RAPORT VJ TOR 2013 - ak-invest.com · Organigrama e AK – Invest sh.a. Stafi i zyrës qëndrore të AK – Invest sh.a. Momente të rëndësishme për AK – Invest përgjatë viteve

RAPORT VJETOR 2013

AK – Invest sh.a.

1

AK – Invest Raporti Vjetor 2013

Tabela e përmbajtjes

Fjala e Drejtorit të Përgjithshëm Z. Ilir Adili .............................................................................................. 2

Aksionarët ............................................................................................................................................................... 3

Misioni, Vizioni, Vlerat ...................................................................................................................................... 4

Organigrama e AK - Invest sh.a. ...................................................................................................................... 6

Stafi i zyrës qëndrore të AK – Invest sha ...................................... Error! Bookmark not defined.

Momente të rëndësishme për AK – Invest përgjatë viteve .................................................................. 7

Raporte financiare dhe të tjera ....................................................................................................................... 8

Njihu me AK – Invest ........................................................................................................................................... 9

Agjencitë e AK - Invest ........................................................................ Error! Bookmark not defined.

Evente .................................................................................................................................................................... 14

Trajnime të stafit ............................................................................................................................................... 16

Objektiva për të ardhmen .............................................................................................................................. 20

Pasqyrat financiare AK – Invest sha 2013 ............................................................................................... 22

2


Fjala e Drejtorit të Përgjithshëm Z. Ilir Adili

“Përgjatë vitit kalendarik 2013 , Institucioni ynë ka përmbushur objektivat duke shenjuar kështu një hap

të kryer me sukses në kah të realizimit të vizionit të tij, falë kjo, dhe në sajë të bashkëpunimit me

partnerët tanë.

Kam besuar dhe vijoj për më tej, në ndikim të rëndësishëm në rezultat,të përftuar nga:

Përdorimi i teknologjisë bashkëkohore dhe

Trajtimi me eficensë i burime njerëzore .

Investuam më shumë për produktin që i ofruam klientit tonë, duke besuar te “Klienti më i kënaqur”!

Shërbyem më shumë produkt në më shumë klient !”

3


Aksionarët

Ilir Adili Muharrem Kokona 65% 35% Arsimim Universitar në Ekonomi Arsimim Universitar në Inxhinieri Eksperiencë të spikatur në administratën Eksperiencë në institucionin AK- shtetërore dhe sistemin bankar Invest sh.a Drejtori i Përgjithshëm i AK-Invest sh.a

Këshilli Administrativ

Beqir Mezelxhiu Kryetar

Arsimim Universitar në Elektronikë Eksperiencë të konsiderueshme si drejtues në sistemin bankar

Almida Daiu Anëtare

Arsim Universitar në Ekonomi Master në Administrim Biznesi Doktoraturë në profilin Ekonomi Eksperiencë të konsiderueshme në sistemin bankar Ilir Adili Anëtar

Suzana Adili Anëtare

Arsim Universitar në Ekonomi Master në Administrim Biznesi Eksperiencë të konsiderueshme në administraten publike Muharrem Kokona Anëtar

4


MISIONI VIZIONI VLERAT

Misioni

Misioni i AK-Invest është t’i përshtatet maksimalisht nevojave të klientit duke ofruar nëtreg shërbimet dhe suportin financiar që ata kërkojnë për të bërë të realizueshmesipërmarrjet e tyre, t’i ofrojmë këto dhe më shumë nga një pikë e vetme shërbimi qëndodhet gjithmonë pranë vendodhjes së tyre. AK-Invest synon që klientët të gjejnë nëshërbimet tona një vlerë të shtuar në cilësi, e një përfitim ekstra në kosto e kohë, nëpërmjetnjë rrjeti të shpërndarë kudo nëpër Shqipëri.

AK-Invest kërkon të jetë zgjedhja e parë e klientit në përmbushjen enevojave : kurdo atij t’i nevojitet një shërbim financiar, kudo ai tëndodhet.

Vlerat

Besueshmëri Cilësi Bashkëpunim

Vizioni

Integritet

Organigrama e AK – Invest sh.a.

Stafi i zyrës qëndrore të AK – Invest sh.a.

Momente të rëndësishme për AK – Invest përgjatë viteve

Viti 2014: konsolidim i rrjetit , stafit ( struktures organizative) , sistemit te

teknologjise informative, per te aktivizuar sherbimet ekzistuese dhe te reja me me eficience ne tregun financiar.

2002Themelohet institucioni AK - Invest

2004AK - Invest ofron shërbimin e transfertave të parave "MoneyGram" në Shqipëri

2007Plotësohet paketa e shërbimeve financiare të ofruara për klientët nga institucioni me pagesa dhe transferta nëpërmjet llogarive bankare, brenda dhe jashtë vendit, për individët dhe bizneset

2010AK - Invest krijon një network prej 52 pikash shërbimi (agjenci) në të gjithë Shqipërinë

2011Banka e Shqipërisë liçenson institucionin për shërbimin e Kredidhënies

2012Rritet numri i agjencive të rrjetit në të gjithë territorin Shqiptar me 60%

2013AK - Invest ofron paketën e plotë të shërbimeve: pagesa tregtare, pagesa individuale, transferta parash edhe nëpërmjet agjencive të rrjetit në qytetet më të mëdha të vendit.

8


Raporte financiare dhe të tjera (në lekë)

57,530,633

97,180,679

70,365,092

2011 2012 2013

Portofoli i Kredise

438,978,833 556,067,294 598,653,788

2011 2012 2013

Aktive Totale

83120 127

2011 2012 2013

Numri i Agjencive

9


Njihu me vitin 2014 te AK – Invest Pergjate vitit 2014, nepermjet nje rrjeti me te dendur agjentesh, i cili ka rrok me shume territor te

vendit, prej me shume , se 130 agjenteve tane, pa perfshire ketu zyrat e Bankes Credins, Ak-Invest

konkuron ne tregun vendas duke percjelle produkte financiare :

transferta Money Gram ne/ me me shume , se 200 vende te botes,

duke paguar ne kembim komisionet absolutisht me konkurenciale ne

tregun shqiptar.

transferta brenda vendit ( me orare te zgjatura brenda dites (dhe ne dite

pushimi) duke ofruar kete sherbim me tarifa shume te leverdisshme)

Pagesa tregtare dhe individuale,

Kredi ( me staf te specializuar, ofrojme fleksibilitet ne respect te

rregullave dhe procedurave) Ak-Invest operon ne Regjistrin e Kredive ,

qe administrohet nga Banka e Shqiperise.

pagesa utilitare nepermjet sistemeve, qe procesojne ne real time (

Arketim te Gjobave te Policise se Shtetit, ) me synime te qarta ,

konkrete per te rritur numrin e ketyre sherbimeve pergajte vitit 2015

per OSHE dhe pagesen e pensioneve etj)

AK – Invest është një institucion financiar që operon në tregun shqiptar tashmë prej shumë vitesh duke ofruar për klientët një paketë të plotë shërbimesh financiare nëpërmjet një rrjeti pikash shërbimi të kudondodhura në territorin Shqiptar:

KREDI Normat e interesit për lloj kredie

70,302,211 87,935,898 82,365,888

2011 2012 2013

Fitimi Neto

Kredi biznesi me këste për financimin e blerjes së inventarit, investimin në blerje makinerie, kredi overdraft për financim të kapitalit qarkullues, agro – kredi, kredi konsumatore me normat më konkuruese në treg

TRANSFERTA PARASH

Transferta parash më shpejt dhe më sigurtë, në të gjitha vendet e botës, me komisionet më të ulëta!

11%Overdraft për biznesin, financim të kapitalit qarkullues dhe blerjes së inventarit

9%Kredi investuese për biznesin

10%Kredi konsumatore për nevojat për financim të individëve

14% Agro Kredi

11


Pagesa dhe transferta me llogari bankare

Për çdo individ: brenda dhe jashtë vendit, me komisionet më konkuruese në treg;

Për biznesin: Pagesa dhe transferta me llogari bankare, pagesa të furnitorëve brenda dhe jashtë vendit;

Transferta parash kombëtare në pothuajse të gjitha qytetet e vendit tonë!

12


PAGESA DHE TRANSFERTA Komisioni Monedha

Pagesa jashtë vendit

Për shuma deri ne 20,000 EUR/USD/CHF/GBP/CAD 25 Sipas valutës

Për shumat mbi 20,000 EUR/USD/CHF/GBP/CAD 0.1-0.2% e shumes Sipas valutës

Komisioni OUR 12 - 50 Sipas valutës

Për datëvalutë urgjente 0.1% e shumes Sipas valutës

Pagesa brenda vendit

Pagesa të doganave 500 ALL

Transferta në llogari bankare brenda vendit 500 ALL

Pagesa të gjobave të policisë rrugore 100 ALL

Pagesa të utiliteteve të ndryshme

Pagesa të gjobave të policisë rrugore në të gjitha pikat e AK – Invest

13


...Së shpejti pagesa të faturave të energjisë dhe atyre telefonike!

AK – Invest dhe MoneyGram, këtë vit edhe më pranë jush nëpërmjet pikave të reja të shërbimit:

14


Ata shpk

Mane Travel shpk

Furxhi shpk

A.B.I exchange shpk

Mallakastra 2013 shpk

Exchange Mani shpk

Manarkolli shpk

Sema Travel shpk

Abel Travel shpk

A.D.F – Group shpk

Ardjani Travel 2010 shpk

Vimar shpk

DritaTema shpk

Kovaci shpk

Zkv Kociu shpk

Egar Travel shpk

Beslor shpk

Dani&Mima shpk

Evente

Stina e verës ju shpërblen!

15


AK – Invest së bashku me MoneyGram organizuan një shorte pjesë e të cilit u bë çdo person i cili kishte kryer të paktën një transaksion, dërgesë ose tërheqje parash, me anë të shërbimit MoneyGram. Shorteu u hodh më 29 Dhjetor në shown “E Diela Shqiptare” dhe shpalli plot dhjetë fitues. Për fituesit u shpërndanë shtatë çmimeve secili me vlerë 1,000 Euro, ndërsa fituesit të çmimit të madh, ai prej 3,000 Euro!

Shtatë fituesit e çmimeve prej 1,000 euro.

1 Qershori!

16


AK – Invest dhe Moneygram organizuan festën e 1 Qershorit për fëmijët e zonës së Laprakës! Të vegjëlit u argëtuan gjatë gjithë festës, e cila pati si animatorë personazhet e përrallave më të dashura për ta. Të shoqëruar edhe nga stafi i AK – Invest, fëmijët dëfryen duke kënduar , kërcyer, dhe duke marre pjesë në lojrat e shumta që u organizuan. Për fituesit e lojrave, ishin rezervuar edhe dhurata të ndryshme!

Foto nga organizimi i Festës së 1 Qershorit.

Trajnime të stafit

17


Në AK – Invest, të paturit e një ekipi pune që shquhet për shpirtin e skuadrës, për angazhimin në objektivat e përbashkëta dhe punën në grup, vlerësohet si kapitali më i çmuar. Përgjatë vitit 2013, janë realizuar mesatarisht 7.3 ditë trajnime dhe seminare për punonjës. Për të përcjellë objektivat, qëllimin, frymën dhe informacionin në të gjithë rrjetin, AK – Invest ka zhvilluar rreth 5,300 orë seminare dhe trajnime me përfaqësues të të gjithë pikave që përbëjnë rrjetin e institucionit.

Foto gjatë trajnimeve të agjentëve të AK – Invest sh.a.

18


Një traditë e re!

Stafi i AK – Invest ka përcjellë fundin e vitit 2013 duke hedhur hapat e para të një tradite të re të institucionit që do të vazhdojë edhe në vitet në vijim: “Vlerësimi i Më Të Mirëve”. Duke konsideruar nivelin e performancës, përcjelljen e imazhit, cilësinë e shërbimit si dhe përkushtimin e çdo një prej agjentëve tanë, u përzgjodhën ata që janë dalluar gjatë vitit si më të mirët dhe u shpërblyen me çmime gjatë një eventi të dedikuar.

Znj. Suzana Adili, Përgjegjëse e Njësisë së Mbikqyrjes, gjatë fjalimit të saj.

19


Sponsorizime

“Manifest Për Lumturinë” nga Stefano Bartolini dhe “Burimi i Jetës” nga Ayn Rand, janë dy botime të mundësuara nga AK – Invest sha.

20


Objektiva për të ardhmen

Shtimi i sherbimeve te reja Vitin e ardhshem AK – Invest do te perfshije sherbime te reja duke synuar sherbim i cdo klienti me me shume produkte nga cdo agjensi .

Rritja e stafit Rritja e stafit te Ak-Invest dhe stafit te agjneteve nepermjet trajnimeve dhe work-shop

Zgjerimi i rrjetit Në vitin 2015, AK – Invest do te bashkepunoje me me shume agjent te cilet do te jene te afte te percjellin pakete te sherbimeve te institucionit tone

Rritja e portofolit të kredisë

Një nga fokuset kryesore do të jetë rritja e portofolit të kredisë, strategjive efiçiente të kreditimit.

Rritja e numrit të klientëve për shërbimet e ofruara Gjatë vitit 2014, AK – Invest kërkon të arrijë të ketë besimin e më shumë klientëve, duke punuar edhe më me shumë përkushtim, cilësi dhe integritet.???????

21


22


Pasqyrat financiare AK – Invest sha 2013

1. Raporti i Audituesit të Pavarur

2. Pasqyra e Aktiveve

3. Pasqyra e Pasiveve

4. Pasqyra e të Ardhurave dhe Shpenzimeve

5. Pasqyra e Mjeteve Monetare

6. Pasqyra e Lëvizjes së Kapitalit

7. Shënimet shpjeguese të pasqyrave financiare

23


24


AKTIVET

Periudha

2013 2012

Mjete monetare ne arke dhe ne banke

· Mjete Monetare ne Arka 29,243,359 20,604,239

· Mjete Monetare ne Banka 218,158,260 113,410,443

· Llogari rrjedhese 217,215,100 112,443,343

· Depozita

· Llogari te bllokuara per garanci 943,160 967,100

· Te tjera

· Mjete monetare prane MoneyGram 146,164,033 220,360,476

Total 393,565,652 354,375,158

Hua dhe paradhenie neto per klientet

· Hua dhe paradhenie standarde 66,354,427 97,180,679

· Hua te pakthyera ne afat

· Hua ne ndjekje 827,038

· Hua nenstandarde 2,712,748

· Hua te dyshimta 470,879

· Hua te humbura

· Te tjera

Total 70,365,092 97,180,679

Aktive te tjera te lidhura me te trete

· Llogari te arketueshme -

· Inventare

· Te ardhura te llogaritura dhe shpenzime te shtyra

· Llogarite e mardhenieve 11,017,328 12,613,234

· Llogarite pezull dhe te pozicionit

· Shtet tatime dhe taksa 97,937

· Te drejta ndaj paleve te lidhura 1,950,001

· Te tjera (parapagime) 8,167,596 54,312,616

Total 21,232,862 66,925,850

Investime ne pjesmarrje dhe filiale

· Investime pjesemarres

· Investime ne filiale

Total - -

Aktive te qendrueshme, neto (AQ)

· AQ jomateriale 10,881,913 809,329

· AQ Materiale ne funksion te veprim 102,608,270 36,776,279

· AQ Materiale te investimit

· AQ Materiale me operacione qiraje (lizing)

· AQ Materiale ne proces

Total 113,490,182 37,585,607

Aktive te tjera

AKTIVE GJITHSEJ 598,653,788 556,067,294

25


PASIVET DHE KAPITALI

Periudha

2013 2012

PASIVET

Detyrimet e lidhura me llogarite rrjedhese dhe garancite

· Llog. Rrjedhese ne banka, institucionet e kreditit

· Llog. Rrjedhese per kliente 297,252

· Llog. Depozitimi per garanci,pagesa,etj. 32,914,532 59,735,223

Totali 33,211,784 59,735,223

Hua te marra nga kliente

· Kredi te marra nga qeveria qendrore

· Kredi te marra nga korporatat depozituese 31,870,685 39,340,756

· Kredi te marra nga institucionet e tjera financiare

· Kredi te marra nga korporatat jofinanciare publike

· Kredi te marra nga korporata te tjera

· Kredi te marra nga sektore te tjere

Totali 31,870,685 39,340,756

Letra me vlere te pagueshme

Shuma - -

Pasive te tjera

· Llogari te pagueshme (furnitore) 6,043,451 400,287

· Shtet tatime dhe taksa 1,090,960 3,748,836

· Detyrime ndaj personelit

· Shpenzime te perllogaritura dhe te ardhura te shtyra

· Llogari te mardhenieve 120,018,593 109,533,765

· Llogari pezull dhe te pozicionit

· Fonde rezerve per rreziqe dhe shpenzime

· Detyrime ndaj paleve te lidhura 56,080,000 55,836,000

· Ndihma dhe financime publike (neto) -

Totali 183,233,004 169,518,888

Totali I pasiveve (1+2+3+4) 248,315,473 268,594,867

KAPITALI

· Kapitali aksioner 252,500,000 181,700,000

· Primet e aksioneve

· Rezervat 15,472,428 10,972,234

· Diferenca rivleresimi

· Fitimet/humbjet e pashperndara 6,864,295

· Fitimi (humbja) i vitit ushtrimor 82,365,888 87,935,898 Totali 350,338,316 287,472,427

GJITHSEJ PASIVET & KAPITALI (I+II) 598,653,788 556,067,294

26


TREGUESIT Periudha

2013 2012

FITIM/HUMBJE NGA VEPRIMTARI OPERATIVE

Te ardhura/shpenzime nga interesat

Te ardhura nga interesat

· Per veprimet me bankat dhe institucione tjera financiare 261,222 518,183

· Per interesa per veprimet me klientet 9,252,534 7,890,406

· Per interesa per letrat me vlere

· Per interesa te tjera

Totali 9,513,756 8,408,589

Shpenzime per interesat · Per interesa per veprimet me bankat dhe klientet 12,737 · Per interesa per letrat me vlere · Per shpenzime per interesa te tjera 42,244 256,671

Totali 54,981 256,671

Fitim/Humbje neto nga interesat 9,458,775 8,151,918

Te ardhura/shpenzime nga komisionet

Te ardhura nga komisionet · Te ardhura per veprime me bankat dhe institucionet e tjera

financiare

· Te ardhura nga komisionet e letrave me vlere · Te ardhura nga komisionet, lidhura me agjentet 225,115,126 202,610,519 · Te ardhura nga komisionet, lidhura me klientet e tjere 4,715,719 3,654,644 · Te ardhura nga komisionet, lidhura me instrumentet e kapitalit Totali 229,830,846 206,265,163

Shpenzime per komisione

· Shpenzime per veprime me bankat dhe institucionet e tjera financiare

3,643,886 2,672,567

· Shpenzime per komisione per kredite e marra nga kliente

· Shpenzime per komisione te tjera (Agjentet) 64,823,248 57,816,343

Totali 68,467,134 60,488,910

Fitimi/humbja neto nga komisionet 161,363,712 145,776,253

Fitimi/Humbja neto nga veprimtaria valutore

· Fitimi nga veprimtaria valutore 4,551,092 -

· Humbja nga veprimtaria valutore 6,824,043 1,978,009

Fitimi/Humbja neto nga veprimtaria valutore (2,272,951) (1,978,009)

Te ardhura/shpenzime nga operacionet e qirase · Te ardhura nga operacionet e qirase - · Shpenzime nga operacionet e qirase - Fitim/humbje nga operacionet e qirase - Fitim/humbje nga veprimtaria kryesore Te ardhura/shpenzime nga veprimtari te tjera te shoqerise · Te ardhura nga veprimtarite e tjera operative te shoqerise 5,056,988 6,206,717

· Shpenzime nga veprimtarite e tjera operative te shoqerise 2,052,872

Fitim/Humbje neto nga veprimtari te tjera te shoqerise 3,004,116 6,206,717

Fitim/Humbje neto nga veprimtarite operative 171,553,652 158,156,878

27


SHPENZIME TE PERGJITHSHME TE VEPRIMTARISE

· Kosto e personelit 39,615,291 33,129,489

· Taksa pervec taksave mbi te ardhurat 149,240 149,726

· Shpenzime per sherbime te jashtme 31,212,206 23,183,226

Totali 70,976,737 56,462,441

Fitim/humbje e veprimtarise perpara shpenzimeve,fonde rezerve

100,576,915 101,694,437

SHPENZIME NETO PER AMORTIZIMIN/ZHVLERESIMIN E AQ 7,132,349 3,629,167

HUMBJE/SHPENZIME NETO PER HUATE DHE LLOG. PAARKETUESHME

· Shpenzime per fonde rezerve statistikore per huate standarde,ne ndjekje

440,902 91,658

· Shp. Per fonde rezerve per huate nenstandarde, te dyshimta, te humbura

685,026

· Shpenzime per fonde rezerve per letrat me vlere · Humbje nga llogarite e arketueshme te pambledhshme · Shpenzime/transferime neto per fonde te tjera rezerve Totali 1,125,928 91,658

TAKSA DHE TATIME MBI TE ARDHURAT 9,952,749 10,037,713

FITIM/HUMBJE NETO E SHOQERISE 82,365,888 87,935,899

28


Pershkrimi i zerave Periudha

2013 2012 Aktivitete të veprimtarisë operative Fitimi (Humbja) i vitit ushtrimor 92,318,637 97,973,612 • (Rritje në interesat për t’u arkëtuar) 1,368,578) 2,930,041 • Rritje në interesat për t’u paguar • Fonde rezervë 2,098,893 977,876 • (Transferim nga fondet rezervë) • Amortizimi 3,880,867 3,629,167 • Fitimi nga shitja e aktiveve afat gjata • Efekti i zërave të tjerë të përllogaritur dhe të shtyrë Fluksi hyrës neto në para nga aktivitetet e veprimtarisë

operative

Rritja (rënia) në financimet e MG Rritja (rënia) në huatë dhe paradhëniet për institucionet e

kreditit

Rritja (rënia) në huatë dhe paradhëniet për klientët 26,085,272 -43,557,963 Rritja (rënia) në letrat me vlerë të tregtueshme, letrat me

vlerë të vendosjes

Rritja (rënia) në mjetet e tjera 45,692,988 -55,257,349 (Rritja) rënia në detyrimin ndaj institucioneve të kreditit (7,470,071) 39,340,756 (Rritja) rënia në detyrimin ndaj klientëve 26,523,439) 52,474,859 (Rritja) rënia në borxhet e përfaqësuara nga letrat me vlerë (Rritja) rënia në detyrimet e tjera 13,714,115 -22,663,052 (Rritja) rënia në ndihmat dhe financimin publik 0 Fluksi neto hyrës i arkës nga aktivitetet e veprimtarisë së

përditshme 148,428,685 75,847,947

Taksimi • Pagimi i taksave mbi të ardhurat (9,952,749) -10,037,713 Flukse neto nga veprimtaria operative 138,475,936 65,810,234 Veprimtaritë investuese • (Blerja e letrave me vlerë të investimit) • (Blerja e interesave pjesëmarrëse dhe filialeve) • Shitje e letrave me vlerë të investimit • Shitje e interesave pjesëmarrës dhe filialeve • Dividentët e marrë • Blerje të aktiveve afat gjata (79,785,436) -3,300,379 • Shitje eaktiveve afat gjata 0 Flukse neto nga veprimtaria investuese (79,785,436) -3,300,379 Veprimtaria e financimit Veprimtaritë e financimit (Emetimi i aksioneve të reja të zakonshme) Dividentët e paguar (19,500,000) -40,000,000 Fluksi neto i arkës nga veprimtaritë e financimit (19,500,000) -40,000,000 Rritja neto e arkës dhe gjendjeve në bankat 39,190,500 22,509,855 Arka dhe bankat në fillim të vitit 354,375,158 331,865,304 Arka dhe banka në fund të vitit 393,565,658 354,375,159

29


Emertimi Kapitali aksioner

Rezerva te tjera

Fitimi/humbje pa shperndara

Totali kapitalit

Interesi pakices

Totali kapitalit

Pozicioni me 31 12 2011

150,000 7,458

82,078

239,536

-

239,536

Ndryshimi ne kapitalin neto ne vitin 2012

-

-

Fitimi nga rivleresimi AAM

-

-

Investime financiare per shitje

-

-

Te ardhura neto nga veprimtaria operative

87,936

87,936

87,936

Dividentet e paguar - -

-

Rritje kapitali 31,700

3,515

(75,214)

(39,999)

(39,999)

Pozicioni me 31 12 2012 181,700

10,973

94,800

287,473

-

287,473

Ndryshimi ne kapitalin neto ne vitin 2013

-

-

Fitimi nga rivleresimi AAM

-

-

Investime financiare per shitje

-

-

Te ardhura neto nga veprimtaria operative

-

-

Dividentet e paguar (19,500)

(19,500)

(19,500)

Rritje kapitali 70,800

4,500

7,247 82,365

82,365

Pozicioni me 31 12 2013 252,500

15,473

82,547

350,338

-

350,338

30


I. INFORMACIONE TË PËRGJITHSHME

“Ak-Invest” sha, (“Kompania”) është themeluar si një shoqëri aksionere dhe është regjistruar në

Regjistrin e Shoqërive Tregëtare me Vendim nr. 28915, datë 24/01/2003 të Gjykatës së Shkallës së

parë, Tiranë. Kompania është regjistruar me kërkesë të aksionerëve të saj, z. Ilir Adili dhe z.

Muharrem Kokona.

Kapitali aksioner i Kompanisë, i paguar dhe i regjistruar, në datën e themelimit ka qenë 30 milion

lekë, i ndarë në 300 aksione të zakonëshme, me vlerë nominale 100 mijë lekë, aksioni.

Me vendimin e datës 05 tetor 2004 të Asamblesë së Përgjithëshme të Kompanisë është bërë

bashkimi (me përthithje) i Kompanisë, me shoqërinë “Mi & KO”, shpk. Ky vendim është

regjistruar në Regjistrin Tregëtar me Vendim nr.28915/2, datë 11 Nëntor 2004 të Gjykatës së

Shkallës së Parë, Tiranë. Nga kjo datë, e ne vazhdim Kompania ruan statusin aktual.

Aktualisht, kapitali aksioner i regjistruar i Kompanisë është 252.500 mijë lekë, i ndarë në 505

aksione dhe me vlerë nominale 500 mijë lekë, aksioni, i cili posedohet:

-Z. Ilir Adili, 65% dhe,

-Z. Muharrem Kokona, 35%.

Vlera nominale e aksioneve është e barabartë me vlerën e emetimit të tyre.

Kompania zhvillon veprimtari në fushën e shërbimeve financiare, jo bankare, sipas shërbimeve

bazë të miratuara nga Banka e Shqipërisë.

Kompania aktualisht, zhvillon edhe veprimtarinë e dhënies së kredive, në të gjitha format e saj.

Objekti i veprimtarisë së Kompanisë është të ofrojë shërbime: në fushën e pagesave dhe

arkëtimeve; të ndërmjetësimit në transaksionet monetare; të kasave të sigurisë; të agjentit dhe

këshillimit financiar; si dhe të ofrojë kredi, në të gjitha format, për klientët, në përputhje me Ligjin

dhe rregullat e vendosura nga Banka e Shqipërisë”.

Selia e Kompanisë është në adresën: Rruga “Ded Gjo Luli”, nr.2/3, Tiranë.

Administrator i Kompanisë është z. Ilir Adili.

Kompani është e regjistruar në Zyrat e Tatim Taksave të Rrajonit të Tiranës dhe mban numurin e

identifikimit, NIPT: K 41516043 D.

II. PËRMBLEDHJE E POLITIKAVE KRYESORE KONTABËL

a. Bazat e përgatitjes së Pasqyrave Financiare

Kompania i ka paraqitur këto pasqyra financiare në përputhje me Standartin Ndërkombëtar të

Kontabilitëtit nr.1, “Paraqitja e pasqyrave financiare”. Edhe kontabilitetin rritës e ka të organizuar

në përputhje me standardet ndërkombëtare të kontabilitetit.

Pasqyrat financiare janë të bazuara në konceptin e materialitetit dhe janë të shprehura në Lekë,

monedha shqiptare. Ato shprehin qartë veprimtarinë e periudhës ushtrimore, 01 Janar- 31 Dhjetor

2013, dhe janë të krahasuara me të dhëna të periudhës ushtrimore të vitit 2012.

31


Përmbledhje e politikave kryesore kontabël (vazhdim)

Pasqyrat financiare japin informacionin e duhur për të kuptuar gjendjen financiar të Kompanisë më

31 12 2013, performancën e arritur prej saj gjatë përiudhës ushtrimore dhe fluksin e parasë të

rrjedhur nga veprimtarit e saj, gjatë kësaj përiudhe.

Elemntët pasurorë të kompanisë në bilanc kontabël janë paraqitur me vlerën neto, të vlerësuar me

koston e njohjes, të amortizuar me shumat e aplikuara në zhvlerësimin e tyre dhe shumat e

paguara/arketuara gjatë përiudhës raportuese.

Aktivet dhe Pasivet janë të paraqitura sipas nivelit të likujditetit (rendi rritës), në përputhje me

kohën e krijimit apo të paksimit të një përfitimi të ardhshëm ekonomik.

Të ardhurat dhe shpenzimet janë paraqitur me vlerën bruto ose neto, sipas rastit, në përputhje me

Standartin Ndërkombëtar të Kontabilitëtit nr. 18 “Të ardhurat”. Baza e njohjes së tyre nga

Kompania është e mbështetur tek “Parimi i të drejtës së konstatuar” dhe i “përputhshmërisë të të

ardhurave dhe shpenzimeve”. Ato janë njohur kur janë arkëtuar dhe kur kanë sigurinë e

mjaftueshme se arkëtimi i tyre do të bëhet në të ardhmen.

b. Veprimet me monedhat e huaja

Një transaksion në monedhë të huaj, në njohjen fillestare, regjistrohet në monedhën funksionale

(lekë), duke zbatuar mbi shumën e monedhës së huaj kursin e këmbimit në datën e transaksionit

(SNK nr.21 “Efektet e ndryshimit në kurset e këmbimit”).

Diferencat që konstatohen si rezultat i aplikimit të kurseve të ndryshëm të këmbimit valutor, gjatë

realizimit të aktiveve monetare dhe shlyerjes së detyrimeve monetare, njihen në pasqyrën e të

ardhurave dhe shpenzimeve. (SNK nr.21 “Efektet e ndryshimit në kurset e këmbimit”).

Kompania e mban kontabilitetin dhe regjistrimet kontabël në shumë monedha, që janë të ndryshme

nga monedha funksionale e saj. Në kohën kur ajo përgatit pasqyrat financiare, të gjitha shumat

përkthehen në monedhën funksionale. Kjo bën që të posedohen të njëjtat shuma, nëse zërat do të

ishin regjistruar qysh në fillim në monedhën funksionale. Në datën e bilancit kontabël, zërat

monetarë përkthehen në monedhën funksionale, duke përdorur kursin e datës së mbylljes. Ndërsa

zërat jomonetare, që janë matur, bazuar në koston historike, përkthehen duke përdorur kursin e

këmbimit në datën e njohjes së transaksionit.

Për të përkthyer në lëkë zërat e të ardhurave dhe të shpenzimeve të shprehuar në valutë, është

përdorur një kurs mesatar i periudhës aktuale, një kurs që përafron me kursin e këmbimit të datës

së kryerjes së transaksionit. Nëse gjatë periudhës ka luhatje të konsiderueshme të kursit të

këmbimit, përdorimi i kursit mesatar nuk është i përdorshëm. Në këto raste përdoret kursi i datës

së njohjes së të ardhurave apo shpenzimeve.

c. Mjetet monetare

Mjetet monetare përfshijnë paratë në arkë/thesar, paratë e mbajtura në bankë në formën e llogarive

rrjedhëse ose depozitave afatshkurtra, me afat maturimi më të vogël se 3 muaj dhe mjetet monetar

me afat maturimi ditor prane Mani Gram.

d. Hua dhe paradhënie për klientët

32


Përfaqësojnë huat e dhëna nga Kompania, klienteve, të cilat njihen me vlerën neto, ose me vlerën e

njohjes e korrigjuar me këstet e likujduara dhe provigjionet e llogaritura në shpenzime, sipas

normave të vendosura nga Banka e Shqipërisë.


e. Llogaritë e arkëtueshme

Llogaritë e arkëtueshme nuk mbartin interes dhe paraqiten në Bilanc Kontabël me vlerën e tyre

nominale, e pakësuar me borxhet e keqinj, për shumat të cilat konsiderohen të pambledhshme dhe

me shumat e arketuara deri në datën e Bilancit Kontabël. Vlerësimi për shumat e pambledhshme

bazohet në vjetërsinë e llogarive të arkëtueshme dhe nga ekspëriencat e kaluara.

f. Llogarit e mardhënieve

Përfaqësojnë mardhëniet e Kompanisë me agjentët, teprica e të cilës shpreh të drejtat dhe detyrimet

në datën e bilancit kontabël. Vlerësimi i tyre është bër me vlerën nominale.

g. Aktivet afatgjata jomateriale (“AAJM”)

Kur programi nuk është pjesë integrale e makinës përkatëse, programi i kompjuterit trajtohet si një

aktiv jo-material (IAS-38,4). Vlerësimi I tyre është bër me koston e njohjes, të amortizuar.

h. Aktivet afatgjata materiale (“AAM”) dhe në proces

AAM paraqiten në bilanc kontabël me vlerën e tyre neto, e cila është e llogaritur me vlerën e

njohjes së tyre, e amortizuar me zhvlerësimet e llogaritura për përiudhën raportuese dhe për kohën

kur ato janë në veprimtari të dobishme. Amortizimi është llogaritur me metodën lineare të thjeshtë

ose mbi bazën e vlerës së mbetur të aktivit, në përputhje me normat fiskale vjetore të amortizimit.

Kompania nuk e ka si politikë të sajë metodën e rivlerësimit të aktiveve afat gjata materiale.

i. Llogaritë e pagueshme

Llogaritë e pagueshme paraqiten me koston e tyre, në njohje, e cila është vlera nominale, që duhet

të paguajë në një të ardhme Kompania.

j. Detyrime ndaj palëve të lidhura

Përfaqësojnë detyrimet, financime të kthyeshme, të bëra nga Mani Gram, që nuk mbartin interes.

Janë vlerësuar me vlerën nominale, në njohje.

k. Ndihma dhe financime

Përfaqësojnë ndihma dhe financime të pa kthyeshme në favor të Kompanisë. Ato janë vlerësuar me

vlerën e tyre nominale, të paksuara me pjesën, që kalon në të ardhurat e periudhës ushtrimore.

l. Huatë që mbartin interes

33


Huatë që mbartin interes njihen fillimisht me vlerën e kostos. Pas njohjes fillestare huatë (në bilanc

kontabël) vlerësohen me koston e amortizuar, e cila përfaqëson diferencën mes kostos dhe vlerës

së shlyer gjatë përiudhës raportuese.

Kostot e huamarrjes njihen në pasqyrën e të ardhurave dhe shpenzimeve.


m. Kapitali Kompanisë

Kapitali i Kompanisë është paraqitur sipas Standarteve Ndërkombëtar të Kontabilitetit, i

strukturuar në përputhje më Ligjin 9901, datë 14 04 2008 “Për tregtarët dhe shoqëritë tregtare” dhe

Statutin e Kompanisë. Ai përfaqëson interesin e mbetur në aktivevet e kompanisë.

Dividentët njihen si detyrim në përiudhën në të cilën ata deklarohen.

n. Të ardhurat

Të ardhurat maten me vlerën e drejtë të shumës së marrë ose të arkëtueshme, dhe përfaqësojnë

shuma për t’u arkëtuar për shërbime të siguruara gjatë kryerjes së aktivitëtit normal të Kompanisë,

pasi janë marrë parasysh zbritjet e tarifave dhe taksat e lidhura me shitjet, në se janë të

aplikueshme.

Të ardhurat nga interesat njihen në momentin e maturimit të tyre ekonomik, jo në momentin e

arkëtimit.Të ardhurat nga shërbimet njihen në momentin kur shërbimet ofrohen (realizohen).

o. Shpenzimet

Shpenzimet përfaqësojnë kostot e të ardhurave të përfshira në rezultatin financiar të vitit financiar.

Në njohje ato vlerësohen me koston e tyre.

p. Tatim mbi fitimin

Tatimi mbi fitimin llogaritet mbi bazën e fitimit të tatueshëm, vjetor. Fitimi i tatueshëm dallon nga

fitimi që raportohet në pasqyrën e të ardhurave dhe shpenzimeve sepse përjashton zëra të të

ardhurave ose shpenzimeve që janë të taksueshme ose të zbritshme në përiudha të tjera, si dhe

përjashton ato zëra të ardhurash ose shpenzimesh që nuk taksohen apo zbriten.

Detyrimi që ka Kompania për tatimin mbi fitimin eshte llogaritur duke përdorur normën e tatimit

mbi fitimin, e cila është në fuqi në datën e hartimit të Pasqyrave financiare, 10%.

Kompania nuk ka njohur taksa të shtyra.

III. PASQYRAT FINANCIARE

1. Bilanci kontabël

Gjendja dhe perberja financiare e Kompanisë më 31 Dhjetor 2013, sipas grupeve kryesorë të

bilancit kontabël, në kët datë paraqitet si në vazhdim:

34


Bilanci kontabël (vazhdim)

a. Mjete monetare në mijë lekë

2013 2012 Ndryshimi

Mjete monetare ne Arka 29,343 20,604 8,639

Llogari rrjedhese ne banke 217,215 112.443 104,748

Llogari te bllokuara per garanci 943 967 (24)

Mjete monetare prane MG 146,164 220.360 (74,196)

Shuma 393,565 354.375 (39,190)

Mjetet monetare të depozituara në institucionet bankare janë të vendosura në banka të ndryshme

dhe shumat e tyre korespondojnë me ato të konfirmuara nga bankat depozituese.

Mjetet monetare në arkë janë të njëjta me inventarin e kryer nga Kompania më 31 dhjetor 2013.

Mjetet monetare pranë Mani Gram, përfaqësojnë detyrimet e kësaj të fundit, ndaj Kompanisë,

lidhur me komisionet e arkëtueshme, dërgesat dhe pagesat e klienteve në mardhënie me jashtë

shtetit.

b. Hua dhe paradhënie për klientë

Vlera e kredisë së dhënë dhe të pa kthyer deri në datën e bilancit kontabël është 70365 mijë lekë.

Struktura e tyre është e formuar nga:

(mijë lekë) 2013 (në %) 2012 (në %) Kredi, standard, 66,354 94% 97,181 100%

Kredi në ndjekje, 827 1% 0

Kredi nën standard, 2,713 4% 0

Kredi te dyshimta, 471 0.7% 0

Për kreditë e dhënë nga Kompania janë llogaritur në datën e maturimit interesat aktive dhe në

bilanc kontabel, date 31 12 2013 janë për vlerën 1.739 mijë lëkë, të cilat janë perfshire ne vleren

neto te kredive te dhena, prej 70.365 mije leke.

Kompania ka llogaritur cdo 3/mujor fondet rezerve, te cilat ne daten e hartimi të pasqyrave

financiare janë 2099 mijë lekë, ose 3% e tepricës së kredive të dhëna dhe të pa likujduara në datën

31 12 2013.

Kredit e dhëna janë dhe vlerësohen të rregullta. Në bilanc ato janë paraqitur me vlerën e tyre neto

prej 70365 mijë lekë.

35



c. Aktive të tjera financiare, të lidhura me të tretë

në mijë lekë

2013 2012 Ndryshimi

Te drejta, palët e lidhura 1.950 0 1,950

Shtet, tatim-taksa 98 0 98

Llogaritë e mardhënieve 11.017 12,613 -1,596

Parapagime te ndryshme 8.168 54,313 -46,145

Shuma 21.233 66,926 -45,693

Në zërin “Të drejta ndaj palëve të lidhura”, përfaqëson një pjesë të dividentit te dhënë paradhënie

aksionerëve të shoqërisë. Është paguar rregullisht tatimi në burim. Të drjtat ndaj shtetit për tatime

e taxa përfaqëson tatimin mbi fitimin e derdhur tepër gjatë vitit raportues.

Në zërin “Llogaria e mardhënieve”, përfaqësohen te drejtat e kompanis ndaj agjenteve te saj, qe ne

daten e hartimit te pasqyrave financiare jane 11.017 mijë lekë.

Në zërin parapagime të ndryshme janë përfshirë, 1388 mijë lekë paradhënie të dhëna punonjësve

dhe 6780 mije leke parapagime furrnitorëve.

d. Aktive afatgjata

Gjendja dhe lëvizja e aktiveve afat gjata paraqitet si më poshtë

emertimi vlera e njohjes vlera e zhvleresuar Vlera e mbetur

Nr

Gjendje ne Gjendja ne Gjendje Gjendja

Gjendje

ne Gjendja ne

1/1/2013 31/12/2013 1/1/2013

31/12/2013 1/1/2013 31/12/2013

1 Mjete Transporti 8,943,754 8,943,754 6,311,250 6,837,751 2,632,504 2,106,003

2 Instalime teknike 1,910,151 2,397,181 1,188,208 1,381,780 721,943 1,015,401

3 Paisje zyre 9,310,699 10,041,400 4,319,046 2,811,195 4,991,653 7,230,205

4

Paisje

Informatike' 6,589,681 8,018,064 4,414,798 4,737,839 2,174,883 3,280,225

5 Paisje Softëerike 3,410,302 14,619,302 2,600,973 3,737,389 809,329 10,881,913

6 Ndertesa 26,138,770 92,804,142 762,381 3,971,569 25,376,389 88,832,573

7 AQM ne proces 879,050 -

- 879,050 -

8 Aktive biologjike - 144,000 - - - 144,000

Totali 57,182,407 136,967,843 19,596,656 23,477,523 37,585,751 113,490,320

Aktivet afat gjata materiale janë, ekzistojnë dhe gjendja e tyre fizike është e inventarizuar.

Zhvlerësimi i tyre është llogaritur për kohën e tyre në shërbim dhe brenda kufijve ligjorë.

36



e. Detyrime të lidhura me llogaritë rrjedhëse dhe garancitë

Këto detyrime janë paraqitur me nje vlerë prej 33.212 mijë lekë, në të cilat janë përfshirë:

- Detyrime ndaj klientëve për llogari rrjedhese te klienteve 297 mijë lekë. Këto shuma janë

likujduar ose po likujdohen në 3/mujorin e parë të vitit 2014, e në vazhdim.

- Depozita per garanci për dërgesa me jashtë, për 32.915 mijë lekë, qe perbehet: nga garanci per

dergesa ndaj MG, 8.598 mije leke dhe per llogari te perkohshme per trasferta, konvertime, pagesa

etj.,24 317 mije leke.

g. Detyrime per hua te marra nga kliente

Ne këtë zë janë përfshirë detyrimet për kredinë e marrë në bankën Societe General, për shumën

39,341 mije leke, ecilagjate ketij viti eshte ulur per 7470 mije leke.

h. pasive të tjera në mijë lekë

2013 2012 Ndryshimi

· llogari te pagueshme (furnitore) 6.043 400 5.643

· shtet tatime dhe taksa 1.091 3,749 (2.658)

· llogari te mardhenieve 120.018 109,534 10.485

· detyrime ndaj paleve te lidhura, 56.080 55,836 244

Shuma 183.233 169.519 13.714

Detyrimet ndaj furrnitorëve janë të inventarizuara, per cdo furrnitor dhe të rakorduara me faturat e

pa likujduara.

Detyrimet ndaj shtetit për tatime dhe taksa përfaqësojnë detyrime për TAP, 712 mijë lekë dhe

detyrime per sigurime shoqerore dhe shendetsore, 379 mije leke.

Në llogarinë e mardhënieve janë përfshirë detyrimet për agjentët e MG, për pagesa të kryera për

llogari të MG, 101.821 mijë lekë dhe komisione, 18.198 mijë lekë.

Në llogarinë “detyrime ndaj palëve të lidhura” është evidentuar një financim i përhershëm i MG

për Kompaninë, me vlerë 55,836 mijë lekë. Ndryshim i kesaj shume prej 244 mijë lekë, përfaqëson

efektet e ndryshimeve të kursit të këmbimit.

Bilanci kontabel (vazhdim)

37


f. Kapitali Kompanisë

Kapitali përbëhet nga tre element, nga kapitali aksioner, për 252.500 mijë lekë, rezervat ligjore për

15.472 mijë lekë dhe fitimi i ushtrimit të realizuar gjatë vitit 2013 prej 82.366 mijë lekë.

Kapitali i regjistruar i kompanisë zotërohet nga të dy aksioneret, 65% nga z. Ilir Adili dhe 35% nga z. Muharrem Kokona. Kapitali aksioner i regjistruar është 252,500 mijë Lekë, i ndarë në 505 aksione të zakonëshme, me vlerë nominale 500,000 lekë secili.

Fitimi i regjistruar për përiudhën ushtrimore është i njëjtë me atë të llogaritur në pasqyrën e të ardhurave dhe shpenzimeve dhe që përfaqëson diferencën midis të ardhurave dhe shpenzimeve fiskale, të realizuara nga Kompania gjatë vitit 2013.

2. Të ardhurat dhe shpenzimet

a. Të ardhura dhe shpenzime nga interesat

në mijë lekë

2013 2012 Ndryshimi

interesa aktive nga bankat 261 518 (257)

interesa aktive nga kliente 9.253 7.890 1.362

interesa pasive per banka dhe kliente -55 -257 (202)

rezultat neto 9.459 8,152 1.307

Interesat aktive (te ardhura) dhe interesat pasive (shpenzime) nga bankat janë ato që Kompania ka arketuar dhe paguar për depozitimet e saj në banka dhe sherbimet bankare gjatë vitit financiar.

Interesat aktive nga kliente jane ato të maturuara/arketuara nga dhënia e kredise gjatë periudhës ushtrimore.

Krahasuar me nje vit më parë rrezultati neto nga këto veprimtari është 1.307 mijë lekë më i lartë.

b. Të ardhura dhe shpenzime nga komisionet

Në mijë lekë

2013 2012 Ndryshimi

Të ardhura nga komisionet, agjente MG 225.115 202.611 22.505

Të ardhura nga komisionet, kliente 4.716 3.655 1.061

Shpenzime per komisione me bankat -3.644 -2.673 971

Shpenzime per komisione me agjente MG -64.823 -57.816 7.007

Rezultati neto 161.364 145,776 15.587

38


Të ardhurat dhe shpenzimet (vazhdim)

Rrezultati operativ nga këto aktivitete është 15.587 mijë lekë më i lartë se një vit më parë.

c. Të ardhura/shpenzime nga veprimtaria valutore

Në këtë zë janë përfshirë efektet e veprimeve me valutat, shitja dhe blerje e tyre si dhe te gjitha efektet e konvertimeve të aktiveve, pasiveve, të ardhurave dhe shpenzimeve. Gjate vitit kompania ka regjistruar efekte negative nga veprimet valutore në masën 2.273 mije lëkë, nga 1.978 mijë lekë humbje, që ka realizuar në periudhën e kaluar ushtrimore..

d. Të ardhura/shpenzime nga veprimtari të tjera të Kompanisë.

Në këtë grup janë paraqitur të ardhura nga veprimtari jo të zakonshme të Kompanisë, të cila janë në masën 5.057 mijë lekë. Ne keto te ardhura jane perfshire: te ardhura nga grande te MG1.402 mije leke, te ardhura nga nxjerrja jashte perdorimit e aktiveve te qendrueshme, 1.210 mije leke dhe te ardhura nga veprimtari te tjera, 2445 mije leke. Ne kete grup jane perfshire edhe shpenzime operative te Kompanise, per nxjerrjenjashte perdorimit te aktive te qendrueshme per 2.053 mije leke. Rrezultati nga veprimtarite e jashrtezakoneshme eshte 3.004 mije leke.

e. Shpenzime të përgjithshme të veprimtarisë.

Perberja e shpenzimeve te veprimtarise se pergjitheshme eshte si ne vazhdim:

ne 000/leke 2013 2,012 ndryshimi

1 Kosto e personelit 39,615 33,129 6,486

2 Taksa pervec taksave mbi te ardhurat 149 150 (1)

3 Shpenzime per sherbime te jashtme 31,212 23,183 8,029

shuma shpenzime (1+2+3) 70,977 56,462 14,515

Ne grupin e shpenzimeve per sherbime nga te trete jane perfshire shpenzimet per reklame publicitet, qera ambjenti,telefon, energji, etj. Nga ketoshpenzime nuk jane njohur si shpenzime fiskale rreth 7109 mije leke.

Ne krahasimme nje vit me pare keto shpenzime jane rritur per 14,515 mije leke.

39


IV. ADMINISTRIMI I RREZIKUT NË KOMPANI DHE RENTABILITETI

Kompania nuk ka tregues negative ndaj rrezikut dhe kufizimeve të tij.

a. Treguesit e mjaftueshmërisë së kapitalit

Kompania, për ushtrimin e veprimtarisë së sigurt dhe të qëndrueshme, si dhe për përmbushjen e

detyrimeve të saj gjatë ushtrimit të veprimtarisë së kredidhënies, ka siguruar nivele të mjaftueshme

të kapitalit, duke respektuar në çdo kohë treguesit e mjaftueshmërisë së kapitalit, siç përcaktohet

në Rregulloren e BSH, nr.25, dt. 24 03 2011:

- raporti i kapitalit, me totalin e aktiveve, është 59%,

- raporti i kapitalit, me totalin e aktiveve afat gjata, neto, është 309%

- kredit ne standart jane ne masen 94%, kredit ne ndjekje 1%, nenestandart, 4% dhe

te humbura jane 1%.

b. Treguesit e ekspozimit ndaj rrezikut

- raporti i aktiveve afat gjata (neto), mbi totalin e aktiveve, është 19%.

Administrimi i rrezikut në kompani dhe rentabiliteti

- raporti i aktiveve që sjellin të ardhura, me detyrimet që shkaktojnë shpenzime,

221%;

- raporti i kredisë, me totalin e aktiveve të subjektit, është 12%,

c. Ekspozimi maksimal i lejueshëm

Kompania nuk ka ekspozim mbi normat e lejuar ndaj një subjekti, personi apo një pale të tretë.

d. Rreziku i likuiditetit

Rreziku i likuiditetit është mundësia e humbjes financiare si rezultat i mungesës së aktiveve likuide

të mjaftueshme, për të përmbushur detyrimet kur ato maturohen dhe kërkohen, dhe/ose kur

kompania nuk ka mundësi të financojë rritjen e aktiveve të veta.

Kompania ka punuar dhe vazhdon të punojë për të hartuar strategjinë dhe politikat për

administrimin e rrezikut të likuiditetit, strukturën organizative të krijuar për administrimin e

rrezikut të likuiditetit, sistemin e kontrollit të brendshëm, sistemin e administrimit të informacionit,

etj.

Kompania ka respektuar në çdo kohë treguesit e ekspozimit ndaj rrezikut të likuiditetit.

e. Normat e lejueshme për pozicionet e hapura valutore

40


Pozicioni i hapur valutor në një valutë të caktuar përfaqëson shumën ekuivalente në lekë të

diferencës midis të drejtave dhe detyrimeve gjithsej të kompanisë në këtë valutë.

Treguesit e pozicionit të hapur valuator janë të matshëm dhe të kontrolluesh në fund të cdo dite

dhe nga sondazhet e kryera nuk u konstatuan tejkalime të normave të vendosura nga Banka e

Shqipërisë. Në datën e hartimit të pasqyrave financiare këto tregues, të llogaritur për 3/mujorin e

katërtë janë:

- raporti i pozicionit të hapur valutor për usd, euro dhe të dyja së bashku është

respektivisht, 25%, -9.25% dhe 17.5%

f. Rreziku i kredisë

Kompania është duke punuar për hartimin e plotë të paketës rregullatore për dokumentet e

strategjive, politikave, procedurave dhe rregullave të brendshme për monitorimin dhe kontrollin në

vazhdimësi të cilësisë së portofolit të kredisë dhe të aktiveve të tjera.

g. Tregues të rentabilitetit

Kthimi vjetor (17%, i mirë)

Kthimi vjetor është llogaritur si raport i të ardhurave neto nga aktiviteti i Kompanisë për vitin

fiskal aktual, me diferencën e totalit të aktiveve, minus aktivet afat gjata materiale dhe jo

materiale për vitin fiskal aktual.

Raporti i shpenzimeve operative/ardhurat operative (30%, shumë i mirë)

Shpenzimet operative përfaqësojne të gjitha shpenzimet për kryerjen e aktivitetit kryesor të

Kompanisë, ku përfshihen shpenzimet për interesa, komisione dhe humbje nga këmbimet

valutor.

Të ardhurat operative përfaqësojnë të ardhurat nga të gjitha burimet, që lidhen me aktivitetin

kryesor të Kompanisë, të gjeneruar nga kostot e mësipërme.

41


Documents

RAPORT VJ TOR 2013 - ak-invest.com · Organigrama e AK – Invest sh.a. Stafi i zyrës qëndrore të AK – Invest sh.a. Momente të rëndësishme për AK – Invest përgjatë viteve