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7/26/2019 Proyecto Dobladora y Cortadora
1/32
Proyecto para Sistema de invernadero, Cultivo Tomate Saladette
SITUACION ACTUAL DE LA EMPRESA
(Monto en pesos)
RELACIN DE ACTIVOS
C o n c e p t o Unidad Unidades Valor un
Activo i!o"
TERRENOS# CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES
Cuarto frio Obra 1
"#uipo cuarto frio Obra 1 $
'ave empa#ue Obra 1 &
Poo a*ricola e#uipado pree+istente Obra 1
Terreno r-stico.a 1/!2
"stan#ue de almacenamiento de a*ua pree+istente Obra 1
E$UIPO % MA$UINARIA
Ma#uina seleccionadora "#uipo 1 0
Montacar*as "#uipo 1
Patin "lectrico "#uipo 1
VE&ICULOS DE TRANSPORTE
Camionetas Pic p (varios modelos) pree+istente 3ote 1
Caminones T4orton 3ote 1
Activo di'erido"
S6TOT73
T O T A L E S
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2/32
Valor Total
( )*#++*#),-.)
( -,/#///./
( 0#,,+#1),.-
( 1#*//#///./
( )#)//#///./
( 2#**)#02+.3
( )#/*/#///./
( 2-#+)-#/30./
( 2)#0,/#///./
( 21)#*/1./
( 3/#-*1./
( 2)#3)-#/30./
( 1//#///./
&,!
( 4
( ,)#-*/#-0+.)
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5ALANCE 6ENERAL
DESCRIPCION SALDO FINAL DESCRIPCION
ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE A Corto Plazo
Capital de Trabajo $215,059.84
Suma circulante $215,5!"#
ACTIVO
FI%O
Modulo de invernadero $1,14,100.00
!erra"ienta# "enore#
Terreno
Suma Pa&i'(
CAPITAL
Suma Fi)( $1,1*,1" Aportaion de #oio#
ACTIVO
DIFERIDO
%rr&509%laborai'n delPro(eto
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4/32
SALDO FINAL
$1,288,959.84
$1,2##,!5!"#
$)0,200.00
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5/32
SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMASPRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOSN!"#" C#NT!"#" $ONTOS !N#ES %ACTIVO FIJO
"o&ladora de lamina industrial Equipo ' ((),))) ((),))) ((),)))Cortadora de lamina industrial Equipo ' ((),))) ((),))) ((),)))*erramienta menor P+s. ' -,')) -,')) -,'))
','-,')) ','-,')) -.)/%
CAPITAL DE TRABAJO
capital de tra&ajo Presupuesto ' '(-,/) '(-,/) '(-,/)
Presupuesto ' /),0)) /),0))
0'(,)/) 0'(,)/) '(-,/) ''.-%
TOT#1 ',-2,'/) ',0,2/)
PARTICIPACION TOTAL EN PORCENTAJESINAES 95.54%
100.00%SOCIOS 4.46%
COSTON!T#3!O
Servicios, salarios, mant. Equipo,otros.
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6/32
SOC!OS % TOT#1
((),)))((),)))-,'))
) ).))% ','-,'))
'(-,/)
/),0)) /),0))
/),0)) -.-/% 0'(,)/)
/),0)) ',-2,'/)
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
COSTOS VARIA5LES
CONCEPTO VOLUMEN CANTIDAD COSTO TOTAL3amina acero ino+idable cal! 12 Ps $,2&1!12 0$,1%!/%3amina acero ino+idable cal! 1% Ps 2,502!2 2,25!2$3amina acero ino+idable cal! 1 Ps 2,&$! 1%,5/2!%$3amina aluminio cal! 12 Ps 2,! 1%,!3amina acero ne*ra lisa cal! 12 Ps 1,1! ,!3amina acero ne*ra lisa cal! 1 Ps %! 5,$$!
3amina acero ne*ra lisa cal! 2 Ps 5! $,!
3amina laton cal! 22 Ps 2 1,%! 02,!
Placa acero 081% Ps 2,2! 1&,%!
( ),0#*,3.*0
COSTOS I7OS
Conce!o Cantidad Costo nitario 4recuencia Costo $ensual
Co"!o" F#$o"
#dministracion ' )) 0/ 5,))
$ecanicos 1amineros - 0 0/ ',0))#6udantes en general 0 2 0/ '),-))
Su&7total 49400
Co"!o" V&'#&()e"
#gua ' -)) ' -))1u+ ' )) / -,))
Tele8onia ' /)) ' /))Papeleria ' )) 0 /))
$antenimiento local ' ',0)) 0 0,-))
$antenimiento de equipo ' ',))) 0 0,)))
Su&7total 10*00
TOTAL 60+00
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
P'o,ecc#on -e) n/e'o -e #e&" &('#c&-o" o' /e"Conce!o Ene Fe( M&' A(' M&, J2n
Se'3#c#o" '(% 0)% 0(% 0)% 0)% 0(%4#93!C#C!:N "E S1#T 2 '0 '( '0 '0 '(
'( 0) 0( 0) 0) 0(
4#93!C#C!:N "E C*#3O1#S 0( p+s. 0' 0 ( 0 0 (
4#93!C#C!:N PO3T#PE"#1 - p+s. ) -) () -) -) ()
P!COS "E P3OTECC!:N ')) mts. '0) '/) 0)) '/) '/) 0))
SERVICIOS TOTALES POR MES '2( 0/) 0( 0/) 0/) 0(
E'e"o" o' 3en!&" -e #e&" o' /e"Conce!o Ene Fe( M&' A(' M&, J2n
Se'3#c#o"4#93!C#C!:N "E S1#T 0,0(2 -,)'0 (,5/( -,)'0 -,)'0 (,5/(
0,0(2 -,)'0 (,5/( -,)'0 -,)'0 (,5/(
4#93!C#C!:N "E C*#3O1#S 0( p+s. 0,0(2 -,)'0 (,5/( -,)'0 -,)'0 (,5/(
4#93!C#C!:N PO3T#PE"#1 - p+s. 0,0(2 -,)'0 (,5/( -,)'0 -,)'0 (,5/(
P!COS "E P3OTECC!:N ')) mts. 0,0(2 -,)'0 (,5/( -,)'0 -,)'0 (,5/(
ERESOS TOTALES POR MES 161+95 +15060 +6**+5 +15060 +15060 +6**+5
In'e"o" o' 3en!&" -e #e&" o' /e"
Conce!o Ene Fe( M&' A(' M&, J2nSe'3#c#o"4#93!C#C!:N "E S1#T -',25 ((,2'/ /2,2- ((,2'/ ((,2'/ /2,2-
4#93!C#C!:N "E 9#SES P;$#
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'( /)0 ',(-2 0,0(2 0,'(' /-(
0' -) ',')/ 0,0(2 ',(/ -/') )' 55- 0,0(2 ',)5( 0'0) 5( '2- 0,0(2 0/2 ''2(
Costos fjos /),0)) a8ricaci9n de Pie:as4#93!C#C!:N "E S1#T ',)) Conce!o SEMANA MES
/)0 4#93!C#C!:N "E S1#T '( /)
4#93!C#C!:N "E C*#3O1#S 0( p+s. -) 4#93!C#C!:N "E 9#SES P;$#
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J2) Ao Se Oc! No3 D#c)% )% '(% (% 0(% 0(%' ' 2 0' '( '(
) ) '( ( 0( 0(
-0 -0 0' -2 ( (
/) /) ) 5) () ()
0-) 0-) '0) 0) 0)) 0))
2) 2) '2( -(( 0( 0(
J2) Ao Se Oc! No3 D#c To!&)
/-,(' /-,(' 0,0(2 5(,05' (,5/( (,5/( /'0,20'
/-,(' /-,(' 0,0(2 5(,05' (,5/( (,5/( /'0,20'
/-,(' /-,(' 0,0(2 5(,05' (,5/( (,5/( /'0,20'
/-,(' /-,(' 0,0(2 5(,05' (,5/( (,5/( /'0,20'
/-,(' /-,(' 0,0(2 5(,05' (,5/( (,5/( /'0,20'
++590 ++590 161+95 7655 +6**+5 +6**+5 ,)/-,/)
J2) Ao Se Oc! No3 D#c To!&)
,5 ,5 -',25 25,(0 /2,2- /2,2- 52/,525
,5 ,5 -',25 25,(0 /2,2- /2,2- 52/,525
,5 ,5 -',25 25,(0 /2,2- /2,2- 52/,525
,5 ,5 -',25 25,(0 /2,2- /2,2- 52/,525
,5 ,5 -',25 25,(0 /2,2- /2,2- 52/,525
41967 41967 +096* 4*9+61 4947+ 4947+ ,2,2-
-,//)
'ec#o -e3en!&
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0,52/
',225',2-2
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
PRO8ECCION DE COSTOSCOSTOS DEL PRO8ECTO AO AO AO
Co"!o" F#$o" COSTO MENSUAL ' 0 7dministracion 5,)) 2,/)) 2,0) '),'2-Mecanicos 3amineros ',0)) 5-,-)) 2,'0) -'0,55/7yudantes en *eneral '),-)) '0-,)) '',)-) '5,(207*ua -)) -,)) (,)-) (,0203u -,)) (5,/)) /),-) /,()-Telefonia /)) 5,0)) 5,(/) 5,2Mantenimiento local 0,-)) 0,)) ),0-) ',5(0
Papeleria /)) 5,0)) 5,(/) 5,2Mantenimiento de e#uipo 0,))) 0-,))) 0(,0)) 0/,-/)
Costos i!os Total 60+00 7++400 75*5+0 796446
Costos Varia8les3amina acero ino+idable cal! 12 -,'/2 -'),)0 -),(02 -(0,)((
3amina acero ino+idable cal! 1% 0),0( 0-,)22 0((,0(- 0/,)'53amina acero ino+idable cal! 1 '/,(2 '22,''0 0)2,)/5 0'2,(0'3amina aluminio cal! 12 '/,))) '20,))) 0)',/)) 0'',/)3amina acero ne*ra lisa cal! 12 ,)) ')(,/)) ''),) ''/,-0-3amina acero ne*ra lisa cal! 1 (,--) /(,0) /,(-- 5',25'3amina acero ne*ra lisa cal! 2 -,))) -,))) (),-)) (0,20)3amina laton cal! 22 0,))) -,))) -),0)) -0,/)Placa acero 081% '5,/)) 0'',0)) 00',5/) 00,-
Costos Varia8les Total 154*60 1*5*1* 1951+4 +04*796
COSTOS TOTALES +15060 +5*071* +709754 +*45+4+
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AO AO- (
'),(- '',55'-,-'( -((,)/'--,-50 '(',/2((,((5 (,-//,/52 5),)',( ,5(0,-) (,))5
,( ,5(005,5 02,'50
*6+6* *7*0*+
-5-,/( -2,2'0',-'5 02(,-0),-25 0-0,)0'000,0/- 0,55'00,0-( '0,(55(,(5) 52,-
((,(// (,-----,(0 -//,5(-0--,-2) 0(/,5'(
+151+5 ++5*797
+9*7504 16*79
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
lu!o de E'ectivo Mensual o lu!o de Ca!a
CONCEPTOMESES PRIMER A;O
Mes ) Mes - Mes 2 Mes 0 Mes , Mes + Mes 1 Mes *
IN6RESOS
Por 9entas 0%2,1 0%2,1 0%2,1 0%2,1 0%2,1 0%2,1 0%2,1
E6RESOS
Costos 9ariables 15$,% 15$,% 15$,% 15$,% 15$,% 15$,% 15$,% 15$,%
Costos :i;os %,2 %,2 %,2 %,2 %,2 %,2 %,2 %,2
Total E
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Mes 3 Mes )/ Mes )) Mes )- TOTAL
0%2,1 0%2,1 0%2,1 0%2,1 ,2,2-
15$,% 15$,% 15$,% 15$,% ',(,'%,2 %,2 %,2 %,2 500,-))
215,% 215,% 215,% 215,% 0,(),5'
1$&,12 1$&,12 1$&,12 1$&,12 ',-),0/(/%1,/$ 1,1/,2$ 1,25%,1$5 1,$0,2%5
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
COSTOS TOTALESCOSTOS FIJOS #=O ' #=O 0 #=O #=O -
#gua -,)) (,)-) (,020 (,((5
1u+ (5,/)) /),-) /,()- //,/52Tele8onia 5,0)) 5,(/) 5,2 ,(#dministracion 2,/)) 2,0) '),'2- '),(-$antenimiento local 0,)) ),0-) ',5(0 ,-)Papeleria 5,0)) 5,(/) 5,2 ,($antenimiento de equipo 0-,))) 0(,0)) 0/,-/) 05,5$ecanicos 1amineros 5-,-)) 2,'0) -'0,55/ -,-'(#6udantes en general '0-,)) '',)-) '5,(20 '--,-50
TOTAL 500,-)) 5(,(0) 52/,--/ /,0/
COSTOS VARIABLES #=O ' #=O 0 #=O #=O -1amina acero inoxida&le cal. '0 -'),)0 -),(02 -(0,)(( -5-,/(1amina acero inoxida&le cal. '/ 0-,)22 0((,0(- 0/,)'5 0',-'51amina acero inoxida&le cal. ' '22,''0 0)2,)/5 0'2,(0' 0),-251amina aluminio cal. '0 '20,))) 0)',/)) 0'',/) 000,0/-1amina acero negra lisa cal. '0 ')(,/)) ''),) ''/,-0- '00,0-(1amina acero negra lisa cal. ' /(,0) /,(-- 5',25' 5(,(5)1amina acero negra lisa cal. 0) -,))) (),-)) (0,20) ((,(//
1amina laton cal. 00 -,))) -),0)) -0,/) ---,(0Placa acero ;'/ 0'',0)) 00',5/) 00,- 0--,-2)',(,' ',2(',0- 0,)-,52/ 0,'(',0(
TOTAL 0,(),5' 0,5)2,5(- 0,-(,0-0 0,25,()-
#=O ' #=O 0 #=O #=O -COSTOS FIJOS 500,-)) 5(,(0) 52/,--/ /,0/COSTOS VARIABLES 0,(),5' 0,5)2,5(- 0,-(,0-0 0,25,()-COSTOS TOTALES 011* 46*+74 6416** *+77+
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#=O ((,-
5),)',5(0
'',55'(,))5,5(002,'50-((,)/'(',/2(5,)0
#=O (-2,2'
02(,-
0-0,)0'0,55
'0,(552,-
(,--
-//,5(-0(/,5'(
0,0(,525
,'/,52
#=O (5,)0
,'/,524014961
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
P ' o , e c c # o n A n 2 & ) - e I n ' e " o "
CONCEPTO A:o 1 A:o + A:o A:o 4
FABRICACI;N DE * SLAT 52/,525 /,/5 5,-/ 200,20
52/,525 /,/5 5,-/ 200,20FABRICACI;N DE C
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A:o 5
2/,(''
2/,(''2/,(''
2/,(''2/,(''
4*4+557
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AO 1 AO + AO AO 4? @ VENTAS ,2,2- -,',' -,20,-0 -,/'',2(2
COSTOS FIJOS 500,-)) 5(,(0) 52/,--/ /,0/COSTOS VARIABLES 0,(),5' 0,5)2,5(- 0,-(,0-0 0,25,()-
? COSTOS TOTALES ,),'' ,-/,05- ,/-',/ ,0,550
? UTILIDAD BRUTA /),/( 5'-,2)2 5(),/(- 5,'5? DEPRECIACION '',-') ''2,)' '0(,)( '',0/
? UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (/5,-(( (2(,0 /0(,/0) /(/,2)'I.S.R. 0% ? IMPUESTOS '5),05 '5,5- '5,// '25,)5)P.T.U. 10% ? IMPUESTOS (/,5-/ (2,( /0,(/0 /(,/2)
? UTILIDAD DEL EJERCICIO -),-5 (5,-25 5(,50 2-,'-)
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AO 5-,-0,((55,)0
,'/,52
-,)'-,2/'
05,(2/'5,('
/2,5-/
0)/,20-
/,25(
-',-5
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO $ONTO T#S# #=OS "EP #N#1 >#1O3 3ESC#TE"o&ladora de lamina industrial ((),))) ')% ') ((,))) 05(,)))Cortadora de lamina industrial ((),))) ')% ') ((,))) 05(,)))*erramienta menor -,')) ')% ') ,-') '5,)()
TOTAL 114100 11410 567050
AMORTIACIONES
AO SALDO INICIAL INTERES PAO SALDO FINAL PAO TOTAL
1
2
0
$
5
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS = AO AO 0 AO 1 AO + AO AO 4? @ VENTAS ) ,2,2- -,',' -,20,-0 -,/'',2(2
? @ VALOR DE RESCATE ) ) ) ) )? INRESOS TOTALES ) ,2,2- -,',' -,20,-0 -,/'',2(2
COSTOS FIJOS ) 500,-)) 5(,(0) 52/,--/ /,0/
COSTOS VARIABLES ) 0,(),5' 0,5)2,5(- 0,-(,0-0 0,25,()-? COSTOS TOTALES ) ,),'' ,-/,05- ,/-',/ ,0,550
COMPRA ACTIVO FIJO ','-,')) ) ) ) )COMPRA ACTIVO DIFERIDO )
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO 0'(,)/) ) ) ) )
? SALDO FINAL 149160 6*0*65 714909 750654 7**1*7
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AO 5-,-0,((5
(/5,)()(,-)2,/)5
5,)0
,'/,52-,)'-,2/'
)
)
194646
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
ANALISIS DE RENTABILIDAD ?VAN TIR B=C
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AO INRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INRESOSEFECTIVO ?1@!n ACTUALIADOS
0 ) ',-2,'/) 7',-2,'/) '.))) )1 ,2,2- ,),'' /),/( ).2)2 ,/0',)+ -,',' ,-/,05- 5'-,2)2 ).0/ ,-(5,'5/ -,20,-0 ,/-',/ 5(),/(- ).5(' ,)),)'4 -,/'',2(2 ,0,550 5,'5 )./ ,'(),))5 (,-)2,/)5 -,)'-,2/' ',2-,/-/ )./0' ,(,2-)
TOTAL 00,(',)5- '2,/)),250 0,2),')0 '/,5,2'
VAN 1*+*9+* Se &ce!&TIR 49% Se &ce!&B=C 1.1+ Se &ce!&
1OS !N"!C#"O3ES 4!N#NC!E3OS
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ERESOS F)2$o ne!o -eACTUALIADOS eec!#3o &c!.
',-2,'/) 7',-2,'/),))0,( /',2/2
0,//,-0 (2),-
0,5/,)(- (/,250,/'',/ (,-00,-20,25( /(,2//
'(,)(2,)( ',0,20
51.5
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
PUNTO DE E>UILIBRIO
CONCEPTOS = AO AO 1 AO + AO AO 4VENTAS ,2,2- -,',' -,20,-0 -,/'',2(2
COSTOS FIJOS 500,-)) 5(,(0) 52/,--/ /,0/COSTOS VARIABLES 0,(),5' 0,5)2,5(- 0,-(,0-0 0,25,()-COSTOS TOTALES ,),'' ,-/,05- ,/-',/ ,0,550
PUNTO DE E>UILIBRIO 0,)(),2(0 0,'(,-22 0,0/','5- 0,5-,0
PUNTO DE E>UILIBRIO % 51% 51% 51% 51%
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AO 5-,-0,((5
5,)0
,'/,52-,)'-,2/'
0,-20,2-(
51%
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SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS
PERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSION
0 1 + 4FLUJO ACTUALIADO 7',-2,'/) /',2/2 (2),- (/,25 (,-0SALDO 7',-2,'/) 75),'2' 7'2,( 4+46+0 96+96+
"l ultimo saldo ne*ativo correspondeal numero de a
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30/32
5/(,2//
1*+*9+*
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ES>UEMA DE CAPITALIACI;N DE APO8OS?ECA
-.,= Conce!o A>o ) A>o - A>o 2 A>o 0
#FLUJO DE EFECTIVO /),/( 5'-,2)2 5(),/(- 5,'5
9 '5,)00 '5,5 ',5// '2,5)(
9' ',-' ',-2 ',(/- ',/-0
90 '5,)00 '5,5 ',5// '2,5)(
CRe"!& &) OSSE ?AB //,-- /25,)/ 5', 5/,-0
"
EPe'cG#!& ?C=D 00',0' 00,-( 0-,2/ 0(/,'/'
4 '/,))- '/,))- '/,))- '/,))-
B '. '-.(0 '(.0- '/.)'= "l dato debe ser el mismo #ue el apartado %!0
Mon!o 'o2e"!o&'& c!&)#&'&n2&)/en!e
Mon!o 'o2e"!o&'& c!&)#&'Men"2&)/en!e
Mon!o &c2/2)&-o -e)& c!&)#&c#Hn
No. -e e'"on&"#n!e'&n!e" -e) OSSE
In-#c&-o' -e'ee'enc#& L#ne& -e(#ene"!&' /#n#/o
2'(&n& &n2&)#&-&?1.691+ 0116
R&Hn -e F&c!#(#)#-&-?E=F
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32/32
A>o ,
',2-,/-/
-,//
0,2)/
-,//
',(2,5)
-(,0/)
'/,))-
0.0