RAPORT DE ACTIVITATE

Asupra activitatii desfasurate in anul 2013

Consiliul de administratie numit prin Hotarirea AGA nr 1/22.04.2013 format din :

PASCA MARIUS - presedinte

RUSU ANDREI - director general

MOCANU TIBERIU

RACILA TOADER

PASCU ADRIAN

care a asigurat conducerea SC LUCRARI DRUMURI PODURI SA Bistrita, in anul 2013, prezinta in fata Adunarii generale a actoinarilor principalele aspecte ale activitatii desfasurate.

Societatea detine un capital social varsat in valoare de 3.343.415 lei, format dintr-un numar de 1.373.766 de actiuni cu o valoare nominala de 2,5 lei, actiuni detiunute in intregime de Consiliul Judetean Bistrita Nasaud. La data analizata , capitalurile proprii sunt in suma de 10.054.260 lei compus din:

CAPITALUL SUBSCRIS SI VARSAT 3.434.415 34.16

DIFERENTE DIN REEVALUARE 1.126.734 11.21

REZERVE STATUTARE 635.900 6.32

ALTE REZERVE 4.810.915 47.85

PROFIT REPORTAT DIN ANII PRECEDENTI 8.476 0.08

PROFIT AN PRECEDENT 37.730 0.38

Acesta face ca valoarea actuala a unei actiuni sa fie de 7.32 lei adica cu 292.80% mai mare ca valoarea subscrisa la momentul infiintarii. In ceea ce priveste componenta actionariatului acesta in anul 2013 nu a suferit nici o modificare, conform ultimului Certificat eliberat de Ofiviul Registrul Comertului Bistrita Nasaud.

Ramura principala de activitate conform clasificarii CAEN este constructia de drumuri si autostrazi cod 4211, parte a activitatii care a asigurat 95.08% din cifra de afaceri neta realizata in 2013 in suma de 20.804.820 lei in scadere cu 8.18% fata de anul precedent. Scadere se datoreaza in mare parte conditiilor concurentiale tot mai mari de pe piata constructiilor din judetul nostru dar si ca

urmare a reducerii personalului. Astfel daca in 2012 unitatea avea un numar mediu de 134 de salariati in 2013, activitatea s-a desfasurat cu 119 salariati. Cu toate ca cifra de afaceri ca indicator de volum a scazut, unitatea a inregistrat o crestere a idicelui productivitatii muncii dupa cum urmeaza astfel:

2012 2013 INDICE

CIFRA DE AFACERI 22.658.077 20.804.820 91.82% NR MEDIU SALARIATI 134 119 88.81% PRODUCTIVITATE 169.090 LEI/SAL 174.830 LEI/SAL 103,39%

Veniturile totale inregistrate in 2013 sunt de 22.997.692 lei , pentru care s-au efectuat cheltuieli de 22.777.379 rezultind un profit brut in suma de 220.313 lei. Tabloul analitic se prezinta astfel:

VENITURI DIN EXPLOATARE 22.989.790 CHELTUIELI DIN EXPLOATARE 22.306.037 PROFIT EXPLOATARE 683.753 VENITURI FINANCIARE 7.902 CHELTUIELI FINANCIARE 471.342 PIERDERE FINANCIARA -463.440 TOTAL VENITURI 22.997.692 TOTAL CHELTUIELI 22.777.379 PROFIT BRUT TOTAL 220.313 IMPOZIT PROFIT 182.583 PROFIT NET 37.730

Comparind aceste date cu Bugetul de venituri si cheltuieli aprobat, se pote observa gradul de realizare la un nivel mediu de 95% in cazul veniturilor si 97% in cazul cheltuielilor. Asfel fata de 978.31 lei cheltuiala la 1000 lei venituri, unitatea a realizat 990.42 lei cheltuiala la 1000 lei venituri, acest lucru ducind la scaderea profitului angajat de la 520.880 conform buget lei la 220.313 lei. Analizind in detaliu se pot observa categoriile de cheltuieli si venituri unde s-au realizat depasiri:

REALIZAT 2012PROPUNERI

2013REALIZAT 2013

INDICI DE

VOLUM

23.686.685 24.015.000 22.997.692 95,76

23.652.738 24.000.000 22.247.674 92,70

a venituri din activitatea de baza 23.256.374 23.000.000 20.732.879 90,14

b venituri din vinzari 233.355 600.000 71.941 11,99

c alte venituri 163.009 400.000 1.426.657 356,66

d venituri din subventii 16.197

1,1 venituri productia stocata 742.116

33.947 15.000 7.902 52,68

a venituri din dobinzi 12.662 10.000 7.888 78,88

b alte venituri financiare 21.285 5.000 14 0,28

3

23.678.209 23.494.120 22.777.379 96,95

Cheltuieli de exploatare 23.416.693 23.164.120 22.306.037 96,30

A.Cheltuieli cu bunuri si servicii 18.689.335 17.399.400 15.626.752 89,81

A1. Cheltuieli de natura stocurilor 13.248.517 12.583.000 12.097.829 96,14

a. cheltuieli cu materii le prime 0 38.000 77.297 203,41

b. cheltuieli cu materialele consumabile 12.559.929 12.050.000 11.402.021 94,62

b1.cheltuieli materiale de masa 9.886.076 9.850.000 8.192.490 83,17

b2.cheltuieli cu piesele de schimb 348.904 300.000 494.078 164,69

b3.cheltuieli cu combustibil i i 2.324.949 1.900.000 2.715.453 142,92

c.cheltuieli privind obiectele de inventar 90.314 85.000 92.079 108,33

d.cheltuieli privind energia si apa 500.713 410.000 456.946 111,45

e.cheltuieli privind marfurile 97.561 0 69.486

A2.cheltuieli privind serviciile executate de teri 5.440.818 4.816.400 3.528.923 73,27

a.cheltuieli cu intretinerea si reparatii 32.587 100.000 129.013 129,01

b.cheltuieli privind chirii le 34.944 23.000 39.047 169,77

c.prime de asigurare 106.467 170.000 185.928 109,37

d.cheltuieli cu colaboratorii 0 40.000 0 0,00

e.cheltuieli reclama si publicitate 98.109 80.000 70.902 88,63

f.cheltuieli de protocol 9.915 10.000 11.145 111,45

g.cheltuieli cu sponsorizarea 15.643 15.000 13.891 92,61

h.cheltuieli cu transportul de bunuri si persoane 2.342.673 2.050.000 1.151.111 56,15

i .cheltuieli diurne deplasari 9.371 15.000 13.787 91,91

j.cheltuieli postale si telecomunicatii 49.014 45.000 43.991 97,76

k.cheltuieli cu servicii bancare si asimilate 45.284 95.000 113.109 119,06

l .alte servicii executate de terti 213.320 310.000 285.024 91,94

l1.cheltuieli asigurare paza 168.000 238.000 271.864 114,23

l2.cheltuieli privind functionarea tehnicii de calcul 35.450 40.000 11.160 27,90

l3.cheltuieli pregatire profesionala 9.870 15.000 2.000 13,33

l4.cheltuieli cu anunturile de licitatie 0 10.000 0 0,00

m.cheltuieli cu prestatile externe 2.483.491 1.863.400 1.471.975 78,99

198.935 190.000 330.058 173,71

a. cheltuieli privind taxa de exploatre 15.000 18.000 23.282 129,34

b. redeventa miniera 46.000 50.000 68.970 137,94

c. cheltuieli cu autorizatii si alte taxe 137.935 122.000 237.806 194,92

3.929.170 4.451.120 4.157.073 93,39

C1.Cheltuieli cu salarii le-din care 2.668.046 2.800.000 2.630.956 93,96

a.salarii de baza 2.668.046 2.800.000 2.630.956 93,96

b.sporuri prime si alte bonificatii 0 0

c.alte bonificatii 0 0

C2.Bonusuri-din care 285.396 306.092 434.896 142,08

a.cheltuieli sociale 14.157 16.092 27.951 173,70

b.tichete de masa 271.239 210.000 237.968 113,32

c.prime de vacanta 80.000 151.144 188,93

d.cheltuieli privind participarea la profit

e.alte cheltuieli CCM 17.833

C3.cheltuieli cf contracte de mandat 183.489 252.640 247.211 97,85

a.pentru directori 165.471 210.000 199.981 95,23

b.pentru consil iul de administratie 16.720 41.600 39.600 95,19

c.AGA si cenzori 1.298 1.040 7.630 733,65

d.pentrualte comisii 0

C4. chelt privind asigurarile sociale 792.239 1.092.388 844.010 77,26

a.ch privind contribusia la asig sociale 634.526 870.002 639.390 73,49

b.ch privind contributia la somaj 13.194 15.050 21.421 142,33

c.ch privin contributia la sanatate 103.232 158.737 183.199 115,41

d ch privind fonduri speciale 41.287 48.598 0 0,00

f. cheltuieli privind alte contributii 0 0 0

599.253 1.123.600 2.192.154 195,10

a cheltuieli privind majorarile si penalitatile 5.601 40.000 33.239 83,10

b.ch cu amortizarea activelor 788.541 1.083.600 992.364 91,58

c.ch privind ajustari si deprecieri 647 0 1.279.168

d.venituri din provizioane 195.536 0 -112.617

2 Cheltuieli financiare 261.516 330.000 471.342 142,83

A.Cheltuieli privind dobinzile 254.911 300.000 448.868 149,62

B.Celtuieli privind diferentele de curs valutar 6.605 30.000 22.474 74,91

C.alte cheltuieli financiare 0

3 0

III 8.476 520.880 220.313 42,30

A.CHELTUIELI NEDEDUCTIBILE FISCAL 97.680 1.007.647 1.031,58

IV 0 83.349 182.583 219,06

V 8.476 437.531 37.730 8,62

DIRECTOR ECONOMIC

2013

Detalierea indicatorilor economico financiari prevazuti in BVC

INDICATORI

I

VENITURI TOTALE

1

Venituri din exploatare

2

Venituri financiare

Venituri exceptionale

PROFIT NET

II

CHELTUIELI TOTALE

1B.Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate

C.Cheltuieli cu personalul

D.Alte cheltuieli de exploatare

Cheltuieli exceptionale

REZULTATUL BRUT

B.VENITURI DEDUCTIBIL FISCAL

IMPOZIT PE PROFIT ( III+IIIA)*0,16-A2g

Astfel:

Cheltuieli cu impozite si taxe depasire cu 140.058 lei - generate de taxe suplimentare, taxa de prima inmatriculare auto pentru parcul de autobasculante achizitionat

Cheltuieli de exploatare privind deprecierile 1.279.168 lei, provizioane constituite pentru depreciere unor creante inregistrate in anii precedenti, aflete in litigii. Aceste au fost constituite pe seama veniturilor inregistrate in urma inventarierii mijloacelor fixe - constructii speciale.

Cheltuieli cu dobinzile bancare - depasire cu 141.342 lei , generata de cresterea plafonului utilizat din liniile de credit angajate, pentru asigurarea fluxului de numerar necesar pentru desfasurarea in conditii normale a activitatii.

Cheltuieli cu piesele de schimb si combustibili crestere cu 1.009.531 lei generate de cresterea parcului auto si utilaje ca urmare a investitiilor realizate in anul 2013 si 2012 , care se compenseaza cu:

Cheltuieli cu prestatiile exterene au inregistrat o scadere cu 391.425 lei

Cheltuieli cu transporturile de bunuri scadere cu 898.889 lei, ca urmare a scaderi numarului de masini inchiriate.

In baza celor prezentate mai sus putem concluziona, ca bugetul propus a fost respecta si realizat in proportie de 95%.

In baza hotaririi AGA - societatea a contractat in anul 2013 cu scadenta in anul 2014, linii de credit in valoare de 5.500.000 (33.23% din active ) lei din care angajat la 31.12.2013 suma de 3.523.792 ( 21.29% din active ) , adica 64.07%. In analitic situatia este urmatoarea:

1 PIRAEUS BANK LC 2.500.000 2.427.486 IMOBILIARE

2 PIRAEUS BANK PROD MULT 400.000 0 IMOBILIARE

3 PIRAEUS BANK LINIE SCONTARE 600.000 0 DOC

4 BCR B-TA LC 1.700.000 1.035.681 IMOBILIARE

5 BCR B-TA PROD MULT 300.000 60.624 IMOBILIARE

Pentru aceste linii de credit societatea prin administrator , a gajat patrimoniul societatii. La 31.12.2013 societatea mai avea de achitat pentru contractele de leasing incheiate suma de 481.479 lei, defalcate pe contracte in anexa :

DENUMIRE CONTRACT DATA EXPIRARE VAL

CAPITAL

BULDOEXCAVATOR CAT LEASING-FLRB041226 ,10,2014 31.193,76

CINTAR 1 BCR LEASING-78027 ,09,2014 15.768,85

CINTAR 2 BCR LEASING-78026 ,09,2014 15.768,85

AUTOGREDER CAT LEASING-FLRB041238 ,11,2015 296.720,53

AUTOBASCULANTA BCR LEASING-82387 ,05,2014 32.515,50

Repartizarea profitului aferent anului 2013 se va face conform legii , dupa cum urmeaza:

1. Profit net de repartizat: 37.730

2. Profit nerepartizat din anii precedenti 8.746

Repartizare conform legii:

rezerva legala 0,00

acoperirea pierderii contabile

dividende 23.238.00

alte repart. 23.238.00

2. Profit nerepartizat 0.00

Repartizarea profitului s-a facut in conformitate cu reglementarile legale cu

privire la repartizarea profitului la societatile cu capital de stat.

NR EXPLICATIE SUMA

1 PROFIT DE REPARTIZAT 46.476

2 REZERVE LEGALE 0

3 COTA PARTICIPARE PROFIT SALARIATI 0

4 DIVIDENTE CUVENITE ACTIONARULUI 4=50%(1-2+3) 23.238

5 ALTE REZERVE 5= 1-2-3-4 23.238

Pentru imbunătăţirea activităţii se vor căuta noi metode pentru

reducerea cheltuielilor materiale, în special cu piesele de schimb şi materiale, a

cheltuielilor auxiliare şi indirecte.

Faţă de cele arătate în prezentul raport vă rugăm să aprobaţi

descărcarea de gestiune a administratorilor.

Nota 1. – Active imobilizate

1. Active imobilizate - deţin 44.70 % din activul patrimonial. Valoarea prezentată în bilanţ a activelor imobilizate este 7.390.157 lei, in crestere fata de 31.12.2012, din cauza inregistrarii constructiilor special constatate la inventarierea patrimoniului in suma de 1.351.274 lei .( Anexa .3) Activele imobilizate au fost structurate pe clase de imobilizări, prezentate în bilanţ astfel:

Denumire grupa Bilant Valoare inv Amortizare

Terenuri 411.546 411.546 0

Constructii 2.900.204 3.247.793 347.589

Instalatii tehnice si masini 4.065.807 10.152.021 6.086.214

Alte instalatii si mobilier 0 10.354 10.354

Avansuri imobilizari corporale 12.600 12.600 0

total 7.390.157 - -

1.2. Imobilizări corporale - active corporale - deţin 99.89 % din activele imobilizate. Activele corporale cuprind: terenurile, mijloacele fixe şi imobilizările în curs de execuţie.

Activele corporale de natura mijloacelor fixe, au fost prezentate în bilanţ astfel:

- activele corporale au fost recunoscute la valoarea contabilă (valoare după scăderea amortizării cumulate şi a pierderii cumulate din depreciere);

- mijloacele fixe - constructii - sunt prezentate la valoare reevaluată conform HG nr. 945/1990, societatea a procedat la reevaluarea construcţiilor printr-un evaluator autorizat ultima evaluare a fost efectuaua in 31.12.2011, pentru a putea beneficia de cota redusa de impunere asaupra constructiilor.

- amortizarea mijloacelor fixe aflate în exploatare, se calculează folosind metoda liniară în raport de durata utilă de viaţă. Amortizarea înregistrată pe costuri în cursul anului 2013 a fost de 992.364 lei.

- Terenurile sunt inregistrate la valoare de intrare initiala in baza intabularii. Aupra lor nu s-a facut reevaloarea .

- Imobilizarile in marea lor parte sunt ipotecate in favoarea celor doua banci, respective BCR si PIRAEUS BANK, pentru liniile de credit obtinute de la acestea in baza hotaririi AGA.

Durata de viaţă utilă a mijloacelor fixe a fost stabilite în funcţie de durata normală de viaţă conform legislaţiei în vigoare, respectiv Legea nr.15/1994 modificata.

Punerile în funcţiune înregistrate de societate pe parcursul anului 2013 au fost în sumă de 173.248,98 lei, realizate prin achizitie. Fondurile din care s-au facut investitiile sunt fonduri proprii. Anexa 1

Ieşirile de mijloace fixe înregistrate pe parcursul anului 2013 au fost de 25.317,31 lei in baza propunerilor comisiilor de inventariere din 2012. Anexa 2.

În cadrul grupei, există poziţia de "Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie", ce însumează cifra de 12.600 lei, reprezentând "Imobilizări corporale în curs"- pentru terenul achizitionat la Floresti, suma ramane in acest cont pina la finalizarea actelor de propritate ale vinzatorului. Acestea sunt prezentate în bilanţ la costul de achiziţie şi nu se amortizează.

Lucrari Drumuri si Poduri SA

MIJLOACE FIXE 040 ANEXA 1

Centralizator intrari mijloace fixe

nr_inventarcod_

clasificareprodus_denumire data_pif val_intrare

amortiz_

lunara_

cont

amortiz_

totala_

cont

val_

ramasa_

cont

durata_

ramasa_

cont

d_efectiva d_normala

6076 1.5.9. PLATFORMA SEDIU ADMINISTRATIV 20/12/2013 6.958,00 0 0 6958 15 15 15

6077 1.5.9. PLATFORMA CURTE PARCARE AD 20/12/2013 136.258,00 0 0 136258 15 15 15

6078 1.5.9. PLATFORMA PARCARE UTILAJ 20/12/2013 56.759,00 0 0 56759 15 15 15

6079 1.5.9. PLATFORMA REPARATII UTILAJ 20/12/2013 134.088,00 0 0 134088 12 12 12

6080 1.5.9. TROTUAR ACCES SEDIU S1 20/12/2013 3.597,00 0 0 3597 12 12 12

6081 1.5.9. PLATFORMA BETONATA CURTE S1 20/12/2013 159.098,00 0 0 159098 12 12 12

6082 1.5.9. PLATFORMA ATELIER S1 20/12/2013 7.811,00 0 0 7811 9 9 9

6083 1.5.9. PLATFORMA AGREGATE S1 20/12/2013 153.745,00 0 0 153745 12 12 12

6084 1.5.9. PLATFORMA UTILAJE S1 20/12/2013 187.790,00 0 0 187790 15 15 15

6085 1.6.3.2. GARD SEDIU ADMINISTRATIV 20/12/2013 27.918,00 0 0 27918 9 9 9

6086 1.6.3.2. GARD SECTIE BISTRITA 20/12/2013 25.751,00 0 0 25751 9 9 9

6087 1.5.9. PLATFORMA MATERIALE S2 20/12/2013 3.162,00 0 0 3162 9 9 9

6088 1.5.9. PLATFORMA STATIE ASFALT S2 20/12/2013 112.858,00 0 0 112858 15 15 15

6089 1.5.9. PLATFORMA AGREGATE S2 20/12/2013 179.088,00 0 0 179088 12 12 12

6090 1.5.9. DRUM ACCES S2 20/12/2013 25.492,00 0 0 25492 15 15 15

6091 1.5.9. PLATFORMA BETONATA SEDIU S2 20/12/2013 31.206,00 0 0 31206 15 15 15

6092 1.5.9. PLATFORMA BALASTATA S2 20/12/2013 13.352,00 0 0 13352 12 12 12

6093 1.5.9. PLATFORMA BETONATA ATELIER S2 20/12/2013 61.210,00 0 0 61210 9 9 9

6094 1.6.3.2. GARD SECTIE BECLEAN 20/12/2013 25.133,00 0 0 25133 9 9 9

6066 2.1.17.3. CENTRALA TERMICA 28/06/2013 11.854,84 0 0 11854,84 8 8 8

6067 2.2.9. SISTEM INFORMATIC INTEGRAT 28/06/2013 115.291,75 0 0 115291,8 6 6 6

6068 2.3.2.2.4. AUTOUTILITARA OAF 31/07/2013 46.102,35 768,38 3841,9 42260,45 4,58 5 5

total grupa 1 1.351.274,00

total grupa 2 173.248,94

total an 1.524.522,94

director economic

ANEXA 2

MIJLOACE FIXE 040

Perioade selectate : Ianuarie 2013,Februarie 2013,Martie 2013,Aprilie 2013,Mai 2013,Iunie 2013,Iulie 2013,August 2013,Septembrie 2013,Octombrie 2013,Noiembrie 2013,Decembrie 2013

Centralizatorul iesirilor de mijloacelor fixe

Nr. crt.

Proveni -

enta

Cod

clasificare Data iesire

Document

(numar, fel)

Valoare ante-

reevaluare

Denumire mijloc fix Nr.inventar Amortizare totala

Valoare

ramasa

Iesiri de mijloace fixeGRUPA : 2. INSTALATII TEHNICE, MIJLOACE DE TRANSPORT, ANIMALE SI PLANTATII - Subgrupa : 2.1

Contul : 2131, INATALATII UTILAJE MIJLOACE DE TRANSPORT

1) AUTOGREDER D3 122A Achizitie 2.1.20.6. 2069 31/01/2013 1, - Casare 1.848,88 0,00 0,00

2) CILINDRU COMPACTOR HAMM Achizitie 2.1.20.6.1. 2032 31/01/2013 1, - Casare 13.154,55 0,00 0,00

3) EXCAVATOR HIDRAULIC P 802 Achizitie 2.1.20.6. 2129 31/01/2013 1, - Casare 4.671,61 0,00 0,00

TOTALURI cont : 2131 19.675,04 0,00

TOTAL GRUPA : 2. - Subgrupa : 2.1 19.675,04 0,00 0,00

GRUPA : 2. INSTALATII TEHNICE, MIJLOACE DE TRANSPORT, ANIMALE SI PLANTATII - Subgrupa : 2.3

Contul : 2131, INATALATII UTILAJE MIJLOACE DE TRANSPORT

4) AUTOGUDRONATOR Achizitie 2.3.2.2.3. 4044 31/01/2013 1, - Casare 1.992,03 0,00 0,00

5) AUTOBASCULANTA AB 19215 Achizitie 2.3.2.2.2. 4054 31/01/2013 1, - Casare 3.650,24 0,00 0,00

TOTALURI cont : 2131 5.642,27 0,00

TOTAL GRUPA : 2. - Subgrupa : 2.3 5.642,27 0,00 0,00

TOTALURI GRUPA : 2. 25.317,31 0,00 0,00

director economic

-1-

Nota 2. - Provizioane Denumirea

provizionului

Sold la inceputul exer. financiar

Transferuri Sold la sfârşitul exer. financiar

In cont Din cont

0 1 2 3 4

COTA PARTICIPARE

PROFIT

206.767 0 206.767 0

CONCLUZII: In conformitate cu normele de inchidere a bilantului pe 2013 si a legii

contabilitatii provizioanele constituite pentru deprecierea creantelor au fost mutate in contul 491

deprecierea creantelor.

Nota 3. - Repartizarea profitului

1. Profit net de repartizat: 37.730

2. Profit nerepartizat din anii precedenti 8.746

Repartizare conform legii:

rezerva legala 0,00

acoperirea pierderii contabile

dividende 23.238.00

alte repart. 23.238.00

2. Profit nerepartizat 0.00

Repartizarea profitului s-a facut in conformitate cu reglementarile legale cu

privire la repartizarea profitului la societatile cu capital de stat.

NR EXPLICATIE SUMA

1 PROFIT DE REPARTIZAT 46.476

2 REZERVE LEGALE 0

3 COTA PARTICIPARE PROFIT SALARIATI 0

4 DIVIDENTE CUVENITE ACTIONARULUI 4=50%(1-2+3) 23.238

5 ALTE REZERVE 5= 1-2-3-4 23.238

Nota 5 - Situaţia creanţelor şi datoriilor

Activele circulane - sunt in suma de 9.160.230 lei si reprezinta 55.34 % din activele societatii. Cuprind:

STOCURI 1.302.988 14.22%

CREANTE 6.119.602 66.81%

DISPONIBILITATI 1.737.640 18.97%

1. STOCURI.

Ponderea principal in grupa de stocuri o reprezinta serviciile in curs de executie in valoare de 1.065.640 lei, repartizata analitic in anexa 1. Beneficiarul cu ponderea cea mai mare este SC DORALEX-COM SRL cu suma de 982.653 lei, suma care urmeaza a fi facturata in primul trimestru al anului 2014.

Diferenta in grupa stocurilor o reprezinta socurile de materiale de masa in mare parte datorate aprovizionarii cu materialele necesare desfasurarii activitatii de deszapezire aferente contractului pentru iarna 2013-2014, in suma de 220.864 lei. Stocurile la materialele de masa sunt in scadere semnificativa fata de perioada similara a aceluiasi an .

2. CREANTE

Ponderea principal in categoria creantelor este reprezentata de sumele

cuprinse in contul 411 " Clienti " in suma de 5.414.718,86 ( anexa 2 ) lei reprezentind 86,94% din total creante, suma diminuata in bilant cu 94.149 lei suma reprezentind ajustarile pentru deprecierea creantelor-clienti (anexa 3 )

TOTAL PRIVAT STAT

4111 in termen 3.135.998,49 2.181.666,32 954.332,17

scadenta <30 1.032.118,07 741.086,43 291.031,64

scadenta 30> >60 77.423,34 20.049,80 57.373,54

scadenta 60> >90 414.749,81 414.749,81 0,00

scadenta >90 332.724,29 224.911,21 107.813,08

4111 scadenta depasita 1.857.015,51 1.400.797,25 456.218,26

TOTAL CONT 4111 4.993.014,00 3.582.463,57 1.410.550,43

CLIENTI INCERTI 421.704,86 421.704,86 0

TOTAL CONT 411 - CREANTE 5.414.718,86 4.004.168,43 1.410.550,43

Analizind stuctura creantelor se poate observa ca din total creante 57.92% sunt in scadentele angajate prin contracte, 34,30% sunt cu scadente depsita, pentru acestea s-au luat masuri spe a fi notificati si chemati la conciliere pentru a se recupera sumele restante, iar 7,78% sunt client incerti pentru care s-a incercatr constituirea de provizioane, acestia fiind actionati in instant pentru recuperarea sumelor ( anexa4). In ceea ce priveste valorile facturate , in tabelul urmator va prezentam un top al principlalilor clienti din 2013:

1 CONSILIUL JUDETEAN BISTRITA-NASAUD, 4347550 7.143.545,96 28,75

2 DIMEX 2000 COMPANY, 13027407 3.331.849,44 13,41

3 DIRECTIA SERVICII PUBLICE BISTRITA, 25503261 2.516.121,69 10,13

4 DORALEX COM, 10074560 1.924.732,02 7,75

5 CONSTRUCT PEROM, 6837257 1.778.758,10 7,16

6 LAURENTIU H, 4133948 1.198.379,40 4,82

7 CML.RO, 9337248 924.463,64 3,72

8 COMUNA CAIANU MIC, 4512364 901.373,34 3,63

9 PRIMARIA SIEU-MAGHERUS, 4426972 673.469,25 2,71

10 COMUNA CICEU-GIURGESTI, 4512372 596.812,35 2,40

11 INDEMINAREA PRODCOM, 4346571 593.286,87 2,39

12 SERBIS, 565986 562.941,47 2,27

Alte creante semnificative cuprindse in Balanta incheiata la finele anului 2013 sunt Debitorii diversi sume unde au fost trecute majorarile si penalitatile inregistrate in anul 2011, in urma raportului Curtii de Conturi, contestat in instanta, in suma de 1.353.338,25 ron ( anexa 5 ), pentu care s-au constituit in acest an provizioane in limita sumei de 1.166.550,61 ron ( anexa 6), fiind astfel acoperite in proportie de 86.19%. Influenta acestora in bilant este de 186.788 lei. O alata categorie de creante sunt cele de natura garantiilor de buna executie retinute de antreprenorii generali in cazul contractelor de subantrepriza in valoare de 473.705 lei, aceste sume fiind achitate la momentul receptiei finale a lucrarilor contractate. ( anexa 7).

3. DISPONIBILITATI

Reprezint disponibilitatile banesti aflate in conturi la banci si in casieria unitatii. Ponderea principal este reprezentata de garantiile de buna executie virate de antreprenorul general conform clauzelor contractuale , in suma de 1.563.333 lei adica 89.97% din total disponibilitati. Aceste sume se elibereaza la finalizarea lucrarilor partial, in general 70%, iar diferenta de 30%, la receptia finala a lucrarii, aceata fiind cuprinsa intre 2 si 5 ani.

4.DATORII

Sunt in suma de 6.496.127 lei reprezentind 39.25% din activul patrimonial si cuprinde in analitic urmatoarele categorii:

Sume datorate bancilor -linii de credit 3.523.792 54.24

Sume datorate altor institutii financiare leasig 411.480 6.33

Datorii comerciale - furnizori 1.696.038 26.11

Alte datorii din care: 794.818 13.32

- datorii buget de stat si consolidate 435.088

- datorii in legatura cu actionarul 81.469

- datorii in legatura cu personalul 89.361

- alte datorii 188.900

4.1.Sume datorate bancilor si altor institutii de credit -linii de credit, leasing

In baza hotaririi AGA - societatea a contractat in anul 2013 cu scadenta in anul 2014, linii de credit in valoare de 5.500.000 (33.23% din active ) lei din care angajat la 31.12.2013 suma de 3.523.792

( 21.29% din active ) , adica 64.07%. In analitic situatia este urmatoarea:

1 PIRAEUS BANK LC 2.500.000 2.427.486 IMOBILIARE

2 PIRAEUS BANK PROD MULT 400.000 0 IMOBILIARE

3 PIRAEUS BANK LINIE SCONTARE 600.000 0 DOC

4 BCR B-TA LC 1.700.000 1.035.681 IMOBILIARE

5 BCR B-TA PROD MULT 300.000 60.624 IMOBILIARE

La 31.12.2013 societatea mai avea de achitat pentru contractele de leasing incheiate suma de 481.479 lei, defalcate pe contracte in anexa :

DENUMIRE CONTRACT DATA EXPIRARE VAL

CAPITAL

BULDOEXCAVATOR CAT LEASING-FLRB041226 ,10,2014 31.193,76

CINTAR 1 BCR LEASING-78027 ,09,2014 15.768,85

CINTAR 2 BCR LEASING-78026 ,09,2014 15.768,85

AUTOGREDER CAT LEASING-FLRB041238 ,11,2015 296.720,53

AUTOBASCULANTA BCR LEASING-82387 ,05,2014 32.515,50

AUTOBASCULANTA BCR LEASING-82388 ,05,2014 35.578,50

AUTOBASCULANTA BCR LEASING-82386 ,11,2014 53.933,08

Pentu liniile de credit angajate si utilizate si contractele de leasing societatea a inregistrat cheltuieli cu dobinzile in suma de 448.868 lei, rezultind o dobinda efectiva medie de 9,9% .

4.2. Datorii comerciale - furnizori

In suma de 1.696.038 lei ( anexa 1), sunt furnizori aferenti anului 2013. In structura se prezinta astfel:

SOLD IN TERMEN 1.406.585,71 82,93

SCADENTA DEPASITA <30 284.511,55 16,78

SCADENTA DEPASITA 30< <60 -335,86 -0,02

SCADENTA DEPASITA 60< <90 0,00 0,00

SCADENTA DEPASITA >90 5.277,23 0,31

TOTAL SOLD 401 1.696.038,63 100,00

Din analiza datelor prezentate se poate usor observa ca unitatea a incercat si a reusit pe parcursul anului 2013 sa-si achite datoriile fata de furnizori in termini contractuali. La data prezentului

raport nu mai exista datorii aferente anului 2013 neachitate.

In ponderea achizitiilor un top al principalilor furnizori se prezinta astfel:

1 TRANS BITUM, 12144298 3.435.010,19 18,24 Bitum

2 OZANA, 567421 2.207.005,10 11,72 Motorina

3 COMRAD INTERTRADE, 18351047 2.103.391,67 11,17 Bitum

4 ALSON COM TRADING, 2989082 892.968,44 4,74 Combustibil

5 CONSTRUCT PEROM, 6837257 833.090,44 4,42 Prestari

6 DIMEX 2000 COMPANY, 13027407 654.182,27 3,47 Prestari+Bitum

7 WEST OIL, 16018136 569.598,96 3,02 Combustibil

8 LAFARGE CIMENT, 328750 511.730,76 2,72 Ciment

9 AGRIFIMEC, 12052232 480.909,20 2,55 Transport+Agregate

10 MOISAN TRANSIMPEX, 6868431 345.963,79 1,84 Agregate

11 DANYANI EURO TRANS, 15189391 281.597,51 1,50 Transport

12 E.ON ENERGIE ROMÂNIA REGIUNEA NORD, 22167248 281.587,53 1,50 Gaz

13 MC PROTECT, 22265289 271.763,81 1,44 Servicii paza

14 B2B CONSPROD, 16069997 265.932,57 1,41 Material c-tii

15 AGENTIA DE FURNIZARE A EN. ELECTRICE BISTRITA,

28976787 248.551,43 1,32 Energie electrica

Din aliza principalilor furnizori se poate observa ca peste 50% dintre acestea sunt din domeniul energetic , asfel incit or ice modificare a acestor au influnte directe si majore in pretul serviciilor prestate

de societatea noastra.

4.3. Alte datorii.

Alte datorii din care: 794.818

- datorii buget de stat si consolidate 435.088

- datorii in legatura cu actionarul 81.469

- datorii in legatura cu personalul 89.361

- alte datorii 188.900

Dupa cum se poate observa in categoria alte datorii sunt incadrate datoriile catre bugetul de stat si bugetele asigurarilor sociale:

Buget stat - impozit profit 181.691 lei -TVA 82.482 lei

-impozit salarii 38.628 lei

Buget asigurari sociale - 121.791 lei

Buget local Consiliul Judetean 81.469 lei. Aceste datorii sunt datorii curente aferente lunii decembrie scadenta lor find n anul 2014. Unitatea in anul 2013 nu a avut intirzieri in plata obligatiilor fata de bugetul de stat, local si bugetul asigurarilor

sociale.

In categoria altor datorii sunt cuprinse garantiile de buna executie retinute pentru lucrarile executat catre noi de diversi prestatori ( anexa 2)

Nota 6. - Principii, politici şi metode contabile

Situatiile financiare încheiate la 31.12.2012 s-au întocmit în conformitate cu prevederile

Legii contabilităţii nr. 82/1991 republicată, a O.M.F.P. nr 40/2013, respectând cerinţele

celorlalte acte normative în domeniu.

Au fost respectate principiile şi politicile contabile, metodele de evaluare, nu au avut loc

modificări importante care să aibă efecte majore asupra activelor datoriilor,poziţiei financiare,

profitului (pierderii).

Valorile prezentate în situaţiile financiare sunt comparabile, s-a avut în vedere influenţa

denominări, asigurându-se comparabilitatea datelor.

Nu s-au efectuat reevaluări a imobilizărilor corporale, valoarea imobilizărilor fiind

stabilită având în vedere preţul de achiziţie al acestora.

Suma dobânzilor nu a fost inclusă în costul activelor imobilizate şi circulante cu ciclu de

fabricaţie.

Nota 7. – Acţiuni şi obligaţiuni

Capitalurile proprii sunt in suma de 10.054.260 lei reprezentind 60.75% din pasiv si

cuprinde in analitic urmatoarele categorii :

CAPITALUL SUBSCRIS SI VARSAT 3.434.415 34.16

DIFERENTE DIN REEVALUARE 1.126.734 11.21

REZERVE STATUTARE 635.900 6.32

ALTE REZERVE 4.810.915 47.85

PROFIT REPORTAT DIN ANII PRECEDENTI 8.476 0.08

PROFIT AN PRECEDENT 37.730 0.38

Conform ultimului certificate eliberat de Oficiul Rgistrul Comertului de pe linga Tribunalul Bistrita capitalul Subscris si varsat este in suma de 3.434.415 lei format dintr-un numar de 1.373.766

actiuni cu o valoare nominal a actiunii de 2.5 lei. Proprietarul actiunilor conform registrului actionarilor la data de 31.12.2013 este Consiliul Judetean Bistrita Nasaud.

Diferentele din reevaluare in suma de 1.126.734(anexa 1) s-au inregistrat in anul 2011 ca curare a reevaluarii constructiilor in vederea beneficierii de cote reduse pentru impozitul pe cladiri. Conform legii pentru a beneficia de cota redusa de impunere aceasta reevaluare trebuie facuta odata la 3 ani.

Rezervele sunt alcatuite di repartizarile din profit effectuate in anii anteriori. Profitul din anul 2012 si 2013 se va repartiza in conformitate cu reglementarile in vigoare, minim 50% din acesta sub

forma de dividente repartizate actionarului, Consiliul Judetean.

Nota 8. – Informaţii privind administratorii şi salariaţii

1. Administratorii

Unitatea nu are administratori . Reprezentantul legal este CJ Bistrita.

2. Salariaţii

- nr. mediu pe categorii 119

- ch salarii platite 3.220.049

de plătit 0

- cheltuieli cu asigurările sociale 844.010

- alte cheltuieli 0

Nota 9. – Principalii indicatorii economico- financiari

A. ELEMENTE PRIVIND EVOLUTIA BONITATII FINANCIARE

Nr.crt. Denumirea Simbol UM INDICATORI DE BONITATE

CALCULATI CONFORM

*bilanturilor anuale contabile

*formularelor de raportare semestriala

la data de:

31,12,10 31,12,11 31,12,12 31,12,13

0 1 2 3 4 5 6

1 Lichiditate globala Lg % 185,02 210,13 147,77 141,01

2 Solvabilitate patrimoniala Sp % 61,49 66,00 48,73 60.75

3 Rata profitului brut Rpb % 1,46 1,48 0,04 1.05

4 Viteza de rotatie Vr nr.cicluri 3,19 5,34 4,28 8.63

a fondului de rulment pe an

B. ELEMENTE PRIVIND CAPACITATEA FINANCIARA A CANDIDATULUI

(OFERTANTULUI), CALCULATA LA DATA DE : 0

1 TOTAL GENERAL ACTIV lei 16.550.387,00

din care

1,1 Active circulante lei 9.160.230,00

2 TOTAL GENERAL PASIV

lei 16.550.387,00

din care CAPITALURI PROPRII

10.054.260,00

2,1 Obligatii Total lei 6.496.127,00

3 Fond de rulment(rd.1.1.-2.1.) Total lei 2.664.103,00

4 Depozite bancare lei 0,00

5 Linii de credit deschise Total lei 0'00

6 Credirte bancare (neconsumate) Total lei

7 Venituri din exploatare Total lei 22.989.790

8 Viteza de rotatie

nr.cicluri 8,63

a fondului de rulment (Vr) pe an

9 Profit brut lei 220.313

10 Cifra de afaceri neta lei 20.804.820,00

CONSILIUL DE ADMINISTRATIE

PASCA MARIUS - presedinte

RUSU ANDREI - director general

MOCANU TIBERIU

RACILA TOADER

PASCU ADRIAN