Proyecto Internet Virtual Zone

UNIVERSIDAD MARIANO GALVEZ DE GUATEMALA CENTRO UNIVERSITARIO COATEPEQUE FACULTAD: CIENCIAS DE LA ADMINISTRACION X SEMESTRE CURSO: ELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS LIC. BARTOLO COYOY

PROYECTO:

INTERNET VIRTUAL ZONE

INTEGRANTES Luis Enrique Esteban Gonzlez Karla Paola Michicoj Hernndez Yajaira Arreaga Lpez Kimberly Patricia Grajeda Esquivel Juan Fernando Meza Castillo

0219-03-06765 0219-06-06905 0219-07-06186 0219-07-06193 0219-07-06196

Coatepeque, Noviembre de 2011.

Proyecto: INTERNET VIRTUAL ZONE

INDICE Contenido Introduccin Misin y Visin CAPITULO I Antecedentes Definicin del problema Justificacin Objetivo general Metas o Resultados Descripcin del proyecto CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO Anlisis de la Oferta Anlisis de la Demanda Anlisis de Precio Anlisis de Comercializacin CAPITULO III ESTUDIO TECNICO Tamao de la planta Croquis Internet Virtual Zone Croquis Coatepeque Costos de Operacin Financiamiento Localizacin de la planta Cercana del mercado Proximidad de las fuentes de materia prima Facilidad de costo y transporte Terreno Edificios Mobiliario y equipo Proceso de Servicio y Diagramacin Insumos Servicios industriales Personal Asistencia Tcnica CAPITULO IV ESTUDIO ADMINISTRATIVO LEGAL Manual de Funciones Introduccin Base Legal Objetivo del Manual Organigrama Internet Descripcin de puestos

4-5 6 7 8 9 9 10 10 11 12 13 13 13-17 18 18 19 19 20 20 21 22 22 22 22 22 22 23 23,-24 25 26 27 27 27 28 29 29 30 30 30 30 31 32-352


Aspectos Legales Contrato Individual de trabajo Contrato de arrendamiento Acta Notarial de empresa individual CAPITULO V ESTUDIO FINANCIERO Inversin Fija inicial del proyecto Integracin de mobiliario y equipo Gastos fijos anuales Gastos de organizacin y constitucin Presupuesto de caja Ingresos de efectivo Egresos de efectivo Punto de equilibrio Planilla de Sueldos Presupuesto de caja aos proyectados Ingresos proyectados Depreciaciones y Amortizaciones Estado de resultados proyectado Estado de situacin financiero proyectado Flujo de fondos CAPITULO VI EVALUACION FINANCIERA Relacin beneficio costo Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno CONCLUSIONES RECOMENDACIONES ANEXOS ANEXO I Marco Lgico ANEXO II Encuesta ANEXO III Anlisis e Interpretacin de resultados ANEXO IV Formularios de la SAT y Registro Mercantil

36-38 39-40 41-42 43-45 46 46 47 48 49 50 50 51 51 51 52,-54 55 56 56 57 58 59 60 60 61 62 63 64 65 66 67-70 71-73 74-90 91-97

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INTRODUCCION Este informe es el resultado de una investigacin realizada en Aldea La Unin, del Municipio de Coatepeque, del departamento de Quetzaltenango, para determinar si es viable el funcionamiento de un centro de servicio de internet y agregados en el mencionado lugar. El estudio est estructurado de la siguiente manera: El captulo I, contiene el diseo de la informacin que sirvi de base para realizar todo el proceso de la investigacin. El captulo II, comprende el Estudio de Mercado, donde identificamos a las personas interesadas en recibir este servicio, tambin los horarios que ms frecuentan, as mismo para dar a conocer que ser un centro de servicios de internet, el cual tambin contara con servicios agregados como impresin, levantado de texto, scanner, que funcionara en el rea comercial de Aldea La Unin, con una horario de atencin al pblico de 08:00 am a 08:00 pm. El captulo III, El Estudio Tcnico, contiene los datos que nos guan para fijar donde se ubicaran las instalaciones donde funcionara el centro de servicio de internet, en l se contempl el rea geogrfica, localizacin, topografa y croquis. El captulo IV, el Estudio Administrativo Legal, que contiene la informacin de cmo est la estructura organizacional del proyecto, los perfiles de los puestos sus funciones, contrato de trabajo y tambin la parte legal de cmo se va constituir el mismo. El captulo V, el Estudio Financiero, este contiene informacin financiera para determinar la viabilidad econmica del proyecto. El captulo VI, la Evaluacin Financiera, se encarga de demostrar que la inversin propia ser recuperada en un plazo razonable, generando una rentabilidad aceptada. As mismo se exponen las conclusiones y recomendaciones generales a las cuales llegamos como investigadores del proyecto. Al final incluimos los anexos, informacin que sirvi para tomar decisiones estratgicas en el inicio del proyecto, as como algunas alternativas posibles para el proyecto.4


La apertura y funcionamiento del centro de Servicios de Internet VIRTUAL ZONE, contribuir al desarrollo de Aldea La Unin, complementarios que permita a la poblacin tener acceso a la tecnologa y evite gastos y riesgos. La implementacin de este proyecto beneficiaria a gran parte de la poblacin ya que existe un gran nmero de estudiantes, la gran mayora de ellos no cuenta con servicio de

internet en casa y un nmero muy reducido cuenta con una computadora.

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INTERNET

VIRTUAL ZONEMISIN

Somos una empresa que brinda servicios computarizados y de internet, por lo cual contribuimos al desarrollo tecnolgico de las comunidades, brindando un servicio amable, rpido y con tecnologa avanzada, satisfaciendo las expectativas de los clientes.

VISION

Ser una empresa reconocida a nivel regional por brindar un servicio eficaz y eficiente, y as poder cubrir otros lugares donde exista la necesidad y haya ninguna o pocas opciones de oferta de estos servicios.

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Captulo I

ANTECENDENTES Aldea La Unin fue fundada en 1958, con el nombre de Cantn La unin, el nombre es tomado por la relevancia de unidad que tenan sus pobladores, en 1970 pasa de ser7


cantn a aldea. Los primeros pobladores de dicha aldea fueron las familias Venancio Lpez, Maldonado, Barrios, Ramrez, Cifuentes, Villagrn y Gonzlez. Territorio: La unin es catalogada como aldea del municipio de Coatepeque, la distancia que la divide de la cabecera municipal es de 3 kms; de la cabecera departamental es de 88 kms; y 223 kms de la ciudad capital. Tiene una extensin territorial de 4 kms. La comunidad limita al norte con Finca Bethel; al sur con finca monte grande; al este con finca San Jos el Nilo; al Oeste con Hacienda Canta Rana. Poblacin: La Poblacin total es de 5159 comprendida de la siguiente manera 2476 hombres y 2683 mujeres, El nmero de viviendas es de 890, en la cual la ocupan 1031 familias. Del total de la poblacin el 68% son de religin Cristiana Evanglica, el 30% Catlicos y el 2% de otras religiones. Su Clima es Clido, el idioma predominante es el castellano. El 89% son de poblacin ladina y el 11% son no ladinos. La tasa de crecimiento poblacional es de 5.6%, el promedio de personas fallecidas es de 2%. La comunidad cuenta con los servicios bsicos que son Agua, luz, drenaje. El 95% del total de los habitantes tienen una buena condicin de vivienda. El 70% de la comunidad utiliza lea para cocinar. Cuenta con una diversidad de cultivos de fruta los cuales son: mango, naranja, jocote, coco tamarindo, banano, mandarina, chancuya, papausa, nance. Los habitantes de la comunidad tienen cuentan con una ocupacin laboral de las cuales el 30% se dedica a la agricultura, el 2% al comercio, el 20% a albailera, el 1% a talleres de mecnica. Dentro del ramo educativo la comunidad cuenta con una escuela pblica dentro de la cual se imparte educacin pre primaria y educacin primaria. Cuenta con un Instituto con educacin bsica pero no de nivel diversificado por lo tanto los estudiantes deben de viajar a la ciudad de Coatepeque. Carece de servicio telefnico, por lo que la poblacin utiliza telfono celular para comunicarse.

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DEFINICION DEL PROBLEMA:

Hoy da el acceso a internet es bsico para las personas que viven en un ciudad con todas las comodidades, pero que pasa con las personas que viven en zonas donde existe carencia de las mismas: tienen limitantes para conocer los avances de la tecnologa, se privan de un medio de comunicacin y la mayora de las veces para tener acceso a este servicio tienen que viajar a otros lugares, lo que los hace incurrir en gastos y exponer la vida.

Tal es el caso de Aldea La Unin, ubicada en la zona 5 de Coatepeque, donde no se cuenta con un local que brinde este servicio, por lo tanto trae las consecuencias mencionadas.

El problema es la carencia de un centro de Internet, con servicios complementarios que permita a la poblacin tener acceso a la tecnologa y evite gastos y riesgos.

JUSTIFICACION En pleno siglo veintiuno, el internet es una herramienta indispensable para el desarrollo de la sociedad, Coatepeque es un municipio muy importante del departamento de Quetzaltenango, en su territorio esta aldea La Unin, en dicha aldea existe gran poblacin estudiantil que requiere utilizar el servicio de internet y complementos, tambin existen otras personas no estudiantes que utilizan este servicio con el fin de comunicarse o entretenimiento. En Aldea La unin, la implementacin de este proyecto beneficiaria a gran parte de la poblacin ya que existe un gran nmero de estudiantes, la gran mayora de ellos no cuenta con servicio de internet en casa y un nmero muy reducido cuenta con una computadora. Tomando como base que existe una necesidad del servicio de internet, se ejecutara el proyecto juntamente con servicios complementarios.

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El proyecto beneficiaria a la poblacin por que tambin contara con otros servicios complementarios que son necesarios como la investigacin, levantado de texto, impresin etc. Estos servicios tambin son motivo de viaje a otros lugares para poder obtenerlos. Por lo mencionado, es fundamental ofrecer una alternativa que llene ese vaco, en cuanto a este servicio se refiere.

OBJETIVO GENERAL Satisfacer las necesidades de la poblacin de Aldea La Unin implementado servicios computarizados y de internet para que no se tenga que viajar a otros lugares, logrando un avance tecnolgico en dicha comunidad.

OBJETIVOS ESPECIFICOS Aperturar una empresa que brinde servicios computarizados y de internet. Ayudar a la poblacin a cumplir con sus trabajos o tareas de una manera eficaz y eficiente. Brindar a las personas asesora sobre el uso y manejo de los dispositivos de PC. Lograr la rentabilidad proyectada.

METAS O RESULTADOS:

-

Aperturar un cyber en Aldea La Unin, Coatepeque. En un trmino de 3 meses Aumentar la afluencia de clientes en un 5% cada mes. Recuperar la inversin en un trmino mximo de 12 meses, basndonos en el clculo de ingreso proyectado mensualmente.

-

Reinvertir el capital recuperado para aperturar otro local en un trmino de 1 ao.

DESCRIPCION DEL PROYECTO:

Denominacin del proyecto:10


APERTURA DE UN LOCAL CON SERVICIOS DE INTERNET Y COMPLEMENTARIOS En Aldea La Unin, Coatepeque.

La implementacin de un local con servicios de internet y complementarios en aldea la unin municipio de Coatepeque departamento de Quetzaltenango, en la siguiente direccin KM 224 carretera al pacifico zona 5 Coatepeque, el servicio principal es el de navegacin en internet, para la prestacin del mismo se alquilara las computadoras por tiempo de uso a los clientes. Es un proyecto con fines de lucro para el cual hay que hacer una inversin, la realizacin de los estudios permitir verificar cual es el monto a invertir y cuanto ser el tiempo de recuperacin.

El proyecto: Los servicios que se brindaran son: Navegacin Investigacin Levantado de texto Impresin Scanner

Mobiliario y Equipo: 10 Computadoras 9 Muebles para computadora 1 Escritorio 1 Impresora 1 Scanner

Brindar a las personas asesora sobre el uso y manejo de los dispositivos de PC y un servicio que permita que los clientes queden satisfechos.

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Captulo IIEstudio de Mercado

ESTUDIO DE MERCADO ANALISIS DE LA OFERTA

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Los cybers que se encuentran en Coatepeque siendo estos aproximadamente 25 con una experiencia aproximada de 10 aos dentro del mercado, entre los ms completos estn Conexin Digital, Powernet y Computel contando con servicios de internet, levantado de texto, impresiones, investigaciones, scanner, etc. Con excelente velocidad de navegacin, cmodos, precios accesibles y buen servicio al cliente; con ubicaciones en diferentes lugares de la ciudad. En la comunidad de Aldea La Unin se encuentran dos personas que cuentan con computadora, impresora y modem de internet en su casa, quienes se dedican hacer trabajos habituales cuando las personas los buscan, ahorrndoles gastos y tiempo para viajar al municipio de Coatepeque, no cuentan con la experiencia suficiente y tampoco tienen todos los servicios por lo tanto son deficientes.

ANALISIS DE LA DEMANDA Segn la grfica No. 7, 265 Personas comprendidas entre las edades de 10 a 20 aos con el grado de escolaridad nivel primario, bsico y diversificado en su mayora de gnero femenino segn grficas No. 2 quienes buscan servicios computarizados y de internet para realizar trabajos escolares ya que no tienen el equipo necesario y no cuentan con un cyber en su comunidad, los cuales buscan nuevas opciones, innovaciones y sobre todo servicio personalizado. Toda persona comprendida entre las edades de 20 a 30 aos, estudiantes universitarios o trabajadores de cualquier empresa que busquen servicios especializados de computacin y de internet.

Segmentacin de mercado13


Nuestro mercado primario se encuentra en Aldea La Unin del municipio de Coatepeque, del departamento de Quetzaltenango, Guatemala. Cuyo mercado est comprendido entre las edades de 10 a 40 aos, con nivel socioeconmico medio y educacin de todos los niveles. Con clase social baja, media baja y media, y estilo de vida estudiantil profesional el cual tiene una conducta de compra frecuente y especial, quienes buscan beneficios de buen servicio, rapidez y economa. El total de Horas de atencin al cliente son 12 al da. Cuadro No. 1 09:00 10:00 11:00 12:00 13:00 14:00 15:00 16:00 17:00 18:00 19:00 20:00 21:00 1 2 3 4 5 6 7 Tarde 8 9 10 11 12 Noche

Para determinar la efectividad de las horas trabajo vamos a tomar como base el resultado de la encuesta en cuanto a que horarios visitan ms este tipo de negocios.14


Horas 12/100= .12 Resultado de las Encuestas: Maana: 15% Tarde: Noche: 52% 33%

Para obtener las horas efectivas en cada horario se multiplica el parmetro de 0.12 por el porcentaje arrojado en las encuestas. Horas Parmetro %horarios efectivas 0.12 0.12 0.12 15 52 33 1.8 6.24 3.96

En la maana van a utilizar 1.80 hora por cada maquina En la tarde van a utilizar 6.24 hora por maquina pero solo tenemos capacidad de 6 horas por la tarde. En la noche van a utilizar 3.96 hora por maquina pero en el horario de la noche solo va estar abierto 2 horas. El total de horas efectivas va hacer de 8.8 horas diarias y vamos tomando en cuenta que el 90% de los encuestados si quieren que se apertura el internet vamos a tomar ese dato para ver que de las horas efectivas de demanda en el internet Las maquinas van a ser utilizadas 8.80 Horas efectivas por las 9 mquinas van a ser 79 horas al da, lo cual tambin podemos utilizar para calcular los usuarios que nos visiten a diario.

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Cuadro No.2

El 45% de los encuestados dijo que una hora El 35% de los encuestados dijo que dos horas El 10% de los encuestados dijo que tres horas El 4% de los encuestados dijo que cuatro horas El 3% de los encuestados dijo que cinco horas El 2% de los encuestados dijo que seis horas

79 79

0.45 0.35

35.55 27.65

79

0.11

8.69

79

0.04

3.16

79 79

0.03 0.02 1

2.37 1.58 79

Segn grfica No. 9.

Fuente: Investigacin de campo.

La hora por el servicio tendr un Precio de Q 5.00. Vamos a multiplicar el porcentaje a utilizar de cada mquina por el precio de la hora del servicio y luego por el total de uso de las mquinas en cada jornada, maana, tarde, noche.

Cuadro No. 316


% de Uso de las maquinas en Horario Maana Tarde Noche Ingreso Segn grfica No. 10 cada jornada 1.8 6 1 Precio Q5.00 Q5.00 Q5.00 Ingreso Q 90 Q 300 Q 50 Q440.00 Fuente: Investigacin de campo

El ingreso diario proyectado diario es de Q 440.00 Segn lo indicado el horario de atencin es de lunes a domingo, por lo tanto se van a trabajar todos los das, el ingreso mensual seria el siguiente: Cuadro No. 4 INGRESO MENSUAL Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 440 440 440 440 7 7 7 7 Total Q 3080 Q 3080 Q 3080 Q 3080 Q TOTAL : 12320.00

El ingreso Mensual proyectado en el servicio de Internet es de Q 12320.00

ANALISIS DE PRECIO17


Se establecieron los precios principales siguientes: hora de internet 1 hora de internet Impresiones en color negro Impresiones a color Servicio de Scanner Q3.00 Q5.00 Q0.50 Q2.00 Q3.00

El precio de la hora de internet se obtuvo mediante las encuestas realizadas en la grfica No. 13, y adems de acuerdo a los costos y tambin tomando en cuenta a la competencia.

ANALISIS DE COMERCIALIZACIN El local con servicios de Internet y otros, ubicado en Aldea La Unin, Coatepeque. Va a permanecer abierto de Lunes a Domingo con horario de atencin al cliente de 09:00 a.m. a 21:00 hrs. El Internet permanecer abierto durante 12 horas que van hacer el 100% de horas trabajo para producir.

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Captulo IIIEstudio Tcnico

ESTUDIO TECNICO19


1. TAMAO DE LA PLANTA: El local del cyber tendr un tamao 5 mts. de ancho por 8 mts. de largo con capacidad para 10 computadoras con su mobiliario instalado. CROQUIS INTERNET VIRTUAL ZONE5 mts.

BAOSTerminal 5

SERVIDOR

TiendaTerminal 4 Terminal 6

8 mts.

Terminal 3

Mesas de Estudio

Terminal 7

Asadera

Terminal 2

Mesas de Estudio

Terminal 8

Terminal 1

Terminal 9

ENTRADA

Parqueo.

1er. Tmulo de La Unin

Carretera hacia la frontera Ayutla

Croquis Coatepeque20


COSTOS DE OPERACIN21


Mensualidad Alquiler de Local Q 700.00

Energa Elctrica (Aproximado) Q 500.00 Licencia de Control Cyber Q 300.00

Seal Satelital de Internet 5 Gb. Q 1000.00 Total FINANCIAMIENTO El financiamiento de nuestro proyecto se har por medio de la aportacin de los 5 socios, aportando cada uno Q 10,000.00. Q 2500.00

2. LOCALIZACIN DE LA PLANTA: El local se encuentra ubicado en Km. 225 carretera al pacifico aldea La Unin, zona 5 Coatepeque. CERCANA DEL MERCADO: Aldea La Unin, se localiza a las orillas de la carretera interamericana que conduce al pacifico, est ubicada a 3 kms. de Coatepeque carretera hacia Ayutla . PROXIMIDAD DE LAS FUENTES DE MATERIAS PRIMAS: Por estar ubicado a orillas de la carretera es un lugar muy accesible para que proveedores nos puedan atender, teniendo proveedores de Coatepeque, Quetzaltenango y Ciudad de Guatemala. FACILIDADES DE COSTO Y TRANSPORTE: La ubicacin es adecuada ya que por el acceso que tiene es muy factible por ejemplo para la empresa que nos brinde el servicio de internet Satelital, se tiene acceso a energa, agua etc. 3. TERRENO:22


Se arrendara un inmueble ubicado en Aldea La Unin, municipio Coatepeque. a. Tamao: Un local de 5 metros de ancho por 8 de fondo, un total de 40 mts2. Con un parqueo con capacidad para 8 carros que puede utilizarse por los 4 locales que estn en el rea.

b. Topografa: Aldea La Unin est en una pendiente moderada, ubicada a orillas de la carretera interamericana al pacifico en el kilmetro 225. Est ubicado en una zona comercial en la entrada a la aldea, que es de fcil acceso.

c.

Costo de Servicios: Por estar ubicado el local a orilla de la carretera no se incurrir en gastos extraordinarios por instalaciones elctricas, o de la Antena Satelital.

d. Disposiciones Legales: Por el tipo de proyecto no existe ninguna restriccin.

e. Costo del Terreno: Por ser un local arrendado, no se invertir en una compra solamente se pagara una cuota mensual con valor de Q 700.00.

4. EDIFICIOS a) Costo de Edificacin: No hay costo alguno sobre la inversin, por lo que el inmueble ser arrendado, y se tendr que pagar una mensualidad. b) Iluminacin y ventilacin: El servicio de iluminacin que se empleara en el Cyber consta de tres plafoneras, las cuales sern instaladas dos dentro del cyber y la tercera se23


utilizara para dar iluminacin al exterior del local y parte del parqueo. El tipo de ventilacin ser natural y artificial, se contara con cuatro ventiladores de pared para mantener un ambiente adecuado dentro del local.

c) Facilidades para futura expansin: Las futuras expansiones no se darn en el mismo lugar, sino en otra aldea.

d) Disposicin del edificio segn los procesos de fabricacin y manipulacin de inventarios El local tiene la capacidad de albergar 10 mquinas con su respectivo escritorio y silla, tambin se contara con un servidor con su respectivo escritorio, en el cual estar instalado impresora, scanner y fotocopiadora

5. MOBILIARIO Y EQUIPO24


Descripcin PROCESO Computador con procesador Intel Procesador Celeron de 1.8 GHZ 512 KB Cach Monitor LCD de 15" Wide Quemador/Reproductor de DVD y CD Lector de memorias Dicso Duro de 320 GB 1 GB de memoria RAM Audfonos con micrfono integrado Cmara Web Bocinas Mouse ptico Escritorio de madera incluido

Cantidad Valor unitario

Valor total

DIAGRAMA DE FLUJO 10 Q 3.000,00 Q 30.000,00

UPS de 500VA Escner HP SCANJET G3110 Impresora HP Desjet 2100 Adaptador inyeccin de tinta continua Escritorio ejecutivo de madera y aluminio Silla ejecutiva con respaldo alto y antebrazos Sillas plsticas blancas Cableado y instalacin de RED Antena satelital e instalacin Totales 6. PROCESO DE SERVICIO Y DIAGRAMA

10 Q

210,75

Q Q Q Q

2.107,50 1.426,00 540,00 750,00

1 Q 1.426,00 1 Q 1 Q 540,00 750,00

1 Q

950,00

Q

950,00

1 Q 15 Q

625,00 55,00

Q Q Q Q

625,00 825,00 1.500,00 5.000,00

1 Q 1.500,00 1 Q 5.000,00

Q 43.723,50

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1. Entra el cliente y se dirige al servidor

2. El servidor lo atiende y le pregunta que desea

3. El cliente solicita una mquina para utilizarla con internet y requiere un tiempo de uso

4. El servidor abre el control cyber y le coloca el tiempo requerido por el cliente

5. La mquina por medio de la red se enva el tiempo requerido a la terminal que el cliente va a utilizar 6. El cliente se dirige a la terminal a utilizar en la maquina

7. Un minuto antes que termine el tiempo la maquina le avisa al cliente que su tiempo va a caducar. 8. El cliente se dirige al servidor a pagar el tiempo utilizado y luego sale de las instalaciones del cyber.

7. INSUMOS26


Descripcin Caja de papel t/carta de 80 gramos m/REPORT Caja de papel t/oficio de 80 gramos m/REPORT Torre de discos m/SONY Galon de tinta para impresora c/NEGRO Galon de tinta para impresora c/AMARILLO Galon de tinta para impresora c/ROJO Galon de tinta para impresora c/AZUL

Cantidad

Valor unitario

Valor total

1 Q

350,00

Q

350,00

1 Q 10 Q

400,00 125,00

Q Q

400,00 1.250,00

1 Q

75,00

Q

75,00

1 Q

100,00

Q

100,00

1 Q

100,00

Q

100,00

1 Q

100,00

Q

100,00

Totales

Q

2.375,00

8. SERVICIOS INDUSTRIALES * Energa Elctrica * Seal de Internet * Mantenimiento y reparacin de computadora 9. PERSONAL Administrador del Cyber Encargado de atencin al cliente Contadora Ingeniero en Sistema

10. ASISTENCIA TCNICA27


Se realizar un Outsourcing contratando a un Ingeniero en Sistemas de la Ciudad de Coatepeque para darle mantenimiento y reparacin al equipo para enfocarnos en nuestras funciones principales, adems la maquinaria tiene garanta por parte de los proveedores por cualquier problema imprevisto en los primeros meses de uso.

28


Captulo IVEstudio Administrativo y Legal

ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y LEGAL MANUAL ADMINISTRATIVO DE FUNCIONES29


INTRODUCCIN Este manual de organizacin y funciones surge debido a la necesidad que presenta el personal tanto administrativo como operativo de la empresa cuente con un documento que le sirva de gua para realizar sus funciones dentro del internet Virtual Zone.

BASE LEGAL La base legal en la que sustentamos la elaboracin del manual de Organizacin y Funciones est contemplada en el captulo cuarto, artculo cincuenta y siete del cdigo de trabajo. Dicho manual puede utilizarse como auxiliar en el reglamento interno de trabajo

de la empresa.

OBJETIVO DEL MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES Presentar a los empleados de los departamentos tanto administrativo como operativo, una compilacin ordenada, secuencial y detallada de cada uno de los puestos y funciones existentes dentro de la empresa, el cual les servir para que no se desven de la actividad principal para la que fueron contratadas.

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ORGANIGRAMA DE INTERNET VIRTUAL ZONE

ADMINISTRADOR

CONTADOR

ENCARGADO DE ATENCION AL CLIENTE 1

ENCARGADO DE ATENCION AL CLIENTE 2

MANTENIMIENTO DE EQUIPO Y SISTEMAS

DESCRIPCIN DE PUESTOS PUESTO: ADMINISTRADOR31


Requisitos: Grado de escolaridad: Perito en Administracin de Empresas. Mnimo un ao estudiado de Lic. En Administracin de Empresas. Experiencia de mnimo un ao en encargado de negocios. Responsable y con valores morales. Acostumbrado a tener a su cargo personas. Conocimientos de computacin (manejo de Microsoft office).

Horario de trabajo: Lunes a viernes de 9:00 a 13:00 y 14:00 a 17:00 hrs. Domingos de 7:00 a 13:00hrs. Sueldo: Q 2,500.00 ms Q 250.00 de bonificacin

Lugar de trabajo: Instalaciones de Virtual Zone. Jefe inmediato: Junta Directiva

Objetivo general del puesto: Planear, Organizar, Dirigir y Controlar los recursos de la empresa, tomando decisiones, solucionando problemas y creando estrategias para el buen funcionamiento del negocio. Funciones: Velar por el inventario de insumos utilizados en el cyber como: hojas, tinta, discos, etc. As como comprarlos y mantenerlos en existencia. Organizar los trabajos encargados por clientes en el cyber, controlar su elaboracin as como verificar el cobro y la buena entrega de los trabajos requeridos. Reclutar, seleccionar y dirigir al personal que trabaja dentro de la empresa. Fiscalizar la facturacin y pago de impuestos hecho por el contador. Encargado de realizar pagos administrativos a fin de mes. En las maanas, se encargar de liquidar y cuadrar los ingresos del da anterior.

PUESTO: ENCARGADO DE ATENCION Y SERVICIO AL CLIENTE 1.32


Requisitos: Grado de escolaridad: Bachillerato o Perito en computacin. Mnimo un ao estudiado de Ingeniera en Sistemas. Experiencia en manejo de redes informticas. Responsable y con valores morales. Acostumbrado a trabajar bajo presin Conocimientos en programacin informtica.

Horario de trabajo: Lunes a sbado de 8:00 a 14:00 hrs. Domingos de 14:00 a 20:00 hrs. Sueldo: Q 1,750.00 ms Q 250.00 de bonificacin

Lugar de trabajo: Instalaciones de Virtual Zone. Jefe inmediato: Administrador

Objetivo general del puesto: Dar un servicio eficaz y eficiente a los clientes en los trabajos requeridos, as como una atencin amable. Funciones: Atender a los clientes habilitando y cobrando el tiempo requerido en las maquinas. Brindar ayuda y asesora a los cibernautas. Realizar trabajos como levantado de texto, investigaciones, descargas de msica, quema de discos, imprimir, escanear, envo de documentos por correo, etc. Cobrar y guardar el dinero en caja chica.

PUESTO: ENCARGADO DE ATENCION Y SERVICIO AL CLIENTE 2. Requisitos:33


Grado de escolaridad: Bachillerato o Perito en computacin. Mnimo un ao estudiado de Ingeniera en Sistemas. Experiencia en manejo de redes informticas. Responsable y con valores morales. Acostumbrado a trabajar bajo presin Conocimientos en programacin informtica.

Horario de trabajo: Lunes a sbado de 14:00 a 20:00 hrs. Domingos de 08:00 a 14:00 hrs. Sueldo: Q 1,750.00 ms Q 250.00 de bonificacin

Lugar de trabajo: Instalaciones de Virtual Zone. Jefe inmediato: Administrador

Objetivo general del puesto: Dar un servicio eficaz y eficiente a los clientes en los trabajos requeridos, as como una atencin amable. Funciones: Atender a los clientes habilitando y cobrando el tiempo requerido en las maquinas. Brindar ayuda y asesora a los cibernautas. Realizar trabajos como levantado de texto, investigaciones, descargas de msica, quema de discos, imprimir, escanear, envo de documentos por correo, etc. Cobrar y guardar el dinero en caja chica.

PUESTO: MANTENIMIENTO DE EQUIPO Y SISTEMAS. Se contrata un servicio de Outsourcing en Mantenimiento de equipo y Sistemas, Lo cual incluye mantenimiento y reparacin de equipo. Requisitos: Ingeniero en sistemas, que se dedique a prestar estos servicios y que tenga especializacin en los mismos.34


Horario de Trabajo: 4 veces al mes, realizndose 1 vez a la semana y cuando sea necesario reparar alguna mquina. Pago por el Servicio: Q 500.00 Mensuales Objetivo: Mantener en buenas condiciones el equipo que est al servicio de los clientes, evitar los costos que implicara tener un ingeniero para el mantenimiento del equipo. Funciones: -Mantenimiento del equipo, -Reparacin, -Asesora. PUESTO EXTERNO: CONTADOR Se contratara un servicio de Outsourcing Contable y de Impuestos. Lo cual incluye el registro contable de los movimientos efectuados. Requisitos: Oficina Contable establecida, que brinde los servicios de facturacin, pago de impuestos y provisin de facturas. Horario de Trabajo: 1 ves por mes. Pago por Servicio: Q 300.00 trimestrales Objetivo: El objetivo de contratar una outsourcing es minimizar costos y que la contabilidad sea llevada adecuadamente, con todo apegado a la ley. Funciones: -Facturacin -Declaraciones tributarias. ASPECTOS LEGALES

35


Para poner en marcha el presente proyecto es necesario que el Internet sea conformado con una empresa y la persona que ejecutara el proyecto es el Administrador, por lo tanto se ha decidido que la empresa ser Empresa Individual. La empresa se denominar Internet Virtual Zone. Su ubicacin ser el Km. 225 carretera hacia el pacfico Aldea La Unin, Coatepeque, Quetzaltenango. El capital de la empresa ser de Q. 40,000.00 y esto servir para la solicitud de la patente de empresa Mercantil En cuanto a sus obligaciones tributarias se regir por las siguientes leyes. DECRETO 26-92 LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Esta ley servir para el pago del impuesto sobre la renta se tomara como base el artculo 61 inciso b y el artculo 72 de la ley antes mencionada Articulo 61 incisos b: realizacin de pagos trimestrales sobre la base de una renta imponible estimada en cinco por ciento (5 %) del total de las rentas obtenidas en el trimestre respectivo con exclusin de las rentas exentas y las ganancias de capital Artculo 72: Rgimen optativo del pago del Impuesto. El pago del impuesto sobre la renta ser de forma anual a una tasa impositiva del treinta y uno por ciento (31%) de las ganancias obtenidas durante el ao fiscal correspondiente.

DECRETO 27-92 LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO Artculo 10: Tarifa nica. Los contribuyentes afectos a las disposiciones de esta ley

pagarn el impuesto con una tarifa del doce por ciento (12%) sobre la base imponible. La tarifa del impuesto en todos los casos deber estar incluida en el precio de venta de los bienes o el valor de los servicios. ARTICULO 40.* Declaracin y Pago del Impuesto. Los contribuyentes debern presentar, dentro del mes calendario siguiente al del vencimiento de cada perodo impositivo, una declaracin del monto total de las operaciones realizadas en el mes calendario anterior, incluso las exentas del impuesto y consignar en la misma forma los dems datos que se36


seale en el Reglamento utilizando los formularios que proporcionar la Direccin al costo de su impresin. Juntamente con la presentacin de la declaracin se har el pago del impuesto resultante. Para el pago del impuesto al valor agregado se tomara como base los totales de la base de crditos fiscal por compras o servicios obtenidos en el periodo a declarar y la base de dbitos esto se determina segn el total de ventas durante el periodo a declarar.

DECRETO 73 - 2008 LEY DEL IMPUESTO DE SOLIDARIDAD ARTICULO 1. Materia del Impuesto. Se establece un Impuesto de Solidaridad, a cargo de las personas individuales o jurdicas, los fideicomisos, los contratos de participacin, las sociedades irregulares, las sociedades de hecho, el encargo de confianza, las sucursales, las agencias o establecimientos permanentes o temporales de personas extranjeras qu operen en el pas, las copropiedades, las comunidades de bienes, los patrimonios hereditarios indivisos y de otras formas de organizacin empresarial, que dispongan de patrimonio propio, realicen actividades mercantiles o agropecuarias en el territorio nacional y obtengan un margen bruto superior al cuatro por ciento (4%) de sus ingresos brutos. ARTICULO 5. Sujetos Pasivos. Estn obligadas al pago de este impuesto, las personas y entes referidos en el Artculo 1 de esta Ley. ARTICULO 6. Periodo Impositivo. El perodo impositivo es trimestral y se computar por trimestres calendario.

ARTICULO 7. Base Imponible. La base imponible de este impuesto la constituye la que sea mayor entre: La cuarta parte del monto del activo neto; o,37


La cuarta parte de los ingresos brutos.

En el caso de los contribuyentes cuyo activo neto sea ms de cuatro (4) veces sus ingresos brutos, aplicarn la base imponible establecida en la literal b) del prrafo anterior.

ARTICULO 8. Tipo Impositivo. El tipo impositivo de este impuesto es del uno por ciento (1%). ARTICULO 9. Determinacin del Impuesto. El impuesto se determina multiplicando el tipo impositivo por la base imponible establecida en el artculo 7 de esta Ley. Si la base imponible fuere la cuarta parte del monto del activo neto, al impuesto determinado en cada trimestre, se le restar el Impuesto nico Sobre Inmuebles efectivamente pagado durante el mismo trimestre.

Contrato Individual de Trabajo de Internet Virtual Zone38


Juan Fernando Meza Castillo, como representante legal de Internet Virtual Zone, de 22 aos de edad, soltero, guatemalteco, con domicilio en el municipio de Pajapita, San

Marcos, con cedula de vecindad numero de orden L guin doce y de registro veintisis mil seiscientos cuarenta y siente (L-12 26,647) extendida por el alcalde municipal de Pajapita, San Marcos por una parte y por la otra el seor (a)_______________________ de _______ aos de edad, soltero (a) guatemalteco(a), bachiller en computacin con cedula de vecindad, con domicilio en ____________________________________,

con_______________________ extendida por el alcalde municipal de _______________, quienes para el efecto de este contrato se denominan PATRONO Y TRABAJADOR respectivamente y celebran CONTRATO INDIVIDUAL DE TRABAJO contenido en las siguientes clusulas: PRIMERO: La relacin se inicia con fecha uno de enero del ao dos mil doce. SEGUNDO: El trabajador ocupara el puesto de administrador. TERCERO: El trabajador prestara sus servicios como administrador en Internet Virtual Zone, Pajapita, San Marcos. CUARTO: La duracin del presente contrato es de 1 ao a partir de la fecha. QUINTO: Se tendrn dos jornadas de trabajo las cuales se dividirn de la siguiente manera, la primera jornada inicia a las 8:00 y finaliza a las 14:00 horas, la segunda jornada inicia de 14:00 horas y finaliza a las 20:00 horas de lunes a domingo SEXTO: El salario ser de UN MIL SETESIENTOS CINCUENTA QUETZALES EXACTOS (Q. 1750.00) Mensuales ms DOSCIENTOS CINCUENTA QUETZALES EXACTOS (Q.250.00) como Bonificacin de Ley segn Decreto 37-2001 y ser pagado en las oficinas centrales mensualmente. SEPTIMO: Los das de asueto le sern pagados de conformidad con los artculos 121-127 del Cdigo de Trabajo. OCTAVO: El presente contrato se suscribe en el municipio de Pajapita, San Marcos, el da tres de enero del ao dos mil doce, en tres ejemplares, uno para cada una de las partes y uno que el patrono remitir al departamento Administrativo de Trabajo.39


OBSERVACIONES: a) El trabajador deber realizar sus actividades laborales con apego a las leyes de trabajo, procurando que en las mismas se observen buena conducta e interes de superacin del Internet Virtual Zone. b) Que previa lectura de todas las clausulas anteriores y enterados de su contenido, objeto, validez y efectos legales, se procede a ratificar el mismo y para constancia se firma el presente contrato de trabajo en el municipio de Pajapita, San Marcos, a dos de enero del ao dos mil doce.

f)_______________________ Patrono

f) _______________________ Trabajador

CONTRATO DE ARRENDAMIENTO ACTA NOTARIAL. En la ciudad de Coatepeque, del departamento de Quetzaltenango, el da 20 de noviembre del ao dos mil once, siendo las doce horas, Yo, FABIOLA40


ESPINOZA ESPINOZA, Notario, me encuentro constituido en mi Oficina Profesional ubicada en sptima calle, siete guin cuarenta y seis, zona 1, de esta ciudad, a requerimiento del seor JUAN FERNANDO MEZA CASTILLO, quien dice ser de veintids aos, soltero, guatemalteco, Perito en Administracin de Empresas, con domicilio en el municipio de Pajapita del departamento de San Marcos, quien se identifica con la cdula de vecindad nmero de orden L guin doce y de registro veintisis mil cuatrocientos sesenta y siete, extendida por el Alcalde Municipal de Pajapita, del departamento de San Marcos, y el seor ARIEL FERNANDO FIGUEROA ESPINOZA quien dice ser de cuarenta y dos aos de edad, soltero, guatemalteco, Perito Contador, con domicilio en el municipio de Tecun Umn del departamento de San Marcos, quien se identifica con la cdula de vecindad L guin doce y de registro veintinueve mil cuatrocientos cincuenta y cinco, extendida por el Alcalde Municipal de Tecun Umn del departamento de San Marcos, que requieren mis servicios profesionales con el objeto de hacer constar las

CIRCUNSTANCIAS siguientes: PRIMERO: El seor ARIEL FERNANDO FIGUEROA ESPINOZA dar arrendado el local nmero tres, ubicado en el kilmetro doscientos veinticinco carretera al pacifico, aldea la Unin zona 5, en el municipio de Coatepeque del departamento de Quetzaltenango. SEGUNDO: El contrato de arrendamiento entrar en vigencia a partir de la fecha 01 de diciembre de 2011 y termina el 01 de diciembre de 2012, el cual ser renovado cada ao. TERCERO: La cantidad que se pagar mensualmente es de setecientos quetzales exactos efectuando el pago por adelantado y en efectivo. CUARTO: Los servicios de Energa Elctrica y Agua Potable debern ser cancelados por el arrendatario mensualmente. QUINTO: Los daos y perjuicios ocasionados por parte del arrendatario debern ser sufragados por el mismo. SEXTO: no habiendo ms que hacer constar se finaliza la presente acta notarial treinta minutos despus de su inicio en el mismo lugar y fecha. Yo, el notario tuve a la vista las cdulas de vecindad relacionadas. Y le lo escrito a los comparecientes, quienes bien impuestos de su contenido, valor, objeto y efectos legales, lo ratifican, aceptan y firman ante el suscrito notario que de todo lo relacionado da FE.

PAE: JUAN FERNANDO MEZA CASTILLO PC: ARIEL FERNANDO FIGUEROA ESPINOZA.41


ANTE MI: LICENCIADA FABIOLA ESPINOZA ESPINOZA ABOGADO Y NOTARIO.

42


43


44


45


Captulo VEvaluacin Financiera

46

ESTUDIO FINANCIEROCUADRO No.1

INVERSION FIJA INICIAL DEL PROYECTO INTERNET VIRTUAL ZONE(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES) MENSUAL

Descripcin Inventario Inicial (Insumos y suministros) Equipo de Computo Gastos Imprevistos 2% Gastos de Organizacin Gastos de Constitucion Aporte de los Inversionistas TOTAL

Total 1,675.00 41,815.00 889.80 1,000.00 3,000.00 1,620.20 50,000.00

El Mobiliario y Eq. para el funcionamiento del proyecto asciende a

43,490.00


INTEGRACION DE MOBILIARIO Y EQUIPOMOBILIARIO Y EQUIPO DE COMPUTACIN CANT. 10 10 1 1 1 1 1 15 1 1 MEDIDA UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD DESCRIPCION COMPUTADORAS Y ESCRITORIO UPS SCANNER IMPRESORA ADAPTADOR DE TINTA CONTINUA ESCRITORIO EJECUTIVO SILLA EJECUTIVA SILLAS PLASTICAS CAB. E INST. DE RED ANTENA SATELITAL TOTAL ANUAL COST. UNIT. 3,000.00 200.00 1,000.00 540.00 750.00 950.00 625.00 30.00 1,500.00 4,000.00 TOTAL ANUAL 30,000.00 2,000.00 1,000.00 540.00 750.00 950.00 625.00 450.00 1,500.00 4,000.00 41,815.00

INSUMOS Y SUMINISTROS CANT. 1 1 3 1 5 TOTAL ANUAL MEDIDA UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD DESCRIPCION CAJA DE RESMAS CARTA CAJA DE RESMAS OFICIO GAL. TINTA COLOR GAL. TINTA NEGRA TORRES DE DISCOS COST. UNIT. 350.00 450.00 100.00 75.00 100.00 TOTAL 350.00 450.00 300.00 75.00 500.00 1,675.00

SUMATORIA

MOBILIARIO Y EQUIPO INSUMOS Y SUMINISTROS TOTAL ANUAL

41,815.00 1,675.00 43,490.00

48


GASTOS FIJOS ANUALES

Papelera y Utiles Suministros de Limpieza Amortizaciones Sueldos Arrendamiento Depreciaciones Gastos por Publicidad Pago de Internet Gastos Agua, Luz, Telfono Gastos Imprevistos 2% total

1,000.00 500.00 800.00 142,923.77 8,400.00 13,978.17 1,000.00 6,000.00 6,500.00 3,622.04 184,723.97

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GASTOS DE ORGANIZACIN Y CONSTITUCIONSe detalla en Honorarios Profesionales, Tramites Ante SAT, Escritura de Constitucin y otros Tramites. gastos de organizacin gastos de constitucin total 1,000.00 3,000.00 4,000.00

PRESUPUESTO DE CAJA INGRESOSINGRESO ANUAL PRIMER AO APORTACION SOCIOS 5 X Q. 10,000.00

258,000.00 50,000.00 308,000.00 EGRESOS TOTAL

INVERSION FIJA GASTOS FIJOS ANUALES GASTOS ORG Y CON COSTOS Y GASTOS TOTAL 184,723.97 4,000.00

50,000.00

188,723.97 238,723.97

**Haciendo las comparaciones respectivas observamos que durante la vida til del proyecto el resultado de los ingresos es positivo.

50

Proyecto: INTERNET VIRTUAL ZONEINGRESOS DE EFECTIVO No, clientes 172 Q Estimacion 125.00 Producto Servicio de Internet Q Total mes 21,500.00 Q Total ao 258,000.00

EGRESOS DE EFECTIVO Concepto Costo de Servicio Total Valor Q 188,723.97 Q 188,723.97

PUNTO DE EQUILIBRIO

FORMULA P.E.V. = G.F. 1 - G.V. V. P.E.V. punto de equilibrio en valores G.F. gastos fijos G.V. gastos variables V. ventas

184,723.97 1 -0 258,000.00

184,723.97 10

184,723.97 1

Q184,723.97

P.E. ANUAL

51


INTERNET VIRTUAL ZONE

SUELDOSNo 1 1 1 1

Descripcin Trabajadores

SUELDO

BONIFICACION

TOTAL TRAB.MENS.

ANUAL

BONO 14

Administrador Encargado 1 Encargado 2 Mantenimiento

Q Q Q Q

2,500.00 Q 1,937.54 Q 1,937.54 Q 1,937.54 Q 8,312.62 Q

250.00 250.00 250.00 250.00 1,000.00

Q Q Q Q Q

2,750.00 2,187.54 2,187.54 2,187.54 9,312.62

Q 33,000.00 Q 26,250.48 Q 26,250.48 Q 26,250.48 Q111,751.44

Q Q Q Q Q

2,500.00 1,937.54 1,937.54 1,937.54 8,312.62

TOTAL Q DEVENGADO DURANTE EL AO

52


PRESTACIONESPRESTACIONES TOTAL AGUINALDO INDEMNIZACION VACACIONISTAS IGSS IRTRA INTECAP

Q Q Q Q Q

2,500.00 1,937.54 1,937.54 1,937.54 8,312.62

Q Q Q Q Q

2,916.67 2,260.46 2,260.46 2,260.46 9,698.06

Q Q Q Q Q

1,458.33 1,130.23 1,130.23 1,130.23 4,849.03

Q Q Q Q Q

9,375.00 Q 7,265.78 Q 7,265.78 Q 7,265.78 Q 31,172.33 Q

266.75 206.74 206.74 206.74 886.96

Q Q Q Q Q

25.00 19.38 19.38 19.38 83.13

Q Q Q Q Q

25.00 19.38 19.38 19.38 83.13

ANUAL

ANUAL

ANUAL

Q

10,643.48

Q

997.51

Q

997.51

53


TOTAL ANUAL

Q SUELDOS 111,751.44

Q TOTAL AGUINALDOS 8,312.62aplica solo para quienes pagan igss y no dan factura

TOTAL BONO 14

Q 8,312.62aplica solo para quienes pagan igss y no dan factura Q 111,751.44

TOTAL INDEMNIZACIONES

Q 9,698.06aplica solo para quienes pagan igss y no dan factura Q 31,172.33

Q TOTAL VACACIONES 4,849.03aplica solo si el trabajador no goza sus das de vacaciones Q 142,923.77

Total de Total

Q. 142,923.77

Sumatoria de Sueldos + Bonificaciones +prestaciones anuales

54


Internet Virtual Zone PRESUPUESTO DE CAJA AOS PROYECTADOSCIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE QUETZALES)

AOS

1

2

3

4

5

Saldo Inicial Ingresos Ventas (Servicio de internet) Total de Ingresos Egresos Inversin Fija Compras (insumos y suministros) Costos Y Gastos Total de Egresos Saldo 50,000.00 6,700.00 188,723.97 245,423.97 12,576.03 258,000.00 258,000.00

12,576.03

74,152.05

135,728.08

197,304.11

258,000.00 270,576.03

258,000.00 332,152.05

258,000.00 393,728.08

258,000.00 455,304.11

7,700.00 188,723.97 196,423.97 74,152.05

7,700.00 188,723.97 196,423.97 135,728.08

7,700.00 188,723.97 196,423.97 197,304.11

7,700.00 188,723.97 196,423.97 258,880.13

55


Internet Virtual Zone INGRESOS PROYECTADOSEstimacin de precios por servicio

Costo No. Clientes 172 Q

No. Clientes Total 21,500.00 Q

Total Anual 258,000.00 Q Q

Anual 258,000.00

Ventas Proyectadas

Q 125.00

258,000.00

Totales

Q

21,500.00

Q

258,000.00

MOBILIARIO Y EQUIPO

DEPRECIACIONES ACTIVOS FIJO TANGIBLES PRECIO BRUTO Q 3,525.00

Q Q

705.00 705.00 12,762.06 12,762.06 13,467.06

TASA % ANUAL 20% TASA % ANUAL 33.33%

EQUIPO COMPUTO

Q

38,290.00

Q Q TOTAL DEPRECIACIONES Q

GASTOS DE ORGANIZACIN GASTOS DE CONSTITUCION

AMORTIZACIONES ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES Q 1,000.00 Q Q 3,000.00 4,000.00

Q Q Q

200.00 600.00 800.00

ANUAL 20% ANUAL 20%

TOTAL DEPRECIACION Y AMORTIZACION ANUAL

Q

14,267.06

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Internet Virtual Zone ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO(CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE QUETZALES)

AOS

1

2

3

4

5

Ventas (-) Costo del servicio Compras (insumos y suministros Utilidad Bruta

258,000.00

258,000.00

258,000.00

258,000.00

258,000.00

6,700.00 251,300.00

7,700.00 250,300.00

7,700.00 250,300.00

7,700.00 250,300.00

7,700.00 250,300.00

Gastos de Operacin De Administracin De Organizacin De Constitucin Imprevistos Depreciacin Amortizacin Otros Total Gastos Utilidad de Operacin Utilidad del Ejercicio 142,923.77 1,000.00 3,000.00 3,622.04 13,467.06 800.00 6,000.00 170,812.86 80,487.14 80,487.14 142,923.77 3,622.04 13,467.06 800.00 6,000.00 166,812.86 83,487.14 83,487.14 142,923.77 3,622.04 13,467.06 800.00 6,000.00 166,812.86 83,487.14 83,487.14 142,923.77 3,622.04 13,467.06 800.00 6,000.00 166,812.86 83,487.14 83,487.14 142,923.77 3,622.04 13,467.06 800.00 6,000.00 166,812.86 83,487.14 83,487.14

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Internet Virtual Zone ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PROYECTADOSCIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE QUETZALES)

AOS

1

2

3

4

5

Balance General Activos Circulante Fijo Mobiliario y Equipo Vehculo de Reparto(moto) Equipo de Computo (-) Depreciaciones (-) Amortizaciones Pasivo Utilidades No Distribuidas Supervit Ganado Total Pasivo y Capital 43,490.00 38,290.00 13,467.06 800.00 80,487.14 80,088.97 80,088.97 43,490.00 38,290.00 26,934.12 1,600.00 83,487.14 127,397.93 127,397.93 43,490.00 38,290.00 40,401.18 2,400.00 83,487.14 174,706.90 174,706.90 43,490.00 38,290.00 53,868.24 3,200.00 83,487.14 222,015.87 222,015.87 43,490.00 38,290.00 67,335.30 4,000.00 83,487.14 269,324.83 269,324.83 80,088.97 12,576.03 127,397.93 74,152.05 174,706.90 135,728.08 222,015.87 197,304.11 269,324.83 258,880.13

58

Proyecto: INTERNET VIRTUAL ZONEINTERNET VIRTUAL ZONE

FLUJO DE FONDOS(CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE QUETZALES)

AOS (+) INGRESOS Venta (Servicio de Internet) (-) COSTOS Depreciaciones Amortizaciones Gastos Fijos TOTAL COSTOS FIJOS TOTAL COSTOS UTILIDAD NETA (-) ISR 31% UTILIDAD DESPUES DEL ISR (+) INVERSIONES Mobiliario y Equipo Gastos de Organizacin Gastos de Constitucin

-

1

2

3

4

5

258,000.00

258,000.00

258,000.00

258,000.00

258,000.00

13,467.06 800.00 184,723.97 198,991.03 198,991.03 59,008.97 18,292.78 40,716.19

13,467.06 800.00 184,723.97 198,991.03 198,991.03 59,008.97 18,292.78 40,716.19

13,467.06 800.00 184,723.97 198,991.03 198,991.03 59,008.97 18,292.78 40,716.19

13,467.06 800.00 184,723.97 198,991.03 198,991.03 59,008.97 18,292.78 40,716.19

13,467.06 800.00 184,723.97 198,991.03 198,991.03 59,008.97 18,292.78 40,716.19

(43,490.00) (1,000.00) (3,000.00)

Gastos imprevistos y aportes (2,510.00) (+) Depreciaciones (+) Amortizaciones (-) Iva por Pagar Valor de Rescate 10% s/activos fijos FLUJO NETO DE FONDOS -50,000.00

13,467.06 800.00 (30,960.00) 24,023.25

13,467.06 800.00 (30,960.00) 24,023.25

13,467.06 800.00 (30,960.00) 24,023.25

13,467.06 800.00 (30,960.00) 24,023.25

13,467.06 800.00 (30,960.00) 8,178.00 32,201.25

59

Captulo VIEvaluacin Financiera

CLCULO DEL VALOR ACTUAL NETO, LA RELACIN BENEFICIO COSTOINTERNET VIRTUAL ZONE DEPARTAMENTO DE QUETZALTENANGO ACTUALIZACIN DE FLUJO DE FONDOS FINANCIEROS (EN MILES DE QUETZALES) FACTOR DE ACTUALIZACIN 18% 1 0.8475 0.7182 0.6086 0.5158 0.4371

AO

INVERSION

INGRESOS

COSTOS

FLUJO NETO DE FONDOS

INGRESO DE COSTOS FLUJO NETO ACTUALIZACIN ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

0 1 2 3 4 5 TOTAL

-50,000.00

0 258,000.00 258,000.00 258,000.00 258,000.00 258,000.00 1,290,000.00

50,000.00 233,976.75 233,976.75 233,976.75 233,976.75 225,798.75 1,211,705.77

-50,000.00 24,023.25 24,023.25 24,023.25 24,023.25 32,201.25 78,294.23

0 218,644.07 185,291.58 157,026.77 133,073.53 112,774.18 806,810.12

50,000.00 198,285.38 168,038.46 142,405.48 120,682.61 98,698.72 778,110.64

-50,000.00 20,358.68 17,253.12 14,621.29 12,390.92 14,075.46 28,699.48

(50,000.00)

Proyecto: INTERNET VIRTUAL ZONEPROYECTO DE INTERNET VIRTUAL ZONE

VALOR ACTUAL NETOVAN = VAN = VAN = INGRESOS ACTUALIZADOS - COSTOS ACTUALIZADOS 806,810.12 28,699.48 778,110.64 se restan

NALISIS El van es positivo lo que indica que el retorno del valor de la inversin es mayor a la base de actualizacin del 18% a la que se descont; o bien es la cantidad de dinero que tendramos hoy por invertir en el proyecto de Internet Virtual Zone.

RELACION BENEFICIO COSTOR B/C = INGRESOS ACTUALIZADOS / COSTOS ACTUALIZADOS

R B/C = R B/C =

806,810.12 1.04

778,110.64

Divididos

NALISIS Este valor es mayor que la unidad, lo que significa que cada unidad de inversin genera 0.04 de benefici o producto.

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TASA INTERNA DE RETORNO(EN MILES DE QUETZALES)FLUJO NETO DE FONDOS FACTOR DE ACTUALIZACIN 40% FLUJO NETO ACTUALIZADO FACTOR DE ACTUALIZACIN 41% FLUJO NETO ACTUALIZADO

AO

0 1 2 3 4 5 TOTAL

-50,000.00 24,023.25 24,023.25 24,023.25 24,023.25 32,201.25 78,294.23 TIR =

1 0.7143 0.5102 0.3644 0.2603 0.1859

-50,000.00 17,159.46 12,256.76 8,754.83 6,253.45 5,987.32 411.82 TAB +

1 0.7092 0.5030 0.3567 0.2530 0.1794

-50,000.00 17,037.76 12,083.52 8,569.87 6,077.92 5,777.99 -452.93

R . VB VB + V 1 411.82 411.82 452.93

TIR =

40 +

TIR =

40 +

411.82 864.75 40 40.48 0.48

TIR = TIR =

NALISIS El presete proyecto debe ser aceptado, porque refleja una tasa interna de retorno del 40.48%, la cual es mayor a la tasa proyectada del 18% la que represena la estimacion del rendimiento de las ventas.

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CONCLUSIONES

-

En la actualidad la tecnologa ha invadido a la sociedad por completo y contar con ella, se ha convertido ms que en un lujo, en una necesidad, por tal razn se han visto obligados a actualizarse constantemente.

-

El internet es una de las herramientas ms poderosas a las que se puede tener alcance en estos tiempos debido, que ha venido a revolucionar el mundo de las telecomunicaciones, reduciendo distancias entre las personas y facilitando el acceso a informacin de todo tipo, siendo esta herramienta una ventana al mundo, que de cierta forma, vino a simplificarnos la vida.

-

En Aldea La Unin, Coatepeque, existe la necesidad de contar con servicios computarizados y de internet, debido a que la poblacin ha ido incrementndose considerablemente y cada da tienen mayor acceso a la educacin y por lo consiguiente a realizar trabajos con el uso de la tecnologa.

-

Todo proceso productivo tiene como propsito generar ganancias ya sea econmicas o de beneficio para la comunidad, en el caso de un proyecto como el de la creacin de un Internet, la principal motivacin es poder contribuir al desarrollo tecnolgico de la comunidad y adems obtener un beneficio econmico.

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RECOMENDACIONES-

Es importante poder atraer inversionistas para la creacin de proyectos que beneficien a la comunidad en general y adems contribuya con el desarrollo de la misma.

-

Es de vital inters para la comunidad involucrarse con la tecnologa debido a que en este mundo tan cambiante se debe estar al da en todo lo que acontece en l y ms an cuando esto puede ser un determinante para poder superarse y tener una mejor calidad de vida.

-

El proyecto de creacin del Internet Virtual Zone, tiene como finalidad, contribuir al desarrollo tecnolgico de la comunidad, debido a que muchas personas no cuentan con una computadora con internet en su casa, y se ha convertido en algo muy necesario para profesionistas y estudiantes.

-

Se recomienda invertir en el proyecto de creacin del Internet Virtual Zone, debido a la necesidad que existe en la comunidad y segn los estudios realizados, se demuestra que dicho proyecto es rentable y existe la posibilidad de expandirse a lugares que tienen la misma necesidad y an no ha sido cubierta, o bien, el servicio con el que cuentan no cumple con sus expectativas y requerimientos.

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Anexos

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Anexo IMarco Lgico

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ARBOL DE PROBLEMAS (Apertura de un Local con servicios computarizados y de internet en aldea La Unin, Coatepeque)Poblacin con necesidades insatisfechas

Prdida de tiempo

Gastos innecesarios

Los habitantes de la localidad tienen que viajar a otros lugares para buscar servicios computarizados y de internet.

No existe una empresa que brinde servicios computarizados y de internet

Los usuarios no tienen suficiente tiempo y todos los dispositivos de PC para realizar los trabajos o tareas computarizadas.

Las personas no cuentan con el conocimiento suficiente para el uso de dispositivos de PC.

Se requiere de una alta inversin para abrir dicha empresa

Debido a las diferentes ocupaciones que tienen las personas

No cuentan con los recursos necesarios para adquirir con los conocimientos para el uso de tecnologa

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ARBOL DE OBJETIVOS (Apertura de un Local con servicios computarizados y de internet en aldea La Unin, Coatepeque)Poblacin satisfecha por contar con servicios computarizados y de internet

Ahorro de tiempo para las personas

Reduccin de gastos para la poblacin

Los habitantes de la localidad no tendrn que viajar para adquirir servicios computarizados y de internet

Apertura de una empresa que brinde servicios computarizados y de internet

Ayudar a la poblacin a cumplir con sus trabajos o tareas de una manera eficaz y eficiente

Brindar a las personas asesora sobre el uso y manejo de los dispositivos de PC

Personas interesadas en invertir en una empresa que brinde esos servicios

Las personas tendrn ms tiempo para sus ocupaciones

Recursos al alcance para el uso de tecnologa

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MARCO LGICORESUMEN DE OBJETIVOS Persuadir a los usuarios de internet y servicios computarizados y as obtener ms rentabilidad y mejores ingresos en Aldea La Unin. INDICADORES OBJETIVAMENTE VERIFICABLES Elevar el nmero de usuarios un 15 % cada trimestre. MEDIOS DE VERIFICACION Registro estadstico por medio de tarjetas de clientes en un software (Control Cyber) como base de datos. Por medio de encuestas a los clientes. Encuestar a la poblacin para saber qu nivel de exigencia requieren para el servicio. SUPUESTOS RIESGOS Que el usuario se abstenga a dar datos personales.

FIN

Aumentar nuestro catlogo de servicios un 25% cada semestre.

Que el usuario pida servicios que no estn a nuestro alcance.

PROPOSITO

Brindar un servicio que cumpla con las expectativas del usuario y futuros clientes.

Disminuir el porcentaje de usuarios que viajan a otros lugares en busca de esos servicios, un 10% cada trimestre

Que se consulte con expertos en sistemas para prestacin de servicios.

Lograr rentabilidad del negocio.

RESULTADOS

Disminuir desviaciones en el control de ingresos y egresos en un 50% mensual.

Estados financieros que reflejen estos datos.

Que el responsable mantenga la informacin al da

Satisfaccin de los clientes a utilizar el servicio.

Que las quejas de los clientes bajen en un 20 % mensual Por medio de los resultados de encuestas.

Que las personas contesten objetivamente.

ACTIVIDADES

Alquiler de local. Compra de mobiliario y equipo de computacin. Equipamiento e instalacin de red.

Local suficientemente amplio con capacidad para todo el equipo. 10 computadoras equipadas con su respectivo escritorio, 2 impresoras Q.33,000.00 Y un Escner. Compra de Cable e instalacin de red para todo el equipo. Compra de resmas de papel tamao carta y oficio y tinta

Por medio de la Que los precios de los contratacin de un productos no cambien contador el cual se Q.800.00 mensuales. y exista un local con el encargar de llevar el espacio adecuado. control sobre facturas ,recibos de compra, contratos etc., Q.1,500.00 Q.1,500.00 Q.1,500.00 Por medio de encuestas para conocer qu tipo de asesoramiento necesitan

Asesoramiento estudiantes y profesionales.

a a

Invertir un esfuerzos

50

%

de

los

70


Anexo IIEncuesta

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Proyecto: INTERNET VIRTUAL ZONE UNIVERSIDAD MARIANO GALVEZ (CENTRO UNIVERSITARIO COATEPEQUE). La presente encuesta tiene por objeto realizar una investigacin de mercado, por lo que se le agradece responder las siguientes preguntas. Instrucciones: por favor marque con una X su respuesta en las preguntas que se lo soliciten. 1. Cul es su edad? Entre 10 y 20 _____ 2. Cul es su gnero? Masculino _____ 3. Cul es su ocupacin? Estudia_____ 4. Grado de escolaridad? Primaria_____ 5. Utiliza servicio de Internet? Si_____ No_____ 6. Qu tipo de medios utiliza para conectarse? Lnea fija_____ Modem_____ 7. Acude a un cyber a buscar los servicios de internet? Si_____ No_____ 8. Con que frecuencia utiliza el servicio de internet? Das Marque Horas Marque En que Marque con una diarias con una horario con una X X X Lunes 1 Maana Martes 2 Tarde Mircoles 3 Noche Jueves 4 Viernes 5 Sbado 6 Domingo 7 Toda la 8 semana 9. Para qu lo utiliza? Trabajos_____ Entre 20 y 30 _____ Femenino _____ Entre 30 y 40_____

Trabaja_____

Ambas_____

Bsico_____ Diversificado_____

Universitario_____

Comunicacin_____

Juegos_____

Todas_____

10. Aparte del uso de internet cul de estos servicios utiliza? Impresiones_____ Levantado de Texto_____ Scanner_____ 11. Cuenta con un centro de servicios computarizados y de internet en su localidad? Si_____ No_____ 72

Proyecto: INTERNET VIRTUAL ZONE 12. Cree usted que en su localidad existe la necesidad de abrir un local que brinde dichos servicios? Si_____ No_____

13. Cul de estos precios esta dispuestos a pagar por una hora de internet? Q.5.00_____ Q.6.00_____ Q.7.00_____ en impresiones_____

14. Cul de estas promociones le beneficiaria ms? Descuento en horas de internet_____ Descuento Ambas_____

Muchas gracias por su colaboracin.

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Anexo IIIAnlisis e Interpretacin de Resultados

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ANALISIS E INTERPRETACION DE RESULTADOS

Grfica No. 1 1. Cul es su edad?59 17% 171 49% 116 34%Fuente: Investigacin de campo.

10 a 20 20 a 30 30 a 40

Segn los datos obtenidos en la encuesta realizada en aldea la Unin, podemos observar que la muestra seleccionada en su mayora es joven ocupando el 49% en el rango de entre 10 y 20 aos de edad, el 34% de los habitantes se encuentran en la etapa de adulto joven entre 20 y 30 aos de edad y el resto de la poblacin que es el 17% se ubican entre las edades de 30 y 40.

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Grfica No. 2 Cul es su gnero?Hombres Mujeres

121 35%225 65%

Fuente: Investigacin de campo.

El resultado de las encuestas demuestra que en La Aldea La Unin existen ms mujeres que hombres, ya que ellas se manifestaron en un 65% del total de la muestra sobre un 35% que ocupan los hombres.

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Grfica No. 33. Cul es su Ocupacin?105 30%

155 45%

Estudia Trabaja Ambas

86 25%

Del total de los encuestados, los resultados indican que un 45% estudian, esto concuerda con el dato obtenido en las edades que en su mayora predominan de los 20 aos el 25% trabaja que es representado en su mayora por adultos que solo se dedican a trabajar el 30% restante son personas que realizan ambas actividades ya que varios manifestaron, estudiar los fines de semana bsico y diversificado por madurez, otros el nivel universitario.

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Grfica No. 4Grado de escolaridad?30 9% 130 38% 140 40% 46 13%Primaria Basico

UniversitarioDiversificado

Debido a que la poblacin est ubicada en la clasificacin de aldea dentro del municipio de Coatepeque, sus habitantes cuentan con recursos limitados por lo que muchas veces algunas personas estudian el nivel bsico y diversificado por madurez porque ya cuentan con los medios econmicos necesarios para sufragar los gastos, los resultados obtenidos en la encuesta realizada son los siguientes: el 9% de la muestra estudio o estudia actualmente el nivel primario, el 40% nivel bsico, el 13% universitario y el 38% nivel diversificado.

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Grfica No. 5Utiliza servicio de Internet?56 16%

SI

NO

290 84%

De las personas encuestadas, podemos observar que el 84% si utiliza el Internet y el 16% no lo utiliza por que no cuenta con ese servicio, no lo pueden utilizar o simplemente no lo necesitan.

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Grfica No. 6Qu tipo de medios utiliza para conectarse?

0 0%

105 31% 236 69%

Linea Fija Modem Otros

En aldea La Unin debido a que no existe lneas telefnicas de Telgua, no existe nadie que se conecte a travs del servicio de Turbonet, 105 personas tienen el servicio a travs de un modem de lneas Tigo, Movistar o Claro ellos ocupan un 31% de los encuestados, el rubro de otro que corresponde al 69% tienen que viajar a Coatepeque para tener acceso a este servicio.

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Grfica No. 7Acude a un cyber a buscar los servicios de internet?81 23%

SI

NO

265 77%

Por la falta de una Biblioteca y ausencia de Lnea fija y el alto coste de mantener un modem el 77% de encuestados acuden a un cyber para realizar trabajos computarizados y de internet y el 23% no acuden debido a que algunos tienen modem o no usan internet.

81


Grfica No. 8Con que frecuencia utiliza el servicio de internet? Das18 4% 65 15% 53 12% 56 13% 35 8%

67 15% 55 13%

88 20%

Lunes Martes Miercoles Jueves Viernes Sabado Domingo Toda la semana

Segn los datos obtenidos de la encuesta los das con ms afluencia de personas buscando servicios computarizados y de internet son los viernes con un 20% debido a la poblacin que estudia bsico y diversificado por madurez as como tambin los universitarios, seguido del da lunes y domingo con un 15% cada uno, ya que los estudiantes de primaria, bsico y diversificado de plan diario frecuentan estos das ms que el resto de la semana y el sbado con un 13%.

82


Grfica No. 918 12 4% 3% 43 10% 8 2% 4 1%

Con que frecuencia utiliza el 2 servicio de internet? Horas0%

198 45% 155 35%

1 hora 2 horas 3 horas 4 horas 5 horas

Los resultados de la encuesta demuestran que el 45% de los encuestados utilizan 1 hora el servicio de internet por lo que se puede observar es el tiempo ms comn que las personas lo requieren, el 35% dos horas, el 10% 3 horas, el 4% 4 horas, el 3% 5 horas, el 2% 6 horas y el 1% lo utiliza 7 horas.

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Grfica No. 10Con que frecuencia utiliza el servicio de internet? Horario Maana122 33% 195 52%

55 15%

Tarde Noche

El 52 % del total de los encuestados utiliza este servicio por las tardes, el 33 % por la noche y el 15% por la maana. Esto indica que hay ms usuarios que utilizan el servicio por las tardes y estos son todos los estudiantes de nivel primario, bsico y diversificado que estudian plan diario por las maanas.

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Grfica No. 1156 10% 150 26% 190 33% 70 12%

Para qu lo utiliza?Trabajos Comunicacin Juegos

112 19%

Todas No contestaron

De los encuestados, se deducen sus respuestas a que el 26% utiliza el internet para realizar sus trabajos, por lo tanto el 19% utiliza el internet y sus servicios como Redes Sociales y medios de mensajera instantnea para comunicarse, el 12% acude a utilizar los juegos en lnea, por lo que respecta a un 33% utiliza todos los servicios como lo son obtencin de informacin, comunicacin juegos y el 10% restante no contesto.

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Grfica No. 1222 5% 10. Aparte del uso de internet cul de estos servicios utiliza? 56 13% 198 47% 150 35%Impresiones Levantado de texto Scanner No contesto

Muchos de los usuarios del servicio de internet no solo utiliza este, sino algunos de los complementos de este, ya que se les pregunt que otro servicio utiliza aparte de internet, y el 47% respondi que las impresiones debido a que si tomamos en cuenta los rangos de edades, el nivel acadmico existe numerosa poblacin estudiantil que en su mayora van a estos centros a imprimir trabajos. El 35% lo utiliza para levantado de texto ya que no todos poseen computadora en casa y recurren a estos centros a realizar tareas. Un 5% contesto que utiliza el servicio de scanner ya que no es muy comn, ni necesario. El 13% no respondi porque no utilizan el servicio.

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Grfica No. 1311. Cuenta con un centro de servicios computarizados y de internet en su localidad?

12 3%

SI

NO

334 97%

En Aldea La Unin no cuenta con un Centro con servicios de internet por lo que el 97% dieron una respuesta negativa, el 3% restante acude a personas que tienen equipo en su domicilio y hacen trabajos por su propia cuenta.

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Grfica No. 1412. Cree usted que en su localidad existe la necesidad de abrir un internet que brinde dichos servicios?

33 10%

SI

NO

313 90%

Despus de haber cuestionado a la poblacin, sobre sus, necesidades y gustos, les preguntamos si creen que sea necesario la apertura de un centro de servicio de internet y un 90% dijo que si debido a que la mayora tiene que viajar a Coatepeque.

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Grfica No. 1513. Cul de estos precios esta dispuestos a pagar por una hora de internet?

10 3%Q.5.00

44 13%

Q.6.00 Q.7.00

292 84%

En esta grafica se puede observar lo siguiente, la competencia se encuentra en Coatepeque y los precios de una hora oscilan entre Q3.00 y Q5.00 , por lo tanto la mayora de personas encuestadas el 84% han decidido pagar el Q5.00 ya que tambin se ahorran gastos de viajar a la Cabecera Municipal de Coatepeque, el 13% estn dispuestos apagar Q6.00 solamente 3% estn dispuestos a pagar Q7.00 tomando en cuenta tambin que La Unin es un rea rural en donde la economa es baja.

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Grfica No. 1614. Cul de estas promociones le beneficiaria ms?62 18% 155 45% 129 37%En horas de InternetEn Impresiones Ambas

Segn los resultados obtenidos el 45 % de los encuestados est de acuerdo en que les beneficiaria ms que se aplicaran descuentos en el servicio de internet, el 37 % opta por que se realicen descuentos en impresiones y el 18% restante le beneficiaria el descuento en ambos servicios.

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Anexo IVFormularios SAT Y Registro Mercantil

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Documents

Proyecto Internet Virtual Zone