JANVIER 2012

Planification des REER – Des renseignements qui vous aideront à prendre des décisions éclairées pour votre REER

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Qu’est-ce qu’un régime enregistré d’épargne-retraite?

Le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est un compte enregistré permettant le report d’impôt quant à la croissance des placements.

Les Canadiens disposant d’un revenu gagné admissible y ont droit.

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Quels sont les avantages d’un REER?

Les cotisations sont déductibles du revenu imposable. En l’absence de retraits, il y a exonération d’impôt du

revenu gagné et de la croissance des placements REER. À l’âge de 71 ans, vous avez la possibilité de transférer

les sommes investies dans diverses options à l’échéance pour REER.

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REER et régime non enregistré

Source : Calculateurs de placements de Placements Mackenzie .Hypothèse d’un taux annuel composé de 8 %. Taux d’imposition marginal de 40 %.

Comparaison entre un REER et un régime non enregistré

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10 000

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NOMBRE D’ANNÉES MENANT À LA RETRAITE

REER

Régime non enregistré

Aux fins d’illustration seulement.

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Quand dois-je commencer? Le plus tôt sera le mieux! Plus vos épargnes ont le temps de croître au sein d’un

régime exempt d’impôt tel qu’un compte REER, plus vous saurez bénéficier des effets du rendement composé des placements.

Les cotisations peuvent être déduites du revenu pendant l’année civile du versement.

Les cotisations versées pendant les 60 premiers jours de l’année civile peuvent être déclarées pour cette année-là ou pour l’année précédente.

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L’avantage de l’intérêt composéIL PEUT ÊTRE DIFFICILE DE CONSTATER LES BIENFAITS DE L’INTÉRÊT COMPOSÉ SUR UNE PÉRIODE D’UN AN OU DEUX, MAIS VOUS EN VERREZ LES AVANTAGES À LONG TERME.

Source : Fidelity Management & Research Company.Cette illustration hypothétique fait état de la croissance composée. Les calculs ne font qu’illustrer les effets de la croissance composée; ils ne tiennent aucunement compte des valeurs futures de tout placement ni du rendement du capital investi.

L’efficacité de la capitalisation

Montant total du placement

Valeur finale du placement

Montant total du placement

Valeur finale du placement

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150,000.00 $

200,000.00 $

50 000 $

169 198 $

100 000 $

152 455 $

Jean Suzanne

Années de cotisation 10 10Années de placement 20 10Total des cotisations 50 000 $ 100 000 $Total à la fin de la période 169 198 $ 152 455 $Cet exemple tient compte d’un rendement annuel de 8 % pendant les années du placement. Pour illustration seulement.

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Quel montant pourrais-je cotiser à mon REER? Ce montant est fonction de :

Votre mode de vie Vos objectifs L’âge prévu pour la retraite

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Quel montant pourrais-je cotiser à mon REER?Actuellement, le plafond de cotisation à un REER est : Le moins élevé des montants suivants, soit le plafond

annuel de cotisation à un REER,22 450 $ pour 2011

22 970 $ pour 2012, montant ultérieurement corrigé en fonction de l’inflation,

ou 18 % du revenu gagné l’année précédente, moins tout facteur d’équivalence.

Si, pour une année d’imposition donnée, votre cotisation au REER n’atteint pas le maximum déductible, vous disposez de droits de cotisation inutilisés dont vous pourrez vous prévaloir au cours des années qui suivent.

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Quel montant devrais-je cotiser à mon REER? Vous avez le droit de faire des cotisations excédentaires

allant jusqu’à 2 000 $, sans pénalité, et ce, une seule fois. Pour calculer une cotisation excédentaire, nous faisons le

total de toutes vos cotisations REER non déduites, moins votre plafond REER courant, déduction faite de la cotisation excédentaire permise de 2 000 $.

Les cotisations excédentaires sont assujetties à une pénalité mensuelle de 1 % jusqu’au retrait.

Les renseignements sur les droits de cotisation inutilisés apparaissent à la section « État du maximum déductible à titre des REER » de l’avis de cotisation que vous fait parvenir chaque année l’Agence du revenu du Canada.

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Achats périodiques par sommes fixes

Grâce au Programme de prélèvements automatiques (PPA), les achats périodiques par sommes fixes vous permettront de verser des cotisations REER régulières tout en bénéficiant de la volatilité du marché.

La régularité des cotisations vous permettra de souscrire un plus grand nombre de parts lorsque les cours sont bas, et l’inverse lorsque les cours sont élevés. Ainsi, vous profitez vraisemblablement d’un cours moyen plus modique et d’un gain en capital plus élevé.

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Quels sont les éléments à prendre en considération au moment de choisir mes placements REER?Voici quelques critères à prendre en considération : Horizon temporel de placement Tolérance du risque Objectifs de placement Diversification

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Quels sont les types de placements admissibles dans le cadre d’un REER? Mis à part certaines restrictions imposées quant aux types

de placements admissibles à titre de REER, les fonds distincts et les fonds communs de placement, offerts respectivement par les compagnies d’assurance et les sociétés de placement, sont généralement admissibles.

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Quels sont les produits REER offerts?

La Transamerica Vie Canada présente diverses solutions de placementsusceptibles de vous aider à atteindre vos objectifs financiers :

Fonds de placement garanti Transamerica Contrat de fonds distincts

Cinq à VieMC Contrat de fonds distincts Garantie du retrait viager

Compte à intérêt garanti de la Transamerica Compte à intérêt garanti

Tout retrait fait à partir d’une police de fonds distincts ou d’un compte à intérêt garanti peut comporter certaines conséquences; pour bien comprendre les effets d’une telle transaction sur vos garanties, veuillez en discuter avec votre conseiller.

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Combien de comptes et de placements REER puis-je détenir? Il n’y a aucune limite à cet égard, à la condition de ne pas

dépasser votre plafond de cotisation. Facteur à prendre en considération : les frais

d’administration et autres frais d’acquisition prélevés à l’achat ou au rachat.

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Est-il recommandé d’emprunter pour cotiser?

Une discussion avec votre conseiller vous aiderait à déterminer la pertinence de contracter un emprunt pour maximiser votre cotisation REER ou couvrir les droits inutilisés.

Des établissements financiers jouissant de liens d’affaires avec la Transamerica Vie Canada sauront vous offrir un prêt REER.

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REER particulier

Le particulier détenteur du compte y verse lui-même les cotisations.

Quels sont les types de comptes REER offerts?

REER de conjoint

Au titre de ce REER, le conjoint du titulaire du compte verse des cotisations au nom du titulaire.

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Qu’advient-il lorsque j’atteins 71 ans?

Avant la fin de l’année au cours de laquelle vous atteindrez 71 ans, vous serez tenu légalement de convertir votre REER en un revenu de retraite ordinaire.

À ce moment-là, plusieurs options s’offriront à vous : Retrait des fonds du REER; Souscription d’une rente; Transfert des fonds dans un FERR.

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Programmes spéciaux ouvrant droit à des retraits REER

Pour l’achat de leur première maison, les Canadiens peuvent emprunter en franchise d’impôt une somme maximale de 25 000 $ de leur REER.

Ce prêt doit être remboursé dans le compte REER dans les quinze années suivantes après l’expiration d’un délai de grâce initial de deux ans.

Régime d’accession à la propriété (RAP)

Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)

Les modalités sont comparables à celles du RAP, sauf que les sommes empruntées seront versées à une école postsecondaire admissible.

Il y a imposition d’un plafond de retrait annuel de 10 000 $, jusqu’à concurrence de20 000 $; vous êtes libre d’y participer autant de fois que vous le souhaitez, à la condition de ramener votre solde à zéro.

Les sommes prélevées doivent être remboursées au cours d’une période maximale de dix ans.

Certaines restrictions sont émises, c’est-à-dire que le montant du retrait doit provenir des cotisations versées dans votre REER au cours de la période de 89 jours ayant précédé le retrait.

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Commencez tôt.

Versez des cotisations régulières.Investissez tout d’abord en vous

Prévalez-vous de tout droit de cotisations inutilisé.La stratégie de majoration des cotisations REER

Diversifiez vos placements.

Quelques conseils pour vous aider à tirer le maximum de votre REER

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Votre conseiller est là pour vous servir

Votre conseiller pourra vous aider à établir un REER personnalisé susceptible de répondre à tous vos besoins en choisissant des placements de la Transamerica qui favoriseront la croissance de vos capitaux à la longue, et ce, compte tenu de vos circonstances personnelles et de vos objectifs de placement.

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Avis aux professionnels des placementsLa présente est composée d’éléments d’information générale.Cette présentation a été préparée par la Transamerica Vie Canada (« Transamerica »), et les informations y incluses proviennent de diverses sources de tierces parties. Tous commentaires et renseignements versés dans la présente sont fournis à des fins d’information générale. Nous avons pris des mesures raisonnables afin que le contenu de ce document provienne de sources jugées fiables et que les renseignements y figurant soient exacts au moment de la publication. Cependant, AEGON ne peut garantir que les informations contenues dans les présentes sont exactes et complètes. AEGON, ses sociétés affiliées, ses conseillers et toute autre personne n’acceptent aucune responsabilité de quelque nature que ce soit pour toute perte directe, indirecte ou consécutive découlant de l’utilisation des renseignements ou des opinions contenus dans les présentes. Pour plus de précisions sur chacun des produits qui y sont décrits, veuillez consulter la police de rente respective et le Cahier de renseignements. Vous trouverez en outre dans la Note d’information sommaire pertinente une description plus détaillée des fonds, y compris les objectifs de placement, les caractéristiques du contrat, les polices de placement et les actifs du fonds.La Transamerica Vie Canada est l’émetteur et le garant du contrat Fonds de placement garanti Transamerica et du contrat Cinq à vie.Toute somme affectée au contrat Cinq à vie ou au contrat Fonds de placement garanti (FPG) Transamerica est investie aux risques du titulaire et peut prendre ou perdre de la valeur. Le calcul du taux de croissance composé est uniquement destiné à illustrer les effets du taux de croissance composé et ne vise pas à refléter les valeurs futures de tout fonds commun ou les produits de placements dans tout fonds distinct. Avant d’investir, il est bien important de discuter avec votre conseiller des risques liés à l’emprunt dans le but d’investir dans les fonds distincts. Les sommes empruntées ne doivent servir qu’à des achats admissibles. Un emprunt contracté dans le but de financer la souscription d’un placement comporte des risques plus élevés qu’une souscription à l’aide de liquidités. Dans le cas d’un emprunt visant à souscrire des fonds distincts, l’investisseur, selon les conditions du contrat, détient la même responsabilité à l’égard du remboursement du prêt et de l’acquittement des intérêts s’il y a baisse de la valeur des fonds distincts souscrits. Dans les circonstances, l’investisseur devra être informé de l’importance de détenir suffisamment de ressources financières pour pouvoir rembourser les intérêts et réduire le principal du prêt, dans le cas où la convention du prêt ferait état d’une stipulation à cet effet. Les prêts ne sont pas offerts par la Transamerica Vie Canada, AEGON, ou ses sociétés affiliées.MD AEGON et le logo de AEGON sont des marques déposées de AEGON N.V. AEGON Canada Inc. et ses filiales sont autorisées à utiliser ces marques.MD Transamerica et le symbole de la pyramide sont des marques déposées de la Corporation Transamerica. La Transamerica Vie Canada est autorisée à utiliser ces marques.

JANVIER 2012

Merci!