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0801 05 04 04btibank.ma
PUBLICATION DES COMPTES SOCIAUX DE BTI BANK AU 31 DÉCEMBRE 2019BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2019
HORS BILAN en milliers de DH
31/12/2019 31/12/2018ENGAGEMENTS DONNÉS 1. Engagements de financement donnés en faveur d’établissements de crédit et assimilés - - 2. Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 36 151 19 649 3. Engagements de garantie d’ordre d’établissements de crédit et assimilés - - 4. Engagements de garantie d’ordre de la clientèle - - 5. Titres achetés à réméré - - 6. Autres titres à livrer - - ENGAGEMENTS REÇUS - - 7. Engagements de financement reçus d’établissements de crédit et assimilés - - 8. Engagements de garantie reçus d’établissements de crédit et assimilés - - 9. Engagements de garantie reçus de l’Etat et d’organismes de garantie divers - - 10.Titres vendus à réméré - - 11. Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir - - 12. Autres titres à recevoir - -
HORS BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2019
ACTIF en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018
1. Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 35 659 40 628 2. Créances sur les établissements de crédit et assimilés 27 493 131 459 . A vue 27 490 131 456 . A terme 3 3 3. Créances sur la clientèle 311 346 63 299 . Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation 49 149 5 163 . Crédits et financements participatifs à l’équipement 53 135 737 . Crédits et financements participatifs immobiliers 209 062 57 399 . Autres crédits et financements participatifs - - 4. Créances acquises par affacturage - - 5. Titres de transaction et de placement 40 745 50 284 . Bons du Trésor et valeurs assimilées - - . Autres titres de créance - - . Certificats de Sukuk 40 745 50 284 . Titres de propriété 6. Autres actifs 69 297 44 292 7. Titres d’investissement - - . Bons du Trésor et valeurs assimilées - - . Autres titres de créance - - . Certificats de Sukuk - - 8. Titres de participation et emplois assimilés - - . Participation dans les entreprises liées - - . Autres titres de participation et emplois assimilés - - . Titres de Moudaraba et Moucharaka - - 9. Créances subordonnées - - 10. Dépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar placés - - 11. Immobilisations données en crédit-bail et en location - - 12. Immobilisations données en Ijara - - 13. Immobilisations incorporelles 22 639 21 206 14. Immobilisations corporelles 10 090 10 143 Total de l’Actif 517 269 361 312
PASSIF en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018
1. Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux - - 2. Dettes envers les établissements de crédit et assimilés - - . A vue - - . A terme - - 3. Dépôts de la clientèle 133 585 80 143 . Comptes à vue créditeurs 119 526 74 001 . Comptes d’épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs 14 059 6 141 4. Dettes envers la clientèle sur produits participatifs - - 5. Titres de créance émis - - . Titres de créance négociables émis - - . Emprunts obligataires émis - - . Autres titres de créance émis - - 6. Autres passifs 111 150 49 455 7. Provisions pour risques et charges - - 8. Provisions réglementées - - 9. Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie - - 10. Dettes subordonnées - - 11. Dépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar reçus - - 12. Ecarts de réévaluation - - 13. Réserves et primes liées au capital - - 14. Capital 400 000 400 000 15. Actionnaires.Capital non versé (-) - -100 000 16. Report à nouveau (+/-) -68 286 -12 572 17. Résultats nets en instance d’affectation (+/-) - - 18. Résultat net de l’exercice (+/-) -59 180 -55 714 Total du Passif 517 269 361 312
ÉTAT DES SOLDES DE GESTION DU 01/01/2019 AU 31/12/2019
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES DU 01/01/2019 AU 31/12/2019
en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018
I. PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRE 8 043 933 1. Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit - - 2. Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 6 519 607 3. Intérêts et produits assimilés sur titres de créance - - 4. Produits sur titres de propriété (1) et certificats de Sukuk 1 273 284 5. Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka - - 6. Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - - 7. Produits sur immobilisations données en Ijara - - 8. Commissions sur prestations de service 251 42 9. Autres produits bancaires - - 10. Transfert de charges sur dépôts d’investissement Wakala Bil Istithmar reçus - - II.CHARGES D’EXPLOITATION BANCAIRE 793 100 11. Intérêts et charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés - - 12. Intérêts et charges sur opérations avec la clientèle 793 100 13. Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis - - 14. Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka - - 15. Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location - - 16. Charges sur immobilisations données en Ijara - - 17. Autres charges bancaires - - 18. Transfert de produits sur dépôts d’investissement Wakala Bil Istithmar reçus - - III. PRODUIT NET BANCAIRE 7 251 833 19. Produits d’exploitation non bancaire 978 284 20. Charges d’exploitation non bancaire - - IV. CHARGES GÉNÉRALES D’EXPLOITATION 67 409 56 831 21. Charges de personnel 31 540 23 254 22. Impôts et taxes 2 193 1 826 23. Charges externes 23 587 23 692 24. Autres charges générales d’exploitation 5 099 4 145 25. Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles
et corporelles 4 990 3 914 V. DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES - -26. Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance - - 27. Pertes sur créances irrécouvrables - - 28. Autres dotations aux provisions - - VI. REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES - -29. Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance - - 30. Récupérations sur créances amorties - -31. Autres reprises de provisions 0 0VII. RÉSULTAT COURANT -59 180 -55 714 32. Produits non courants - - 33. Charges non courantes - - VIII. RÉSULTAT AVANT IMPÔTS -59 180 -55 714 34. Impôts sur les résultats - -IX. RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE -59 180 -55 714 TOTAL PRODUITS 9 022 1 217 TOTAL CHARGES 68 201 56 932 RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE -59 180 -55 714
(1) autres que Moucharaka et Moudaraba
en milliers de DH 31/12/2019 31/12/2018
1. (+) Intérêts et produits assimilés - - 2. (-) Intérêts et charges assimilées - - MARGE D’INTÉRÊT - -3. (+) Produits sur financements participatifs 6 519 607 4. (-) Charges sur financements participatifs -793 -100 MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS (1) 5 726 507 5. (+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et location - - 6. (-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et location - - Résultat des opérations de crédit-bail et location - - 7. (+) Produits sur immobilisations données en Ijara - - 8. (-) Charges sur immobilisations données en Ijara - - Résultat des opérations d’Ijara (1) - - 9.(+) Commissions perçues 251 42 10.(-) Commissions servies - -Marge sur commissions (1) 251 42 11. (+/-) Résultat des opérations sur titres de transaction - -12. (+/-) Résultat des opérations sur titres de placement 1 273 284 13 .(+/-) Résultat des opérations de change - -Résultat des opérations de marché (1) 1 273 284 14. (+/-) Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka - -15. (+) Divers autres produits bancaires - -16. (-) Diverses autres charges bancaires - -(+/-) PART DES TITULAIRES DE COMPTES DE DÉPÔTS D’INVESTISSEMENT ET DES MOUAWAKIL - -
PRODUIT NET BANCAIRE 7 251 833 17. (+) Résultat des opérations sur immobilisations financières (2) - -18. (+) Autres produits d’exploitation non bancaire 978 284 19. (-) Autres charges d’exploitation non bancaire - - 20. (-) Charges générales d’exploitation -67 409 -56 831 RÉSULTAT BRUT D’EXPLOITATION -59 180 -55 714 21. (+/-) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances
et engagements par signature en souffrance - -
22. (+/-) Autres dotations nettes de reprises aux provisions - -RÉSULTAT COURANT -59 180 -55 714 RÉSULTAT NON COURANT - -23. (-) Impôts sur les résultats - -RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE -59 180 -55 714 (1) Ces agrégats s’entendent avant déduction de la quote-part des titulaires de comptes de DI(2) autres que Moudaraba et Mouchara
ÉTAT DES SOLDES DE GESTION (SUITE) DU 01/01/2019 AU 31/12/2019
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018
(+/-) RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE -59 180 -55 714 24. (+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations
incorporelles et corporelles 4 990 3 914
25. (+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières (1) - -
26. (+) Dotations aux provisions pour risques généraux - -
27. (+) Dotations aux provisions réglementées - -
28. (+) Dotations non courantes - -
29. (-) Reprises de provisions (1) - -
30. (-) Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles - -
31. (+) Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles - -
32. (-) Plus-values de cession des immobilisations financières (1) - -
33. (+) Moins-values de cession des immobilisations financières (1) - -
34. (-) Reprises de subventions d›investissement reçues - -
(+/-) CAPACITÉ D’AUTOFINANCEMENT -54 189 -51 800
35.(-) Bénéfices distribués - -
(+/-) AUTOFINANCEMENT -54 189 -51 800
(1) Autres que celles liées aux titres Moudaraba et Moucharaka
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE AU 31 DÉCEMBRE 2019
en milliers de DH 31/12/2019 31/12/2018
1 .(+) Produits d’exploitation bancaire perçus 8 043 933
2. (+) Récupérations sur créances amorties - -
3. (+) Produits d’exploitation non bancaire perçus 978 284
4. (-) Charges d’exploitation bancaire versées -793 -100
5. (-) Charges d’exploitation non bancaire versées - -
6. (-) Charges générales d’exploitation versées -62 418 -52 917
7. (-) Impôts sur les résultats versés - -
I. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES -54 189 -51 800
Variation des :
8. (+/-) Créances sur les établissements de crédit et assimilés 103 966 138 541
9. (+/-) Créances sur la clientèle -248 046 -63 299
10. (+/-) Titres de transaction et de placement 9 539 -50 284
11. (+/-) Autres actifs -25 006 -12 981
12. (+/-) Titres Moudaraba et Moucharaka - -
13. (+/-) Immobilisations données en crédit-bail et en location - -
14. (+/-) Immobilisations données en Ijara - -
15. (+/-) Dépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar placés auprès des EC et assimilés - -
16. (+/-) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés - -
17. (+/-) Dépôts de la clientèle 53 442 80 131
18. (+/-) Dettes envers la clientèle sur produits participatifs - -
19. (+/-) Titres de créance émis - -
20. (+/-) Autres passifs 61 694 -10 214
II. SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D’EXPLOITATION -44 410 81 894
III. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’EXPLOITATION (I + II) -98 599 30 093
21.(+) Produit des cessions d’immobilisations financières (1) (4) - -
22.(+) Produit des cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles (4) - -
23.(-) Acquisition d’immobilisations financières (1) - -
24.(-) Acquisition d’immobilisations incorporelles et corporelles -6 370 -18 503
25.(+) Intérêts perçus (4) - -
26.(+) Dividendes perçus (4) - -
IV. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT -6 370 -18 503
27. (+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus - -
28. (+) Emission de dettes subordonnées - -
29. (+) Dépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar reçus - -
30. (+) Emission d’actions - -
31. (-) Remboursement des capitaux propres et assimilés 100 000 -
32. (-) Dépôts d’investissement remboursés (2) - -
33. (-) Intérêts versés (4) - -
34. (-) Rémunérations versées sur DI et Wakala Bil Istithmar (3) (4) - -
35. (-) Dividendes versés - -
V. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT 100 000 -
VI. VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE (III+ IV +V) -4 969 11 590
VII. TRÉSORERIE A L’OUVERTURE DE L’EXERCICE 40 628 29 038
VIII. TRÉSORERIE A LA CLOTURE DE L’EXERCICE 35 659 40 628 (1) Autres que les titres de Moucharaka et Moudaraba(2) Y compris IRR utilisées(3) Y compris PER utilisées(4) Autres que ceux découlant des flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
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CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE AU 31 DÉCEMBRE 2019
en milliers de DH
CRÉANCES Secteur public
Secteur privé Total
31/12/2019 Total
31/12/2018Entreprises financières
Entreprises non
financières
Autre clientèle
CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS DE TRÉSORERIE - 8 076 - 8 076 -
- Comptes à vue débiteurs- Créances commerciales sur le Maroc- Crédits à l’exportation- Autres crédits de trésorerie- Salam- Autres financements participatifs de
trésorerie 8 076 8 076 -
CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS À LA CONSOMMATION
- - 41 073 41 073 5 163
- Crédits à la consommation- Mourabaha à la consommation- Mourabaha pour donneur d’ordre à la
consommation - - 41 073 41 073 5 163
CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS À L’ÉQUIPEMENT - 43 303 9 833 53 135 737
- Crédits à l’équipement- Mourabaha à l’équipement- Mourabaha pour donneur d’ordre à
l’équipement - 43 303 9 833 53 135 737
- Autres financements participatifs à l’équipement
CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS IMMOBILIERS - - 209 062 209 062 57 399
- Crédits immobiliers- Mourabaha immobilière- Mourabaha pour donneur d’ordre
immobilière - - 209 062 209 062 57 399
- Autres financements participatifs immobiliers
AUTRES CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFSCRÉANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGEINTÉRÊTS COURUS À RECEVOIRCRÉANCES EN SOUFFRANCE- Créances pré-douteuses- Dont créances pré-douteuses sur
financements participatifs- Créances douteuses- Dont créances douteuses sur
financements participatifs- Créances compromises- Dont créances compromises sur
financements participatifsTOTAL - - 51 378 259 967 311 346 63 299
CRÉANCES SUR LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS AU 31 DÉCEMBRE 2019
en milliers de DH
CRÉANCES
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et
Service des Chèques
Postaux
Banques au Maroc
Autres établissements
de crédit et assimilés au
Maroc
Etablissements de crédit à l’étranger
Total 31/12/2019
Total31/12/2018
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 26 807 27 490 - - 54 297 166 193
VALEURS RECUES EN PENSION - - - - - -
- au jour le jour - - - - - -- à terme - - - - - -PRÊTS DE TRÉSORERIE- au jour le jour - - - - - -- à terme - - - - - -PRÊTS FINANCIERS - - - - - -CRÉANCES SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- Salam - - - - - -- Autres financements
participatifs - - - - - -
AUTRES CRÉANCES (y compris Hamish Al Jiddiya) - - 3 - 3 3
INTÉRÊTS COURUS À RECEVOIR - - - - - -
CRÉANCES EN SOUFFRANCE - - - - - -
- Dont créances en souf-france sur financements participatifs
- - - - - -
TOTAL 26.807 27.490 3 - 54.300 166.197
VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATÉGORIE D’ÉMETTEUR AU 31 DÉCEMBRE 2019
en milliers de DH
TITRESEtablissements
de crédit et assimilés
Emetteurs publics
Emetteurs privés Total 31/12/2019
Total 31/12/2018financiers non
financiersTITRES COTÉSBons du trésor et valeurs assimiléesObligationsAutres titres de créanceCertificats de sukukTitres de proprietéTITRES NON COTÉSObligationsAutres titres de créanceCertificats de sukuk 40 745 - - 40 745 50 284 Titres de propriétéTOTAL 40 745 - - 40 745 50 284
0801 05 04 04btibank.ma
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES AU 31 DÉCEMBRE 2019 en milliers de DH
Nature Montant brut
au début de l’exercice
Montant des acquisitions
au cours de l’exercice
Montant des cessions ou
retraits au cours de l’exercice
Montant brut à la fin
de l’exercice
Amortissements et/ou provisions Montant net
à la fin de l’exercice
Montant des amortissements
et/ou provisions au début de l’exercice
Dotation au titre de l’exercice
Montant des amortissements
sur immobilisations sorties
Cumul
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 24 002 4 693 - 28 695 -2 796 -3 260 - -6 056 22 639 - Droit au bail- Immobilisations en recherche et développement- Autres immobilisations incorporelles d’exploitation 24 002 4 693 - 28 695 -2 796 -3 260 - -6 056 22 639- Immobilisations incorporelles hors exploitation IMMOBILISATIONS CORPORELLES 11 514 1 767 89 13 191 -1 371 -1 730 - -3 102 10 090- Immeubles d’exploitation - - - - - - - - -. Terrain d’exploitation - - - - - - - - - . Immeubles d’exploitation. Bureaux - - - - - - - - - . Immeubles d’exploitation. Logements de fonction - - - - - - - - - - Mobilier et matériel d’exploitation 5 326 741 - 6 066 -906 -1 153 - -2 059 4 008 . Mobilier de bureau d’exploitation 4 503 603 - 5 106 -808 -960 - -1 768 3 338 . Matériel de bureau d’exploitation 683 101 - 783 -98 -141 - -239 545 . Matériel Informatique - - - - - - - - -. Matériel roulant rattaché à l’exploitation - - - - - - - - -. Autres matériels d’exploitation 140 37 - 177 - -52 - -52 125 - Autres immobilisations corporelles d’exploitation 6 188 1 026 89 7 125 -465 -577 - -1 043 6 082- Immobilisations corporelles hors exploitation - - - - - - - - -. Terrains hors exploitation - - - - - - - - -. Immeubles hors exploitation - - - - - - - - -. Mobiliers et matériel hors exploitation - - - - - - - - -. Autres immobilisations corporelles hors exploitation - - - - - - - - -TOTAL 35 517 6 459 89 41 886 -4 168 -4 990 - -9 158 32 728
en milliers de DH
DÉPÔTS Secteur publicSecteur privé Total
31/12/2019Total
31/12/2018Entreprises financières Entreprises non financières
Autre clientèle
COMPTES À VUE CRÉDITEURS - - 77 215 42 311 119 526 74 001COMPTES D’ÉPARGNE - - - - - -DÉPÔTS À TERME - - - - - -AUTRES COMPTES CRÉDITEURS (y compris hamish al jiddiya) - - 2 655 11 405 14 059 6 141INTÉRÊTS COURUS A PAYER - - - - - - TOTAL - - 79 870 53 715 133 585 80 143
DÉPÔTS DE LA CLIENTÈLE AU 31 DÉCEMBRE 2019
TABLEAU DES MARGES CONSTATÉES D’AVANCE SUR MOURABAHA AU 31 DÉCEMBRE 2019
DÉTAIL DES AUTRES PASSIFS AU 31 DÉCEMBRE 2019en milliers de DH
RUBRIQUE MONTANT Créditeurs divers 29 271
- Sommes dues à l’Etat 1 134
- Sommes dues aux organismes de prévoyance 2 462
- Sommes diverses dues aux actionnaires et associés 1 218
- Sommes dues au personnel 3 378
- Fournisseurs de biens et services 21 008
- Divers autres Créditeurs 71
Charges à payer et produits constatés d’avance 81 876
Comptes transitoires ou d’attente créditeurs 2
TOTAL 111 150
en milliers de DH
BIENSMontant brut
au début de l’exercice
Marges sur opérations
de l’exercice
Quote-part reprise en compte
de résultat
Quote-partconstatée en rému-nération réservée
Quote-part de marge
abandonnée (1)
Montant brut à la fin
de l’exercice
Encours des créances Mourabaha à la fin de l’exercice
MARGES CONSTATÉES D’AVANCE - MOURABAHA AVEC LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS - - - - - - -MARGES CONSTATÉES D’AVANCE - MOURABAHA AVEC LA CLIENTÈLE 17 972 63 927 6 519 - 1 100 74 280 311 346 - Mourabaha - - - - - - -- Mourabaha pour donneur d’ordre 17 972 63 927 6 519 - 1 100 74 280 311 346 TOTAL 17 972 63 927 6 519 - 1 100 74 280 311 346 (1) par remboursement anticipé ou autres
TABLEAU DE VARIATION DES BIENS ACQUIS DANS LE CADRE DE FINANCEMENTS PARTICIPATIFS DU 01 JANVIER AU 31 DÉCEMBRE 2019
en milliers de DH
BIENS Montant brut au début de
l’exercice
Montant des acquisitions ou transfert au cours de l’exercice
Montant des cessions au cours de l’exercice Montant brut
à la fin de l’exercice
Provisions Montant net
à la fin de l’exerciceExploitation
bancaireExploitation
non bancaire (1)
Montant des provisions
au début de l’exercice
Dotation au titre de l’exercice
Montant des reprises sur biens sortis
Montant des reprises sur
biens en stocksCumul à la fin de l’exercice
BIENS ACQUIS - MOURABAHA- Biens mobiliers- Biens immobiliersBIENS ACQUIS - MOURABAHA POUR DONNEUR D’ORDRE 16 718 278 998 245 085 - 33 913 - - - - - 33 913
- Biens mobiliers - 82 951 82 370 - 580 - - - - - 580 - Biens immobiliers 16 718 196 047 162 715 - 33 332 - - - - - 33 332 BIENS ACQUIS - SALAMBIENS ACQUIS - AUTRES FINANCEMENTS PARTI-CIPATIFSTOTAL 16 718 278 998 245 085 - 33 913 - - - - - 33 913 (1) Biens cédés en dehors des contrats de finance participative dont les produits de cession sont constatés en hors exploitation bancaire dans le compte 7613
DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS AU 31 DÉCEMBRE 2019
en milliers de DHRUBRIQUE MONTANT COMMENTAIREDébiteurs divers 21 179 - Sommes dues par l’Etat 17 094 - Sommes dues par les organismes de prévoyance - - Sommes diverses dues par le personnel 68 - Comptes clients de prestations non bancaire - - Divers autres débiteurs 4 017Biens acquis dans le cadre des financements participatifs 33 913Charges à répartir sur plusieurs exercices 11 450Produits à recevoir et charges constatées d’avance 909Comptes transitoires ou d’attente débiteurs 1 846TOTAL 69 297
CAPITAUX PROPRES AU 31 DÉCEMBRE 2019 en milliers de DH
CAPITAUX PROPRES Encours 31/12/2018
Affectation du résultat
Autres variations
Encours 31/12/2019
Ecarts de réévaluation - - - -Réserves et primes liées au capital - - - -Réserve légale - - - -Autres réserves - - - -Primes d’émission, de fusion et d’apport - - - -Capital 400 000 400 000 Capital appelé 300 000 - 100 000 400 000 Capital non appelé 100 000 - -100 000 -Fonds de dotations - - - - Actionnaires. Capital non versé -100 000 - 100 000 -Report à nouveau (+/-) -12 572 -55 714 - -68 286 Résultats nets en instance d’affectation (+/-) - - - - Résultat net de l’exercice (+/-) -55 714 55 714 -59 180 -59 180 TOTAL 231 714 - 40 820 272 534
0801 05 04 04btibank.ma
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE AU 31 DÉCEMBRE 2019
en milliers de DHENGAGEMENTS 31/12/2019 31/12/2018ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNESEngagements de financement en faveur d’établissements de crédit et assimilés - -Crédits documentaires importAcceptations ou engagements de payerOuvertures de crédit confirmésEngagements de substitution sur émission de titresEngagements irrévocables de crédit-bailEngagements révocables sur produits participatifsAutres engagements de financement donnésEngagements de financement en faveur de la clientèle 36 151 19 649 Crédits documentaires importAcceptations ou engagements de payerEngagements de substitution sur émission de titresEngagements irrévocables de crédit-bailEngagements révocables sur produits participatifs 36 151 19 649 Autres engagements de financement donnésEngagements de garantie d’ordre d’établissements de crédit et assimilés - -Crédits documentaires export confirmésAcceptations ou engagements de payerGaranties de crédits donnéesAutres cautions, avals et garanties donnésEngagements en souffranceEngagements de garantie d’ordre de la clientèle - -Garanties de crédits donnéesCautions et garanties en faveur de l’administration publiqueAutres cautions et garanties donnéesEngagements en souffranceENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE REÇUSEngagements de financement reçus d’établissements de crédit et assimilés
NÉANT
Ouvertures de crédit confirmésEngagements de substitution sur émission de titres Autres engagements de financement reçusEngagements de garantie reçus d’établissements de crédit et assimilés Garanties de crédits Autres garanties reçuesEngagements de garantie reçus de l’Etat et d›organismes de garantie diversGaranties de crédits Autres garanties reçues
RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL AU 31 DÉCEMBRE 2019
ÉTAT D’AFFECTATION DES RÉSULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE 2019
PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIETE ET CERTIFICATS DE SUKUK AU 31 DÉCEMBRE 2019
en DHMontant du capital:Montant du capital social souscrit et non appeléValeur nominale des titres
400.000.0000
100
Nom des principaux actionnaires ou associés Adresse
Nombre de titres détenus Part du capital
détenue %Exercice
précédentExercice actuel
BMCE BANK OF AFRICA 140, AVENUE HASSAN II CASABLANCA 2 039 997 2 039 997 51%
AL BARAKA BANKING GROUP «ABG» AL BARAKA TOWER, PO. BOX 1882 MANANA Royaume du Bahrein 1 959 997 1 959 997 49%
Autres 6 6 0%TOTAL 4 000 000 4 000 000 100%
en milliers de DHMontants Montants
A- Origine des résultats affectés Décision du 13 juin 2019Réserve légale
Report à nouveau -12 572 DividendesRésultats nets en instance d’affectation Autres affectationsRésultat net de l’exercice -55 714 Report à nouveau -68 286 Prélèvements sur les bénéficesAutres prélèvementsTOTAL A -68 286 TOTAL B -68 286
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DURÉE RESIDUELLE AU 31 DÉCEMBRE 2019
MARGE D’INTÉRÊT ET MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS AU 31 DÉCEMBRE 2019
en milliers de DH
D< 1 mois 1 mois<D<3 mois
3 mois<D<1 an 1 an <D<5 ans D> 5 ans TOTAL
ACTIFCréances sur les établissements de crédit et assimilés 54 297 54 297
Créances sur la clientèle 8 108 49 894 253 345 311 346 Titres de créance 9 734 30 784 40 518 Créances subordonnéesDépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar placésCrédit-bail et assimiléIjaraTOTAL 54 297 - 17 842 80 678 253 345 406 161 PASSIFDettes envers les établissements de crédit et assimilés Dettes envers la clientèle - - Titres de créance émisEmprunts subordonnésDépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar reçusTOTAL - - - - - -
en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018
Marge d’intérêtMarge sur financements participatifs 5 726 507
en milliers de DHRUBRIQUE Montant Commentaire
Produits sur titres de placement (de propriété et certificats de sukuk) - Dividendes sur titres OPCVM - Dividendes sur autres titres de propriétés - Autres produits sur titres de propriété
- Certificats de sukuk 1 273 -
Produits sur titres de participation et emplois assimilés - Dividendes sur titres de participation - Dividendes sur participations liées - Autres produits sur titres de propriété
31/12/2019 31/12/201835,659 40,628
27,493 131,459
27,490 131,456
3 3
311,346 63,299
49,149 5,163
53,135 737
209,062 57,399
- -
- -
40,745 50,284
- -
- -
. Certificats de Sukuk 40,745 50,284
69,297 44,292
- -
- -
- -
. Certificats de Sukuk - -
- - . Participation dans les entreprises liées - - . Autres titres de participation et emplois assimilés - - . Titres de Moudaraba et Moucharaka - -
- -
10. Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar placés - -
- -
12.Immobilisations données en Ijara - -
22,639 21,206
10,090 10,143
517,269 361,312
13.Immobilisations incorporelles
14.Immobilisations corporelles
Total de l'Actif
153Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
5.Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées
11.Immobilisations données en crédit-bail et en location
. Titres de propriété
6.Autres actifs
7.Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées
. Autres titres de créance
8.Titres de participation et emplois assimilés
9.Créances subordonnées
. Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation
. Crédits et financements participatifs à l'équipement
. Crédits et financements participatifs immobiliers
. Autres crédits et financements participatifs
. A terme
Nom de l'établissement: BTI Bank
BILANAU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
ACTIF
1.Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
2.Créances sur les établissements de crédit et assimilés . A vue
. Autres titres de créance
3.Créances sur la clientèle
31/12/2019 31/12/2018
- -
- -
- -
. A terme - -
133,585 80,143
119,526 74,001
14,059 6,141
4. Dettes envers la clientèle sur produits participatifs 0.00 -
- -
- -
- -
- -
111,150 49,455
- -
- -
- -
- -
11. Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus - -
- -
- -
400,000 400,000
- 100,000 -
68,286 - 12,572 -
- -
59,180 - 55,714 -
517,269 361,312
154
16.Report à nouveau (+/-)
17.Résultats nets en instance d'affectation (+/-)
18.Résultat net de l'exercice (+/-)
Total du Passif
9.Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
10.Dettes subordonnées
12.Ecarts de réévaluation
13.Réserves et primes liées au capital
14.Capital
15.Actionnaires.Capital non versé (-)
5.Titres de créance émis . Titres de créance négociables émis
. Emprunts obligataires émis
. Autres titres de créance émis
6.Autres passifs
7.Provisions pour risques et charges
8.Provisions réglementées
. Autres comptes créditeurs
en milliers de DHPASSIF
1.Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
2.Dettes envers les établissements de crédit et assimilés . A vue
3.Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs
. Comptes d'épargne
. Dépôts à terme
AU 31 Décembre 2019
Nom de l'établissement: BTI Bank
BILAN
Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
en milliers de DH
31/12/2019 31/12/2018
- - - -
36,151 19,649 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
11.Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir - - - -
155Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
12.Autres titres à recevoir
5.Titres achetés à réméré 6.Autres titres à livrer
ENGAGEMENTS RECUS
7.Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés 8.Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés 9.Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers10.Titres vendus à réméré
4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
Nom de l'établissement: BTI Bank
HORS BILANAU 31 Décembre 2019
HORS BILAN
ENGAGEMENTS DONNES
1.Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés 2.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 3.Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
en milliers de DH
31/12/2019 31/12/2018
8,043 933
- -
6,519 607 - -
1,273 284 5.Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka - -
- - 7.Produits sur immobilisations données en Ijara - -
251 42 - - - -
793 100
- - 793 100 - -
14.Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka - - - -
16.Charges sur immobilisations données en Ijara - - - - - -
7,251 833
978 284
- -
67,409 56,831
31,540 23,254 2,193 1,826
23,587 23,692 5,099 4,145 4,990 3,914
(1) autres que Moucharaka et Moudaraba
156Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
13.Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis
15.Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location
17.Autres charges bancaires 18. Transfert de produits sur dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus
III.PRODUIT NET BANCAIRE
19.Produits d'exploitation non bancaire
20.Charges d'exploitation non bancaire
IV.CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
21.Charges de personnel22.Impôts et taxes23.Charges externes 24.Autres charges générales d'exploitation25.Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
10. Transfert de charges sur dépôts d'investissement Wakala Bil Istithmar reçus
II.CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
11.Intérêts et charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés 12.Intérêts et charges sur opérations avec la clientèle
6.Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location
Nom de l'établissement: BTI Bank
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES DU 01/01/2019 AU 31/12/2019
I.PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
1.Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 2.Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 3.Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 4.Produits sur titres de propriété (1) et certificats de Sukuk
8.Commissions sur prestations de service 9.Autres produits bancaires
en milliers de DH
31/12/2019 31/12/2018
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
59,180 - 55,714 -
- -
- -
59,180 - 55,714 -
59,180 - 55,714 -
9,022 1,217
68,201 56,932
-59,180 -55,714RESULTAT NET DE L'EXERCICE
157
34.Impôts sur les résultats
IX.RESULTAT NET DE L'EXERCICE
TOTAL PRODUITS
TOTAL CHARGES
VIII.RESULTAT AVANT IMPOTS
VI.REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCESAMORTIES
29.Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance30.Récupérations sur créances amorties
31.Autres reprises de provisions
VII.RESULTAT COURANT
32.Produits non courants
33.Charges non courantes
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (SUITE)DU 01/01/2019 AU 31/12/2019
V.DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCESIRRECOUVRABLES
26.Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance27.Pertes sur créances irrécouvrables
28.Autres dotations aux provisions
Nom de l'établissement: BTI Bank
Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
en milliers de DH
31/12/2019 31/12/2018- - - -
- -
3.(+) Produits sur financements participatifs 6,519 607 4.(-) Charges sur financements participatifs 793 - 100 -
MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS (1) 5,726 507
- -
7.(+) Produits sur immobilisations données en Ijara - - 8.(-) Charges sur immobilisations données en Ijara - -
Résultat des opérations d'Ijara (1) - -
251 42 - -
251 42
- - 1,273 284
- -
1,273 284
14.(+/-) Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka - - - - - -
(+/-) PART DES TITULAIRES DE COMPTES DE DEPÔTS D'INVESTISSEMENT ET DES MOUWAKIL - -
7,251 833
- -
978 284
- - 67,409 - 56,831 -
59,180 - 55,714 -
- -
- -
59,180 - 55,714 -
- -
- -
59,180 - 55,714 -
(1) Ces agrégats s'entendent avant déduction de la quote-part des titulaires de comptes de DI
(2) autres que Moudaraba et Moucharaka
158
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION
21.(+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance22.(+) Autres dotations nettes de reprises aux provisions
RESULTAT COURANT
RESULTAT NON COURANT
23.(-) Impôts sur les résultats
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
Marge sur commissions (1)
11.(+) Résultat des opérations sur titres de transaction 12.(+) Résultat des opérations sur titres de placement
Résultat des opérations de marché (1)
15.(+) Divers autres produits bancaires 16.(-) Diverses autres charges bancaires
PRODUIT NET BANCAIRE
17.(+) Résultat des opérations sur immobilisations financières (2)
18.(+) Autres produits d'exploitation non bancaire
19.( -) Autres charges d'exploitation non bancaire 20.( -) Charges générales d'exploitation
Résultat des opérations de crédit-bail et location
9.(+) Commissions perçues 10.(-) Commissions servies
Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
5.(+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et location
Nom de l'établissement: BTI Bank
ETAT DES SOLDES DE GESTION DU 01/01/2019 AU 31/12/2019
1.(+) Intérêts et produits assimilés2.(-) Intérêts et charges assimilées
MARGE D'INTERET
13.(+) Résultat des opérations de change
6.(-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et location
en milliers de DH
31/12/2019 31/12/2018
59,180 - 55,714 -
4,990 3,914
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
54,189 - 51,800 -
- -
54,189 - 51,800 -
(1)Autres que celles liées aux titres Moudaraba et Moucharaka
(+) AUTOFINANCEMENT
159Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
27.(+) Dotations aux provisions réglementées28.(+) Dotations non courantes29.(-) Reprises de provisions (1)30.(-) Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles 31.(+) Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles 32.(-) Plus-values de cession des immobilisations financières (1)33.(+) Moins-values de cession des immobilisations financières (1)
(+) CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
35.(-) Bénéfices distribués
26.(+) Dotations aux provisions pour risques généraux
Nom de l'établissement: BTI Bank
DU 01/01/2019 AU 31/12/2019
II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
(+) RESULTAT NET DE L'EXERCICE
24.(+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles25.(+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières (1)
ETAT DES SOLDES DE GESTION (Suite)
en milliers de DH
31/12/2019 31/12/2018
8,043 933 - - 978 284 793 - 100 - - -
62,418 - 52,917 - - -
54,189 - 51,800 -
103,966 138,541 248,046 - 63,299 -
9,539 50,284 - 25,006 - 12,981 -
12.(+) Titres Moudaraba et Moucharaka - - - -
14.(+) Immobilisations données en Ijara - - 15.(+) Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar placés auprès des EC et assimilés - -
- - 53,442 80,131
18.(+) Dettes envers la clientèle sur produits participatifs 0 - - -
61,694 10,214 -
44,410 - 81,894
98,599 - 30,093 ………………………. ……………………….
20.(+) Autres passifs
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I + II)
160Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
19.(+) Titres de créance émis
7.(-) Impôts sur les résultats versés
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés 9.(+) Créances sur la clientèle10.(+) Titres de transaction et de placement11.(+) Autres actifs
13.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location
16.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés17.(+) Dépôts de la clientèle
6.(-) Charges générales d'exploitation versées
Nom de l'établissement: BTI Bank
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIEAU 31 Décembre 2019
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2.(+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées 5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées
en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018
- - - - - -
6,370 - 18,503 -
6,370 - 18,503 -
- - - -
29.(+) Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus - - - -
100,000 - 32.(-) Dépôts d'investissement remboursés (2) - -
- - 34.(-) Rémunérations versées sur DI et Wakala Bil Istithmar (3) (4) - -
- -
100,000 -
(1) Autres que les titres de Moucharaka et Moudaraba(2) Y compris IRR utilisées(3) Y compris PER utilisées(4) Autres que ceux découlant des flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
161Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
4,969 - 11,590
VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE 40,628 29,038
VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE 35,659 40,628
VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V)
33.(-) Intérêts versés (4)
35.(-) Dividendes versés
V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
31.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés
22.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles (4)23.(-) Acquisition d'immobilisations financières (1)24.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles25.(+) Intérêts perçus (4)26.(+) Dividendes perçus (4)IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
27.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus28.(+) Emission de dettes subordonnées
30.(+) Emission d'actions
21.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières (1) (4)
Nom de l'établissement: BTI Bank
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIEAU 31 Décembre 2019
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT A1
PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
Application des méthodes d'évaluation prevues par le plan comptable des établissements de crédit PCEC
Présentation des états de synthèse conforméments aux prescriptions du PCEC
162Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
AU 31 Décembre 2019
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT A 2
INDICATIONS DES DEROGATIONS JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES
RESULTATS
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
ETAT DES DEROGATIONS
AU 31 Décembre 2019
NEANT NEANT
NEANT NEANT
NEANT NEANT
163Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
ETAT A 3
NATURE DES CHANGEMENTS JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation-----------
II. Changements affectant les règles de présentation-------------
Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
AU 31 Décembre 2019
NEANT NEANT
NEANT NEANT
164
ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES
Nom de l'établissement: BTI Bank
CREANCES
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et
Service des Chèques Postaux
Banques au Maroc
Autres établissements de crédit et assimilés
au Maroc
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 26,807 27,490 54,297 166,193
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme
PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
PRETS FINANCIERS
CREANCES SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- Salam - Autres financements participatifs
AUTRES CREANCES (y compris Hamish Al Jiddiya) 3 3 3
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE - Dont créances en souffrance sur financements participatifs
TOTAL 26,807 27,490 3 - 54,300 166,197
Commentaires:
ETAT B1
165
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Nom de l'établissement: BTI Bank
Entreprises financières
Entreprises non financières Autre clientèle
CREDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS DE TRESORERIE 0 8,076 0 8,076 0 - Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie - Salam - Autres financements participatifs de trésorerie 8,076 8,076 0
CREDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS A LA CONSOMMATION 0 0 41,073 41,073 5,163 - Crédits à la consommation - Mourabaha à la consommation - Mourabaha pour donneur d'ordre à la consommation 41,073 41,073 5,163
CREDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS A L'EQUIPEMENT 0 43,303 9,833 53,135 737 - Crédits à l'équipement - Mourabaha à l'équipement - Mourabaha pour donneur d'ordre à l'équipement 43,303 9,833 53,135 737 - Autres financements participatifs à l'équipement
CREDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS IMMOBILIERS 0 0 209,062 209,062 57,399 - Crédits immobiliers - Mourabaha immobilière - Mourabaha pour donneur d'ordre immobilière 209,062 209,062 57,399 - Autres financements participatifs immobiliers
AUTRES CREDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Dont créances pré-douteuses sur financements participatifs - Créances douteuses - Dont créances douteuses sur financements participatifs - Créances compromises - Dont créances compromises sur financements participatifs
TOTAL 0 0 51,378 259,967 311,346 63,299
Commentaires:
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
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ank
Al-M
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ib
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
CREANCES Secteur public
Secteur privé
Total 31/12/2019
CREANCES SUR LA CLIENTELE
Total 31/12/2018
ETAT B2
166
Nom de l'établissement: BTI Bank
financiers non financiers
TITRES COTESBONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCECERTIFICATS DE SUKUKTITRES DE PROPRIETE
TITRES NON COTES
OBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCECERTIFICATS DE SUKUK 40,745 40,745 50,284 TITRES DE PROPRIETE
TOTAL 40,745 - - 40,745 50,284
Commentaires:
ETAT B3
167
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
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e B
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Al-M
aghr
ib
en milliers de DH
TITRES Etablissements de crédit et assimilés
Emetteurs publics
AU 31 Décembre 2019
Ventilation des titres de transaction et de placement et des titres d’investissement parcatégorie d’émetteur
Emetteurs privésTotal
31/12/2019 Total
31/12/2018
Nom de l'établissement: BTI Bank
TITRES Valeur comptable brute Valeur actuelle Valeur de
remboursementPlus-values
latentesMoins-values
latentes Provisions
TITRES DE TRANSACTION
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCECERTIFICATS DE SUKUK
TITRES DE PROPRIETE
TITRES DE PLACEMENT
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCECERTIFICATS DE SUKUK 40,518 40,518 40,518TITRES DE PROPRIETE
TITRES D'INVESTISSEMENT
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCECERTIFICATS DE SUKUK
Commentaires:
ETAT B 4
168
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
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e B
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Al-M
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ib
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
Valeurs des titres de transaction et de placement et des titres d’investissement
Exploitation bancaire Exploitation non bancaire (1)
Montant des provisions au
début de l'exercice
Dotation au titre de l'exercice
Montant des reprises sur biens sortis
Montant des reprises sur
biens en stocks
Cumul à la fin de l'exercice
16,718 278,998 245,085 - 33,913 - - - - - 33,913
- 82,951 82,370 - 580 - - - - - 580
16,718 196,047 162,715 - 33,332 - - - - - 33,332
16,718 278,998 245,085 - 33,913 - - - - - 33,913
(1) Biens cédés en dehors des contrats de finance participative dont les produits de cession sont constatés en hors exploitation bancaire dans le compte 7613
Commentaires:
BIENS ACQUIS - SALAM
BIENS ACQUIS - AUTRES FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
TOTAL
BIENS ACQUIS - MOURABAHA- Biens mobiliers- Biens immobiliers
BIENS ACQUIS - MOURABAHA POUR DONNEUR D'ORDRE
- Biens mobiliers
TABLEAU DE VARIATION DES BIENS ACQUIS DANS LE CADRE DE FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
DU 01 JANVIER AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
Biens Montant brut au
début de l'exercice
Montant des acquisitions ou
transfert au cours de l'exercice
Montant net à la fin de l'exercice
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B
- Biens immobiliers
Montant des cessions au cours de l'exercice
Montant brut à la fin de
l'exercice
Provisions
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
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ali d
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ib
169
ETAT B5
MONTANT COMMENTAIRE
21,179
17,094
68
4,017
33,913
11,450
909
1,846
69,297TOTAL
Commentaires :
Comptes transitoires ou d’attente débiteurs
Charges à répartir sur plusieurs exercices
- Sommes dues par l’Etat
- Sommes dues par les organismes de prévoyance
- Sommes diverses dues par le personnel
- Comptes clients de prestations non bancaire
- Divers autres débiteurs
Biens acquis dans le cadre des financements participatifs
Produits à recevoir et charges constatées d'avance
Débiteurs divers
Nom de l'établissement: BTI Bank
DETAIL DES AUTRES ACTIFSAU 31 décembre 2019
(en milliers MAD)
RUBRIQUE
Nom de l'établissement: BTI Bank
Date de clôture de l'exercice Situation nette Résultat net
Participations dans les entreprises liées
Autres titres de participation et emplois assimilés
Titres de Moucharaka
- Moucharaka fixe
- Moucharaka dégressive
Titres de Moudaraba
- Moudaraba restreinte
- Moudaraba non restreinte
Commentaires:
Prix d'acquisition
global
Valeur comptable
nette
Extrait des derniers états de synthèse de la société émetttrice
Produits inscrits au
CPC de l'exercice
NEANT
TOTAL
ETAT B 6
170
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
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e B
ank
Al-M
aghr
ib
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
Dénomination de la société émettrice Secteur d'activité Capital social
Participation au capital
en %
Titres de participation et emplois assimilés
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B
en milliers de DH
Réserves pour risques
d'investissement
Réserves de péréquation des profits
Reports
en milliers de DH
Commentaires:
NEANT
TOTAL
TOTAL
WAKALA BIL ISTITHMAR PLACESAU 31 DECEMBRE 2019
Dénomination de l'établissement de crédit
Montant brut des Wakala Bil
Istithmar placés au
Placements au cours de l'exercice
Restitutions au cours de l'exercice
Montant brut des WBI
placés à la fin de l'exercice
Provisions pour dépréciation des
Wakala Bil Istithmar placés
Montant net des Wakala Bil Istithmar
placés
Rémunération reçue au cours de l'exercice Échéance
NEANT
171
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
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Al-M
aghr
ib
Dépôts d’investissement placésAU 31 Décembre 2019
Dénomination de l'établissement de crédit
Montant brut des dépôts placés au début de l'exercice
Placements au cours de l'exercice
Restitutions au cours de l'exercice
Montant brut des dépôts
placés à la fin de l'exercice
Provisions pour dépréciation des
dépôts d'investissement
placés
Montant net des dépôts
d'investissement placés
Rémunération reçue au cours de l'exercice
Extrait du dernier relevé de la situation des dépôts chez l'établissement
Échéance
171
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
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Al-M
aghr
ib
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B7
Valeur comptable Valeur comptableCREANCES SUBORDONNEES brute en Provisions nette en
début de période fin de période
TITRES SUBORDONNES DE ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES - Titres subordonnés des établissements de crédit à durée déterminée . Titres en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir - Titres subordonnés des établissements de crédit à durée indéterminée . Titres en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir
TITRES SUBORDONNES A LA CLIENTELE - Titres subordonnés à la clientèle à durée déterminée . Titres en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir - Titres subordonnés à la clientèle à durée indéterminée . Titres en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir
PRETS SUBORDONNES AUX ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES - Prêts subordonnés aux établissements de crédit à durée déterminée . Prêts en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir - Prêts subordonnés aux établissements de crédit à durée indéterminée . Prêts en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir
PRETS SUBORDONNES A LA CLIENTELE - Prêts subordonnés à la clientèle à durée déterminée . Prêts en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir - Prêts subordonnés à la clientèle à durée indéterminée . Prêts en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir
CREANCES SUBORDONNEESAU 31 Décembre 2019
TOTAL
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank
Dotation au titre de l'exercice
Cumul des amortissements
Dotation au titre de l'exercice
Reprises de provisions
Cumul des provisions
TOTAL
Commentaires:
LOYERS RESTRUCTURES
LOYERS IMPAYES
LOYERS EN SOUFFRANCE
LOYERS COURUS A RECEVOIR
LOYERS RESTRUCTURES
LOYERS IMPAYES
CREANCES EN SOUFFRANCE
IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE
BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE
BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE
LOYERS COURUS A RECEVOIR
CREDIT-BAIL MOBILIER- Crédit-bail mobilier en cours- Crédit-bail mobilier loué- Crédit-bail mobilier non loué après résiliation
CREDIT-BAIL IMMOBILIER- Crédit-bail immobilier en cours- Crédit-bail immobilier loué- Crédit-bail immobilier non loué après résiliation
Montant brut à la fin
de l'exercice
Amortissements ProvisionsMontant
net à la fin de
l'exercice
ETAT B8
172
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
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e B
ank
Al-M
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ib
AU 31 Décembre 2019en milliers de DH
NatureMontant brut au
début de l'exercice
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice
Immobilisations données en crédit-bail et en location
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET
NEANT
EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT
CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Nom de l'établissement: BTI Bank
Dotation au titre de l'exercice
Cumul des amortissements
Dotation au titre de l'exercice
Reprises de provisions
Cumul des provisions
LOYERS IMPAYES
CREANCES EN SOUFFRANCE
TOTAL
Commentaires:
LOYERS RESTRUCTURES
BIENS MOBILIERS DONNES EN IJARA tachghilia- Biens mobiliers donnés en Ijara tachghilia- Biens mobiliers donnés en Ijara tachghilia louée- Biens mobiliers donnés en Ijara tachghilia non louée après résiliation
BIENS IMMOBILIERS DONNES EN IJARA tachghilia- Biens immobiliers donnés en Ijara tachghilia- Biens immobiliers donnés en Ijara tachghilia louée- Biens immobiliers donnés en Ijara tachghilia non louée après résiliation
LOYERS COURUS A RECEVOIR
- Biens immobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik en cours- Biens immobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik louée- Biens immobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik non louée après résiliation
LOYERS RESTRUCTURES
LOYERS IMPAYES
CREANCES EN SOUFFRANCE
IMMOBILISATIONS DONNEES EN IJARA TACHGHILIA
BIENS MOBILIERS DONNES EN IJARA MONTAHIA BI-TAMLIK- Biens mobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik en cours- Biens mobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik louée- Biens mobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik non louée après résiliation
BIENS IMMOBILIERS DONNES EN IJARA MONTAHIA BI-TAMLIK
Montant brut à la fin de
l'exercice
Amortissements Provisions
ETAT
173
Ann
exe
à la
circ
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re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
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ank
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ib
AU 31 Décembre 2019en milliers de DH
NatureMontant brut au
début de l'exercice
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant des cessions ou
retraits au cours de l'exercice
Immobilisations données en Ijara
Montant net à la fin
de l'exercice
IMMOBILISATIONS DONNEES EN IJARA MONTAHIA
NEANT
BI TAMLIK
Nom de l'établissement: BTI Bank
Montant des amortissements
et/ou provisions au début de l'exercice
Dotation au titre de l'exercice
Montant des amortissements
sur immobilisations
sorties
Cumul
24,002 4,693 - 28,695 2,796 - 3,260 - - 6,056 - 22,639 - -
24,002 4,693 28,695 2,796 - 3,260 - 6,056 - 22,639 - -
11,514 1,767 89 13,191 1,371 - 1,730 - - 3,102 - 10,090 - - - - -
5,326 741 - 6,066 906 - 1,153 - - 2,059 - 4,008 4,503 603 5,106 808 - 960 - - 1,768 - 3,338
683 101 783 98 - 141 - - 239 - 545 - - - - 140 37 177 52 - 52 - 125 - -
6,188 1,026 89 7,125 465 - 577 - - 1,043 - 6,082
35,517 6,459 89 41,886 4,168 - 4,990 - - 9,158 - 32,728
Commentaires:
ETAT B 9
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
Nature Montant brut au début de l'exercice
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant des cessions ou retraits
au cours de l'exercice
Montant brut à la fin de
l'exercice
Amortissements et/ou provisions
Montant net à la fin de l'exercice
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES- Droit au bail- Immobilisations en recherche et développement- Autres immobilisations incorporelles d'exploitation- Immobilisations incorporelles hors exploitation
IMMOBILISATIONS CORPORELLES- Immeubles d'exploitation . Terrain d'exploitation
174
. Immeubles d'exploitation. Bureaux . Immeubles d'exploitation. Logements de fonction
- Mobilier et matériel d'exploitation . Mobilier de bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation . Matériel Informatique . Matériel roulant rattaché à l'exploitation . Autres matériels d'exploitation
TOTAL
- Autres immobilisations corporelles d'exploitation
- Immobilisations corporelles hors exploitation . Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation . Mobiliers et matériel hors exploitation . Autres immobilisations corporelles hors exploitation
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
Nom de l'établissement: BTI Bank
Date de cession ou de
retraitNature Amortissements
cumulésValeur
comptable nette Produit de
cessionPlus-values de
cessionMoins-values de
cession
175
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
ETAT B 9 bisPLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et
Service des Chèques Postaux
Banques au Maroc
Autres établissements de crédit et assimilés
au Maroc
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS
VALEURS DONNEES EN PENSION - au jour le jour - à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
EMPRUNTS FINANCIERS
DETTES SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS - Mourabaha - Salam - Autres financements participatifs
AUTRES DETTES (y compris Hamish Al Jiddiya)
INTERETS COURUS A PAYER
TOTAL
Commentaires:
ETAT B10
176
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ibAU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
DETTES
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
Etablissements de crédit à l'étranger
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank
Entreprises financières
Entreprises non financières Autre clientèle
COMPTES A VUE CREDITEURS 77,215 42,311 119,526 74,001
COMPTES D'EPARGNE
DEPOTS A TERME
AUTRES COMPTES CREDITEURS (y compris hamish al jiddiya) 2,655 11,405 14,059 6,141
INTERETS COURUS A PAYER
TOTAL - - 79,870 53,715 133,585 80,143
Commentaires:
Total 31/12/2018
ETAT B11
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
DEPOTS Secteur public
Secteur privé
Total 31/12/2019
Dépôts de la clientèle
177
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
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ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
Nom de l'établissement: BTI Bank
Entreprises financières
Entreprises non financières Autre clientèle
DETTES ENVERS LA CLIENTELE SUR PRODUITS PARTICIPATIFS - Mourabaha (1) - Salam - Autres financements participatifs
TOTAL 0 0 0 0 0
Commentaires:
(1) principalement les avances sur Mourabaha
178
ETAT B
Anne
xe à
la c
ircul
aire
n°
8/W
/17
du 1
5 Ao
ût 2
017
de M
. le
Wal
i de
Bank
Al-M
aghr
ib
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
DETTES Secteur publicSecteur privé Total
31/12/2019Total
31/12/2018
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B12
TITRES DE CREANCES EMIS Valeur Comptable en fin de période
Prime d'émission ou de remboursement restant
à amortir
CERTIFICAT DE DEPOTS EMIS
- Certificat de dépôts émis- Interêts courus à payer
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT EMIS
- Bons de sociétés de financement émis- Interêts courus à payer
EMRUNTS OBLIGATAIRES EMIS
- Interêts courus à payer
AUTRES TITRES DE CREANCE EMIS
- Autres titres de créances émis- Interêts courus à payer
TITRES DE CREANCES EMISAU 31 Décembre 2019
TOTAL
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank
17,972 63,927 6,519 - 1,100 74,280 311,346
17,972 63,927 6,519 - 1,100 74,280 311,346
17,972 63,927 6,519 - 1,100 74,280 311,346
(1) par remboursement anticipé ou autres
TABLEAU DES MARGES CONSTATEES D'AVANCE SUR MOURABAHA
AU 31 Décembre 2019
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
BiensMontant brut au
début de l'exercice
Marges sur opérations de
l'exercice
Quote-part reprise en compte de résultat
Quote-part constatée en rémunération réservée
Quote-part de marge abandonnée (1)
Montant brut à la fin de l'exercice
179
MARGES CONSTATEES D'AVANCE - MOURABAHA AVEC LA CLIENTELE
- Mourabaha
- Mourabaha pour donneur d'ordre
TOTALCommentaires:
Encours des créances Mourabaha à la fin de
l'exercice
MARGES CONSTATEES D'AVANCE - MOURABAHA AVEC LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B13
MONTANT
29,271
1,134
2,462
1,218
3,378
21,008
71
81,876
2
111,150
- Divers autres Créditeurs
Comptes transitoires ou d’attente créditeurs
TOTAL
Commentaires :
- Sommes dues à l’Etat
- Sommes dues aux organismes de prévoyance
- Sommes diverses dues aux actionnaires et associés.
- Sommes dues au personnel
- Fournisseurs de biens et services
Charges à payer et produits constatés d'avance
Créditeurs divers
DETAIL DES AUTRES PASSIFSAU 31 décembre 2019
(en milliers MAD)
RUBRIQUE
Nom de l'établissement: BTI Bank
PROVISIONS Encours 31/12/2019 Dotations Reprises Autres
variationsEncours
31/12/2018
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:
Créances sur les établissements de crédit et assimilés (y compris FP*)Créances sur la clientèle (y compris FP*)Titres de placement (y compris Certificats de Sukuk)Titres de participation et emplois assimilés Dépôts d'investissements et Wakala Bil Istithmar placésImmobilisations en crédit-bail et en locationImmobilisations en IjaraAutres actifs
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
signatureProvisions pour risques sur créances sensiblesProvisions pour risques de changeProvisions pour risques générauxProvisions pour pensions de retraite et obligations similairesProvisions pour autres risques et charges (y compris provision pour risques sur Moudaraba)Provisions réglementées
TOTAL GENERAL
* Finance participative
ETAT B 14
180
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
NEANT
Provisions
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B15
31/12/2019
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RECUES
FONDS PUBLICS AFFECTES
FONDS PUBLICS AFFECTES
FONDS SPECIAUX DE GARANTIE
FONDS DE GARANTIE A CARACTERE MUTUEL
AUTRES FONDS SPECIAUX DE GARANTIE
FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE
AU 31 Décembre 2019
TOTAL
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank
Dépôts d'investissements Encours 01/01/2019
Affectation des résultats Dépôts collectés Dépôts
restituésAutres
variations*Encours
31/12/2019
Dépôts d'investissement reçus Etablissements de crédit Clientèle
Réserve de péréquation des profits Etablissements de crédit Clientèle
Réserves pour risques d'investissements Etablissements de crédit Clientèle
Rémunération distribuée aux titulaires de comptes Etablissements de crédit Clientèle
Report sur dépôts d'investissement Etablissements de crédit Clientèle
Résultats en instance d'affectation (+/-)
Total
Wakala Bil Istithmar Encours 01/01/2019
Affectation des résultats Fonds collectés Fonds
restituésAutres
variations*Encours
31/12/2019
Wakala Bil Isithmar reçus Etablissements de crédit Clientèle
Rémunération distribuée aux Mouwakils Etablissements de crédit Clientèle
Report sur Wakala bil istithmar Etablissements de crédit Clientèle
Résultats en instance d'affectation (+/-)
Total
* A spécifier
181
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
ETATDEPOTS D'INVESTISSEMENTS NON RESTREINTS ET WAKALA BIL ISTITHMAR RECUS
AU 31 Décembre 2019
NEANT
NEANT
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B 16
DETTES SUBORDONNEES Total
DETTES SUBORDONNEES A DUREE DETERMINEE
- Titres subordonnés à durée déterminée - Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès des établissements de crédit et assimilés - Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès de la clientèle - Intérêts courus à payer sur les dettes subordonnées à durée déterminée
DETTES SUBORDONNEES A DUREE INDETERMINEE
- Titres subordonnés à durée indéterminée - Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès des établissements de crédit et assimilés - Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès de la clientèle - Intérêts courus à payer sur les dettes subordonnées à durée indéterminée
DETTES SUBORDONNEESAU 31 Décembre 2019
TOTAL
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank
Encours 31/12/2018
Affectation du résultat
Autres variations
Encours 31/12/2019
Réserves et primes liées au capital
400,000 400,000 300,000 100,000 400,000 100,000 100,000 - -
- - - -
100,000 - 100,000 -
12,572 - 55,714 - 68,286 -
- -
55,714 - 55,714 59,180 - 59,180 -
231,714 - 40,820 272,534
Commentaires:
Fonds de dotations
Actionnaires. Capital non versé
Report à nouveau (+/-)
Résultats nets en instance d'affectation (+/-)
Résultat net de l'exercice (+/-)
Total
ETAT B17
182
Anne
xe à
la c
ircul
aire
n°
8/W
/17
du 1
5 Ao
ût 2
017
de M
. le
Wal
i de
Bank
Al-M
aghr
ib
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
CAPITAUX PROPRES
Ecarts de réévaluation
Réserve légale
CAPITAUX PROPRES
Autres réserves
Primes d'émission, de fusion et d'apport
Capital Capital appelé Capital non appelé
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B18
31/12/2019 31/12/2018
- -
36,151 19,649
36,151 19,649
- -
- -
Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Garanties de crédits Autres garanties reçues
183
NEANT
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Ouvertures de crédit confirmés Engagements de substitution sur émission de titres Autres engagements de financement reçus
Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés
Cautions et garanties en faveur de l'administration publique Autres cautions et garanties données Engagements en souffranceENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE RECUS
Garanties de crédits Autres garanties reçues
Engagements de substitution sur émission de titres
Garanties de crédits données
Engagements révocables sur produits participatifs Autres engagements de financement donnés
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés Crédits documentaires export confirmés Acceptations ou engagements de payer Garanties de crédits données Autres cautions, avals et garanties donnés Engagements en souffrance
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
Engagements irrévocables de crédit-bail
Engagements de financement et de garantie
en milliers de DH
ENGAGEMENTS
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES
Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit et assimilés Crédits documentaires import Acceptations ou engagements de payer
AU 31 Décembre 2019
Engagements de financement en faveur de la clientèle Crédits documentaires import Acceptations ou engagements de payer
Ouvertures de crédit confirmés Engagements de substitution sur émission de titres Engagements irrévocables de crédit-bail Engagements révocables sur produits participatifs Autres engagements de financement donnés
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B 19
ENGAGEMENTS 31/12/2019 31/12/2018ENGAGEMENTS DONNES
TITRES ACHETES A REMERE
TITRES A LIVRER : - Marché primaire
- Marché gris
- Marchés réglementés
- Marché gré à gré
- Autres engagements de financement donnés
ENGAGEMENTS RECUS
TITRES VENDUS A REMERE
TITRES A RECEVOIR : - Marché primaire
- Marché gris
- Marchés réglementés
- Marché gré à gré
- Autres engagements de financement donnés
ENGAGEMENTS SUR TITRESAU 31 Décembre 2019
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank
31/12/2019 31/12/2018 31/12/2019 31/12/2018
Engagements sur marchés réglementés de taux d'intérêtEngagements sur marchés de gré à gré de taux d'intérêtEngagements sur marchés réglementés de cours de changeEngagements sur marchés de gré à gré de cours de change
Engagements sur marchés de gré à gré d'autres instruments
Dirhams à recevoir
Dont swaps financiers de devises
Engagements sur produits dérivés
ETAT B20
184
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
Opérations de couverture Autres opérations
Opérations de change à terme et engagements sur produits dérivés
Opérations de change à terme
NEANT
Devises à recevoir Dirhams à livrerDevises à livrer
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B21
en milliers de DH
Valeur comptable nette
Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les créances
ou les engagements par signature donnés
Montants des créances et des engagements par
signature donnés couverts
Certificats de Sukuk
- 55,614- 21,378
-
Valeur comptable nette
Rubriques du passif ou du hors bilan enregistrant les
dettes ou les engagements par signature reçus
Montants des dettes ou des engagements par signature
reçus couverts
Certificats de Sukuk
Autres valeurs et sûretés réelles
TOTAL
Valeurs et sûretés données en garantie
Bons du Trésor et valeurs assimilées
Autres titres HypothèquesAutres valeurs et sûretés réelles
NEANT
185
Anne
xe à
la c
ircul
aire
n°
8/W
/17
du 1
5 Ao
ût 2
017
de M
. le
Wal
i de
Bank
Al-M
aghr
ib
Valeurs et sûretés reçues en garantie
Bons duTrésor et valeurs assimilées
Autres titres Hypothèques
Valeurs et sûretés reçues et données en garantieAU 31 Décembre 2019
TOTAL
Nom de l'établissement: BTI Bank
en milliers de DH
D< 1 mois 1 mois<D< 3 mois 3 mois<D< 1 an 1 an <D< 5 ans D> 5 ans TOTAL
54,297 54,297 8,108 49,894 253,345 311,346
9,734 30,784 40,518
54,297 - 17,842 80,678 253,345 406,161
- -
- - - - - - TOTAL
Commentaires:
PASSIF
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
Dettes envers la clientèle
Titres de créance émis
Emprunts subordonnés
Dépôts d'investissement et Wakala Bil Isithmar reçus
TOTAL
ETAT B22
186
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
AU 31 Décembre 2019
ACTIF
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
Créances sur la clientèle
Titres de créance
Créances subordonnées
Dépôts d'investissement et Wakala Bil Isithmar placés
Crédit-bail et assimilé
Ijara
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B 23
Concentration des Risques sur un même BénéficiaireAU 31 Décembre 2019
Montant des fonds propres pris en compte : En dirhams
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B24
MONTANT
4,095
4,095
4,095
4,095
NEANT ENGAGEMENTS DONNES
ENGAGEMENTS RECUS
AU 31 Décembre 2019
Immobilisations incorporelles
TOTAL ACTIF
PASSIF:
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
Créances sur la clientéle
Autres actifs
Titres de participation et emplois assimilées
Créances subordonnées
Commentaires :
TOTAL PASSIF
HORS-BILAN:
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
Dépôts de la clientèle
Autres passifs
VENTILATION DE L'ACTIF, PASSIF ET HORS BILAN EN MONNAIES ETRANGERES
(en milliers de dirhams)
DESIGNATION
ACTIF :
Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux
Nom de l'établissement: BTI Bank Etat B25
31/12/2019 31/12/2018
Marge d'intérêt
Marge sur financements participatifs 5,726 507
MARGE D'INTERET ET MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFSAU 31 Décembre 2019
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B26
MONTANT COMMENTAIRE
1,273
AU 31 Décembre 2019PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIETE ET CERTIFICATS DE SUKUK
Commentaires :
(en milliers MAD)
RUBRIQUE
Produits sur titres de placement (de propriété et certificats de sukuk)
- Dividendes sur titres OPCVM
- Dividendes sur autres titres de propriétés
- Autres produits sur titres de propriété
- Certificats de sukuk
Produits sur titres de participation et emplois assimilés
- Dividendes sur titres de participation
- Dividendes sur participations liées
- Autres produits sur titres de propriété
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B27
E. CREDIT CLIENTELE
74
140
38
Commentaires :
Commissions et courtages sur opérations de marché
Commissions sur engagements sur titres
Commissions sur produits dérivés
Commissions sur opérations de change virement
Commissions sur opérations de change billets
Commissions sur droits de garde de titres
Produits sur activités de conseil et d'assistance
Autres produits sur prestations de service
Commissions de placement sur le marché primaire
Commissions de garantie sur le marché primaire
Commissions sur produits dérivés
Commissions sur opérations de change virement
Commissions sur opérations de change billet
COMMISSIONS VERSEES
Charges sur moyens de paiement
Commissions sur achat et vente de titres
Commissions sur prestations de service sur crédit
COMMISSIONSAU 31 décembre 2019
(en milliers MAD)
RUBRIQUECOMMISSIONS
COMMENTAIRE
COMMISSIONS RECUS
Commissions sur fonctionnement de compte
Commissions sur moyens de paiement
Commissions sur opérations de titres
Commissions sur titres en gestion/en dépôt
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B28
MONTANT COMMENTAIRE
Commentaires :
Moins-values de cession sur titres de placement
Résultat sur titres de placement
Produits sur engagement sur titres
Charges sur engagement sur titres
Résultat sur engagements sur titres
Produits sur engagement sur produits dérivés
Charges sur engagement sur produits dérivés
Résultat sur engagements sur produits dérivés
Produits sur opérations de change
Charges sur opérations de change
RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHEAU
(en milliers MAD)
RUBRIQUE
31 décembre 2019
Gains sur titres de transaction
NEANT
Perte sur titres de transaction
Résultat sur titres de transaction
Plus-values de cession sur titres de placement
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B29
MONTANT COMMENTAIRE
31,540
16,994
7,300
831
3,218
2,595
528
75
2,193
2,096
56
19
21
8,209
3,896
50
1,242
1,850
668
2
502
15,378
269
1,043
2,522
194
2
1,720
128
527
8,973
5,099
4,936
2
161
4,990
3,260
1,730
-
-
-
-
67,409
Commentaires :
Immobilisations corporelles hors exploitation
Prov.p/immobilisations incorporelles d'exploitation
Prov.p/immobilisations incorporelles hors exploitation
Prov.p/dépréciation immobilisations incorporelles d'exploitation
Prov.p/dépréciation immobilisations incorporelles hors exploitation
Total
Immobilisations corporelles d'exploitation
Frais d'acquisition d'immobilisation
Autres charges à répartir sur plusieurs exercices
Pénalités et délits
Rappels d'impôts autres qu'impôts sur les résultats
Dons libéralités et lots
Subventions d'investissement et d'exploitation accordées
Charges générales d'exploitation des exercices antérieurs
Diverses autres charges générales d'exploitation
Dotations aux amortissement et aux provisions des immobilisations corporelles et corporelles
Immobilisations incorporelles d'exploitation
Immobilisations incorporelles hors exploitation
Frais préliminaires
Autres charges générales
Transport et déplacement
Mission et réception
Publicité, publication et relations publiques
Frais postaux & de télécommunication
Frais de recherche et de documentation
Frais de conseil et d'assemblée
Dons et cotisations
Fournitures de bureau et imprimés
Autres charges externes
Autres charges d'exploitation
Frais électricité, eau, chauffage et combustible
Timbres fiscaux et formules timbrées
Droits d'enregistrement
Autres impôts et taxes, droits assimilés
Charges extérieures
Loyers de crédit-bail
Loyers de location simple
Frais d'entretien et de réparation
Rémunération du personnel intérimaire
Rémunérations d'intermédiaires et honoraires
Primes d'assurance
Frais d'actes et de contentieux
Droits d'enregistrement
Salaires et appointements
Primes et Gratifications
Autres rémunérations du personnel
Charges d'assurances sociales
Charges de retraite
Charges de formation
Autres charges de personnel
Impôts et taxes
Taxe urbaine et taxe d'édilité
Patente
Taxes locales
Charges de personnel
CHARGES GENERALES D 'EXPLOITATIONAU 31 décembre 2019
(en milliers MAD)
RUBRIQUE
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B30
MONTANT COMMENTAIRE
-
-
978
978
-
-
-
-
-
-
-
-
- Total
Commentaires :
Reprises non courantes des provisions
Autres produits non courants
Charges non courantes
Dotations non courantes aux amortissements
Dotations non courantes aux provisions
Autres charges non courantes
Reprises non courantes des amortissements
Reprises de provisions pour créances en souffrance sur valeurs immobilisées
Reprises de provisions pour autres créances en souffrance
Reprises de provisions pour risques d'exécution d'engagement par signature
Récupération sur créances amorties
Autres reprises de provisions
Reprises de provisions pour dépréciation des immobilisations financières
Reprises de provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles
Reprises de provisions pour autres risques et charges
Reprises de provisions réglementées
Reprises de provisions
Produits non courants
Reprises de provisions pour créances en souffrance sur les titres de placement
Pertes sur créances irrécouvrables
Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des provisions
Pertes sur créances irrécouvrables non couvertes par des provisions
Autres dotations aux provisions
Dotations aux provisions pour dépréciations des immobilisations financières
Dotations aux provisions pour dépréciations des autres risques et charges
Dotations aux provisions réglementées
Dotations aux autres provisions
Reprises de provisions pour créances en souffrance
Reprises de provisions pour créances en souffrance sur les établissements crédit et assimilés
Reprises de provisions pour créances en souffrance sur la clientèle
Dotations aux provisions pour risques d'exécution d'engagement par signature
Autres produits d'exploitation non bancaires
Charges d'exploitation non bancaires
Charges sur valeurs et emplois assimilés
Moins-values de cession sur immobilisations financières
Moins-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles
Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
Dotations aux provisions pour créances en souffrances sur établissements de crédit et assimilés
Dotations aux provisions pour créances en souffrances sur clientèle
Dotations aux provisions pour créances en souffrances sur titres de placement
Dotations aux provisions pour créances en souffrances sur valeurs immobilisées
Dotations aux provisions pour autres créances en souffrances
Subventions reçues
Cotisation au fonds de garantie des déposants
Charges des exercices antérieurs
Divers autres charges bancaires
Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement
Produits d'exploitation non bancaires
Produits sur valeurs et emplois assimilés
Plus-values de cession sur immobilisations financières
Plus-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles
Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même
Produits accessoires
Quote-part sur opérations d'exploitation bancaires
Divers autres produits bancaires
Quote-part sur opérations bancaires faite en commun
Produits des exercices antérieurs
Divers autres produits bancaires
Reprise de provisions pour dépréciation des titres de placement
Autres charges bancaires
Divers charges sur titres de propriété
Frais d'émission des emprunts
Autres charges sur opérations sur titres
Autres sur prestations de services
Divers autres charges bancaires
Autres produits bancaires
AUTRES PRODUITS ET CHARGESAU 31 décembre 2019
(en milliers MAD)
RUBRIQUE
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B31
1. VENTILATION PAR POLE D'ACTIVITEEn milliers de dirhams
POLE D'ACTIVITE PRODUIT NET RESULTAT RESULTATBANCAIRE COURANT AVANT
IMPOT- Activité bancaire 7,251 59,180 - 59,180 -
- Autres activités - -
TOTAL 7,251 59,180 - 59,180 -
En KDH
POLE D'ACTIVITE PRODUIT NET RESULTAT RESULTATBANCAIRE COURANT AVANT
IMPOT- MAROC 7,251 59,180 - 59,180 -
- Autres zones - - -
TOTAL 7,251 59,180 - 59,180 -
VENTILATION DES RESULTATS PAR METIER OU PAR POLE D'ACTIVITE ET PAR ZONE GEOGRAPHIQUE
AU 31 Décembre 2019
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B32
INTITULES 31/12/2019 31/12/2018
I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net . Perte nette 59,180 55,714
II - REINTEGRATIONS FISCALES 1- Courantes - - - - 2- Non courantes - -
-
III - DEDUCTIONS FISCALES 1- Courantes - - - - 2- Non courantes - - - -
TOTAL T1 T1IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut si T1 > T2 (A) . Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B) 59,180 55,714
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1) . Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1
VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal ( A - C)
OU . Déficit net fiscal (B) 59,180 55,714
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES 4,168 254 VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER . Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 12,318 . Exercice n-1 51,800 12,318 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
187Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
Passage du résultat net comptable au résultat net fiscal
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B33
I.DETERMINATION DU RESULTAT MONTANT
- . Résultat courant d'après le compte de produits et charges (+ ou -)59,180 - . Réintégrations fiscales sur opérations courantes (+) - . Déductions fiscales sur opérations courantes (-) -
. Résultat courant théoriquement imposable (=) 59,180 - . Impôt théorique sur résultat courant (-) -
. Résultat courant après impôts (=) 59,180 -
DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES
188Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B34
NATURESolde au début
de l'exercice 1
Opérations comptables de
l'exercice 2
Déclarations TVA de l'exercice
3
Solde fin d'exercice (1+2-3=4)
A. TVA collectée 93 682 406 369.25
B. TVA à récupérer 3,359 3,469 4,533 2,295
. Sur charges 1,538 1,974 1,936 1,575.56
. Sur immobilisations 1,821 1,496 2,597 719.61
C. TVA due ou crédit de TVA -3,266 -2,787 -4,127 -1,925.92
189
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ibDETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEEAU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
Nom de l'établissement: BTI Bank
Montant du capital: 400.000.000Montant du capital social souscrit et non appelé 0
Valeur nominale des titres 100
Exercice précédent Exercice actuel
BMCE BANK OF AFRICA 140, AVENUE HASSAN II CASABLANCA 2,039,997 2,039,997 51%
AL BARAKA BANKING GROUP "ABG"
AL BARAKA TOWER, PO. BOX 1882 MANANA Royaume du Bahrein 1,959,997 1,959,997 49%
Autres 6 6 0%
ETAT C1
190
AU 31 Décembre 2019
Nom des principaux actionnaires ou associés Adresse Nombre de titres détenus Part du capital
détenue %
Total Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
4,000,000 4,000,000 100%
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT C2
Montants Montants
A- Origine des résultats affectés Décision du 13 juin 2019
Réserve légale Report à nouveau 12,572 - Dividendes Résultats nets en instance d'affectation Autres affectations Résultat net de l'exercice 55,714 - Report à nouveau 68,286 - Prélèvements sur les bénéfices Autres prélèvements
TOTAL A 68,286 - TOTAL B 68,286 -
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
191
AU COURS DE L'EXERCICE 2019
en milliers de DH
ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT C3
Exercice 2019 Exercice 2018 Exercice 2017
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES 272,534 231,714 287,428
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1- Produit net bancaire 7,251 833 1 2- Résultat avant impôts 59,180 - 55,714 - 12,572 - 3- Impôts sur les résultats - - - 4- Bénéfices distribués - - - 5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou 68,286 - 12,572 - - en instance d'affectation)
RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) Résultat net par action ou part sociale 0 - 0 - 0 - Bénéfice distribué par action ou part sociale - - -
PERSONNEL Montants des rémunérations brutes de l'exercice 25,125 18,486 - Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 55 46 -
Anne
xe à
la c
ircul
aire
n°
8/W
/17
du 1
5 Ao
ût 2
017
de M
. le
Wal
i de
Bank
Al-M
aghr
ib
192
AU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
Résultats et autres éléments des trois derniers exercices
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT C4
31/12/2019
18/02/2020
Dates Indications des événements
. Favorables
.Défavorables
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURSAU 31 Décembre 2019
l'élaboration des états de synthèse.
I. DATATION
. Date de clôture (1)
. Date d'établissement des états de synthèse (2)
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour
Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib193
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L'EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
NEANT
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT C5
en milliers de DH
Montant des rémunérations allouéesCrédits par décaissementMontant des engagement de garantie donnésEngagement de retraite pour membres actuelsEngagement de retraite pour anciens membres
REMUNERATION ET ENGAGMENTS EN FAVEUR DES DIRIGEANTSAU 31 Décembre 2019
ORGANE D'ADMINISTRATION, DE SURVEILLANCE ET DE DIRECTION
3,090
Nom de l'établissement: BTI Bank
(en nombre)
EFFECTIFS 31/12/2019 31/12/2018
Effectifs rémunérés 55 46Effectifs utilisésEffectifs équivalent plein tempsEffectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps)Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps)Cadres ( équivalent plein temps)Employés ( équivalent plein temps)
dont effectifs employés à l'étranger
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
ETAT C6
194
EFFECTIFS AU 31 Décembre 2019
Nom de l'établissement: BTI Bank
TITRES
31/12/2019 31/12/2018 31/12/2019 31/12/2018Titres dont l'établissement est dépositaireTitres gérés en vertu d'un mandat de gestionTitres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaireTitres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestionAutres actifs dont l'établissement est dépositaireAutres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
ETAT C7
195
AU 31 Décembre 2019
Nombre de comptes Montants en milliers de DH
Titres et autres actifs gérés ou en dépôt
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank
(en nombre)
RESEAU 31/12/2019 31/12/2018
Guichets permanents 5 4Guichets périodiquesDistributeurs automatiques de banque et guichets automatiques 5 4de banqueSuccursales et agences à l'étrangerBureaux de représentation à l'étranger
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
ETAT C8
196
AU 31 Décembre 2019Réseau
Nom de l'établissement: BTI Bank
31/12/2019 31/12/2018
Comptes courants 135 49Comptes chèques des marocains résidant à l'étranger 5 5Autres comptes chèques 1424 623Comptes d'affacturageComptes dépôts d'investissementComptes d'épargneComptes à termeBons de caisseAutres comptes de dépôts
Ann
exe
à la
circ
ulai
re n
° 8/
W/1
7 du
15
Aoû
t 201
7 de
M. l
e W
ali d
e B
ank
Al-M
aghr
ib
ETAT C9
197
COMPTES DE LA CLIENTELE
(en nombre)
COMPTES DE LA CLIENTELE
AU 31 Décembre 2019
Nom de l'établissement: BTI Bank
31/12/2019 31/12/2018
………………………….. …………………………..
………………………….. …………………………..
………………………….. …………………………..
………………………….. …………………………..
………………………….. …………………………..
………………………….. …………………………..
………………………….. …………………………..
………………………….. ………………………….. . dont Certificats de Sukuk
5. Biens acquis dans le cadre de financements participatifs
6.Immobilisations données en Ijara
………………………….. ………………………….. . dont Certificats de Sukuk . dont Titres de Moudaraba et Moucharaka
8.Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar placés
………………………….. …………………………..
Total des actifs
198
9.Autres actifs
Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
. Créances sur autres financements participatifs
. Autres créances sur la clientèle
4.Titres de transaction et de placement
7.Titres d'investissement titres de participation et emplois divers
chéques postaux
Actifs et passifs de la fenêtre participativeAU 31 Décembre 2019
en milliers de DH
ACTIFS
1.Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des
2.Créances sur les établissements de crédit et assimilés
3.Créances sur la clientèle . Créances sur Mourabaha
. Créances sur Salam
NEANT
Nom de l'établissement:……………………
31/12/2019 31/12/2018
………………………….. …………………………..
………………………….. …………………………..
………………………….. …………………………..………………………….. …………………………..
………………………….. …………………………..
………………………….. …………………………..
………………………….. …………………………..
4. Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
………………………….. …………………………..
6. Provisions pour risques et charges
7. Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar recus
………………………….. …………………………..
9. Reports
10. Résultat de l'exercice
Total des passifs
199
8. Dotation en capital
. Dettes sur autres financements participatifs . Autres dettes sur les établissements de crédit et assimilés
3.Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs
. Autres comptes créditeurs
. Dettes sur Mourabaha . Dettes sur Salam . Dettes sur autres financements participatifs
5. Autres passifs
. Dettes sur Salam
Actifs et passifs de la fenêtre participativeAU…………………
en milliers de DHPASSIF
1.Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
2.Dettes envers les établissements de crédit et assimilés . Dettes sur Mourabaha
Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
…………………………………………………..
NEANT
Nom de l'établissement: BTI Bank
en milliers de DH
31/12/2019 31/12/2018
…………………….. ……………………..
…………………….. ……………………..…………………….. ……………………..…………………….. ……………………..
4.Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka 5.Produits sur immobilisations données en Ijara
…………………….. ……………………..…………………….. ……………………..…………………….. ……………………..
…………………….. ……………………..
…………………….. …………………….. 11.Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka 12.Charges sur immobilisations données en Ijara
…………………….. ……………………..…………………….. ……………………..
…………………….. …………………….
…………………….. ……………………..
…………………….. ……………………..
…………………….. ……………………..
…………………….. ……………………..
…………………….. ……………………..
…………………….. ……………………..
…………………….. ……………………..
…………………….. ……………………..
…………………….. ……………………..
(1) Autres que Moucharaka et Moudaraba
IX.RESULTAT APRES IMPOT
200Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib
17.Impôts théorique
III.PRODUIT NET BANCAIRE
15.Produits d'exploitation non bancaire
16.Charges d'exploitation non bancaire
IV.CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
V.DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCESIRRECOUVRABLESVI.REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCESAMORTIES
VII.RESULTAT COURANT
VIII.RESULTAT AVANT IMPOTS
2.Rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 3.Produits sur titres de propriété (1) et certificats de Sukuks
6.Commissions sur prestations de service 7.Autres produits bancaires 8.Transfert de charges sur dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus
II.CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
9.Charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés 10. Charges sur opérations avec la clientèle
13.Autres charges bancaires 14. Transfert de produits sur dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus
crédit
Compte de produits et Charges de la fenêtre participativeAU 31 Décembre 2019
I.PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
1.Rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de
NEANT
Code Intitulé de l'EtatA2 ETAT DES DEROGATIONSA3 ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODESB6 TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILÉSDI placés DÉPÔTS D’INVESTISSEMENT PLACÉSB7 CREANCES SUBORDONNEESB8 IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT-BAIL ET EN LOCATIONIJARA IMMOBILISATIONS DONNÉES EN IJARAB9 bis PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONSB10 DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDITDettes sur la clientèle DETTES ENVERS LA CLIENTÈLE SUR PRODUITS PARTICIPATIFSB12 TITRES DE CREANCES EMISB14 PROVISIONSB15 FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIEDI reçus DEPOTS D'INVESTISSEMENTS NON RESTREINTS ET WAKALA BIL ISTITHMAR RECUSB16 DETTES SUBORDONNEESB19 ENGAGEMENTS SUR TITRESB20 OPÉRATIONS DE CHANGE À TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉSB23 CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MÊME BÉNÉFICIAIREEB28 RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHEC7 TITRES ET AUTRES ACTIFS GÉRÉS OU EN DÉPÔTActifs Passif Window ACTIFS ET PASSIFS DE LA FENÊTRE PARTICIPATIVECPC Window COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES DE LA FENÊTRE PARTICIPATIVE
Liste des Etats Néants au 31 Décembre 2019