1 0 2 Prestaciones externas para la explotación, la realización y el mantenimiento de los programas y sistemas


2 1 0 3 Telecomunicaciones


Artículo 2 1 0 — Total 7 408 000 7 347 000 8 557 000,— 115,51

2 1 2 Mobiliario


2 1 4 Material técnico e instalaciones


2 1 6 Material de transporte


CAPÍTULO 2 1 — TOTAL 8 333 000 8 229 000 9 638 814,43 115,67

CAPÍTULO 2 3

2 3 0 Papelería, material de oficina y suministros varios


2 3 1 Gastos financieros


2 3 2 Gastos jurídicos e indemnizaciones por daños


2 3 6 Franqueo postal


2 3 8 Otros gastos de funcionamiento administrativo


CAPÍTULO 2 3 — TOTAL 438 000 439 000 331 399,58 75,66

CAPÍTULO 2 5

2 5 2 Gastos de representación


2 5 4 Reuniones, congresos y conferencias



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CAPÍTULO 2 5 — REUNIONES Y CONFERENCIAS (continuación) CAPÍTULO 2 7 — INFORMACIÓN: ADQUISICIÓN, ARCHIVO, PRODUCCIÓN Y DIFUSIÓN

Artículo Partida


2 5 6 Gastos de información y de participación en las manifestaciones públicas


2 5 7 Servicio Común «Interpretación-Conferencias»


CAPÍTULO 2 5 — TOTAL 706 000 706 000 634 163,49 89,82

CAPÍTULO 2 7

2 7 0 Consultas, estudios y encuestas de carácter limitado


2 7 2 Gastos de documentación, de biblioteca y de archivo


2 7 4 Producción y difusión

2 7 4 0 Diario Oficial


2 7 4 1 Publicaciones de carácter general

Créditos no disociados 1 025 000 1 025 000 852 008,29 83,12

Artículo 2 7 4 — Total 1 375 000 1 375 000 1 043 508,29 75,89

CAPÍTULO 2 7 — TOTAL 2 406 000 2 401 000 1 756 244,65 72,99

Título 2 — Total 15 099 000 16 686 000 16 500 156,60 109,28


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TÍTULO 2

INMUEBLES, MOBILIARIO, MATERIAL Y GASTOS DIVERSOS DE FUNCIONAMIENTO

CAPÍTULO 2 0 — INMUEBLES Y GASTOS ACCESORIOS

2 0 0 Inmuebles

2 0 0 0 Alquileres


175 000 169 000 158 256,45

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos de alquiler en Luxemburgo, en Bruselas y en Estrasburgo.


2 0 0 1 Alquiler-compra


p.m. p.m. 0,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los censos enfitéuticos y otros gastos análogos a cargo de la institución en virtud de contratos de alquiler-compra.

2 0 0 3 Adquisición de bienes inmobiliarios


p.m. p.m. 0,—

Comentarios

Este crédito se destina a financiar, por tramos anuales, las ampliaciones del edificio del Tribunal de Cuentas en Kirchberg (Luxemburgo).

2 0 0 5 Construcción de inmuebles


p.m. p.m. 0,—

Comentarios

Esta partida se destina a incluir la posible consignación de un crédito destinado a la construcción de inmuebles.


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CAPÍTULO 2 0 — INMUEBLES Y GASTOS ACCESORIOS (continuación)


2 0 0 7 Acondicionamiento de los locales


220 000 210 000 1 100 000,—

Comentarios


— la ejecución de trabajos de acondicionamiento, especialmente la instalación de tabiques, cortinas, cableado, pintura, papeles pintados, revestimientos de suelos, falsos techos y sus correspondientes instalaciones técnicas,

— los gastos relacionados con los trabajos resultantes de los estudios y la asistencia técnica en los proyectos inmobiliarios de gran importancia.


2 0 0 8 Estudios y asistencia técnica vinculados a los proyectos inmobiliarios


210 000 75 000 329 860,—

Comentarios

Este crédito de destina a cubrir los gastos relacionados con los estudios y la asistencia técnica en los proyectos inmobiliarios de gran importancia.

2 0 2 Gastos correspondientes a los inmuebles

2 0 2 2 Limpieza y mantenimiento


1 250 000 1 271 000 1 229 768,69

Comentarios


— los gastos de limpieza y conservación de los locales, ascensores, calefacción central, equipos de aire acon- dicionado, las instalaciones eléctricas y sus correspondientes modificaciones y reparaciones,

— la compra de productos de mantenimiento, lavado, lavandería y limpieza en seco, así como los suministros necesarios para el mantenimiento.


TRIBUNAL DE CUENTAS




Antes de la renovación o celebración de contratos, la institución consultará a las demás instituciones acerca de las condiciones contractuales obtenidas (precio, moneda elegida, indización, duración, otras cláusulas) por cada una de ellas, observando lo dispuesto en el artículo 70 del Reglamento Financiero.


2 0 2 4 Consumos energéticos


915 000 905 000 800 000,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos de consumo de agua, gas, electricidad y calefacción.


2 0 2 6 Seguridad y vigilancia de los inmuebles


310 000 2 140 000 293 000,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los diversos gastos relacionados con la seguridad de los inmuebles, en particular el contrato de vigilancia de los edificios, la compra y el cuidado del material de lucha contra incendios y del equipo de los agentes que contribuyen a la seguridad, etc.

Antes de la renovación o celebración de contratos, la institución consultará a las demás instituciones acerca de las condiciones contractuales obtenidas (precio, moneda elegida, indización, duración, otras cláusulas) por cada una de ellas, observando lo dispuesto en el artículo 70 del Reglamento Financiero.


2 0 2 8 Seguros


96 000 96 000 42 297,31

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir las primas de las pólizas de seguro correspondientes a los inmuebles ocupados por la institución, incluidos los bienes muebles y las obras de arte.


TRIBUNAL DE CUENTAS





2 0 2 9 Otros gastos correspondientes a los inmuebles


40 000 45 000 186 352,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los demás gastos corrientes correspondientes a los inmuebles no previstos específicamente en los demás artículos del presente capítulo, en particular canalizaciones, recogida de basuras, tasas de limpieza callejera, material de señalización, etc.


CAPÍTULO 2 1 — INFORMÁTICA, MATERIAL Y MOBILIARIO: COMPRA, ALQUILER Y MANTENIMIENTO

2 1 0 Equipos, gastos de explotación y prestaciones correspondientes a la informática y a las telecomunicaciones

2 1 0 0 Compra, trabajos y mantenimiento de los equipos y de los programas


2 242 000 2 220 000 2 360 169,32

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos de explotación siguientes:

— compra, alquiler y mantenimiento del material y de los programas informáticos, así como otros suministros y documentación,

— cableado informático.


2 1 0 2 Prestaciones externas para la explotación, la realización y el mantenimiento de los programas y sistemas


4 694 000 4 700 000 5 816 830,68

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos del personal externo y de los trabajos encargados al exterior, incluidos los servicios helpdesk.


TRIBUNAL DE CUENTAS

CAPÍTULO 2 1 — INFORMÁTICA, MATERIAL Y MOBILIARIO: COMPRA, ALQUILER Y MANTENIMIENTO (continuación)




2 1 0 3 Telecomunicaciones


472 000 427 000 380 000,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir todos los gastos derivados de las telecomunicaciones, como cuotas de abono, líneas telefónicas, gastos de comunicaciones, cánones de mantenimiento, compra, renovación, reparación y mantenimiento de las instalaciones y los equipos telefónicos.


2 1 2 Mobiliario


74 000 75 000 214 296,39

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir la compra o el alquiler de mobiliario suplementario, su mantenimiento o su reparación, así como la sustitución del mobiliario antiguo o dañado.


2 1 4 Material técnico e instalaciones


215 000 192 000 301 393,34

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos de compra, de renovación, de alquiler, de mantenimiento y de reparación del material técnico y ofimático.



TRIBUNAL DE CUENTAS

CAPÍTULO 2 1 — INFORMÁTICA, MATERIAL Y MOBILIARIO: COMPRA, ALQUILER Y MANTENIMIENTO (continuación)

2 1 6 Material de transporte


636 000 615 000 566 124,70

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir la adquisición o el alquiler de material de transporte, con o sin conductor (incluidos los taxis), así como los gastos derivados de su utilización.


CAPÍTULO 2 3 — GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ADMINISTRATIVO CORRIENTE

2 3 0 Papelería, material de oficina y suministros varios


100 000 120 000 112 313,77

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos de papelería y de material de oficina.


2 3 1 Gastos financieros


20 000 20 000 17 000,—

2 3 2 Gastos jurídicos e indemnizaciones por daños


100 000 90 000 2 538,58

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos y honorarios que pueda tener que abonar el Tribunal de Cuentas.



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CAPÍTULO 2 3 — GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ADMINISTRATIVO CORRIENTE (continuación)

2 3 6 Franqueo postal


30 000 43 000 24 211,55

2 3 8 Otros gastos de funcionamiento administrativo


188 000 166 000 175 335,68

Comentarios


— los gastos de los seguros del equipaje de los agentes durante sus misiones,

— la compra de ropa de servicio de los ordenanzas y conductores y de las demás prendas de trabajo,

— los refrescos y colaciones servidos en las reuniones internas,

— los gastos de traslado y manipulación del material, de los muebles y del material de oficina,

— los demás gastos de funcionamiento no previstos especialmente en los epígrafes anteriores, así como los gastos correspondientes al material de mantenimiento y de reparación,

— los pequeños gastos.


CAPÍTULO 2 5 — REUNIONES Y CONFERENCIAS

2 5 2 Gastos de representación


233 000 233 000 231 704,41

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos del Tribunal de Cuentas derivados de sus obligaciones de representación.

2 5 4 Reuniones, congresos y conferencias


131 000 131 000 87 029,67


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CAPÍTULO 2 5 — REUNIONES Y CONFERENCIAS (continuación)


Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos de viaje y de estancia, y los gastos accesorios de los expertos convocados para reuniones de grupos de estudio y de trabajo, así como los gastos relacionados con la celebración de estas reuniones, en la medida en que no estén cubiertos por la infraestructura existente.

Se destina asimismo a cubrir los gastos diversos de organización y participación en conferencias, congresos y reuniones.

Importe de los ingresos afectados con arreglo al artículo 21, apartado 3, del Reglamento Financiero: 1 000 euros.

2 5 6 Gastos de información y de participación en las manifestaciones públicas


17 000 17 000 15 429,41

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir los gastos resultantes de la organización de jornadas de estudios sobre las actividades del Tribunal de Cuentas destinadas a profesores universitarios, redactores de revistas especializadas y otros visitantes especializados procedentes de los Estados miembros. Este crédito se destina también a cubrir diversos gastos relacionados con la política de información y de comunicación del Tribunal de Cuentas.

2 5 7 Servicio Común «Interpretación-Conferencias»


325 000 325 000 300 000,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir el pago de las prestaciones realizadas por los servicios de interpretación del Parlamento Europeo y de la Comisión.

CAPÍTULO 2 7 — INFORMACIÓN: ADQUISICIÓN, ARCHIVO, PRODUCCIÓN Y DIFUSIÓN

2 7 0 Consultas, estudios y encuestas de carácter limitado


626 000 636 000 340 736,36

Comentarios

Este crédito se destina a permitir llevar a cabo estudios confiados al exterior mediante contrato a expertos cualificados en los ámbitos de la auditoría, así como los de naturaleza administrativa.


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CAPÍTULO 2 7 — INFORMACIÓN: ADQUISICIÓN, ARCHIVO, PRODUCCIÓN Y DIFUSIÓN (continuación)


En el marco de sus controles, el Tribunal de Cuentas debe recurrir a estudios y análisis técnicos (por ejemplo, químicos, físicos o estadísticos) que se han de confiar a expertos externos. Este crédito incluye igualmente los gastos de la fiscalización de las cuentas del Tribunal por una empresa externa de auditoría cuyo informe se publica en el Diario Oficial de la Unión Europea.

2 7 2 Gastos de documentación, de biblioteca y de archivo


405 000 390 000 372 000,—

Comentarios


— la adquisición de obras, documentos y otras publicaciones no periódicas, así como las actualizaciones de volúmenes existentes,

— los equipos especiales para la biblioteca,

— los gastos de suscripción a diarios, publicaciones periódicas y boletines diversos,

— los gastos de suscripción a las agencias de prensa o a las bases de datos informativas externas,

— los gastos de consulta de ciertas bases de datos externas,

— los gastos de encuadernación y conservación de las obras de la biblioteca,

— los gastos de tratamiento de fondos de archivo y de adquisición de fondos de archivo en medios de sustitución.

2 7 4 Producción y difusión

2 7 4 0 Diario Oficial


350 000 350 000 191 500,—

Comentarios

Este crédito se destina a cubrir el coste de las publicaciones del Tribunal de Cuentas en el Diario Oficial de la Unión Europea.

Importe de los ingresos afectados con arreglo al artículo 21, apartado 3, del Reglamento Financiero.


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CAPÍTULO 2 7 — INFORMACIÓN: ADQUISICIÓN, ARCHIVO, PRODUCCIÓN Y DIFUSIÓN (continuación)


2 7 4 1 Publicaciones de carácter general


1 025 000 1 025 000 852 008,29

Comentarios


— los gastos de publicación y de difusión de los informes y dictámenes aprobados por el Tribunal de Cuentas con arreglo a lo dispuesto en el artículo 287, apartado 4, párrafo segundo, y en el artículo 325, apartado 4, del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea,

— los gastos de comunicación sobre los trabajos de auditoría y sobre las actividades del Tribunal de Cuentas (en particular, sitio internet, material audiovisual, documentación), incluidos los gastos relativos a las relaciones con la prensa y otras partes interesadas.



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TÍTULO 10

OTROS GASTOS

CAPÍTULO 10 0 — CRÉDITOS PROVISIONALES CAPÍTULO 10 1 — RESERVA PARA IMPREVISTOS

Artículo Partida


CAPÍTULO 10 0 p.m. p.m. 0,—


CAPÍTULO 10 1 p.m. p.m. 0,—


Título 10 — Total p.m. p.m. 0,—

TOTAL 140 152 000 137 557 100 131 146 192,43 93,57


TRIBUNAL DE CUENTAS

TÍTULO 10

OTROS GASTOS

CAPÍTULO 10 0 — CRÉDITOS PROVISIONALES


p.m. p.m. 0,—

CAPÍTULO 10 1 — RESERVA PARA IMPREVISTOS


p.m. p.m. 0,—


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PERSONAL

Sección V — Tribunal de Cuentas

Categoría y grado

Tribunal de Cuentas

Puestos permanentes Puestos temporales ( 1 )

2017 2016 2017 2016

Sin clasificar 1 1

AD 16

AD 15 11 11

AD 14 40 ( 2 ) ( 9 ) 35 ( 2 ) 30 30

AD 13 38 ( 9 ) 40 2 2

AD 12 54 ( 3 ) ( 9 ) 50 ( 3 ) 5 5

AD 11 44 ( 9 ) 47 31 31

AD 10 56 ( 9 ) 60 ( 4 ) 2 2

AD 9 60 60 ( 4 )

AD 8 71 ( 9 ) 52

AD 7 76 ( 9 ) 95 ( 4 )

AD 6 69 ( 11 ) 71 ( 4 )

AD 5 16 16 ( 6 )

Total AD 535 537 71 71

AST 11 7 7 ( 7 )

AST 10 7 7 1 1 ( 4 )

AST 9 14 ( 9 ) 12 1 ( 9 ) – ( 4 )

AST 8 19 ( 9 ) 20 ( 4 ) 1 ( 9 ) 1 ( 4 )

AST 7 26 ( 9 ) 27 ( 4 ) 26 ( 9 ) 27 ( 4 )

AST 6 19 19 ( 4 ) ( 6 )

AST 5 31 ( 9 ) 25 ( 5 ) ( 6 ) 2 2 ( 4 )

AST 4 32 ( 9 ) 16 ( 5 ) 25 25 ( 4 ) ( 6 )

AST 3 11 ( 9 ) ( 11 ) 40 ( 4 ) ( 8 ) 7 ( 10 ) 9 ( 5 ) ( 8 )

AST 2 5 ( 9 ) 3 ( 4 ) ( 6 ) – ( 4 ) 2 ( 6 )

AST 1 2 ( 9 ) 4 ( 8 )

Total AST 173 180 63 67

AST/SC 6

AST/SC 5 2 2 ( 6 )

AST/SC 4 1 ( 10 )

AST/SC 3 3 ( 10 ) 1 ( 6 )


TRIBUNAL DE CUENTAS

Categoría y grado

Tribunal de Cuentas

Puestos permanentes Puestos temporales ( 1 )

2017 2016 2017 2016

AST/SC 2 4 4 ( 6 ) 1 ( 10 )

AST/SC 1

Total AST/SC 4 4 7 3

Total general 712 ( 12 ) 721 ( 12 ) 141 141

( 1 ) La ocupación efectiva en grado de los puestos destinados a los gabinetes seguirá los mismos criterios de clasificación que los de los funcionarios reclutados antes del 1 de mayo de 2004.

( 2 ) Entre los cuales, un AD 15 ad personam. ( 3 ) Entre los cuales, un AD 14 ad personam. ( 4 ) Revalorizaciones para 2016. ( 5 ) Supresión de nueve puestos (2016). ( 6 ) Transformación de nueve puestos (2016). ( 7 ) Transferencia de un AST 11 a la Comisión (PMO) (2016). ( 8 ) Transformación a 1.3.2016 de cuatro puestos ( 9 ) Revalorizaciones para 2017. ( 10 ) Transformación de cuatro puestos (2017). ( 11 ) Supresión de nueve puestos (2017). ( 12 ) No incluida la reserva eventual, sin dotación de créditos, para los funcionarios destinados a los gabinetes.


TRIBUNAL DE CUENTAS

ES

KTC016305ESC

Documents

PROYECTO de presupuesto general de la Unión Europea para ... · rendición de cuentas pública de la UE. Partiendo de la estrategia para 2013-2017, pero también en respuesta a las