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COMUNE DI MONTESE (Provincia di Modena)
RELAZIONE ANNO 2013
AREA ECONOMICA FINANZIARIA
RESPONSABILE GIOVANNI BERNARDONI
2
Parte A)
DESCRIZIONE SINTETICA DELLE FUNZIONI ASSEGNATE AL SETTORE:
SERVIZIO FINANZIARIO
- il responsabile del servizio finanziario, al fine di favorire da parte dei responsabili di servizio,
acquisizione delle nozioni tecniche e contabili, indispensabili per il nuovo tipo di gestione, avrà il
compito di coordinare i responsabili di servizio nell'attività di gestione delle risorse, dovrà fornire
loro chiarimenti, informazioni sull'impostazione tecnica "per budget", nonchè consentire l'accesso a
determinate procedure contabili quali la visualizzazione dei capitoli, ecc.;
- dovrà vigilare sul buon funzionamento delle fasi gestionali del Piano delle risorse e degli obiettivi
previste nel regolamento di contabilità e comunicare al Sindaco ed al Segretario fatti o atti di cui sia
venuto a conoscenza e che possano, a suo giudizio, comportare gravi irregolarità di gestione,
provocare squilibri nel pareggio del bilancio o, in generale, danni all'Ente;
- dovrà inoltre provvedere a tutti gli adempimenti indicati dettagliatamente nel regolamento di
contabilità.
SERVIZIO ECONOMATO
- ha il compito di provvedere all'anticipo delle piccole spese urgenti per tutti i servizi;
- è responsabile dell'inventario dei beni mobili e immobili degli acquisti dei beni mobili, dei
trasferimenti da un servizio all'altro, nonchè di eventuali furti, distruzioni e deperimenti;
- ogni consegnatario (responsabile dei beni mobili assegnatigli) dovrà darne tempestiva comunicazione
all'economo;
- l'economo è altresì responsabile degli arredi e delle attrezzature della sede municipale e
dell'assegnazione del vestiario di servizio a tutto il personale dipendente;
- l'economo dovrà dare tempestiva comunicazione agli altri servizi delle spese direttamente sostenute.
SERVIZIO TRIBUTI
- gestione tributi comunali: ICI, TARES/TARSU, TOSAP, pubblicità e affissioni, ecc.
- fatturazione illuminazione votiva, fatturazione acqua e servizio front office.
- anagrafe canina., concessioni cimiteriali.
.
SERVIZIO PERSONALE
- avrà il compito di provvedere, in diretta collaborazione con i responsabili dei servizi e con la consulenza
del Segretario Comunale, alle procedure relative alle assunzioni di personale, autorizzazioni e lavoro
straordinario, congedi, ecc. Sono di competenza dello stesso servizio tutte le procedure relative al
trattamento economico e giuridico del personale di ruolo, a tempo determinato.
SERVIZIO C.E.D.
- l'addetto al C.E.D. sarà il consulente dei vari servizi per tutto ciò che attiene l'informatica, sia per
interventi che riguardano gli impianti, i collegamenti e l'acquisto di hardware, sia per interventi che
riguardano i software applicativi di interesse generale per tutti i servizi.
LINEE DI ATTIVITÀ:
Gestione contabilità e bilancio e adempimenti inerenti e conseguenti
Gestione tributi (attività di controllo e accertamento, manutenzione e implementazione della banca
dati) in materia di ICI e IMU, TARSU e TOSAP permanente
3
Gestione dell’anagrafe canina
Gestione della bollettazione del servizio idrico integrato
Gestione della bollettazione dell’illuminazione votiva e delle concessioni cimiteriali
Gestione giuridica ed economica del personale
Gestione dei sistemi informativi
Determinazioni adottate
Tipologia delle determinazioni: Quantità
Determine di contrazione di mutui 0
Determine d'impegno 103
Determine in materia di personale 25
Determine per l'indizione di procedura selettiva 5
Determine relative al bilancio 2
Altre determine del servizio ragioneria 3
Totale complessivo 138
Rif.
C:\Dropbox\Lavori in corso\2014-08-07 Documenti 2013 per OIV\Pezze d'appoggio\Determine 2013.xlsx
4
DOTAZIONE ORGANICA DEL SETTORE
DOTAZIONE ORGANICA PER AREA / SERVIZIO
Area Servizio
Occupati Posti totali
AREA ECONOMICO FINANZIARIA SERVIZIO PERSONALE 1 1
SERVIZIO PERSONALE Totale 1 1
SERVIZIO RAGIONERIA 1 1
1 1
SERVIZIO RAGIONERIA Totale 2 2
SERVIZIO TRIBUTI 2 2
SERVIZIO TRIBUTI Totale 2 2
AREA ECONOMICO FINANZIARIA Totale
5 5
Posti totali
5 5
Nell’area non vi sono posti vacanti.
PERSONALE ASSEGNATO A TEMPO INDETERMINATO
ELENCO NOMINATIVO DEI DIPENDENTI PER AREA / SERVIZIO Area Servizio Cognome Nome Cat. cat. econ. Totale
AREA ECONOMICO FINANZIARIA SERVIZIO PERSONALE FERRARI GABRIELLA
D D2
1
SERVIZIO PERSONALE Totale
1
SERVIZIO RAGIONERIA BERNARDONI GIOVANNI D D3 1
GUALANDI GINA C C4 1
SERVIZIO RAGIONERIA Totale
2
SERVIZIO TRIBUTI BERNARDONI PAOLO C C4 1
FUZZI BARBARA C C2 1
SERVIZIO TRIBUTI Totale
2
AREA ECONOMICO FINANZIARIA Totale
5
Posti totali
5
PERSONALE ASSEGNATO A TEMPO DETERMINATO
Profilo professionale Categoria giuridica
Nessuno
COLLABORAZIONI ATTIVATE
Professionalità impiegate Unità
Nessuna
L.S.U. /L.P.U.
Professionalità impiegate Unità
5
Nessuno
ALTRE FORME DI COLLABORAZIONE
Professionalità impiegate Unità
Nessuno
6
INDICATORI DI ATTIVITA’: (utilizzare dati da relazione al conto del personale)
Indicatori di attività 2013 2012 2011 2010
N. variazioni di bilancio effettuate nell'anno 3 3 13 12
N. concorsi banditi nell'anno 1 2 1 1
N. persone in graduatorie (ancora valide) non ancora assunte al 31/12
5 5 1 6
N. procedimenti disciplinari aperti nel corso dell'anno 1 0 0 1
N. rimproveri verbali o scritti, multe di importo pari a 4 ore di retribuzione (CCNL 11/4/08 )
0 0 1
N. visite fiscali effettuate 12 36
N. visite fiscali richieste 12 36
N. incontri sindacali (contrattazione, concertazione, informazione) 4 5 8 5
N. dipendenti dell'amministrazione che hanno partecipato nell'anno a corsi di formazione)
5 5 2 3
N. di postazioni di lavoro informatizzate al 31/12 36 36 32 32
Mese di approvazione del P.E.G. (indicare il numero corrispondente al mese)
7 5 1 2
N. cartelle esattoriali emesse 365 340 273 2930
N. posizioni tributarie 3658 3425 6005 2930
PARTE B)
B1) Gestione risorse finanziarie assegnate
Allegare PEG a consuntivo (entrate – spese – competenza e residui)
7
B2) Gestione delle risorse finanziarie assegnate (indicatori)
2009 2010 2011 2012 2013
Verifica il tasso di smaltimento dei residui attivi
Residui attivi di parte corrente
riscossi 1.387.514,06 1.793.190,84 1.531.046,50 1.382.032,02 1.956.034,46
Residui attivi di parte corrente
riportati all'1/1 1.917.012,61 2.414.594,37 2.186.021,34 2.172.259,66 2.558.582,83
72% 74% 70% 64% 76%
2009 2010 2011 2012 2013
Verifica il tasso di smaltimento dei residui passivi
Residui passivi di parte corrente
liquidati 2.015.965,57 1.484.534,80 1.552.082,02 2.006.896,05 2.434.690,95
Residui passivi di parte corrente riportati all'1/1
2.667.625,49 2.475.299,60 2.749.300,28 3.323.085,16 3.676.838,77
76% 60% 56% 60% 66%
2009 2010 2011 2012 2013
Relazione tra entrate correnti e spese correnti inizialmente previste
Entrate correnti inizialmente previste 6.002.783,50 6.238.123,77 6.290.574,56 6.722.202,69 7.233.004,58
Spese correnti inizialmente previste 5.745.001,89 5.949.093,49 6.000.106,31 6.481.559,55 6.843.126,80
104% 105% 105% 104% 106%
2009 2010 2011 2012 2013
Livello di copertura finanziaria delle spese correnti
Entrate correnti definitivamente previste 6.369.511,08 6.491.077,71 6.612.137,65 6.981.755,81 7.552.011,92
Spese correnti definitivamente previste 6.291.436,57 6.225.861,21 6.345.436,51 6.616.434,90 7.171.981,57
101% 104% 104% 106% 105%
2009 2010 2011 2012 2013
Livello di copertura finanziaria della gestione corrente
Entrate correnti accertate 6.264.684,67 6.261.381,70 6.652.875,98 6.993.427,93 7.504.428,43
Spese correnti impegnate 6.117.358,26 6.125.337,34 6.240.435,94 6.546.379,03 7.066.917,33
102% 102% 107% 107% 106%
8
2009 2010 2011 2012 2013
Evoluzione delle previsioni di spesa corrente
Spese correnti definitivamente previste 6.291.436,57 6.225.861,21 6.345.436,51 6.616.434,90 7.171.981,57
Spese correnti inizialmente previste 5.745.001,89 5.949.093,49 6.000.106,31 6.481.559,55 6.843.126,80
110% 105% 106% 102% 105%
2009 2010 2011 2012 2013
Capacità di impegno della spesa corrente
Spese correnti impegnate 6.117.358,26 6.125.337,34 6.240.435,94 6.546.379,03 7.066.917,33
Spese correnti definitivamente previste 6.291.436,57 6.225.861,21 6.345.436,51 6.616.434,90 7.171.981,57
97% 98% 98% 99% 99%
2009 2010 2011 2012 2013
Capacità di liquidazione della spesa corrente Spese correnti liquidate 4.247.196,20 4.057.633,45 3.926.864,19 3.949.856,06 4.672.553,09
Spese correnti impegnate 6.117.358,26 6.125.337,34 6.240.435,94 6.546.379,03 7.066.917,33
69% 66% 63% 60% 66%
2009 2010 2011 2012 2013
Evoluzione delle previsioni di entrata corrente
Entrate correnti definitivamente previste 6.369.511,08 6.491.077,71 6.612.137,65 6.981.755,81 7.552.011,92
Entrate correnti inizialmente previste 6.002.783,50 6.238.123,77 6.290.574,56 6.722.202,69 7.233.004,58
106% 104% 105% 104% 104%
2009 2010 2011 2012 2013
Livello di accertamento delle entrate correnti definitivamente previste
Entrate correnti accertate 6.264.684,67 6.261.381,70 6.652.875,98 6.993.427,93 7.504.428,43
Entrate correnti definitivamente previste 6.369.511,08 6.491.077,71 6.612.137,65 6.981.755,81 7.552.011,92
98% 96% 101% 100% 99%
2009 2010 2011 2012 2013
Livello di accertamento delle entrate correnti rispetto alle previsioni iniziali
Entrate correnti accertate 6.264.684,67 6.261.381,70 6.652.875,98 6.993.427,93 7.504.428,43
Entrate correnti inizialmente previste 6.002.783,50 6.238.123,77 6.290.574,56 6.722.202,69 7.233.004,58
104% 100% 106% 104% 104%
9
2009 2010 2011 2012 2013
Livello di realizzazione delle entrate correnti Entrate correnti riscosse 4.289.592,07 4.615.921,71 5.042.146,06 5.018.762,86 6.042.477,37
Entrate correnti accertate 6.264.684,67 6.261.381,70 6.652.875,98 6.993.427,93 7.504.428,43
68% 74% 76% 72% 81%
2009 2010 2011 2012 2013
Livello di conseguimento delle entrate per investimenti
Entrate accertate per investimenti 981.722,66 1.137.500,96 741.930,33 1.110.139,00 405.221,56
Entrate definitivamente previste per investimenti 5.506.687,70 6.299.582,19 9.633.439,03 5.207.000,00 5.468.000,00
18% 18% 8% 21% 7% Rif.
c:\Dropbox\Lavori in corso\2014-08-07 Documenti 2013 per OIV\Pezze d'appoggio\25 Consuntivi confronti nuovo.xlsx
10
B3) Andamento costi di funzionamento (A cura ufficio ragioneria)
Andamento dei capitoli di PEG assegnati al area economico finanziaria con esclusione dei capitoli di cui agli interventi 1, 6 e 7
2010 2011
2012
2013
Tit Funz Serv CAPITOLO Somma
impegnata Somma
impegnata
Discordanza impegnato
dall'esercizio precedente
Discordanza % impegnato
dall'esercizion precedente
Somma impegnata
Discordanza impegnato
dall'esercizio precedente
Discordanza % impegnato
dall'esercizion precedente
Somma impegnata
Discordanza impegnato
dall'esercizio precedente
Discordanza % impegnato dall'esercizion
precedente
1 1 1 30 - COMPENSI E RIMBORSI AI REVISORI DEI CONTI
10.100,00 8.100,00 - 2.000,00 -19,80% 8.100,00 - 0,00% 7.100,00 - 1.000,00 -12,35%
35 - INDENNITA' DI CARICA AMMINISTRATORI COMUNALI
43.019,00 44.500,00 1.481,00 3,44% 42.519,00 - 1.981,00 -4,45% 42.519,00 -
0,00%
37 - RIMBORSO SPESE MISSIONI AMMINISTRATORI COMUNALI
7.100,00 8.000,00 900,00 12,68% 8.000,00 - 0,00% 8.000,00 -
0,00%
38 - ONERI FINANZIARI PER ASSENZE DAL LAVORO DEGLI AMM.RI COMUNALI
800,00 - - 800,00 -100,00% 800,00 800,00
- - 800,00
-100,00%
1
Totale
61.019,00 60.600,00 - 419,00 -0,69% 59.419,00 - 1.181,00 -1,95% 57.619,00 - 1.800,00 -3,03%
2
118 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE SERVIZI GENERALI
750,00
- 750,00
-
-
120 - SPESE PER CONCORSI A POSTI DI RUOLO
600,00 953,90 353,90 58,98% 600,00 - 353,90 -37,10% 450,00 - 150,00 -25,00%
121 - ABBONAMENTI A GIORNALI, RIVISTE, ECC.
6.644,98 6.345,00 - 299,98 -4,51% 6.820,00 475,00 7,49% 6.900,00 80,00 1,17%
124 - FONDO NAZIONALE PER LA MOBILITA' DEI SEGRETARI
8.500,00 4.500,00 - 4.000,00 -47,06% 8.500,00 4.000,00 88,89% 8.500,00 -
0,00%
125 - QUOTA PROVENTI DIRITTI DI SEGRETERIA DOVUTA AL FONDO SPECIALE
804,73 573,44 - 231,29 -28,74% 1.500,00 926,56 161,58% 1.312,78 - 187,22
-12,48%
2
Totale
17.299,71 12.372,34 - 4.927,37 -28,48% 17.420,00 5.047,66 40,80% 17.162,78 - 257,22 -1,48%
3 160 - SPESE PER 3.500,00 3.700,00 200,00 5,71% 3.500,00 - 200,00 -5,41% 4.900,00 1.400,00 40,00%
11
STAMPATI, REGISTRI E CANCELLERIA
165 - SPESE PER CORSI DI AGGIORNAMENTO DEL PERSONALE
1.590,00 1.600,00 10,00 0,63% 800,00 - 800,00 -50,00% 650,00 - 150,00
-18,75%
166 - SPESE PER ACCERTAMENTI SANITARI AL PERSONALE
800,00 1.400,00 600,00 75,00% 1.400,00 - 0,00% 1.000,00 - 400,00
-28,57%
168 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE SERVIZI FINANZIARI
600,00
- 600,00
-
-
170 - COMPENSO PER IL SERVIZIO DI TESORERIA E RIMB. SPESE FORZOSE DI CASSA
2.400,00 2.400,00 - 0,00% 2.500,00 100,00 4,17% 2.007,43 - 492,57
-19,70%
171 - SERVIZIO GESTIONE ECONOMICA DEL PERSONALE
21.000,00 21.000,00 - 0,00% 23.000,00 2.000,00 9,52% 21.010,00 - 1.990,00
-8,65%
175 - STUDI E CONSULENZE PER L'ADEGUAMENTO ORGANIZZATIVO DEGLI UFFICI
30.041,83 8.380,78 - 21.661,05 -72,10% 9.500,00 1.119,22 13,35% 12.191,73 2.691,73
28,33%
3
Totale
59.931,83 38.480,78 - 21.451,05 -35,79% 40.700,00 2.219,22 5,77% 41.759,16 1.059,16 2,60%
4
213 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE SERVIZIO TRIBUTI
400,00
- 400,00
-
-
215 - COMPENSO AL CONCESSIONARIO PER LA RISCOSSIONE DEI TRIBUTI
16.000,00 16.000,00 - 0,00% 16.000,00 - 0,00% 2.000,00 - 14.000,00
-87,50%
220 - DEVOLUZIONE ALLA PROVINCIA DELL'ADDIZIONALE TARES
-
-
26.750,00 26.750,00
221 - SOMMA DA TRASFERIRE ALLO STATO PER RIASSEGNAZIONE ENTRATE IMU
-
-
555.138,65 555.138,65
4
16.400,00 16.000,00 - 400,00 -2,44% 16.000,00 - 0,00% 567.888,65 3549,30%
12
Totale 583.888,65
5
255 - AGGIO E SPESE DI RISCOSSIONE DELLE ENTRATE PATRIM.
850,00 850,00 - 0,00% 850,00 - 0,00% - - 850,00
-100,00%
262 - SERVIZIO DI PULIZIA SEDE MUNICIPALE E VARI
14.808,36 15.662,00 853,64 5,76% 17.500,00 1.838,00 11,74% 16.500,00 - 1.000,00 -5,71%
5
Totale
15.658,36 16.512,00 853,64 5,45% 18.350,00 1.838,00 11,13% 16.500,00 - 1.850,00 -10,08%
6
300 - SPESE PER LA FORNITURA DI VESTIARIO AL PERS. SERVIZIO TECNICO
- - -
900,00 900,00
600,00 - 300,00
-33,33%
312 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE UFFICIO TECNICO
1.000,00
- 1.000,00
-
-
6
Totale
1.000,00 - - 1.000,00 -100,00% 900,00 900,00
600,00 - 300,00 -33,33%
7
363 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE SERVIZI DEMOGRAFICI
700,00
- 700,00
-
-
7
Totale
700,00
- 700,00
-
-
8
380 - ACQUISTO CARTA E CANCELLERIA
8.974,70 9.000,00 25,30 0,28% 11.000,00 2.000,00 22,22% 9.761,12 - 1.238,88 -11,26%
381 - ACQUISTO MICROCHIP PER ANAGRAFE CANINA
358,92 - - 358,92 -100,00% 482,55 482,55
- - 482,55 -100,00%
390 - SPESE PER L'INFORMATICA
29.827,60 33.416,05 3.588,45 12,03% 42.992,43 9.576,38 28,66% 38.584,21 - 4.408,22 -10,25%
391 - SPESE TELEFONICHE, TELEGRAFICHE E POSTALI
46.068,44 34.998,33 - 11.070,11 -24,03% 32.000,00 - 2.998,33 -8,57% 37.000,00 5.000,00
15,63%
393 - MANUTENZIONE MOBILI, MACCHINE E ATTREZZATURE VARIE UFFICI
7.246,40 7.861,00 614,60 8,48% 3.391,50 - 4.469,50 -56,86% 4.499,50 1.108,00
32,67%
396 - COPERTURA ASSICURATIVA PER USO DI MEZZO PROPRIO DA PARTE DEI DIPENDENTI
18.000,00 22.000,00 4.000,00 22,22% 20.258,14 - 1.741,86 -7,92% 21.250,00 991,86
4,90%
13
400 - SPESE PER MENSA PERSONALE
280,10 716,00 435,90 155,62% 750,00 34,00 4,75% 600,00 - 150,00 -20,00%
403 - CANONE LOCAZIONE ATTREZZATURE UFFICI
1.588,25 2.487,79 899,54 56,64% 2.533,61 45,82 1,84% 2.927,36 393,75
15,54%
420 - SGRAVI E RIMBORSI D'IMPOSTE TASSE ED ALTRE ENTRATE COMUNALI
8.070,57 19.160,68 11.090,11 137,41% 6.901,06 - 12.259,62 -63,98% 26.001,67 19.100,61
276,78%
427 - FONDO SVALUTAZIONE CREDITI
- - -
- -
- -
430 - FONDO DI RISERVA
- - -
-
- -
8
Totale
120.414,98
129.639,85
9.224,87 7,66%
120.309,29 - 9.330,56 -7,20%
140.623,86
20.314,57 16,89%
1
Totale
292.423,88
273.604,97
- 18.818,91 -6,44%
273.098,29 - 506,68 -0,19%
858.153,45
585.055,16 214,23%
3 1
482 - CORREDO CASERMAGGIO ECC... P.M.
2.000,00 2.800,00 800,00 40,00% 2.800,00 - 0,00% 972,60 - 1.827,40 -65,26%
491 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE POLIZIA MUNICIPALE
300,00
- 300,00
-
-
1
Totale
2.300,00 2.800,00 500,00 21,74% 2.800,00 - 0,00% 972,60 - 1.827,40 -65,26%
3
Totale
2.300,00 2.800,00 500,00 21,74% 2.800,00 - 0,00% 972,60 - 1.827,40 -65,26%
4 2
549 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE SERVIZI SCOLASTICI
285,29
- 285,29
-
-
2
Totale
285,29
- 285,29
-
-
5
611 - SPESE PER FORNITURA VESTIARIO AL PERSONALE MENSE E AUTISTI (SERVIZIO IN IVA)
750,00 400,00 - 350,00 -46,67% 740,79 340,79 85,20% 750,00 9,21
1,24%
625 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE SERVIZI ASSISTENZA SCOLASTICA
500,00
- 500,00
-
-
5
1.250,00 400,00 - 850,00 -68,00% 740,79 340,79 85,20% 750,00 9,21 1,24%
14
Totale
4
Totale
1.535,29 400,00 - 1.135,29 -73,95% 740,79 340,79 85,20% 750,00 9,21 1,24%
8 1
870 - VESTIARIO DI SERVIZIO AL PERSONALE SERV.STRADE
850,00 850,00 - 0,00% 899,11 49,11 5,78% 900,00 0,89
0,10%
882 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE VIABILITA'
300,00
- 300,00
-
-
1
Totale
1.150,00 850,00 - 300,00 -26,09% 899,11 49,11 5,78% 900,00 0,89 0,10%
3
945 - TRASFERIMENTI ALLE AZIENDE DI TRASPORTO PUBBLICO LOCALE
697,28 697,28 - 0,00% 850,00 152,72 21,90% 804,16 - 45,84
-5,39%
3
Totale
697,28 697,28 - 0,00% 850,00 152,72 21,90% 804,16 - 45,84 -5,39%
8
Totale
1.847,28 1.547,28 - 300,00 -16,24% 1.749,11 201,83 13,04% 1.704,16 - 44,95 -2,57%
9 4
1048 - SPESE VESTIARIO PERSONALE SERV.IDRICO (SERVIZIO IN IVA)
1.200,00 1.200,00 - 0,00% 1.181,58 - 18,42 -1,54% 1.200,00 18,42
1,56%
1064 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE SERVIZIO IDRICO INTEGRATO
300,00
- 300,00
-
-
1067 - SPESE PER LETTURAZIONE E FATTURAZIONE ACQUA (SERVIZIO IN IVA)
7.343,66 6.161,20 - 1.182,46 -16,10% 7.500,00 1.338,80 21,73% 7.100,00 - 400,00
-5,33%
1068 - CONCORSO SPESE CONSORT.DI CONVENZIONI ECC....(SERVIZIO IN IVA)
- - -
-
- -
4
Totale
8.843,66 7.361,20 - 1.482,46 -16,76% 8.681,58 1.320,38 17,94% 8.300,00 - 381,58 -4,40%
5
1115 - SPESE PER VESTIARIO AL PERS. I.U.
800,00 800,00 - 0,00% 794,24 - 5,76 -0,72% 800,00 5,76 0,73%
5
Totale
800,00 800,00 - 0,00% 794,24 - 5,76 -0,72% 800,00 5,76 0,73%
9
9.643,66 8.161,20 - 1.482,46 -15,37% 9.475,82 1.314,62 16,11% 9.100,00 - 375,82 -3,97%
15
Totale
10 3
1245 - SPESE PER ACQUISTO VESTIARIO AL PERSONALE C.P. (SERVIZIO IN IVA)
2.950,00 3.220,00 270,00 9,15% 3.220,00 - 0,00% 3.400,00 180,00
5,59%
1253 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE CASA PROTETTA
1.000,00
- 1.000,00
-
-
3
Totale
3.950,00 3.220,00 - 730,00 -18,48% 3.220,00 - 0,00% 3.400,00 180,00 5,59%
4
1289 - RIMBORSO SPESE MISSIONI PERSONALE CENTRO DISABILI
400,00
- 400,00
-
-
4
Totale
400,00
- 400,00
-
-
10
Totale
4.350,00 3.220,00 - 1.130,00 -25,98% 3.220,00 - 0,00% 3.400,00 180,00 5,59%
1 Totale
312.100,11
289.733,45
- 22.366,66 -7,17%
291.084,01 1.350,56 0,47%
874.080,21
582.996,20 200,28%
Totale complessivo
312.100,11
289.733,45
- 22.366,66 -7,17%
291.084,01 1.350,56 0,47%
874.080,21
582.996,20 200,28%
16
PARTE C)
C1) Relazione su attività afferenti i programmi ed i progetti – DI COMPETENZA – INSERITI NELLA SEZIONE III DELLA RELAZIONE
PREVISIONALE E PROGRAMMATICA
Il programma tende a realizzare le esigenze di spesa dei servizi contabili di seguito elencati:
la gestione economico-finanziaria;
la gestione delle risorse umane;
il reperimento delle risorse.
Programmi e progetti - Entrate
D.Programma D.Progetto
Stanziamento definitivo
Somma accertata
Somma incassata
% Incasso
PROGRAMMA 2 - LE INFORMAZIONI - LE RISORSE - LA GESTIONE
02.01 GESTIONE ECONOMICO - FINANZIARIA
4.258.081,47 322.729,39 290.731,34 90%
02.02 LA GESTIONE DEL PERSONALE 19.000,00 18.961,40 - 0%
02.03 IL REPERIMENTO DELLE RISORSE
3.430.862,75 3.303.953,71 2.769.701,55 84%
PROGRAMMA 2 - LE INFORMAZIONI - LE RISORSE - LA GESTIONE Totale
7.707.944,22 3.645.644,50 3.060.432,89 84%
PROGRAMMA 4 - LO SVILUPPO URBANISTICO - L'AMBIENTE - IL PATRIMONIO - I.LL.PP 04.02 L'AMBIENTE
450.000,00 450.000,00 2.025,20 0%
04.03 GLI INTERVENTI GENERALI E IL PATRIMONIO
1.016.946,89 724.328,25 659.409,66 91%
PROGRAMMA 4 - LO SVILUPPO URBANISTICO - L'AMBIENTE - IL PATRIMONIO - I.LL.PP Totale
1.466.946,89 1.174.328,25 661.434,86 56%
Totale complessivo
9.174.891,11 4.819.972,75 3.721.867,75 77%
Programmi e progetti - Spese
D.Programma
D.Progetto Stanziamento
definitivo Somma
accertata Somma
incassata % Incasso
PROGRAMMA 1 - ASSETTO ISTITUZIONALE ORGANIZZATIVO AL SERV. DEL CITTADINO
01.01 L'ASSETTO ISTITUZIONALE 63.605,72 61.905,72 51.833,14 84%
01.02 SERVIZI GENERALI 191.921,19 189.310,94 148.331,83 78%
01.03 SERVIZI AL CITTADINO 35.767,74 35.767,74 29.663,40 83%
01.04 LA SICUREZZA PUBBLICA 98.988,60 97.561,20 78.442,94 80%
PROGRAMMA 1 - ASSETTO ISTITUZIONALE ORGANIZZATIVO AL SERV. DEL CITTADINO Totale
390.283,25 384.545,60 308.271,31 80%
17
PROGRAMMA 2 - LE INFORMAZIONI - LE RISORSE - LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE
02.01 LA GESTIONE ECONOMICO - FINANZIARIA
5.159.783,37 873.119,12 785.602,34 90%
02.02 LA GESTIONE DEL PERSONALE 156.492,85 154.300,79 96.014,57 62%
02.03 IL REPERIMENTO DELLE RISORSE
725.565,57 706.713,70 648.241,12 92%
PROGRAMMA 2 - LE INFORMAZIONI - LE RISORSE - LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE Totale
6.041.841,79 1.734.133,61 1.529.858,03 88%
PROGRAMMA 3 - LA SOCIETA' - LA SCUOLA - IL TEMPO LIBERO
03.01 L'ISTRUZIONE PUBBLICA 191.848,81 191.848,81 163.280,29 85%
03.02 CULTURA E BENI CULTURALI 44.140,11 44.031,50 41.106,89 93%
03.04 TURISMO 7.380,41 7.380,41 7.380,41 100%
PROGRAMMA 3 - LA SOCIETA' - LA SCUOLA - IL TEMPO LIBERO Totale
243.369,33 243.260,72 211.767,59 87%
PROGRAMMA 4 - LO SVILUPPO URBANISTICO - L'AMBIENTE - IL PATRIMONIO - I.LL.PP
04.01 URBANISTICA E GESTIONE TERRITORIO
9.680,42 9.327,84 9.327,84 100%
04.02 L'AMBIENTE 310.679,28 309.126,85 259.807,59 84%
04.03 INTERVENTI GENERALI E IL PATRIMONIO
208.886,17 208.686,17 168.641,57 81%
04.04 LA VIABILITA' E IL TRAFFICO 244.834,92 243.817,94 231.904,37 95%
04.05 IMPIANTI SPORTIVI 10.964,51 10.964,51 10.964,51 100%
PROGRAMMA 4 - LO SVILUPPO URBANISTICO - L'AMBIENTE - IL PATRIMONIO - I.LL.PP Totale
785.045,30 781.923,31 680.645,88 87%
PROGRAMMA 5 - LA STRUTTURA PROTETTA PER ANZIANI E IL CENTRO DISABILI
05.01 CASA PROTETTA PER ANZIANI E CENTRO DISABILI
760.065,49 759.865,49 638.928,88 84%
PROGRAMMA 5 - LA STRUTTURA PROTETTA PER ANZIANI E IL CENTRO DISABILI Totale
760.065,49 759.865,49 638.928,88 84%
Totale complessivo
8.220.605,16 3.903.728,73 3.369.471,69 86%
C2) Livello di conseguimento degli obiettivi assegnati da PEG
SERVIZIO RAGIONERIA
18
Descrizione obiettivi Tempi di
attuazione Indicatori di risultato attesi Stato attuazione al 31/12/13
Monitoraggio mensile del patto di stabilità 12/2013
Ottimizzazione della situazione finanziaria ai
fini del patto di stabilità.
I flussi di cassa sono stati accuratamente gestiti nel
rispetto delle previsioni effettuate e il patto di
stabilità è stato rispettato. I report mensili hanno
permesso ai responsabili di servizio e agli
amministratori di pianificare e scegliere
consapevolmente e tempestivamente.
Indennità di carica al Sindaco ed agli amministratori
comunali in attuazione delle nuove disposizioni
previste dal D.Lgs. 265/99 e rimborso spese di
missione agli Amministratori
12/2013
Liquidazione periodica delle indennità dovute. Le liquidazioni sono state fatte periodicamente
con regolarità.
Abbonamenti alla G.U., giornali, riviste, in accordo
con i servizi e la Giunta
12/2013 Soddisfazione da parte dei servizi;
immediatezza nella risposta.
Il servizio ha fatto fronte alle attività previste
dando pronta risposta ai bisogni espressi
dall’istituzione comunale
Liquidazione compenso al revisore dei conti; 12/2013 Liquidazione del compenso. Le liquidazioni sono state fatte periodicamente
con regolarità.
Acquisto degli stampati e della modulistica dalle Ditte
specializzate del settore con indicazione dei diversi tipi
di modelli e della spesa per ciascuno
12/2013 Soddisfazione da parte dei servizi;
immediatezza nella risposta.
Il servizio ha fatto fronte alle attività previste
dando pronta risposta ai bisogni espressi
dall’istituzione comunale
Rimborso spese ai datori di lavoro per le assenze degli
Amministratori
12/2013 Liquidazione dei rimborsi. Le liquidazioni non sono state fatte in quanto
non richieste.
Acquisto di carta e cancelleria, toner, ecc. per tutti i
servizi con le modalità previste dai Regolamenti dei
contratti e delle forniture
12/2013
Soddisfazione da parte dei servizi;
immediatezza nella risposta.
Il servizio ha fatto fronte alle attività previste
dando pronta risposta ai bisogni espressi
dall’istituzione comunale Gli acquisti sul
MEPA sono stati ottimizzati. Si è cercato di
individuare la dimensione giusta della scorta.
19
Rimborso spese per il servizio di Tesoreria 12/2013 Liquidazione dei rimborsi.
Le liquidazioni non sono state fatte
tempestivamente.
Rapporti con gli Enti mutuatari e liquidazione delle
rate di ammortamento sui mutui contratti
12/2013 Completamento delle pratiche di concessione.
Pagamento delle rate in ammortamento.
Le pratiche di concessione previste sono state
ultimate. I pagamenti previsti sono stati
eseguiti.
Acquisto e assegnazione del vestiario di servizio al
personale con le modalità previste nei regolamenti dei
contratti e delle forniture
12/2013 Soddisfazione da parte dei servizi;
immediatezza nella risposta.
Il servizio ha fatto fronte alle attività previste
dando pronta risposta ai bisogni espressi
dall’istituzione comunale
Attivazione degli strumenti necessari per le misure di
sicurezza per il trattamento dei dati personali effettuati
dagli uffici.
12/2013 Adozione delle misure per garantire la
riservatezza dei dati sensibili.
Sono state aggiornate le misure di prevenzione
e tutela con misure di prevenzione sia fisiche
che informatiche.
Elaborazione di data base condivisi per la condivisione
con gli altri servizi dei principali dati contabili
12/2013 Diffusione tra i servizi della consapevolezza della
necessità di mettere a punto strumenti condivisi
riguardanti gli atti.
La base dati è stata messa a punto ma al momento è
viene distribuita periodicamente ai servizi dall’Area
Economico Finanziaria.
Creazione di una piattaforma informatica per la
catalogazione e la gestione dei procedimenti
12/2013 Diffusione tra i servizi della consapevolezza della
necessità di mettere a punto strumenti condivisi
riguardanti i procedimenti.
Scelta e implementazione della piattaforma per la
condivisione dei dati.
Il processo di formazione e presa d’atto degli
innumerevoli vantaggi a cui porterebbe una
piattaforma condivisa è stato effettuato.
La piattaforma informatica per la condivisione dei
procedimenti non è stata implementata pienamente
in quanto il processo di scelta richiede una fase,
prima ancora che tecnica, di analisi informativa e
organizzativa che è tutt’ora in corso.
Creazione di una piattaforma informatica per la
catalogazione e la redazione degli atti
12/2013 Diffusione tra i servizi della consapevolezza della
necessità di mettere a punto strumenti condivisi
riguardanti gli atti.
Scelta e implementazione della piattaforma per la
condivisione dei dati.
Il processo di formazione e presa d’atto degli
innumerevoli vantaggi a cui porterebbe una
piattaforma condivisa è stato effettuato.
La piattaforma è stata realizzata con un sistema di
file sharing che ha privilegiato l’immediatezza e la
semplicità d’uso rispetto allo sviluppo di un sistema
20
più evoluto ma complesso.
SERVIZIO PERSONALE
Descrizione obiettivi Tempi di
attuazione Indicatori di risultato attesi Stato attuazione al 31/12/13
Adeguamento degli strumenti esistenti al
D.Lgs.150/2009 e predisposizione del piano delle
performance
12/2013
Adozione degli strumenti previsti.
L’adozione è stata effettuata anche se la sua
interiorizzazione e il suo recepimento
richiederà un processo culturale elaborato e
articolato su più anni.
Procedimenti per assunzioni di personale a tempo
indeterminato e/o a tempo determinato, pieno e/o
parziale, in base al piano occupazionale e alle richieste
avanzate dai servizi
12/2013
Attivazione delle procedure previste.
Le procedure previste nel piano dei fabbisogni
sono state completamente terminate entro la
tempistica prevista.
Retribuzioni, salario accessorio, indennità di missione,
straordinario, indennità di rischio, reperibilità, turno,
vigilanza, direzione, disagio, ecc. in applicazione del
C.C.N.L., dei Regolamenti e degli atti assunti dagli
organi competenti
12/2013
Corresponsione periodica in ossequio agli
accordi stipulati
Le liquidazioni sono state fatte periodicamente
con regolarità.
Per particolari esigenze di servizio la G.C. autorizza il
lavoro straordinario sulla base di congrua motivazione
proposta dal Responsabile del Servizio
12/2013
Avvenuta liquidazione degli straordinari. Gli straordinari autorizzati dalla GM per i quali
è stata prevista la liquidazione sono stati pagati.
Gettoni di presenza componenti commissioni
concorsuali
12/2013 Avvenuta liquidazione dei compensi. I gettoni sono in corso di liquidazione.
21
SERVIZIO TRIBUTI
Descrizione obiettivi Tempi di attuazione
Indicatori di risultato attesi Stato attuazione al 31/12/13
Estrazione massiva dei DOCFA dall’Agenzia del territorio
12/2013 Estrazione complessiva dei dati I docfa sono stati estratti ed esminati
Creazione di una base dati in cui importare i dati relativi ai DOCFA degli accatastamenti effettuati in seguito all’emersione dei fabbricati mai dichiarati
12/2013 Creazione di un data base consultabile Il DB è stato creato ed utilizzato come base per l’accertamento
Creazione di una base dati in cui importare i dati relativi ai DOCFA degli accatastamenti effettuati in seguito all’accatastamento dei rurali precedentemente accatastati al catasto terreni
12/2013 Creazione di un data base consultabile Il DB è stato creato anche se pare necessario per una concreta utilizzabilità dello stesso affiancare
all’importazione un sopralluogo in quanto i dati del catasto terreni sono scarsamente attendibili.
Proposta di un regolamento per la definizione agevolata in materia di ICI
12/2013 Predisposizione del regolamento La bozza di regolamento è stata approvata in CC ma non resa operativa a causa di un’azione di
censura espressa da parte della Corte dei Conti in diversi Comuni che l’avevano attivata.
Attuazione delle norme contenute nei regolamenti comunali adottati dal C.C. in ordine all'ICI, alle entrate, alle sanzioni tributarie, all'autotutela, all’interpello in relazione alle nuove disposizioni legislative in materia
12/2013 E’ stata data soddisfazione a tutte le domande
presentate. E’ stata data applicazione agli istituti giuridici
citati ove ne siano ricorse le fattispecie.
ICI: controllo omesse e infedeli dichiarazioni anni 2007 e 2008
12/2013 I controlli sono stati eseguiti sul 100% dei contribuenti.
Sono stati emessi gli avvisi di accertamento per le annualità 2007/2008.
Proiezioni e stima degli effetti dell’introduzione dell’IMU: valutazione dei possibili livelli di tassazione
12/2013
Produzione di report di previsione periodici
I risultati sono stati più che soddisfacenti portando a previsioni con un accuratezza del
99,00%
Sono stati prodotte le simulazioni aggiornate periodicamente: sono state monitorate con
l’andamento degli incassi.
Predisposizione degli atti regolamentari in materia di TARES
12/2013 Predisposizione del regolamento Il regolamento è stato predisposto ma non approvato in quanto il Comune ha mantenuto la
TARES
22
Simulazioni tariffarie e impatto dell’applicazione della TARES
12/2013 Produzione di report di previsione periodici Le previsioni sono state formulate periodicamente: sono inoltre state prodotte le simulazioni di gettito
derivanti dall’applicazioni di diverse strutture tariffarie.
SERVIZIO ECONOMATO
Descrizione obiettivi Tempi di
attuazione Indicatori di risultato attesi Stato attuazione al 31/12/13
Acquisto beni e servizi per le spese economali urgenti e
indifferibili con le modalità previste nel regolamento di
economato
12/2013 Soddisfazione da parte dei servizi;
immediatezza nella risposta.
Il servizio ha fatto fronte alle attività previste
dando pronta risposta ai bisogni espressi
dall’istituzione comunale
C3) Livello di conseguimento degli obiettivi assegnati dal piano delle performance
Gli obiettivi individuati nel piano delle performance sono estratti dal PEG: fermo restando infatti quando individuato nel PEG in termini di obiettivi assegnati ai
singoli servizi, nel piano delle performance si è proceduto alla codifica e al monitoraggio in via sperimentale di sola una parte degli obiettivi attivati, in quanto,
come prima applicazione, si ritiene sarebbe estremamente gravoso per le rilevazioni il monitoraggio puntuale di tutti gli obiettivi iscritti nel PEG: sono stati infatti
indicati nel piano della performance i soli obiettivi ritenuti prioritari e strategici. Per la verifica e il monitoraggio degli obiettivi si rinvia alle schede di valutazione
dell’area ragioneria.
PARTE D)
COMPORTAMENTO E MANAGERIALITA’
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Indicazioni analitiche e motivate sui seguenti punti1:
D1) Capacità di programmazione, organizzazione e controllo
1. Partecipazione ai processi di formazione del bilancio
Il responsabile del servizio finanziario predispone la bozza di bilancio sulla base dei dati forniti dai vari responsabili di procedimento che viene poi
passata alla Giunta. Durante l’anno vengono comunicate dai vari servizi gli aggiornamenti sulle esigenze di spesa o variazioni nelle entrate in modo da
predisporre le variazioni di bilancio necessarie.
2. Elaborazione ed attuazione di piani di lavoro
Organizzazione assieme ai dipendenti dell’area degli adempimenti da effettuare secondo le scadenze e gli obiettivi da raggiungere
3. Modalità di verifica delle presenze e dell’assiduità di lavoro del personale
Gli strumenti adottati per la verifica del personale sono i seguenti: pianificazione delle assenze mediante un piano ferie; riscontro mensile delle presenze con il sistema automatico di rilevazione degli accessi; rilevazione mensile delle assenze per tipologia di assenza, successivamente pubblicati sul sito PERLA PA; riscontro ictu oculi della presenza dei dipendenti e delle attività prestate; assegnazione di attività con tempistiche da rispettare nella presentazione dei processi
4. Strumenti e iniziative di monitoraggio delle attività interne (compreso CdiG)
Formalizzazione dei responsabili di procedimento (elenco dei responsabili e relativi procedimenti)
Nomina con determina del responsabile del procedimento dell’ufficio tributi. Con determina vengono anche assegnati gli obiettivi al
personale dell’area
Formalizzazione dei tempi dei procedimenti Al momento non effettuato. E’ stato avviato un processo di mappatura
delle attività per arrivare alla definizione completa dei processi.
1 La relazione deve descrivere le azioni poste in essere e far riferimento a documenti, progetti e iniziative formalizzate.
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Strumenti utilizzati per il controllo dello stato di avanzamento di lavori/progetto
Controllo periodico diretto con il personale: schematizzazione grafica dei lavori attraverso diagrammi di flusso e di Gant. Monitoraggio
periodico dello stato di avanzamento.
Dipendenti che redigono report periodici (nominativi, tipo di report, periodicità)
Tutti i dipendenti dell’area economica finanziaria tracciano i procedimenti per cui sono identificabili gli stati di avanzamento delle
pratiche.
Collaboratori fra loro intercambiabili
Purtroppo i carichi di lavoro particolarmente elevati hanno portato ad una specializzazione estrema dei dipendenti per cui si ravvisa un basso grado di intercambiabilità: il problema è noto. Sono al vaglio possibili
percorsi di soluzione anche se il problema pare difficilmente risolvibile con l’assetto attuale.
Collaboratori insostituibili in caso di assenze per ferie o malattia di una certa ampiezza senza fare ricorsi a provvedimenti straordinari
Per assenze limitate nel tempo tutti i dipendenti sono fungibili: assenze prolungate nel tempo (oltre 2 mesi) potrebbero essere fonti di
problemi concreti e difficilmente superabili.
5. Comunicazione e stile di direzione
Numero di riunioni Indicativamente 48 (confronto settimanale sullo stato di avanzamento delle pratiche)
Tipologie delle riunioni tenute: Collegiali - con singoli collaboratori
Indicativamente 48 (confronto settimanale sullo stato di avanzamento delle pratiche)
- su problemi specifici Indicativamente 10 (organizzate al bisogno)
- su problemi generali Indicativamente 4 (pianificazione trimestrale del lavoro)
- di carattere professionale e organizzativo Indicativamente 4 (pianificazione trimestrale del lavoro)
Modalità organizzative delle riunioni:
- convocazione con adeguato preavviso e preparazione o.d.g. No
- sulla base di esigenze contingenti Sì
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- senza verbalizzazione degli argomenti trattati e delle conclusioni Vengono spesso redatti schemi e appunti di lavoro da seguire: non vengono redatte
verbalizzazioni formali.
D2) Spirito di iniziativa e capacità di gestione e di innovazione
2. Rispetto delle scadenze di legge e dei tempi tecnici assegnati Le scadenze di legge sono state rispettate. I carichi di lavoro sono in forte crescita a causa del moltiplicarsi degli adempimenti obbligatori e talvolta eccedono le possibilità concrete dell’area. 3. Nuove iniziative rilevanti assunte nel corso dell’anno (anche in riferimento ad atti di indirizzo e obiettivi non inseriti nel PEG/PRO/PdO)
Nel corso dell’anno si è cercato di fare alle varie richieste dell’amministrazione non inserite nel PEG dovute a nuove iniziative o problematiche varie cercando di portare a termine le richieste e risolvendo i problemi. Nuove iniziative e problematiche si verificano abbastanza frequentemente e quindi si evidenzia la difficoltà nella programmazione delle attività. 4. Azioni condotte ai fini del miglioramento organizzativo interno
Sono state adottate le seguenti iniziative:
potenziamento degli archivi informatici; messa a punto di sistemi di interrogazione e reportistica finalizzati ad un più rapido ed efficiente reperimento delle informazioni; il clima organizzativo è basato sul rispetto degli altri (colleghi, utenti, amministratori) e mira alla creazione di rapporti collaborativi che
stimolino la produttività e l’interesse individuale e riducano i conflitti (miglioramento delle capacità di team working); messa a disposizione dei portatori di interessi (colleghi, amministratori e cittadini) di reportistica incentrata sui dati economici 2007/2012
e finalizzata all’analisi dell’evoluzione delle componenti contabili;
5. Collaborazioni prestate ai fini dell’aggiornamento del sito web
Periodico trasferimento dei dati da pubblicare al servizio competente: adempimenti degli obblighi pubblicitari previsti per legge ( in corso di completamento).
D3) Capacità di formazione e di motivazione del personale e gestione del personale
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1. Iniziative assunte ai fini della formazione e dell’aggiornamento del personale assegnato
Le limitazioni alla spesa per formazione, le difficoltà nella mobilità dei dipendenti pubblici hanno nei fatti reso estremamente difficoltoso l’investimento sulla formazione: pare auspicabile attivare iniziative di formazione interna, anche se al momento non pare possibile completarle in conseguenza dei rilevanti carichi di lavoro.
Iniziative di formazione cui ha partecipato il responsabile e durata complessiva espressa in ore
N. iniziative formative Durata in ore
Iniziative di formazione cui ha partecipato il personale dipendente con indicazione del numero di addetti coinvolti e delle ore/uomo di formazione complessiva
n. iniziative formative
n. dipendenti coinvolti Rapporto ore/uomo di formazione complessiva
12 2 30
2. Valutazione personale assegnato (allega schede di valutazione) – relazione sintetica su procedure utilizzate ai fini della valutazione
Si allegano le schede di valutazione.
3. Risorse a straordinario, gestione delle ferie, permessi, etc.
Il lavoro straordinario viene autorizzato e le ore che non possono essere pagate devono essere recuperate. La programmazione del lavoro straordinario dell’ufficio tributi non è sempre di facile gestione in quanto gli obiettivi degli ultimi anni volti al recupero dell’evasione tributaria hanno richiesto un grosso impegno. Le ferie e i permessi vengono concordati con il responsabile di area in modo che ci sia sempre presente almeno un dipendente.
D4) Capacità di relazione all’interno e all’esterno del Comune
1. Relazioni intrattenute con gli organi di governo
Il responsabile dell’area si relaziona costantemente con il Sindaco, la Giunta Municipale e con il Segretario Comunale. Le comunicazioni avvengono prevalentemente in forma verbale e solo talvolta in forma scritta.
2. Partecipazione alla Conferenza di servizio
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Le conferenze di servizio si tengono informalmente periodicamente tra la Giunta e i responsabili di area e il lunedì mattina alla presenza del segretario comunale.
3. Azioni condotte per favorire l’integrazione e la collaborazione con altri Settori Il lavoro dell’area presuppone una continua collaborazione con le altre aree del Comune. Ai fini dei vari adempimenti vengono richiesti dati e pareri in via formale. L’ufficio ragioneria collabora con gli altri settori nelle previsioni di tipo economico o nelle rendicontazioni di spesa. Si rilevano difficoltà nel lavoro dell’area contabile a causa di ritardi da parte di alcuni settori nel fornire le informazioni richieste che devono essere sollecitate più volte.
4. Relazioni intrattenute con enti e soggetti esterni
Vengono intrattenute relazioni con il revisore, con le società partecipate, con i vari fornitori, la ditte che hanno l’incarico dell’assistenza hardware e software. Si tengono periodici incontri con i responsabili finanziari dei comuni limitrofi per un confronto sulle varie problematiche.
D5) Altre informazioni di carattere generale
1. Conseguimento di economie reali (rapporto da spese assegnate e impegnate relativamente a quelle aventi carattere non obbligatorio)
Il bilancio del Comune di Montese presenta spese quasi esclusivamente di carattere obbligatorio.
2. Insorgenza di debiti fuori bilancio (relativamente all’anno in esame) – per sentenze rinvenenti anni precedenti – indicazione di massima della problematica e delle cause che hanno determinato il debito ed il riconoscimento ….
Non sono emersi debiti fuori bilancio nel 2013.
3. Ricorsi da parte dell’utenza e analisi di massima delle cause
Non sono stati subiti ricorsi dall’utenza.
4. Riconoscimento di interessi di mora
Non sono stati liquidati interessi di mora.
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PARTE E)
Osservazioni e conclusioni compresa l’indicazione di eventuali esigenze gestionali del Settore e dei suggerimenti per consentire il
superamento delle stesse …
Le problematiche relative all’area riguardano l’aumento degli adempimenti che negli ultimi anni sono esplosi: talvolta gli stessi sono funzionali alla
realizzazione e al miglioramento della qualità del servizio mentre talaltra riguardano relazioni e statistiche e che tolgono tempo alla gestione effettiva
del bilancio.
Il mantenimento di molti servizi in gestione diretta al Comune di Montese ha inoltre posto problemi di complessivo carico di lavoro e impossibilità di
acquisizione della specializzazione necessaria per la gestione dei singoli settori. Ritengo essere estremamente rilevante quindi il problema dell’assetto
complessivo del Comune di Montese per cui lo scrivente difficilmente si potrà qualificare come esperto di tante materie diverse e settoriali (gestione del
personale, tributi, contabilità, controllo di gestione, tariffazione del servizio idrico integrato, tariffazione dei servizi socio assistenziali, disciplina
dell’accreditamento, etc.). I problemi evidenziati nel corso del 2012 sono rimasti per tutto il 2013, acuendosi e diventando sempre più evidenti.
Montese 10/09/2014
Il responsabile di servizio