Upload
others
View
9
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscal㪠RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
RAPORT ANUAL
PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31.12.2011
ÎNTOCMIT ÎN CONFORMITATE CU
REGULAMENTUL CNVM NR. 1/2006
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
2
CUPRINS
Bilanţ contabil ........................................................................................................... 3 - 5
Contul de profit şi pierdere ....................................................................................... 6 - 7
Situaţia modificărilor capitalului propriu .................................................................. 8
Situaţia fluxurilor de trezorerie ................................................................................. 9
Note la situaţiile financiare ........................................................................................10 - 53
Raportul administratorilor ..........................................................................................54 - 83
Declaraţia ....................................................................................................................84
Raportul auditorului financiar .....................................................................................85 - 87
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
3
BILANŢ
la data de 31.12.2011
Denumirea indicatorului Nr.
nota
Nr.
rând 01.01.2011 31.12.2011
A B 1 2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE
1. Cheltuieli de constituire 01
2. Cheltuielile de dezvoltare 02
3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi
active similare şi alte imobilizări necorporale 03 179.676 184.107
4. Fond comercial 04
5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie 05 93.084
TOTAL (rd.01 la 05) 06 179.676 277.191
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
1. Terenuri şi construcţii 07 176.390.565 325.909.910
2. Instalaţii tehnice şi maşini 08 16.379.387 17.596.472
3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier 09 1.409.085 3.389.587
4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie 10 5.239.283 11.798.909
TOTAL (rd. 07 la 10) 11 199.418.320 358.694.878
III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE
1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 12
2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate 13
3. Interese de participare 14
4. Împrumuturi acordate entităţilor de care compania este legată
în virtutea intereselor de participare 15
5. Investiţii deţinute ca imobilizări 16 170.972 170.972
6. Alte imprumuturi 17 924.775 2.738.686
TOTAL (rd. 12 la 17) 18 1.095.747 2.909.658
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) 19 200.693.743 361.881.727
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI
1. Materii prime şi materiale consumabile 20 795.193 1.054.519
2. Producţia în curs de execuţie 21
3. Produse finite şi mărfuri 22 35.421 41.822
4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri 23 95.641 5.628
TOTAL (rd. 20 la 23) 24 926.255 1.101.969
II. CREANŢE
1. Creanţe comerciale 25 16.288.826 11.908.275
2. Sume de încasat de la entităţile afiliate 26
3. Sume de încasat de la entităţile de care compania este legată
în virtutea intereselor de participare 27
4. Alte creanţe 28 1.385.696 2.278.360
5. Capital subscris şi nevărsat 29
TOTAL (rd. 25 la 29) 30 17.674.522 14.186.635
III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT
1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 31
2. Alte investiţii pe termen scurt 32
TOTAL (rd. 31 + 32) 33
IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI 34 2.224.543 1.066.463
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 24 + 30 + 33 + 34) 35 20.825.320 16.355.067
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 36 150.996 122.821
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE
ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
4
1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se
separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile 37
2. Sume datorate instituţiilor de credit 38 1.210.070
3. Avansuri încasate în contul comenzilor 39 116.445 64.628
4. Datorii comerciale - furnizori 40 16.631.726 19.426.867
5. Efecte de comerţ de plătit 41
6. Sume datorate entităţilor afiliate 42
7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în
virtutea intereselor de participare 43
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind
asigurările sociale 44 7.985.397 5.323.595
TOTAL (rd. 37 la 44) 45 24.733.568 26.025.160
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE
NETE (rd. 35 + 36 – 45 – 63) 46
-3.757.252 -9.836.118
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19
+ 46) 47 196.936.491 352.045.609
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE
ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN
1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se
separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile
48
2. Sume datorate instituţiilor de credit 49 3.729.293
3. Avansuri încasate în contul comenzilor 50
4. Datorii comerciale - furnizori 51
5. Efecte de comerţ de plătit 52
6. Sume datorate entităţilor afiliate 53
7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în
virtutea intereselor de participare 54
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind
asigurările sociale 55 912.360 533.773
TOTAL (rd. 48 la 55) 56 912.360 4.263.066
H. PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru pensii şi obligaţii similare 57
2. Provizioane pentru impozite 58
3. Alte provizioane 59 2.645.487 2.291.538
TOTAL (rd. 57 la 59) 60 2.645.487 2.291.538
I. VENITURI ÎN AVANS
1. Subvenţii pentru investiţii 61 327.548 264.199
2. Venituri înregistrate în avans - total (rd.63 + 64), din care: 62 288.846
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an 63 288.846
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an 64
Fond comercial negativ 65
TOTAL (rd. 61 + 62 + 65) 66 327.548 553.045
J. CAPITAL ŞI REZERVE
I. CAPITAL
1. Capital subscris vărsat 67 58.243.025 58.243.025
2. Capital subscris nevărsat 68
3. Patrimoniul regiei 69
TOTAL (rd. 67 la 69) 70 58.243.025 58.243.025 II. PRIME DE CAPITAL 71
III. REZERVE DIN REEVALUARE 72 107.385.698 107.257.574
IV. REZERVE
1. Rezerve legale 73 2.996.720 3.040.813
2. Rezerve statutare sau contractuale 74
3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din
reevaluare 75 2.924.979 3.053.103
4. Alte rezerve 76 19.189.407 171.169.841
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
5
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
6
CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE
la 31.12.2011
Denumirea indicatorului Nr. rd.
Realizări în perioada de
raportare
31.12.2010 31.12.2011
A B 1 2
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06) 01 01 132.259.761 115.773.802
Producţia vândută 02 132.259.761 115.773.802
Venituri din vânzarea mărfurilor 03
Reduceri comerciale acordate 04
Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si
care mai au in derulare contracte de leasing
05
Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete 06
2. Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie
Sold C 07 79.894
Sold D 08 194.918
3. Producţia realizată de entitate pentru scopurile sale proprii şi capitalizată 09 561.983 665.322
4. Alte venituri din exploatare 10 1.158.301 1.693.730
- din care, venituri din fondul comercial negativ 11
VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL (rd. 01+ 07 - 08 + 09 + 10) 12 133.785.127 118.212.748
5. a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile 13 8.906.521 5.219.797
Alte cheltuieli materiale 14 1.177.086 815.820
b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) 15 4.128.080 4.728.094
c) Cheltuieli privind mărfurile 16
Reduceri comerciale primite 17
6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19 +20), din care: 18 64.479.216 63.895.314
a) Salarii şi indemnizaţii 19 49.571.832 48.741.650
b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială 20 14.907.384 15.153.664
7.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale
(rd. 22 - 23) 21 13.989.094 15.712.759
a.1) Cheltuieli 22 13.989.094 15.712.759
a.2) Venituri 23
b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 25 - 26) 24 -161.208 -10.007
b.1) Cheltuieli 25 1.566.604 76.071
b.2) Venituri 26 1.727.812 86.078
8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) 27 35.519.403 26.369.008
8.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe 28 33.760.118 24.597.248
8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate 29 1.470.732 1.526.724
8.3. Alte cheltuieli 30 288.553 245.036
Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare înregistrate de entităţile radiate din
Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing 31
Ajustări privind provizioanele (rd. 33 - 34) 32 1.613.805 -353.949
- Cheltuieli 33 1.688.586 676.403
- Venituri 34 74.781 1.030.352
CHELTUIELI DE EXPLOATARE TOTAL (rd. 13 la 16-
17+18+21+24+27+32) 35 129.651.997 116.376.836
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
Profit (rd. 12 - 35) 36 4.133.130 1.835.912
Pierdere (rd. 35 - 12) 37
9. Venituri din interese de participare 38
- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 39
10. Venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele
imobilizate 40
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
7
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
8
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
9
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
10
NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE
ÎNCHEIATE LA 31.12.2011
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
11
NOTA 1. ACTIVE IMOBILIZATE
- lei-
Date privind active imobilizate Valori brute
Elemente de imobilizări Nr.
rând Sold la 01.01.2011 Creşteri
Cedări,
transferuri şi alte
reduceri
Sold final
(col. 4 = 1+2-3)
A B 1 2 3 4
Imobilizări necorporale 01
Cheltuieli de constituire şi de dezvoltare
Alte imobilizări 02 919.577 92.043 0 1.011.620
Avansuri şi imobilizări necorporale în curs 03 93.084 93.084
TOTAL (rd. 01 la 03) 04 919.577 185.127 0 1.104.704
Terenuri 05 74.417.824 151.853.066 0 226.270.890
Construcţii 06 227.696.290 9.908.079 495.396 237.108.973
Instalaţii tehnice şi maşini 07 48.096.072 4.262.599 316.386 52.042.285
Alte instalaţii, utilaje şi mobilier 08 2.435.863 2.329.702 0 4.765.565
Avansuri şi imobilizări corporale în curs 09 5.239.283 22.659.361 16.099.735 11.798.909
TOTAL (rd. 05 la 09) 10 357.885.332 191.012.807 16.911.517 531.986.622
Imobilizări financiare 11 1.095.747 165.652.591 163.838.680 2.909.658
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.04+10+11) 12 359.900.656 356.850.525 180.750.197 536.000.984
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
12
AJUSTARI DE VALOARE (AMORTIZĂRI)
- lei-
Elemente de imobilizări Nr. rând Sold la
01.01.2011
Ajustări înregistrate
în cursul anului
2011
Reduceri sau reluări
înregistrate în cursul
anului 2011
Sold la 31.12.2011
(col.8 = 5+6-7)
A B 5 6 7 8
Imobilizări necorporale Cheltuieli de constituire şi de dezvoltare
13
Alte imobilizări 14 739.901 87.612 0 827.513
TOTAL (rd.13+14) 15 739.901 87.612 0 827.513
Imobilizări corporale
Terenuri 16
Construcţii 17 125.723.549 12.235.456 489.052 137.469.953
Instalaţii tehnice şi maşini 18 31.716.685 3.040.490 311.362 34.445.813
Alte instalaţii, utilaje şi mobilier 19 1.026.778 349.200 0 1.375.978
TOTAL (rd.16 la 19) 20 158.467.012 15.625.146 800.414 173.291.744
AMORTIZĂRI - TOTAL (rd. 15+20) 21 159.206.913 15.712.758 800.414 174.119.257
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
13
Imobilizările necorporale înscrise în evidenţa contabilă a S.C. OIL TERMINAL SA
Constanţa constau în programe informatice şi licenţe aferente acestora, achiziţionate de la terţi.
Imobilizările corporale au fost reevaluate la 31.12.2010 la valoarea justă pe baza unei
evaluări efectuată de către un evaluator membru al Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor din România.
La 31.12.2011 valoarea justă, se prezintă astfel:
- terenuri 226.270.890 lei
- grupa construcţii 99.639.020 lei
- instalaţii tehnice şi maşini 17.596.472 lei
- alte instalaţii utilaje şi mobilier 3.389.587 lei
- imobilizări corporale în curs 11.798.909 lei
Societatea are în patrimoniu următoarele terenuri:
- teren în suprafaţă de 945.892,79 mp înregistrat în conformitate cu titlul de proprietate seria
MO3 nr. 3286/ 19.11.1996 situat în Secţia Platformă Sud, în valoare de 39.243.772 lei
- teren în suprafaţă de 413.413,16 mp dobândit în cursul anului 2003 în baza titulului de
proprietate seria MO3 nr. 8448/16.04.2003 situat în Secţia Platformă Nord, în valoare de 21.449.809
lei
- terenul achiziţionat în anul 2004 conform contract de vânzare – cumpărare nr.
181/20.01.2004 încheiat cu Primăria Constanţa, în suprafaţă de 243.912, 70 mp situat în Secţia
Platformă Nord, în valoare de 13.640.073 lei
- teren în suprafaţă de 383.596,025 mp, obţinut în baza Legii 15/1990 şi HG 834/1991, în
conformitate cu titlul de proprietate seria MO3 nr. 11703 şi titlul de proprietate seria MO3 nr. 11704
, din data de 02.02.2011, terenuri situate în cadrul Secţiei Platformă Nord. Valoarea acestor terenuri,
conform raportului de evaluare întocmit la data de 31.01.2011 de către un evaluator membru al
Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor din România, este de 151.937.237 lei
Pentru linia de credit în scopul finanţării capitalului de lucru în valoare de 3.000.000 lei,
acordată de Banca Transilvania, au fost constituite următoarele garanţii:
a) Ipotecă de rang I asupra imobilului compus din teren în suprafaţă de 23.141,70 mp şi
construcţiile existente pe acest teren: rezervor metalic capacitate 10.000 mc “M15N”,
rezervor metalic capacitate 10.000 mc “M16N”şi rezervor metalic capacitate 10.000 mc
“M17N”.
b) Garanţie reală mobiliară de prim rang asupra disponibilităţilor încasărilor şi soldulului
contului curent deschis de SC Oil Terminal la Banca Transilvania.
În data de 29.03.2011 societatea a semnat cu Raiffeisen Bank SA un contract de facilitate de
credit la termen, pentru finanţarea construirii unui rezervor de 10 000 mc în Secţia Platformă Port, în
valoare de 8.067.135 lei, cu termen de rambursare până la 25.03.2017.
Termenul de execuţie a rezervorului, conform prevederilor contractuale, este 18.04.2012.
SC Oil Terminal SA a constituit în favoarea Raiffeisen Bank SA următoarele garanţii
a) Ipotecă de prim rang de prioritate asupra imobilului proprietatea Oil Terminal, imobil
situat în Constanţa, str. Caraiman nr. 2, în suprafaţă de 19 900 mp şi construcţiile aferente
acestui teren, în suprafaţă construită de 9 625 mp.
b) Garanţie reală mobiliară asupra disponibilităţilor prezente şi viitoare din conturile Oil
Terminal SA deschise sau care se vor deschide la Banca Raiffeisen.
Până la 31.12.2011 s-a utilizat din acest împrumut suma de 4.939.363 lei.
Imobilizările în curs în valoare de 11.798.909 lei, reprezintă investiţii neterminate la
31.12.2011, din care:
- lei -
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
14
Rezervor 10.000 mc RW1 SP Port 5.196.436
*Modernizare rezervor R 28/S 50.000 mc SP Sud 2.226.338
*Legătură supraterană parc rezervoare 8x50.000 mc şi 6x31.500 mc SP Sud 1.149.452
*Pozare supraterana fascicol conducte intre claviatura SP PORT si pod MIM
(faza 2) 224.289
Reabilitare gard SP Sud (nr. Inventor 11222602 şi 11223015) 199.975
Optimizare consum abur tehnologic SP Port 172.430
Modernizare instalaţie contorizare benzină SP Port 134.676
Sistem informatic integrat Oil Terminal 132.700
Extinderea capacităţii de depozitare în Secţia Platformă Sud 132.533
Optimizare consum abur tehnologic SP Nord 128.950
*Studiu de specialitate pt. îndepărtarea poluării solului şi a pânzei freatice 128.708
Modernizare instalaţie stins incendii dana 79 SP Port 124.961
Sistem staţionar de monitorizare şi avertizare pe rampa si dana ACN 119.800
Sistem telemasură radar 98.260
Pozare supraterană conducte aducţiune spumă aeromecanică parc 8x50.000 mc si
3x50.000 mc SP Sud 95.329
Amenajare rampă veche SP NORD 94.984
Montaj rezervor capacitate 5000 mc SP Port 89.714
Revizie proiect - construcţie R 20/P SP Port 86.606
Proiectare cuvă, instalaţii tehnologice şi PSI R 20/P SP Port 82.000
Construcţie estacadă de acces pe cisternă la liniile 1, 2 SP Sud 81.300
Optimizare consum abur tehnologic SP Sud 80.000
Separaţie gaz-lichid din colectoarele de descărcare rampe SP Sud 72.000
*Proiectare reparaţii fund, capac, serpentină rezervor T 28 capacitate 50.000 mc 71.500
Inele betonate aferente rezervoarelor de metanol SP Port 63.430
Modernizare instalaţie de descărcare motorină din barje Dana 70 SP Port 59.846
Canale si conducte RAMPA NORD 59.658
Legatură fibră optică între depozitele Oil Terminal 59.632
Modernizare clădire CTC SP Port 51.313
Platformă şi canale operare leşie/urean SP Port 49.564
Conductă spumă aeromecanică parc Medeea SP Nord 49.146
Instalaţie răcire metanol SP Port 45.490
Conducte tehnologice. conducte racordate leşie şi conducte ape reziduale SP Port 38.616
Pozare supraterană conducte colectoare pt descărcare cisterne CF pe tronson nou
de rampa SP SUD 36.955
Pozare supraterană conductă F3 ţiţei rampă desc.-înc. claviatură CF SP Sud 35.000
Modernizare împrejmuire SP Port 34.959
Consolidare estacade danele 73-75 SP PORT 32.500
Instalaţie de racordare leşie/urean la instalaţia existentă SP Port 31.161
Securitatea facilităţilor portuare 24.819
*Montaj etanşare dublă şi al 2-lea stâlp antirotaţional la capac flotant rezervor T 18.000
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
15
28 50.000 mc SP Sud
Instalaţie de răcire manta rezervoare metanol SP Port 17.994
Extindere instalaţie de descărcare benzen la rampe chimice SP Port 17.150
Drum acces autoturisme 15.000
Sistematizare încălzire SP Nord 14.140
*Sistem telemăsură radar 13.740
Braţe cuplare la nave 12.800
Modernizare rezervor B 9 SP Port 11.500
Modernizare rezervor B 11 SP Port 11.500
Cîntar dinamic SP Nord 10.464
Montare supraterană conducte aspiraţie din colectoare af.casă pompe chimice
RCT14-00 8.420
Modernizare casă pompe extern SP SUD 8.100
Modernizare rezervor M 26 SP Sud 8.000
Modernizare casă pompe intern 7.900
Modernizarea ieşirii la liniile CF 6 si 7 7.732
*RCT 15-00 Montaj conducte colectoare ulei şi metanol pe rampa SP Sud 7.200
Instalaţie cântărire CF U1+U2 6.687
Reabilitat casă compresor (modernizare 11210644)-montaj instalaţie LINDE SP
SUD 4.115
Înlocuire reţea conductă ţiţei SP Nord 1.990
Suprapozare conductă metanol, azot şi acetonă 1.439
Extindere zonă actuală de birouri şi construirea unei săli de şedinţe 10
* Imobilizări în curs din cheltuieli de investiţii realizate conform Acord petrolier de
concesiune a activităţii de exploatare a rezervoarelor, conductelor de transport al ţiţeiului şi
produselor petroliere a instalaţiilor de pompare şi a celorlalte instalaţii şi echipamente aferente
acestora, încheiat cu Agenţia Naţională de Resurse Minerale Bucureşti.
Imobilizările financiare sunt în valoare totală de 2.909.658 lei, din care:
Alte titluri imobilizate 170.972 lei
Garanţii acordate furnizorilor
Alte imobilizări (depozite)
38.947
2.699.739
lei
lei
În cursul anului 2009 Oil Terminal a participat cu 350 de acţiuni la valoarea nominală de 100
lire sterline la capitalul social al companiei Pan European Oil Pipeline – Compania de dezvoltare a
proiectului (PEOP – PDC), în valoare totală de 170.972 lei.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
16
NOTA 2. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI ŞI CHELTUIELI
Pentru respectarea principiului prudenţei, societatea a constituit la data de 31.12.2011
provizioane pentru litigii în valoare de 2.183.284 lei, ajustări pentru deprecierea creanţelor-clienţi în
valoare de 968.979 lei şi ajustări pentru deprecierea materialelor în valoare de 166.931 lei, cu
respectarea condiţiilor de recunoaştere prevăzute la pct. 221 din OMFP 3055/2009.
- lei -
Denumirea provizionului Sold la
01.01.2011
Transferuri Sold la
31.12.2011 În cont Din cont
0 1 2 3 4 =1+2-3
Provizion pentru litigii 2.645.487 568.149 1.030.352 2.183.284
Alte provizioane pentru
riscuri şi cheltuieli 108.254 108.254
Provizionul pentru litigii în valoare de 2.183.284 lei reprezintă:
FIRMA EXPLICAŢIE SUMA
(LEI)
CAMELEON SECURITY SISTEMS SRL DOSAR 5984/3/2011 1.102.175
SNTFC CFR CALĂTORI SA – RTF CĂLĂTORI
TIMIŞOARA DOSAR 24388/325/2010 47.958
SNTFC CFR CALĂTORI SA – RTF CĂLĂTORI IAŞI DOSAR 14702/245/2009 1.756
SNTFC CFR CALĂTORI SA – RTF CĂLĂTORI
BRAŞOV
DOSAR
10627/1975/2010 29.720
DIRECŢIA VAMALĂ REGIONALĂ CONSTANŢA DOSAR 29869/212/2010 20.000,00
GARDA DE MEDIU DOSAR
42628/02.12.2010 25.000,00
MINISTERUL ECONOMIEI ŞI FINANŢELOR DOSAR 16870/212/2008 310.849
BYOTECH PROD GENERAL DOSAR 13397/118/2009 127.955
BYOTECH PROD GENERAL DOSAR 1517/118/2012 246.970
ELVIMEX TRANS GROUP 116.630
SUME BRUTE, CONTRIBIŢII AFERENTE ŞI
CHELTUIELI DE JUDECATĂ POPESCU ŞTEFANIA
SENTINTA
3971/11.07.2011 9.335
SUME BRUTE, CONTRIBIŢII AFERENTE ŞI
CHELTUIELI DE JUDECATĂ SĂRĂCIN DUMITRU
SENTINTA
4132/03.08.2011 55.830
SUME BRUTE, CONTRIBIŢII AFERENTE ŞI
CHELTUIELI DE JUDECATĂ TUDORICĂ CRISTINA DOSAR 6978/118/2011 35.949
SUME BRUTE, CONTRIBIŢII AFERENTE ŞI
CHELTUIELI DE JUDECATĂ TUDORAN
CONSTANTIN
SENTINTA
4134/03.08.2011 47.507
SUME BRUTE, CONTRIBIŢII AFERENTE ŞI
CHELTUIELI DE JUDECATĂ NEDELEA
GHEORGHE
SENTINTA
5325/24.10.2011 5.650
TOTAL 2.183.284
În cont alte provizioane suma de 108.254 lei reprezintă sume brute cuvenite salariaţilor din
profitul de repartizat al anului 2011 şi este înregistrată în conformitate cu Ordinul MFP nr.
418/06.04.2005, privind unele reglementări contabile aplicabile agenţilor economici.
La data de 31.12.2011 nu existau alte obligaţii pentru care nu s-au constituit provizioane.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
17
NOTA 3. REPARTIZAREA PROFITULUI
În conformitate cu OG 64/2001 privind repartizarea profitului la societăţile naţionale,
companiile naţionale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum şi la
regiile autonome, aprobată cu modificări prin Legea nr. 769/2001, cu modificările şi completările
ulterioare şi HG 442/04.05.2011 privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2011
pentru SC Oil Terminal SA Constanţa, profitul net al anului 2011 în valoare de 653.673,01 lei şi
rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile în valoare de 1.564.194,49 lei, propunem
să se repartizeze pe următoarele destinaţii:
- rezerve legale 44.093 lei
(art.1 alin.1 lit.a din OG 64/2001 şi HG 442/04.05.2011)
Rezervele legale reprezintă sumele calculate din profitul contabil anual prin aplicarea unui
procent de 5% asupra profitului contabil, înainte de determinarea impozitului pe profit, din care se
scad veniturile neimpozabile şi se adaugă cheltuielile aferente acestor venituri neimpozabile, până ce
rezervele legale vor atinge a 5-a parte din capitalul social subscris şi vărsat potrivit prevederile Legii
31/1990 privind societăţile comerciale, republicată.
- participarea salariaţilor la profit 108.254 lei
(art.1 alin.1 lit.e din OG 64/2001 şi HG 442/04.05.2011)
În conformitate cu OG 64/2001 privind repartizarea profitului la societăţile naţionale,
companiile naţionale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum şi la
regiile autonome, aprobată cu modificări prin Legea nr. 769/2001, cu modificările şi completările
ulterioare, coroborat cu prevederile HG 442/04.05.2011 privind aprobarea bugetului de venituri şi
cheltuieli pe anul 2011, SC Oil Terminal SA Constanţa poate acorda participarea salariaţilor la profit
în limita a 4,98% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar
realizat la nivelul agentului economic în exerciţiul financiar de referinţă, deoarece s-a angajat şi a
stabilit prin bugetul de venituri şi cheltuieli obligaţia de participare la profit.
Având în vedere că nivelul fondului maxim de participare a salariaţilor la profit, al cărui
calcul a avut în vedere salariul de bază mediu lunar realizat, este mai mare decât nivelul cotei de
4,98% din profitul net rămas după deducerea sumelor repartizate, potrivit HG 442/04.05.2011,
fondul de partricipare a salariaţilor la profit este de 108.254 lei.
Conform Ordinului MFP 418/06.04.2005 privind unele precizări contabile aplicabile
agenţilor economici, participarea salariaţilor la profit se reflectă în contabilitate prin constituirea unui
provizion pentru riscuri şi cheltuieli la nivelul sumelor brute cuvenite salariaţilor. Ca urmare,
societatea noastră a înregistrat suma de 108.254 lei în cont “alte provizioane pentru riscuri şi
cheltuieli”.
- dividende 1.956.397 lei
(art.1. alin. 1 lit. f din OG 64/2001 şi HG 442/04.05.2011)
- sursa proprie de finanţare 109.123,50 lei
(art.1 alin.1 lit.g din OG 64/2001 şi HG 442/04.05.2011 )
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
18
NOTA 4. ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE
- lei -
Indicatorul An 2010 An 2011
0 1 2
1. Cifra de afaceri netă 132.259.761 115.773.802
2. Costul bunurilor vândute şi al serviciilor prestate
(3+4+5)
102.923.859 90.165.918
3. Cheltuielile activităţii de bază 69.233.583 61.374.926
4. Cheltuielile activităţilor auxiliare 33.690.276 28.790.992
5. Cheltuielile indirecte de producţie
6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (1-2) 29.335.902 25.607.884
7. Cheltuieli de desfacere
8. Cheltuieli generale de administraţie 26.728.138 26.210.918
9. Alte venituri din exploatare 1.525.366 2.438.946
10.Rezultat din exploatare (6-7-8+9) 4.133.130 1.835.912
În anul 2011 cifra de afaceri a înregistrat o scădere faţă de anul precedent de 12,46%,
respectiv de 16.485.959 lei în mărime absolută, deoarece cantităţile de produse derulate în anul 2011
faţă de anul 2010 s-au diminuat cu 931 mii tone/an.
Cantităţile de produse derulate în anul 2011 au fost de 4.891 mii tone, comparativ cu 5.822
mii tone cât s-a realizat în anul anterior, ceea ce reprezintă o nerealizare de 15,99%.
Scăderea veniturilor din exploatare în anul 2011 este datorată in principal scăderii veniturilor
din servicii prestate, acestea înregistrează faţă de anul anterior o scădere de 16.592.992 lei, ca urmare
a reducerii cantităşilor de produse derulate şi modificării structurii prestaţiilor realizate.
Valoarea prestaţiilor în anul 2011, faţă de anul 2010 a scăzut la ţiţei cu 10.702.125 lei, la
motorină cu 2.119.481 lei, la benzină cu 2.732.549 lei, la produse chimice cu 2.409.782 lei, la alte
produse cu 966.007 lei, înregistrând creşteri doar la păcură cu 2.443.985 lei.
Rezultatul din exploatare realizat in anul 2011 este de 1.835.912 lei, mai mic faţă de anul
anterior cu 2.297.218 lei, iar indicatorul cheltuieli la 1.000 lei venituri din exploatare a crescut la 984
lei în anul 2011, de la 969 lei cât s-a realizat în anul 2010. Scăderea rezultatului din exploatare faţă
de anul anterior este influenţată de scăderea veniturilor din exploatare cu suma de 15.572.379 lei şi
scăderea cheltuielilor din exploatare cu 13.275.161 lei.
De asemenea, se observă o scădere semnificativă a cheltuielilor materiale faţă de anul 2010,
cu 4.047.990 lei, respectiv 49%. Cheltuielile materiale se referă la materiale auxiliare, combustibili,
piese de schimb şi alte materiale necesare pentru desfăşurarea activităţii de exploatare. Oil Terminal
realizează lucrări de reparaţii şi întreţinere şi cu forţe proprii prin următoarele secţii auxiliare: secţia
reparaţii, serviciul transporturi, staţia CFU, logistică navală şi metrologie. Totodată terminalul este
dotat cu laboratoare proprii în care se realizeză analize de laborator privind produsele manipulate şi
centrale termice proprii situate în fiecare din cele trei depozite în care se realizează prestaţiile,
respectiv, Secţie Platformă Port, Secţie Platformă Nord şi Secţie Platformă Sud. Cheltuielile
materiale cuprind şi materialele necesare pentru activitatea de prevenire şi stingere a incendiilor şi
pentru securitatea şi sănătatea în muncă a salariaţilor.
Din analiza structurii cheltuielilor de exploatare se constată o creştere a cheltuielilor cu
energia şi apă cu 600.014 lei.
Cheltuielile de personal au scăzut cu 583.902 lei faţă de 2010, ca urmare a scăderii numărului
de salariaţi. Astfel, la 31.12.2010 numărul efectiv de salariaţi era 1.242, faţă de 1.179 la 31.12.2011.
Cheltuielile de exploatare privind amortizarea imobilizărilor au crescut faţă de anul precedent
cu 1.723.665 lei, ca urmare a plusului de amortizare generat de reevaluarea imobilizărilor corporale
la 31.12.2010.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
19
LLaa ccaappiittoolluull aallttee cchheellttuuiieellii ddee eexxppllooaattaarree,, ssee îînnrreeggiissttrreeaazzăă îînn aannuull 22001111 ffaaţţăă ddee 22001100,, oo
rreedduucceerree ttoottaallăă aa cchheellttuuiieelliilloorr îînn vvaallooaarree ddee 99..115500..339955 lleeii.. RReedduucceerrii sseemmnniiffiiccaattiivvee ss--aauu îînnrreeggiissttrraatt llaa
cchheellttuuiieelliillee pprriivviinndd rreeppaarraaţţiiii şşii îînnttrreeţţiinneerree şşii aallttee cchheellttuuiieellii ccuu tteerrţţiiii..
Cheltuielile de reparaţii şi întreţinere au fost efectuate în limita realizării veniturilor si
determinate de menţinerea la parametri de funcţionare şi în condiţii de siguranţă a capacităţilor de
producţie, cu încadrarea în cerinţele privind protecţia mediului.
Faţă de anul 2010 se constată o scădere a cheltuielilor de întreţinere şi reparaţii, indicatorul
cheltuieli de reparaţii şi întreţinere la 1.000 lei venituri din exploatare realizat în anul 2011 este de 49
lei, comparativ cu 53 lei faţă de anul 2010.
CChheellttuuiieelliillee ccuu tteerrţţiiii aauu ssccăăzzuutt ffaaţţăă ddee aannuull pprreecceeddeenntt ccuu 77..221199..336600 lleeii,, ccaa uurrmmaarree aa rreedduucceerriiii
cchheellttuuiieelliilloorr pprriivviinndd ffuurrnniizzaarreeaa ddee ggaazz ccuu 4477%%,, aa cchheellttuuiieelliilloorr ddee ppaazzăă ccuu 2233%% şşii aa cchheellttuuiieelliilloorr ccuu
sseerrvviicciiiillee eexxeeccuuttaattee ddee tteerrţţii ccuu 5588%%,, îînn pprriinncciippaall ccaa uurrmmaarree aa ddiimmiinnuuăărriiii pprrooggrraammuulluuii ddee sscchhiimmbbaarree aa
ddeessttiinnaaţţiieeii rreezzeerrvvooaarreelloorr..
SSCC OOIILL TTEERRMMIINNAALL SSAA aarree oorrggaanniizzaattăă ccoonnttaabbiilliittaatteeaa ddee ggeessttiiuunnee îînn ccoonnffoorrmmiittaattee ccuu LLeeggeeaa
ccoonnttaabbiilliittăăţţiiii nnrr.. 8822//11999911,, rreeppuubblliiccaattăă şşii OOMMFFPP nnrr.. 11882266//22000033 ppeennttrruu aapprroobbaarreeaa pprreecciizzăărriilloorr pprriivviinndd
uunneellee mmăăssuurrii rreeffeerriittooaarree llaa oorrggaanniizzaarreeaa şşii ccoonndduucceerreeaa ccoonnttaabbiilliittăăţţiiii ddee ggeessttiiuunnee..
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
20
NOTA 5. SITUAŢIA CREANŢELOR ŞI DATORIILOR
- lei -
Creanţe Sold 31.12.2011 Termen de lichiditate
Sub 1 an Peste 1 an
Creanţe comerciale 11.908.275 11.908.275 -
Alte creanţe 2.278.360 2.278.360 -
TOTAL 14.186.635 14.186.635 -
Sold total clienţi la 31.12.2011: 11.849.127 lei
Situaţia clienţilor după vechime la 31.12.2011 se prezintă astfel:
Sold curent 8.740.602 lei
Vechime 1 – 30 zile 1.162.436 lei
Vechime 31 - 60 zile 954.142 lei
Vechime 61 – 90 zile 247.082 lei
Vechime mai mare de 90 zile 744.865 lei
Principalii clienţi neîncasaţi la 31.12.2011 sunt în valoare de 10.795.452 lei, din care:
1. S.C. Petrotel Lukoil Ploieşti 2.717.656 lei
2. S.C. OMV Petrom S.A. Bucureşti 2.086.039 lei
3. S.C Oltchim S.A. Rm.Vâlcea 1.374.021 lei
4. Vitol, Elveţia 1.044.880 lei
5. S.C. Interagro S.A. Bucureşti 776.056 lei
6.S.C. Oscar Downstream Turnu-Măgurele 705.184 lei
7. Master Chem Oil Ldt, Malta 502.812 lei
8. Litasco Elveţia 446.397 lei
9.Kronospan SA Sebeş 228.992 lei
10. S.C. Exoil Services SRL Constanţa 203.409 lei
11.Unicom Holding SA Bucureşti 203.399 lei
12. S.C. Chimcomplex S.A Borzeşti 193.758 lei
13.Inkasso Jobs SRL Mihail Kogălniceanu 161.311 lei
14.Master Chem Oil SRL Bucureşti 151.538 lei
Până la data de 15.03.2012, principalii clienţi cu sold la 31.12.2011 au fost încasaţi în valoare
de 10.005.237 lei, astfel:
1. S.C. Petrotel Lukoil Ploieşti 2.715.084 lei
2. S.C. OMV Petrom S.A. Bucureşti 2.086.039 lei
3. S.C Oltchim S.A. Rm.Vâlcea 617.853 lei
4. Vitol, Elveţia 1.044.880 lei
5. S.C. Interagro S.A. Bucureşti 776.056 lei
6. S.C. Oscar Downstream Turnu-Măgurele 705.184 lei
7. Master Chem Oil Ldt, Malta 502.812 lei
8. Litasco Elveţia 414.922 lei
9. Kronospan SA Sebeş 228.992 lei
10. S.C. Exoil Services SRL Constanţa 203.409 lei
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
21
11. Unicom Holding SA Bucureşti 203.399 lei
12. S.C. Chimcomplex S.A Borzeşti 193.758 lei
13. Inkasso Jobs SRL Mihail Kogălniceanu 161.311 lei
14. Master Chem Oil SRL Bucureşti 151.538 lei
Clientii incerti inregistrati la 31.12.2011 sunt in valoare totala de 1.028.127 lei.
Pentru clienţii incerţi, societatea a constituit provizioane în valoare de 968.979 lei (valoare
totala clienţi incerţi, exclusiv TVA).
- lei -
Datorii Sold
31.12.2011
Termen de exigibilitate
Sub 1 an 1- 5 ani Peste 5 ani
1. Datorii comerciale 18.069.109 18.069.109 - -
2. Sume datorate
institutiilor de credit 4.939.363 1.210.070 3.729.293 -
3. Împrumuturi leasing 1.190.424 656.651 533.773 -
4. Alte datorii 6.089.330 6.089.330 - -
TOTAL 30.288.226 26.025.160 4.263.066 -
Sold total furnizori la 31.12.2011: 18.069.109 lei
Situaţia vechimii furnizorilor aflaţi în sold este:
Sold curent 17.575.001 lei
Vechime 1 – 30 de zile 494.108 lei
Vechime 31-60 de zile - lei
Vechime 61-90 de zile - lei
Vechime mai mare de 90 de zile - lei
Principalii furnizori aflaţi în sold la 31.12.2011 sunt in valoare de 16.415.064 lei, din care:
1. SC Incas SRL, Constanţa 3.469.918 lei
2. SC Petroconst SA, Constanţa 2.591.214 lei
3. SC Talpac SRL, Constanţa 2.084.187 lei
4. SC Envirotech SRL, Constanţa 1.606.978 lei
5. SC Petroserv SRL, Constanţa 1.346.731 lei
6. SC Repower Furnizare România SRL, Bucuresti 937.429 lei
7. SC T.M.U.C.B. Sucursala Midia SA, Bucuresti 838.195 lei
8. SC Uti Servicii Portuare SRL, Bucuresti 785.900 lei
9. SC Top Oil Inter SRL, Constanţa 552.717 lei
10. SC Tinmar Ind SA, Bucuresti 508.132 lei
11. SC Congaz SA, Constanţa 335.248 lei
12. SC Utilnavorep SA, Constanta 294.493 lei
13. SC Premium Sas SRL, Bucuresti 229.817 lei
14. SC Romania Euroest SA, Constanţa 160.672 lei
15. SC Mir Service SRL, Valu lui Traian 157.417 lei
16. SC Panalytical BV Almelo SRL, Bucuresti 147.775 lei
17. SC Tan Steel Holding SRL, Techirghiol 137.176 lei
18. SC Rompetrol Downstream SRL, Bucureşti 118.133 lei
19. SC Raja SA, Constanţa 112.932 lei
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
22
Până la data de 15.03.2012 principalii furnizori aflaţi în sold au fost achitaţi în valoare de
5.106.656 lei, conform termenelor de plată contractuale, după cum urmează:
1. SC Incas SRL, Constanţa 542.571 lei
2. SC Petroconst SA, Constanţa 100.000 lei
3. SC Talpac SRL, Constanţa 930.885 lei
4. SC Envirotech SRL, Constanţa 114.384 lei
5. SC Petroserv SRL, Constanţa 100.000 lei
6. SC Repower Furnizare România SRL, Bucuresti 837.666 lei
7. SC T.M.U.C.B. Sucursala Midia SA, Bucuresti 65.000 lei
8. SC Uti Servicii Portuare SRL, Bucuresti 785.900 lei
9. SC Top Oil Inter SRL, Constanţa 350.958 lei
10. SC Tinmar Ind SA, Bucuresti 0 lei
11. SC Congaz SA, Constanţa 335.248 lei
12. SC Utilnavorep SA, Constanta 118.846 lei
13. SC Premium Sas SRL, Bucuresti 229.817 lei
14. SC Romania Euroest SA, Constanţa 127.076 lei
15. SC Mir Service SRL, Valu lui Traian 39.465 lei
16. SC Panalytical BV Almelo SRL, Bucuresti 147.775 lei
17. SC Tan Steel Holding SRL, Techirghiol 50.000 lei
18. SC Rompetrol Downstream SRL, Bucureşti 118.133 lei
19. SC Raja SA, Constanţa 112.932 lei
Furnizorii restanţi la 31.12.2011 în valoare de 494.108 lei au fost achitaţi în cursul lunii
ianuarie 2012.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
23
NOTA 6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE
Bazele organizării
a) Declaraţie de conformitate
Situaţiile financiare privind anul 2011 sunt întocmite conform Reglementărilor contabile
conforme cu Directiva a IV-a a Comunităţilor Economice Europene 78/660/EEC din data de 25 iulie
1978 transpusă prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 3055/2009, Legea Contabilităţii
82/1991 republicată, reglementărilor emise de Ministerul Finanţelor din România.
SC Oil Terminal SA Constanţa are aprobat în Consiliul de Administraţie manualul de politici
contabile, în conformitate cu prevederile art. 142, alin. 2, lit. B din Legea 31/1990, coroborat cu pct.
267, alin. 2 din Ordinul MFP 3055/2009.
Politicile contabile aprobate sunt în conformitate cu OMFP 3055/2009 pentru aprobarea
Reglementărilor contabile conforme cu Directivele Europene, aplicate de la 01.01.2010 şi se referă la
modul de înregistrare în contabilitate a tuturor tranzacţiilor şi evenimentelor care ar putea să apară în
desfăşurarea activităţii.
b) Bazele prezentării
Societatea efectuează înregistrările contabile în lei în conformitate cu reglementările
contabile şi de raportare emise de Ministerul Finanţelor Publice.
c) Utilizarea estimărilor
Elaborarea situaţiilor financiare cere conducerii societăţii să facă cele mai bune estimări şi să
reflecte în contul de profit/pierdere toate situaţiile/evenimentele care afectează valorile raportate ale
activelor şi pasivelor, prezentarea activelor şi datoriilor contingente la data întocmirii situaţiilor
financiare, a oricăror cheltuieli şi/sau pierderi aferente perioadei. Rezultatele efective pot fi diferite
faţă de cele estimate. Aceste estimări sunt revizuite periodic. Orice ajustări ulterioare sunt
înregistrate în contul de profit/pierdere în perioada în care devin cunoscute.
d) Moneda de prezentare
Prezentele situaţii financiare sunt întocmite în lei.
e) Conversia tranzacţiilor în moneda străină
Tranzacţiile societăţii în moneda străină sunt înregistrate la cursul de schimb din data
tranzacţiilor: câştigurile şi pierderile rezultate din decontarea unor astfel de tranzacţii şi din conversia
activelor şi datoriilor monetare exprimate în moneda străină, sunt recunoscute în contul de profit şi
pierdere. Asemenea solduri sunt convertite în lei la cursurile de schimb de la sfârşitul anului, la rata
oficială a BNR, existentă la 31.12.2011:
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
24
NOTA 6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE (continuare)
La 31.12.2011 cursurile oficiale de schimb utilizate pentru conversia soldurilor în valuta
străină sunt :
1 DOLAR AUSTRALIAN AUD
3,3940
1 LEVA BULGARĂ BGN 2.2087
1 DOLAR CANADIAN CAD 3,2724
1 FRANC ELVEŢIAN CHF 3,5528
1 COROANĂ CEHĂ CZK 0,1674
1 COROANĂ DANEZĂ DKK 0,5811
1 LIRĂ EGIPTEANĂ EGP 0,5538
1 EURO EUR 4,3197
1 LIRĂ STERLINĂ GBP 5,1545
100 FORINŢI MAGHIARI HUF 1,3881
100 YENI JAPONEZI JPY 4,3178
1 LEU MOLDOVENESC MDL 0,2866
1 COROANĂ NORVEGIANĂ NOK 0,5549
1 ZLOT POLONEZ PLN 0,9730
1 RUBLĂ RUSEASCĂ RUB 0,1035
1 COROANĂ SUEDEZĂ SEK 0,4839
1 LIRĂ TURCEASCĂ TRY 1,7450
1 DOLAR SUA USD 3,3393
1 RAND SUD-AFRICAN ZAR 0,4118
1 REAL BRAZILIAN BRL 1,7901
1 RENMINBI CHINEZESC CNY 0,5306
1 RUPIE INDIANĂ INR 0,0627
100 WONI SUD-COREENI KRW 0,2881
1 PESO MEXICAN MXN 0,2384
1 DOLAR NEO-ZEELANDEZ NZD 2,5822
1 DINAR SÂRBESC RSD 0,0406
1 HRYVNA UCRAINEANĂ UAH 0,4161
1 DIRHAM EAU AED 0,9093
1 GRAM AUR XAU 169,0261
1 DST XDR 5,1256
f) Numerar şi echivalente de numerar
Pentru situaţia fluxului de numerar, numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar în
casă, disponibil la bănci, depozite la vedere în bănci, alte valori şi avansuri de trezorerie.
g) Creanţe comerciale
Creanţele comerciale sunt înregistrate la valoarea realizabilă. Pentru creanţele incerte s-au
calculat “provizioane pentru clienţi incerţi”, iar creanţele irecuperabile s-au trecut pe cheltuieli în anul
în care au fost identificate. Societatea urmăreşte constant încasarea în termen a creanţelor sale
comerciale şi a celorlalte tipuri de creanţe.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
25
NOTA 6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE (continuare)
h) Stocuri
Stocurile sunt active circulante evaluate la cost de achiziţie sau cost de producţie, care includ
şi alte costuri suportate pentru a aduce stocurile în forma şi în locul în care se găsesc şi urmează să
fie folosite pentru prestarea de servicii. La ieşirea din gestiune a stocurilor acestea se evaluează şi
înregistrează în contabilitate prin aplicarea metodei “primul intrat - primul ieşit” (FIFO).
Aceasta metodă presupune că bunurile ieşite din gestiune se evaluează la costul de achiziţie
sau de producţie al primei intrări. Pe măsura epuizării lotului, bunurile ieşite din gestiune se
evaluează la costul de achiziţie al lotului următor, în ordinea cronologică. Contabilitatea stocurilor se
ţine cantitativ şi valoric, prin folosirea inventarului permanent.
i) Imobilizări necorporale
Un activ necorporal se înregistrează iniţial la costul de achiziţie sau de producţie. Acesta
trebuie prezentat în bilanţ la valoarea de intrare, mai puţin ajustările cumulate de valoare şi trebuie
recunoscut în bilanţ dacă se estimează că va genera beneficii economice pentru societate şi costul
activului poate fi evaluat în mod credibil. Un activ necorporal trebuie scos din evidenţă la cedare sau
atunci când nici un beneficiu economic viitor nu mai este de aşteptat din utilizarea sa ulterioară.
Câştigurile sau pierderile care apar o data cu încetarea utilizării sau ieşirii unui activ necorporal se
determină ca diferenţă între veniturile generate de ieşirea activului şi valoarea sa neamortizată,
inclusiv cheltuielile ocazionate de cedarea acestuia, şi trebuie prezentate ca venit sau cheltuială, după
caz, în contul de profit şi pierdere.
Imobilizările necorporale cuprind:
- concesiunile, brevetele, licenţele, mărcile comerciale, drepturile şi activele similare,
cu excepţia celor create intern de societate;
- fondul comercial;
- alte imobilizări necorporale;
- avansuri şi imobilizări necorporale în curs de execuţie.
j) Amortizarea imobilizărilor necorporale
Cheltuielile aferente achiziţionării de licenţe şi alte valori similare se recuperează prin
intermediul deducerilor de amortizare liniară pe o perioadă de 3 ani. De asemenea, cheltuielile
aferente achiziţionării sau producerii programelor informatice se recuperează prin intermediul
deducerilor de amortizare liniară pe o perioadă de 3 ani.
Fondul comercial nu este un activ amortizabil din punct de vedere fiscal. În cazul în care este
tratat ca un activ se amortizează, de regulă, în cadrul unei perioade de maximum 5 ani sau în mod
sistematic într-o perioadă de peste 5 ani, cu condiţia ca această perioadă să nu depăşească durata de
uilizare economică a activului şi să fie prezentată şi justificată în notele explicative.
Societatea nu deţine fond comercial.
k) Imobilizări corporale
Imobilizările corporale sunt evaluate iniţial la cost de achiziţie sau cost de producţie.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
26
NOTA 6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE (continuare)
Imobilizările corporale ale societății sunt reevaluate la 31.12.2010.
La data bilanţului imobilizările corporale sunt prezentate la valoarea reevaluată care este
valoarea justă la data bilanţului.
l) Amortizarea imobilizărilor corporale
Amortizarea se stabileşte prin aplicarea cotelor de amortizare asupra valorii de intrare a
imobilizărilor corporale. Calcularea şi înregistrarea în contabilitate a amortizării ca o cheltuială, se
face utilizând regimul de amortizare liniară de la punerea în funcţiune a imobilizărilor corporale şi
până la recuperarea integrală a valorii de intrare, conform duratelor de utilizare economică minime
stabilite prin H.G. 2139/2004 pentru aprobarea catalogului privind clasificarea şi duratele normale
de funcţionare a mijloacelor fixe.
Terenul nu este amortizat şi se presupune a avea o viaţă nelimitată.
m) Cheltuielile ulterioare de întreţinere şi reparaţii
Costul reparaţiilor si întreţinerilor efectuate la imobilizările corporale, in scopul utilizării
continue a acestora este recunoscut ca o cheltuială în perioada în care este efectuată. Sunt
recunoscute ca o componentă a activului investiţiile efectuate la imobilizări corporale care au ca
efect îmbunătăţirea parametrilor tehnici iniţiali care conduc la obţinerea de beneficii economice
viitoare suplimentare faţă de cele estimate iniţial.
Câştigurile şi pierderile generate de cedarea sau casarea imobilizărilor corporale, atunci când
nici un beneficiu economic viitor nu mai este aşteptat din utilizarea sa ulterioară, sunt determinate ca
diferenţă între veniturile generate de scoaterea din evidenţă şi valoarea sa neamortizată, inclusiv
cheltuielile ocazionate de aceasta şi sunt prezentate ca venit sau cheltuială în contul de profit şi
pierdere.
n) Deprecierea activelor
Valoarea contabilă a activelor societăţii, altele decăt stocurile, este analizată la data fiecărui
bilanţ, pentru a determina, dacă există, scăderi de valoare. Dacă o asemenea scădere de valoare este
probabilă, este estimată valoarea recuperabilă a activului în cauză. Dacă este cazul, o ajustare pentru
depreciere este recunoscută în contul de profit şi pierdere.
o) Furnizori şi conturi asimilate
Datoriile către furnizori, înregistrate la valoarea nominală, includ facturile pentru
aprovizionări de bunuri, lucrări contractate şi alte servicii.
p) Costuri privind salariaţii
Drepturile salariaţilor pe termen scurt cuprind salariile şi contribuţiile la asigurările sociale.
Acestea sunt recunoscute ca şi cheltuieli o dată cu prestarea serviciilor de către aceştia.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
27
NOTA 6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE (continuare)
q) Recunoaşterea veniturilor
În categoria veniturilor se includ atât sumele încasate sau de încasat în nume propriu, din
activităţi curente, cât şi câştigurile din orice alte surse.
1. Veniturile din prestări de servicii sunt înregistrate în contabilitate pe măsura
efectuării acestora;
2. Veniturile din vânzări de bunuri se înregistrează în momentul predării
bunurilor către cumpărători, al livrării lor pe baza facturii sau în alte condiţii
prevăzute în contracte, care atestă transferul dreptului de proprietate asupra
bunurilor respective, către clienţi;
3. Veniturile din dobânzi se recunosc pe baza contabilităţii de angajamente;
4. Veniturile din dividende se recunosc atunci când este stabilit dreptul
acţionarului de a le încasa.
r) Recunoaşterea cheltuielilor
Cheltuielile societăţii reprezintă valorile plătite sau de plătit pentru consumuri de stocuri,
lucrări executate, servicii prestate, cheltuieli de personal, amortizări, ajustări, executarea unor
obligaţii legale sau contractuale etc. Ele se recunosc la momentul consumului şi/sau pe baza
contabilităţii de angajament. Pierderile nu diferă ca natură de alte tipuri de cheltuieli.
s) Costurile îndatorării
Costurile cu dobânzile aferente tuturor împrumuturilor sunt trecute pe cheltuieli în momentul
în care apar.
t) Provizioane
Provizioanele sunt recunoscute în momentul în care societatea are o obligaţie legală sau
implicită rezultată din evenimente trecute, când pentru decontarea obligaţiei este necesară o ieşire de
resurse care încorporează beneficii economice şi când poate fi făcută o estimare credibilă în ceea ce
priveşte valoarea obligaţiei.
u) Tranzacţii cu părţi afiliate
Părţile sunt considerate a fi afiliate dacă una dintre ele are capacitatea de a controla sau de a
influenţa semnificativ pe cealaltă în luarea deciziilor financiare şi de exploatare.
v) Impozitul pe profit
Se calculează în concordanţă cu legislaţia fiscală din România şi se bazează pe rezultatele
raportate în contul de profit şi pierdere al societăţii întocmit, în conformitate cu Standardele contabile
menţionate, după ajustările pentru impozitare. Impozitul pe profit este calculat ca procent aplicat la
profitul obţinut potrivit legislaţiei române, ajustat pentru anumite poziţii conform legislaţiei fiscale,
la o rată de 16%.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
28
NOTA 6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE (continuare)
w) Capital social
Societatea recunoaşte modificările la capitalul social numai după aprobarea lor în Adunarea
Generală a Acţionarilor şi înregistrarea la Oficiul Registrului Comerţului.
x) Dividende
Dividendele sunt recunoscute ca datorie în perioada în care este aprobată repartizarea lor.
y) Activele contingente
Un activ contingent este un activ potenţial care poate să apară ca urmare a unor evenimente
anterioare datei bilanţului şi a cărui existenţă va fi confirmată numai prin apariţia sau neapariţia
unuia sau mai multor evenimente viitoare nesigure, care nu pot fi în totalitate sub controlul
companiei (un drept de creanţă ce poate rezulta dintr-un litigiu şi al cărui rezultat este incert).
Acestea vor fi prezentate în notele explicative în situaţia în care pot să apară. Daca intrarea de
beneficii economice devine certă, activul şi venitul corespunzător vor fi recunoscute în situaţiile
financiare.
z) Datorie contingenta
Poate fi:
o obligaţie potenţială, apărută ca urmare a unor evenimete trecute, anterior datei
bilanţului şi a cărui existenţă va fi confirmată numai de apariţia sau neapariţia unuia
sau mai multor evenimente viitoare incerte, care nu pot fi în totalitate sub controlul
companiei
o obligaţie curentă apărută ca urmare a unor evenimente trecute, anterior datei
bilanţului, dar care nu este recunoscută deoarece:
- nu este sigur că vor fi necesare ieşiri de resurse pentru stingerea acestei datorii, sau
- valoarea datoriei nu poate fi evaluată suficient de credibil.
Datoriile contingente sunt continuu evaluate pentru a determina dacă a devenit probabilă o
ieşire de resurse care încorporează beneficii economice. Dacă se consideră că este necesară ieşirea de
resurse, generată de un element considerat anterior datorie contingentă, se va recunoaşte, după caz, o
datorie sau un provizion în situaţiile financiare aferente perioadei în care a intervenit modificarea
încadrării evenimentului.
z1) Evenimente ulterioare
Evenimentele ulterioare datei bilanţului sunt acele evenimente, favorabile sau nefavorabile,
care au loc între data bilanţului şi data la care situaţiile financiare anuale sunt autorizate pentru
publicare. Evenimentele ulterioare, ce nu constituie evenimente ce determină ajustări în situaţiile
financiare anuale, sunt prezentate în note atunci când sunt considerate semnificative.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
29
NOTA 6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE (continuare)
z2) Corectarea erorilor
Corectarea erorilor constatate în contabilitate se efectuează pe seama rezultatului reportat. În
cazul corectării de erori care generează pierdere contabilă reportată, aceasta trebuie acoperită înainte
de efectuarea oricărei repartizări de profit. În notele la situaţiile financiare se vor prezenta informaţii
suplimentare cu privire la erorile constatate.
z3) Instrumente financiare
Un instrument financiar reprezintă orice contract ce generează simultan un activ financiar
pentru o entitate şi o datorie financiară sau un instrument de capitaluri proprii pentru o altă entitate.
z4) Datorii
Datoriile sunt înregistrate la valoarea nominală. Data de scadenţă a datoriilor este atent
monitorizată pentru asigurarea plăţilor în termen.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
30
NOTA 7. PARTICIPAŢII ŞI SURSE DE FINANŢARE
S.C. OIL TERMINAL S.A. Constanţa s-a înfiinţat în conformitate cu prevederile Legii
15/1990 şi HG nr. 1200/1990, având forma juridică de societate pe acţiuni.
Societatea a fost înmatriculată la Registrul Comerţului Constanţa cu nr. J13/512/01.02.1991,
având codul de înregistrare fiscală RO 2410163.
Capitalul social subscris şi vărsat integral este de 58.243.025 lei divizat în 582.430.253
acţiuni cu valoare nominală de 0,10 lei/acţiune.
Structura acţionariatului la 31.12.2011 se prezintă astfel:
NOTA 8. INFORMAŢII PRIVIND SALARIAŢII ŞI MEMBRII
ORGANELOR DE ADMINISTRAŢIE, CONDUCERE ŞI DE SUPRAVEGHERE
Numărul mediu de angajaţi al Oil Terminal S.A. Constanţa pe anul 2011 este de 1.185
angajaţi. La 31.12.2011 numărul efectiv de personal a fost de 1.179 angajaţi, structurat pe niveluri de
pregătire, astfel: - personal cu studii superioare: 164 angajaţi, din care 38 cu funcţii de conducere; - personal cu studii gimnaziale şi medii: 1.015 angajaţi, din care 922 calificaţi şi 93
necalificaţi. Numărul mediu de persoane angajate în cursul anului 2011 este de 31, din care 8 TESA şi 23
personal muncitor (6 angajaţi cu contracte individuale de muncă pe durată nedeterminată şi 25 contracte individuale de muncă pe perioadă determinată).
- lei
Indicator Anul 2010 Anul 2011
Cheltuieli cu salarii tichete de masă şi indemnizaţii 49.571.832 48.741.650
Cheltuielile cu asigurările şi protecţia socială 14.907.384 15.153.664
Cheltuieli cu personalul 47.372.783 46.345.168
Nr. mediu de personal 1.116 1.185
Conducerea societăţii este asigurată de un Consiliu de Administraţie format din 7 membri.
Acţionar Nr. acţiuni Pondere (%)
Ministerul Economiei, Comerţului şi Mediului de Afaceri 347,257,973 59,62
Fondul Proprietatea SA 49,216,526 8,45
Persoane juridice 112.152.958 19,26
Persoane fizice 73.802.796 12,67
TOTAL 582,430,253 100
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
31
Componenţa Consiliului de Administraţie
Nr.
crt. Nume şi prenume
Data
naşterii Profesie Funcţie
1. Silviu Ioan WAGNER 23.03.1956 Economist
Preşedinte al Consiliului
de Administraţie august
2009-noiembrie 2011
Administrator noiembrie
2011-prezent
2. Constantin Claudiu STAFIE 18.05.1968 Economist Administrator august
2009-prezent
3. Ioana LĂZĂROIU 29.04.1966 Economist
Administrator
septembrie 2010-aprilie
2011
4. Aurel PRESURĂ 16.01.1961 Inginer Administrator aprilie
2010-aprilie 2011
5. Ioan NEGREA 09.02.1950 Inginer Administrator august
2009-prezent
6. Dan Cristian BĂRBULESCU 22.03.1968 Matematician
Administrator
septembrie 2010 -
prezent
7. Tiberiu Silviu Ioan GORODEA 30.05.1962 Economist Administrator august
2010-prezent
8. Istvan KOCSOLADE 08.03.1980 Economist Administrator aprilie
2011-noiembrie 2011
9. Anca Elena MARICA
Inginer/Jurist Administrator iulie
2011-prezent
Menţionăm faptul că, împotriva cererilor de înregistrare a menţiunilor privind hotărârile
adoptate în cadrul şedinţei Adunării Generale Ordinare a Acţionarilor din data de 24.11.2011, prin
care s-a ales următoarea componenţă a Consiliului de Administraţie:
1. Andrei Barbu TODEA- Preşedinte C.A.
2. Silviu Ioan WAGNER – Administrator
3. Virgil Dumitru ORLANDEA - Administrator
4. Anca Elena MARICA – Administrator
5. Ioan NEGREA – Administrator
6. Corin COMȘULEA – Administrator
7. Dan Cristian BĂRBULESCU – Administrator,
au fost formulate cereri de intervenţie de către acţionarul minoritar Broadhurst Investments Limited.
Hotărârile Adunării Generale devin efective pentru toţi acţionarii şi pot fi puse în executare
din momentul adoptării lor, dar numai sub condiţia înregistrării acestora la Oficiul Registrului
Comerţului, opozabilitatea faţă de terţi intervenind după publicarea lor în Monitorul Oficial.
Cererile de intervenţie depuse la Oficiul Registrului Comerţului de către acţionarul minoritar
au fost transmise spre soluţionare Tribunalului Constanţa.
Tribunalul Constanţa s-a pronunţat asupra cererilor de intervenţie astfel: ”Respinge ca
nefondate excepţiile lipsei calităţii de reprezentant în ceea ce priveşte mandatarul şi avocatul societăţii
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
32
interveniente. Respinge cererile de intervenţie ca nefondate. Admite cererile conexe de înregistrare
menţiuni. Dispune înregistrarea menţiunilor.”
Hotărârile pronunţate sunt executorii şi definitive şi pot fi atatcate cu recurs în 15 zile de la
comunicare. Încă nu au fost comunicate hotărârile.
Conducerea executivă a SC OIL TERMINAL SA la 31.12.2011:
Nr.
crt.
Nume şi Prenume Funcţie
1. Silviu Ioan WAGNER Director General
2. Cecilia POPOVICI Director Economic
3. Emil ROHAT Director Tehnic
4. Vasile OGREANU Director Operaţional
5. Bela FAZAKAS Director Mecano-Energetic
Indemnizaţiile acordate în anul 2011 membrilor Consiliului de Administraţie sunt în valoare
totală de 3.015 lei.
La data de 31.12.2011 nu sunt înregistrate avansuri şi credite acordate membrilor organelor
de administraţie sau conducere.
NOTA 9. PRINCIPALII INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI
Denumire indicator An 2010 An 2011
Lichiditate curentă 0,84 0,63
Lichiditate imediată 0,80 0,59
Viteza de rotaţie a debitelor clienţi (zile) 40 44
Viteza de rotaţie a creditelor furnizori (zile) 42 53
Viteza de rotaţie a activelor imobilizate (rot) 0,66 0,32
Viteza de rotaţie a activelor totale (rot) 0,59 0,31
Rentabilitatea capitalului angajat (%) 1,76 0,64
Rezultat pe acţiune de bază (lei/acţiune) 0,0034 0,0011
Indicatorul privind acoperirea dobânzilor (nr. de ori) 18 9,71
Marja bruta din vânzări (%) 2,73 1,73
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
33
NOTA 10. ALTE INFORMAŢII
a. Prezentarea societăţii
S.C. OIL TERMINAL S.A. este cel mai mare terminal pentru import/export ţiţei, produse
petroliere şi petrochimice la nivel naţional.
Conform statutului societăţii, obiectul de activitate cuprinde efectuarea prestaţiilor de servicii
privind primirea, încărcarea, descărcarea, depozitarea şi condiţionarea ţiţeiului, produselor petroliere,
petrochimice şi chimice lichide pentru import, export şi tranzit.
Principalele servicii realizate de societate:
primirea, depozitarea, condiţionarea şi expedierea ţiţeiului, păcurii, produselor petroliere,
petrochimice şi chimice lichide pentru import, export şi tranzit
efectuarea de testări şi analize tehnice pentru produsele derulate în laboratoarele proprii
efectuarea de testări şi analize tehnice pentru produsele derulate pentru terţi, în laboratoarele
proprii
efectuarea de reparaţii şi întreţineri pentru instalaţiile şi utilajele aflate în dotare.
S.C. OIL TERMINAL S.A. CONSTANŢA are în componenţă 3 depozite (Nord, Port şi Sud)
prin care se derulează: ţiţei, benzină, motorină, păcură, produse chimice lichide şi petrochimice,
uleiuri etc., fie din import, fie pentru export şi tranzit, capacitatea totală de depozitare fiind de
aproximativ 1.700.000 m3. Principalele capacităţi de depozitare se află în Depozitul Sud (900.000
m3). Terminalul petrolier din Portul Constanţa este amplasat în molul 4 din incinta portului, danele
69-79. Acesta are în exploatare 7 dane operative cu adâncimi cuprinse între 13 -17 m, permiţând
operarea navelor cu o capacitate de până la 150.000 tdw. Danele sunt dotate cu instalaţii de cuplare
la nave pentru încărcare/descărcare, acţionate hidraulic, cu diametru de 12”, respectiv 16”.
Fiecare depozit este organizat cu capacităţi de încărcare-descărcare formate din rampe CF,
rezervoare, laborator pentru efectuarea de analize a caracteristicilor fizico-chimice şi condiţiilor
tehnice de calitate pentru toate produsele, case de pompe, instalaţii de prevenire şi stingere a
incendiilor, instalaţii de captare şi epurare a apelor reziduale.
S.C. OIL TERMINAL S.A. Constanţa este interesată în valorificarea la un potenţial maxim a
prestaţiilor de servicii în scopul păstrării partenerilor tradiţionali şi lărgirea relaţiilor de cooperare cu
marile companii străine.
b. Informații privind relațiile entității cu filiale, entitățile asociate sau cu alte entități în
care se dețin participații
Oil Terminal nu are relatii cu filiale sau entitati asociate și nu deține participații
semnificative la alte societăți. Singurele titluri deținute pe termen lung sunt la capitalul social al
companiei Pan European Oil Pipeline – Compania de dezvoltare a proiectului (PEOP – PDC), în
valoare de 170.972 lei, reprezentând 350 de acţiuni la valoarea nominală de 100 lire sterline.
c. Bazele de conversie
Tranzacţiile societăţii în moneda străină sunt înregistrate la cursul de schimb din data
tranzacţiilor: câştigurile şi pierderile rezultate din decontarea unor astfel de tranzacţii şi din conversia
activelor şi datoriilor monetare exprimate în moneda străină, sunt recunoscute în contul de profit şi
pierdere. Asemenea solduri sunt convertite în lei la cursurile de schimb de la sfârşitul anului, la rata
oficială a BNR, existentă la 31.12.2011.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
34
NOTA 10. ALTE INFORMAŢII (continuare)
d. Informaţii referitoare la impozitul pe profit
La 31.12.2011 societatea înregistrează un profit brut contabil în sumă de 1.998.286 lei.
Profitul fiscal calculat în conformitate cu prevederile Legii 571/2003 privind Codul fiscal, cu
modificările și completările ulterioare este în valoare de 8.912.289 lei. Impozitul pe profit calculat
asupra profitului fiscal este în sumă de 1.425.966 lei, din care s-au dedus cheltuieli de sponsorizare
în valoare de 81.353 lei.
- lei -
Profitul brut contabil 1.998.286
Elemente similare veniturilor 341.506
Venituri neimpozabile 1.116.430
Deduceri rezervă legală 44.093
Cheltuieli nedeductibile 7.651.667
Sponsorizări 81.353
Total profit impozabil 8.912.289
Impozit pe profit 1.425.966
Sume reprezentând sponsorizarea în limita prevăzută de lege 81.353
Impozit pe profit anual 1.344.613
Referitor la prevederea din OMFP 3055/2009 pct. 303 alin. (2), nu este cazul prezentării
reconcilierii dintre rezultatul contabil al anului 2011 şi rezultatul fiscal, conform declaraţiei de
impozit pe profit.
Precizăm că profitul calculat pentru anul 2011 nu a fost afectat de o evaluare a elementelor
efectuată în exerciţiul financiar curent, sau într-un exerciţiu financiar precedent care, prin derogare
de la principiile contabile generale şi regulile contabile de evaluare prevăzute în OMFP 3055/2009,
ar fi avut drept scop obţinerea de facilităţi fiscale.
Cheltuielile nedeductibile au următoarea componență:
- lei -
Cheltuieli protocol și TVA aferent 176.132
Cheltuieli cu acţiuni sociale (ajutoare de naștere, înmormântare, boli grave,
incurabile, bilete de odihnă și tratament, cadouri pentru copii și femei pentru 8
Martie, cabinet medical)
1.312.610
Deplasări nedeductibile 60.485
Salarii achitate pentru pensionare și salarii compensatorii 417.832
Cheltuieli AGA 1.018
Cheltuieli nedeductibile fiscal privind combustibilii si TVA aferent pentru
mijloace de transport rutier cu greutate maximă autorizată de 3500 kg, conform
Legii 571/2003
471.254
Rezervele din reevaluarea mijloacelor fixe efectuată în anul 2007 și 2010 3.606.165
Ajustări pentru depreciere creanțe clienți 30.069
Ajustări pentru deprecierea materialelor (stocuri fără mișcare) 35.600
Provizioane pentru litigii 568.149
Amenzi și penalități 152.106
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
35
NOTA 10. ALTE INFORMAŢII (continuare)
Alte cheltuieli nedeductibile 87.400
Cheltuieli privind comisioane și onorarii nedeductibile fiscal, conform Legii
571/2003, reprezentând cheltuieli efectuate pentru punerea în executare a sentinței
civile nr. 1392/29.01.2004, pronunțată de Tribunalul București în Dosarele nr.
17445/2003 și 1301/2009
732.847
TOTAL 7.651.667
e. Prezentarea cifrei de afaceri
Cifra de afaceri realizată în anul 2011 este de 115.773.802 lei. Faţă de anul precedent s-a
realizat o scădere în mărime absolută de 16.485.959 lei.
Repartizarea cifrei de afaceri realizată pe produse derulate în anul 2010 şi 2011 se prezintă
astfel:
-lei-
Produse petroliere lei Anul 2010 Anul 2011
Ţiţei 43.934.842 33.232.717
Motorină 45.224.677 43.105.196
Benzină 9.008.851 6.276.302
Păcură 8.629.571 11.073.556
Produse chimice 15.544.176 13.134.394
Petrol turbo 184.927 522.694
Produs recuperat 958.152 696.836
Alte produse şi servicii 8.774.565 7.732.107
TOTAL 132.259.761 115.773.802
f. Evenimente ulterioare datei bilanţului
Nu este cazul
g. Nu se înregistrează venituri și cheltuieli extraordinare pentru anul 2011
h. Rate achitate în cadrul unui contract de leasing
Nr./data
contract
Societatea de
leasing Denumire
Sold ramas de achitat
Principal Dobanda
Data finalizare
contract
5948 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING NISSAN PRIMERA 4DR 1.6 VISIA 4.401,73 63,80 Aprilie 2012
5949 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING RENAULT KANGOO EXPRESS 1.5
DDCI 3.644,01 52,83 Aprilie 2012
5950 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING RENAULT KANGOO EXPRESSION2
1.5 DCI 4.006,31 58,06 Aprilie 2012
5951 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING RENAULT KANGOO EXPRESSION2
1.5 DCI 4.006,31 58,06 Aprilie 2012
5952 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING RENAULT KANGOO EXPRESSION2
1.5 DCI 4.006,31 58,06 Aprilie 2012
5953 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING RENAULT SYMBOL FIDJI 1.4 8V 2.545,25 36.89 Aprilie 2012
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
36
NOTA 10. ALTE INFORMAŢII (continuare)
5954 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING RENAULT SYMBOL FIDJI 1.4 8V 2.545,25 36.89 Aprilie 2012
5955 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING RENAULT SYMBOL FIDJI 1.4 8V 2.545,25 36.89 Aprilie 2012
5956 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING RENAULT SYMBOL FIDJI 1.4 8V 2.545,25 36.89 Aprilie 2012
5957 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING RENAULT SYMBOL FIDJI 1.4 8V 2.545,25 36.89 Aprilie 2012
5958 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING RENAULT SYMBOL FIDJI 1.4 8V 2.545,25 36.89 Aprilie 2012
5959 /
05.04.2007
PIRAEUS
LEASING RENAULT SYMBOL FIDJI 1.4 8V 2.545,25 36.89 Aprilie 2012
9864 /
24.03.2008
PIRAEUS
LEASING RENAULT KANGOO PRIVILEGE 1.6
16V 16.593,13 861,26 Martie 2013
9865 /
24.03.2008
PIRAEUS
LEASING RENAULT KANGOO PRIVILEGE 1.6
16V 16.593,13 861,26 Martie 2013
9866 /
24.03.2008
PIRAEUS
LEASING RENAULT KANGOO PRIVILEGE 1.6
16V 16.593,13 861,26 Martie 2013
9867 /
24.03.2008
PIRAEUS
LEASING RENAULT KANGOO PRIVILEGE 1.6
16V 16.593,13 861,26 Martie 2013
9868 /
24.03.2008
PIRAEUS
LEASING RENAULT KANGOO PRIVILEGE 1.6
16V 16.593,13 861,26 Martie 2013
9869 /
24.03.2008
PIRAEUS
LEASING RENAULT KANGOO PRIVILEGE 1.6
16V 16.593,13 861,26 Martie 2013
8583 /
28.11.2001
PIRAEUS
LEASING AUDI A6 3.0 TDI 38.415,44 1.624,55 Decembrie 2012
9316 /
07.02.2008
PIRAEUS
LEASING NISSAN MURANO 45.262,21 2.108,49 Februarie 2012
9317 /
07.02.2008
PIRAEUS
LEASING NISSAN MURANO 45.262,21 2.108,49 Februarie 2012
8967 /
08.01.2008
PIRAEUS
LEASING SUBARU TRIBECA 26.834,80 1.207,31 Ianuarie 2013
9393 /
13.02.2008
PIRAEUS
LEASING SUBARU TRIBECA 37.266,10 1.729,95 Februarie 2012
12805 /
16.10.2010
PIRAEUS
LEASING
MAN TGM 18250 4x2
SUPRASTRUCTURA AGROGEP 270.792,79 23.232,65 Februarie 2014
35165 /
08.04.2010
RAIFFEISEN
LEASING ISUZU NOVOBUS ULTRA 191.551,48 17.070,25 Aprilie 2014
35166 /
08.04.2010
RAIFFEISEN
LEASING ISUZU NOVOBUS ULTRA 191.551,48 17.104,22 Aprilie 2014
35167 /
08.04.2010
RAIFFEISEN
LEASING ISUZU NOVOBUS ULTRA 191.551,48 17.085,80 Aprilie 2014
TOTAL GENERAL 1.175.928,19 88.988,30
i. Onorariile plătite auditorilor/cenzorilor şi onorariile plătite pentru alte servicii de
certificare, servicii de consultanţă fiscală şi alte servicii decât cele de audit.
Referitor la totalul onorariilor achitate în cursul anului 2011, acestea sunt:
- Onorarii avocaţi 619.270 lei
- Onorariu auditor financiar 61.542 lei
La data de 31.12.2011 nu se înregistrează active contingente, respectiv datorii contingente.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
37
NOTA 10. ALTE INFORMAŢII (continuare)
Elementele înregistrate în conturi în afara bilanţului sunt:
- Giruri şi garanţii acordate (cont 8011), valoare contabilă totală de 5.232.734,39 lei
Nr.
crt. Document justificativ Data
Valoare
luata in
garantie
Valoare
contabila la
31.12.2011
1 Contract de ipoteca nr. 233/IPO/01/14.03.2011 in
favoarea Bancii Transilvania: 14.03.2011 8,592,769.00
- teren in suprafata de 23.141 mp (face parte din lot
cu S=243.912,70 mp) si constructiile existente pe
acesta:
1,294,089.73
- rezervor C1 - 11221613 - DN MOTORINA 524,454.81
- rezervor C3 - 11221621 - DN MOTORINA 524,454.79
- rezervor C5 - 11221612 - DN MOTORINA 524,454.87
TOTAL 2,867,454.20
2 Contract de garantie imobiliara derivat din
Contractul de Facilitate nr. 40012/2011 cu
ipoteca asupra:
29.03.2011 8,067,135.00
- teren in suprafata de 19.900 mp (face parte din lot
cu S=413.413 mp) si constructiile existente pe
acesta:
1,032,412.00
- C343 - anexa in suprafata de 14 mp 726.32
- C346 - teren fotbal in suprafata de 7.359 mp 381,784.92
- C347 - schelet tribuna in suprafata de 100 mp -
36800021 6,148.49
- C348 - cladire asociatie sportiva in suprafata de
651 mm - 11210720 519,437.07
- C349 - wc in suprafata de 19 mp - 11210720
- C350 - teren tenis in suprafata de 536 mp 27,807.68
- C353 - fundatie - parcare auto - in suprafata de
458 mp - 11111062 288,649.89
- C354 - sediu administrativ - birou Caraiman nr. 2
investitii - in suprafata de 16 mp - 11110044 33,106.17
- C355 - terasa in suprafata de 16 mp - 11110044
- C357 - intrare beci in suprafata de 3 mp -
11110044
- C359 - sediu administrativ P - 2E - Caraiman nr.
2 conducere - in suprafata de 198 mp - 11110042 31,680.67
- C360 - fantana in suprafata de 33 mp (monument
centenar) - 11223657 43,526.98
TOTAL 2,365,280.19
TOTAL GENERAL 5,232,734.39
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
38
NOTA 10. ALTE INFORMAŢII (continuare)
- Valori materiale primite în păstrare sau custodie (cont 8033).
Soldul contului reprezintă situația stocurilor de țiței, produse petroliere, produse chimice,
proprietatea clienților Oil Terminal
- Stocuri de natura obiectelor de inventar date în folosinţă (cont 8035), în valoare totală
5.867.048 lei
- Bunuri publice primite în administrare, concesiune şi cu chirie (cont 8038), reprezintă
bunuri publice conform Acord petrolier de concesiune a activităţii de exploatare a
rezervoarelor, conductelor de transport al ţiţeiului şi produselor petroliere, a instalaţiilor
de pompare şi a celorlalte instalaţii şi echipamente aferente acestora, încheiat între
Agenţia Naţională pentru Resurse Minerale şi Oil Terminal, valoare 8.304.657,57 lei.
- Alte valori în afara bilanţului (cont 8039), reprezentând mijloace fixe aprobate la casare
în curs de dezmembrare, în valoare de 73.498 lei.
NOTA 11. SITUAŢIA STOCURILOR
Situaţia stocurilor la 31.12.2011 se prezintă astfel:
- lei -
Nr.
crt. Categoria de stocuri Sold 31.12.2010 Sold 31.12.2011
1 Materii prime şi materiale consumabile 795.193 1.054.519
2 Produse finite şi mărfuri 35.421 41.822
3 Avansuri pentru cumpărări de stocuri 95.641 5.628
TOTAL 926.255 1.101.969
Stocurile fără mişcare rămase în sold la 31.12.2011 sunt de 166.931 lei, pentru care au fost
constituite ajustări pentru deprecierea materialelor .
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
39
NOTA 12. CASA ŞI CONTURI BĂNEŞTI
La data de 31.12.2011 S.C. OIL TERMINAL S.A. Constanţa are disponibilităţi băneşti în
sumă de 1.066.463 lei, din care în valută 104.163 lei.
Structura disponibilităţilor la 31.12.2011 este:
- lei -
Nr.
crt. Structura
Sold
31.12.2010
Sold
31.12.2011
1 Disponibilităţi lei 2.154.909 928.639
2 Disponibilităţi devize 47.969 104.163
3 Casa 2.345 5.577
4 Alte valori 19.320 28.084
TOTAL 2.224.543 1.066.463
NOTA 13. SITUAŢIA LITIGIILOR ÎN CARE ESTE ANGAJATĂ SOCIETATEA
LA 31.12.2011 PE ROLUL DIVERSELOR INSTANŢE DE JUDECATĂ
Număr dosar Părţi Instanţa Obiectul cererii
1. 14702/245/2009 R: RTF Călători Iasi
P: S.C. Oil Terminal S.A
Judecătoria
Iaşi
Rejudecare
Pretentii : 1.755,58 lei Se solicită
obligarea la plata sumei 1.755,58 lei,
reprezentând contravaloarea cantităţii
de 463 kg motorina și cheltuielile de
transport aferente acestei cantități.
Cu recurs în termen de 15 zile de la
comunicare. Sentința nu a fost
comunicată până în prezent.
2. 37157/3/2010
R:SNTFM CFR Marfă Iaşi
P:S.C. Oil Terminal S.A.
P: RTF Călători Iaşi
Tribunalul
Bucureşti
Acţiune în anularea hotărârilor
arbitrale. Anulează acţiunea pentru
capacitatea procesuală de folosinţă a
reclamantei.
Cu recurs în 15 zile de la comunicare.
3. 14861/299/2010
R: SNTFC CFR Călători S.A.
P: S.C. OSCAR
DOWNSTREAM S.R.L
Chemat în Garanţie:
S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Bucureşti
Recurs/ Pretenţii la plata sumei de
42.508,8 lei, reprezentând
contravaloarea cantităţii de motorină
lipsă şi cheltuielile de judecată.
Respinge cererea de chemare în
garantie, ca lipsită de obiect. Obligă
reclamanta la plata către pârâtă a
cheltuielilor de judecată. Ia act că
celelate părţi nu au solicitat chetuieli
de judecată. Împotriva sentinţei a fost
declarat recurs de către reclamanta
SNTFC CFR Călători S.A.
Termen: 22.10.2012
4. 10627/197/2010
R: SNTFC CFR CĂLĂTORI
SA, RTFC BRAŞOV
P: SC Oscar Downstream SRL
Judecătoria
Braşov
Pretenţii 29.719,92 lei. Se solicită
obligarea la plata sumei de 29.719,92
lei, reprezentând contravaloarea
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
40
Chemat în Garanţie:S.C. Oil
Terminal S.A.
cantităţii de 6.703 kg motorină lipsă şi
cheltuielile de judecată. În curs de
soluționare.
Termen: 06.02.2012
5. 27886.01/3/2008
R: SNTFM-CFR Marfă
Sucursala Iaşi
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Bucureşti
Acţiune în anularea hotărârilor
arbitrale. Admite excepţia lipsei
capacităţii procesuale de folosinţă a
reclamantei SNTFC - CFR Călători
Iaşi. Anulează acţiunea pentru lipsa
capacităţii procesuale de folosinţă a
reclamantei SNTFC - CFR Călători
Iaşi. Cu recurs în 15 zile de la
comunicare. Nu a fost comunicată
sentinţa.
6. 27226/325/2010
R: SNTFM-CFR Călători
Timişoara
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Judecătoria
Timişoara
Pretenţii
22.159,23 lei. Recurs. Faţă de capătul
de cerere privitor la Oil Terminal nu s-
a formulat recurs.
7. 51072/3/2010
R: SNTFC CFR CĂLĂTORI
SA, RTFC Timişoara
P: SC Oscar Downstream SRL
Chemat în Garanţie: S.C. Oil
Terminal S.A.
Tribunalul
Bucureşti
Pretenţii
15.887,29 lei – contravaloare 4.581
kg. motorină lipsă.
Admite excepţia necompetenţei
materiale a Tribunalului Bucureşti.
Declină competenţa de soluţionare a
cauzei în favoarea Judecătoriei
Timişoara. Constată ivit conflictul
negativ de competenţă şi înaintează
cauza la ICCJ pentru souţionarea
conflictului. Cu recurs.
8. 44224/299/2009
R: SNTFC CFR CĂLĂTORI
SA,
P: SC Oscar Downstream SRL
Chemat în Garanţie:S.C. Oil
Terminal S.A.
Judecatoria
Bucuresti
Sector 1
Pretentii.6.108,04 lei contravaloare
1.603 kg. motorină lipsă şi cheltuieli
de judecată. Prin sentinţa pronunţată în
data de 19.04.2011 instanţa a admis
excepția lipsei calității proc.pasuve a
pârâtei SC Oscar Downstream SRL.
Respinge acţiunea faţă de această
pârâtă. Admite acţiunea. Respinge
cererea de chemare în garanţie. Încă
nu ne-a fost comunicată sentința.
9. 2884/245/2011
R: RTF Călători Iaşi P:SNTF
CFR Marfă S.A.
S.C. Oil Terminal S.A
S.C. Oscar Downstream S.R.L.
Judecătoria
Iaşi
Pretenţii
44.400,98 lei. Se solicită obligarea
pârâţilor la plata sumei de 44.400,98
lei, reprezentând contravaloarea
cantităţii de 12.075 kg motorină lipsă.
Prin sentinţa pronunţată în data de
21.06.2011, se suspendă cauza potrivit
art. 244 alin. 2 Cpc până la
soluţionarea dosarului penal.
10. 5809/245/2011
R: SNTFC CFR RTF Călători
Iaşi P: SNTF CFR Marfă S.A.
S.C. Oil Terminal S.A
S.C. Oscar Downstream S.R.L.
Judecătoria
Iaşi
Pretenţii
783,51 lei. Admite acţiunea formulată
de reclamantă în contradictoriu cu S.C.
OSCAR DOWNSTREAM SRL.
Respinge acţiunea formulată în
contardictoriu cu pârâta CFR Marfă
SA Sucursala Iaşi.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
41
11. 19250/118/2010
R: S.C. Oscar Downstream
S.R.L.
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretentii
292.656,25 USD contravaloarea
contrastalii şi 10.000 USD daune
morale. S.C. Oscar Downstream S.R.L
a formulat recurs.
Termen: 24.02.2012
12. 10464/212/2011
R: S.C. Oscar Downstream
S.R.L.
P: SNTFM CFR Marfă S.A.
S.C. Oil Terminal S.A.
Judecatoria
Constanţa
Pretenţii
65.087,93 lei. Se solicită obligarea
pârâţilor la plata sumei de 65.087,93
lei, reprezentând contravaloarea
cantităţii de 12.900 kg motorină lipsă.
Termen : 28.02.2012
13. 11142/212/2011
R: S.C. Oscar Downstream
S.R.L.
P: SNTFM CFR Marfă S.A.
S.C. Oil Terminal S.A.
Judecatoria
Constanţa
Pretenţii 22.034,8 lei Se solicită
obligarea pârâţilor la plata sumei de
22.034,8 lei reprezentând
contravaloarea cantităţii de 4.536 kg
motorină lipsă.
Termen : 05.03.2012
14. 17627/299/2011
R: SNTFM CFR Călători S.A.
P: S.C. Oscar Downstream
S.R.L.
S.C. Oil Terminal S.A.
SNTFM CFR Marfă S.A.
Judecatoria
Bucureşti
Sector 1
Pretenţii 52.602,35 lei Se solicită
obligarea pârâţilor la plata sumei de
52.602,35 lei reprezentând
contravaloarea cantităţii de 12.000 kg
motorină lipsă.
Termen: 22.02.2012
15. 8576/118/2011
R: S.C. Oscar Downstream
S.R.L.
P: SNTFM CFR Marfă S.A.
S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii
101.222,56 lei Se solicită obligarea
pârâţilor la plata sumei de 101.222,56
lei reprezentând contravaloarea
cantităţii de 21.110 kg motorină lipsă.
Termen : 21.02.2012
16. 11143/212/2011
R: S.C. Oscar Downstream
S.R.L.
P: SNTFM CFR Marfă S.A.
S.C. Oil Terminal S.A.
Judecatoria
Constanţa
Pretenţii
58.358,63 lei Se solicită obligarea
pârâţilor la plata sumei de 58.358,63
lei reprezentând contravaloarea
cantităţii de 12.079 kg motorină lipsă.
Termen : 27.02.2012
17. 10466/212/2011
R: S.C. Oscar Downstream
S.R.L.
P: SNTFM CFR Marfă S.A.
S.C. Oil Terminal S.A.
Judecatoria
Constanţa
Pretenţii
36.746,75 lei. Se solicită obligarea
pârâţilor la plata sumei de 36.746,75
lei reprezentând contravaloarea
cantităţii de 7.160 kg motorină lipsă.
Termen : 27.02.2012
18. 10465/212/2011
R: S.C. Oscar Downstream
S.R.L.
P: SNTFM CFR Marfă S.A.
S.C. Oil Terminal S.A.
Judecatoria
Constanţa
Pretenţii
72.883,35 lei Se solicită obligarea
pârâţilor la plata sumei de 72.883,35
lei reprezentând contravaloarea
cantităţii de 14.445 kg motorină lipsă.
Termen : 15.02.2012
19. 9720/118/2011
R: S.C. Oscar Downstream
S.R.L.
P: SNTFM CFR Marfă S.A.
S.C. Oil Terminal S.A.
S.C. PETCOM S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii
123.770,54 lei Se solicită obligarea
pârâţilor la plata sumei de 123.770,54
lei reprezentând contravaloarea
cantităţii de 22.905 kg motorină lipsă.
Termen: 28.02.2012
20. 18845/212/2011 R: S.C. Oscar Downstream Judecatoria Pretenţii
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
42
S.R.L.
P: S.C. Oil Terminal S.A
SNTF- CFR Marfă
Constanţa 953,99 lei Se solicită obligarea
pârâţilor la plata sumei de 935,99 lei
reprezentând contravaloarea cantităţii
de 180 kg motorină lipsă.
Termen: 17.02.2012
21. 14061/212/2011
R: S.C. Oscar Downstream
S.R.L.
P: S.C. Oil Terminal S.A
SNTF- CFR Marfă
Judecatoria
Constanţa
Pretenţii
16.477,8 lei Se solicită obligarea
pârâţilor la plata sumei de 16.477,8 lei
reprezentând contravaloarea cantităţii
de 2.514 kg motorină lipsă.
Termen: 06.02.2012
22. 13735/212/2011
R: S.C. Oscar Downstream
S.R.L.
P: S.C. Oil Terminal S.A
Judecatoria
Constanţa
Pretentii
1980,96 lei Se solicită obligarea
pârâţilor la plata sumei de 1980,96 lei
reprezentând contravaloarea cantităţii
de 400 kg motorină lipsă.
Termen: 27.02.2012
23. 19600/118/2010 R: Nedelea Gheorghe
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii
2.836,16 lei Se solicită obligarea
pârâtei la plata drepturilor băneşti în
conf. cu prevederile CCM. OIL
TERMINAL a formulat recurs
Termen: 13.03.2012.
24. 19603/118/2010 R: Jitariuc Dumitru
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretentii. Se solicită pârâta la plata
drepturilor băneşti în conf. cu
prevederile CCM.
Termen: 08.02.2012
25. 19608/118/2010 R: Croitoru Valerica
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Recurs
Pretenţii DECIZIA CIVILĂ
NR.577/CM Admite recursul. Casează
sentinţa recurată şi trimite cauza spre
rejudecare la Tribunalul Constanţa.
Termen: 08.02.2012
26. 19609/118/2010 R: Croitoru Gheorghe
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii Se solicită pârâta la plata
drepturilor băneşti în conf. cu
prevederile CCM. În curs de
soluționare
Termen: 08.02.2012
27. 96/118/2011 R: Pasnicu Maria
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii Se solicită pârâta la plata
drepturilor băneşti în conf. cu
prevederile CCM. În curs de
soluționare
Termen: 15.02.2012
28. 2707/118/2011 R: Vlad Adrian
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii Se solicită pârâta la plata
drepturilor băneşti în conf. cu
prevederile CCM.
Termen : 08.02.2012
29. 1221/118/2011 R: Predica Gheorghe
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii. Se solicită pârâta la plata
drepturilor bănești în conf. cu
prevederile CCM.
Termen: 07.03.2012
30. 4216/118/2011 R: Păduraru Octavian
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii. Se solicită pârâta la plata
drepturilor bănești în conf. cu
prevederile CCM.
Termen: 15.02.2012
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
43
31. 7795/118/2011 R: Păsărel Elena
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii. Se solicită pârâta la plata
drepturilor bănești în conf. cu
prevederile CCM.
32. 7794/118/2011 R: Filip Maria
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii. Se solicită pârâta la plata
drepturilor bănești în conf. cu
prevederile CCM.
Termen : 27.02.2012
33. 12359/118/2011 R:Bălteanu Aurelia
P:SC OIL Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii. Se solicită pârâta la plata
drepturilor bănești în conf. cu
prevederile CCM.
Termen: 12.03.2012
34. 14639/118/2011 R:Iacobuţă Maria
P:SC OIL Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii. Se solicită pârâta la plata
drepturilor băneşti în conf. cu
prevederile CCM.
Termen: 15.02.2012.
35. 14736/118/2011 R: Sindicatul Oil Terminal
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Obligaţia de a face. Obligaţia de a face
(reţinerea cotizaţiei)
Termen: 17.02.2012
36. 13500/118/2011 R: Gheorghe Aurel
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Drepturi băneşti. Drepturi băneşti
(plata salariului pe perioada
suspendării)
Termen: 22.02.2012
37. 4707/118/2006
C. S.C. Oil Terminal S.A
D: SC Black Sea Star SRL
Tribunalul
Constanţa
Faliment. S-a admis cererea de
antrenare a răspunderii
administratorului prin sentinţa civilă
nr.6560/02.11.2009, sentinţă
recurată.S.C. Oil Terminal S.A. este
înscrisă la masa credală cu suma de
1.553.424,76 lei in conformitate cu art.
123 pct.7 Legea 85/2006. Soluţionat.
Admite cererea.
38. 2363/2005
C: S.C. Oil Terminal S.A
D: SC Safe Ways Shipping Co
SRL
Tribunalul
Constanţa
Faliment. Oil Terminal este înscrisă la
masa credală cu suma de 5.600,14 lei
în conformitate cu art. 123 pct. 7
Legea 85/2006
39. 2122/109/2006
C: S.C. Oil Terminal S.A
D: SC Minigeo Impex SRL
Tribunalul
Argeş
Faliment. Oil Terminal este inscrisă la
masa credală cu suma de 11.400,87 lei
in conformitate cu art. 123 pct.7 Legea
85/2006.
40. 3441/105/2007
C : S.C. Oil Terminal S.A.
D: S.C. Petrotrans S.A.
Tribunalul
Prahova
Faliment. Oil Terminal este inscrisă la
masa credală cu suma de 12.332,88 lei
în conformitate cu art. 123 pct. 7
Legea 85/2006.
Termen: 26.03.2012
41. 13021/118/2009
C: S.C. Oil Terminal S.A.
D:Societatea de Construcţii Căi
Ferate Drumuri şi Poduri SA
Tribunalul
Constanţa
Faliment. Oil Terminal este înscrisă la
masa credală cu suma de 1.786,36 lei
în conformitate cu art. 123 pct.7 Legea
85/2006.
Termen : 12.03.2012.
Solutionat. Debitul a fost recuperat
prin cesiune de creanţă către o
persoană fizică.
42. 16873/118/2010 C: S.C. Oil Terminal S.A.
D:S.C. Solanum Com Prod
Tribunalul
Constanţa
Deschiderea procedurii insolvenţei.
Cerere de înscriere la masa credală cu
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
44
S.R.L. suma de 26.785,84 lei art. 123 pct.7
Legea 85/2006. Împotriva măsurii de
diminuare a creanţei s-a formulat
contestaţie.
Termen : 20.02.2012
43. 8435/118/2010 R: Dan Cristian Bărbulescu
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Acţiune în anulare a hotărârii AGA.
În temeiul art. 132 alin. 10 din Legea
nr. 31/1990, dispune publicarea
prezentei hotărâri, după rămânerea
irevocabilă, în registrul comerţului şi
în Monitorul Oficial al României,
Partea a IV-a, de la data publicării
fiind opozabilă tuturor acţionarilor
44. 12958/118/2011 P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Fuziune /Divizare
Soluţionat. Admite cererea de
depunere acte. Respinge cererea de
intervenţie.
45. 12960/118/2011 P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Fuziune /Divizare. Soluţionat.
Respinge cererea de intervenţie.
46. 12957/118/2011 P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Fuziune /Divizare. Respinge cererea
de intervenţie ca nefondată. Admite
cererea petentei.
47. 15325/118/2011 P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Fuziune /Divizare
Termen: 21.02.2012
48.
15327/118/2011
conexat sub nr.
15325/118/2011
P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Fuziune /Divizare
Termen: 21.02.2012
49. 15328/118/2011 P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Fuziune /Divizare.
Termen: 09.02.2012
50. 15329/118/2011 P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Fuziune /Divizare.
Termen: 08.02.2012
51.
15330/118/2011
conexat sub nr.
15325/118/2011
P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Fuziune /Divizare.
Termen: 21.02.2012
52. 15331/118/2011 P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Fuziune /Divizare.
Termen: 09.02.2012
53. 12961/118/2011 P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Fuziune /Divizare.
Respinge cererea de intervenţie ca
nefondată.
Admite cererea petentei.
54. 12962/118/2011 P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Fuziune /Divizare. Soluţonat.
Respinge cererea de intervenţie ca
nefondată.
55. 12959/118/2011 P: Broadhurst
I: SC Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanta
Fuziune /Divizare. Soluţionat.
Respinge cererea de intervenţie ca
nefondată.
56. 21865/212/2011 C: S.C. Oil Terminal S.A.
D: S.C. EL MARIA S.R.L.
Judecătoria
Constanţa
Somaţie de plată. Se solicită obligarea
debitoarei la plata sumei de 2.818,53
lei. Admite în parte cererea. Somează
debitoarea să plătească societăţii
creditoare, în termen de 20 zile de la
comunicare, suma de 2.048,16 lei,
reprezentând preţ neachitat conform
contract de prestări servicii si
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
45
expediţie nr. 31/143/C/2010. Respinge
ca neîntemeiate cererile creditoarei
privind plata penalităţilor de întârziere.
Obligă debitoarea la plata către
creditoare a cheltuielilor de judecată,
constând în taxa judiciară de timbru în
valoare de 39 lei şi în timbru judiciar,
în valoare de 0,3 lei. Cu cerere în
anulare în termen de 10 zile de la
comunicare.
57. 8259/212/2011 C: S.C. Oil Terminal S.A.
D: S.C. Byotech Prod General
Judecatoria
Constanţa
Somaţie de plata. Se solicită obligarea
debitoarei la plata sumei de 22.308,54
lei. Admite acţiunea formulată de
reclamanta S.C. OIL TERMINAL
S.A., în contradictoriu cu pârâta S.C.
BYOTECH PROD GENERAL S.R.L.
Obligă pârâta la plata către reclamantă
a sumei de 22.308,54 lei, sumă ce va fi
actualizată cu rata inflaţiei până la data
plăţii integrale a debitului. Obligă
aceeaşi pârâtă la plata către reclamantă
a sumei de 1.453 lei cheltuieli de
judecată.
Cu recurs în termen de 15 zile de la
comunicare.
58. 9073/118/2009 A: Miu Vasile
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Curtea de
Apel
Constanţa
Apel/Acţiune în anulare Soluţie:
Decis. 118/com.- red. C.M. Respinge
apelul ca nefondat. Definitivă. Cu
recurs
59. 2453/118/2010 C: Barbu Lidia
I: S.C. OIL TERMINAL S.A.
Tribunalul
Constanţa
Contestaţie decizie concediere.
Respinge cererea de completare. S-a
declarat recurs de către Barbu Lidia
Termen: 10.02.2012
60. 9458/118/2010 R: Ţicu Niculae
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Contestaţie decizie concediere. Hot.
5255 Admite în parte contestaţia.
Admite excepţia nulităţii absolute.
Admite excepţia prescripţiei dreptului
de a constata şi sancţiona faptele din
10, 12 şi 13 noiembrie 2009. Dispune
anularea deciziei de concediere şi
reintegrarea reclamantului în postul
avut anterior. Obligă pârâta la plata
despăgubirilor reprezentând salariile
indexate, majorate sau reactualizate.
Obligă pârâta la plata daunelor morale
în cuantum de 10.000 lei. Respinge
restul pretenţiilor. Obligă pârâta la
plata sumei de 1.500 lei cheltuieli de
judecată.
61. 11566/118/2010 R: Strezoiu Marius
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Contestaţie decizie concediere.
Respinge cererea de chemare în
judecată ca neîntemeiată. Cu drept de
recurs în termen de 10 zile de la
comunicare. Nu a fost comunicată
sentinţa.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
46
62. 17595/118/2010 C: Sărăcin Dumitru
I: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Litigiu de muncă. Contestaţie decizie
sancţionare. Recurs Termen:
27.03.2012
63. 17603/118/2010 C: Tudoran Constantin
I: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Litigiu de muncă. Contestaţie decizie
sancționare. Recurs
Termen: 28.02.2012
64. 17597/118/2010 C: Zaiţ Petronel
I: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Litigiu de muncă. Contestaţie decizie
sancționare. Prin încheierea din data
de 27.06.2011. În baza art.244 alin.1
pct.2 C. pr. civ. suspendă judecarea
cauzei până la soluţionarea definitivă a
cauzei ce formează obiectul dosarului
17227/P/2010 al Parchetului de pe
lângă Judecătoria Constanţa. Cu recurs
odată cu fondul.
65. 19040/118/2010 C: Şeitan Mugur
I: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Litigiu de muncă. Contestaţie decizie
sancționare. Recurs. Soluționat.
Respinge recursul ca nefundat.
Irevocabilă
66. 6978/118/2011 C: Tudorică Cristina
I: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Litigiu de muncă. Contestaţie decizie
sancționare- desfacere CIM. Dispune
reintegrarea reclamantei în funcţia
deţinută anterior emiterii deciziei
anulate. Obligă pârâta la plata către
reclamantă a drepturilor băneşti
cuvenite de la data emiterii deciziei şi
până la efectiva reintegrare. Nu ne-a
fost comunicată sentinţa.
67. 9160/118/2011 R: Gheorghe Simona
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Litigiu de muncă. Contestaţie decizie
sancționare.
Termen: 13.02.2011
68. 11629/118/2011 R: Militaru Nicuşor Daniel
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Contestaţie decizie de concediere.
Termen: 15.02.2012
69. 11370/118/2011 R: Laza Liviu
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Contestaţie decizie de concediere.
Termen: 13.01.2012
70. 11423/118/2011 R: Toma Raluca Elena
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Contestaţie decizie de concediere.
Recurs. Termen: 10.04.2012
71. 12130/118/2011 R: Barde Costel
P: SC OIL Terminal
Tribunalul
Constanţa
Anulare Decizie sancţionare de
desfacere a CIM.
Termen: 07.03.2012
72. 13311/118/2011 R: Lorincz Miu
P: SC OIL Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Anulare Decizie sancţionare de
desfacere a CIM.
Termen: 15.02.2012
73. 15047/118/2011 R : Dragomir Sorin Iulian
P : SC OIL Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Contestaţie decizie de concediere.
Termen: 27.02.2012
74. 6922/118/2010 R: Mihalache Mariana
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Contestaţie decizie sancţionare Prin
hotărârea pronunţată în data de
16.05.2011 s-a dispus admiterea
contestaţiei formulate de către salariata
Mihalache Mariana. Cu recurs în
termen de 10 zile de la comunicare.
S.C. OTC S.A. a declarat recurs în
termenul legal.
75. 1225/118/2011 R: Albu Gheorghe Tribunalul Contestaţie decizie de sancţionare.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
47
P: S.C. Oil Terminal S.A. Constanţa Dispune anularea recursului formulat
de către reclamant.
76. 8767/118/2011 R: Dincă Sorin Nicu
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Litigiu de muncă. Contestaţie decizie
sancționare.
Termen: 03.02.2012
77. 11870/118/2011 R: Cercel Victor
P:Sc Oil Terminal SA
Tribunalul
Constanţa
Contestaţie decizie de sancţionare.
Respinge contestaţia formulată de
către reclamant ca nefondată. Cu
recurs în 10 zile de la comunicare.
Nu ne-a fost comunicată sentinţa.
78. 14641/118/2011 R: Ionescu Maria
P:SC OIL Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Contestaţie decizie de sancţionare.
Termen: 22.02.2012
79. 4465/118/2011
R: Gavrilă, Cameniţă,
Iacobescu, Raiciu, Manta,
Marinescu , Băiceanu, Mardare,
Dan, Bob, Matei, Danilescu,
Şteflea, Avram, Şerban, Matei,
Manole
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Se solicită obligarea la drepturi băneşti
– spor de 50% pt. cumul de funcţii.
Termen: 22.02.2011
80. 5168/118/2011 R: Sindicatul Oil Terminal
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Obligaţia de a face. Constatarea
nulității CIM.
Termen: 27.02.2012
81. 6943/118/2011 R: Albu Gheorghe
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Acţiune în anulare decizie CA şi acte
subsecvente. Suspendă judecata cauzei
conform art. 242 alin. 1 pct. 2 Cod
procedură civilă.
Cu drept de recurs pe toată durata
suspendării.
82. 12001/118/2011
R:Gheorghe Aurel
Finiche Dorin
Finiche Neculai
Marin Ion
Marin Mariana
P: SC Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Anulare Decizie CA.
Respinge acţiunea ca nefondată. Cu
recurs în 10 zile de la comunicare
83. 62299/3/2010
R:S.C. Oil Terminal S.A
P:M.E.F. – ANAF şi Oficiul de
Plăţi şi contractare PHARE
Tribunalul
Bucureşti
Anulare proces-verbal constatare după
casare. Cerere în anulare a somaţiei nr.
1052757/09.07.2008, emisă de către
Ministerul Economiei şi Finanţelor,
Agenţia de Administrare Fiscală,
Direcţia Generală de Administrare a
Marilor Contribuabili, anularea
procesului verbal de constatare nr.
467263/21.05.2008 şi anularea
deciziei nr. 41/22.07.2008, ambele
acte emise de către Ministerul
Economiei şi Finanţelor, Oficiul de
Plăţi şi Contractare, după casare.
Termen : 17.02.2012
84. 16870/212/2008
R:S.C. Oil Terminal
S.AP:M.E.F. – ANAF şi Oficiul
de Plăţi şi contractare PHARE
Judecătoria
Constanţa
Contestaţie la executare. Prin somaţia
nr. 1052757/09.07.2008 emisă de către
Ministerul Economiei şi Finanţelor,
Agenţia de Administrare Fiscală,
Direcţia Generală de Administrare a
Marilor Contribuabili, S.C. Oil
Terminal S.A. a fost obligată la plata
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
48
sumei de 271.925,74 lei. Respinge
cererea de repunere pe rol
În curs de solutionare, în prezent
suspendat în conformitate cu prev. 244
c.p.c.
85. 2238/118/2008 R: S.C Eco Petroleum S.A
P: S.C Oil Terminal S.A
Tribunalul
Constanţa
Obligaţia de a face. Se solicită
obligarea Oil Terminal de vânzare a
rezervoarelor A3, A4, A5 din cadrul
S.P. Nord, în conformitate cu L
346/2004
Solutie: Prin Hot. Nr. 5849 respinge
cererile conexe ca nefondate.
Încuviinţează cererea de majorare a
onorariului, în parte. Obligă
reclamanta la plata către expert Isuf
Eliade a unui onorariu suplimentar de
4.500 lei.
86. 9297/212/2009
R: Topor Maria
P: S.C. Oil Terminal S.A
Tribunalul
Constanţa
Fond-servitute. Anulează ca netimbrat
apelul declarat de apelanta Topor
Maria. Respinge, ca nefondat, apelul
declarat de apelanta SC OIL
TERMINAL SA. Definitivă.
Cu recurs în termen de 15 zile de la
comunicare.
87. 7708/212/2008 I: Lungu Decebal
PV: S.C Oil Terminal S.A
Tribunalul
Constanţa
Furt. Respinge ca nefondat apelul
formulat de către inculpat. Prejudiciul
a fost recuperat în totalitate. Cu recurs.
88. 28955/212/2008
I: Roşca Ovidiu
Parte civ: S.C. Oil Terminal
S.A.
Tribunalul
Constanţa
Înşelăciune art. 215 C.P. -a formulat
apel împotriva sentintei de fond prin
care s-a dispus achitarea inculpatului
Roşca Ovidiu pt săvârsirea infractiunii
prev de art. 26 c. pen. Aplică
inculpatului amendă administrativă în
cuantum de 1.000 lei. Respinge
acţiunea civilă formulată de către S.C.
OIL TERMINAL S.A.Obligă
inculpatul la plata sumei de 3.000 lei,
cheltuieli de judecată.
89. 29869/212/2010
Petent: S.C. Oil Terminal S.A.
Intimat: Autoritatea Nationala a
Vamilor, Directia Regionala
Accize Si Operatiuni Vamale -
Biroul De Supraveghere
Produse Accizate Constanta
Judecătoria
Constanţa
Plângere contravenţională. Împotriva
pv de constatare şi sancţionare a
contravenţiilor nr.142/01.07.2010 prin
care s-a stabilit aplicarea unei amenzi
in cuantum de 20.000 lei. Instanţa a
dispus respingerea plângerii formulate
de catre S.C. Oil Terminal S.A.
Sentința a fost comunicată în data de
05.07.2011. S.C. Oil Terminal S.A. a
formulat recurs împotrivam sentinței
civile nr. 8399/26.04.2011.
Termen: 15.02.2012
90. 11118/118/2010
R: S.C. Cameleon Security
Systems S.R.L.
I: S.C. Oil Terminal S.A.
Înalta Curte
de Casaţie și
Justiție
Recurs / Pretenţii. Prin sentinţa nr. 499
pronunţată de Judecătoria Constanţa s-
a anulat cererea formulată de
Cameleon ca netimbrată. S-a formulat
apel de către Oil Terminal, care a fost
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
49
admis. Schimbă în parte hotărârea
atacată în sensul că admite capătul de
cerere privind obligarea la cheltuieli
de judecată. Obligă intimate la plata
sumei de 24.800 lei cheltuieli de
judecată în favoarea apelantei.
Menţine celelalte dispoziţii. S-a
declarat recurs de către S.C. Cameleon
Security Sistem S.R.L.
91. 52943/3/2010
R: S.C. Cameleon Security
Systems S.R.L
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Bucureşti
Obligaţia de a face. Prin sentinţa
pronunţată în data de 22.06.2011 s-a
dispus: Respinge cererea ca
neîntemeiată. Respinge cererea pârâtei
de obligare a reclamantei la plata
cheltuielilor de judecată ca
neîntemeiată. Cu drept de apel în 15
zile de la comunicare. Nu ne-a fost
comunicată sentinţa.
92. 35780/212/2010 P: S.C. Oil Terminal S.A.
I: MFP-DNAF
Judecătoria
Constanţa
Plângere contravenţională. S-a
formulat plangere împotriva
procesului verbal nr.
0132582/26.08.2010, prin care s-a
stabilit aplicarea unei amenzi în
cuantum de 1.000 lei în sarcina Oil
Terminal. Prin sentinţa pronunţată în
data de 06.07.2011 se admite în parte
plângerea contravenţională formulată
de petenta SC OIL TERMINAL SA în
contradictoriu cu intimata Ministerul
Finanţelor Publice – Direcţia
Naţională De Administrare Fiscală –
DGAMC. Cu recurs. Nu ne-a fost
comunicată sentinţa.
93. 5984/3/2011
R: S.C. Cameleon Security
Systems S.R.L
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Bucureşti
Obligaţia de a face.
Termen: 10.04.2012
94. 5450/212/2011
Creditor: S.C. Oil Terminal S.A.
Debitor: S.C. Onedia Petrol
S.R.L.
Judecătoria
Constanţa
Pretenţii. Se solicită obligarea
debitoarei la plata sumei 53.471,84 lei.
Respinge cererea ca neîntemeiată
95. 268/36/2011
Petent: S.C. Oil Terminal S.A.
Intimat: Autoritatea Naţională a
Vămilor, Direcţia Regională
Accize şi Operaţiuni Vamale
Curtea de
Apel
Constanţa
Plângere contravenţională. Împotriva
pv de constatare şi sancţionare a
contravenţiilor nr.37/04.01.2011 și a
deciziei de regularizare a situaţiei
privind obligațiile suplimentare. Prin
hotărârea nr. 134/CA s-a dispus:
Respingerea cererii ca inadmisibilă.
Oil Terminal a formulat recurs în
termen legal. Termen : 12.03.2012.
96. 11403/212/2011
R: IASAR Ana, s.a.
S.C. Oil Terminal S.A.
Judecătoria
Constanţa
Pretenţii / daune. Se solicită obligarea
pârâţilor la plata de daune materiale de
30.000 lei şi daune morale de 60.000
lei.
Termen : 07.02.2012
97. 9289/118/2011 R: S.C. Oil Terminal S.A.
P: Consiliul Local Constanţa
Tribunalul
Constanţa
Pretentii/
Cheltuieli de judecată. Soluţie: Înch.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
50
Constată natura civilă a cauzei.
Trimite cauza la Tribunalul Constanţa-
Secţia Civilă. admite în parte acţiunea
formulată de reclamanta S.C. OIL
TERMINAL S.A., în contradictoriu cu
pârâtul Consiliul Local Constanţa.
Obligă pârâtul către reclamantă la
plata sumei de 20.946,38 lei,
reprezentând cheltuieli de judecată
constând în onorariu de avocat
conform contractului de reprezentare
juridică nr. 39316/27.08.2008.
Respinge celelalte pretenţii ca
nefondate, în speţă onorariul de succes
de 200.000 Euro fără TVA. Obligă
pârâtul către reclamantă la plata sumei
de 1.567,7 lei, reprezentând cheltuieli
de judecată aferente litigiului,
constând în taxa judiciară de timbru
aferentă pretenţiilor admise.
98. 10109/118/2011 C: S.C. Oil Terminal S.A.
D: S.C. Oltchim S.A
Tribunalul
Constanţa
Pretenţii. Respinge excepţia de
necompetenţă teritorială a Tribunalului
Constanţa; Admite cererea. Debitorul
a formulat cerere în anulare.
99. 12887/118/2011
R: Rico, Talpac, TMUCB, ABC
VAL
P: S.C. Oil Terminal S.A.
Tribunalul
Constanţa
Alte cereri – achizitii publice.
În pronunţare.
100. 17368/212/2011 R: S.C. Oil Terminal S.A.
P: S.C. Elche Vision S.R.L.
Judecatoria
Constanţa
Pretenţii
38.461,64 lei. Pretenţii – răspundere
contractuală – plata sumei de
38.461,64 lei.
În curs de solutionare.
Termen: 22.02.2012.
101. 14138/118/2011 R: Ghica Ionuţ
P: SC Oil Terminal S.A
Tribunalul
Constanţa
În curs de soluţionare
Termen : 13.02.2012
102. 42628/212/2010
P:S.C. Oil Terminal S.A.
I: Garda Naţională de Mediu -
Comisariatul Judeţean Constanţa
I: SC Raja SA
Judecătoria
Constanţa
Respinge plângerea înregistrată sub
nr.42628/212/2010 formulată de
petenta S.C.OIL TERMINAL S.A. in
contradictoriu cu intimata GARDA
NAŢIONALĂ DE MEDIU-
Comisariatul Judeţean Constanţa ca
nefondată. Cu recurs în 15 zile de la
comunicare. Pronunţată în şedinţă
publică, azi 07.12.2011.
103. 25976/212/2011
P: S.C. Oil Terminal S.A.
I: Direcţia Regională Vamală
din cadrul Autorității Naționale
a Vămilor
Judecătoria
Constanţa
În curs de soluţionare.
Termen: 28.02.2012
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
51
NOTA 14. MANAGEMENTUL RISCULUI
Societatea Oil Terminal S.A. Constanţa are în derulare implementarea standardelor de
management/control intern.
Evaluarea expunerii la risc
Expunerea la risc este un concept probabilistic care exprimă o combinație între probabilitate
și impact. Aceasta combinație este semnificativă numai înaintea producerii riscului. După consumare
riscul nu mai reprezintă o incertitudine ci devine un fapt împlinit.
Scala de expunere la risc nu este unidimensională, ci una bidimensională, de tip material.
Liniile materiale sunt definite pe orizontală de variația probabilității, iar pe coloane de variatia
impactului. Gradul de expunere la risc apare la intersecția liniilor cu coloanele. Pentru o evaluare mai
ușoară (mai fidelă) atât caracteristicile de impact cât și cele de probabilitate de apariție vor fi
apreciate valoric cu cifre care reprezintă ponderea, dupa modelul de mai jos:
Foarte ridicat 5 I
M
P
A
C
T
5 10 15 20 25
Ridicat 4 4 8 12 16 20
Mediu 3 3 6 9 12 15
Scazut 2 2 4 6 8 10
Foarte scazut 1 1 2 3 4 5
Tratarea riscurilor pentru menținerea în limita acceptabilă
Riscurile identificate și evaluate la expunerea la risc după probabilitate și impact, vor fi
ierarhizate după cele trei pârghii:
a) de acceptare
b) de atenționare
c) de alertă
Reevaluarea riscurilor, actualizarea lor, clasarea riscurilor
În conformitate cu prevederile documentelor specifice în PV de tratare a riscurilor se
menționează data următoarei analize. La aceasta dată stabilită Grupul de lucru de la zonă se reunește
și desfașoară următoarele activități:
- efectuează o reevaluare a riscurilor tratate conform regulilor prevăzute la punctele din ședința
anterioară, verificându-se dacă riscul se menține la același palier care a fost declarat după
tratarea acestuia, în precedenta ședință;
- actualizează Registrul riscurilor, cu eventualele riscuri nou identificate pe care de asemenea
le va trata conform documentelor specifice;
- clasează (șterge) din registrul riscurilor acele riscuri tolerate sau acceptate (reziduale) care în
timp de două ședinte de analiză anterioare și până la cea existentă în desfășurare nu au
PROBABILITATE
1 2 3 4 5
Foarte scazuta Scazuta Medie Ridicata Foarte ridicata
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
52
depășit palierul de acceptare, sau acele riscuri care dacă ar fi tratate s-ar produce un consum
de energie nejustificat și care nu ar produce nici un efect.
La sfârșitul ședintei se va încheia un nou proces verbal de tratare a măsurilor. Intervalul în
care se va efectua analiza este minim de 30 zile calendaristice sau cel mult 6 saptamani.
Copia procesului verbal de tratare a riscurilor de la nivelul organizaţiei, care actualizează de
asemenea Registrul riscurilor la nivelul societăţii.
Evaluarea procesului de gestionare a riscurilor:
1. Pe baza procesului verbal de tratare a riscurilor care conţin acţiunile stabilite
adaptate, precum şi analizarea nivelului (a palierului) la care riscul s-a incadrat. Responsabilul de
risc al zonei, întocmeste Fişa de urmarire a riscului, în care se înregistrează evoluţia riscului, daca
acesta s-a manifestat sau nu, sau dacă, după tratare, acesta a reaparut. Pentru riscurile identificate, la
nivelul zonei şi care au fost înregistrate pe pragul (palierul) de atenţionare sau alertă şi care se menţin
la acest nivel, Responsabilul de risc al zonei, înaintează Fişa de urmărire a riscului la Responsabilul
de risc la nivelul organizaţiei, care va lua măsuri de tratare a acesteia/acestora de grupul de lucru de
la nivelul de vârf.
2. Evaluarea gestionării riscurilor se realizează de asemenea prin intermediul auditului intern
care apreciază dacă acestea au fost ţinute sub control sau nu, dacă activitatea grupurilor de lucru a
fost eficace, sau dacă aceste riscuri s-au propagat sau nu către alte procese.
În funcţie de interpretările auditorilor interni şi a recomandărilor acestora, grupurile de lucru,
reiau analizele acestor riscuri pentru care auditul intern a făcut aceste recomandări.
Rezultatele grupului de lucru se vor transmite atât Responsabilului de risc de la nivelul
organizaţiei, dar şi şefului Biroului de Audit Intern. Daca şeful Biroului de Audit Intern consideră că
recomandările nu au fost implementate corespunzător sau deloc, va consilia şeful de zonă pe
procesul sau pentru obiectivele şi riscurilor netratate corespunzător astfel încât această activitate să
devină eficace şi eficientă.
Conducerea Oil Terminal S.A. Constanţa are în permanentă atenţie gestionarea riscurilor
pentru desfăşurarea normală a activităţii economice.
Prezentăm câteva dintre riscurile identificate în activitatea economico-financiară.
1. Obiectivul specific – Stabilirea situaţiei reale a patrimoniului
Riscul – 1. Evidenţierea eronată a diferenţelor rezultate din inventariere.
Riscul – 2. Netransmiterea listelor de inventariere către terţi, în termenul prevăzut de lege.
Circumstanţe care favorizează apariţia riscului - Greşeli de inventariere sau omisiuni
referitoare la gestionarea listelor.
Acţiuni pentru tratarea riscului - Instruirea corespunzătoare a echipelor de inventariere
- Asigurarea timpului material necesar desfăşurării atente a
inventarierii.
2. Obiectivul specific – Stabilirea obligaţiilor datorate Bugetului Consolidat al
Statului, conform prevederilor legale
Riscul – Declararea eronată a sumelor datorate, privind impozitele şi taxele.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
53
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
54
RAPORTUL ADMINISTRATORILOR
al Societăţii Comerciale OIL TERMINAL S.A. Constanţa
Pentru exerciţiul financiar al anului 2011
Raport anual întocmit în conformitate cu:
Legea nr. 297/2004 privind piaţa de capital şi
Regulamentul CNVM nr. 1/2006 privind emitenţii şi
operaţiunile cu valori mobiliare.
Exerciţiul financiar 2011
Data raportului 16.03.2011
Denumirea societăţii comerciale S.C. OIL TERMINAL S.A.
Sediul social Str. Caraiman nr. 2, Cod Poştal: 900117;
CONSTANŢA, ROMÂNIA
Număr telefon / fax 0040 241 702600 / 0040 241 694833
E-mail / Internet [email protected] / www.oil-terminal.com
Cod unic de înregistrare 2410163
Număr de ordine în Registrul Comerţului J/13/512/1991
Piaţa reglementată pe care se
tranzacţionează valorile mobiliare emise Bursa de Valori Bucureşti
Capitalul social 58 243 025 Lei
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise:
Clasa: acţiuni nominative
Număr: 582 430 253
Valoare nominală: 0,10 lei
1. ANALIZA ACTIVITĂŢII S.C. OIL TERMINAL S.A.
1.1. a) Descrierea activităţii de bază a societăţii comerciale
S.C. Oil Terminal S.A. Constanţa este singurul terminal petrolier din portul Constanţa
a cărui activitate principală este efectuarea prestațiilor de servicii privind primirea,
încărcarea, descărcarea țițeiului, produselor petroliere, petrochimice, chimice precum și alte
produse finite sau materii prime lichide pentru import, export și tranzit (cod CAEN 5224).
b) Precizarea datei de înfiinţare a societăţii comerciale
Societatea comercială OIL TERMINAL S.A. CONSTANŢA a fost înfiinţată în conformitate
cu prevederile Legii nr.15/1990, prin Hotărârea Guvernului României nr.1200/12.11.1990.
c) Descrierea oricărei fuziuni sau reorganizări semnificative a societăţii comerciale, în
timpul exerciţiului financiar
Nu este cazul.
d) Descrierea achiziţiilor şi/sau înstrăinărilor de active
Achiziţii şi înstrăinări de active.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
55
La 31.12.2011 Oil Terminal înregistrează active dupa cum urmează (lei):
Elemente de activ Sold la
01.01.2011 Creşteri
Cedări,
transferuri şi
alte reduceri
Amortizări Valoare neta
la 31.12.2011
0 1 2 3 4 5
Imobilizări necorporale 0 0 0
Cheltuieli de constituire şi de dezvoltare
Alte imobilizări 919. 577 92 .043 0 827. 513 184.107
Avansuri şi imobilizări necorporale în curs 93.084 93.084
TOTAL IMOBILIZARI
NECORPORALE 919. 577 185 .127 0 827 .513 277.191
Terenuri 74 .417. 824 151.853.066 0 0 226.270.890
Construcţii 227.696.290 9.908.079 495.396 137.469.953 99.639.020
Instalaţii tehnice şi maşini 48.096.072 4.262.599 316.386 34.445.813 17.596.472
Alte instalaţii, utilaje şi mobilier 2.435.863 2.329.702 0 1.375.978 3.389.587
Avansuri şi imobilizări corporale în curs 5.239.283 22.659.361 16.099.735 0 11.798.909
TOTAL IMOBILIZARI CORPORALE 357.885.332 191.012.807 16.911.517 173.291.744 358.694.878
Imobilizări financiare 1.095.747 165.652.591 163.838.680 0 2.909.658
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL 359.900.656 356.850.525 180.750.197 174.119.257 361.881.727
Imobilizările necorporale înscrise în evidenţa contabilă a societăţii constau în programe
informatice şi licenţe aferente acestora, achiziţionate de la terţi.
Imobilizările corporale au fost reevaluate la 31.12.2010 la valoarea justă pe baza unei
evaluări efectuată de către un evaluator membru al Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor din România
(ANEVAR).
La 31.12.2011 valoarea justă, se prezintă astfel:
- terenuri 226 270 890 lei
- grupa construcţii 99 639 020 lei
- instalaţii tehnice şi maşini 17 596 472 lei
- alte instalaţii, utilaje şi mobilier 3 389 587 lei
- imobilizări corporale în curs 11 798 909 lei
Societatea are în patrimoniu următoarele terenuri:
o teren în suprafaţă de 945 892,79 mp înregistrat în conformitate cu titlul de proprietate seria
MO3 nr. 3286/19.11.1996 situat în Secţia Platformă Sud, în valoare de 39 243 772 lei
o teren în suprafaţă de 413 413,16 mp dobândit în cursul anului 2003 în baza titulului de
proprietate seria MO3 nr. 8448/16.04.2003 situat în Secţia Platformă Nord, în valoare de 21 449 809
lei
o terenul achiziţionat în anul 2004 conform contract de vânzare–cumpărare nr. 181/20.01.2004
încheiat cu Primăria Constanţa, în suprafaţă de 243 912,70 mp situat în Secţia Platformă Nord, în
valoare de 13 640 073 lei
- teren în suprafață de 383.596,025 mp, obţinut în baza Legii 15/1990 şi HG 834/1991, în
conformitate cu titlul de proprietate seria MO3 nr. 11703 şi titlul de proprietate seria MO3 nr. 11704
, din data de 02.02.2011, terenuri situate în cadrul Secţiei Platformă Nord. Valoarea acestor terenuri,
conform raportului de evaluare întocmit la data de 31.01.2011 de către un evaluator membru al
Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor din România, este de 151.937.237 lei
Pentru linia de credit în scopul finanţării capitalului de lucru în valoare de 3.000.000 lei,
acordată de Banca Transilvania, au fost constituite următoarele garanţii:
c) Ipotecă de rang I asupra imobilului compus din teren în suprafaţă de 23.141,70 mp şi
construcţiile existente pe acest teren: rezervor metalic capacitate 10.000 mc “M15N”,
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
56
rezervor metalic capacitate 10.000 mc “M16N”şi rezervor metalic capacitate 10.000 mc
“M17N”.
d) Garanţie reală mobiliară de prim rang asupra disponibilităţilor încasărilor şi soldulului
contului curent deschis de SC Oil Terminal la Banca Transilvania.
În data de 29.03.2011 societatea a semnat cu Raiffeisen Bank SA un contract de facilitate de
credit la termen, pentru finanţarea construirii unui rezervor de 10 000 mc în Secţia Platformă Port, în
valoare de 8.067.135 lei, cu termen de rambursare până la 25.03.2017.
Termenul de execuție a rezervorului, conform prevederilor contractuale, este 18.04.2012.
SC Oil Terminal SA a constituit în favoarea Raiffeisen Bank SA următoarele garanţii:
c) Ipotecă de prim rang de prioritate asupra imobilului proprietatea Oil Terminal, imobil
situat în Constanţa, str. Caraiman nr. 2, în suprafaţă de 19 900 mp şi construcţiile aferente
acestui teren, în suprafaţă construită de 9 625 mp.
d) Garanţie reală mobiliară asupra disponibilităţilor prezente şi viitoare din conturile Oil
Terminal SA deschise sau care se vor deschide la Banca Raiffeisen.
Până la 31.12.2011 s-a utilizat din acest împrumut suma de 4.939.363 lei.
În cursul anului 2011 imobilizările corporale au crescut cu valoare de 809 546 lei, ca urmare
a modernizărilor efectuate la mijloacele fixe existente, a intrărilor de mijloace fixe datorită
investițiilor realizate, a casărilor și a amortizării înregistrate astfel:
- valoarea terenurilor a crescut în cursul anului 2011 cu suma de 151 853 066 lei reprezentând
teren în suprafață de 383.596,025 mp situat în cadrul Secţiei Platformă Nord, obţinut în baza Legii
15/1990 şi HG 834/1991, în conformitate cu titlul de proprietate seria MO3 nr. 11703 şi titlul de
proprietate seria MO3 nr. 11704 , din data de 02.02.2011.
- puneri în funcțiune a mijloacelor fixe noi în valoare de 13 070 805 lei după cum urmează:
Număr
inventar Denumire mijloc fix- lei Valoare lei
11111150 LEGATURI CONDUCTE R 28 LA T 36 3159573,52
11111147 MODERNIZ INST ELECTRICA ACTIONARE VANE 3063822,72
22224187 INSTALATIE RECUPERARE VAPORI BENZINA 3025315,68
36000372 SISTEM SUPRAVEGHERE TVCI 2284365,30
22224181 ECHIPAMENT VIDEO INSPECTIE CONDUCTE 429970,00
24000075 AUTOVIDANJA MAN TG M18250 B 85 TER 426888,12
24000076 NISSAN MURANO 5D CT 83 JFO 188567,73
11111146 IMPREJMUIRE DRUM ACCES LA SP SUD DN 39 93373,24
11111149 INSTALATIE ELECTRICA ILUMINAT RAMPA CF 87812,51
23331665 TITRATOR AUTOMAT COULOMETRIC 82327,26
23331667 BALANTA ANALITICA 39055,15
11111148 CABINA 2 CAMERE 37825,00
11111145 CABINA METALICA PT. TABLOU AUTOMATIZARE 21629,04
11111143 CONTAINER STANDARD 6140X2400X2680 10840,00
11111144 CONTAINER STANDARD 6140X2400X2680 10840,00
2224183 COMPRESOR MCH 6/ET 9700,00
22224188 CENTRALA TERMICA ELECTRICA ACV-E TECH 22 7439,58
22224189 CENTRALA TERMICA ELECTRICA ACV-E TECH 22 7439,58
22224182 AER CONDITIONATDULAP INVERTER 7020,00
23331666 ETUVA DE LABORATOR 5599,00
11111151 STALP ILUMINAT 4415,37
11111152 STALP ILUMINAT 4415,36
36000374 GARD ANTRENAMENT PT. POMPIERI 3286,50
36000375 GARD ANTRENAMENT PT. POMPIERI 3286,49
36000361 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 EX 3275,00
36000362 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 EX 3275,00
36000363 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 EX 3275,00
36000364 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 EX 3275,00
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
57
36000365 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 EX 3275,00
36000366 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 3275,00
36000367 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 3275,00
36000368 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 3275,00
36000369 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 3275,00
36000370 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 3275,00
36000371 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 3275,00
36000373 GARD ANTRENAMENT PT. POMPIERI 2738,75
23331668 CALCULATOR PC GMB BIZ HIGHTECH G8 2623,38
23331669 CALCULATOR PC GMB BIZ HIGHTECH G8 2623,38
11111155 CATARG STEAG 2288,38
22224184 PULMOTOR MODEL 1 2185,69
22224186 PULMOTOR MODEL 2 1890,49
22224185 PULMOTOR MODEL 2 1890,48
11111153 CATARG STEAG 1866,22
11111154 CATARG STEAG 1866,21
TOTAL 13 070 805,13
o modernizări în valoare de 3 429 575, după cum urmează:
Număr
inventar Denumire mijloc fix - lei Valoare lei
11220154 LINIE FERATA NORMALA RAMPA 1A VECHE 951684.74
11220551 CONDUCTA 6T 662 ML 570544,00
11220381 RACORD ABUR 528159,82
11210720 COPMPLEX SPORTIV SI POPICARIE 328897,00
11220932 CONDUCTA 10 PT PACURA 297456,40
11210360 CASA POMPE APA 89111,15
11222602 ÎMPREJMUIRE DIN PREFABRICATE 82370,50
11223015 ÎMPREJMUIRE PLACI PREFABRICATE 82370,50
11222660 COND NORMALA OLC 79873,49
11222603 REZERVOR METALIC CAP 10000 MC R 20 58000,00
11223343 CONDUCTE RAMPA CF DEPOZIT 41260,00
11223597 RAMPA INCARCARE CF BENZINA D 4 34881,47
11110615 CLADIRE CABINA COMANDA 30235,80
11210556 CASA POMPE GOLIRE IN BAZIN 30235,80
11210586 CASA POMPA SLOPS 30235,80
11110567 GRUP SOCIAL DEP DANA 69 30235,80
11122432 CLADIRE 2 CAMERE (BUFET PORT+VESTIAR) 30235,80
11210561 POST TRAFO IN BAZIN 30235,78
11222657 COND NORMALA DIN OLC 27785,87
11111150 LEGATURI CONDUCTE R 28 LA T 36 25076,59
11110695 CORP GARDA MILITARI 22240,09
22224187 INSTALATIE RECUPERARE VAPORI BENZINA 22063,84
11111143 CONTAINER STANDARD 6140X2400X2680 3192,26
11111144 CONTAINER STANDARD 6140X2400X2680 3192,26
TOTAL 3 429 574.76
o casări în valoare de 750 496 lei, după cum urmează:
Număr
inventar Denumire mijloc fix Valoare lei
11222978 RETEA ABUR 191886,12
22344453 POMPA EP2SB165-932 61294,01
24000041 CITROEN C5X2. 0 HDI 16V CT 15 TER 61285,77
11222439 CONDUCTE DE INCARCARE 59345,28
11222361 CONDUCTA TEHNOLOGICA 54135,92
11221167 PODET LA REZERVOR 52130,13
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
58
22344410 POMPA 2 SB SR 867 43887,39
11222305 INSTALATIE METANOL 29469,53
11222973 RETEA ABUR 24766,23
22224067 CENTRALA TERMICA TIP MURAL UO12K-24 KW 19452,81
11222354 CONDUCTE ABUR 16631,51
11221573 REZERVOR TABLA CAP 5000 MC 12247,80
11221574 REZERVOR TABLA CAP 5000 MC 12247,80
11221575 REZERVOR TABLA CAP 5500 MC 12247,80
11221576 REZERVOR TABLA CAP 4500 MC 12247,80
11221577 REZERVOR TABLA CAP 4500 MC 12247,80
23331087 APARAT ULTRASONIC DET GROSIMI 10815,93
23331397 LAPTOP HP NW 8240 P-M 2 GHz XPP 6946,10
23445005 CALCULATOR HP VECTRA 5/133, MONITOR 6420,13
22223875 ANALIZATOR URINA 4534,00
22223862 DULAP AER CONDITIONAT HYUNDAY 4379,94
22224150 TELEFON MOBIL NOKIA 8800 ARTE 4303,47
22224152 TELEFON MOBIL NOKIA 8800 ARTE 4303,47
22223821 STATIE FIXA GM 360/225 3534,25
22223822 STATIE FIXA GM 360/255 3534,25
22223823 STATIE FIXA GM 360/255 3534,25
23331045 CALCULATOR PENTIUM II 350 3504,64
22224135 TELEFON MOBIL NOKIA 8800 SIROCCO 3044,31
23331080 GENERATOR 500 W DEFECTOSCOPIE IN CABLURI 2961,04
24000008 PALAN MANUAL ANTIEX CU CARUCIOR 120 2953,83
22224148 TELEFON MOBIL NOKIA 8600 LUNA 2536,77
11221008 COND 12 LUNG 630 ML 2130,30
11221009 COND DE TRAGERE LUNG 315 ML 1920,64
24552273 ELEVATOR 2,5 TO 1868,96
11220989 COND 12 PT PRODUSE 760,75
11221028 COND PACURA 12 326,87
11221002 LEGATURI LA REZERVOR 33 M 256,61
11220885 CONDUCTE TEHNOLOGICE 246,32
11221000 LEGATURI LA REZERVOR 32 ML 150,59
24562707 PALAN MANUAL 1 TF 1132 3,82
24562368 VINCI 5 TO 224 1,27
TOTAL 750 496,21
-vânzări mijloace fixe în valoare de 61 286 lei:
24000040 CITROEN C5 X 2.0 HDI 16V CT 14 TER 61285,77
TOTAL 61 285,77
-imobilizările în curs reprezentând investiții neterminate au crescut față de anul precedent cu
suma de 6 644 296 lei
-avansurile acordate pentru imobilizări corporale au scăzut față de anul 2010 cu 84 670 lei.
Imobilizările financiare sunt în valoare totală de 2.909.658 lei, din care:
Alte titluri imobilizate 170.972 lei
Garanţii acordate furnizorilor
Alte imobilizări (depozite)
38.947
2.699.739
lei
lei
În cursul anului 2009 Oil Terminal a participat cu 350 de acţiuni la valoarea nominală de 100
lire sterline la capitalul social al companiei Pan European Oil Pipeline – Compania de dezvoltare a
proiectului (PEOP – PDC), în valoare totală de 170.972 lei.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
59
e) Descrierea principalelor rezultate ale evaluării activităţii societăţii
1.1.1 Elemente de evaluare generală
În anul 2011 s-au înregistrat următoarele rezultate:
a) profit brut, din care: 1 998 286 lei
exploatare 1 944 166 lei
financiar 54 120 lei
b) venituri totale, din care: 119 469 580 lei
cifra de afaceri, din care, 115 773 802 lei
- prestaţii export 32 276 296 lei
c) cheltuieli totale 117 471 294 lei
d) % din piață deținut:
- 50% din piaţa importului de ţiţei
- 95% din import de motorină
- 50% din export de benzină
- 90% din export/import de produse chimice
e) lichiditate (disponibil în cont curent și depozite bancare), 3 732 541 lei
Activitatea economico-financiară a societății Oil Terminal S.A. Constanţa în anul 2011 s-a
desfăşurat în baza indicatorilor cuprinşi în Bugetul de Venituri şi Cheltuieli aprobat prin Hotărârea
de Guvern nr.442/04.05.2011 și Hotărârea AGA nr.1/15.07.2011.
Pe parcursul anului 2011 societatea s-a confruntat cu o scădere de activitate, generată de criza
economică ce a însemnat o reducere semnificativă de activitate, înregistrând cel mai scăzut nivel al
cantităților de produse derulate și implicit a veniturilor.
Prezentăm realizările cantitative în perioada 2005-2011:
Activitatea Realizări 2005-2011
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Total produse petroliere (mii tone) 13 599 12 559 11 884 11 479 7 163 5 822 4 891
Față de anul 2010 se înregistrează o scădere de 931 mii tone respectiv o nerealizare de 16%.
Comparativ cu anii anteriori (2005-2010) în anul 2011 realizările cantitative au fost mai mici cu
valori cuprinse între 8 708 mii tone faţă de anul 2005 și 2 272 mii tone faţă de anul 2009.
De asemenea, față de prevederile bugetare s-a înregistrat un deficit fizic total de 2 351 mii tone
(33%), din care: ţiţei 759 mii tone, benzină 58 mii tone, motorina 928 mii tone, pacura 90 mii tone şi
produse chimice 516 mii tone.
Nr.
Activitatea ANUL 2011 (mii to)
crt. Progr Realiz ± %
Total produse
petroliere,din care: 7242 4891
-2351
67
1 Ţiţei 2780 2021 -759 73
2 Benzină 510 452 -58 89
3 Motorină 1926 998 -928 52
4 Păcură 526 436 -90 83
5 Produse chimice 1500 984 -516 66
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
60
În cursul anului 2011 cantitățile de produse realizate au avut următoarea evoluție lunară:
Nr.
crt. Activitatea
Realizări 01.01.2011 – 31.12.2011 (mii to)
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII Total
Trim.I 1 181 Trim II 1 269 Trim.III 1 337 Trim.IV 1 103
Total produse
petroliere, din
care:
376 314 492 399 441 429 364 556 417 388 351 364 4 891
1 Ţiţei 130 73 207 158 185 165 178 311 164 163 138 150 2021
2 Benzină 86 54 62 40 84 54 9 4 5 13 5 36 452
3 Motorină 64 56 56 58 53 57 62 130 123 110 141 88 998
4 Păcură 1 38 44 30 24 79 70 16 39 13 37 44 436
5 Produse chimice 95 93 123 113 95 74 45 95 86 89 30 46 984
Din această analiză se observă înregistrarea celui mai scăzut nivel al cantităților de produse în
trimestrul IV comparativ cu celelalte trimestre.
În anul 2011 Oil Terminal S.A. Constanţa a realizat venituri totale în valoare de 119 469 mii
lei, mai mici cu 11% (15 171 mii lei) faţă de prevederile bugetare.
Componenţa veniturilor totale realizate este următoarea (mii lei):
Nr.
crt. VENITURI
Anul 2011 (mii lei)
BVC Realizat Diferenţe
0 1 2 3 4=3-2
1. Venituri de exploatare, din care: 134 290 118 212 -16 078
1.1 cifra de afaceri 132 990 115 774 -17 216
1.2 alte venituri exploatare 1 300 2 438 1 138
2. Venituri financiare, din care: 350 1257 907
2.1 venituri din dobânzi 350 107 - 243
2.2 venit.diferenţe curs valutar - 942 942
2.3 alte venituri financiare - 208 208
3. TOTAL VENITURI 134 640 119 469 -15 171
Cheltuieli totale au fost efectuate în limita veniturilor realizate, sub prevederile bugetare cu
14 029 mii lei (11%).
Până la sfârşitul lunii noiembrie 2011 cheltuielile totale au fost corelate cu nivelul veniturilor
totale realizate, prin măsurile de reducere a cheltuielilor, ceea ce a condus la asigurarea unui profit
brut de 2 912 mii lei, corespunzător prevederilor bugetare. Însă, în luna decembrie 2011, deşi
cheltuielile au fost monitorizate, scăderea semnificativă a veniturilor cu 4 175 mii lei, a determinat
înregistrarea unei pierderi de 914 mii lei, care a diminuat valoarea profitului brut din perioada
ianuarie-noiembrie, rezultând la 31.12.2011 un profit brut de 1 998 mii lei.
Nerealizarea veniturilor cu 4 175 mii lei din luna decembrie a fost cauzată de inregistrarea
celui mai scazut nivel al planului fizic de prestatii, respectiv 364 mii tone fata de 628 mii tone
programate.
Măsurile de reducere a cheltuielilor luate în luna decembrie 2011 au avut ca efect reducerea
cheltuielilor faţă de BVC, dar a fost imposibil de acoperit nerealizarea de venituri de 4 175 mii lei.
Indicatorul cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale, a inregistrat valoarea de 983 lei faţă de
977 lei prevăzut în BVC.
In cursul anului 2011 s-au luat masuri de reducere a cheltuielilor in corelatie cu veniturile
realizate, astfel: - indicatorul cheltuieli materiale la 1000 lei venituri totale, a fost prevazut 62 lei si s-a
inregistrat valoarea de 51 lei.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
61
- indicatorul cheltuieli reparatii-intretinere la 1000 lei venituri totale, a fost prevazut 68 lei
si s-a inregistrat valoarea de 49 lei.
- indicatorul cheltuieli alte servicii terti (gaz, paza, etc) la 1000 lei venituri totale, a fost
prevazut 115 lei si s-a inregistrat valoarea de 91 lei.
- indicatorul cheltuieli de personal la 1000 lei venituri totale, a fost prevazut 500 lei si s-a
inregistrat valoarea de 534 lei.
Cheltuielile financiare înregistrate sunt în valoare de 1 202 mii lei cu o depăşire de 72%
(502 mii lei) faţă de prevederile bugetare, datorată în principal înregistrării cheltuielilor din diferenţe
de curs valutar în valoare de 840 mii lei.
Profitul brut a înregistrat o nerealizare față de BVC cu 1 142 mii lei (36%), deoarece
nerealizarea veniturilor totale de 15 171 mii lei a fost mai mare decât reducerea cheltuielilor de 14
029 mii lei. Pe fiecare flux de activitate realizarea profitului comparativ cu BVC, se prezintă:
Anul 2011 mii lei
Activitatea de exploatare BVC Realizat %
Venituri exploatare 134 290 118 212 88
Cheltuieli exploatare 130 800 116 269 89
Profit exploatare 3 490 1 943 56
Activitatea financiară
Venituri financiare 350 1 257 359
Cheltuieli financiare 700 1 202 172
Rezultat financiar -350 55 -16
VENITURI TOTALE 134 640 119 469 89
CHELTUIELI TOTALE 131 500 117 471 89
PROFIT BRUT 3 140 1 998 64
Impozit pe profit 477 1 345 282
PROFIT NET 2 663 653 25
Repartizarea profitului
În conformitate cu OG 64/2001 privind repartizarea profitului la societăţile naţionale,
companiile naţionale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum şi la
regiile autonome, aprobată cu modificări prin Legea nr. 769/2001, cu modificările şi completările
ulterioare şi HG 442/04.05.2011 privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2011
pentru SC Oil Terminal SA Constanța, profitul net al anului 2011 în valoare de 653.673,01 lei și
rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile în valoare de 1.564.194,49 lei, este
propus pentru repartizare pe următoarele destinaţii:
- rezerve legale 44.093 lei
Rezervele legale reprezintă sumele calculate din profitul contabil anual prin aplicarea unui
procent de 5% asupra profitului contabil, înainte de determinarea impozitului pe profit, din care se
scad veniturile neimpozabile şi se adaugă cheltuielile aferente acestor venituri neimpozabile, până ce
rezervele legale vor atinge a 5-a parte din capitalul social subscris şi vărsat potrivit prevederile Legii
31/1990 privind societăţile comerciale, republicată.
- participarea salariaţilor la profit (4,98 %) 108.254 lei
- dividende (90 %) 1.956.397 lei
- sursa proprie de finanţare (5,02 %) 109.123,50 lei
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
62
Activitatea de investiţii în cadrul societăţii Oil Terminal S.A. Constanţa se desfăşoară pe
două direcţii principale:
-obiective de investiţii pentru patrimoniul propriu al societăţii,
-obiective de investiţii aferente domeniului public, conform Programului minimal privind
reabilitarea şi modernizarea terminalului petrolier 2008-2012 (anexa nr. 5 A) la Acordul Petrolier de
Concesiune încheiat cu Agenţia Naţională de Resurse Minerale;
În anul 2011 s-au înregistrat cheltuieli de investiții în valoare de 20 339 mii lei. Comparativ cu
suma alocată prin BVC de 19 450 mii lei a rezultat o depășire cu 889 mii lei, iar față de anul 2010 s-a
înregistrat o depășire cu 5359 mii lei.
Prezentăm situaţia cheltuielilor de investiţii realizate în anul 2011 pe principalele obiective:
Obiective de investiţii pentru patrimoniul propriu al societăţii, în valoare de 15 537 mii
lei, din care:
- Rezervor 10 000 mc RW SP Port 5 035 mii lei
- Reabilitare,completare instalație recuperare vapori la instalația de încărc.benzină 3 047 mii lei
- Legături conducte T36 la casa de pompe R 28 3x50 000SP Sud 3 094 mii lei
- Sistem supraveghere TVCI SP Sud 2 284 mii lei
- Reabilitare infrastructură rampă veche L6SP Nord (nr.inv.11220154) 484 mii lei
- Echipament inspecție video conducte 430 mii lei
Obiective de investiţii aferente domeniului public, în valoare de 4 802 mii lei, conform
Acordului Petrolier de Concesiune încheiat cu Agenţia Naţională de Resurse Minerale, din care:
- Modernizare rezervor R28/S 50 000 mc SP Port 2 226 mii lei
- Legătură supraterană parc rezervoare 8x50 000 mc și 6x31 500mc SP Sud 1 087 mii lei
- Modernizare instalație electrică și acționare vane țiței SPSud 1 180 mii lei
Indicatorii economici realizati in perioada 2009 - 2011 sunt prezentaţi după cum urmează:
1.Indicatori de lichiditate oferă garanţia acoperirii datoriilor curente din active curente şi au valori
scăzute comparativ cu anii 2009 și 2010. Pentru indicatorul lichiditate curentă valoarea recomandată
acceptabilă este în jurul valorii de 2.
INDICATORI DE LICHIDITATE 2009 2010 2011
1.Lichiditate curentă Active curente
Datorii curente 0,83 0,84 0,63
2.Lichiditate imediată
(testul acid)
Active curente-stocuri
Datorii curente 0,69 0,80 0,59
2.Indicatori de gestiune
Viteza de rotaţie a creditelor furnizori aproximează numărul de zile de creditare obţinute de
la furnizori care în anul 2011 a crescut la 53 zile faţă de 42 zile în 2010 şi respectiv 40 zile în 2009 .
Viteza de rotaţie a debitelor clienţi reprezintă numărul de zile până la data la care clienţii îşi
achită datoriile, valoarea recomandată fiind de 30 zile. Rezultatul obţinut la 31.12.2011 de 44 zile,
indică dificultăţi în recuperarea creanţelor în termen, faţă de unii clienţi.
Viteza de rotaţie a imobilizărilor corporale evaluează eficacitatea managementului
imobilizărilor corporale prin examinarea valorii cifrei de afaceri generate de o anumită cantitate de
imobilizări corporale. Valoarea obţinută la 31.12.2011 este de 0,32 faţă de 0,66 în anul 2010.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
63
Viteza de rotaţie a activelor totale înregistrează în anul 2011 o scădere faţă de anul anterior.
INDICATORI DE GESTIUNE 2009 2010 2011
1.Viteza de rotaţie a creditelor furnizori
(nr.zile)
Sold mediu furniz.x 365zile
Cifra de afaceri 40 42 53
2. Viteza de rotaţie a debitelor clienţi (nr. zile)
Sold mediu clienţi.x
365zile
Cifra de afaceri
42 40 44
3.Viteza de rotaţie a imobilizărilor corporale
(rotaţii)
Cifra de afaceri
Imobilizări corporale 0,74 0,66 0,32
4.Viteza de rotaţie a activelor totale (rotaţii) Cifra de afaceri
Total active 0,66 0,59 0,31
3.Indicatorul solvabilitatea patrimonială reprezintă gradul în care societatea poate face faţă
obligaţiilor de plată.
Valoarea indicatorului este bună dacă rezultatul obţinut este mai mare de 30%, arătând că există o
garanţie a capacităţii societăţii de a face faţă obligaţiilor de plată. În anul 2011 valoarea indicatorului
(91,24%) se încadrează în limita valorilor recomandate, și este mai mare comparativ cu valorile din anii
anteriori (2009 și 2010).
INDICATOR SOLVABILITATE PATRIMONIALA 2009 2010 2011 Valori
recomandate
1.Solvabilitate patrimonială (%) Capital propriu
Total pasiv 85,48 87,08 91,20 >30%
4.Indicatorii de profitabilitate exprimă eficienţa societăţii în realizarea de profit din resurse
disponibile. În anul 2011 aceşti indicatori au înregistrat valori sczute faţă de anul 2010 datorită profitului
realizat.
INDICATORI DE PROFITABILITATE 2009 2010 2011 Valori
recomandate
1.Rata rentabilităţii financiare (%) Profit net
Capital propriu 0,45 1,04 0,19 9,20
2.Rentabilitatea capitalului social (%) Profit net
Capital social 1,27 3,45 1,12 crescătoare
3.Marja brută din vânzări (%) Profit brut
Cifra de afaceri 1,28 2,73 1,73
1.1.2 Evaluarea nivelului tehnic al societăţii comerciale
In cadrul activităţii S.C. OIL TERMINAL S.A. Constanţa se definesc următoarele puncte de
lucru:
- 1. SECŢIE PLATFORMĂ NORD, Strada Caraiman nr. 2
- 2. SECŢIE PLATFORMĂ PORT – incinta Port, dana 69
- 3. SECŢIE PLATFORMĂ SUD – MOVILA SARA
- 4. CABINET MEDICAL – str. Caraiman nr. 2
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
64
S.C. OIL TERMINAL S.A. Constanţa are în componenţă 3 depozite:
-Secția Platformă Nord, situat pe Str. Caraiman Nr. 2, cu o capacitate de depozitare ţiţei şi
produse petroliere de 650.000 m3
-Secția Platformă Port, situat în incinta Port, dana 69, cu o capacitate de depozitare de 75.000
m3 destinată astfel:
- produse petroliere –rezervoare de refugiu în caz de avarie
- produse chimice - asigurare stoc pentru operare la dană
- Secția Platformă Sud, situat în zona Movila Sara, cu o capacitate de depozitare ţiţei, produse
petroliere şi petrochimice de 900.000 m3.
Capacitatea totală de depozitare a acestora este de aproximativ 1.600.000 m3.
Fiecare platformă funcţie de specific, are următoarea infrastructură:
rezervoare cu capacităţi cuprinse între 1.500 m3 şi 50.000 m
3, de construcţie metalică, cilindrice,
amplasate vertical – suprasol, prevăzute cu centuri de protecţie, cu capac fix sau flotant, cu
instalaţii de măsurare automată a cantităţii de produs depozitat şi cu instalaţie pentru stingerea
incendiilor;
capacităţi de încărcare/descărcare produse petroliere şi chimice lichide formate din rampe, căi
ferate cu o lungime totală de aproximativ 30 km, prevăzute cu instalaţii automatizate de
încărcare;
conducte de transport pentru încărcare/descărcare la/din nave a ţiţeiului, produselor petroliere,
petrochimice, chimice lichide şi uleiurilor, cu diametre cuprinse între 100 şi 1.000 mm;
case de pompe ce pot realiza debite între 300 – 2.500 m3/h.
instalaţii de contorizare computerizată amplasate în imediata vecinătate a danelor de
încărcare/descărcare motorină, benzină şi descărcare ţiţei;
laboratoare dotate cu aparatură pentru efectuarea analizelor fizico-chimice specifice;
instalaţii pe cheu de încărcare produse la barje (ţiţei, motorină, benzină, păcură) şi de bunkerare a
navelor cu combustibil uşor şi greu în toate danele petroliere.
Terminalul are în exploatare 7 dane operative în Portul Constanţa de adâncimi între 13-17
m, permiţând operarea navelor cu o capacitate de până la 150 000 tdw. Danele sunt dotate cu
instalaţii de cuplare la nave pentru încărcare/descărcare, acţionate hidraulic cu diametru de 12”, respectiv 16”.
Oil Terminal S.A. Constanţa este interconectată cu rafinăriile româneşti prin intermediul societăţii de transport CONPET S.A. Ploieşti pentru transportul ţiţeiului de la terminal la
rafinării, pe conducte subterane ce fac parte din sistemul naţional de transport.
De asemenea terminalul are legături la reţeaua naţională de căi ferate, reţeaua de căi rutiere şi la canalul Dunăre-Marea Neagră.
a) Principalele pieţe de desfacere pentru fiecare produs sau serviciu şi metodele de
distribuţie - OMV Petrom Bucureşti în principal pentru, prestaţii benzină, motorină și păcură - Petrotel Lukoil Ploieşti în principal pentru import ţiţei, prestaţii benzină, motorină și
păcură - Vitol S.A. Geneva pentru prestaţii motorină și păcură - Litasco Geneva pentru prestaţii ţiţei și motorină - Oscar Downstream Măgurele pentru prestaţii motorină - Master Chem Oil Ltd pentru prestaţii motorină şi benzină - Interagro SA Bucureşti, Oltchim Rm Vâlcea, Chimcomplex Borzeşti pentru prestaţii
produse chimice
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
65
b) Ponderea fiecărei categorii de produse sau servicii în veniturile şi în totalul cifrei de
afaceri ale societăţii comerciale pentru ultimii trei ani -lei-
Produse petroliere Anul 2009 %
*
%
** Anul 2010
%
*
%
** Anul 2011
%
*
%
**
Ţiţei 65 713 198 52 50 43 934 842 33 33 33 232 716 29 28
Motorină 28 775 753 23 22 45 224 677 34 34 43 105 196 37 36
Benzină 8 883 081 7 7 9 008 851 7 7 6 276 302 5 5
Păcură 6 155 293 5 5 8 629 571 6 6 11 073 556 10 9
Produse chimice 10 550 893 8 8 15 544 176 12 12 13 134 394 11 11
Petrol turbo 43 971 - - 184 927 - 522 693 - -
Produs recuperat 388 864 - - 958 152 1 1 723 882 1 1
Alte produse şi servicii 6 973 421 5 5 8 774 565 7 6 7 705 063 7 7
Cifra de afaceri 127 484 474 100 - 132 259 761 100 - 115 773 802 100 -
Alte venituri exploatare şi
financiare 3 565 300 3 2 147 187 1 3 695 778 3
Venituri totale 131 049 774 - 100 134 406 948 - 100 119 469 580 - 100
* % în cifra de afaceri
** % în venituri totale
Analizând datele comparative cu anul 2010, se observă o diminuare semnificativă a
veniturilor, ca urmare a diminuării cantităților de produse derulate.Valoarea cifrei de afaceri realizată
în anul 2011 a înregistrat o scădere de 12%, respectiv 16 485 959 lei față de anul 2010.
De asemenea, s-au înregistrat diferenţe privind valoarea prestaţiilor în anul 2011, faţă de anul
2010: numai la păcură a crescut valoarea prestaţiei cu 2 443 985 lei, iar la celelalte prestaţii s-au
înregistrat scăderi substanțiale în valoare totală de 17 963 938 lei din care:
- ţiţei 10 702 126 lei
- motorină 2 119 481 lei
- produse chimice 2 409 782 lei
- benzină 2 732 549 lei.
c) Produse noi avute în vedere pentru care se va afecta un volum substanţial de active
în viitorul exerciţiu financiar precum şi stadiul de dezvoltare al acestor produse
Nu este cazul.
1.1.3 Evaluarea activităţii de aprovizionare tehnico-materială (surse indigene, surse
import)
Furnizorii de produse, servicii şi lucrări de la care societatea se aprovizionează sunt furnizori
de: energie electrică, apă, gaze naturale, prestaţii privind lucrările de reparaţii, investiţii, comunicaţii,
servicii de pază, aprovizionare cu materiale şi piese de schimb, combustibili, carburanţi, etc.
Societatea Oil Terminal S.A. Constanţa nu înregistrează stocuri de materii prime în calitate
de prestator de servicii, iar activitatea de aprovizionare tehnico-materială este în cea mai mare parte
din surse indigene şi are ca scop asigurarea materialelor pentru activitatea de reparaţii, întreţinere,
protecţia muncii, administrativ, echipament, combustibil pentru funcţionarea parcului propriu auto şi
funcţionarea locomotivelor CF.
Situaţia stocurilor se prezintă astfel:
- lei - Nr.
crt. Categoria de stocuri
Sold
31.12.2009
Sold
31.12.2010
Sold
31.12.2011
1 Materii prime şi materiale consumabile 3 288 572 795 193 1 054 519
2 Produse finite şi mărfuri 305 927 35 421 41 822
3 Avansuri pentru cumpărări de stocuri - 95 641 5 628
4 TOTAL 3 594 499 926 255 1 101 969
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
66
Stocurile fără mişcare rămase în sold la 31.12.2011 sunt de 166 931 lei, pentru care au fost
constituite ajustări pentru deprecierea materialelor.
Stocurile sunt active circulante evaluate la cost de achiziţie sau cost de producţie. La ieşirea
din gestiune a stocurilor acestea se evaluează şi înregistrează în contabilitate prin aplicarea metodei
“primul intrat - primul ieşit” (FIFO).
Aceasta metodă presupune că bunurile ieşite din gestiune se evaluează la costul de achiziţie
sau de producţie al primei intrări. Pe măsura epuizării lotului, bunurile ieşite din gestiune se
evaluează la costul de achiziţie al lotului următor, în ordine cronologică.
Metoda “primul intrat-primul ieşit” (FIFO) aplicată, este prevazută în Reglementările
contabile conforme cu Directiva a IV-a a Comunităţilor Economice Europene 78/660/EEC din data
de 25 iulie 1978 transpusă prin Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 3055/2009.
1.1.4 Evaluarea activităţii de vânzare
a) Descrierea evoluţiei vânzărilor secvenţial pe piaţa internă şi/sau externă şi a
perspectivelor vânzărilor pe termen mediu şi lung
Cifra de afaceri realizată în anul 2011 în valoare de 115 773 802 lei (26 801 352 EUR la
cursul oficial valabil în 31.12.2011 de 1 EUR = 4,3197 lei, conform precizărilor Ordinului
Ministrului Finanţelor Publice nr. 3055/2009). Prezentăm principalii clienți pe piața internă și externă în anul 2011 comparativ cu 2010:
Clienti interni Procent din venitul total
Anul 2010 Anul 2011
OMV PETROM 25 18,70
PETROTEL LUKOIL 22 22,70
OSCAR DOWNSTREAM 8 7,55
INTERAGRO 7 6,60
DG PETROL 2 0,33
OLTCHIM 2 1,63
CHIMCOMPLEX 1 1,47
MASTER CHEM OIL - 2,00
ROMPETROL 0,31 1,70
ISLAND PETROLEUM - 1,20
Piața Externă Procent din venitul total
Anul 2010 Anul 2011
Vitol SA Geneva 9 13,25
Litasco Geneva Elveţia 9 9,10
Master Chem Oil LTD Malta 4 3,90
Principalii clienţi cu pondere importantă în cifra de afaceri sunt: OMV Petrom S.A. Bucureşti
18,70%), Petrotel Lukoil Ploieşti (22,70%), Vitol SA Geneva (13,25%), şi Litasco Geneva Elveţia
(9,10%), care împreună totalizează aproximativ 64% din cifra de afaceri realizată în anul 2011.
Pentru anul 2012 bugetul de venituri şi cheltuieli este fundamentat pe un program fizic de
prestații de 5 257 mii tone, și o cifră de afaceri de 114 900 mii lei.
Se estimează pentru anii 2013 și 2014 un program fizic de 5 441 mii tone, respectiv 5 670 mii
tone pentru anul 2014, și o cifră de afaceri de 121 838 mii lei în anul 2013, respectiv 130 248 mii lei
în anul 2014.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
67
b) Descrierea situaţiei concurenţiale în domeniul de activitate al societăţii comerciale, a
ponderii pe piaţă a produselor sau serviciilor societăţii comerciale şi a principalilor competitori
Pe plan intern, Oil Terminal S.A. Constanţa este cel mai mare terminal pentru import/export
ţiţei, produse petroliere şi petrochimice la Marea Neagră şi Dunăre
Referitor la întreaga sferă a serviciilor în domeniul petrolier avem concurenţa terminalului
din portul Midia, a terminalelor din porturile dunărene (Galaţi) şi din unele puncte de frontieră în
ceea ce priveşte rulajul la export al benzinei şi motorinei.
De asemenea, Oil Terminal S.A Constanţa se confruntă cu concurenţa operatorilor la export
de benzină şi motorină şi la import de păcură şi ţiţei pe calea ferată.
Oil Terminal SA Constanta ocupa o pozitie strategica in Zona Marii Negre fiind cel mai mare
operator pe mare, specializat in vehicularea titeiului, produselor petroliere si petrochimice lichide si a
altor produse si materii prime in vederea importului /exportului si tranzitului.
Avantajele competitive ale terminalului: capacitati mari de depozitare, în conditii sigure cu
impact asupra mediului, posibilitati de flexibilitate in exploatare, legaturi la conducte de transport
magistrale (CONPET), legaturi la noduri de cale ferata in toate sectiile societatile (NORD, SUD,
PORT), amplasarea in imediata vecinatate a autostrazii Constanta – Bucuresti cu legatura atat din
Port cat si din orasul Constanta, ceea ce va duce la cel putin la o dublare a rulajului de produse finite
(benzina, motorina) la autocisterne (estimare la benzina la autocisterne 50 mii to/an si 300 mii to/an
la motorina) prin sectiile Port, Sud si Nord.
Principalii concurenţi pe piaţa specifică:
Nr.
crt.
Produsul sau grupul de produse
(servicii)
Concurentul
Intern Extern
1. Terminalul din Portul Midia, exploatat de S.C. „Rompetrol
Rafinare” S.A.,
x
2. Terminalul „Unicom-Oil Terminal” din Galaţi x
3. În portul Constanţa se exportă îngrăşăminte lichide de tipul
urean prin alte două firme:
4. S.C. „Frial” S.A., x
5. S.C. „Minmetal” S.A. x
6. Terminalul portului Omisalje din Croaţia, care a preluat în
totalitate tranzitul de ţiţei către Serbia .
x
c) Descrierea oricărei dependenţe semnificative a societăţii comerciale faţă de un singur
client sau faţă de un grup de clienţi a cărui pierdere ar avea un impact negativ asupra
veniturilor societăţii
Scăderea cantităților de produse manipulate și implicit a veniturilor societății este rezultatul
unor factori care au intervenit la unii dintre clienții societății în perioada 2009-2011 și care au afectat
semnificativ veniturile societății:
- construirea unui monobuoy din luna martie 2009 de către Rompetrol Rafinare prin care se
descarcă ţiţeiul necesar pentru rafinare și exportă produsele petroliere,
- dezvoltarea portului Midia de către Rompetrol Rafinare prin care îşi realizează importul de
țiței și exporturile direct, fără a mai folosi facilităţile Oil Terminal,
-procesarea titeiului din productie interna de catre OMV PETROM, client care detine o
pondere semnificativă din cifra de afaceri și renuntarea la importul de titei derulat prin terminalul
petrolier
- reduceri de activitate sau evenimente imprevizibile precum stări de forță majoră ce au
afectat activitatea clienților privind produsele chimice lichide (Chimcomplex Borzeşti, Oltchim S.A.
Râmnicu Vâlcea si Interagro S.A. Bucuresti).
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
68
-pierderea calitatii de antrepozit fiscal conform prevederilor OUG nr 54/23.06.2010, prin care
din data de 26.06.2010 s-a interzis deplasarea produselor accizabile în regim suspensiv de accize
către Oil Terminal S.A. Constanţa, respectiv din Oil Terminal spre alte antrepozite cu influenţă
semnificativă asupra rulajelor de produse petroliere accizabile derulate prin terminalul petrolier şi
implicit asupra veniturilor înregistrate
- închiderea rafinăriei ARPECHIM Piteşti,
- variaţia pe piaţa internaţională a cotaţiilor produselor petroliere şi chimice (leşie sodă,
îngrăşăminte lichide, etc) fapt ce a condus la scăderea cantităţilor tranzitate în anumite perioade de
timp.
1.1.5 Evaluarea aspectelor legate de angajaţii/personalul societăţii comerciale
a) Precizarea numărului şi a nivelului de pregătire a angajaţilor societăţii comerciale
precum şi a gradului de sindicalizare a forţei de muncă
Numărul mediu de angajaţi al Oil Terminal S.A. Constanţa pe anul 2011 este de 1 185
angajaţi.
În consecință numărul mediu cumulat la nivelul anului 2011 a înregistrat o scădere față de
efectivul de personal.
La 31.12.2011 numărul efectiv de personal a fost de 1 179 angajați, structurat pe niveluri de
pregătire astfel:
- personal cu studii superioare 164 angajați din care 38 cu funcții de conducere
- personal cu studii medii: 1015 din care 922 calificați și 93 necalificați
Gradul de sindicalizare al forței de muncă pe anul 2011 a fost de 98% pe parcursul anului
neexistând elemente de natură conflictuală între angajați și conducerea societății.
Pe parcursul anului 2011, Oil Terminal S.A. Constanţa a organizat evaluarea performanţelor
individuale ale personalului prin:
- fişe de evaluare;
- evaluarea pe baza fişei de post şi în funcţie de criteriile stabilite în fişa de evaluare.
Prin datele furnizate de rezultatele centralizate ale evaluărilor, echipa managerială a ajuns în
posesia unei imagini generale cu privire la performanţele personalului.
În domeniul formării şi perfecţionării salariaţilor, Oil Terminal S.A. Constanţa consideră că
instruirea personalului în concordanţă cu modificările legislative, instrucţiunile şi normele
organismelor certificate, este de importanţă majoră pentru creşterea performanţelor şi dezvoltarea
firmei. Evaluarea necesităţilor specifice fiecărui post şi angajat în parte, corelată cu cele mai
moderne tehnici de instruire, a fost în anul 2011 o prioritate în strategia Oil Terminal S.A. Constanţa.
Participări la cursuri 2011:
- cursuri de formare/perfecţionare profesională cu formatori externi şi autorizări profesionale,
conform legislaţiei în vigoare: 251 salariaţi;
- cursuri de instruire/reautorizare internă: 1172 salariaţi.
Pentru anul 2012 se impun următoarele măsuri:
- participarea la cursuri de perfecţionare managerială şi management tehnologic a
personalului de conducere din cadrul tuturor structurilor organizatorice;
- traininguri în domeniul îmbunătăţirii comunicării şi a psihologiei relaţiilor interpersonale.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
69
b) Descrierea raporturilor dintre manager şi angajaţi precum şi a oricăror elemente
conflictuale ce caracterizează aceste raporturi
În anul 2011 nu au existat elemente de natură conflictuală între angajaţi şi conducerea
societăţii. Raporturile dintre managementul societăţii şi salariaţi sunt în general calme, neinfluenţând
negativ performanţele economice ale societăţii. În anul 2011 s-a încheiat actul adiţional nr. 1/2011
între Oil Terminal S.A. Constanţa şi Sindicatul Oil Terminal, prin care s-a convenit majorarea
salariilor de încadrare stabilite prin contractele individuale de muncă ale salariaților și salariul de
bază minim pe societate.
1.1.6 Evaluarea aspectelor legate de impactul activităţii de bază a emitentului asupra
mediului înconjurător
Având în vedere amplasamentul societăţii Oil Terminal S.A. Constanţa, respectiv legătura
directă cu Marea Neagră si existenta unei Sectii Platforma (depozit) în interiorul oraşului,
problemele de mediu au fost si sunt o preocupare permanentă pentru societatea noastra, avand in
vedere faptul ca obietul de activitate este acela de transbord produse petroliere care pentru legislatia
de mediu reprezinta substante periculoase.
In acest sens, au fost dezvoltate activitati pentru rezolvarea oricărei situatii apărută în legătură
cu protecţia mediului, prin proiecte, studii şi lucrări de implementare soluţii, modernizari ale
instalatiilor, in vederea eliminarii sau minimizarii pierderilor de produse petroliere si monitorizarea
continua a tuturor factorilor de mediu.
In prezent Oil Terminal S.A. Constanţa este in procedura de reautorizare.
De asemenea, Oil Terminal a fost una dintre societatile a caror reprezentanti au constituit
Comitetul tehnic pentru implementarea “Programului Integrat de Gestionare a Calităţii Aerului în
aglomerarea Constanţa şi în localitatea Medgidia“ derulat de Agenţia pentru Protecţia Mediului, care
a tratat o situatie neconforma a calitatii aerului, observatie semnalata de Comunitatea Europeana si
semnalata Ministerului Mediului. Masurile stabilite pentru Oil Terminal dar si activitatile membrilor
Comitetului tehnic s-au finalizat in totalitate.
Procesele de manipulare desfasurate in decursul timpului au generat scurgeri de produs care
au influentat factorii de mediu, determinanad poluari istorice. In conformitate cu legislatia actuala
aceste poluari istorice au fost identificate si declarate la Ministerul Mediului. Pe baza studiilor
efectuate au fost stabilite masuri de interventie pentru minimizarea efectelor acestor poluari.
În prezent, se continua monitorizarea şi ecologizarea solului, subsolului şi pânzei freatice
afectate de activitatea istorică, atat pe amplasamentul sectiilor platforma Nord si Sud cat si in zona
rezidentiala, din vecinatatea Sectiei Platforma Nord.
Managementului la varf al SC Oil Terminal S.A. priveste poluarea istorica, ca fiind una
dintre problemele principale de mediu in prezent.
1.1.7 Evaluarea activităţii de cercetare şi dezvoltare
Nu este cazul.
1.1.8 Evaluarea activităţii societăţii comerciale privind managementul riscului
a. Manegementul riscului
Societatea Oil Terminal S.A. Constanţa are în derulare implementarea standardelor de
management/control intern.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
70
Evaluarea expunerii la risc
Expunerea la risc este un concept probabilistic care exprima o combinatie intre probabilitate
si impact. Aceasta combinatie este semnificativa numai inaintea producerii riscului. Dupa consumare
riscul nu mai reprezinta o incertitudine ci devine un fapt implinit.
Scala de expunere la risc nu este unidimensionala ci una bidimensionala, de tip material.
Liniile materiale sunt definite pe orizontala de variatia probabilitatii, iar pe coloane de variatia a
impactului. Gradul de expunere la risc apare la intersectia liniilor cu coloanele. Pentru o evaluare mai
usoara (mai fidela) atat caracteristicile de impact cat si cele de probabilitate de aparitie vor fi
apreciate valoric cu cifre care reprezinta ponderea, dupa modelul de mai jos:
Foarte
ridicat 5 I
M
P
A
C
T
5 10 15 20 25
Ridicat 4 4 8 12 16 20
Mediu 3 3 6 9 12 15
Scazut 2 2 4 6 8 10
Foarte
scazut 1 1 2 3 4
5
Tratarea riscurilor pentru mentinerea in limita acceptabila
Riscurile identificate si evaluate la expunerea la risc dupa probabilitate si impact, vor fi
ierarhizate dupa cele trei parghii:
a) de acceptare
b) de atentionare
c) de alerta
Reevaluarea riscurilor, actualizarea lor, clasarea riscurilor
In conformitate cu prevederile documentelor specifice in PV de tratare a riscurilor se
mentioneaza data urmatoarei analize. La aceasta data stabilita Grupul de lucru de la zona se reuneste
si desfasoara urmatoarele activitati:
- efectueaza o reevaluare a riscurilor tratate conform regulilor prevazute la punctele din sedinta
anterioara, verificandu-se daca riscul se mentine la acelasi palier care a fost declarat dupa
tratarea acesteia, in precedenta sedinta;
- actualizeaza Registrul riscurilor, cu eventualele riscuri nou identificate pe care de asemenea
le va trata conform documentelor specifice;
- claseaza (sterge) din registrul riscurilor acele riscuri tolerate sau acceptate (reziduale) care in
timp de de doua sedinte de analiza anterioare si pana la cea existenta in desfasurare nu au
depasit palierul de acceptare, sau acele riscuri care daca ar fi tratate s-ar produce un consum
de energie nejustificat si care nu ar produce nici un efect.
La sfarsitul sedintei se va incheia un nou proces verbal de tratare a masurilor. Intervalul in care
se va efectua analiza este minim de 30 zile calendaristice sau cel mult 6 saptamani.
Copia procesului verbal de tratare a riscurilor de la nivelul organizatiei, care actualizeaza de
asemenea Registrul riscurilor la nivelul societatii.
PROBABILITATE
1 2 3 4 5
Foarte
scazuta Scazuta Medie Ridicata
Foarte
ridicata
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
71
Evaluarea procesului de gestionare a riscurilor:
1. Pe baza procesului verbal de tratare a riscurilor care contin actiunile stabilite
adaptate precum si analizarea nivelului (a palierului) la care riscul s-a incadrat.Responsabilul de risc
al zonei, intocmeste Fisa de urmarire a riscului, in care se inregistreaza evolutia riscului, daca acesta
s-a manifestat sau nu, sau daca dupa tratarea acesta a reaparut.Pentru riscurile identificate, la nivelul
zonei si care au fost inregistrate pe pragul (palierul) de actionare sau alerta si care se mentin la acest
nivel, Responsabilul de risc al zonei, inainteaza Fisa de urmarire a riscului la Responsabilul de risc
la nivelul organizatiei, care va lua masuri de tratare a acesteia/ acestora de grupul de lucru de la
nivelul de varf.
2. Evaluarea gestionarii riscurilor se realizeaza de asemenea prin intermediul auditului intern
care apreciaza daca acestea au fost tinute sub control sau nu, daca activitatea grupurilor de lucru a
fost eficace, sau daca aceste riscuri s-au propagat sau nu catre alte procese.
In functie de interpretarile auditorilor interni si a recomandarilor acestora, grupurile de lucru,
reiau analizele acestor riscuri pentru care auditul intern a facut aceste recomandari.
Rezultatele grupului de lucru se vor transmite atat Responsabilului de risc de la nivelul
organizatiei, dar si sefului Biroului de Audit Intern. Daca seful Biroului de Audit Intern considera ca
recomandarile nu au fost implementate corespunzator sau deloc, va consilia seful de zona pe
procesul sau pentru obiectivele si riscurilor netratate corespunzator astfel incat aceasta activitate sa
devina eficace si eficienta.
Conducerea Oil Terminal S.A. Constanţa are în permanentă atenţie gestionarea riscurilor
pentru desfăşurarea normală a activităţii economice.
Prezentăm câteva dintre riscurile identificate în activitatea economico-financiară.
1. Obiectivul specific – Stabilirea situaţiei reale a patrimoniului
Riscul – 1. Evidenţierea eronată a diferenţelor rezultate din inventariere.
2. Netransmiterea listelor de inventariere către terţi, în termenul prevăzut de lege.
Circumstanţe care favorizează apariţia riscului - Greşeli de inventariere sau omisiuni
referitoare la gestionarea listelor.
Acţiuni pentru tratarea riscului - Instruirea corespunzătoare a echipelor de inventariere
- Asigurarea timpului material necesar desfăşurării atente a
inventarierii.
2. Obiectivul specific – Stabilirea obligaţiilor datorate Bugetului Consolidat
al Statului, conform prevederilor legale.
Riscul – Declararea eronată a sumelor datorate, privind impozitele şi taxele.
Circumstanţe care favorizează apariţia riscului-Erori referitoare la calculul taxelor şi
impozitelor.
Acţiuni pentru tratarea riscului - Instruirea corespunzătoare a personalului de la Financiar-
Contabilitate.
3. Obiectivul specific – Fundamentarea şi elaborarea Bugetului de Venituri
şi Cheltuieli al societăţii.
Riscul – 1. Nefundamentarea elementelor de cheltuieli.
2. Stabilirea eronată a unor indicatori.
Circumstanţe care favorizează apariţia riscului - Elaborarea unor situaţii referitoare la
structura bugetară, în mod superficial.
- Stabilirea unor indicatori bugetari care nu
sunt sintetici.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
72
Tratarea tuturor riscurilor identificate, asigură îndeplinirea indicatorilor economico-financiari
şi a ţintelor acestora.
b. Control intern
SC Oil Terminal SA Constanța prin managementul său de vârf, este pe deplin angajată pentru
îmbunătățirea continuă a controlului intern, pentru înregistrarea și ținerea sub control a riscurilor de
la nivelul societății și până la fiecare loc de muncă. Respectarea angajamentului de a asigura în mod
consecvent prin îndeplinirea cerințelor legale, a normelor interne și a cerințelor de management și
prin planificarea și realizarea auditurilor interne, pentru monitorizarea și eveluarea nivelului de
îndeplinire a cerințelor Sistemului de Management al Controlului Intern.
Principiile care stau la baza politicii în domeniul controlului intern vizează:
- orientarea organizației către funcționarea cu eficacitate și eficiență a tuturor proceselor din
domeniul financiar contabil,
- îmbunătățirea continuă a performanțelor sistemului de control intern managerial,
- implicarea întregului personal al organizației pentru realizarea obiectivelor și indicatorilor,
- generarea încrederii la nivelul fiecărui colectiv pentru gestionarea riscurilor.
Stadiul implementării și dezvoltării sistemului de control intern /managerial al SC Oil
Terminal SA Constanța, se prezintă astfel:
- s-a reactualizat programul pentru implementarea Sistemului de Control Intern. Procedura
“Managementul Riscurilor” a fost implementată, urmând să se efectueze analiza riscurilor
atât la nivelul zonelor, dar și la nivelul entității.
- a fost actualizată procedura de sistem “Comunicare”, în care se tratează conținutul
standardului 14 și s-a elaborat suplimentar procedura specifică “Arhivarea documentelor”.
- s-a elaborat, aprobat și implementat “Codul Etic al lucrătorului din SC Oil Terminal SA
Constanța”. - s-a elaborat lista funcțiilor din cadrul entității, fiind actualizată conform actualului COR și s-
au identificat funcțiile sensibile.
Procesul de autoevaluare a stadiului de implementare a standardelor de control
intern/managerial cu toate zonele entității,se efectuează conform prevederilor legale.
1.1.9 Elemente de perspectivă privind activitatea societăţii comerciale
a) Prezentarea şi analizarea tendinţelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de
incertitudine ce afectează sau ar putea afecta lichiditatea societăţii, comparativ cu aceeaşi
perioadă a anului anterior
În contextul crizei economice mondiale si ca urmare a scăderii producţiei de ţiţei prin
micşorarea rezervelor şi creşterea preţurilor, de asemenea în contextul scăderii pe viitor a
consumului de produse finite, carburanţi, prin apariţia mijloacelor de transport cu motoare hibrid sau
electrice, societatea Oil Terminal a avut si are in continuare o politică managerială flexibilă, orientată
foarte bine către piaţă şi cu o capacitate relativ mare de adaptabilitate.
Pentru anul 2012 Oil Terminal S.A. Constanţa îşi propune prin prestarea de servicii de cea
mai bună calitate, satisfacerea tuturor partenerilor de afaceri în scopul fidelizării acestora sau
atragerea de clienţi noi, care să conducă la desfăşurarea unei activităţi eficiente şi realizarea
profitului conform prevederilor bugetare.
Pentru anul 2012, bugetul de venituri și cheltuieli este fundamentat pe un program fizic de
prestații de 5 257 mii tone .
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
73
De asemenea societatea în anul 2012 îşi propune realizarea cheltuielilor de investiţii în
valoare de 16 738 mii lei, pentru atingerea următoarelor obiective:
- extinderea capacităţii de depozitare;
- reducerea consumurilor tehnologice;
- modernizarea echipamentelor şi instalaţiilor existente pentru optimizarea performanţelor
societăţii;
- dotarea cu utilaje independente pentru îmbunătăţirea sistemelor de măsurare a produselor
manipulate şi pentru creşterea calităţii prestaţiilor efectuate;
- reducerea costurilor de prestare;
- conformare privind cerinţele de mediu.
b) Prezentarea şi analizarea efectelor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate
asupra situaţiei financiare a societăţii comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut
În anul 2011 s-au înregistrat cheltuieli de capital în valoare de 11 368 lei faţă de 10 121 lei în
anul 2010.
c) Prezentarea şi analizarea evenimentelor, tranzacţiilor, schimbărilor economice care
afectează semnificativ veniturile din activitatea de bază
Veniturile din activitatea de bază sunt afectate semnificativ de reducerea rulajelor din Oil
Terminal S.A Constanța. Aceste cantități au scăzut continuu, ca urmare a modificării condițiilor de
piață. Dacă în anul 2005 s-au realizat 13,6 milioane tone produse, acestea au scăzut până la 4,8
mil.tone în anul 2011.
Contextul economic actual în care Oil Terminal S.A. Constanţa își desfășoară activitatea este
de scădere a cantităților de țiței, produse petroliere și produse chimice lichide manipulate începând
cu anul 2009 datorită următoarelor cauze:
- construirea unui monobuoy din luna martie 2009 de către Rompetrol Rafinare prin care se
descarcă ţiţeiul necesar pentru rafinare și exportă produsele petroliere,
- dezvoltarea portului Midia de către Rompetrol Rafinare prin care îşi realizează importul de
țiței și exporturile direct, fără a mai folosi facilităţile Oil Terminal,
-procesarea titeiului din productie interna de catre OMV PETROM, client care detine o
pondere semnificativă din cifra de afaceri și renuntarea la importul de titei derulat prin terminalul
petrolier
- reduceri de activitate sau evenimente imprevizibile precum stări de forță majoră ce au
afectat activitatea clienților privind produsele chimice lichide (Chimcomplex Borzeşti, Oltchim S.A.
Râmnicu Vâlcea si Interagro S.A. Bucuresti).
-pierderea calitatii de antrepozit fiscal conform prevederilor OUG nr 54/23.06.2010, prin care
din data de 26.06.2010 s-a interzis deplasarea produselor accizabile în regim suspensiv de accize
către Oil Terminal S.A. Constanţa, respectiv din Oil Terminal spre alte antrepozite cu influenţă
semnificativă asupra rulajelor de produse petroliere accizabile derulate prin terminalul petrolier şi
implicit asupra veniturilor înregistrate
- închiderea rafinăriei ARPECHIM Piteşti,
- variaţia pe piaţa internaţională a cotaţiilor produselor petroliere şi chimice (leşie sodă,
îngrăşăminte lichide, etc) fapt ce a condus la scăderea cantităţilor tranzitate în anumite perioade de
timp.
În acest context Oil Terminal S.A. Constanţa își propune măsuri de reorganizare și
restructurare care să asigure dezvoltarea societății.
Comparativ cu celelalte terminale, societatea noastră se impune prin:
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
74
- dotările tehnice impresionante care constau în rezervoare cu o capacitate de depozitare
totală de circa 1,7 milioane mc, 3 rampe de descărcare cisterne CF, câte una în fiecare depozit, 6
dane petroliere cu adâncimi de 12,80 m şi o dană ce permite descărcarea navelor cu ţiţei cu pescaj de
maxim 17,5 m;
- laboratoare în cele trei depozite dotate cu aparatura necesară efectuării de analize
complete la toate produsele manipulate;
- conducte magistrale pentru transportul ţiţeiului către toate rafinăriile, primirea benzinei şi
motorinei de la rafinării;
- independenţa energetică, toate cele trei depozite având centrale termice proprii pe gaze
naturale;
- flexibilitatea de a trece de la manipularea pe aceeaşi instalaţie de la un produs la altul, sau
a unor calităţi diferite din cadrul aceluiaşi produs;
- asigurarea unor lucrări de reparaţii, întreţinere, pentru situaţii de urgenţă, cu forţe proprii
ale terminalului, ceea ce permite un management corespunzător al situaţiilor de urgenţă, la costuri
minime;
- managementul stocurilor de produse în sistem unic, centralizat la direcţia comercială,
centralizare care corespunde conceptului de mix marketing.
Ca puncte slabe se pot enumera:
- suprafaţa mare pe care este întins Oil Terminal S.A. Constanţa şi distanţele mari între cele
trei depozite
- capacităţile mari de depozitare şi zestrea mare a conductelor şi stocurilor tehnologice din
rezervoare care fac dificilă rularea cantităţilor mici de produse de calitate deosebită;
- conducte şi rezervoare cu grad mare de uzură având în vedere că cele mai noi rezervoare
au fost construite la începutul anilor 1970;
- gradul redus de automatizare al fluxurilor tehnologice duce la urmărirea producţiei în
sistem fizic în locul celui electronic, având drept consecinţă menţinerea unui personal numeros
pentru astfel de operaţiuni;
- neincluderea terminalului într-un circuit internaţional, având un portofoliu limitat de
clienţi externi.
Dintre oportunităţile de dezvoltare viitoare se pot avea în vedere următoarele:
- Construirea conductei Constanţa–Trieste de transport a ţiţeiului din zona Mării Caspice.
La prima întâlnire care a avut loc la Zagreb, în data de 10 iulie 2008, acţionarii au semnat
actul constitutiv al companiei de dezvoltare a proiectului PEOP, de construire a oleoductului
Constanţa-Trieste. Capitalul social al companiei este împărţit în 2 100 acţiuni, cu o valoare nominală
de 100 lire sterline/acţiune. Din acţionariatul companiei fac parte : SC CONPET SA Ploieşti, SC OIL
TERMINAL SA Constanţa din România (fiecare deţinând câte 350 acţiuni); TRANSNAFTA din
Serbia şi JANAF din Croaţia (fiecare deţinând câte 700 acţiuni). Obiectivul noii societăţi constituite
îl reprezintă desfăşurarea de activităţi legate de realizarea studiilor necesare şi promovării proiectului
în scopul atragerii potenţialilor investitori pentru construirea oleoductului pan european Constanţa-
Trieste. În perioada 2009 - 2011 au avut loc o serie de întâlniri şi negocieri între acţionari cu privire
la realizarea proiectului PEOP.
Totodată, în cursul anului 2010 firmele care au rămas implicate în proiect, respectiv
CONPET SA Ploieşti, OIL TERMINAL SA Constanţa şi TRANSNAFTA din Serbia au constatat că
în conjunctura actuală, proiectul poate fi demarat secvenţial. Astfel, s-a propus demararea proiectului
privind construcţia tronsonului de conductă pe distanţa Piteşti-Pancevo (Serbia), în acest fel
asigurându-se legătura directă între Marea Neagră şi Marea Adriatică.
Această hotărâre a fost adusă la cunoştinţa Guvernelor din cele două ţări implicate în proiect,
prin rapoarte întocmite de către cele trei companii.
- Creşterea importului de biodiesel şi bioetanol ca urmare a alinierii la legislaţia UE care
impune aditivarea benzinei şi motorinei cu biocombustibili;
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
75
- Importul de metanol având în vedere preţul scăzut comparativ cu cel produs de
Combinatele chimice din România, ca urmare a preţului ridicat al gazului metan;
- Deschiderea relaţiilor către traderii externi şi semnarea de noi contracte.
2. ACTIVELE CORPORALE ALE SOCIETĂŢII
2.1. Precizarea amplasării şi a caracteristicilor principalelor capacităţi de producţie în
proprietatea societăţii comerciale
Secţia Platformă Nord şi Secţia Platformă Sud sunt amplasate în zona oraşului Constanţa, iar
Secţia Platformă Port este amplasată în portul Constanţa.
Cele 3 Secţii Platformă îşi repartizează între ele activităţile de primire, descărcare, depozitare,
condiţionare şi livrare a ţiţeiului, produselor petroliere, petrochimice şi chimice lichide pentru
import, export şi tranzit, dar toate se conduc după o strategie unică.
Oil Terminal S.A. Constanţa efectuează prestaţii de servicii privind încărcarea, descărcarea,
depozitarea şi condiţionarea următoarelor produse: ţiţei, benzină, motorină, produse petrochimice şi
chimice lichide.
Fiecare platformă dispune de rampe de încărcare-descărcare ţiţei, produse petroliere şi
chimice lichide, parcuri de rezervoare destinate depozitării acestora, case de pompe, trasee de
conducte prin care se face legătura între diversele echipamente tehnice ale depozitului. Secţia
Platformă Port dispune şi de dane, special echipate pentru operare nave petroliere. Pentru benzină,
motorină şi ţiţei, instalaţiile sunt dotate şi cu sisteme de contorizare.
Rampele de încărcare-descărcare cisterne CF cu o capacitate de aprox. 20 000 tone/24 ore
sunt reprezentate de un sector restrâns de cale ferată, special amenajată pentru încărcarea/descărcarea
cisternelor de produse petroliere şi chimice lichide. Paralel cu sectorul de cale ferată sunt montate
conductele colectoare prin care se descarcă produsele prin cădere liberă. Colectoarele sunt legate de
echipamentele de pompare prin conductele de transport.
Conducte de transport cu diametre cuprinse între 100 şi 1 000 mm.
Casele de pompe ce pot realiza debite între 300-2 500 m3/h sunt construcţii în general
închise, în interiorul cărora sunt montate pompele care asigură derularea produselor existente în
depozit. Acţionarea pompelor se face electric. De asemenea, tot în interiorul casei pompelor se
găsesc montate conductele de aspiraţie şi refulare, precum şi armăturile de închidere.
Parcurile de rezervoare, cu capacităţi cuprinse între 1 500 m3 şi 50 000 m3, sunt subunităţi
specializate de depozitare a produselor lichide. Rezervoarele sunt de construcţie metalică, cilindrice,
verticale, amplasate suprateran, cu capac fix sau flotant, unele prevăzute cu centuri de protecţie din
beton, altele în cuve de retenţie de pământ sau beton. Rezervoarele sunt prevăzute cu instalaţii
specifice PSI şi, funcţie de natura produselor depozitate, cu izolaţie termică sau cu serpentine de
încălzire.
Laboratoarele sunt dotate cu aparatură pentru efectuarea analizelor fizico-chimice specifice.
Instalaţii de separare a produselor petroliere din apele reziduale şi rezervoare pentru primirea
balastului de la nave.
2.2. Descrierea şi analizarea gradului de uzură al proprietăţilor societăţii comerciale
La 31.12.2011 valoarea neta a imobilizărilor corporale se prezintă astfel: - terenuri 226 270 890 lei
- grupa construcţii 99 639 020 lei
- instalaţii tehnice şi maşini 17 596 472 lei
- alte instalaţii utilaje şi mobilier 3 389 587 lei
- imobilizări corporale în curs 11 798 909 lei
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
76
Terenurile nu se amortizează deoarece se presupune că au o durată de viață nelimitată.
Gradul de uzură scriptică este de aproximativ 59 %. În ceea ce priveşte amortizarea activelor, societatea a folosit metoda liniară pentru calculul
amortizării şi a adoptat aceeaşi politică privind amortizarea contabilă şi fiscală.
2.3. Precizarea potenţialelor probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor
corporale ale societăţii comerciale
Nu este cazul.
3. PIAŢA VALORILOR MOBILIARE EMISE DE SOCIETATE
Conform Hotărârii de Guvern nr. 1720/30.12.2008 privind organizarea şi funcţionarea
Ministerului Economiei, din 01.01.2009 Oil Terminal Constanţa a trecut sub autoritatea Ministerului
Economiei, Comertului si Mediului de Afaceri.
Capitalul social subscris şi vărsat integral este de 58 243 025 lei divizat în 582 430 253
acţiuni cu valoare nominală de 0,10 lei.
Structura acționariatului SC OIL TERMINAL SA la 31.12.2011:
În cursul anului 2010 nu s-au desfăşurat activităţi ale Oil Terminal S.A. Constanţa de
achiziţionare a propriilor acţiuni.
Oil Terminal S.A. Constanţa nu are filiale, neexistând acţiuni emise de societatea mama
deţinute de filiale.
În cursul anului 2011 societatea nu a emis obligaţiuni.
3.1. Precizarea pieţelor din România şi din alte ţări pe care se negociază valorile
mobiliare emise de societatea comercială
Acţiunile Oil Terminal S.A. Constanţa sunt tranzacţionate la Bursa de Valori Bucureşti,
simbol OIL.
3.2. Descrierea politicii societăţii comerciale cu privire la dividende. Precizarea
dividendelor cuvenite/plătite/acumulate în ultimii 3 ani şi dacă este cazul, a motivelor pentru
eventuala micşorare a dividendelor pe parcursul ultimilor 3 ani
În anii 2009-2011 situaţia dividendelor repartizate a fost următoarea:
Dividende – lei - 2009 2010 2011
brute 373 906 1 722 904 1 956 397
nete 358 044 1 653 558 --
plătite până la 31.12. 336 003 1 556 522 --
Acţionar Nr. acţiuni Pondere (%)
Ministerul Economiei, Comerțului și Mediului de Afaceri 347 257 973 59,6222
Fondul Proprietatea SA 49 216 526 8,4502
Persoane juridice 112 152 958 19,2560
Persoane fizice 73 802 796 12,6716
TOTAL 582 430 253 100
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
77
Valoarea dividendului brut/acţiune în perioada 2009-2011 se prezintă, astfel:
Anul lei /acţiune
2009 0,0006419
2010 0,0029581
2011 0,0033590
Modalitatea de plată a dividendelor s-a stabilit astfel:
- în numerar la sediul societăţii
- prin virament bancar în contul comunicat în scris de acţionar
- prin mandat poştal la domiciliul cunoscut al acţionarilor din afara judeţului Constanţa.
Plata dividendelor către acţionarii societăţii se va face în conformitate cu art. 238, alin. 2 din
Legea 297/2004 în termen de 6 luni de la data Adunării Generale Ordinare a Acţionarilor de stabilire
a dividendelor.
Dividendele se plătesc acţionarilor proporţional cu cota de participare la capitalul social.
Acţionarii îndreptăţiţi să primească dividendele distribuite din profitul net realizat în
exerciţiul financiar 2011 sunt cei înregistraţi în Registrul Acţionarilor la data de înregistrare.
3.3. Descrierea oricăror activităţi ale societăţii comerciale de achiziţionare a propriilor
acţiuni Nu este cazul.
3.4. În cazul în care societatea comercială are filiale, precizarea numărului şi a valorii nominale a acţiunilor emise de societatea mamă deţinute de filiale
Nu este cazul.
3.5. În cazul în care societatea comercială a emis obligaţiuni şi/sau alte titluri de creanţe,
prezentarea modului în care societatea comercială îşi achită obligaţiile faţă de deţinătorii de astfel de valori mobiliare
Nu este cazul.
4. CONDUCEREA SOCIETĂŢII
4.1. Prezentarea listei administratorilor societăţii şi a următoarelor informaţii pentru fiecare administrator
a) CV (nume, prenume, vârstă, calificare, experienţă profesională, funcţia şi vechimea în funcţie)
I. Prezentăm lista administratorilor societății OIL TERMINAL S.A Constanța.:
Nr.
crt
.
Nume și Prenume Data
nașterii
Profesie Funcție
1. Silviu Ioan WAGNER 23.03.195
6
Economist Președinte al Consiliului de Administrație
august 2009-noiembrie 2011
Administrator noiembrie 2011-prezent
2. Constantin Claudiu STAFIE 18.05.196
8
Economist Administrator august 2009-prezent
3. Ioana LĂZĂROIU 29.04.196
6
Economist Administrator septembrie 2010-aprilie
2011
4. Aurel PRESURĂ 16.01.196
1
Inginer Administrator aprilie 2010-aprilie 2011
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
78
5. Ioan NEGREA 09.02.195
0
Inginer Administrator august 2009-prezent
6. Dan Cristian
BĂRBULESCU
22.03.196
8
Matematician Administrator septembrie 2010 - prezent
7. Tiberiu Silviu Ioan GORODEA 30.05.196
2
Economist Administrator august 2010-prezent
8. Istvan KOCSOLADE 08.03.198
0
Economist Administrator aprilie 2011-noiembrie
2011
9. Anca Elena MARICA Inginer/Jurist Administrator iulie 2011-prezent
Menționăm faptul că, împotriva cererilor de inregistrare a mentiunilor privind hotararile
adoptate în cadrul ședinței Adunării Generale Ordinare a Acționarilor din data de 24.11.2011, prin
care s-a ales următoarea componență a Consiliului de Administrație
1. Andrei Barbu TODEA- Președinte C.A.
2. Silviu Ioan WAGNER – Administrator
3. Virgil Dumitru ORLANDEA - Administrator
4. Anca Elena MARICA – Administrator
5. Ioan NEGREA – Administrator
6. Corin COMȘULEA – Administrator
7. Dan Cristian BĂRBULESCU – Administrator
Au fost formulate cereri de intervenție de către acționarul minoritar Broadhurst Investments
Limited.
Hotararile Adunarii Generale devin efective pentru toti actionarii si pot fi puse in executare
din momentul adoptarii lor, dar numai sub conditia inregistrarii acestora la Oficiul Registrului
Comertului, opozabilitatea fata de terti intervenind dupa publicarea lor in Monitorul Oficial.
Cererile de interventie depuse la Oficiul Registrului Comertului de catre actionarul minoritar
au fost transmise spre soluționare Tribunalului Constanța.
Tribunalul Constanța s-a pronunțat asupra cererilor de intervenție astfel: ”Respinge ca
nefondate excepţiile lipsei calităţii de reprezentant în ceea ce priveşte mandatarul şi avocatul
societăţii interveniente. Respinge cererile de intervenţie ca nefondate. Admite cererile conexe de
înregistrare menţiuni. Dispune înregistrarea menţiunilor.”Hotărârile pronunțate sunt executorii și
definitive și pot fi atatcate cu recurs în 15 zile de la comunicare. Până la data de 16.03.2012 nu au
fost comunicate hotărârile.
b) Orice acord, înţelegere sau legătură de familie între administratorul respectiv şi o
altă persoană datorită căreia persoana respectivă a fost numită administrator Nu este cazul.
c) Participarea administratorului la capitalul societăţii comerciale Bărbulescu Dan Cristian deţine 100 acţiuni .
d) Lista persoanelor afiliate societăţii comerciale Nu este cazul.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
79
4.2. Prezentarea listei membrilor conducerii executive a societăţii comerciale:
Conducerea executivă la data de 31.12.2011:
- Silviu Ioan WAGNER - Cecilia POPOVICI - Bela FAZAKAS - Vasile OGREANU - Emil ROHAT
- Director General - Director Economic - Director Mecano-Energetic - Director Operaţional - Director Tehnic
a) termenul pentru care persoana face parte din conducerea executivă
Membrii conducerii executive, respectiv directorul Economic Cecilia POPOVICI, director
Mecano-Energetic Bela FAZAKAS, director Operaţional Vasile OGREANU și director Tehnic Emil ROHAT sunt angajaţi ai societăţii în baza contractelor individuale de muncă încheiate pentru perioadă nedeterminată. Directorul General Silviu Ioan WAGNER are contract de mandat nr 135/25.05.2010.
b) orice acord, înţelegere sau legătură de familie între persoana respectivă şi o altă
persoană datorită căreia persoana respectivă a fost numită ca membru al conducerii executive Nu este cazul
b) participarea persoanei respective la capitalul societăţii comerciale
Nu există participări ale directorilor Silviu Ioan Wagner, Bela Fazakas, Vasile Ogreanu, Emil
Rohat la capitalul social al Oil Terminal S.A. Constanţa. Directorul Economic, Cecilia Popovici deţine un număr de 7875 acţiuni ale Oil Terminal
S.A. Constanţa, potrivit Registrului Acţionarilor.
4.3. Pentru toate persoanele prezentate la 4.1. şi 4.2. precizarea eventualelor litigii sau proceduri administrative în care au fost implicate, în ultimii 5 ani, referitoare la activitatea
acestora în cadrul emitentului, precum şi acelea care privesc capacitatea respectivei persoane de a-şi îndeplini atribuţiile în cadrul emitentului.
Nu este cazul.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
80
5. SITUAŢIA FINANCIAR-CONTABILĂ
a) elemente de bilanţ
- lei - Elemente patrimoniale 2009 2010 2011
0 2 3
Total active 192 207 128 221 670 059 378 359 615
Active imobilizate, din care: 170 698 565 200 693 743 361 881 727
Imobilizări necorporale 171 120 179 676 277 191
Imobilizări corporale 170 339 717 199 418 320 358 694 878
Imobilizări financiare 187 728 1 095 747 2 909 658
Active circulante, din care: 21 097 675 20 825 320 16 355 067
Stocuri 3 594 499 926 255 1 101 969
Creanţe 16 102 552 17 674 522 14 186 635
Case şi conturi la bănci 1 400 624 2 224 543 1 066 463
Cheltuieli în avans 410 888 150 996 122 821
Total pasive, din care 192 207 128 221 670 059 378 359 615
Capital din care 58 243 025 58 243 025 58 243 025
Capital subscris si vărsat 58 243 025 58 243 025 58 243 025
Rezerve legale 2 902 617 2 996 720 3 040 813
Rezerve din reevaluare 80 255 900 107 385 698 107 257 574
Rezerve reprezentând surplusul realizat din
rezerve din reevaluare
2 929 768 2 924 979 3 053 103
Alte rezerve 18 890 282 19 189 407 171 169 841
Rezultat reportat (sold creditor) 395 418 396 929 1 961 124
Rezultatul exerciţiului financiar 738 545 2 008 441 545 419
Repzartizarea profitului 65 514 94 103 44 093
Capitaluri proprii 164 290 041 193 051 096 345 226 806
Datorii care trebuie platite într-o perioadă de până
la un an
25 514 537 24 733 568 26 025 160
Datorii care trebuie plătite într-o perioadă mai
mare de un an
947 189 912 360 4 263 066
Provizioane 1 031 682 2 645 487 2 291 538
Venituri în avans 423 679 327 548 553 045
Activ net contabil 165 745 402 196 024 131 348 071 389
În anii 2009-2011 activele curente au avut următoarele valori (lei):
2009 2010 2011
Active totale 192 207 128 221 670 059 378 359 615
Active imobilizate
% din total active
170 698 565
88,81
200 693 743
90,54
361 881 727
95,64
Active circulante
% din total active
21 097 675
10,98%
20 825 320
9,39%
16 355 067
4,32
Elementul determinant al pasivelor curente îl reprezintă capitalurile proprii.
Evoluţia capitalurilor proprii în perioada 2009-2011 este următoarea:
-lei- 2009 2010 2011
Capitaluri proprii
% din total pasiv curent
164 290 041
85,47
193 051 096
87,09
345 226 806
91,24
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
81
Situația datoriilor și creanțelor
Datorii
Evoluţia datoriilor totale în ultimii trei ani se prezintă astfel:
-lei- 2009 2010 2011
Datorii totale
% din total pasiv
26 461 726
13,77
25 645 928
11,57
30 288 226
8,00
Datoriile totale înregistrate la 31.12.2011 sunt în valoare de 30 288 226 mii lei,
reprezentând:
- datorii mai mici de 1 an 26 025 160 lei
- datorii mai mari de 1 an 4 263 066 lei
Datorii < 1 an: 26 025 160 lei
- furnizori şi conturi asimilate 19 426 867 lei
- către instituții bancare 1 210 070 lei
- împrumuturi leasing 671 705 lei
- datorii către bugetul consolidat al statului 2 479 274 lei
- alte datorii (faţă de salariaţi, acţionari) 2 237 244 lei
Datorii > 1 an: 4 263 066 lei
- împrumuturi leasing 533 773 lei
- către instituții bancare 3 729 293 lei
Datoriile totale înregistrate la 31.12.2011 sunt mai mari față de anul precedent în principal
datorită contractului de facilitate de credit la termen, contractat de societate cu Raiffeisen Bank SA,
pentru finanţarea construirii unui rezervor de 10 000 mc în Secţia Platformă Port, în valoare de
8.067.135 lei, cu termen de rambursare până la 25.03.2017. Până la finele anului 2011 s-a înregistrat
din acest credit suma de 4 939 363 lei.
Datoriile restante reprezintă datorii față de furnizori în valoare de 494 108 lei, care au fost
achitate în luna ianuarie 2012.
La sfârşitul perioadei analizate societatea Oil Terminal SA Constanța nu înregistrează datorii
restante faţă de bugetul de stat, bugetul local, instituţii financiar-bancare.
Creanțe
La data de 31.12.2011 creanţele totale înregistrate sunt în valoare de 14 186 635 lei, din care
creanţe comerciale 11 908 275 lei şi alte creanţe în valoare de 2 278 360 lei.
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
82
Prezentăm evoluția creanțelor în perioada 2009-2011:
Creanţe lei Sold 31.12.2009 Sold 31.12.2010 Sold 31.12.2011
Creanţe comerciale 12 557 687 16 288 826 11.908.275
Alte creanţe 3 544 865 1 385 696 2.278.360
TOTAL 16 102 552 17 674 522 14.186.635
Analiza clienţilor pe vechime în sold la 31.12.2011 se prezintă, astfel:
Anul 2011 (lei) Pondere %
- facturi curente 8 740 601 74
- întârzieri 1-30 zile 1 162 436 10
31-60 zile 954 142 8
61-90 zile 247 083 2
> 90 zile 744 865 6
Total 11 849 127 100
b) contul de profit şi pierderi
Evoluţia veniturilor brute, a elementelor de costuri, profitului şi dividendelor (lei):
2009 2010 2011
I VENITURI TOTALE, din care: 131 049 774 134 406 948 119 469 580
1. Venituri din exploatare 129 477 802 133 785 127 118 212 748
2. Venituri financiare 1 571 972 621 821 1 256 832
II CHELTUIELI TOTALE, din care: 129 418 232 130 797 085 117 471 294
1. Cheltuieli exploatare, din care: 128 209 522 129 651 997 116 268 582
a. chelt. materiale 7 021 767 10 083 607 6 035 617
b. chelt. energie, apă 5 131 322 4 128 080 4 728 094
c. chelt. cu personalul, din care: 62 825 347 64 392 474 63 895 314
- salarii brute și indemnizații 48 552 387 49 571 832 48 741 650
- cheltuieli asigurări şi protecţie socială 14 778 417 14 907 384 15 153 664
d. Ajustari de valoare privind imobilizările corporale si
necorporale
13 976 667 13 989 094 15 712 759
e. Ajustari de valoare privind activele circulante -45 264 -161 208 -10 007
f. Cheltuieli privind prestațiile externe 37 706 361 33 846 860 24 597 248
g. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte 1 282 747 1 470 732 1 526 724
h. Alte cheltuieli 92 280 288 553 245 036
i. Ajustări privind provizioanele 70 739 1 613 805 -353 949
2. Cheltuieli financiare 1 208 710 1 145 088 1 202 712
III PROFIT BRUT 1 631 542 3 609 863 1 998 286
IV IMPOZIT PE PROFIT 892 997 1 601 422 1 344 613
V PROFIT NET DE REPARTIZAT, din care: 813 326 2 008 441 653 673
- fond de participare a salariaţilor la profit 74 781 - 30 357
- surse proprii de finanţare 299 125 141 434 30 601
- dividende brute, din care: 373 906 1 772 904 1 956 397
impozit pe dividende 15 862 69 317 -
dividende nete 358 044 1 653 587 -
- Rezerva legală 65 514 94 103 44 093
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
83
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
84
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
85
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
86
SC OIL TERMINAL SA
Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta
email: [email protected], web: oil-terminal.com
Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224
Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991
87