Proyecto para la elaboración, comercialización y soporte de un …repositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/8555/1/2018_Aguilar-Aysanoa.… · UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA PROYECTO

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

PROYECTO PARA LA ELABORACIÓN, COMERCIALIZACIÓN Y SOPORTE DE UN SISTEMA

DE GESTIÓN VETERINARIA – VET SYSTEM

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

GONZALO AGUILAR AYSANOA

Ingeniería Industrial

JOE LUIS ATOCHE MATUTE

Administración de Empresas

JULIA MARCELA GUERRERO CUEVA


JUAN JESUS GUTIÉRREZ TANTALEAN

Marketing y Gestión Comercial

SERGIO FERNANDO TORRES PEREZ


Asesor:

Carlos Alberto Chirinos Aspilcueta

Lima – Perú

2018

ÍNDICE

CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL ............................................................................. 1

1.1. Nombre de la empresa ............................................................................................... 1

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ............................................... 2

1.3. Descripción del producto o servicio ............................................................................ 3

1.4. Oportunidad de negocio ............................................................................................. 5

1.5. Estrategia genérica de la empresa ............................................................................. 6

CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO ............................................................................ 7

2.1. Análisis del Macroentorno .......................................................................................... 7

2.1.1. Del País (Últimos 5 años o ultimo año según corresponda). ................................ 7

2.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. PEA............................. 7

2.1.3. Producto bruto interno, tasa de inflación, tipo de cambio, Riesgo país. ............... 9

2.1.4. Mercado Internacional. ........................................................................................ 9

2.1.5. Mercado del Consumidor. .................................................................................. 11

2.2. Análisis del Microentorno (5 Fuerzas de Porter) ....................................................... 12

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ............................................... 12

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.................................................................... 13

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ........................................................... 13

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ..................................................................... 14

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ................................................ 14

CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO ................................................................................ 16

3.1. Visión de la empresa ................................................................................................ 16

3.2. Misión de la empresa ............................................................................................... 16

3.3. Análisis FODA .......................................................................................................... 16

3.4. Objetivos .................................................................................................................. 17

CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO ........................................................................... 18

4.1. Investigación de mercado ......................................................................................... 18

4.1.1. Criterios de segmentación ................................................................................. 18

4.1.2. Marco muestral. ................................................................................................. 19

4.2. Demanda y oferta ..................................................................................................... 37

4.2.1. Estimación del mercado potencial. .................................................................... 37

4.2.2. Estimación del mercado disponible. ................................................................... 38

4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ...................................................................... 38

4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ...................................................................... 39

4.2.5. Frecuencia de compra. ...................................................................................... 39

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ................................................................. 40

4.2.7. Estacionalidad. .................................................................................................. 40

4.2.8. Programa de ventas en unidades y valorizado. ................................................. 41

4.3. Mezcla de marketing ................................................................................................ 41

4.3.1. Producto. ........................................................................................................... 42

4.3.2. Precio. ............................................................................................................... 44

4.3.3. Plaza. ................................................................................................................ 50

4.3.4. Promoción. ........................................................................................................ 51

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. .......................................................................... 51

4.3.4.2. Promoción para todos los años. .................................................................. 56

CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL .................................................... 59

5.1. Estudio Legal............................................................................................................ 59

5.1.1. Forma Societaria. .............................................................................................. 59

5.1.1.1. Actividades. ................................................................................................ 59

5.1.1.2. Valorización. ............................................................................................... 60

5.1.2. Registro de marcas y patentes. ......................................................................... 60

5.1.2.1. Actividades. ................................................................................................ 60

5.1.2.2. Valorización. ............................................................................................... 61

5.1.3. Licencias y autorizaciones. ................................................................................ 61

5.1.4. Legislación Laboral. ........................................................................................... 61

5.1.5. Legislación Tributaria. ........................................................................................ 63

5.1.6. Resumen del capitulo. ....................................................................................... 64

5.2. Estudio Organizacional ............................................................................................. 64

5.2.1. Organigrama funcional....................................................................................... 64

5.2.2. Servicios tercerizados. ....................................................................................... 64

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. .................................................................... 65

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. .................................. 66

5.2.5. Aspectos Laborales. .......................................................................................... 66

CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO ................................................................................... 68

6.1. Tamaño del proyecto ................................................................................................ 68

6.1.1. Capacidad instalada. ......................................................................................... 68

6.1.2. Cálculos. ............................................................................................................ 68

6.1.3. Capacidad utilizada. .......................................................................................... 69

6.1.4. Capacidad máxima. ........................................................................................... 69

6.2. Procesos .................................................................................................................. 70

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. .................................................... 70

6.2.2. Programa de mejoras. ....................................................................................... 71

6.2.3. Requerimiento de mano de obra directa. ........................................................... 72

6.3. Tecnología para el proceso ...................................................................................... 72

6.3.1. Maquinarias. ...................................................................................................... 72

6.3.2. Herramientas. .................................................................................................... 72

6.3.3. Mobiliario. .......................................................................................................... 73

6.3.4. Útiles de oficina. ................................................................................................ 73

6.4. Localización.............................................................................................................. 73

6.4.1. Macro localización. ............................................................................................ 73

6.4.2. Micro localización. ............................................................................................. 76

6.4.3. Gastos de servicios. .......................................................................................... 77

6.4.4. Plano de centro de operaciones. ....................................................................... 77

6.4.5. Descripción del centro de operaciones. ............................................................. 79

6.5. Responsabilidad social frente al entorno .................................................................. 79

6.5.1. Impacto ambiental. ............................................................................................ 79

6.5.2. Con los trabajadores. ......................................................................................... 79

6.5.3. Con la comunidad. ............................................................................................. 79

CAPÍTULO VII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO .................................................. 80

7.1. Inversiones ............................................................................................................... 80

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ................................................................. 80

7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ........................................................................... 80

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ................................................................. 81

7.1.4. Inversión en capital de trabajo. .......................................................................... 81

7.1.5. Liquidación del IGV. ........................................................................................... 83

7.1.6. Resumen de estructura de inversiones .............................................................. 83

7.2. Financiamiento ......................................................................................................... 84

7.2.1. Estructura de financiamiento. ............................................................................ 84

7.2.2. Financiamiento del capital de trabajo. ................................................................ 84

7.3. Ingresos anuales ...................................................................................................... 86

7.3.1. Ingresos por ventas. .......................................................................................... 86

7.3.2. Recuperación del capital de trabajo. .................................................................. 86

7.3.3. Valor de desecho neto de activos fijos. .............................................................. 86

7.4. Costos y gastos anuales........................................................................................... 87

7.4.1. Egresos desembolsables. .................................................................................. 87

7.4.2. Egresos no desembolsables. ............................................................................. 88

CAPÍTULO VIII: ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS ........................................... 89

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ......................... 89

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. .......................................... 89

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ................ 89

8.4. Flujo de caja operativo. ............................................................................................ 89

8.5. Flujo de capital. ........................................................................................................ 89

8.6. Servicio de deuda. .................................................................................................... 90

8.7. Flujo de caja neto del inversionista ........................................................................... 90

CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA .............................................. 92

9.1. Cálculo de la tasa de descuento ............................................................................... 92

9.1.1. Costo de oportunidad. ....................................................................................... 92

9.1.1.1. CAPM. ........................................................................................................ 92

9.1.1.2. COK propio. ................................................................................................ 92

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ............................................... 93

9.2. Evaluación económica financiera ............................................................................. 93

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ............................................................................. 93

9.2.1.1. VANE y VANF. ............................................................................................ 93

9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ..................................................................... 94

9.2.1.3. Período de recuperación descontado.......................................................... 94

9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ................................................................. 94

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio........................................................................... 95

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. .................................................................... 95

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). ........................................................ 95

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. .......................... 95

9.3. Análisis de sensibilidad y riesgo ............................................................................... 96

9.3.1. Variables de entrada. ......................................................................................... 96

9.3.2. Variables de salida. ........................................................................................... 96

9.3.3. Análisis unidimensional...................................................................................... 96

9.3.4. Análisis multidimensional. .................................................................................. 97

9.3.5. Variables críticas del proyecto. .......................................................................... 97

Conclusiones ..................................................................................................................... 98

Recomendaciones ............................................................................................................. 99

BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................................. 100

Índice de Tablas

Tabla 1 Modelo Canvas Vet System. .................................................................................3

Tabla 2 Tasa de crecimiento poblacional anual. ................................................................7

Tabla 3 Ingreso promedio mensual proveniente del trabajo, según ámbito geográfico,

2007- 2016 (soles corrientes.)............................................................................8

Tabla 4 Principales destinos de venta de productos – servicios al exterior 2007..............10

Tabla 5 Ventas anuales por producto – Servicio en miles de U$ (Base: Ventas

extrapoladas a 300 empresas). ........................................................................12

Tabla 6 Fuerza negociadora de clientes. .........................................................................13

Tabla 7 Fuerza negociadora de proveedores. ..................................................................14

Tabla 8 Amenaza de productos sustitutos. ......................................................................14

Tabla 9 Barreras de competidores potenciales. ...............................................................15

Tabla 10 Agresividad de la competencia. .........................................................................15

Tabla 11 Consolidado de competencias. .........................................................................15

Tabla 12 Matriz FODA. ....................................................................................................16

Tabla 13 Distribución de zonas APEIM por niveles 2016 – Lima Metropolitana (%

verticales). .......................................................................................................18

Tabla 14 Mipymes formales, según sector económico, 2010 y 2015................................19

Tabla 15 ¿Te interesaría adquirir un sistema veterinario a futuro? ...................................38

Tabla 16 De tener la posibilidad de contar con un sistema que le ofrezca organización y

gestión de su clínica veterinaria el día de hoy, ¿usted lo compraría?...............38

Tabla 17 Frecuencia ........................................................................................................39

Tabla 18 Demanda ..........................................................................................................40

Tabla 19 Estacionalidad ...................................................................................................40

Tabla 20 Estacionalidad ...................................................................................................41

Tabla 21 Programa de ventas en unidades y valorizado ..................................................41

Tabla 22 Actividades calendarizadas (mayo – junio 2018) ...............................................56

Tabla 23 Actividades calendarizadas (julio – agosto 2018) ..............................................56

Tabla 24 Costo de actividades .........................................................................................56

Tabla 25 Actividades calendarizadas 2018 - 2019 ...........................................................57

Tabla 26 Actividades calendarizadas 2020-2021-2022 ....................................................57

Tabla 27 Presupuesto Actividades promocionales para años 2018 al 2022 .....................58

Tabla 28 Licencias ...........................................................................................................61

Tabla 29 Estudio legal y Organizacional ..........................................................................64

Tabla 30 servicios tercerizados ........................................................................................65

Tabla 31 Planilla para el proyecto (Soles) ........................................................................67

Tabla 32 Horario de trabajo de puestos de trabajo...........................................................67

Tabla 33 Actividades ........................................................................................................69

Tabla 34 Capacidad máxima ...........................................................................................69

Tabla 35 Lanzamientos ....................................................................................................71

Tabla 36 Requerimiento de personal ...............................................................................72

Tabla 37 Variables ...........................................................................................................75

Tabla 38 Micro localización ..............................................................................................77

Tabla 39 Inversión en activos fijos depreciables ..............................................................80

Tabla 40 Marketing y ventas ............................................................................................80

Tabla 41 Inversión en activos intangibles .........................................................................81

Tabla 42 Gastos preoperativos ........................................................................................81

Tabla 43 Flujo de ingresos y salidas de efectivo 2019 .....................................................82

Tabla 44 Módulo del IGV .................................................................................................83

Tabla 45 Liquidación del IGV 2019 ..................................................................................83

Tabla 46 Inversión inicial (año 0) .....................................................................................83

Tabla 47 Inversión inicial (año 0) .....................................................................................84

Tabla 48 Aportes de cada socio .......................................................................................84

Tabla 49 Financiamiento ..................................................................................................85

Tabla 50 Ventas anuales .................................................................................................86

Tabla 51 Ventas anuales .................................................................................................86

Tabla 52 Valor de recuperación del activo fijo ..................................................................87

Tabla 53 Egresos fijos desembolsables anuales ..............................................................87

Tabla 54 Egresos fijos desembolsables anuales - sueldos ..............................................87

Tabla 55 Egresos variables desembolsables anuales - sueldos.......................................88

Tabla 56 Egresos no desembolsables .............................................................................88

Tabla 57 Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros.....................................89

Tabla 58 Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros ...................................90

Tabla 59 Flujo de caja operativo ......................................................................................90

Tabla 60 Flujo de caja económico ....................................................................................91

Tabla 61 Flujo del servicio de deuda ................................................................................91

Tabla 62 FCNI .................................................................................................................91

Tabla 63 Costo de oportunidad modelo CAPM ................................................................92

Tabla 64 Calculo de la tasa de descuento - COK Propio..................................................92

Tabla 65 Costo promedio ponderado de capital (WACC) .................................................93

Tabla 66 Rentabilidad económica ....................................................................................93

Tabla 67 Rentabilidad financiera ......................................................................................93

Tabla 68 COK ..................................................................................................................94

Tabla 69 TIR ....................................................................................................................94

Tabla 70 Recuperación de Flujo Económico ....................................................................94

Tabla 71 Recuperación de Flujo Financiero .....................................................................94

Tabla 72 Costos variables y costos fijos ..........................................................................95

Tabla 73 Estado de resultados (Costeo directo) ..............................................................95

Tabla 74 Punto de equilibrio ............................................................................................95

Tabla 75 Análisis Unidimensional Variable Venta ............................................................96

Tabla 76 Análisis Unidimensional Variable COK ..............................................................97

Tabla 77 Análisis Unidimensional Variables Venta y COK ...............................................97

Índice de Figuras

Figura 1. Principales destinos de venta de productos – servicios al exterior 2007. ..........10

Figura 2. Las exportaciones enlos años 2006 y 2007. .....................................................10

Figura 3. Estructura de las empresas en los años 2006 y 2007. ......................................12

Figura 4. P1. ¿Actualmente su empresa cuenta con un sistema veterinario? ..................20

Figura 5. P2. ¿De tener usted un sistema, ¿está conforme con su sistema actual?.........21

Figura 6. P3 ¿Te interesaría adquirir ese sistema veterinario mejorado a futuro? ............21

Figura 7. P4. De tener la posibilidad de contar con un sistema que le ofrezca

organización y gestión de su clínica veterinaria el día de hoy, ¿usted lo

compraría?.......................................................................................................22

Figura 8. P5. ¿Cuál serían las causas de una decisión negativa? Para no adquirir un

nuevo sistema veterinario? ..............................................................................22

Figura 10. P6. ¿Cuáles son los beneficios que busca usted en un sistema veterinario? ..23

Figura 11. P7. ¿Cuál es el costo mensual que estaría dispuesto a pagar por un sistema

veterinario? ......................................................................................................23

Figura 12. P8. ¿De qué forma te gustaría pagar tu plan veterinario? ...............................24

Figura 13. P9. ¿Qué módulos le gustaría que tenga ese sistema según su importancia y

uso? .................................................................................................................24

Figura 14. P10. ¿De qué forma te gustaría pagar este servicio?......................................25

Figura 15. P11. ¿Cuántos usuarios requerirías en tu veterinaria? , tomando en cuenta que

cada área tendrá un módulo especifico. ...........................................................25

Figura 16. P12. ¿Por qué medios usted gustaría recibir información sobre un nuevo

sistema de gestión veterinario? ........................................................................26

Figura 17. p13. ¿Cuál de los siguientes nombres le gusta más para un nuevo sistema de

gestión veterinario? ..........................................................................................26

Figura 18. Producto VetSystem .......................................................................................42

Figura 19. Beneficios de tener vetsystem ........................................................................44

Figura 20. Veterinari. .......................................................................................................45

Figura 21. My Vete...........................................................................................................46

Figura 22. Qvet. ...............................................................................................................47

Figura 23. Vet&Soft..........................................................................................................48

Figura 24. VetsisPerú. .....................................................................................................49

Figura 25. Plaza ...............................................................................................................50

Figura 26. Sticker de garantía ..........................................................................................51

Figura 27. Paneles publicitarios .......................................................................................53

Figura 28. Redes sociales................................................................................................53

Figura 29. Redes sociales................................................................................................55

Figura 30. Paneles ...........................................................................................................55

Figura 31. Organigrama funcional ....................................................................................64

Figura 32. Flujo de creación sistema Vetsystem. .............................................................70

Figura 33. Ciclo de desarrollo de un Software..................................................................71

Figura 34. San Miguel ......................................................................................................74

Figura 35. Pueblo Libre ....................................................................................................74

Figura 36. Jesús María ....................................................................................................75

Figura 37. San Miguel: Av. Brígida Silva de Ochoa ..........................................................76

Figura 38. Pueblo Libre: Av. General Clement .................................................................76

Figura 39. Plano del centro de operaciones. ....................................................................78

1

CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL

1.1. Nombre de la empresa

ERP Systems S.A.C.

Horizonte de Evaluación.

El horizonte de evaluación nuestro proyecto está basado en 2 periodos, donde se

consideran los ingresos y egresos de nuestro proyecto, estos periodos son:

Inversión y Desarrollo:

Implican los gastos de producción y elaboración del software veterinario.

Post – Inversión y Comercialización:

Es la etapa de operación, mantenimiento y comercialización del software

veterinario.

Según el producto que brindamos al mercado, los activos básicos más

importantes serian:

Software: Actualización anual.

Este activo deberá ser financiado en tres (03) años.

Inversión total del proyecto.

A grandes rasgos se estima las siguientes inversiones para el proyecto:

Desarrollo de software y Aplicativo: S/.33 000 - Financiado en 3 años

Mueblería: S/. 4 440

Equipos: S/. 22 500

Oficina y cochera: S/. 3 500

Campaña de lanzamiento: 14 450

Total, de la inversión: S/. 107 364

Se considera un periodo horizonte de evaluación de no más de 5 años basado en

fases que consisten en la implementación de nuevos módulos, eliminación de módulos

innecesarios, mejoras, actualizaciones y soporte de una app para facilitar la información a

través de sus dispositivos móviles esto gracias a un APP, la app en mención

complementará al sistema de tal manera que el veterinario tendrá el control de su

negocio literalmente en sus manos.

2

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria

Según la Clasificación Industrial Internacional Uniforme – CIIU, por el Instituto

Nacional de Estadísticas e Informática – Dirección Nacional de Cuentas Nacionales se

clasifica en: 4651: Venta al por mayor de ordenadores, equipos periférico y programas de

informática.

Definición del negocio.

En la actualidad la tecnología se ha vuelto algo vital para cada negocio ya que

cuando hablamos de tecnología nos referíamos a vanguardia, uno de los objetivos de la

tecnología es facilitarnos la vida en este caso aplicaremos ese principio en un sector

específico “el veterinario” ya que desarrollaremos un sistema de gestión veterinaria, que

pueda suplir las necesidades de información actualizada on line, en diferentes áreas

como contabilidad, marketing, administración, sistemas, operaciones entre otros.

Pero que es un ERP:

El término ERP se refiere a Enterprise Resource Planning, que significa “Sistema

de planificación de recursos empresariales”. Estos programas se hacen cargo de distintas

operaciones internas de una empresa, desde producción a distribución o incluso recursos

humanos, el nuestro modelo de negocio es crear un ERP para el sector veterinario para

luego arrendarlo y poder realizar cobro por suscripción del servicio.

A continuación, se realizó el modelo de tabla Canvas, donde se describe las

características principales de negocio (ver tabla 1).

3

Tabla 1 Modelo Canvas Vet System.

# 8. Asosiaciones

clave #7. Actividades clave

#2. Propuesta de valor

#4. Relaciones con clientes

#1. Segmentos de clientes

Colegio médico veterinario del Perú

Colegio de Ingenieros del Perú

Asociación de Clínicas y veterinarias del Perú

Digital Ocean

Rediseño y mejora del software para mejorar la experiencia del usuario

Recepción de consultas y quejas para brindar actualizaciones y correcciones periódicas.

Garantizar el éxito de tu negocio mediante herramientas de control y seguridad para el empoderamiento del medico veterinario.

Consultas por Facebook

Chat virtual

Fan page

Vía telefónica

Correo electrónico

Clínicas y consultorias

Veterinarios de Lima Metropolitana

Asesores del rubro

#6. Recursos clave #3. Canales

Servidores

Dominios

Ingeniero de sistemas

Venta directa

Redes sociales

Página web ecommerce

#9. Estructura de costes #5. Fuente de ingresos

Dominios

Servidores

Ingenieros

Consultorías

Via web-online

Depósito a cuenta

Contra-enrtega

Nota: Elaboración propia

1.3. Descripción del producto o servicio

Nuestro producto es un sistema de gestión veterinaria que consta de varios

módulos como ingresos y egresos, caja diaria, agenda, pizarra de trabajos, vademécum

veterinario, e-marketing, historial médico, registro de mascotas y clientes, registro de

proveedores, entre otros módulos.

Funcionalidades: Para conseguir un sistema de administración para una veterinaria

hemos considerado muchos factores que puedan interactuar entre si tanto como las

ventas, los horarios, los clientes y un control de stock, pero sin tratar de hacer un sistema

tan complejo para utilizar, dicho esto el sistema está planteado para funcionar en una

plataforma web online. El sistema de veterinaria contará con los siguientes módulos:

Inicio, Ventas, Pagos, Clientes, Mascotas, Usuarios, Alertas, Servicios, Productos, Turnos

y Stock 1.

Inicio: En este módulo se podrá visualizar las ganancias, los egresos de caja además de

ver cuánto tiempo le queda al vencimiento de la licencia actual que el cliente tiene. Podrá

ver un pequeño resumen de los turnos del día y un gráfico estadístico que le permitirán

4

ver los balances del día y un resumen de sus pagos. Además, desde aquí podrá

actualizar los datos principales de su veterinaria.

Ventas: En este módulo se podrá ver todas las ventas realizadas en un historial, podrá

permitir búsquedas por fecha y/o código de recibos o por el nombre del cliente, además

podrá agregar ventas manualmente desde aquí. Además, desde aquí podrá saldar pagos

de sus proveedores.

Pagos: En este módulo podrá registrar pagos a sus proveedores y poder verlos y

administrarlos.

Clientes: Este módulo permitirá administrar todos sus clientes, permitiendo búsquedas

sencillas por nombre o correos.

Mascotas: Este módulo posee toda la información respectiva para las mascotas

atendidas en la veterinaria, para lo cual hemos definidos los siguientes campos a tratar

para las mascotas ya que son el modelo de datos principal a manejar en el sistema: i. Los

datos básicos serán los siguientes: Edad, raza, descripción, anotaciones, microchip. ii.

Aplicar un historial de vacunas y activar recordatorios para las mismas iii. Historia Clinica,

donde sólo estará la fecha y las observaciones y comentarios del paciente. iv. Servicios

brindados en la veterinaria a la mascota (Baños, cirugías, esterilizaciones, etc.). v.

También podrá dar un enlace directo a los datos del cliente dueño de la mascota además

de poder hacer que el perfil público de la mascota esté disponible en otra sede.

Usuarios: En este módulo se podrá agregar usuarios internos con sus usuarios y

contraseñas a la veterinaria con los dos perfiles siguientes: “ADMINISTRADOR” o

“EMPLEADO”. Cada uno de estos roles tendrá accesos diferentes a los diferentes

módulos, que estarán distribuidos de la siguiente manera: i. ADMINISTRADOR: Todos

los módulos ii. EMPLEADO: Podrá visualizar entre los módulos de: Mascotas, alertas y

turnos.

Alertas: En este módulo el usuario podrá añadir recordatorios a modo de alertas que le

permitirá poder estar al tanto de algún pendiente para que no se le olvide además los

supervisores estarán al tanto de esto, está opción podrá sincronizarse con una aplicación

móvil que le permitirá saber a través de un push notification.

Servicios: En este módulo se podrán administrar los servicios, además con sus

5

respectivos precios.

Productos: En este módulo se podrán administrar los productos, además con sus

respectivos precios y stock.

Turnos: Aquí se registrarán los turnos que tengamos con los clientes a una respectiva

hora, esto se reflejará en el aplicativo móvil y nos permitirá ser notificado en él.

Stock: Este módulo sirve para controlar el inventariado del producto, podemos ingresar

los productos que compramos para la veterinaria y se reflejará como entrada, y a la hora

que ejecutemos ventas se registrarán automáticamente cómo salidas, así sabremos si en

verdad hay un cuadre determinado de productos.

Nuestros clientes podrán acceder a nuestro sistema mediante una clave y usuario

el cual permitirá tener el control total de su negocio con información actual desde

cualquier parte de mundo a través de una PC, laptop o Tablet, otra forma de tener

ingresos a su información es con nuestra APP.

1.4. Oportunidad de negocio

La oportunidad del negocio se manifiestas de 2 formas:

El mismo desorden que tiene las clínicas y consultorios veterinarios para almacenar la

información, la problemática se genera cuando el doctor y personal administrativo

requiere información sobre: clientes-mascotas, actividades diarias, control de stock,

entre otros y no las ubica ya que usa una variedad de fichas y formatos diferentes

sean manuales y/o digitales.

Existe la oportunidad explicada en el punto antes mencionada eso se suma a la falta

de información ya que actualmente existen sistemas son de baja y mala calidad y el

sistema de comunicación que emplean no transmiten el mensaje oportuno, es decir

los veterinarios desconocen que existencia de sistemas de gestión veterinaria.

6

1.5. Estrategia genérica de la empresa

Debido a que estamos especializados y enfocados a un grupo de compradores en

particular (nicho), esta es la estrategia es la que mejor se acomoda a nuestro mercado y

servicio ya que nuestro segmento son clínicas, consultorio y negocios relacionados al

rubro veterinario de todo Lima metropolitana de un segmento A y B.

Lo que se busca como organización es identificar una ventaja competitiva frente a

los competidores para lograr un mejor desempeño. Para ello elegiremos la estrategia

Genérica de Porter que más se adecue según el perfil del producto y segmento objetivo

al cual nos dirigimos. Consideramos que debido a la naturaleza del servicio ofrecido tanto

a los atributos, precio y necesidades que satisface emplearemos la estrategia de Enfoque

y diferenciación. Brindamos un servicio diferenciado debido a que periódicamente

incluiremos nuevos atributos del sistema veterinario como módulos adicionales que

permitan la mejora continua del negocio por parte de nuestros clientes, esto sumado a

que al ser un servicio tecnológico es más sensible a ser copiado con lo cual buscamos

estar un paso adelante que la competencia para que no ofrezcan al mercado un producto

muy similar al nuestro. Por otra parte, nuestro medio de distribución es selectivo y nos

dirigimos a ciertos segmentos de las Zona APEIM números 2; 3; 5 y 7, los cuales son

sectores en donde hay mayor oportunidad para la venta de nuestro sistema de gestión

veterinario. Por lo antes mencionado consideramos que estas dos estrategias genéricas

son las que más se ajustan a nuestro servicio.

7

CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO

2.1. Análisis del Macroentorno

2.1.1. Del País (Últimos 5 años o ultimo año según corresponda).

Capital, Ciudades importantes, superficie, número de habitantes.

Según datos del INEI el Perú al año 2018 cuenta con una población de 32 162

184 personas y una superficie de 1 285 215.6 Km2, siendo Lima una de las ciudades más

importantes seguidas de Arequipa, Trujillo y Chiclayo.

2.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. PEA.

La tasa de crecimiento poblacional anual es de +- 1.5%, con lo cual según

estimaciones para el 2023 seremos en todo el País 34 574 347 habitantes. (7.5% más

que en la actualidad).

Tabla 2

Tasa de crecimiento poblacional anual.

Año Población Total Censada

Omitida

1940 7,023,111 6,207,967

815,144 1961 10,420,357 9,906,746

513,611

1972 14,121,564 13,538,208

583,356 1981 17,762,231 17,005,210

757,021

1993 22,639,443 22,048,356

591,087 2005 a/ 27,219,264 26,152,265

1,066,999

2007 28,220,764 27,412,157 b/ 808,607 Nota: INEI (2016)

a/ Censo de Derecho o De Jure. Se recopiló información de la población en su lugar de residencia.

b/ No incluye la población del distrito de Carmen Alto, provincia Huamanga, departamento Ayacucho. Autoridades locales

no permitieron la ejecución de los Censos.

Por otra parte, el ingreso per cápita al año 2016 (no hay datos actuales) fue de

s/1370.7, siendo la tasa de crecimiento promedio de los últimos tres años del 4.75% (del

año 2013 al 2016), con ello se espera que para el 2023 el porcentaje de crecimiento

acumulado sea del 23.75%, es decir el ingreso per cápita llegaría a ser de S/. 1,696.20.

8

Tabla 3

Ingreso promedio mensual proveniente del trabajo, según ámbito geográfico, 2007- 2016

(soles corrientes.)

Ámbito geográfico 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Total 810.5 893.2 963.9 986.9 1 069.0 1 155.7 1 184.6 1 239.9 1 304.9 1 370.7

Área de residencia

Urbana 949.9 1 031.3 1 106.7 1 119.7 1 201.1 1 303.6 1 326.7 1 393.2 1 462.7 1 538.9

Rural 361.2 430.9 478.8 519.8 579.8 603.0 628.8 639.5 668.5 674.9

Región natural Costa 980.9 1 061.9 1 134.4 1 139.1 1 221.4 1 334.2 1 352.9 1 434.0 1 518.2 1 605.7

Sierra 542.7 631.3 705.2 747.0 820.3 867.5 928.5 955.8 979.7 1 023.1

Selva 648.5 730.1 783.8 842.6 947.8 1 003.9 1 008.9 1 017.1 1 087.8 1 078.4

Departamento

Amazonas 542.3 641.9 718.7 806.2 784.1 858.8 826.1 857.3 939.1 995.4

Áncash 623.8 734.0 770.8 869.6 941.1 973.5 1 009.1 1 048.7 1 014.4 1 094.9

Apurímac 432.2 490.1 519.2 634.0 598.2 620.0 778.2 841.6 925.6 889.4

Arequipa 816.5 985.7 1 051.0 1 120.4 1 257.8 1 299.7 1 377.3 1 429.0 1 456.9 1 512.2

Ayacucho 475.9 517.7 576.7 644.7 747.9 750.2 752.2 773.5 904.6 879.5

Cajamarca 472.7 550.1 649.6 724.0 793.4 812.0 835.4 760.5 828.2 806.3

Callao 971.7 1 097.2 1 238.0 1 219.0 1 189.1 1 329.8 1 353.3 1 494.5 1 528.5 1 561.1

Cusco 584.7 650.6 756.5 775.7 888.4 973.6 1 045.1 1 081.2 1 025.6 1 144.6

Huancavelica 380.2 426.1 493.6 560.4 614.1 641.9 684.7 622.1 719.9 733.7

Huánuco 461.1 531.6 572.8 623.0 720.2 848.4 898.4 877.8 923.5 901.5

Ica 704.8 801.7 895.4 924.0 997.0 1 022.9 1 082.3 1 187.1 1 278.1 1 297.3

Junín 679.8 793.5 797.5 795.5 912.7 974.6 1 003.8 1 044.7 1 139.5 1 199.3

La Libertad 819.2 762.9 925.5 889.8 895.5 1 000.9 1 040.4 1 092.4 1 128.9 1 203.8

Lambayeque 590.0 636.5 670.7 707.6 750.4 843.6 835.4 906.0 1 000.0 1 117.1

Provincia de Lima 1/ 1 176.7 1 277.5 1 344.8 1 315.9 1 435.2 1 561.6 1 596.9 1 696.8 1 809.9 1 939.9

Región Lima 2/ 764.5 839.4 836.7 981.1 965.6 1 084.1 1 017.0 1 073.2 1 185.0 1 181.6

Loreto 664.5 727.4 771.9 863.9 888.1 977.5 945.0 1 038.0 1 107.8 1 062.3

Madre de Dios 1 090.6 1 251.5 1 412.0 1 495.3 1 832.6 1 867.4 1 936.4 1 861.4 1 655.5 1 632.9

Moquegua 1 124.1 1 328.2 1 352.5 1 541.3 1 564.0 1 780.2 1 826.3 1 823.7 1 791.2 1 818.4

Pasco 638.0 747.6 806.4 893.4 896.6 834.8 859.5 866.1 892.4 1 000.8

Piura 550.2 620.5 759.8 742.7 856.6 887.0 890.4 902.4 935.0 952.3

Puno 412.7 465.6 507.5 588.3 631.8 720.7 806.4 879.9 799.5 856.8

San Martín 666.6 774.2 811.1 882.3 993.0 1 032.7 1 001.2 1 038.2 1 098.9 1 079.2

Tacna 909.6 1 034.6 1 055.0 1 125.5 1 135.5 1 244.0 1 270.5 1 295.2 1 323.2 1 336.6

Tumbes 873.5 783.4 856.2 910.7 1 035.2 1 117.7 1 104.5 1 145.4 1 165.3 1 255.5

Ucayali 758.8 771.8 851.6 825.0 963.3 1 015.3 1 017.5 1 007.7 1 165.7 1 182.6

Nota: INEI (2016)

Balanza Comercial: Importaciones y exportaciones.

Según cifras del Banco Central de Reserva del Perú, al cerrar el año 2017 las

importaciones y exportaciones del País fueron de 38651.85 y 44917.62 respectivamente.

Se tuvo una caída porcentual en las importaciones de los años 2015 y 2015

(9.94% y 6.26% versus el año anterior) las cuales se recuperaron en el 2017 con un

crecimiento del 9.11% versus el 2016, siguiendo la tendencia de los últimos tres años se

estima que para el 2018 se tenga un crecimiento acumulado del 5.05%.

9

Por otra parte las exportaciones tuvieron un mejor desempeño, tan solo en el

2015 se tuvo una caída del 14.87% versus el año anterior, para luego en los años

sucesivos (2016 y 2017) mostrar un crecimiento significativo del 7.78% y 16.92%, el

crecimiento promedio de los últimos tres años es de 3.27%, de acuerdo a las cifras antes

mencionadas se estima que para el 2018 se obtenga un crecimiento acumulado del

16.38%, con lo cual luego de hacer las estimaciones porcentuales tanto de las

importaciones y exportaciones proyectamos que para el año 2018 las cifras serán de

40603.76 y 52275.13 (Expresado en millones de dólares).

2.1.3. Producto bruto interno, tasa de inflación, tipo de cambio, Riesgo país.

El producto bruto interno ha tenido un crecimiento en los últimos años, del año

2012 al 2016 tuvo un crecimiento promedio del 6.44%, cerrando el 2016 en 646,803

(expresado en millones de soles), por ello se estima que en el 2023 el año cierre en 938

382 millones de soles, es decir un crecimiento acumulado del 45.08% comparado con el

2012.

Durante el presente año el tipo de cambio se ha mantenido constante en el

mercado, cerrando el día 20 de marzo según la SBS en 3.27 la compra y 3.26 la venta,

por otra parte, según el INEI en el 2017 la inflación del Perú ascendió al 1.36% (La más

baja en los últimos ocho años), con una tasa promedio mensual de 0.11%, mientras que

el riesgo país cerro el día 18 de marzo en 1.28 puntos porcentuales, el más bajo en

Sudamérica (La región cerró en 3.41 puntos porcentuales). A pesar de ello nuestro País

tuvo un incremento de 4 puntos porcentuales comparado con la penúltima medición.

Debido a la situación política que vive el País Consideramos que las variables

antes mencionadas se verán afectadas en el mediano y corto plazo (una reacción natural

del mercado sería el incremento de estas), pero confiamos que los organismos

competentes intervendrán para que no se origine un caos tanto político como financiero.

2.1.4. Mercado Internacional.

La cuarta parte de las empresas exporta sus productos al exterior, teniendo como

principales mercados EEUU, la Comunidad Andina y Europa. A pesar de que, existen

pocas empresas que exportan al exterior, existe una tendencia de las empresas a vender

sus productos afuera, ya que ha habido un incremento en las exportaciones. Finalmente

las empresas tienen mucho optimismo que las exportaciones incrementarán este año.

10

Tabla 4

Principales destinos de venta de productos – servicios al exterior 2007.

Tamaño de empresa Total 2007 Producto Servicio

EEUU 52.8% 41.00% 72.6% Comunidad andina 26.9% 32.8% 16.9% Europa 13.6% 19.1% 4.3% Mercosur 3.1% 3.6% 2.2% Centro américa 2.2% 2.3% 1.9% Otros 1.5% 1.2% 2.1% Nota: INEI (2016)

Figura 1. Principales destinos de venta de productos – servicios al exterior 2007.

Obtenido de “Programa crea software Perú”, por Edery Miñoz, D., Sobre el mercado

externo del software peruano, PPT, p. 26.

Son pocas las empresas que exportan, sólo la cuarta parte de empresas lo hace.

A pesar de que, las exportaciones son bajas, estas mantienen tendencias de crecimiento

ya en el 2006 las exportaciones llegaban a 22% en el 2015 a 20% y en el 2004 a 16%.

Figura 2. Las exportaciones enlos años 2006 y 2007.

Obtenido de “Programa crea software Perú”, por Edery Miñoz, D., Sobre el mercado

externo del software peruano, PPT, p. 25.

11

2.1.5. Mercado del Consumidor.

El Perú tiene un alto potencial para el emprendimiento de software dedicado a

cubrir las necesidades de los empresarios que requieren mecanismos para agilizar o

simplificar sus procesos debido a que sobre la materia le falta mucho camino por recorrer

al país.

Actualmente al momento de decidirse a implementar un software nuevo en sus

sistemas, prefieren contar con uno elaborado por una firma confiable, que tenga una

cartera de clientes y con presencia en varios países.

Entre los programas que generan mayor interés en el mercado desde hace quince

años son las Soluciones de Gestión Empresarial (ERP), que se ha desarrollado

activamente en Latinoamérica y Perú.

El objetivo del ERP es la integración de áreas, la optimización de procesos y de

los recursos. Los resultados los podemos ver en el corto plazo.

Industria con 16 años de existencia

300 empresas formales

Aproximadamente 30,000 de sistemas

Genera 6,000 puestos de trabajo directo, altamente tecnificado. Promedio de 20

personas por empresa.

Además, genera 9,000 puestos de tranajo indirecti (venta de computadoras,

instlaciones, cableado, etc.)

Para el año 2007, la estructura de empresas sigue siendo la misma que para el 2006.

12

Figura 3. Estructura de las empresas en los años 2006 y 2007.

Obtenido de “Programa crea software Perú”, por Edery Miñoz, D., La industria del

Software Peruana. PPT, p. 22.

Las empresas necesitan personal que tenga conocimiento en software, en

especial Visual Basic y Microsoft. Otro conocimiento o preparación que es preponderante

para el personal es que tengan conocimiento web, como desarrollo de Java,

conocimiento y manejo NET y desarrollo de páginas Web.

Tabla 5

Ventas anuales por producto – Servicio en miles de U$ (Base: Ventas extrapoladas a 300

empresas).

Producto/Servicio 2003 2004 2005 2006 2007 2008(p) % Var.

2006/2007

Producto 34098 39677 35606 61944 63933 68637 3.1%

Servicio 51205 61681 96889 78915 87040 91961 10.1%

Total 85303 101359 132495 140859 150974 160599 7.1%


2.2. Análisis del Microentorno (5 Fuerzas de Porter)

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.

Actualmente contamos con muy pocos competidores a nivel nacional e

13

internacional y todavía ninguno ha llegado a posicionarse en el mercado peruano, es

decir no han creado posicionamiento de marca ni son conocidos, en el ámbito nacional

tenemos Veterinari, mientras que en el ámbito internacional existen algunos competidores

tales como QVET y Vetter Inc., sin embargo, estos no sean posicionado en nuestro

mercado por falta de una buena estrategia comercial y publicitaria.

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

Tratándose de una aplicación de gestión de recursos y procesos de empresas el

producto va dirigido a negocios. Es por eso por lo que la idea de negocio es B2B.

Tabla 6

Fuerza negociadora de clientes.

Poder de Negociación De Los Clientes Pocos clientes Concentrados Compras en volumen

Consultorios veterinarios No No No

Clínicas veterinarias No No No

¿Existe la fuerza? NO

Amenaza / Oportunidad

Es una oportunidad porque hay muchos clientes en el mercado, ya que se encuentran dispersos en diferentes distritos y en todo el Perú.


Para este caso tenemos una gran cantidad de clientes potenciales que no han

cubierto esta necesidad, por ese motivo esperamos un gran volumen de ventas. Sin

embargo, no existe poder de negociación de los clientes debido a que es un producto

estándar y son varios clientes con necesidades distintas que pueden ser cubiertos por el

mismo producto.

El proyecto se define como una herramienta virtual de gestión veterinaria,

entonces el tipo de cliente es usuario, porque permite controlar todas las operaciones y

se va adaptando a las reformas sugeridas por nuestra plataforma.

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

Nuestros proveedores son locales, es decir los tenemos al alcance por ser parte

de un staff de programadores, diseñadores, ingenieros de sistemas. Por lo tanto, no está

presente la fuerza negociadora de los proveedores.

14

Tabla 7

Fuerza negociadora de proveedores.

Poder de Negociación de los Proveedores

Pocos proveedores

Diferenciados Proveen el insumo principal

Dominios No si Si

Servidores Si no Si

¿Existe la fuerza? Si

Amenaza / oportunidad

Es una amenaza en el caso de los dominios por la diferenciación de precios. En el caso de los servidores porque son pocos y pueden coludirse para aumentar el precio.


2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

El único sustituto para nuestra oferta sería un sistema de gestión de recursos

ejemplo: SAP, CRM y contabilidad tradicional; los cuales tienen un alto costo en el

mercado. Además, no están diseñados específicamente para clínicas veterinarias y

tienen un bajo grado de adaptabilidad frente a las necesidades de este tipo de negocio.

Tabla 8

Amenaza de productos sustitutos.

Nivel de Sustitución Consultorios Veterinarios Clínicas veterinarias Pet Grooming

SAP No Si No CRM No Si No Sistema medida No Si No ¿Existe la fuerza? No Amenaza / Oportunidad

Oportunidad porque no se conocen sistemas similares al que ofrecemos y los sustitutos del mercado no satisfacen ni el 50% de las necesidades que nosotros sí.


2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.

Para liderar en el mercado tendremos un área de mejora continua y estrategias de

innovación, esto incluye posibles alianzas estratégicas y convenios internacionales para

el desarrollo de nuevas funcionalidades, además de nuestra posventa que

retroalimentará nuestro sistema para adaptar dichas mejoras. Sin embargo, podemos

encontrar empresas de aplicaciones web interesadas en mejorar nuestro servicio y/o que

patenten nuevos sistemas para clínicas veterinarias, las cuales representarían nuestros

potenciales competidores.

15

Tabla 9

Barreras de competidores potenciales.

Barreras de Entrada

Existe Sustento

Política No No existe ley que impida la creación del sistema. Social No No se trasgreden las normas de convivencia social. Tecnológica No No ya que existe la herramienta tecnológica para que cualquier proveedor

ingrese al mercado con un producto similar. ¿Existe la fuerza? No Amenaza / oportunidad Amenaza ya que hay libre entrada de potenciales competidores. Nota: Elaboración propia

Tabla 10

Agresividad de la competencia.

Agresividad de la Competencia

Existe Sustento

Poder de negociación de los clientes

No Tenemos oportunidad de diversificar a nuestros clientes a nivel nacional.

Poder de negociación de los proveedores

Si Son pocos los proveedores de los insumos que requerimos para elaborar el sistema veterinario.

Sustitutos No Es un producto diseñado exclusivamente para los negocios veterinarios.

Nuevos competidores Si No hay barreras para el ingreso ni legales, sociales o políticas. Nota: Elaboración propia

Tabla 11

Consolidado de competencias.

Fuerza Indicador de presencia Indicador de ausencia

Amenaza Oportunidad

Poder de negociación de clientes

- Pocos clientes. - Concentrados. - Información completa. - Compras en volumen.

- Muchos clientes a nivel nacional

Poder de negociación de los proveedores

- Pocos proveedores. - Diferenciados. - Proveen el insumo principal.

- Control de costos de los insumos.

Amenaza de sustitutos

- Facilidad de intercambio. - Inelasticidad del precio.

- Pocos sustitutos. - Dificultad de cambio - Elasticidad del precio

- Incremento de las ventas y por ende de las utilidades.

Amenaza de nuevos competidores

- Pocas barreras de entrada.

- Diferenciación de producto. - Acceso a canales.

- Libre entrada.

Rivalidad de la competencia

- No existen 2 de las 4 fuerzas anteriores

- Reducción de la utilidad.


16

CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO

3.1. Visión de la empresa

Ser un referente como agencia digital brindando una experiencia distintiva,

creando productos tecnológicos y de vanguardia, siendo una empresa que desafía al

mercado y crece de manera sostenible.

3.2. Misión de la empresa

Ofrecer la mejor experiencia en el desarrollo de productos digitales, a través de

soluciones innovadoras, con la finalidad de que nuestros productos generen valor a

nuestros clientes que les permitan una gestión efectiva a través de información

consolidada dinámica y segura.

3.3. Análisis FODA

Tabla 12

Matriz FODA.

Fortalezas Debilidades

F1: Sistema más completo del mercado. F2: Capacidad de respuesta inmediata y actualizaciones de software. F3: Empoderamiento de tu negocio. F4: Equipo de innovación y desarrollo. F5: seguridad y confidencialidad de información.

D1: Producto nuevo y desconocido. D2: Producto que brinda servicios en etapa progresiva. D3: Requiere de conexión a internet.

Oportunidades FO DO O1: Mercado con necesidades insatisfechas. O2: Tendencia al uso de aplciacione sy medios virtuales. O3: Pocos competidores en el sector. O4: Implementación de nuevas tecnologías y procesos para aumentar la eficiencia.

Mejora continua del sistema (F1-O1) Desarrollo de plan de comunicación y marketing (F1-O3)

Capacitación constante (D1-O1) Actualizaciones semestrales del sistema (D2-O2)

Amenazas FA DA A1: Competencia de otros tipos de desarrolladores de nuevos sistemas. A2: Alto índice de copia de software. A3: Resistencia por parte del mercado a pagos electrónicos. A4: proveedores de servidores y dominios.

Desarrollo de estrategia de fidelización de clientes (F1-A2) Desarrollo de una campaña virtual y tuortiales para que el cliente conozcas la seguridad de los pagos online (F5-A3) Alianzas con proveedores de aservicios y dominios (F2-A4)

Brindar al cliente 30 días de prueba (D1-O1) Crear vínculo emocional con nuestros clientes, atreves del certificado de calidad vetsystem (D1-A2)

Nota. Elaboración propia

17

3.4. Objetivos

Los objetivos de nuestro plan estratégico se basan en lograr las metas de corto y

mediano plazo, nuestros objetivos se basan en ingresar al mercado obteniendo un

porcentaje del 20%, además de crear un posicionamiento de nuestra marca.

Objetivo General

Lograr posicionar nuestra empresa como la mejor alternativa al momento de

adquirir un sistema de gestión veterinaria (ERP), brindando una herramienta de fácil uso

que permita a nuestros clientes optimizar y obtengan un aumento en su productividad.

Objetivos específicos

Como objetivos específicos que concretan el objetivo general y usando la misma

estructura que se ha utilizado para la elaboración del plan, tenemos los siguientes:

Iniciar nuestras operaciones en enero 2019

Tener un volumen promedio de ventas de 15 unidades mensuales en los primeros

tres meses de funcionamiento, con un crecimiento del 20% anual.

Implantar la cultura de compras on-line en el sector veterinario.

Detectar los puntos fuertes y débiles del sector.

Adecuar y actualizar el sistema veterinario a las demandas del mercado.

Mejorar las relaciones externas y potenciar la recordación de la marca al año de

operaciones

Lograr que la empresa sea rentable a mediano plazo.

Lograr el reconocimiento del público objetivo al primer año.

18

CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO

4.1. Investigación de mercado

4.1.1. Criterios de segmentación

El criterio de segmentación para un negocio B2B (Business to business) como es

Vet System por ir dirigido a empresas del rubro veterinario, ya sean clínicas veterinarias,

tienda de mascotas o similares, los criterios serían los siguientes:

Ubicación geográfica; hemos considerado para esta segmentación la distribución

de zonas APEIM por niveles, en Lima Metropolitana debido a la alta concentración de las

veterinarias en los distritos en las zonas detalladas a continuación: Zona 2; 3; 5 y 7. (ver

Tabla 11). Así estamos asumiendo que las empresas que adquieran nuestro producto

están ubicadas dentro de las zonas donde tienen un determinado NSE.

Tabla 13

Distribución de zonas APEIM por niveles 2016 – Lima Metropolitana (% verticales).

Zona

Niveles Socioeconómicos

Muestra Error (%) NSE

A NSE

B NSE

C NSE

D NSE

E

Total 100 100 100 100 100 4964 1.6

Zona 1 (Puente Piedra, Comas, Carabayllo) 2.1 5.1 11.7 13.8 17.3 289 5.5

Zona 2 (Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras)

5.0 14.6 17.9 12.1 4.5 324 5.3

Zona 3 (San juan de Lurigancho) 0.0 9.1 11.2 12.4 16.4 283 6.1

Zona 4 (Cercado, Rímac, Breña, La Victoria) 6.9 11.3 10.5 7.7 5.7 498 4.4

Zona 5 (Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino)

4.2 5.9 10.9 16.2 12.6 347 5.2

Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel)

15.8 15.6 3.3 1.3 0.5 286 5.7

Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina)

57.0 17.3 3.0 1.8 1.4 321 5.6

Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores)

6.2 9.5 8.1 6.3 4.5 284 5.9

Zona 9 (Villa el Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacamac)

0.0 3.1 11.8 17.9 18.3 279 5.6

Zona 10 (Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla)

2.7 8.4 11.0 9.9 16.6 1004 3.1

Otros 0.0 0.2 0.7 0.7 2.2 49 14.3

Nota: APEIM 2016: Data ENAHO 2015.

* Nivel de confianza al 95% p=0.5

Nivel socioeconómico; estimamos que las empresas estarán ubicadas en donde haya

una mayor concentración de los NSE A, B y C; pues el cuidado de los animales

19

requiere una mayor inversión por parte de las familias, por tanto, relacionamos la

ubicación de las clínicas veterinarias y tiendas de mascotas con las zonas APEIM.

Tamaño de la empresa; las clínicas veterinarias y tiendas de mascotas son

principalmente negocios locales que pertenecen a las Mipymes, al sector de servicios

que, si bien es amplio dicho sector, nos ayudará a segmentar el tamaño de la muestra

y a estimar una tasa de crecimiento en base a la siguiente información.

Tabla 14

Mipymes formales, según sector económico, 2010 y 2015.

Sector

económico

Mipyme 2010 Mipyme 2015 VAP

N° % N° % 2010-2015

Comercio 547651 45.8 745295 44.3 6.4

Servicios 462850 38.7 695221 41.1 8.4

Manufactura 121242 10.1 148732 8.8 4.2

Construcción 31898 2.7 55083 3.3 11.5

Agropecuario 22202 1.9 24184 1.4 1.7

Minería 6375 0.5 13669 0.8 16.5

Pesca 3493 0.3 3497 0.2 0.0

Total 1195711 100 1682681 100 7.1

1/ Variación Anual Promedio

Nota: El estrato empresarial es determinado de acuerdo con la Ley N° 30056

Fuente: Sunat, Registro Único del Contribuyente 2010 y 2015

Elaboración: PRODUCE – Dirección de Estudios Económicos de Mype e Industria (DEMI)

4.1.2. Marco muestral.

Habiendo establecido el criterio de segmentación, y las variables que definen

nuestra población y siendo esta finita (N=1014), definimos:

Siendo:

20

Por tanto, nuestra muestra es de 69 clínicas veterinarias y/o tiendas de mascotas

o a fines, para obtener un análisis al 95% de confianza.

Encuesta: Se realizó un cuestionario de forma personal y por correo electrónico:

Resultado:

I. Identificar la necesidad del mercado:

Figura 4. P1. ¿Actualmente su empresa cuenta con un sistema veterinario?

El 88% del mercado no tiene un sistema o herramienta de gestión veterinaria, lo cual nos

permite ser muy optimistas con el mercado que deseamos tomar.

12%

88%

Si

No

21

II. Conocer si la oferta satisface la necesidad:

Figura 5. P2. ¿De tener usted un sistema, ¿está conforme con su sistema actual?

Como podemos observar el 63% de personas que cuenta con un sistema no están

conformes con el servicio que se les ofrece lo cual nos brinda una oportunidad

III. Conocer la intención de compra:

Figura 6. P3 ¿Te interesaría adquirir ese sistema veterinario mejorado a futuro?

El 80% de los encuestados está interesado en adquirir un sistema veterinario, esto

favorece mucho la viabilidad de nuestro proyecto.

37%

63%

Si

No

80%

20%

Si

No

22

IV. Identificamos y refírmanos la conducta de compra al día de hoy

Figura 7. P4. De tener la posibilidad de contar con un sistema que le ofrezca

organización y gestión de su clínica veterinaria el día de hoy, ¿usted lo compraría?

Observamos una respuesta positiva, donde se observa que le 58% definitivamente

comprarían un sistema veterinario el día de hoy y un 18% más tal vez Si lo compren.

V. Indagar sobre una opinión negativa de compra, los cual nos permite mejorar las

observaciones y potenciar los beneficios.

Figura 8. P5. ¿Cuál serían las causas de una decisión negativa? Para no adquirir un

nuevo sistema veterinario?

39 encuestado, un 57% respondieron que desconocían que existe un sistema de gestión

veterinaria lo cual nos brinda la oportunidad de crear una buena campaña de lanzamiento

para posicionar nuestra marca, el 17% no desea invertir por el momento.

58%

18%

9%

15%

Definitivamente Si

Tal vez Si

Tal vez No

DefinitivamenteNo

23

VI. En esta pregunta deseamos conocer el mayor beneficio que busca el cliente

Figura 9. P6. ¿Cuáles son los beneficios que busca usted en un sistema veterinario?

El 28% desea como mayor beneficio un sistema de fácil manejo, el 22% información

actualizada y el 16% desean la seguridad como beneficio principal.

VII. Conocer el precio promedio que se está dispuesto a pagar por el producto.

Figura 10. P7. ¿Cuál es el costo mensual que estaría dispuesto a pagar por un sistema

veterinario?

El resultado es de 36% de los encuestados están dispuesto a pagar entre S/. 270 y S/.

320, el 23% entre S/. 230 y S/.270, lo cual nos permite salir con un precio de acuerdo con

el mercado.

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

Seguridad Precio Velocidad deInformacion

InformacionActualizada

Facil manejo AccesosRemoto

S…

16%

23%

36%

18%

7%

Menos de 190

De S/.230 a S/.270

De S/.270 a S/.320

De S/.320 a S/.370

Mas de 370

24

VIII. Conocer la forma de pago por nuestro servicio

Figura 11. P8. ¿De qué forma te gustaría pagar tu plan veterinario?

El 48% afirma que estaría dispuesto a realizar un pago de forma mensual, el 36%

realizarían su pago y suscripción en forma anual y el 16% desearían realizar un pago

semestral.

IX. Identificar los módulos más importantes para los veterinarios.

Figura 12. P9. ¿Qué módulos le gustaría que tenga ese sistema según su importancia y

uso?

Los 3 módulos más importantes para la gestión veterinaria son: Historial médico con el

28%, Datos de los clientes con el 20% e Inventarios y Stock con el 17%.

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

Contabilidad y Cajadiaria

Agenda y Turno Inventarios Y Stock Historial Medico Datos del cliente yMascota

Compras y Ventas Administrador deUsuario

25

X. Conocer si se estuviera dispuesto a realizar la compra a través de la Web/Internet.

Figura 13. P10. ¿De qué forma te gustaría pagar este servicio?

En cuanto a la forma de pago podemos observar que el 44% esta realizaría el pago por

transferencia bancaria, el 30% Vía web Online los cual es muy favorable para nuestro

servicio y descarta la hipótesis que el mercado es reacio a pagar vía internet.

XI. Conocer la cantidad de usuarios aproximada de sistemas requeridos en una

veterinaria.

Figura 14. P11. ¿Cuántos usuarios requerirías en tu veterinaria? , tomando en cuenta que

cada área tendrá un módulo especifico.

Es muy favorable tener ese resultado ya que nos permitirá a futuro poder venderle mayor

cantidad de sistemas a una sola veterinaria, el 36% respondió que necesita 2 usuarios en

su veterinaria, y el 26% requiere 3 usuarios.

26%

44%

30% Deposito aCuenta

TransferenciaBancaria

Via web Online

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

0

5

10

15

20

25

30

1 usuario 2 usuarios 3 usuarios 4 usuarios Mas de 5usuarios

26

XII. Conocer los medios de comunicación y publicitarios.

Figura 15. P12. ¿Por qué medios usted gustaría recibir información sobre un nuevo

sistema de gestión veterinario?

El 45% es de los encuestados respondió que le gustaría recibir información por redes

sociales, el 38% vía página web y el 17% por revistas especializadas.

XIII. Definir el nombre comercial para nuestro producto.

Figura 16. p13. ¿Cuál de los siguientes nombres le gusta más para un nuevo sistema de

gestión veterinario?

El 45% informaron que el nombre que sería propicio para un sistema veterinario seria

VetSystem, la 2da opción con un 25% fue Plan Vet.

Entrevistas a profundidad.

Tipo de Entrevista: Estructurada

Control: Máximo

38%

45%

17% 0% 0%

Paginas web

Redes Sociales

RevistasEspecializadas

Radios

Paneles/Vallas

19%

25% 45%

11%

Control Vet

Plan Vet

VetSystem

EfiVet

27

Fase de la Investigación: Investigación avanzada, Objetivos precisos

Guion/Protocolo: Preguntas cerradas y/o abiertas, orden respuestas.

Objetivo General de la entrevista: Probar hipótesis, obtener datos concretos con

respecto al desarrollo de un nuevo sistema de gestión veterinaria.

Objetivo Específico: Conocer la perspectiva a través de la investigación cualitativa por

el medio de entrevistas, con el fin de fortalecer los conocimientos adquiridos

previamente y poder reafirmar o contrastar las hipótesis previas con el fin de seguir

aumentar los conocimientos para esta investigación.

Entrevistas a representantes de rubro veterinarios:

1er Entrevistado veterinario

Nombre Del Entrevistado: Dr. Carlos Pulache Zalava

DNI:70439812

N° de Colegio Medico Veterinario: 8323

Lugar: San Miguel

Nombre de la veterinaria que representa: Cap Pets

Fecha: 21-04-18

1. ¿Cuánto tiempo tiene su veterinaria en el mercado?

7 años en el mercado.

2. ¿Con cuántos colaboradores cuenta su veterinaria actualmente?

5 colaboradores.

3. ¿Cómo maneja a su personal para asignar tareas?

Área de baño, área médica y counter.

4. ¿Cuáles son los servicios que actualmente ofrece en su veterinaria?

Baños, medicina general, cirugías, venta de alimentas, ventas de productos.

5. ¿Cuál cree usted que es el servicio más demando por sus clientes?

El área médica tiene mayor demanda, consultas, tratamientos.

6. ¿Cuál crees usted que es la mayor desventaja que tiene su veterinaria? ¿Por qué?

La infraestructura, no es muy grande

28

7. ¿Cuáles son los principales problemas que tiene su veterinaria?

Principalmente la infraestructura y algunos servicios que faltaría, como son las

radiografías y ecografías y cirugías especializada.

8. ¿Tienes conocimiento total de sus ingresos egresos, stock, funciones y labores de

sus colaboradores, agenda e información de sus clientes?

Si, tengo acceso de la veterinaria, pero no toda la información.

9. ¿Cuáles son las funciones diarias en su labor como veterinario que le quitan más

tiempo?

Yo mayormente soy parte del staff médico, porque soy médico veterinario, hago lo

que son tratamiento y seguimiento de algunos pacientes, luego de terminar las

consultas veo la parte de los productos y servicios del área administrativa.

10. Explique brevemente cual es el proceso actual que lleva su veterinaria desde el que

llega un paciente hasta que se retira (del Inicio al final)

En la mañana citas programadas luego veo citas y vacunas con el área de counter.

11. ¿Usted considera que su veterinaria actualmente cuenta con el equipo, software o

ERP que facilite y mejore la gestión de su negocio?

Ahorita, no, solo tengo las historias y agendas, pero todo lo tenemos de manera

manual.

12. ¿Sabe lo que es un ERP?

Ummmm, No.

13. ¿Conoce de algún tipo ERP de gestión veterinaria?

Conozco el Vetpraxis, es un software veterinario que se ve las citas, se programan la

recetas, se agendan las citas, se ven las historias incluso se puede instalar en 2

computadoras y tiene comunicación del área por ejemplo de counter con el área

médico, esas son las facilidades que da vetpraxis.

14. ¿De conocer algún ERP de gestión veterinaria puede decirnos cuál?

No te puede decir mucho porque no lo eh trabajo no lo eh visto, pero creo que tiene

un paquete básico, paquete premium que es más completo vienen con más cosas.

29

15. ¿De conocer algún ERP puede decirnos que mejoraría y que mantendría de este

ERP?

La comunicación del área médica y el área de counter, la emisión de recetas para que

una vez terminada la consulta tenga lista la recta con la factura, mayormente que se

puede agendar vacunas y que tenga un recordatorio o hasta una semana santa para

poder programar con anticipación

16. ¿En qué módulos le gustaría que pueda ayudarlo ERP?

Agenda, baños, vacunas, desparasitación, trasmitiendo, adjuntar los archivos al

mismo sistema cuando se hagan los análisis o las radiografías que se puedan hacer

digitales.

17. ¿Qué beneficio debe tener este ERP? Y ¿por qué?

Seguridad y rapidez de la información de los pacientes.

18. ¿Qué módulos le gustaría que tenga estés ERP?

Recetas, facturación, ingresos, agenda, base de datos.

19. ¿Qué valor estaría dispuesto a pagar por un ERP con los beneficios antes

mencionados, si el costo fuera en soles y el pago fuera mensual?

Mensual puede ser 200 soles o un poco más dependiendo si es un poco más

completo se puede subir el precio.

20. ¿Con frecuencia de pago se acomodaría más a su veterinaria, mensual, trimestral,

semestral, anual vitalicio?

Me facilitaría mucho a mí que le pago sea anual.

2er Entrevistado veterinario:

Nombre Del Entrevistado: Dra. Vanessa Gamarra

DNI: 70431023

N° de Colegio Medico Veterinario: 8839

Lugar: San Isidro

Nombre de la veterinaria que representa: Doctora Vane

Fecha: 21-04-18

30


5 años en el mercado.


2 colaboradores.


Área de medica la que yo desarrollo y mi otro colaborador ve el tema digital y

community manager.


Consultas, vacunaciones, desparasitaciones, tratamientos, implementación de

microchip, interconsulta de traumatología, venta de accesorios y fármacos y asesoría

veterinaria on line.

5. ¿Cuál cree usted que es el servicio más demando por sus clientes?

El área médica tiene mayor demanda, consultas, vacunaciones y tratamientos.


No cuento que servicio de internamiento para los pacientes que están en un estado

crítico o que necesitan una atención de emergencia.

7. ¿Cuáles son los principales problemas que tiene su veterinaria de temas

administrativos y de gestión?

El poder registrar todos los tratamientos y agenda, ya que uso una agenda física, pero

correo el tiempo que se me pierda la agenda y no lo tenga registrado en otro lugar y

por ello pierda pacientes.



Ummmmm, en su gran mayoría si, bueno me faltaría tener una herramienta de ayudar

para registrar su tratamiento inclusive sus cumpleaños, seria excelente tener algo así.


tiempo?

Mayormente veo mi agenda y planificar mis funciones voy llamado a los pacientes

31

para confirmar las citas del día y si me da tiempo de la próxima semana y luego salgo

a visitar a alguno de mis pacientes.

10. ¿Usted considera que su veterinaria actualmente cuenta con el equipo, software o

ERP que facilite y mejore la gestión de su negocio?

Si, sumamente necesario, porque evita usar papeles y eso ayudar a minimizar la

contaminación, además la mayor parte del día uso mi celular y mi computadora.


No, no tengo idea de los que es un ERP.


Eh visto algunos sistemas y he usado un sistema que era muy obsoleto muy antiguo

que parecía de Pentium 2 o 3, y el otro tenía un precio muy elevado sin embargo me

daba miedo invertir cuando nadie me enseñaba ni se comunicaba conmigo para

darme más información.


No recuerdo los nombres no lo tengo a la mano, pero si deseas lo busco y te puedo

enviar la información por correo.

14. ¿De conocer algún ERP puede decirnos que mejoraría y que mantendría de este ERP

que le gustaría que tenga un nuevo sistema?

Debería ser simple como eso teléfono móvil modernos, que se pueda registrar

contactos, te use de agenda, que tenga un diccionario farmacológico, que vea mis

ingresos diarios.

15. ¿En qué módulos le gustaría que pueda ayudarlo ERP?

Los módulos podrían ser infinitos los que se puedan poner, módulos de registros de

pacientes, modulo para boletar, agendas, fi ha técnica, historial médico del paciente.


Que se portátil que me pueda conectar desde cualquier equipo eso sumado a la

información y la rapidez de información es el mayor beneficio.

32



Bueno podría pagar de 150 a 200 soles de repente un poco más.


semestral, anual vitalicio?

Creo que semestral podría ser.

Entrevistas a especialista en el rubro Tecnológicos ERP y software:

1er Entrevistado especialistas en Software:

Nombre Del Entrevistado: Junior Quevedo

DNI: 47988381

Lugar: Miraflores

Actualmente Labora en: ONPE

En el Área de: Innovación y desarrollo e investigación

Fecha de la entrevista: 21-04-18

1. ¿Actualmente donde se encuentra trabajando?

Actualmente laboro en la ONPE, con más de 10 años de experiencia, en el área de

gerencia de innovación y desarrollo e investigación.

2. ¿Qué es un ERP?

Un sistema integrado que gestiona todos los recursos empresariales, esos sistemas

suelen integrar las áreas más comunes como lo son finanzas, planillas, contabilidad,

administración, etc depende de que tan variables seas el modelo del negocio de la

empresa.

3. ¿Es importante que las empresas cuenten con algún ERP o Software de gestión?

¿Por qué?

Anteriormente se creía que los ERP era sistemas que solo las empresas grandes

podrían aspirar, aunque en los último años con la crecida de la tecnología y la llegada

de las redes sociales las PYMES han empezado a tomar lugar en explotar la

exportación, ahora la PYMES deben considerar algo muy importante implementar por

lo menos en las funciones básicas un ERP que le permita dar soluciones a las

diferentes oportunidades el mercado

33

4. ¿Cómo va el negocio del desarrollo de ERP en el mercado nacional?

Bueno el ERP siempre ha sido un tema delicado ya que es el sistema más complejo

para implantar en una empresa, actualmente ningún proyecto baja más de 6 meses

hasta 3 años de desarrollo.

Si, veo bien el negocio del ERP ya que actualmente ay empresas que requieren un

sistema y no tienen el tiempo ni los recursos sin embargo ay empresa que pueden

desarrollar sistemas específicos que arriendan o dar una licencia con un costo menor.

5. ¿Cuál es el nivel en el desarrollo de ERP a nivel de Latinoamérica?

No podríamos competir con los líderes del mercado, como sería directamente SAP o

ORACLE, pero lo han hemos hecho en Latinoamérica es especializar el ERP en

modelos de negocios muy específicos para poder escalar y posicionar los negocios y

ser competitivos en el mercado, ay muchas empresas peruanas que la llegado a tener

una gran cuota del mercado nacional internación y yo creo que el secreto es la

especialización.

6. ¿Cuánto tiempo demora la creación de un ERP?

Es imposible calcular el tiempo, pero las siguas dan historiales que pueden durar de 6

meses a 4 años.

7. ¿Cuáles son los ERP que conoce?

SAP, es el ERP por excelencia, lo usa Claro, Movistar, Cosapi, lo malo es que su

licencia es muy cara.

8. ¿Conoce algún ERP exclusivo para el rubro veterinario?

A nivel internacional y nacional hay algunos.

9. ¿Cree usted en el potencial de un ERP para la gestión veterinaria? ¿Si, No, ¿Por

qué?

Si, obviamente sí, porque actualmente todos los servicios dan lugar a un crecimiento

en especial las veterinarias ya que tiene un alza constante es decir cada antes los

veterinarios trabajaban solo ahora trabajan en grupos de 3 o 4, y tienen varias sedes

por ende los historiales médicos se vuelven más grande y complejos, yo creo que si

serviría de mucha ayuda tener todo de manera digital y contar con toda la información

detallada.

34

10. ¿Cuál crees usted que es la mayor desventaja que tiene los ERP? ¿Por qué?

La mayor desventaja siempre la tendrá que afrontar la propia empresa en base al

tiempo, la necesidad y el costo.

11. ¿Cuál crees usted que es el mayor beneficio que tiene los ERP? ¿Por qué?

El mayor beneficio es la inteligencia de negocios, que a partir de información histórica

correctamente ordenada usted podrá tomar decisiones para mejorar su negocio, por

ejemplo, yo no sé cuál es el servicio que más vendo con el ERP si lo podre conocer.

12. ¿En nivel tecnológico cuales serían las principales Fortaleza y las principales

debilidades?

Lo bueno de un ERP es que es centralizado tiene la ventaja de integrar, inventarios,

personal, planilla, contabilidad, esto permite que todo esté relacionado e interactúe, la

desventaja es el personal que solo está especializado en una sola tecnología ya que

es muy difícil de mantener, por ello mencione que ay 2 formas de obtener uno o

desarrollarlo o pagar una licencia.

13. ¿Qué sería más recomendable para el cliente hacer un ERP o comprar uno?

Lo más recomendable para empresas pequeñas o medinas veterinarias es alquilar o

adquirir una licencia de lo por temas económicos y de tiempo.

14. ¿Cuánto tiempo necesita una empresa de gestión tecnológica en crear un ERP?

15. ¿Qué equipos se necesitan para crear un ERP competitivo y a l vanguardia

internacional?

La materia prima son los desarrolladores, programadores y diseñadores.

16. ¿Cuántas áreas y/o profesionales trabajan para crear un ERP?

En mi experiencia eh visto proyecto don hay de 10 a 15 desarrolladores y 3 o 4

analistas hasta eso eh podido llegar a ver, se van dividendo las funciones un ERP es

un sistema integrado por ejemplo 2 desarrolladores hacen pagos, 2 desarrolladores

hacen inventario y así cada módulo, usualmente se trabajan en equipo. Eso no quiere

decir que solo un solo desarrollador pueda crear un solo sistema, pero demoraría

años.

35

17. ¿Cuál es el valor aproximado en el mercado para la creación de un ERP de

vanguardia?

Una empresa privada a nivel web puede llegar a costar alrededor de 30 mil dólares

con un equipo de 4 personas así sería mi juicio.

18. ¿Cuánto tiempo creer que le tomaría a una empresa veterinaria implementar y

familiarizarse con un ERP de gestión?

Actualmente no se suele instalar nada los servicios se prestan a través de internet

con un único enlace, si es un servicio móvil me lo descargo, y luego ingreso a través

de una clave y contraseña, siempre se trata de trabajar la familiaridad, aunque cada

vez se necesita menor capacitación por la familiaridad de los usuarios por el uso.

19. ¿Qué módulos considera de debe tener un ERP veterinario?

Siempre se deben considerara los módulos que toman más cantidad de tiempo en

papeleo, en las veterinarias yo recomendaría seria mis clientes, el historial clínico, el

stock, después del stock serían las ventas y las ganancias y perdida y creo que por

último el módulo de administra ion de usuario para verificar como están trabajando

mis trabajadores.

20. ¿Cree usted que ERP exclusivo para veterinario sería una buena herramienta de

gestión?

Sí, Siempre es bueno en estas épocas innovar cualquier idea o software que cumple

con las necesidades de los usuarios puede ser exitoso, y el éxito está la innovación

continua y la especialización en el rubro.

36

ANEXO: ENTREVISTA A PROFUNDIDAD

Formato de entrevista a profundidad para: Dueños de Veterinarias





5. ¿Cuál cree usted que es el servicio con más demanda por sus clientes?


7. ¿Cuáles son los principales problemas que tiene su veterinaria?




tiempo?

10. Explique brevemente cual es el proceso actual que lleva su veterinaria desde el que

llega un paciente hasta que se retira (del Inicio al final)

11. ¿Usted considera que es necesario tener una herramienta o sistema veterinaria,

software o ERP que facilite y mejore la gestión de su negocio?




15. ¿De conocer algún ERP puede decirnos que mejoraría y que mantendría de este

ERP?

16. ¿En qué le gustaría que pueda ayudarlo ERP?


18. ¿Qué módulos le gustaría que tenga estés ERP?




semestral, vitalicio?

37

Formato de entrevista a profundidad para: Especialista en Software y ERP

1. ¿Actualmente donde se encuentra trabajando?

2. ¿Qué es un ERP?

3. ¿Es importante que las empresas cuenten con algún ERP o Software de gestión?

¿Por qué?

4. ¿Cómo va el negocio del desarrollo de ERP en el mercado nacional?

5. ¿Cuál es el nivel en el desarrollo de ERP a nivel de Latinoamérica?

6. ¿Cuánto tiempo demora la creación de un ERP?

7. ¿Cuáles son los ERP que conoce?

8. ¿Conoce algún ERP exclusivo para el rubro veterinario?

9. ¿Cree usted en el potencial de un ERP para la gestión veterinaria? ¿Si, No, ¿Por

qué?

10. ¿Cuál crees usted que es la mayor desventaja que tiene los ERP? ¿Por qué?

11. ¿Cuál crees usted que es el mayor beneficio que tiene los ERP? ¿Por qué?

12. ¿En nivel tecnológico cuales serían las principales Fortaleza y las principales

debilidades?

13. ¿Cuánto tiempo necesita una empresa de gestión tecnológica en crear un ERP?

14. ¿Qué equipos se necesitan para crear un ERP competitivo y a l vanguardia

internacional?

15. ¿Cuántas áreas y/o profesionales trabajan para crear un ERP?

16. ¿Cuál es el valor aproximado en el mercado para la creación de un ERP de

vanguardia?

17. ¿Cuánto tiempo creer que le tomaría a una empresa veterinaria implementar y

familiarizarse con un ERP de gestión?

18. ¿Qué módulos considera de debe tener un ERP veterinario?

19. ¿Cree usted que ERP exclusivo para veterinario sería una buena herramienta de

gestión?

4.2. Demanda y oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.

Se denomina mercado potencial a todo el grupo de personas o empresa que se

encuentran en la capacidad de adquirir nuestro producto o el similar de la competencia.

Para nuestro caso, son el total de clínicas veterinarias, tiendas de mascotas o afines de

38

Lima metropolitana. Por lo tanto, nuestro mercado potencial es de 1518 entre clínicas

veterinarias y tienda de mascotas.

4.2.2. Estimación del mercado disponible.

Se entiende como mercado disponible a la parte del mercado potencial que tienen la

necesidad de comprar el producto, es decir, los consumidores que aparte de tener la

capacidad, están dispuestos a comprar si tienen la oportunidad de hacerlo.

Para este caso hemos incluido una pregunta clave y directa dentro de nuestra encuesta

sobre la determinación de la compra.

Tabla 15

¿Te interesaría adquirir un sistema veterinario a futuro?

Respuesta Cant. Porcentaje

Si 55 80% No 14 20% Total 69 100% Nota: Elaboración propia

Por tanto, el 80% que si estuviera en la posibilidad de adquirir Vet System son

aproximadamente 1214 clínicas veterinarias y tiendas de mascotas.

4.2.3. Estimación del mercado efectivo.

Se refiere a la parte del mercado disponible que además de estar dispuestos a

comprar el producto, expresan la certeza de adquirir el nuestro si se les presenta.

Para este caso la pregunta de encuesta debe ser directa y cerrada, como

presentamos a continuación:

Tabla 16

De tener la posibilidad de contar con un sistema que le ofrezca organización y gestión de

su clínica veterinaria el día de hoy, ¿usted lo compraría?

Respuesta Cant. Porcentaje

Definitivamente si 32 58% Tal vez si 10 18% Tal vez no 5 9% Definitivamente no 8 15% Total 55 100% Nota: Elaboración propia

39

Podemos estimar que nuestro mercado efectivo es el 58% que definitivamente si

comprara nuestro producto el día de hoy, representando estos 704 clínicas veterinarias o

tiendas de mascotas.

4.2.4. Estimación del mercado objetivo.

Se considera mercado meta u objetivo a la parte del mercado efectivo que

queremos atender, específicamente, el porcentaje de este mercado que nos hemos

propuesto incluir como cartera de clientes foco.

Después de hacer un análisis intensivo de oportunidades y desenvolvimiento del

mercado hemos decidido iniciar con un público objetivo de 20% con respecto al mercado

efectivo. De esta manera podemos incentivar el desarrollo sostenible de nuestra

operación en el mediano plazo. Este porcentaje del mercado efectivo es 141 clínicas

veterinarias o tiendas de mascotas.

4.2.5. Frecuencia de compra.

Vimos por conveniente ofrecer tres formas de compra dependiendo de la forma de

pago: mensual, semestral y anual. Dando como resultado la encuesta que se elegiría en

su mayoría el pago semestral.

Tabla 17

Frecuencia

Respuesta N° %

Mensual Semestral Anual

33 11 25

48% 16% 36%

Total 69 100% Nota: Elaboración propia

A pesar del resultado de la encuesta, atenderíamos a nuestros clientes con

cualquiera de las tres frecuencias de pago para mayor comodidad. En cuanto a la

frecuencia de compra para el análisis anual, el valor sería unitario dado que un cliente no

podría comprarnos más de una suscripción al sistema.

40

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Como sabemos que las clínicas veterinarias y tiendas de mascotas corresponden

al estrato empresarial de micro y pequeñas empresas (mipymes), según el Anuario

Estadístico del Ministerio de la Producción (ver gráfico 2) hay un crecimiento anual de

este tipo de negocios y podemos estimar el volumen de la demanda.

Ahora bien, el sector al cual pertenecen las clínicas veterinarias y tiendas de

mascotas es el de servicios y para el año 2015 la VAP (Variación anual promedio) es de

8.4%. Dicho porcentaje es el que aplicaremos para proyectar nuestra demanda en el

sector.

Asimismo, como empresa nos hemos propuesto incrementar nuestra demanda en

un 15% anual con respecto al año anterior a partir del segundo año.

Tabla 18

Demanda

Demanda 2019

Demanda 2020

Demanda 2021

Demanda 2022

Demanda 2023

Mercado Efectivo 470 509 552 598 648 Mercado Objetivo 94 102 110 120 130 Demanda 94 116 127 139 151 Nota: Elaboración propia

Tendríamos por lo tanto un crecimiento del sector que lo vemos reflejado en el

mercado efectivo y a su vez en el objetivo pero además el crecimiento porcentual

respecto al año anterior a partir del segundo año.

4.2.7. Estacionalidad.

De acuerdo con la pregunta que se refiere al trimestre del año en el cual los

encuestados tienen mayor inclinación a hacer mejoras e inversiones en su negocio,

podemos alinear el volumen de ventas a dicha estacionalidad para obtener una

proyección de ventas asertiva.

Tabla 19

Estacionalidad

Estación Cantidad %

Trimestre 1 24 35% Trimestre 2 15 22% Trimestre 3 18 26% Trimestre 4 12 17% Total 69 100% Nota: Elaboración Propia

41

A partir de la Tabla 20 obtenemos la información para los próximos 5 años

ajustando el primer año por ser este de lanzamiento e introducción.

Tabla 20

Estacionalidad

Año Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

1 29% 17% 21% 33% 2 35% 22% 26% 17% 3 35% 22% 26% 17% 4 35% 22% 26% 17% 5 35% 22% 26% 17%

Nota: Elaboración propia.

4.2.8. Programa de ventas en unidades y valorizado.

En base a la estacionalidad, podemos estimar las ventas por meses como se

muestra a continuación para todos los años de vida del proyecto.

Tabla 21

Programa de ventas en unidades y valorizado

Mes 2019 2020 2021 2022 2023

Enero 34,968 51,782 56,693 62,050 67,406 Febrero 34,968 51,782 56,693 62,050 67,406 Marzo 31,471 47,467 51,968 56,879 61,789 Abril 20,981 30,206 33,071 36,196 39,320 Mayo 17,484 30,206 33,071 36,196 39,320 Junio 20,981 34,522 37,795 41,366 44,938 Julio 24,478 38,837 42,520 46,537 50,555 Agosto 24,478 34,522 37,795 41,366 44,938 Septiembre 24,478 38,837 42,520 46,537 50,555 Octubre 38,465 25,891 28,346 31,025 33,703 Noviembre 38,465 25,891 28,346 31,025 33,703 Diciembre 38,465 21,576 23,622 25,854 28,086 TOTAL 349,680 431,520 472,440 517,080 561,720 Nota: Elaboración propia.

4.3. Mezcla de marketing

La teoría nos dice que el Marketing debe satisfacer todas las necesidades y

deseos del consumidor final; para llegar a ese objetivo se deben desarrollar estrategias

que estén correctamente elaboradas ello con la finalidad de para generar el intercambio.

Lamb, Hai y Mc Daniel (2015) concluyen que la herramienta de Marketing se basa

en la plena satisfacción de las necesidades y/o deseos de nuestro público objetivo o

42

consumidores, es además una perfecta combinación de varias estrategias para lograr un

intercambio que obtenga ganancias para todos los compradores y también para los

vendedores. Para el consumidor debe ser la satisfacción de una necesidad o deseo y

para las empresas consiste en generar ingresos económicos que se traducirán en

ganancias.

Estrategias: Las dimensiones del Marketing mix se definen como las 4 P’s y estas

deben formar parte de un proceso circular. La parte más importante de toda la mezcla es

el producto, este elemento es determinante debido que es el punto de partida, además de

eso se toma en cuenta a las demás variables como dimensiones que conforman el

Marketing mix. (pp. 47 -48)

4.3.1. Producto.

Lamb, Hai y Mc Daniel (2015) indican que el marketing mix debe constar de 4

dimensiones específicas, el precio, la plaza, el producto y la promoción. La dimensión

más importante del marketing mix es el producto, si no tenemos conocimiento pleno del

producto propiamente dicho, sus atributos, características y/o beneficios, las necesidades

que debe satisfacer, así como el ciclo de vida en el que se sitúa dentro de la línea de

mercado se hace imposible trabajar o implementar las demás variables. (pp. 47-48).

Figura 17. Producto VetSystem

Actualmente las empresas buscan sistemas ERP para tener una mejor gestión de

su negocio, el termino ERP se refiere a Enterprise Resource Planning, lo que traducido al

castellano es “sistema de planificación de recursos empresariales”. Estos programas son

responsables de distintas operaciones internas de una empresa como, por ejemplo.

Distribución, producción, recursos humanos entre otros.

43

El Software que Vet System ofrece al mercado se encuentra en la etapa de

introducción, dicho servicio tiene como objetivo brindar un control total del negocio

veterinario lo que se traducirá en un éxito garantizado del mismo mediante herramientas

de control y seguridad para el empoderamiento del Medico/ veterinario.

Como resultado de la entrevista a profundidad identificamos que nuestro público

objetivo asocia de una manera rápida el nombre del producto con las funciones que

cumple el mismo, como los gráficos que involucran la marca fueron de alta aceptación

por las personas que formaron parte de la investigación de mercados.

Dentro de la sicología de colores buscamos que el color azul asociado a la marca

trasmita al consumidor seguridad, honestidad, cuidado y confianza mientras que el color

negro lo que pretende denotar es estatus, formalidad y sofisticación.

El logotipo de la marca, es decir las imágenes y letras servirán para que nuestros

consumidores identifiquen la empresa.

Características del sistema veterinario.

Manejo de fichas con Historia Clínica de Pacientes con número autogenerado, incluye

fotografía de la mascota con información completa del propietario y paciente; con

opciones de búsqueda de información por nombre de la mascota, nombre y apellidos

del propietario.

Historia de Vacunación, Registro Antiparasitario y de Tratamientos.

Ingreso y control de Análisis Clínicos de los pacientes.

Evaluación y seguimiento de tratamientos a las especies con fotos de operaciones,

fracturas, etc.

Manejo de archivos de Rayos X, ecografía, análisis clínico.

Programación y Control de Citas para Vacunación, Desparasitación, Tratamientos,

Baños y Tratamientos de Anticoncepción, por fechas y meses.

Impresión de Historias Clínicas de pacientes.

Búsqueda de Información de Especies por Razas.

Administración y Control de Baños, Cortes y Delivery de alimentos.

Lista de Precios de Venta de artículos y servicios de la Clínica o Consultorio

Veterinario.

Reporte diario (ingresos por ventas, egresos por gastos y saldo final en soles).

44

Control de Stock de artículos, medicinas, vacunas y otros; con ingresos y salidas

automáticas del Inventario.

Figura 18. Beneficios de tener vetsystem

4.3.2. Precio.

Lamb, Hai y Mc Daniel (2015) hacen mención del precio como el intercambio de

dinero por un bien o servicio que realiza un consumidor, factores externos o internos

hacen que de las cuatro variables el precio sea la más flexible. Un factor determinante

para establecer el precio será determinar de una manera certera el ciclo de vida en el

cual se encuentra el mismo, esto sumado a una serie de factores como mercado meta al

cual se dirige el producto/servicio y el posicionamiento que tiene la marca en la mente del

consumidor. (pp. 47-48).

45

La estrategia de precios que emplearemos debido a las características del

Producto/servicio y segmento objetivo al cual nos dirigimos será de Descreme lento, es

decir precio alto y poca promoción. Esto debido a que el mercado potencial no es muy

grande, nuestro segmento objetivo tiene conocimiento del producto y están dispuestos a

pagar un precio alto.

Luego de realizar las encuentras un alto porcentaje del publico refirió que estaría

dispuesto a pagar de s/270 a s/310 mensuales por el servicio.

A continuación, detallamos alguna de las competencias existentes en el mercado:

Veterinari: Empresa Peruana que brinda un sistema veterinario.

Precio: 290 mensual por un solo usuario.

Figura 19. Veterinari.

Obtenido de “El sistema para la veterinaria moderna” en página web: https://veterinari.la/

46

Myvete: Empresa Argentina que brinda Módulo de gestión veterinaria.

Precio: s/111 mensuales. (Servicio válido solo para Argentina)

Figura 20. My Vete.

Obtenido de Sustema de gestión veterinaria de página web https://www.myvete.com/

47

Qvet: Sistema veterinario español que brinda sus servicios en más de 30 países

Precio: s/210 soles mensuales

Figura 21. Qvet.

Obtenido de Software de gestión integral para clínicas veterinarias, de página web

http://qvet.net/

48

Pet & Soft: Sistema veterinario colombiano, valido solo localmente.

Precio: Sin referencia

Figura 22. Vet&Soft.

49

VetsisPeru: Software Veterinario Peruano

Precio: S/700 (pago único)

Figura 23. VetsisPerú.

Obtenido de El programa de gestión integral para clínicas veterinarias, centros

veterinarios, tiendas de animales y peluquerías caninas en https://software-veterinario-

peru.webnode.es/

50

4.3.3. Plaza.

Lamb, Hai y Mc Daniel (2015) manifiesta que la forma mediante la cual se hace

llegar el producto al consumidor se denomina plaza, también refieren que no basta contar

con un buen producto ya que de elegir una cadena de distribución errónea (es decir la

más adecuada según el tipo de producto y mercado) comercialmente será imposible

tener éxito.

También se hace mención de las maneras como podemos dar a conocer nuestra

marca al target donde nos dirigimos, por ejemplo, se hace referencia de la publicidad en

medios de comunicación masivos, las relaciones publicas, la venta personal y también al

marketing de experiencias, las forma o el método a elegir dependerá del perfil del

producto y al segmento donde se dirige. (pp. 47-48)

De acuerdo con las características del servicio ofrecido y al tipo de consumidor

que nos dirigimos (B2B) no habrá intermediarios en nuestra cadena de distribución, es

decir lo haremos de una manera directa, ello nos permitirá tener un mayor control sobre

nuestra marca y además mejorar nuestros márgenes de rentabilidad.

Un alto porcentaje refirió que gustaría recibir información de nuestro producto a

través de medios electrónicos, por esta razón ése será el medio usado para que nuestro

segmento objetivo conozca la marca y acceda a la misma.

* E Commerce

* Facebook

* Página Web

Figura 24. Plaza

51

4.3.4. Promoción.

Lamb (2015) refiere que la promoción son los diversos métodos que se usan para

incentivar la preferencia del consumidor por nuestra marca, un factor clave para que ello

suceda es desarrollar una buena estrategia de promoción, con ella se pueden

incrementar sustancialmente las ventas dentro de la organización y por ende se ganara

participación de mercado. El rol fundamental de esta variable es que se realice la venta o

intercambio y el desarrollo de promociones bien estudiadas y dirigidas es una labor de los

profesionales del Marketing. (pp. 47-48).

Dentro de las actividades de promoción hemos considerado las siguientes

actividades claves, las cuales van a contribuir con el logro de objetivos establecidos:

Participación en eventos especializados como Expo Pets Perú el cual se realiza

anualmente en el mes de febrero.

30 días de periodo de prueba gratis.

Venta personal.

Por suscripción una cuenta adicional por un mes.

Sticker de garantía para el cliente, mediante el cual se certifica un que la

veterinaria cuenta con un servicio de alta calidad.

Figura 25. Sticker de garantía

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.

a) Objetivos de Comunicación

Dar a conocer nuestra marca al segmento objetivo donde nos dirigimos.

Generar recordación de atributos y beneficios de nuestro servicio al mercado

meta.

52

Conectar emocional y empáticamente con nuestro segmento objetivo para

generar afinidad y empatía con los mismos

b) Objetivos de Marketing

Llevar tráfico a la web site

Captar Leads (Suscriptores, direcciones de email, solicitud de cotizaciones)

Mejorar la imagen de marca y ser referente en tu del sector.

Aumentar el nivel de engagement entre público y marca en redes sociales a

través de más interacciones (más compartidos, más comentarios, más me gusta,

más retuits)

Aumentar la comunidad de nuestros seguidores en páginas web

Mejorar el alcance de publicaciones con un plan de contenidos bien elaborado.

c) Objetivos de ventas

Alcanzar al 20% del mercado objetivo en el primer año

Vender s/349,680 en el primer año de negocio

Crecer un 20% en ventas versus el año anterior para el 2019 y así sucesivamente

hasta el año 2023

Generar el mayor margen anual

d) Duración

La campaña de lanzamiento la hemos dividido en dos, la primera parte será la campaña

de intriga y la segunda la campaña de lanzamiento. La duración de cada una de ellas

será de 2 meses.

Campaña de intriga se realizará en los meses Noviembre y diciembre del 2018, mientras

que las campañas de lanzamiento se llevaran a cabo en los meses de enero y febrero del

2019.

Campaña de intriga

Este periodo nos servirá para generar expectativa en el segmento objetivo al cual nos

dirigimos. En la investigación de mercados realizada los encuestados refirieron que uno

de los medios por los cuales ellos gustarían recibir información sobre un nuevo Software

veterinario eran paneles publicitarios y redes sociales.

53

Contaremos con publicaciones en nuestras redes sociales para generar la expectativa en

el segmento objetivo.

Figura 26. Paneles publicitarios

Figura 27. Redes sociales

Campaña de lanzamiento

Al igual que en la campaña usaremos los mismos medios para el lanzamiento de la

marca, (Paneles & Redes sociales) adicionando a la campaña la difusión vía página web.

Los paneles publicitarios estarán ubicados en las zonas 4,6 y 7 de APEIM (cercado de

54

Lima, Jesús María, Pueblo Libre, Lince, Magdalena, San Miguel, Miraflores, San Isidro,

San Borja, Surco, La Molina).

55

Figura 28. Redes sociales

Figura 29. Paneles

56

e) Actividades Calendarizadas

Tabla 22

Actividades calendarizadas (mayo – junio 2018)

may.18 jun.18

Campaña de intriga Sem 1 Sem 2 Sem 3 Sem 4 Sem 1 Sem 2 Sem 3 Sem 4

Revistas Esp. x X x x x X x x Redes sociales x X x x x X x x Nota: Elaboración propia

Tabla 23

Actividades calendarizadas (julio – agosto 2018)

jul.18 ago.18

Campaña de Lanzamiento Sem 1 Sem 2 Sem 3 Sem 4 Sem 1 Sem 2 Sem 3 Sem 4

Revistas Esp. X x x x x x x x Redes sociales X x x x x x x x Página Web X x x x x x x x Nota: Elaboración propia

f) Costo de Actividades

Tabla 24

Costo de actividades

Precio unitario

Tipo de actividad Cantidad Duración meses Precio Unitario IGV por unidad Total

Revistas Espec. 1 2 4294 773 5067 10134 Redes sociales 1 4 246 44 290 1160 Página Web 1 4 3600 648 4248 4248 Total 15542 Nota: Elaboración propia

4.3.4.2. Promoción para todos los años.

Mediante la promoción daremos a conocer los atributos y beneficios de nuestro

sistema de Gestión Veterinario y estimularemos a nuestro segmento objetivo a que

genere el intercambio. Según el resultado de la investigación de mercados realizada un

gran porcentaje de encuestados manifestaron que los medios mediante ellos quisieran

recibir información sobre un nuevo sistema de gestión veterinario eran: Paneles/ Vallas,

Internet y Redes sociales.

57

Los primeros dos años se realizarán actividades en redes sociales y paneles

publicitarios, buscando que los potenciales clientes reconozcan la marca, así como los

atributos que le brinda, ello con la finalidad de dar a conocer el servicio a nuestro

mercado meta.

Posteriormente del tercero al quinto año la promoción se enfocará más en

marketing digital a través de páginas web, redes sociales, Email Marketing entre otros y

también eventualmente para reforzar la marca emplearemos vallas/ Paneles. Todo esto

para generar un mayor contacto con los clientes y para fidelizar a los mismos.

A Continuación, mediante las tablas anualizadas mostramos el detalle de las

acciones a realizar en los siguientes cinco años.

Tabla 25

Actividades calendarizadas 2018 - 2019

2018 2019

Conocimiento de marca Mayo - Junio -Julio- Agosto

Conocimiento de marca Enero- Febrero - Marzo -Julio-Agosto- setiembre- Noviembre- Diciembre

Internet Publicidad referente al nuevo sistema de gestión (Facebook) Publicidad referente a las ventajas y beneficios del sistema de gestión (Facebook) Publicidad referente a beneficios de la correcta gestión del negocio

Internet Consejos para mejorar la rentabilidad del negocio Publicidad de los servicios que ofrece Vetsystem Comunicación de los beneficios y ventajas de usar Vetsystem


Tabla 26

Actividades calendarizadas 2020-2021-2022

2020 2021 2022

Fidelización de los clientes Enero-Febrero-Abril-Mayo-Julio-Agosto-octubre-Noviembre



Internet Tips de correcto uso del sistema de Gestión (Pagina web) Capacitación Herramientas del sistema (Pagina web) Encuesta de satisfacción vía correo directo Publicidad atributos y beneficios Vetsystem Campaña Resolviendo preguntas frecuentes sobre uso del sistema (Fan Page) Campaña Como potenciar el manejo de mi aplicación Vetsystem




58

Tabla 27

Presupuesto Actividades promocionales para años 2018 al 2022

Precio unitario

Tipo de actividad Cantidad Duración meses Años Precio Unitario IGV por unidad Total

Revistas Espec. 1 2 4 4294 773 5067 40536 Ferias Expo Pets 1 1 4 3250 585 3835 15340 Redes sociales 1 4 4 246 44 290 4640 Página Web 1 4 4 3600 648 4248 16992 Total 77508 Nota: Elaboración propia

59

CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL

5.1. Estudio Legal

5.1.1. Forma Societaria.

El número de socios de esta empresa es de 5 personas, lo cual cumple con uno

de los requisitos para ser una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.) tener menos de 20

accionistas. Asimismo, los socios tendrán responsabilidad limitada, es decir, la

responsabilidad se encuentra restringida al capital que aportan.

De igual manera, las acciones no serán inscritas en el registro público del

mercado de valores y los socios tendrán el derecho de adquisición preferente de

acciones, salvo que el estatuto establezca lo contrario.

La Sociedad en adelante la empresa, tendrá por nombre ERP Systems, sin

embargo, el nombre comercial de nuestro producto será Vet System un ERP para la

gestión de clínicas y negocios relacionados al sector veterinario.

5.1.1.1. Actividades.

Sociedad Anónima Cerrada, SAC

La representación del capital social es mediante acciones.

El número mínimo es de dos socios y como máximo unos veinte.

En este tipo de sociedad prima de las condiciones personales de los socios y no sólo

quien aporta el dinero. La mayoría de estas Sociedades son en el país son empresas

familiares.

En este caso los socios sólo responderán por sus aportes.

No puede inscribir sus acciones en el Registro Público del Mercado de Valores.

Tiene un Directorio Facultativo, no tiene obligación de formarse. En el caso no

existiera un Directorio, el Gerente podría asumir las funciones del director.

60

5.1.1.2. Valorización.

Tiene un valor aproximado de 450 a 700 soles y un tiempo aproximado de 3 días

a una semana, según diferentes notarias de Lima.

5.1.2. Registro de marcas y patentes.

5.1.2.1. Actividades.

Paso 1: Elija la marca que desee proteger

Sea creativo, cree una marca fácil de recordar para el público objetivo al que va

dirigido. Si se trata de una denominación, que esta no sea demasiado larga; y si se trata

de un elemento y/o imagen ingeniosa (una figura, un envase, una envoltura, un sonido,

etc), que esta logre transmitir los beneficios y valores de su empresa.

Verifique que la marca no incurra en una prohibición de registro (Revisar los

artículos 135 y 136 de la Decisión 486 y el supuesto del artículo 137 de la citada

Decisión).

No copie marcas ya existentes en el mercado.

Paso 2: Clasifique los productos y/o servicios

Revisar la Clasificación Internacional de Niza e identifique la clase en la que se

encuentran los productos y/o servicios que desea distinguir.

Paso 3: Realice las búsquedas de antecedentes registrales

Las búsquedas de antecedentes fonéticos y/o figurativos son reportes que

detallan los datos de los signos distintivos similares o idénticos al suyo que han sido

solicitados o registrados con anterioridad, en el Indecopi.

Estas búsquedas son opcionales y sus resultados son meramente referenciales,

pero sirven para darle a conocer la existencia de signos que, eventualmente, podrían

entrar en conflicto con el suyo.

61

5.1.2.2. Valorización.

Paso 4: Llene el formato de solicitud y pague la tasa correspondiente

Llene tres ejemplares del formato de solicitud de registro, el mismo que está

colgado en la web del Indecopi y pague la tasa de S/. 534.99 nuevos soles (por cada

clase que solicita).

5.1.3. Licencias y autorizaciones.

Tabla 28

Licencias

Descripción Monto

Búsqueda Registros Públicos de Razón Social

S/. 4.00

Reserva Registros Públicos de Razón Social

S/. 20.00

Derecho Notarial y de constitución y registrales

Monto en función del monto del capital

Licencia de funcionamiento De acuerdo con la ubicación jurídica de la empresa y su municipalidad, en San miguel tiene un valor aprox de 100 soles y el tiempo es de 15 días.

Búsqueda de denominación INDECOPI – Búsqueda fonética y figurativa

S/.70.00

Solicitud de registro de marca S/.534.99 Nota: Elaboración propia

5.1.4. Legislación Laboral.

El régimen laboral de las sociedades está sujeto al decreto legislativo 728 y su

texto único ordenado 03 – 97 TR. Este es el régimen de la actividad privada.

Existen dos regímenes laborales que se puede acoger la empresa, uno es el

Régimen General y el otro es el de las MYPES o PYMES.

1. Régimen General:

Incluye lo siguiente:

a) Contrato de trabajo (puede ser determinado o indeterminado)

b) Sistema pensionario

Régimen del sistema privado de pensiones (AFP – Básico + una comisión)

Régimen de pensiones (ONP – 13%)

62

Prestaciones de Salud – ESSALUD 9%

Remuneración sueldo mínimo vital – S/.930

Horario de trabajo (8 horas diarias)

Descanso vacacional

Gratificación

CTS

2. Mypes o Pymes

Base legal – Decreto Supremo 08 – 2008 TR y decreto 0798 – 2008 TR.

Este régimen está orientado el micro y la pequeña empresa.

Microempresa: Hasta 10 trabajadores / Ventas anuales hasta de 150 UITs

Régimen Laboral:

Beneficios laborales

Remuneración mínima vital

Jornada laboral de 8 horas

Descanso semanal y feriados

Vacaciones 15 días

Indemnización por despido arbitrario (10 remuneraciones diarias, tiempo máximo 90

remuneraciones)

Seguro complementario a riesgos no está sujeto (no aplica)

Salud (prestaciones de salud) se puede afiliar a ESSALUD o seguro integral de Salud

Sistema pensionario (AFP o ONP)

No tienen CTS

Pequeña empresa: Hasta 100 trabajadores / Ventas anuales 1700 UITs

Régimen Laboral:

Remuneración Mínima Vital

8 horas de trabajo

Descanso semanal y feriados

Vacaciones 15 días

CTS

15 remuneraciones diarias por año

Gratificaciones 50% de la remuneración

63

Salud (Obligatorio ESSALUD)

En el caso de nuestra empresa, utilizaremos el régimen laboral para PYMES, ya

que es el que más se ajusta con la capacidad de nuestra empresa.

5.1.5. Legislación Tributaria.

Existen dos regímenes general y especial.

Régimen General

Está sujeto a:

IGV (18%)

Impuesto a la Renta (IR)

1) 2% pago a cuenta mensual cuando se inicia la actividad (1er año de

funcionamiento). Al final del año, si hay ganancias se completa el 6% restante

para completar el 30%.

2) Después del primero año si hay ganancias, se paga mensualmente un cociente

determinado según el volumen de ventas. Al final se termina pagando el 30%

anual.

Régimen Especial

Impuesto a la Renta (están sujetos personas naturales y jurídicas, determinado el monto

de sus ingresos).

a) Sus ingresos netos anuales no superen S/.525 mil.

b) EL valor de sus activos no supere los S/.126 mil.

c) Que no supere el personal mayor a 10 personas.

d) Están comprendidos en este régimen actividades de comercio e industria.

Régimen Contributivo:

Pagan: el pago del impuesto es cancelatorio

La tasa es 1.5% del ingreso neto mensual

Impuesto Selectivo al consumo:

Solo para expresas especialmente dedicados al rubro a la ley. Este impuesto no

aplica para nuestra empresa, ya que no pertenece a los rubros donde se tiene que pagar

este impuesto.

64

5.1.6. Resumen del capitulo.

Tabla 29

Estudio legal y Organizacional

COSTO ÁREA

5.1 Estudio Legal 700.00 Legal Notaria 700.00 Legal

5.1.2 Registro de Marcas y Patentes 534.99 Administración Pago tasa correspondiente a Indecopi 534.99 Administración

5.1.3 Licencias y autorizaciones: 628.99 Administración Búsqueda Registros Públicos de Razón Social 4.00 Administración Reserva Registros Públicos de Razón Social 20.00 Administración INDECOPI – Búsqueda fonética y figurativa 70.00 Administración Solicitud de registro de marca 534.99 Administración Legislación Laboral 0.00 Administración Legislación Tributaria 0.00 Contabilidad Nota: Elaboración propia

5.2. Estudio Organizacional

5.2.1. Organigrama funcional.

Se presenta las principales funciones que se tienen asignadas (Ver imagen).

Figura 30. Organigrama funcional

5.2.2. Servicios tercerizados.

Contaremos con los siguientes servicios tercerizados (ver tabla).

65

Tabla 30

servicios tercerizados

Cargo Area Cantidad

Abogado Legal 1 Contador Contable 1 Nota: Elaboración propia

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo.

Gerente General.

Sera el encargado de planear, diseñar, supervisar y evaluar el plan estratégico de

la organización, así como orientar el desarrollo de las actividades de operación,

vinculación, comercialización, administración y actualización de los servicios y productos

de la empresa, de acuerdo con los lineamientos, políticas, procedimientos y criterios de

calidad y seguridad establecidos.

Supervisor de Operaciones.

Sera la persona encargada de asegurar que se implemente y mantenan de una

manera adecuada los procesos, tendra la tarea de informar al gerente general sobre el

desempeño de los sistemas de gestion.

Coordinador de TI.

Sera el responsable del desarrollo del sistema ERP desde el punto de incio hasta

que se apruebe su comercializacion, administraran la pagina web y correo de la empresa,

estableceran criterios de seguridad y desarrollaran nuevos productos de acorde a las

necesidades del target al cual nos dirigimos.

Marketing y Comercial.

Sera el encargado de desarrollar las estrategias de marketing y publicidad para

dar a conocer nuestro producto al mercado objetivo, identificara nuevas oportunidades de

negocio en base a las necesidades que puedan presentar nuestros clientes,su funcion

principal sera la de desarrollar la marca y crear realciones publicas dentro del entorno

donde participamos. Establecera los objetivos de venta de la compañía y desarrollara

estrategias que tengan como objetivo el cumplimiento de los mismos.

Vendedores.

Sera la persona encargada de ver las necesidades por parte del consumidor,

66

tendra un contacto con los consumidores para brindarles el soporte necesario respecto a

las dudas o inquietudes que se puedan presentar, tambien sera el responsable de brindar

capacitacion a los clientes que compren el servicio. Mediante el area en mencion

buscamos mantener un lazo entre el consumidor y la empresa, se tendra como principal

objetivo el de fidelizar a los consumidores.

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Área legal.

Brindar servicios de consultorías y asesorias juridicas.

Área contable.

Procesar y contabilizar los diferentes comprobantes por concepto de activos,

pasivos, ingresos y egresos, mediante el registro numérico de la contabilización de cada

una de las operaciones, así como la actualización de los soportes adecuados para cada

caso, a fin de llevar el control sobre las distintas partidas que constituyen el movimiento

contable y que dan lugar a los balances y demás reportes financieros.

5.2.5. Aspectos Laborales.

a. Formas de contratacion de puestos de trabajo. Nuestros colaboradores seran

contratados bajo el regimen general y la modalidad de contrato sera determinada,

cada tres meses se les solicitara la renovacion del contrato previa evaluacion del

desarrollo mostrado en sus funciones, gozaran de los beneficios de ley como:CTS,

gratificacion y vacaciones, seguro entre otros,luego del segundo año de trabajo el

colaborador podra formar parte de la organización de manera indeterminada.Resaltar

que dichas condiciones son validas para todos los mienbros de la empresa.

b. Regimen laboral de puestos de trabajo. El tipo de contrato que emplearemos en ERP

Solutions sera el contrato a plazo fijo, es decir durante un tiempo limitado (tres meses)

los colaboradores se vincularan con la empresa, al cabo del vencimiento del mismo el

empleador evaluara la extension de mismo o la culminacion de la relacion laboral. La

empresa tendra como potestad el culminar antes de tiempo la relacion con el

colaborador anticipandole treinta dias antes sobre la decisión tomada (desahucio), por

otra parte luego de los dos años el contrato sera indefinido.

67

c. Planilla para todos los años del proyecto.

Tabla 31

Planilla para el proyecto (Soles)

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Operaciones 7,000.00 9,200.00 11,904.00 13,692.00 15,749.00 Gerente General 4,000.00 4,600.00 5,290.00 6,084.00 6,997.00 Supervisor de operaciones 2,000.00 2,300.00 2,645.00 3,042.00 3,499.00 Coordinador de TI 1,000.00 1,150.00 1,323.00 1,522.00 1,751.00 Coordinador de TI - 1,150.00 1,323.00 1,522.00 1,751.00 Coordinador de TI - - 1,323.00 1,522.00 1,751.00

Marketing y comercial 3,860.00 5,510.00 7,569.00 8,706.00 10,015.00 Marketing y comercial 2,000.00 2,300.00 2,645.00 3,042.00 3,499.00 Vendedor 1 930.00 1,070.00 1,231.00 1,416.00 1,629.00 Vendedor 2 930.00 1,070.00 1,231.00 1,416.00 1,629.00 Vendedor 3 - 1,070.00 1,231.00 1,416.00 1,629.00 Vendedor 4 - - 1,231.00 1,416.00 1,629.00 TOTAL mensual 10,860.00 14,710.00 19,473.00 22,398.00 25,764.00 TOTAL anual 130,320.00 176,520.00 233,676.00 268,776.00 309,168.00 Nota: Elaboración propia

d. Horario de trabajo de puestos de trabajo.

Tabla 32

Horario de trabajo de puestos de trabajo.

Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado

Gerente General 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00

Supervisor de Operaciones 9:00 - 18:00 9:00 - 18:00 9:00 - 18:00 9:00 - 18:00 9:00 - 18:00

Coordinador de TI 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00 9:00 - 13:00 Mkt y Comercial 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00 9:00 - 19:00

Vendedores 9:00 - 18:00 9:00 - 18:00 9:00 - 18:00 9:00 - 18:00 9:00 - 18:00 9:00 - 13:00 Nota: Elaboración propia

68

CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO

6.1. Tamaño del proyecto

6.1.1. Capacidad instalada.

Teniendo en cuenta que para el desarrollo de un ERP se requieren además de la

infraestructura y personal, los conocimientos de las necesidades que se quieren cubrir al

desarrollarlo, siendo este último factor el más importante y decisivo para determinar un

tiempo estimado de desarrollo de un software. Dado que nuestra meta es apuntar a

negocios locales de mediana envergadura, podemos concluir que el tiempo estimado de

desarrollo de un software es aproximadamente 75 días calendarios, con los recursos

señalados a continuación:

Laptops

Impresora

Servidor

Software de programación

Programador Senior (02)

Programador Junior (03)

Administrador

Supervisor de Ventas

Supervisor de Operaciones TI

Administrador de Software

6.1.2. Cálculos.

De acuerdo con las principales actividades que se deben realizar para el

desarrollo, calculamos el tiempo promedio estimado que se necesita:

69

Tabla 33

Actividades

Actividad Tiempo (días)

Conocimiento del negocio 10 Definición de necesidades 7 Análisis de variables 7 Procesamiento de información 5 Desarrollo 40 Prueba 3 Mantenimiento 3 Total 75

Nota: Elaboración propia.

6.1.3. Capacidad utilizada.

Debido a que la capacidad de ERP Solutions S.A.C. estará dividida en 2 formas:

Capacidad de desarrollo y capacidad de mantenimiento.

Capacidad de desarrollo: Es la que tendremos de forma variable, de acuerdo a la

cantidad de ERPs necesitemos desarrollar.

Capacidad de mantenimiento: Será la utilización de los recursos de forma fija para

atender a nuestros clientes en las mejoras o consultas de nuestras distintas

plataformas desarrolladas.

Calculamos que, de nuestra capacidad instalada, la que debemos utilizar para

asegurar el desarrollo de un segundo software en paralelo de presentarse la oportunidad

debe ser del 70% de nuestra capacidad instalada.

6.1.4. Capacidad máxima.

La capacidad máxima la vamos a determinar por la cantidad de usuarios que

podamos atender. Van a ser los usuarios a los sistemas que tengamos en línea y

requiriendo una mayor capacidad en el servidor mientras más usuarios tengamos. La

cantidad será de la siguiente forma:

Tabla 34

Capacidad máxima

Año Usuarios Memory SSD Disk Transfer Precio

1 100 1 GB 25 GB 1 TB $5 2 500 2 GB 50 GB 2 TB $10 4 1000 4 GB 80 GB 4 TB $20


70

6.2. Procesos

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.

Proceso de elaboración de ERP

El proceso esta estandarizado por la Norma Técnica Peruana “NTP-ISO/IEC

12207:2016” el cual es un ciclo porque la propuesta de un sistema es para mejorar los

procesos y esto ocurre de forma continua. Y este proceso es de uso obligatorio y nos

regiremos por las mismas pautas para nuestras elaboraciones de softwares.

Figura 31. Flujo de creación sistema Vetsystem.

71

Figura 32. Ciclo de desarrollo de un Software

6.2.2. Programa de mejoras.

Nuestro programa de mejoras será una producción que tenemos programada para

nuestros clientes y así ayudar a mejorar su experiencia con nosotros.

Tabla 35

Lanzamientos

N° Lanzamientos Fecha

1 App del sistema veterinario jun-19 2 Sistema de voz dic-19 3 Facturación electrónica personalizada jul-20 4 Interconexión bancaria ene-21 5 Chat online con clientes jul-22 6 Ticketeras de turnos ene-23 Nota: Elaboración propia

Necesidad de materias primas e insumos.

Licencias de los programas: Los softwares que utilizaremos son las de GNU

(General Public License), que es una licencia de derecho de autor bastante usada en el

mundo de software libre.

72

6.2.3. Requerimiento de mano de obra directa.

Para el inicio del proyecto y los años siguientes hemos estimado un plan de

crecimiento en recursos humanos. De esta forma garantizamos el control de la demanda

de usuarios y la permanencia de profesionales al servicio de consultas.

Tabla 36

Requerimiento de personal

Año Desarrollo Mantenimiento

2018 3 2 2019 3 2 2020 0 0 2021 3 2 2022 0 0

TOTAL 9 6 Nota: Elaboración propia

6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias.

Para este caso, como se trata de elaborar un ERP, nos podemos alinear a los

procesos tecnológicos que están incluidos en un ERP, la parte de los equipos estará

constituido principalmente por todas las maquinarias utilizadas para la elaboración de un

ERP y por parte del personal calificado, lo recomendable es tener 5 programadores.

1) Programador de base de datos

2) Programadores Front end, son los encargados de programar el diseño de las

interfaces e interactuar con servicios.

3) Programadores back end, estos construyen los servicios gracias a la base de datos.

Ellos a su vez cuentan con equipos independientes tales como: Computadora o

Laptop con 16gb de Ram con un procesador core i5 o superior.

6.3.2. Herramientas.

Las herramientas se definen como los softwares a usar para construcción del

ERP, cada rol mencionado en el punto anterior maneja herramientas distintas, para

Vetsystem se usa lo siguiente.

73

1. Los programadores de base de datos: ellos usan la herramienta llamada PosgreSQL

10.3 (última versión) para el almacenamiento de información

2. Los programadores backend: Usan la herramienta Django Rest Framework 10.1 para

construir los servicios a la base de datos

3. Los programadores Front End: Usan herramienta Angular JS 4 para construcción de

los componentes gráficos del sistema

Cada uno trabaja en Sistema Operativo Ubuntu 16.0 LTS, una alternativa a

Windows, pero funciona con licencia de código libre.

Los servidores donde se aloja el sistema de VetSystem también operan con

Ubuntu 16.0 y todas las demás herramientas que usan los programadores son de acceso

libre, por la comunidad de desarrolladores de software.

6.3.3. Mobiliario.

Se cuenta con mobiliario tal como se detalla a continuación.

01 Mesa de control de reuniones de 2mts x 1mt de caoba.

05 módulos de computadora de 1mts de altura

02 anaqueles de organización de documentos.

06 sillas ergonómicas reclinables estilo Georgia.

01 Pizarra acrílica de 3mts x 1.5mts

6.3.4. Útiles de oficina.

Archivadores

Bandejas

Protectores de pantallas

Lapiceros

6.4. Localización

6.4.1. Macro localización.

La localización de la oficina de la empresa ERP Sistems S.A.C., se ve

influenciada por la ubicación de nuestros clientes. Esto debido a que como empresa

74

brindaremos asesoramientos y consultorías personalizadas. Se tomará en cuenta los

distritos aledaños a la zona.

El local que se alquilara para el proyecto funcionara como oficinas.

Se escogieron 3 distritos: San Miguel, Pueblo Libre y Jesús María.

Figura 33. San Miguel

Fuente: https://www.google.com/maps

Figura 34. Pueblo Libre


75

Figura 35. Jesús María


Matriz de decisión de Macro localización

Según el resultado del análisis de la macro localización, el distrito elegido será

San Miguel y la segunda opción sería Pueblo Libre.

Tabla 37

Variables

San Miguel Pueblo Libre Jesús María

Variables Peso Calif. Ponderado Calif. Ponderado Calif. Ponderado

Cercanía de clientes 0.25 9 2.25 8 2 7 1.75 Costos de alquiler y servicios 0.40 10 4 9 3.6 8 3.2 Avenidas principales 0.25 9 2.25 8 2 7 1.75 Permisos municipales 0.10 10 1 9 0.9 9 0.9

Totales 1.00 Total 9.5 8.5 7.6 Nota: Elaboración propia

https://www.google.com/maps

76

6.4.2. Micro localización.

Figura 36. San Miguel: Av. Brígida Silva de Ochoa


Figura 37. Pueblo Libre: Av. General Clement


Matriz de decisión de Micro localización

Como resultado de la evaluación de las variables de la matriz de decisión, se

determinó que la mejor opción es ubicar nuestra oficina en Av. Brígida Silva de Ochoa,

San Miguel.



77

Tabla 38

Micro localización

San

Miguel Av. Brígida

Silva de Ochoa Pueblo Libre

Av. General Clement

Variables Peso Calif. Ponderado Calif. Ponderado

Tamaño del local 0.40 9 3.6 10 4 Accesibilidad 0.25 10 2.5 9 2.25 Seguridad en la zona 0.20 9 1.8 8 1.6 Poca congestión vehicular 0.15 8 1.2 7 1.05 Totales 1.00 Total 9.1 8.9 Nota: Elaboración propia

6.4.3. Gastos de servicios.

Alquiler de la oficina

Detalle del inmueble: Área 70 m2, ubicado en el 4to piso, ambiente amplio con buena

iluminación, piso de concreto, 1 baño.

Precio: S/. 950.00

Forma de pago: 2 garantías por 1 mes de adelanto

Contrato: 1 año mínimo

Mantenimiento: S/. 300.00 (incluye luz y agua)

Telefonía

Se obtendrá el plan de Movistar – Dúos 60 Mbps, que nos permite realizar llamadas

ilimitadas a fijos locales Movistar y 200 min a otros operadores.

Navegación a velocidad de 60 Mbps y Modem Wifi.

6.4.4. Plano de centro de operaciones.

Se detallan el plano de nuestra oficina.

78

Figura 38. Plano del centro de operaciones.


79

6.4.5. Descripción del centro de operaciones.

Gerencia: En ella se encontrará el Gerente General de la empresa ERP Solutions S.A.C.;

es un área ventilada que cuenta con un escritorio en L, tres sillas y un computador.

Área operativa y TI: En ella se encuentran nuestro supervisor y coordinadores esta

cuenta con escritorios en L, sillas y computadoras.

Área marketing y comercial: En ella se encuentra nuestros jefes de marketing y

vendedores, esta cuenta con escritorios en forma de L, 3 sillas y computadoras.

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1. Impacto ambiental.

Nuestra empresa busca tomar una conciencia medioambiental, con ella se busca

apostar por un ERP sostenible que permita reducir la demanda de energía, servidores,

almacenamiento y transferencia de datos.

6.5.2. Con los trabajadores.

Minimizar el volumen y transferencia de datos en nuestros servidores,

contribuyendo a la disminución de las emisiones de carbón en nuestro proceso.

6.5.3. Con la comunidad.

Introducir un nuevo producto y servicio al alcance de nuevos usuarios, generando

la familiarización al cambio.

80

CAPÍTULO VII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Dentro de los principales activos que vamos a requerir para el inicio de las

operaciones de ERP Systems S.A.C., por tratarse de una empresa que brinda un servicio

tecnológico, básicamente se necesitan equipos digitales como computadoras con

especificaciones para hacer diseño gráfico y programación.

Tabla 39

Inversión en activos fijos depreciables

Descripción Unidad Cant.

Costo unitario S/. Total Costo

(sin IGV) IGV 18 %

Total Costo (con IGV)

Laptop diseñador Unidad 2 6,271.19 12,542.37 2,257.63 14,800.00 Impresoras Unidad 1 1,439.83 1,439.83 259.17 1,699.00 Sillas ergonómicas Unidad 2 118.56 237.12 42.68 279.80 Anaqueles Unidad 1 338.98 338.98 61.02 400.00 Módulos de computadora Unidad 2 211.86 423.73 76.27 500.00

Totales

14,982.03

17,678.80 Nota: Elaboración propia

Tabla 40

Marketing y ventas

Descripción Unidad Cant. Costo

unitario S/. Total Costo

(sin IGV) IGV 18 % Total Costo (con IGV)

Laptop básica Unidad 2 1,694.07 3,388.14 609.86 3,998.00 Tablets Unidad 2 168.64 337.29 60.71 398.00 Sillas ergonómicas Unidad 4 118.56 474.24 85.36 559.60 Mesa de control de reuniones Unidad 1 1,185.59 1,185.59 213.41 1,399.00 Módulos de computadora Unidad 3 211.86 635.59 114.41 750.00 Anaqueles Unidad 1 338.98 338.98 61.02 400.00 Pizarra acrílica Unidad 1 127.03 127.03 22.87 149.90

Totales 6,486.86 7,654.50 Nota: Elaboración propia

7.1.2. Inversión en Activo Intangible.

Dentro de los activos intangibles consideraremos aquellos que no son

depreciables y que le dan valor a la empresa como por ejemplo patentes y registro de

marcas. (Ver Tabla 41).

81

Tabla 41

Inversión en activos intangibles

Administración Descripción Total Costo

(sin IGV) IGV

18 % Total Costo

(con IGV)

Registro de marca 453.39 81.61 535.00 Búsqueda fonética y figurativa 59.32 10.68 70.00 Campaña de lanzamiento 11,389.83 2,050.17 13,440.00

Totales 11,902.54 2,142.46 14,045.00 Nota: Elaboración propia

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Comenzaremos con la elaboración de nuestro primer ERP (Vet System), los

cuales tienen detallados gastos en personal especializado en la elaboración en diferentes

etapas. Además de otros gastos necesarios como el reclutamiento del personal y

elaboración de la web (ver tabla 42).

Tabla 42

Gastos preoperativos

Descripción Cant. Costo

unitario S/. Total Costo

(sin IGV) IGV 18 %

Total Costo (con IGV)

Gastos de elaboración 1 32,650.00 32,650.00

32,650.00 Reclutamiento de personal 1 1,271.19 1,271.19 228.81 1,500.00 Página web y correos 1 2,542.37 2,542.37 457.63 3,000.00 Garantía por alquiler 2 950.00 1,900.00

1,900.00

Totales

33,921.19 228.81 37,150.00 Nota: Elaboración propia

7.1.4. Inversión en capital de trabajo.

Para nuestros gastos corrientes una vez iniciado el proyecto, vamos a requerir a

lo largo del primer año una inversión en capital de trabajo, el cual lo hemos calculado

mediante el método de déficit acumulado máximo, sacado de nuestro flujo de ingresos y

salidas de efectivo

82

Tabla 43

Flujo de ingresos y salidas de efectivo 2019

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Ingresos de efectivo 3,940.68 8,144.07 12,347.46 14,449.15 16,550.85 18,652.54 21,279.66 23,906.78 26,533.90 30,211.86 33,627.12 37,042.37

Ventas 3,940.68 8,144.07 12,347.46 14,449.15 16,550.85 18,652.54 21,279.66 23,906.78 26,533.90 30,211.86 33,627.12 37,042.37

Egresos de efectivo 16,873.77 16,873.77 16,873.77 16,873.77 16,873.77 16,873.77 16,873.77 16,873.77 16,873.77 16,873.77 16,873.77 16,873.77

Costos fijos 8,024.60 8,024.60 8,024.60 8,024.60 8,024.60 8,024.60 8,024.60 8,024.60 8,024.60 8,024.60 8,024.60 8,024.60

Costos variables 8,849.17 8,849.17 8,849.17 8,849.17 8,849.17 8,849.17 8,849.17 8,849.17 8,849.17 8,849.17 8,849.17 8,849.17

Saldo 12,933.09 8,729.70 4,526.31 2,424.61 322.92 1,778.78 4,405.90 7,033.01 9,660.13 13,338.10 16,753.35 20,168.61

Saldo acumulado 12,933.09 21,662.78 26,189.09 28,613.71 28,936.62 27,157.85 22,751.95 15,718.94 6,058.80 7,279.30 24,032.65 44,201.26


83

Para el proyecto en el primer será necesario un capital de trabajo para cubrir

nuestros gastos corrientes de S/28,936.62 (Veintiocho mil novecientos treinta y seis con

62/100 Soles) que deberán ser financiados por entidades financieras en una proporción y

otra por parte de los accionistas de la empresa.

7.1.5. Liquidación del IGV.

En la liquidación de nuestro IGV consideraremos para el crédito fiscal, lo adquirido

en la etapa de inversión previa al inicio de las operaciones de la empresa. Este cálculo

nos indica que en recién en el 5to mes después de iniciado el proyecto pagaríamos IGV

al Estado (ver tabla 44).

Tabla 44

Módulo del IGV

0 2019 2020 2021 2022 2023

IGV de inversión -6235.67 IGV ingresos 44403.56 132832.4 223720.2 322978 430463.9 IGV egresos -4741.02 -4741.02 -4741.02 -4741.02 -4741.02 IGV de recupero 1159.321

IGV por periodo -6235.67 39662.54 128091.4 218979.2 318236.9 426882.2 IGV crédito 0 -6235.67 0 0 0 0 IGV a pagar 0 33426.87 128091.4 218979.2 318236.9 426882.2 Nota: Elaboración propia

Tabla 45

Liquidación del IGV 2019

Año 0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

IGV Ingresos 709.32 1,465.93 2,222.54 2,600.85 2,979.15 3,357.46 IGV Egresos 6,235.67 395.09 395.09 395.09 395.09 395.09 395.09

Liquidación IGV 6,235.67 314.23 1,070.84 1,827.45 2,205.76 2,584.06 2,962.37 Crédito fiscal 0.00 6,235.67 5,921.44 4,850.60 3,023.15 817.39 0.00

Neto a pagar 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,766.67 4,729.04 Nota: Elaboración propia

7.1.6. Resumen de estructura de inversiones

En nuestro resumen vamos a evidenciar que la mayor parte es destinada a la

elaboración de nuestro primer sistema (Vet System).

Tabla 46 Inversión inicial (año 0)

Descripción Inversión (sin IGV) IGV TOTAL %

Gastos preoperativos y Garantía 38,363.56 686.44 39,050.00 36.37% Activos fijos 21,468.90 3,864.40 25,333.30 23.60% Activo Intangible 11,902.54 2,142.46 14,045.00 13.08% Capital de trabajo 28,936.62 28,936.62 26.95%

100,671.62 6,693.30 107,364.92 100.00%


84

7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento.

La estructura del proyecto está compuesta por D/E = 30/70, esto es debido a que

las entidades bancarias difícilmente invierten en una empresa que aún no está en

marcha, por lo tanto, la relación entre el capital propio y deuda lo hemos ajustado a la

realidad en el mercado.

Tabla 47

Inversión inicial (año 0)

Descripción Inversión (sin IGV) IGV Total Capital propio Deuda

Activos fijos 21,468.90 3,864.40 25,333.30 25,333.30 - Activo Intangible 11,902.54 2,142.46 14,045.00 10,772.15 3,272.85 Capital de trabajo 28,936.62 - 28,936.62 - 28,936.62 Gastos preoperativos y Garantía 38,363.56 686.44 39,050.00 39,050.00 -

100,671.62 6,693.30 107,364.92 75,155.45 32,209.47 Nota: Elaboración propia

Tabla 48

Aportes de cada socio

Nombre Monto (Soles)

Aguilar Aysanoa Gonzalo 15031.09 Atoche Matute Joe 15031.09 Guerrero Cueva Julia 15031.09 Gutiérrez Tantalean Juan 15031.09 Torres Perez Sergio 15031.09

Total capital propio 75,155.45 Nota: Elaboración propia

7.2.2. Financiamiento del capital de trabajo.

Hicimos un comparativo entre las entidades financieras que nos prestarían, una

de ellas y la más factible fue EDMYPE Alternativa ubicada en Chiclayo.

El escudo fiscal se ha calculado en base a los intereses del préstamo a 3 años y

este hace un total de 5,103.78 Soles dividido de la siguiente forma: 2019 - 2,583.89

Soles; 2020 - 1,798.17 y 2021 - 721.72.

85

Tabla 49

Financiamiento

Cuota Deuda Amortización Interés S. Desgravamen

0.03% Otros Cargos

Portes Cuota por

Financiamiento I.T.F.

0.005% Cuota Total

a Pagar Escudo fiscal

1 31,664.61 544.86 856.17 9.50 15.00 1,425.53 0.07 1,425.61 239.73 2 31,105.27 559.35 841.69 9.33 15.00 1,425.37 0.07 1,425.44 235.67 3 30,531.05 574.21 826.82 9.16 15.00 1,425.19 0.07 1,425.27 231.51 4 29,941.58 589.48 811.56 8.98 15.00 1,425.02 0.07 1,425.09 227.24 5 29,336.43 605.15 795.89 8.80 15.00 1,424.84 0.07 1,424.91 222.85 6 28,715.20 621.23 779.80 8.61 15.00 1,424.65 0.07 1,424.72 218.34 7 28,077.45 637.75 763.29 8.42 15.00 1,424.46 0.07 1,424.53 213.72 8 27,422.75 654.70 746.34 8.23 15.00 1,424.26 0.07 1,424.33 208.97 9 26,750.65 672.10 728.93 8.03 15.00 1,424.06 0.07 1,424.13 204.10

10 26,060.69 689.97 711.07 7.82 15.00 1,423.85 0.07 1,423.92 199.10 11 25,352.38 708.31 692.73 7.61 15.00 1,423.64 0.07 1,423.71 193.96 12 24,625.24 727.13 673.90 7.39 15.00 1,423.42 0.07 1,423.49 188.69 13 23,878.78 746.46 654.57 7.16 15.00 1,423.20 0.07 1,423.27 183.28 14 23,112.48 766.30 634.73 6.93 15.00 1,422.97 0.07 1,423.04 177.72 15 22,325.80 786.67 614.36 6.70 15.00 1,422.73 0.07 1,422.80 172.02 16 21,518.22 807.58 593.45 6.46 15.00 1,422.49 0.07 1,422.56 166.17 17 20,689.17 829.05 571.98 6.21 15.00 1,422.24 0.07 1,422.31 160.16 18 19,838.08 851.09 549.95 5.95 15.00 1,421.99 0.07 1,422.06 153.99 19 18,964.37 873.71 527.32 5.69 15.00 1,421.72 0.07 1,421.80 147.65 20 18,067.43 896.94 504.10 5.42 15.00 1,421.46 0.07 1,421.53 141.15 21 17,146.65 920.78 480.26 5.14 15.00 1,421.18 0.07 1,421.25 134.47 22 16,201.40 945.25 455.78 4.86 15.00 1,420.90 0.07 1,420.97 127.62 23 15,231.02 970.38 430.66 4.57 15.00 1,420.60 0.07 1,420.68 120.58 24 14,234.85 996.17 404.86 4.27 15.00 1,420.31 0.07 1,420.38 113.36 25 13,212.19 1,022.65 378.38 3.96 15.00 1,420.00 0.07 1,420.07 105.95 26 12,162.36 1,049.84 351.20 3.65 15.00 1,419.68 0.07 1,419.75 98.34 27 7,676.43 1,165.99 235.04 2.30 15.00 1,418.34 0.07 1,418.41 65.81 28 11,084.61 1,077.74 323.29 3.33 15.00 1,419.36 0.07 1,419.43 90.52 29 9,978.22 1,106.39 294.64 2.99 15.00 1,419.03 0.07 1,419.10 82.50 31 6,479.44 1,196.99 204.05 1.94 15.00 1,417.98 0.07 1,418.05 57.13 32 5,250.64 1,228.80 172.23 1.58 15.00 1,417.61 0.07 1,417.68 48.23 33 3,989.18 1,261.47 139.57 1.20 15.00 1,417.23 0.07 1,417.30 39.08 34 2,694.18 1,295.00 106.04 0.81 15.00 1,416.84 0.07 1,416.91 29.69 35 1,364.76 1,329.42 71.61 0.41 15.00 1,416.44 0.07 1,416.52 20.05 36 - 1,364.76 36.28 - 15.00 1,416.04 0.07 1,416.11 10.16


86

7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingresos por ventas.

Estos ingresos están conformados por los siguientes conceptos:

El pago mensual acumulativo por concepto de afiliación al servicio.

La cantidad de clientes inscritos mes a mes.

La proporción de ventas según la estacionalidad anual.

El incremento de metas de ventas anual.

Tabla 50

Ventas anuales

2019 2020 2021 2022 2023

Suscripciones pagadas 939 2809 4731 6830 9103 Ventas anuales (sin IGV) 246,686.44 737,957.63 1,242,889.83 1,794,322.03 2,391,466.10 IGV 44,403.56 132,832.37 223,720.17 322,977.97 430,463.90 Total ventas (con IGV) 291,090.00 870,790.00 1,466,610.00 2,117,300.00 2,821,930.00


7.3.2. Recuperación del capital de trabajo.

Hemos determinado que el año 2023 será cuando liquidemos el proyecto, para

esto la inversión en capital de trabajo esta anualmente determinada por el ratio de

inversión de acuerdo con el incremento en ventas en 1.5% anual (ver tabla 51).

7.3.3. Valor de desecho neto de activos fijos.

Al final del proyecto hemos calculado que nuestros activos van a tener un valor

comercial aproximado del 30%, esto debido a la antigüedad de los equipos digitales y los

mobiliarios al cabo de 5 años (ver tabla 51). Además, calculamos el IGV que tendríamos

que pagar al fisco por la venta generada al final del proyecto de dichos activos.

Tabla 51

Ventas anuales

Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

Suscripciones pagadas 939 2809 4731 6830 9103

Ventas anuales (sin IGV) 246,686.44 737,957.63 1,242,889.83 1,794,322.03 2,391,466.10

Capital de trabajo necesario 28,936.62 7,369.07 7,573.98 8,271.48 -

Inversión en capital de trabajo -28936.6229 -7,369.07 -7,573.98 -8,271.48

Recuperación del CT 52,151.16 Nota: Elaboración propia

87

Tabla 52

Valor de recuperación del activo fijo

Depreciación Valor Comercial

Valor Contable

IR (1.5%)

Valor Recupero

IGV

Equipos digitales

4,426.91 5,312.29 - 79.68 5,232.60 956.21

Mobiliario 940.32 1,128.38 - 16.93 1,111.46 203.11

Totales 6,344.06 1,159.32 Nota: Elaboración propia

7.4. Costos y gastos anuales

7.4.1. Egresos desembolsables.

Dada la naturaleza de nuestro servicio el principal egreso que tendremos es el de

pago de planilla operativo, y el de ventas con marketing. Nuestra estructura de costos

estará dada bajo el criterio del aporte al producto final que es el acceso al ERP Vet

System.

Así tendremos costos fijos y costos variables ambos con sueldos y beneficios

sociales de acuerdo con la ley remype aprobado mediante Decreto Legislativo N° 1086.

Tabla 53

Egresos fijos desembolsables anuales

Costos fijos Total anual

2019 (sin IGV) Total anual




2023 (sin IGV)

Alquiler de local 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 Asesoría Legal 3,559.32 3,559.32 3,559.32 3,559.32 3,559.32 Asesoría Contable 3,559.32 3,559.32 3,559.32 3,559.32 3,559.32 Asesoría en RRHH 10,169.49 10,169.49 10,169.49 10,169.49 10,169.49 Luz 915.25 915.25 915.25 915.25 915.25 Agua 457.63 457.63 457.63 457.63 457.63 Teléfono e internet 1,677.97 1,677.97 1,677.97 1,677.97 1,677.97 Dominios 254.24 254.24 254.24 254.24 254.24 Servidor 406.78 406.78 406.78 406.78 406.78 Móviles 2,542.37 2,542.37 2,542.37 2,542.37 2,542.37

Totales 34,942.37 34,942.37 34,942.37 34,942.37 34,942.37 Nota: Elaboración propia

Tabla 54

Egresos fijos desembolsables anuales - sueldos

Costos fijos (sueldos) 2019 2020 2021 2022 2023

Sueldos Comercialización y marketing 46,320.00 66,120.00 90,828.00 104,472.00 120,180.00 Essalud (9%) 4,168.80 5,950.80 8,174.52 9,402.48 10,816.20 Gratificaciones (1 sueldos por año) 4,207.40 6,005.90 8,250.21 9,489.54 10,916.35 CTS (0.5 sueldos por año) 1,930.00 2,755.00 3,784.50 4,353.00 5,007.50 Vacaciones (0.5 sueldos por año) 1,930.00 2,755.00 3,784.50 4,353.00 5,007.50

TOTAL 58,556.20 83,586.70 114,821.73 132,070.02 151,927.55 Nota: Elaboración propia

88

Tabla 55

Egresos variables desembolsables anuales - sueldos

Costos variables 2019 2020 2021 2022 2023

Sueldos operativos 84,000.00 110,400.00 142,848.00 164,304.00 188,988.00 Essalud (9%) 7,560.00 9,936.00 12,856.32 14,787.36 17,008.92 Gratificaciones (1 sueldos por año) 7,630.00 10,028.00 12,975.36 14,924.28 17,166.41 CTS (0.5 sueldos por año) 3,500.00 4,600.00 5,952.00 6,846.00 7,874.50 Vacaciones (0.5 sueldos por año) 3,500.00 4,600.00 5,952.00 6,846.00 7,874.50

Total 106,190.00 139,564.00 180,583.68 207,707.64 238,912.33 Nota: Elaboración propia

7.4.2. Egresos no desembolsables.

Básicamente tenemos la depreciación que es considerada para los equipos

digitales y mobiliario, además la inversión en activos intangibles.

Tabla 56

Egresos no desembolsables

2019 2020 2021 2022 2023

Depreciación activos fijos Equipos digitales 4,426.91 4,426.91 4,426.91 4,426.91 Mobiliario 940.32 940.32 940.32 940.32 940.32 Amortización activos intangibles Campaña de lanzamiento 2,380.51 2,380.51 2,380.51 2,380.51 2,380.51

Total egresos no desembolsables 7,747.73 7,747.73 7,747.73 7,747.73 3,320.83 Nota: Elaboración propia

89

CAPÍTULO VIII: ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

Debemos tener las siguientes consideraciones para la elaboración del estado de

ganancias y pérdidas:

Los pagos son por adelantado y contra entrega.

Somos una empresa de servicios por lo tanto no tenemos inventarios.

Estamos en régimen especial, nuestro pago de renta es mensual.

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

Tabla 57

Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 246,686.44 737,957.63 1,242,889.83 1,794,322.03 2,391,466.10 Costo de ventas M.o.d. 106,190.00 139,564.00 180,583.68 207,707.64 238,912.33 Utilidad bruta 140,496.44 598,393.63 1,062,306.15 1,586,614.39 2,152,553.77 Gastos operativos Gastos administrativos (ventas y marketing) 58,556.20 83,586.70 114,821.73 132,070.02 151,927.55 Gastos generales 34,942.37 34,942.37 34,942.37 34,942.37 34,942.37 Ebit - utilidad operativa 46,997.87 479,864.55 912,542.05 1,419,602.00 1,965,683.85 Impuestos Renta 3,700.30 11,069.36 18,643.35 26,914.83 35,871.99

Utilidad neta 43,297.57 468,795.19 893,898.70 1,392,687.17 1,929,811.86 Nota: Elaboración propia

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Se está considerando los gastos financieros del préstamo adquirido a 3 años y los

pagos del escudo fiscal de cada año.

8.4. Flujo de caja operativo.

El flujo operativo nos dará el resultante de las operaciones de la empresa.

8.5. Flujo de capital.

Este flujo en el periodo de liquidación nos dará los recupero de los activos

además del recupero del capital de trabajo invertido durante todo el proyecto.

90

8.6. Servicio de deuda.

Sólo vamos a requerir servicio de deuda en los primeros 3 años de iniciadas las

operaciones, que corresponde en gran porcentaje al capital de trabajo del año 1.

8.7. Flujo de caja neto del inversionista

Nos muestra los flujos de caja de cada periodo con los cuales cuenta el

inversionista.

Tabla 58

Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 246,686.44 737,957.63 1,242,889.83 1,794,322.03 2,391,466.10

Costo de ventas

M.o.d. 106,190.00 139,564.00 180,583.68 207,707.64 238,912.33

Utilidad bruta 140,496.44 598,393.63 1,062,306.15 1,586,614.39 2,152,553.77

Gastos operativos

Gastos administrativos (ventas y marketing) 58,556.20 83,586.70 114,821.73 132,070.02 151,927.55

Gastos generales 34,942.37 34,942.37 34,942.37 34,942.37 34,942.37

Ebit - utilidad operativa 46,997.87 479,864.55 912,542.05 1,419,602.00 1,965,683.85

Gastos financieros 17,095.15 17,062.64 17,018.09

Utilidad antes de impuestos 29,902.72 462,801.92 895,523.95 1,419,602.00 1,965,683.85

Impuestos

Renta 3,700.30 11,069.36 18,643.35 26,914.83 35,871.99

Utilidad neta 26,202.42 451,732.55 876,880.61 1,392,687.17 1,929,811.86

Escudo fiscal 2,583.89 1,798.17 721.72


Tabla 59

Flujo de caja operativo

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos

246,686.44 737,957.63 1,242,889.83 1,794,322.03 2,391,466.10 Egresos

199,688.57 258,093.07 330,347.78 374,720.03 425,782.25

Gto.vtas

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Depreciacion

5,367.22 5,367.22 5,367.22 5,367.22 940.32

Amortizacion

2,380.51 2,380.51 2,380.51 2,380.51 2,380.51 Util.operat.

39,250.13 472,116.82 904,794.31 1,411,854.27 1,962,363.02

Imp.renta (1.5%)

3,700.30 11,069.36 18,643.35 26,914.83 35,871.99 Depreciacion

5,367.22 5,367.22 5,367.22 5,367.22 5,367.22

Amortizacion

2,380.51 2,380.51 2,380.51 2,380.51 2,380.51 Igv

32,969.24 128,091.36 218,979.15 318,236.95 426,882.20

Flujo caja operativo

10,328.33 340,703.83 674,919.55 1,074,450.22 1,507,356.56 Nota: Elaboración propia

91

Tabla 60

Flujo de caja económico


Flujo de caja operativo 10,328.33 340,703.83 674,919.55 1,074,450.

22 1,507,356.

56 Equipos digitales 17,707.63 5,312.29 IGV - Equipos digitales 3,187.37 956.21 Mobiliarios 3,761.27 940.32 IGV – Mobiliarios 677.03 203.11 Lanzamiento Comercial 11,902.54 IGV - Lanzamiento Comercial 2,142.46 Gastos preoperativos 38,363.56 IGV - Gastos preoperativos y de elaboración

686.44

Capital de Trabajo 28,936.62 7,369.07 7,573.98 8,271.48 52,151.16

Flujo de caja económico 107,364.92 2,959.26 333,129.85 666,648.06 1,074,450.

22 1,565,039.

01 Nota: Elaboración propia

Tabla 61

Flujo del servicio de deuda


Financiamiento 32,209.48 Cuota 17,095.15 17,062.64 17,018.09 Escudo fiscal 2,583.89 1,798.17 721.72 Flujo de Caja financiero 32,209.48 14,511.26 15,264.47 16,296.37 0.00 0.00 Nota: Elaboración propia

Tabla 62

FCNI


Flujo de Caja Neto del Inversionista

-75,155.45

-4,182.93

317,865.38

650,351.69

1,074,450.22

1,557,669.94


92

CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA

9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad.

9.1.1.1. CAPM.

El costo de oportunidad del proyecto es calculado con el modelo CAPM y los

datos o referencias fueron extraídos del reporte de Damodaran por país y sector

económico Software (sistema y aplicación). (Ver tabla 63).

Tabla 63

Costo de oportunidad modelo CAPM

Tasa de Libre Riesgo (T-Bonds) 2.74% Beta desapalancada 0.98 Prima riesgo mercado 6.46% Riesgo País Perú 1.38% Relación D/E 43% Impuesto a la renta 0.015 Beta apalancado 1.3937 Capm 13.12% Nota: Elaboración propia

9.1.1.2. COK propio.

Para establecer un COK propio más cercano a la realidad se toma la referencia

del COK Perú según el reporte de retorno mínimo exigido por invertir en una entidad

financiera peruana y se incrementó con la tasa de inflación actualizada (ver tabla 64).

Costo de oportunidad especializada en el crédito a microempresa 14,43%.

Tabla 64

Calculo de la tasa de descuento - COK Propio

TCEA financiera alternativa 30.79% CAPM

13.12%

Inflacion peru

2.22% COK propio 15.34% Nota: Elaboración propia

93

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

Para el cálculo del costo promedio ponderado (WACC) tomamos en cuenta la

distribución de la estructura de capital y las tasas de interés que afectan al préstamo

financiero y el interés esperado (COK) del proyecto (ver tabla 65).

Tabla 65

Costo promedio ponderado de capital (WACC)

Capital Monto S/. % Costo de capital

INC ESCUDO

TOTAL

Deuda Financiera 30,739.48 30% 30.79% 22.17% 6.65% Capital propio 71,725.45 70% 15.34% 15.34% 10.74% TOTAL 102,464.92 100%

WACC 17.39% Nota: Elaboración propia

9.2. Evaluación económica financiera

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad.

9.2.1.1. VANE y VANF.

Llevamos a valor actual los flujos anuales para poder tener una idea aterrizada del

rendimiento del proyecto. Este ejercicio toma en cuenta la tasa ponderada WACC para

los flujos económicos y la tasa de descuento COK para los financieros (ver tablas 66 y

67).

Tabla 66

Rentabilidad económica


Flujo de caja economico

-107,364.92 2,959.26 333,129.85 666,648.06 1,074,450.22

1,565,039.01

Wacc = 17.39% Flujo de caja descontado

-107,364.92 2,520.89 323,351.81 663,160.81 1,073,468.60

1,564,790.18

Flujo de caja acumulado

-107,364.92 -104,844.03 218,507.77 881,668.58 1,955,137.18

3,519,927.36


Tabla 67

Rentabilidad financiera


Flujo de caja financiero -75,155.45 -11,552.00 317,865.38 650,351.69 1,074,450.22 1,565,039.01 Cok = 15.34% Flujo de caja descontado -75,155.45 -10,015.49 310,556.27 648,011.94 1,073,855.39 1,564,906.03 Flujo de caja acumulado -75,155.45 -85,170.94 225,385.33 873,397.27 1,947,252.66 3,512,158.68 Nota: Elaboración propia

94

9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.

La TIR económica y financiera es altamente superior al COK y TIR modificada del

proyecto indicándonos la alta rentabilidad de este. Ver tabla 63 y 64.

Tabla 68

COK

VAN Económico = 1,816,878.07

TIR Económica = 173.73%

Beneficio/Costo = 2.74

TIRM = 109.08% Nota: Elaboración propia

Tabla 69

TIR

VAN Financiero = 1,951,330.65 TIR Financiero = 200.14% Beneficio/Costo = 3.00 TIRM = 116.85% Nota: Elaboración propia

9.2.1.3. Período de recuperación descontado.

Tabla 70

Recuperación de Flujo Económico

Periodo de recupero descontado

1.32 Años

1.00 Años

4 meses

27 Días Nota: Elaboración propia

Tabla 71

Recuperación de Flujo Financiero

Periodo de recupero descontado

1.27 Años

1.00 Años

3 meses

9 Días Nota: Elaboración propia

9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).

Se puede considerar una relación Beneficio / Costo de 3.0 es decir se gana 3

soles por cada sol invertido.

95

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio.

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.

Tabla 72

Costos variables y costos fijos

Año 2019 2020 2021 2022 2023

Costos variables 106,190.00 139,564.00 180,583.68 207,707.64 238,912.33 Costo variable unitario promedio 113.09 49.68 38.17 30.41 26.25

Costos fijos 93,498.57 118,529.07 149,764.10 167,012.39 186,869.92 Nota: Elaboración propia

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).

Tabla 73

Estado de resultados (Costeo directo)

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 246,686.44 737,957.63 1,242,889.83 1,794,322.03 2,391,466.10 (-) Costos variables 106,190.00 139,564.00 180,583.68 207,707.64 238,912.33 Margen de contribución 140,496.44 598,393.63 1,062,306.15 1,586,614.39 2,152,553.77 Costos fijos 93,498.57 118,529.07 149,764.10 167,012.39 186,869.92 EBIT - Utilidad operativa 46,997.87 479,864.55 912,542.05 1,419,602.00 1,965,683.85 Gastos financieros 17,095.15 17,062.64 17,018.09 0.00 0.00 Utilidad antes de impuestos 29,902.72 462,801.92 895,523.95 1,419,602.00 1,965,683.85 IR 3,700.30 11,069.36 18,643.35 26,914.83 35,871.99 Utilidad neta 26,202.42 451,732.55 876,880.61 1,392,687.17 1,929,811.86 Nota: Elaboración propia

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Tabla 74

Punto de equilibrio

Año 2019 2020 2021 2022 2023

Punto de equilibrio (en cantidades) 625.00 557.00 667.00 719.00 791.00 Punto de equilibrio (en soles) 164,166.65 146,173.74 175,222.82 188,876.40 207,610.65 Nota: Elaboración propia

96

9.3. Análisis de sensibilidad y riesgo

9.3.1. Variables de entrada.

Las variables que influenciarán la sensibilidad del proyecto al cambiar sus valores

serían:

Variable Venta; Esta comprende el precio por la cantidad y la variación de esta última

afecta directamente los flujos de ingresos por lo tanto el VAN del proyecto.

Variable Costo de oportunidd (COK); Está definida por el porcentaje necesario para

cumplir con el objetivo esperado. Al someter el proyecto al alza de esta variable,

reducimos notablemente el VAN del proyecto.

9.3.2. Variables de salida.

VANE

TIRE

9.3.3. Análisis unidimensional.

El proyecto se somete a dos tipos de análisis de sensibilidad unidimensional.

Ambos escenarios proyectan resultados pesimistas. En el caso de la variable “Venta” se

presenta tres escenarios, con pérdidas del -15%, -30% y -50%, afectando directamente al

volumen de flujo de ingresos. A pesar de ello, se puede observar que el proyecto es

viable aún así los resultados del volumen de ventas sean la mitad de lo esperado. La

Tasa Interna de Retorno (TIR) se reduce hasta un 59,56% (Ver Tabla 75).

Tabla 75

Análisis Unidimensional Variable Venta

Variable de entrada Variable de Salida

VAN TIR

Venta -15% 1,390,428.67 142.04%

Venta -30% 989,354.09 116.13%

Venta -50% 395,380.08 59.56% Nota: Elaboración propia

En el caso de Costo de Oportunidad (COK), se llevó el proyecto a un escenario de

alto riesgo, donde los índices del mercado alteran el COK de 24.71% a 43.09%. En este

último escenario, el proyecto sigue siendo viable. La TIR no se ve alterada. (Ver Tabla

76).

97

Tabla 76

Análisis Unidimensional Variable COK

Variable de entrada Variable de Salida

VAN TIR

COK 24.71% 1,452,090.60 173.73%

COK 33.90% 1,178,896.67 173.73%

COK 43.09% 966,334.59 173.73% Nota: Elaboración propia

9.3.4. Análisis multidimensional.

En la siguiente tabla, las variables expuestas anteriormente fueron mezcladas en

tres escenarios distintos. Para poder hacer un mejor análisis, se ordenaron de forma

inversa, es decir, ante un escenario de Venta menos pesimista, un Costo de Oportunidad

(COK) mayor.

En su escenario más crítico, donde se vende la mitad de lo esperado y el COK se

eleva, el retorno del proyecto sigue siendo positivo.

Tabla 77

Análisis Unidimensional Variables Venta y COK

Variables de entrada Variable de Salida

VAN TIR

Venta -15% COK 43.09% 716,252.74 142.04%

Venta -30% COK 33.90% 589,679.60 108.76%

Venta -50% COK 24.71% 280,951.10 59.56% Nota: Elaboración propia

9.3.5. Variables críticas del proyecto.

Las variables críticas en nuestro proyecto son la cantidad de unidades vendidas

que afectan directamente a las Ventas ya que se considera como crítico el escenario que

no se venda como se espera. El Costo de Oportunidad (COK) también es crítico en el

caso que el mercado sea más agresivo de lo esperado y se tenga que esperar un

rendimiento superior a los estándares de la industria.

98

Conclusiones

Se financiará el proyecto a través de capital propio de los accionistas por un total

de

S/. 32,209.48, que representa el 30% de la inversión total y será asignado para cubrir los

gastos preoperativos.

La diferencia de inversión (70%) será financiada a través de un préstamo, la

TCEA aplicada al préstamo es de 30.79% en cuotas fijas.

Se menciona que el proyecto es rentable considerando que se obtendría un VANE

de S/. 1’816,878.07 y un TIRE de 173.73%, el cual es mucho mayor al WACC de 17.39%.

Es preciso mencionar que el tiempo de recuperación es corto, obteniendo ganancias al

inicio del segundo cuarto del año.

Revisando el aspecto financiero vemos que también resulta muy rentable, ya que

se obtendría un VANF de S/. 1’951,330.65 y un TIRF de 200.14% el cual es mayor al

COK de 15.34% y la recuperación se dará en el segundo año.

ERP SYSTEM, es una empresa que actualmente se encuentra en su etapa de

iniciación, en un mercado que se encuentra cautivo y no posee alternativas de solución

aplicables a sus procesos, esto puede resultar en el incumplimiento de sus compromisos.

Después de la revisión de las encuestas y entrevistas tomadas se puede ver que

existe un mercado insatisfecho que requiere un sistema veterinario completo y de fácil

uso.

80% de los encuestados refieren que requieren de un sistema de gestión

veterinario

58% de los encuestados manifiestan que comprarían el servicio.

Los medios elegidos por parte de los encuestados para recibir información

respecto a un nuevo sistema veterinario fueron páginas web y redes sociales.

Se eligió el nombre VetSystem ya que el 45% de los encuestados refieren que

asocian la marca con las características del servicio.

99

Recomendaciones

Creación de un sistema operativo adicional dirigido a otro sector económico de

servicios para que de esa manera los clientes puedan tener la misma o mejor experiencia

en el desarrollo de sus negocios.

Incrementar la fuerza de ventas a partir del segundo año midiendo la estabilidad

de los clientes y el desarrollo de mercado.

Desarrollo de una aplicación móvil para mejorar la experiencia del cliente,

teniendo este la posibilidad de administrar sus operaciones de manera remota.

Implementar mecanismos de control de procesos y actualización continua del

sistema para impulsar el desarrollo de clientes y el ingreso de nuevas cuentas al

portafolio vigente.

Ingresar al mercado nacional e internacional con operaciones iniciales desde la

misma ciudad y posteriormente con sede en provincias para brindar el soporte adecuado.

Búsqueda de un socio estratégico que sea considerado como desarrollador de

tecnología y/o sistemas similares, pero con empresas veterinarias o asociaciones de

clínicas corporativas.

100

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https://www.sunarp.gob.pe/PRENSA/inicio/post/2017/01/05/conoce-como-reservar-la-denominacion-o-razon-social-de-tu-empresa-en-24-horas

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