ÅRSREDOVISNING 2013kommer Atos Medical AB och Nolato Medi-tec AB med vardera drygt 100 anställda. Arbetslösheten i åldersgruppen 16-64 år uppgick till 6,8 % i december 2013. Motsva-rande

www.horby.se

ÅRSREDOVISNING

2013

Invigning av Johan Falkmans konstverk i Hörbysalen, Kommunförvaltningen i maj 2013.

2

Innehållsförteckning

Inledning Kommunstyrelsens ordförande har ordet ........................................................................................................ 3 Organisationsöversikt .......................................................................................................................................... 4 Skattepengar .......................................................................................................................................................... 5 Fem år i sammandrag........................................................................................................................................... 6 Mandatfördelning i kommunfullmäktige .......................................................................................................... 6 Hörby 2013 ............................................................................................................................................................ 7

Förvaltningsberättelse ......................................................................................................................................... 9 Årets händelser i korthet ................................................................................................................................... 10 Politisk plattform ................................................................................................................................................ 11 Övergripand mål och mål för god ekonomisk hushållning ......................................................................... 15 Ekonomisk analys ............................................................................................................................................... 20 Personalredovisning ........................................................................................................................................... 26

Verksamhetsredovisning Kommunstyrelsen .............................................................................................................................................. 28 IT-avdelningen .................................................................................................................................................... 31 Revisionen ........................................................................................................................................................... 32 Byggnadsnämnden ............................................................................................................................................. 33 Barn- och utbildningsnämnden ........................................................................................................................ 36 Kultur- och fritidsnämnden .............................................................................................................................. 41 Socialnämnden .................................................................................................................................................... 46 Tekniska nämnden ............................................................................................................................................. 53 Tekniska nämnden VA ...................................................................................................................................... 58 Miljönämnden ..................................................................................................................................................... 63 Koncernen ........................................................................................................................................................... 66

Finansiella rapporter Kommunen Resultaträkning ................................................................................................................................................... 68 Kassaflödesanalys ............................................................................................................................................... 68 Balansräkning ...................................................................................................................................................... 69 Driftsredovisning ................................................................................................................................................ 70 Finansiering ......................................................................................................................................................... 71 Investeringar ........................................................................................................................................................ 72 Koncernern - sammanställd redovisning Resultaträkning ................................................................................................................................................... 74 Kassaflödesanalys ............................................................................................................................................... 74 Balansräkning ...................................................................................................................................................... 75 Revisionsberättelse Revisionsberättelse ............................................................................................................................................. 76 Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper ....................................................................................................................................... 78 Noter .................................................................................................................................................................... 79 Ordlista ............................................................................................................................................................... 83

3

I årsredovisningen summerar vi det som hänt i Hörby kommun under 2013. Kommunen har en bred verksamhet som ger stöd och hjälp till medborgarna i många olika situationer i livet. Infrastruktur och kommu-nikationer finns med bland ansvarsområdena, liksom utbilning, kultur och fritid. Parker och grönytor ska skötas, liksom de olika byggna-der kommunen äger eller ansvarar för. För att klara de ansvarsområdena kommunen har hand om tas kommunalskatten ut. Hörby är av tradition en kommun som ligger på en låg skattenivå jämfört med andra kommuner i Sverige. För 2013 redovisar kommunen ett överskott på 12,2 miljoner, eller 1,8 % av nettokostna-derna. Det positiva utfallet är mycket nära det

mål som brukar sättas upp för kommunerna, 2 %. Strävan är att försöka förbättra och utveckla kommunens verksamheter. För det har full-mäktige satt upp mål för både ekonomi och verksamhet. I årsredovisningen redovisas vilka mål vi lyckats nå, och även de mål vi inte lyckats nå. Jag vill på kommunens vägnar tacka alla som medverkat i att leverera all den verksamhet som Hörby kommun bedrivit under 2013. Lars Ahlkvist (M) Kommunstyrelsens ordförande

Kommunstyrelsens ordförande har ordet

4

HÖRBY KOMMUN

ORGANISATIONSÖVERSIKT

Kommunfullmäktige

Teknisk nämnd

Barn- och utbildningsnämnd

Revision

Kommunstyrelse Kommunledningsförvaltning

Hörby Bostäder AB 100 %

Hörby Kommuns Industrifastighetsbolag 99,8 %

MERAB 25 %

Kultur- och fritidsnämnd

Socialnämnd

Kultur-, fritid- och utbildningsförvaltning

Socialförvaltning

Byggnadsnämnd

Miljönämnd

Samhällsbyggnadsförvaltning

Överförmyndare

Valnämnd

Kraftringen AB 3,5 %

Kommunassurans Syd Försäkrings AB 1,09 %

5

Kommunens intäkter 60,1 % kommer från skatter 19,8 % kommer från stats- och utjämningsbidrag 20,1 % kommer från avgifter och ersättningar som kommunen får för den service som kommunen erbjuder

Hur fördelades skattepengarna?

Hörby kommuns verksamheter kostade 667,5 mkr under 2013. Kommunens intäkter kommer från kommunalskatten, statsbidrag och olika taxor och avgifter. Intäkterna ska finansiera de olika tjänster som kommunen tillhandahåller invånarna.

100 kr i skatt till kommunen fördelades under 2013 såhär:

40:03 kr Hälsa, vård och omsorg 33:73 kr Förskola, grundskola och särskola 10:86 kr Gymnasieskola inkl vuxenutbildning

4:83 kr Kultur och fritid inkl kulturskola 4:65 kr Kommunövergripande verksamhet 2:86 kr Teknisk verksamhet 1:78 kr Räddningstjänst 0:85 kr Plan och byggverksamhet 0:42 kr Miljö- och hälsoskydd

Kommunens intäkter och fördelning

20,1%

60,1%

19,8% Avgifter

Statsbidrag och utjämning

Skatter

6

2009 2010 2011 2012 2013

Antal invånare 31 december 14 762 14 840 14 901 14 958 14 917

Skattesats

Kommunal skattesats, kr 19,78 19,78 19,98 20,48 20,48

Total skattesats exkl. kyrkoavgift, kr 30,57 30,57 30,77 31,27 31,27

Ekonomiskt resultat

Årets resultat, tkr 10 761 2 533 -1 952 16 153 12 232

Verksamhetens nettokostnad, mkr 587,5 618,2 641,1 641,3 667,5

Skatteintäkter och statsbidrag, mkr 595,8 619,5 641,2 662,5 681,5

Nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag, %

98,6

99,8

100,0

96,8

97,9

Investeringar

Nettoinvesteringar, tkr 135 265 63 244 68 877 33 270 23 647

Årets avskrivningar, tkr 24 878 31 244 39 289 43 018 43 457

Självfinansieringsgrad 1 nettoinvesteringar, % 26,3 53,4 54,2 177,8 235,5

Låneskuld/Soliditet

Långfristig låneskuld, tkr 134 800 164 800 204 800 229 800 195 000

Låneskuld/invånare, kr 9 132 11 105 13 744 15 363 13 072

Soliditet exkl. pensionsskuld, % 57 58 53 52 55

Soliditet inkl. pensionsskuld, % 20 22 16 18 18

1 Självfinansieringsgrad beräknas som årets resultat och avskrivningar dividerat med nettoinvesteringar.

Parti 1995-1998 1999-2002 2003-2006 2007-2010 2011-2014

Moderata samlingspartiet 7 8 5 11 15

Centerpartiet 10 9 8 6 4

Folkpartiet liberalerna 2 3 4 3 2

Kristdemokraterna 2 3 2 2 1

Socialdemokraterna 12 11 12 9 8

Vänsterpartiet 0 0 1 0 1

Miljöpartiet de gröna 2 3 2 2 2

Hörbypartiet 0 4 4 2 0

Sveriges Pensionärers Intresseparti 0 0 3 4 3

Sverigedemokraterna 0 0 0 2 5

Sjöbopartiet 6 0 0 0 0

Summa mandat 41 41 41 41 41

Fem år i sammandrag

Mandatfördelning i kommunfullmäktige

7

Hörby 2013

Landshövdingen besökte Hörby Skånes landshövding Margareta Pålsson besökte Hörby den 25 januari. Bland annat presenterades och diskuterades Hörby kommuns näringslivsut-veckling, planfrågor samt avtal kring flyktingmot-tagande.

Uppåt för Hörbys skolor! Årets mätning visar att Hörbys skolor återigen gör en rejäl klättring i SKL:s ranking bland landets alla sko-lor. Från plats 166 till plats 92 bland alla Sveriges 290 kommuner. I rankingen för behörigheten till gymnasieskolan lig-ger Hörby på plats 26 i hela riket.

Succé för kulturkalaset! Hörby KulturKalas firade 10 år med ett sprakande kalas den 21 maj. Över 50 olika artister och band upp-trädde på de sex scenerna.

Nationaldagsfirande Nationaldagen firades den 6 juni vid hembygdsstugan med konferencier och allsångsledare Henrick Solera, Hörby Blåsorkester och Folkdansarna.

8

Askeröds brandkår 100 år Askeröds frivilliga brandkår firade 100-årsjubileum med öppet hus den 21 september. Besökarna fick titta och känna på räddningsutrustningen och brandmän-nen berättade om stationens verksamhet och historia.

1,1 miljon till unikt Hörbyprojekt Projektet Mithras är en insats för att hjälpa människor som utsatts för våld i nära relationer. Vi jobbar före-byggande, har ett aktivt kvinnofridsteam och nu ge-nom Mithras erbjuder vi även hjälp att gå vidare och kunna stå på egna ben och skapa sin egen framtid, säger Bahareh M Andersson.

Mittskåne Vatten Den 7 november undertecknade Hörbys kommunal-råd Lars Ahlkvist och Höörs kommunalråd Anna Palm ett samverkansavtal i vilket Hörby och Höör bildar Mittskåne Vatten. Verksamheten startar den 1 januari 2014.

Hörby kommuns Miljöpris Miljöpristagare Helena N Olofsson prisades för sitt arbetet med Högalids Kulturvandring i Skäpperöd. Björnligans förskola erhöll ett miljöstipendie för att kunna köpa in ”lådcyklar” som ska används för trans-port av barnen vid utflykter i omgivningen.

9

Verksamheten Socialnämnden redovisar ett större under-skott 2013 än föregående år. Under 2012 kunde ett trendbrott konstateras då netto-kostnaderna endast ökade med 0,9 % och underskottet minskade till 20,8 mkr från att ha varit 31,0 mkr 2011. Under 2013 ökade nettokostnaderna med hela 6,9 % vilket med-förde att underskottet återigen ökade till 30,8 mkr.

Underkottet har analyserats och de områ-den som uppvisar störst underskott jämfört med budget är kostnader för placeringar av barn, ungdomar och vuxna, försörjningsstöd samt hemtjänsten.

Kommunstyrelsen har, efter underskottets storlek blivit känt, omgående tillsatt en ar-betsgrupp bestående av kommunchef, eko-nomichef samt socialchef med uppdrag att tillsammans med berörda tjänstemän arbeta fram förslag och idéer med syfte att minska kostnadsnivån inom socialnämndens verk-samheter. Arbetet har högsta prioritet och är officiellt en kommunfråga med syfte att bringa verksamheternas kostnader i balans utifrån tillgängliga medel. Arbetsgruppen har kontaktat PwC i Stockholm för en oberoende kostnadsanalys av Hörbys kostnadsnivå i jämförelse med kommuner i riket som har motsvarande förutsättningar (demografiskt, socioekonomiskt m m).

Utifrån analysen kommer en handlingsplan att tas fram innehållande åtgärder för att bringa ner kostnadsnivån inom de områden som redovisar en alltför hög nivå jämfört med andra jämförbara kommuner.

Socialnämndens verksamheter kostade 258,1 mkr 2012. 2013 års nettokostnad upp-går till 274,2 mkr vilket är 30,8 mkr mer än fastställd budgetram.

Även för byggnadsnämnden har året präg-lats av ekonomisk obalans. Underskottet uppgår till 1,2 mkr. I kronor räknat är inte underskottet stort men i relation till nämn-

dens kommunbidragsram motsvarar under-skottet 26,1 %. De ökade kostnaderna avser konsult- och advokatkostnader främst för arbetet med översiktlig planering, men även bostadsanpassningsbidrag har bidragit till underskottet. Befolkning Under 2013 har Hörby kommun haft en vi-kande befolkningsutveckling. Antalet invå-nare uppgick till 14 917 personer den 31 de-cember 2013, vilket är en minskning med 41 invånare sedan 2012. Under 2013 föddes 179 barn och antal avlidna uppgick till 175 perso-ner. Det innebär ett födelseöverskott för kommunen med 4 personer.

Den genomsnittliga tillväxttakten under de senaste 10 åren har uppgått till 0,6 %, vilket motsvarar 87 personer per år.

Antalet födda har i genomsnitt uppgått till 156 barn de senaste 10 åren, lägst födelsetal var 129 barn under 2007.

Antal döda har i genomsnitt varit 160 per-soner per år de senaste 10 åren.

Kommunfullmäktige har fastställt ett över-gripande mål att befolkningen ska öka med 1 % per år. Målet har inte uppnåtts 2013.

Näringsliv och sysselsättning Hörby kommun är en utpendlarkommun, då 50 % (3 710 personer) av den förvärvsarbe-

Förvaltningsberättelse

10

tande befolkningen arbetar utanför kommu-nen. 1 802 personer pendlar in till kommu-nen. Antal arbetstillfällen i kommunen upp-går till ca 5 400. Störst arbetsgivare är Hörby kommun med ca 1 200 anställda, därefter kommer Atos Medical AB och Nolato Medi-tec AB med vardera drygt 100 anställda.

Arbetslösheten i åldersgruppen 16-64 år uppgick till 6,8 % i december 2013. Motsva-rande siffra för Skåne län var 10,8 % och för Riket 8,6 %.

I åldergruppen 18-24 år var 134 ungdomar arbetslösa. Det motsvarar 14,7 % av kom-munens ungdomar, jämfört med Skåne 21,2 % och Riket 17,2 %.

Årets händelser i korthet Översiktsplanering Arbetet med en ny översiktsplan har pågått under 2013. Översiktsplanen kommer att fastställas under 2014 enligt redovisad tids-plan. Bostäder och planering Kommunen har detaljplanerade och färdig-ställda tomter för både bostäder och industri-ändamål.

Hörbybostäder AB, som är kommunens helägda bostadsbolag, har undersökt möjlig-heten till nyproduktion i Ludvigsborg. Utvär-dering och eventuellt beslut kommer att ske under 2014. Återbetalning premier för AGS AFA försäkring beslutade att återbetala pre-mier för Avtalsgruppsjukförsäkring (AGS-KL) och Avgiftsbefrielseförsäkring för 2005 och 2006. Återbetalningen uppgick till 10 965 tkr. MittskåneVatten MittskåneVatten är en gemensam samver-kansnämnd mellan Hörby och Höör. Nämn-den ansvarar för de båda kommunernas VA-verksamhet. Syftet är i första hand att säker-ställa drift och kompetens inom verksam-hetsområdet. Samarbetet påbörjas formellt

den 1 januari 2014. Samverkansnämnden består av ledamöter från respektive kommun-styrelse.

11

Majoriteten har antagit en politisk plattform som är en plan för mandatperioden 2011-2014. Sam-manställningen syftar till att ge en sammantagen bild av måluppfyllelsen och beskriva de åtgärder som vidtagits för respektive mål.

Mål Måluppfyllelse Hörby kommun ska fortsätta att växa på ett hållbart sätt så att hela kommunen kan utvecklas

Arbetet med översiktsplan har fortsatt under 2013 och beräknas avslu-tas under 2014, liksom arbetet med tematiskt tillägg till översiktsplanen om vindkraft. Barnbokslut har införts.

Ökad medborgardialog genom kontinuerligt visionsarbete för Hörby kommun

Fullmäktige har inrättat två beredningsgrupper för att kunna genomföra ett kontinuerligt arbete med att utveckla Hörby Kommuns vision. Be-redningsgruppernas mandat förlängdes 2013 ut och utvärderas därefter. ”Vi vågar”-projektet syftar också till att utveckla och förankra visionen.

Ökad samverkan över kommun-gränserna

Hörby diskuterar flera samverkansprojekt inom Skåne Nordost och med grannkommunerna. Bl.a. lönehantering, utvidgning av UNIKOM och samarbete besöks- och turismnäring m.m. Gemensam telefonväxel och samarbete inom VA-verksamheten har införts under året.

Förstärka företagsservicen både för befintliga företag och nyeta-blerade

Kommunens näringslivsprogram har omarbetats och förtydligats och är nu föremål för årliga revisioner. Närheten till ESS/Max IV-projektet och samarbete inom besöks- och turismnäringen är viktiga inslag i närings-livsstrategin.

Fortsatt prioritet på planarbetet för byggfärdiga tomter och bostä-der för alla åldrar

Under året har två detaljplaner antagits, arbete och förberedelser pågår med ytterligare ett antal planområden.

Ett levande centrum med ökad torghandel med lokala produkter för en levande landsbygd

Försök med att utvidga torghandeln och aktiviteterna på Nya Torg ge-nomförs löpande.

Förbättrad arbetsmiljö i skolan och övrig kommunal verksamhet genom arbetsro och nolltolerans mot mobbing

Olika projekt mot mobbing drivs inom Kultur-, Fritids- och Utbildnings-förvaltningens ansvarsområde.

Höja kunskapsnivån i grund-skolan för att bli en av landets bästa skolkommuner

Barn- och Utbildningsnämnden har detta som ett av sina priorite-rade områden. Under 2013 förbättrades kunskapsresultaten ge-nerellt. Arbetet med Förstelärare och Matematiklyft har pågått under 2013 och fortsätter under 2014.

Politisk plattform

12

Mål Måluppfyllelse Fler vuxna och pedagoger i skolan och möjlighet till frukost för ele-ver i grundskolan

Möjlighet för frukost i grundskolan infördes på prov, men upphörde då försöket inte föll väl ut.

Ökad valfrihet för barnfamiljer, t.ex. genom utbyggt vårdnadsbi-drag

Hörby kommun har infört vårdnadsbidrag.

Bra förutsättningar för fritids- och kulturaktiviteter

Genom den satsning som genomförts under flera år på olika fritidsan-läggningar har förutsättningarna förbättrats. Under 2012 påbörjades en upprustning av Metropol, och en förändring av bidragssystemet för kulturföreningar genomfördes. Förberedelser för ett s.k. ”Kulturkvarter” har också påbörjats. Idrottsplatsens lokalbehov ses över och ombygg-nation har påbörjats.

Fortsätta kulturhusutredningen och lösa lokalfrågan för Kultursko-lan

Kulturskolan har beretts ytterligare lokalytor i Bollerup-huset. Arbetet med kulturhusutredningen fortsätter i form av diskussioner kring ett ”kulturkvarter”, för vilket en styr- och en arbetsgrupp har inrättats. Gruppen har arbetet under 2013 och beräknas lämna sin slutrapport under 2014.

Arbeta för en god trygghet i kommunen med öppen polisstat-ion

En öppen polisstation finns nu i kommunen, vilket enligt polisens trygg-hetsmätning har bidragit till att förbättra den upplevda tryggheten. Ambitionen är att genom bl.a. arbete med det kommunala Trygghetsrå-det fortsätta förbättra den upplevda tryggheten. Resultatet 2013 visar att så skett.

Fördjupat samarbete Barn- och utbildningsnämnd/ Socialnämnd

Samarbetet mellan Socialnämnd och Barn- och utbildningsnämnd har fortsatt under året.

Införa Lagen om Valfrihet i äldre-vård och äldreomsorg

Arbete med införande av Lagen om Valfrihet pågår i Socialförvaltningen på uppdrag av socialnämnden.

Utveckling av stöd till anhörig-vård

En kartläggning av hur många anhörigvårdare vi har idag samt vilket stöd som de önskar är gjord och slutredovisades under 2011. Det stöd som kan erbjudas är information om vad kommu-nen kan erbjuda, stödsamtal och avlösning i hemmet. Möjlighet finns också att får vägledning av vår anhörigkonsulent. Hem-tjänstinsatser, dagverksamhet och avlastning är också insatser som beviljas för att stödja anhöriga.

13

Mål Måluppfyllelse Utveckla Källhaga som demens-centrum, med ökat socialt inne-håll och ”Sinnenas trädgård”

Källhaga har under året arbetat med att förbättra den inre miljön med diverse målningsarbetet. Utvecklingen med ”Sinnenas trädgård” har p.g.a. ekonomiska skäl utvecklats i mindre omfattning. Ett ”lusthus” har däremot byggts efter önskemål från de boende. Nöjd Kund Index (NKI) har inte genomförts 2013, planeras till 2014. Handlingsplaner är klara och som implementerades under 2013 är i funktion och förändras löpande. Samverkan har skett med vuxenskolan kring projektets läskraft. Insatser har även skett med Röda Korset.

”Parboendegaranti” inom äldre-vården

Beslut har fattats och möjlighet till parboende kan när behov uppkom-mer beredas i vissa delar av verksamheten.

Fler platser i äldreboende, t.ex. servicelägenheter och trygghets-boende

Ändrade kriterier under 2011inom ett bostadsområde på Byggmästare-gatan gällande inflyttning vilket innebär att hyresgästerna ska ha daglig personlig omvårdnad eller daglig hemsjukvårdsinsats fortgår. Detta innebär att servicen med hjälp av hemtjänst och hemsjukvård blir kon-centrerad inom ett begränsat geografiskt område. Det har visat sig un-der året att behovet av ovan nämnda insatser har ökat och att de nya kriterierna för uthyrning har varit tillfredsställande, dock har klagomål inkommit vad avser olika grupper. Trygghetsboende kan vi för närva-rande inte erbjuda.

Under mandatperioden fullfölja den handikappolitiska planen för ”lätt avhjälpta hinder”

Anpassning av övergångsställen och nersänkning av kantsten i vägkors-ningar är åtgärder som genomförts. Ytterligare planering för tillgänglig-hetshöjande åtgärder sker. Förslag om att uppdatera tillgänglighetspla-nen har väckts i fullmäktige.

Driva arbetsmarknadsprojekt för att få arbetslösa i arbete i stället för bidragsberoende

Ett EU-projekt, RESA, har beviljats och pågår 2012-2013. I arbetet med Socialförvaltningens organisation ingick också ett uppdrag att se över hur kommunen arbetar med arbetsmarknadsfrågor. Ett övergripande organ med representanter ur Kommunstyrelse, Socialnämnd och Barn- och utbildningsnämnd har bildats. Arbetet har slutförts under 2013 och förslag lämnats. Under 2013 intensifierades förebyggande arbete med projekten HESTIA och Mithra, det sistnämnda med FINSAM-medel. Ar-betsförmedlingen startade ODEN-projektet med FINSAM-medel, för ungdomar i åldern 16-24 år. Under året förbereddes en uppföljning av DELTA-projektet.

Ökad miljömedvetenhet och låg klimatbelastning för kommunens verksamheter

Tjänsten som miljöstrateg har förlängts, för att arbeta med energieffek-tivisering och hållbarhet.

En hög andel närproducerad och ekologisk mat i kostverksamheten

Socialnämnden har fastställt mål för andelen närproducerad och ekolo-giskt mat i kostverksamheten. Som resultat har andelen närproducerad och ekologiskt mat höjts väsentligt i verksamheterna, i skolan till 30 % och i äldreomsorgen till 25 %.

14

Mål Måluppfyllelse Noga undersöka möjligheterna att etablera en Biogas-anläggning

Frågan drivs genom kontakter med olika energiföretag, samt inom ra-men för landsbygdsutveckling. Frågan om etablering av tankställe för fordonsgas är också under diskussion med olika aktörer.

Verka för ökad jämställdhet i kommunens nämnder och styrel-ser

Frågan beaktades vid nomineringsprocessen och kommer att aktuali-seras vid större fyllnadsval och i arbetet med den politiska organisation-en efter 2014 års val.

Fortsatt arbete för järnvägsdiago-nalen. E22 som motorväg i hela sin sträckning

Bevakas vid remissyttranden och i olika samverkansprojekt, bl. a. inom Skåne Nordost. Kommunikationsfrågorna har tagits upp i Regions Skånes arbete med Trafikinfrastrukturplan, och även i aktuella diskussioner kring investeringar på kort och lång sikt.

Återuppta förberedelsearbetet för Sydostleden

Frågan är aktualiserad i översiktsplanearbetet.

Se över och utveckla kommunikat-ioner och infrastruktur, bl.a. fler och tätare turer i kollektivtrafiken även mellan Hörby tätort och byarna och se över möjligheterna till ”ringlinjebuss”

Fler turer har tillkommit i närtrafiken och kompletteringstrafiken till Önneköp är ersatt med busslinje. Kommunen driver frågan om helgtrafik efter Skånetrafikens nedrustning, liksom frågan om kommungränsöver-skridande kompletteringstrafik.

Fortsatt utbyggnad av gång- och cykelvägar, i hela kommunen

Under 2013 har .0,3 km gång- och cykelväg anlagts.

Färdigställa Å-promenaden från Flustret till Rv13

Arbete pågår.

Kvalitetssäkra den kommunala administrationen

Arbete pågår kontinuerligt.

Ökad konkurrensutsättning av den kommunala verksamheten

I kommunen är ”utmaningsrätt” införd.

Ekonomi i balans

Balanskravet återställdes i bokslut 2012. För 2013 ligger resultatet nära målet för god ekonomisk hushållning, d.v.s. 2 % i överskott, trots social-nämndens stora underskott.

15

Kommunfullmäktige har fastställt övergri-pande mål och mål för god ekonomisk hus-hållning 2013-2015. Styrelsen och nämnderna har, med de övergripande målen som ut-gångspunkt, beslutat om verksamheternas kortsiktiga mål för 2013. Måluppfyllelsen värderas med indikatorer, grönt – målet är uppfyllt, gult – delvis uppfyllt, rött – ej upp-fyllts, grå – mätning har ej kunnat göras. Uppföljning av övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning Av de övergripande målen och mål för god ekonomisk hushållning har 54 % uppfyllts, 12 % delvis uppfyllts, 31 % ej uppfyllts och 4 % har inte kunnat genomföras/mätas.

Sammanfattningsvis är helhetsbedömningen att kommunen uppnått en god ekonomisk hushållning för 2013. Prioriterat område – Medborgare Beträffande målet ”Goda utbildningsresultat” konstateras att 94 % av eleverna i åk nio har behöriget för gymnasiestudier. Resultatet ligger klart över snittet för riket (87,5 %).

Arbetet med framtagande av ny översikts-plan 2013 har pågått under året. Översikts-planen kommer att fastställas under 2014. Tio e-tjänster har avropats och kommer i drift under 2014.

Ungdomsstyrelsen har haft uppstartsmöte med nya medlemmar, och möten/skriftliga överläggningar har hållits med politiska före-trädare. ”God folkhälsa” mätt i antal ohälso-dagar, ligger Hörby något över snittet för Skånes kommuner.

Enkät om kundbemötande har inte genom-förts, undersökningen planeras ske under 2014. Prioriterat område - Utveckling Två av målen inom utveckling har uppfyllts. Det ena målet avser åtgärder som underlättar

för pendlare och det andra avser lägre arbets-löshet med särskilt fokus på åldern 18-24 år. Målet om en befolkningsökning med 1 % per år har inte uppnåtts. Under året har befolk-ningen minskat med 41 personer. Vad gäller målet om antagna detaljplaner har inga detaljplaner antagits och målet är där-med inte uppfyllt.

2012 nådde Hörby sin hittills bästa place-ring i Svenskt Näringslivs ranking och ham-nade på plats 35. I årets ranking backade kommunen till plats 62. I den sammanlagda bedömningen om kommunens företagsklimat ger kommunens företag Hörby kommun betyget godkänt.

Gång- och cykelväg har anlagts vid Parkga-tan och målet är till viss del uppfyllt.

Antal hushåll som är i behov av försörj-ningsstöd har ökat jämfört med föregående år. Den främsta orsaken är att allt fler indivi-der faller utanför reglerna för ersättning från försäkringskassan respektive arbetslöshets-kassan. En särskild analys kommer att ge-nomföras för att undersöka utbetalningar av försörjningsstödet inom myndighetsenheten. Prioriterat område – Medarbetare Uppföljning av ofrivillig deltidsarbetslöshet sker kontinuerligt via arbetsledare istället för via enkät.

Sjukfrånvaron har ökat och uppgick till 5,31 % (5,22 %). Målet är en sjukfrånvaro lägre än 4.5 %.

Kontinuerlig ledarskaps- och kompetensut-veckling bl.a. i chefsgruppen (30-gruppen) och, genom deltagande i Framtidens ledare; SKNO.

Information och uppföljning av värdegrun-den samt hälsoundersökningar har genom-förts enligt plan.

Övergripande mål och mål för god ekono-misk hushållning 2013-2015

16

Prioriterat område - Ekonomi Fem av sju mål har uppnåtts för perioden. Dessa avser budget ska hållas, avkastning på finansiella tillgångar, avsättning för pensions-skuld, minskning av låneskulden, samt mins-kad energiförbrukning.

Nya lokala miljömål kommer inte att fast-ställas förrän Översiktplanen är klar, vilket beräknas ske 2014.

Prioriterade om-råden

Mål Styrtal Kommentar

Medborgare Boende Utbildning Medborgarservice

Levande lands-bygd och stärka Hörby som han-delsort

Översyn/aktualisera översikts-plan för att underlätta byggnat-ion och utveckla kommunikat-ioner (vägar/GC-vägar/kollektivtrafik) i hela kommunen

Arbete pågår med översiktsplan 2013, beräknas fastställas 2014

Goda utbildnings-resultat i de äm-nen som ger be-hörighet för gym-nasiestudier

Utbildningsresultaten ska vara högre än riksgenomsnittet - nationell statistik

Hörby ca 94 % Rikssnitt 87,5 %

Utveckla medbor-gar-dialogen, ungdomsdialogen och kundbemö-tandet

Tre nya e-tjänster per år Dialog mellan ungdomsstyrel-sen och den politiska ledning-en minst 4 ggr/år Enkät om kundbemötande (medborgare/förvaltning)

Arbete pågår. 10 e-tjänster har av-ropats. Uppstartsmöte med nya ung-domsstyrelsen och fyra mö-ten/skriftliga över-läggningar med politiska företrä-dare Har ej genomförts

Nöjda och trygga medborgare

Trygghetsmätningar – upplevd trygghet ska öka

I polisens trygg-hetsmätning har oron att utsättas för brott minskat, otryggheten i stort är oförändrad

God folkhälsa

Antal ohälsodagar ska vara färre jämfört med snittet för Skånes kommuner

Kvinnor 40 (38) Skåne 34 (35) Män 27 (27) Skåne 23 (25) Inom () – fg år

17



Utveckling Bra boende Näringsliv Tillväxt

Hörby ska vara en expansiv och attrak-tiv kommun med positiv befolknings-utveckling

Befolkningen ska öka med minst 1 % per år Antal antagna detaljplaner ska omfatta nyproduktion av 50-100 lägenheter/villor samt byggklara tomter för näringslivet

14 917 invånare, en minskning med 41 personer sedan årsskiftet Inga detaljplaner har antagits

Den goda företagar-andan ska utvecklas för att utöka antalet arbetstillfällen och kommunen ska un-derlätta för företags-etablering

Hörby ska placera sig bland de 50 bästa kommunerna i Svenskt Näringslivs årliga ranking av det lokala före-tagsklimatet

Placering 62 i årets ranking

Förbättrad infra-struktur

Minst 5 km nya gång- och cykelvägar inom planperi-oden (2013-2015) i sam-verkan med vägverket Beakta åtgärder som un-derlättar för pendlare (ex snabbussar)

0,3 km GC-väg har anlagts Nya busskurer vid hållplatser utmed E22. Ombyggd busstation med fler pendlarparke-ringar

Förbättrad arbets-marknad och aktivt arbete för att minska arbetslösheten

Lägre arbetslöshet med särskilt fokus på ålder 18-24 år Färre personer i behov av försörjningsstöd

Minskat med 0,9 procentenheter jmf med dec 2012 Ökning med 28 hushåll i genom-snitt/månad jäm-fört med 2012

18



Medarbetare Friska och nöjda medarbetare

Ökad delaktighet och ansvarstagande Utveckling ledarskap

Genomföra kontinuerlig ledarskaps- och kompe-tensutveckling Värdegrunden – inform-ation och uppföljning

Sex deltagare i Framtidens ledare, Chefsgruppen (30-gruppen) utveckling ledarskapet Genomfört på bl.a. arbetsplats- och avdelningsmöten

God hälsa och hög arbetstillfredsställelse

Sjukfrånvaro lägre än 4,5 % Minst 150 hälsounder-sökningar genomförs per år

Uppgår till 5,31 % 150 hälsoundersök-ningar har gjorts

Åtgärder mot ofrivillig deltidsanställning görs kontinuerligt

Uppföljning genom enkät om ofrivillig deltidsar-betslöshet

Kontinuerlig upp-följning sker via arbetsledare

Ekonomi God ekonomisk hushållning Hållbar utveckl-ing och klimat-hänsyn

Kommunens skattein-täkter och generella statsbidrag i förhål-lande till verksamhet-ernas nettokostnad ska ge minst 2 % i över-skott

Minst 2 % i resultat av skatteintäkter och gene-rella statsbidrag Budget ska hållas (minst nollresultat)

Årets överskott uppgår till 1,8 % Avvikelse 12,2 mkr

Effektiv förvaltning av kommunens tillgångar

Finansiella tillgångar (avsättningar) ska ge en avkastning på 4 % eller mer, nominellt Belopp motsvarande minst 2 % av pensions-skulden ska avsättas årligen (5,5 mkr) Kommunens låneskuld bör minska till ca 200 mkr under planperioden

363 tkr har erhållits i utdelning, motsva-rar 4,7 % i avkast-ning Avsatt 8,0 mkr 34,8 mkr har amor-terats, låneskuld uppgår till 195 tkr

19



Ekonomi Forts.

Lokala miljömål som bygger på de nationella och regionala målen

Nya aktuella lokala mil-jömål ska fastställas av fullmäktige

Arbete pågår, bes-lutas 2014 i avvak-tan ÖP

Kommunens energi-förbrukning ska minska, vid nybyggnat-ion ska energisnåla byggnader eftersträvas

Energiförbrukningen ska minska med 1 % årligen rensat för volymföränd-ringar

Förbrukningen har minskat

20

Sverige är ett av världens mest exportbero-ende länder och nationens ekonomiska till-växt är därför i hög grad beroende av den globala tillväxten. För Sverige är de Nordiska länderna tillsammans med Tyskland, USA och Storbritannien de viktigaste handelspart-nerna. Länderna i Asien, Sydamerika och Afrika bedöms öka i betydelse de kommande åren. Den pågående skuldkrisen i Europa, sedan 2008, påverkar de svenska kommuner-nas ekonomi indirekt. Sveriges exportin-komster är beroende på hur tillväxten och efterfrågan utvecklas i Europa/världen. Ju mer Sverige kan exportera desto bättre ut-vecklas svensk industri och antalet arbetade timmar ökar. Med ökat antal arbetade timmar ökar de kommunala skatteintäkterna och arbetslösheten bedöms/bör då minska. För Sveriges del har det hittills gått bra jämfört med många andra länder inom EU och det beror till stor del på Sveriges exponering mot de Nordeuropeiska länderna som klarat skuldkrisen bättre.

Två problemområden har under året upp-märksammats av nationalekonomer. Det ena problemet är Sveriges höga arbetslöshet i allmänhet och ungdomsarbetslösheten i syn-nerhet. Över 400 000 människor i arbetsför ålder står utanför arbetsmarknaden. Sam-hällets kostnad med så många människor utanför den reguljära arbetsmarknaden är mycket hög. Arbetsförmedlingen pekar bl.a. på att matchningen mellan lediga arbeten och kompetensen hos arbetssökanden inte funge-rar tillfredsställande. En lösning som upp-märksammats av både regering, opposition och media är bedömningen att ett stort antal ungdomar kan komma in på arbetsmark-naden genom t.ex. lärlingsplatser.

Det andra problemet är de Svenska hushål-lens låneskuld som är en av de högsta i värl-den. I samband med den ekonomiska krisen har räntan varit mycket låg. Detta har med-fört att alltfler hushåll skuldsatt sig för bo-stadsköp och konsumtion. Hushållens spa-

rande har dock de senaste åren ökat vilket till viss del balanserar den höga skuldsättningen.

I likhet med 2012 har Hörby kommun kämpat med ett stort underskott 2013 inom Socialnämnden. Året har präglats av förslag till besparingar, genomförande av sparåtgär-der och ett stort antal möten med både poli-tiker och tjänstemän.

Kommunstyrelsen och kommunledningen konstaterar att underskottet är en kommun-angelägenhet och har getts högsta prioritet att komma tillrätta med. Kostnadsnivån behöver minska inte bara för nämndens ekonomiska balans utan för kommunen som helhet då underskottets storlek påverkar kommunens samtliga verksamheter. Årets resultat Kommunen redovisar ett resultat på 12,2 mkr, vilket är 6,0 mkr bättre än budgete-rat. I resultatet ingår återbetalning av inbe-talda premier för åren 2005 och 2006 avse-ende AFA-försäkringar med 11,0 mkr. Reali-sationsvinst har under året uppgått till 1,1 mkr.

Kommunfullmäktige beslutade i april om kommunbidragsförstärkning till barn- och utbildningsnämnden på 2,5 mkr, vilket mins-kade årets budgeterade resultat till 6,2 mkr.

Årets resultat i Hörby kommun 2009-2013

Budgetavvikelser Nämndernas kommunbidragsramar har juste-rats under året för löneöversyn 2013, kapital-kostnadskompensation samt beslutade till-

Ekonomisk analys

21

äggsanslag av kommunfullmäktige och kom-munstyrelsen.

Underskott redovisas av socialnämnden -30,8 mkr och byggnadsnämnden -1,2 mkr.

Större överskott redovisas av kommunsty-relsen, IT-avdelningen och tekniska nämn-den.

Socialnämndens underskott hänförs till tre huvudområden: institutionsplaceringar, för-sörjningsstöd samt inom hemtjänsten och särskilt boende.

Byggnadsnämnden redovisar en ökning av konsultkostnader för främst arbetet med översiktsplanen men även ökade bostadsan-passningsbidrag.

Kommunstyrelsens resultat beror bl.a. på intäkter för markförsäljning samt skogsav-verkning.

IT-avdelningens överskott kan hänföras till lägre licenskostnader, färre konsultinsatser och lägre personalkostnader. Balanskravsavstämning Enligt balanskravet ska kommunens intäkter överstiga kostnaderna för att säkerställa god ekonomisk hushållning. Ett eventuellt under-skott enligt balanskravet ska återställas inom de kommande tre budgetåren. Balanskravsavstämning

Ingående resultat att återställa 0,0 mkr Årets resultat enligt resultaträkning 12,2 mkr - Avgår realisationsvinst 1,1 mkr Justerat resultat, balanskrav 11,1 mkr

Realisationsvinster som inte avser den lö-pande verksamheten ska enligt regelverket avräknas mot balanskravet.

I enlighet med beslutat regelverk 2013 kan därmed avsättning till RUR, resultatutjäm-ningsreserv, göras med 4 574 tkr. Kommun-fullmäktige beslutar om avsättning till RUR i samband med årsredovisningens faststäl-lande.

Finansiella mål Kommunfullmäktige beslutade i budget 2013 om två finansiella mål för god ekonomisk hushållning.

Målet att kommunens skatteintäkter och generella statsbidrag i förhållande till verk-samheternas nettokostnad ska ge minst 2 % i överskott har nästan uppnåtts under året. För 2013 uppgår överskottet till 1,8 %.

Effektiv förvaltning av kommunens till-gångar mäts genom avkastning på finansiella tillgångar, avsättning till pensionsskuld och storleken på kommunens låneskuld. Samtliga mål har uppnåtts under året.

Kommunfullmäktige har i Övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning beslutat om ytterligare två mål inom området Ekonomi. Måluppfyllelsen redovisas i Över-gripande mål och mål för god ekonomisk hushållning se sid 15-19. Finansiell profil för Hörby kommun Vad är den finansiella profilen? Den finansiella profilen är en analys om var Hörby kommun befinner sig finansiellt och hur kommunen har utvecklats i förhållande till övriga 32 kommuner i Skåne län de sen-aste tre åren.

Utgångspunkten för den finansiella analysen är dels åtta finansiella nyckeltal, dels fyra per-spektiv som är viktiga när kommunens eko-nomi analyseras. De fyra perspektiven är långsiktig handlingsberedskap, kortsiktig handlingsberedskap, riskförhållande samt kontroll över den finansiella utvecklingen. De finansiella nyckeltalen betygssätts enligt en skala 1-5, där 5 är högsta betyg.

22

Finansiella nyckeltal under 2010–2012 Resultat före extraordinära poster Hörby kommun redovisade ett förstärkt re-sultat mellan 2010 och 2012 med 2,2 procen-tenheter från 0,3 % till 2,5 %. Motsvarande genomsnittliga förändring för kommunerna i Skåne var en försvagning med 1,7 procen-tenheter från 3,8 % till 2,1 %. Slutsatsen av ovanstående är att Hörby uppvisade både en starkare resultatutveckling mellan 2010 och 2012 och ett starkare ”resultat före extraordi-nära poster i förhållande till verksamhetens bruttokostnader” under 2012 jämfört med snittet i länet. Under 2010 och 2011 hade dock kommunen en svagare resultatnivå än genomsnittet. Kommunen hade under 2012 det 12:e starkaste resultatet i länet.

Hörby kommun redovisar de tre senaste åren ett genomsnittligt resultat per år på 0,9

%. Utfallet når inte upp till en god ekono-misk hushållning. Investeringar Hörby kommuns investeringsvolym i relation till verksamhetens nettokostnader under 2010 till 2012 var något högre än genomsnittet i länet. Kommunen investerade i genomsnitt 10,3% av nettokostnader under perioden.

Genomsnittsvärdet för länet uppgick till 9,3 %.

Soliditet inkl. pensionsavsättningar och löneskatt inom linjen Soliditeten är ett mått på kommunens lång-siktiga finansiella handlingsutrymme. Hörby kommun hade 2012 en soliditet som var lägre än genomsnittet i länet. Soliditeten inklusive samtliga pensionsförpliktelser och särskild löneskatt uppgick till 18 % för Hörby kom-mun. Kassalikviditet Kassalikviditeten är ett mått på kommunens kortsiktiga handlingsberedskap. En oföränd-rad eller ökande kassalikviditet i kombination med en oförändrad eller förbättrad soliditet är ett tecken på att kommunens totala finan-siella handlingsutrymme har stärkts.

Mellan åren 2010 och 2012 förstärktes Hörbys kassalikviditet med 56 procentenhet-er från 45 % till 101 %. Hörbys kassalikvidi-tet är stark ur ett riskperspektiv, detta innebär att kommunen klarar av att finansiera ovän-tade finansiella utgifter på kort sikt utan att behöva låna och detta är en styrka som är viktig för kommunen. Kostnads- och intäktsutveckling Kommunens ekonomiska utveckling beror på hur kostnaderna utvecklas i förhållande till intäkterna. För att uppnå god ekonomisk hushållning ska inte verksamhetskostnaderna öka snabbare än skatteintäkter och generella statsbidrag.

23

Under 2013 ökade verksamhetens nettokost-nad med 4,1 % och skatteintäkter och gene-rella statsbidrag med 2,9 %. För att nå en var-aktig ekonomisk balans behöver kostnadsnivån öka i lägre takt än skatteintäkter och statsbidrag. Finansnetto Finansnettot, finansiella intäkter minus finan-siella kostnader, uppgick till -1,8 mkr, vilket är 1,5 mkr bättre än budgeterat. Överskottet beror på lägre låneräntor under året och av-kastning på placeringar. Genomsnittlig kost-nadsränta noteras till 2,94 %.

Borgensavgift på 0,25 % har tagits ut av Hörbybostäder AB och Hörby kommuns Industrifastighets AB. Borgensavgift enligt kommunfullmäktiges beslut § 68/120423 har tagits ut av MERAB med 0,4 %. Borgensavgifter 2012 2013

tkr

Hörbybostäder AB 436 412

Hörby kommuns Industrifastig-hets AB

516

590

MERAB 36 36

Summa 988 1 038

Pensionsmedel och pensionsförpliktelser Hörby kommuns pensionsåtaganden redovi-sas efter kommunallagens krav enligt s.k. blandmodellen. Det innebär att en mindre del redovisas som avsättning i balansräkningen och en större del som en ansvarsförbindelse utanför balansräkningen.

Kommunens pensionsåtagande uppgår till 294,1 mkr. RIPS-räntan sänktes 2013 vilket ökade kommunens pensionsåtagande med 21,1 mkr. Ansvarsförbindelsen avser pens-

ioner som intjänats fram till 1998 och uppgår till 288,6 mkr. Hörby kommuns avsättning för att delfinansiera personalens pension uppgår till 5,5 mkr, se not 12 och 17.

Kommunen har via KPA (Kommunernas Pensionsanstalt) försäkrat förmånsbestämd ålderspension. Den finansiella risken för de medel som är avsatta för pension delas mel-lan kommunen och försäkringsbolaget. Yt-terst står dock kommunen risken för vär-desäkring och för konsekvenserna av änd-ringar i kollektivavtalet.

Utöver ovanstående 5,5 mkr har kommunen gjort avsättningar till kommande pensionsut-betalningar motsvarande drygt 23 mkr i bok-fört värde. Kommunens pensionsplaceringar i värdepapper uppgår till 7,7 mkr i bokfört värde och 9,6 mkr i marknadsvärde 2013-12-31. Utdelning på aktier i depå har under året uppgått till 362,8 tkr, vilket motsvarar en avkastning på 4,7 %. Målet för effektiv för-valtning av kommunens tillgångar innebär en nominell avkastning på 4 % eller mer.

Pensioner inkl. särskild löneskatt (tkr)

2012 2013 För-ändring

Pensionsavsättning 5 472 5 485 13

Ansvarsförbindelse 269 735 288 617 18 882

Finansiella placeringar avs. pensionsmedel (mkr) -bokfört värde -marknadsvärde

14 475 15 275

23 070 24 948

8 595 9 673

Återlånade medel 260 732 271 032 10 300

Värdepapper bokfört värde 2013-12-31

Aktier i depå 7,7 mkr

Likvida medel i depåkonto 13,4 mkr

Obligationer Volvofinans AB 1,0 mkr

Obligation Leaseplan Corporation NV 1,0 mkr

Summa 23,1 mkr

Värdepapper marknadsvärde 2013-12-31

Aktier i depå 9,6 mkr

Likvida medel i depåkonto 13,4 mkr

Obligationer Volvofinans AB 1,0 mkr

Obligation Leaseplan Corporation NV 1,0 mkr

Summa 25,0 mkr

24

Likviditet och långfristig låneskuld Likviditeten har ökat med 11,9 mkr och upp-gick till 64,5 mkr (52,6 mkr)vid årets slut. Under året har 34,8 mkr amorterats på lånes-kulden som därmed uppgår till 195,0 mkr. Säkringsdokumentation Kommunen har åtta löpande swap-kontrakt på totalt 165 mkr. Kontrakten gör att kom-munens genomsnittliga räntebindning uppgår till 6,6 år. Total genomsnittlig ränta inklusive låneskuld och ränteswapar är 2,94 %. Teck-nade swap-kontrakt säkrar kommunens lå-neskuld på 195 mkr (uppdelad på fyra kredi-ter). Soliditet Soliditet är ett mått på kommunens ekono-miska styrka och anger eget kapital i procent av totala tillgångar. Kommunens soliditet är 55,3 % exkl. pensionsförpliktelser avseende intjänade pensionsförmåner före 1998 som redovisas inom linjen.

Soliditet Bokslut 2011

Bokslut 2012

Bokslut 2013

Exkl. pensionsskuld 52,6 % 52,4 % 55,3 %

Inkl pensionsskuld 16,4 % 17,9 % 17,6 %

Borgensåtaganden Borgensåtaganden uppgår till 407,3 mkr. Kommunen har borgensåtaganden för de kommunala bolagen; Hörbybostäder AB, Hörby kommuns Industrifastighetsbolag AB, Mellanskånes Renhållnings AB och Lunds kommun.

Kommunen har ingått en solidarisk borgen för Kommuninvest i Sverige AB, 278 kom-muner är medlemmar och samtliga har ingått likalydande borgensförbindelse. 2013-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 269,4 mdkr och totala till-gångar till 271,3 mdkr. Hörby kommuns an-del uppgick till 617,7 mkr respektive 622,0 mkr.

Investeringar Årets nettoinvesteringar uppgick till 23,6 mkr. För nya investeringsprojekt har kom-munstyrelsens arbetsutskott beslutat om igångsättningstillstånd.

Större investeringsprojekt har varit anläg-gande av bro vid Hörbyåns utlopp vid Ring-sjöstrand, ombyggnation Frostaskolan etapp 1, mottagningskök Hagadal och ombyggnat-ion av Önneköps reningsverk.

Diagram: Nettoinvesteringar 2009-2013

Återstående anslag för pågående investe-ringsprojekt begärs att överföras till 2014 för färdigställande enligt följande:

0,0

20,0

40,0

60,0

80,0

100,0

120,0

140,0

160,0

2009 2010 2011 2012 2013

mkr

Investeringar

Investeringsprojekt Belopp

Exploatering Norra Industriparken 1 303 tkr

Beläggningsarbeten GC-väg/motlut 625 tkr

Projektering/ombyggnad Parkgatan 300 tkr

Kvarnängen gata, dagvatten 195 tkr

Frostaskolans ombyggnad 9 826 tkr

Nybyggnation omklädningsrum Hörby IP 7 150 tkr

Hörby Vattenverk, renovering 1 030 tkr

Utredning och ombyggnad vakuumsyste-met, Strandvägen-Tappavittsvägen

499 tkr

Summa 20 928 tkr

25

Känslighetsanalys Kommunens ekonomi påverkas av olika fak-torer. Effekten av förändringar i några av de viktigaste faktorerna redovisas nedan.

Faktor Effekt

1 kr höjning av kommunalskatten 25,2 mkr

1 % förändring av skatteintäkter 5,2 mkr

1 % förändring av statsbidrag 1,7 mkr

1 % löneökning inkl personalomkostnad 4,3 mkr

1 % ökning av räntenivå 2,1 mkr

1 % avvikelse i driftsbudgeten 6,7 mkr

Intern kontroll Den interna kontrollen innebär att insatser görs för att säkerställa att kommunens medel används på ett ändamålsenligt sätt samt att säkerställa rutiner för att förhindra felaktig-heter eller oegentligheter.

Kommunstyrelsen har det övergripande an-svaret att det finns en god intern kontroll. Nämnder och styrelse har ansvar för den interna kontrollen inom respektive verksam-heterområde.

Nämnder och styrelse fastställer årligen en plan för vad som ska granskas. Gransknings-planen och resultatet av denna återrapporte-ras till nämnden, kommunstyrelsen och revis-ionen.

Sammanfattningsvis har alla nämnder och styrelser antagit interna kontrollplaner för 2013. Återrapportering har skett till kom-munstyrelsen i februari 2014. Kommunstyrel-sen uppdrog till nämnderna/förvaltningarna att redovisa vilka förbättringar som gjorts i respektive verksamhet med anledning av den interna kontrollen 2013.

26

Redovisningen omfattar uppgifter om kom-munens egen personal. Anställda Den 31 december 2013 var 977 personer tillsvidareanställda i Hörby kommun, vilket motsvarar ca 886 årsarbetare. Tillsvidarean-ställd personal har minskat med 7 personer sedan 2012. Andelen heltidsanställningar är 0,6 procentenheter högre än 2012.

Personalomsättningen har varit låg under 2013, 124 personer har nyanställts och 131 personer har avslutat sin anställning i kom-munen.

21 anställda gått i pension under 2013. Un-

der 2014-2017 förväntas 143 personer att gå i pension vid 65 års ålder, främst inom kultur-, fritids- och utbildningsförvaltningen samt socialförvaltningen.

Diagram: Anställdas åldersfördelning 2012-2013

Personalkostnader Personalkostnader exklusive pensioner upp-gick till 429,2 mkr, vilket är en ökning med 3,9 % (16,3 mkr) jämfört med 2012. Ökning-en beror på löneöversyn under året och ök-ning av lön till timanställda med 30,8 %, vil-ket motsvarar 6,6 mkr inklusive arbetsgivar-avgifter.

Pensionskostnaderna har minskat med 1,7 mkr. För intjänandeåret 2013 uppgick avgifter för pensionsavtal KAP-KL till 15,1 mkr, till detta tillkommer särskild lö-neskatt på pensionskostnader med 24,26 %, (ca 3,7 mkr).

Under 2013 betalades 3,6 mkr i premier för tjänstepensionsförsäkring inklusive särskild löneskatt.

Pensionsutbetalningarna uppgick till 12,4 mkr, inklusive särskild löneskatt, till to-talt pensionstagare.

0

5

10

15

20

25

30

35

40

2014 2015 2016 2017 2018

Pensionsavgångar 2014-2017

0

50

100

150

200

250

300

350

400

-19 år 20-29 år 30-39 år 40-49 år 50-59 år 60 år -

Anställdas åldersfördelning

2012

2013

Personal 2011 2012 2013

Antal tillsvidareanställda 998 984 977

Antal årsarbetare 888 886 886

Andel heltidsanställda (%) 59,7 61,2 61,8

Personalomsättning tillsvidare-anställda (%)

15,3

17,0

13,4

Antal pensionsavgångar 27 30 21

Personalkostnader mkr

2011 2012 2013

Löner m.m. 316,0 316,7 334,1

Arbetsgivaravgifter 93,6 93,4 97,9

Retroaktiva löner 2012 som utbetalts i januari 2013 inkl arbetsgivaravgifter

2,8

-2,8

Delsumma 409,6 412,9 429,2

Pensioner 33,6 36,8 35,1

Summa 443,8 447,0 467,1

Personalredovisning

27

Löneöversyn 2013 Revisionsförhandlingarna kunde genomföras och avslutas under året för samtliga organi-sationer. De genomsnittliga löneökningarna för 2013 blev 2,63 %. Ledarutveckling Under 2013 har ledarutvecklingsprogrammet omfattat bl.a. träning i ”Det svara samtalet, ett mycket uppskattat inslag. Vårt deltagande i ”Framtidens ledare”, ett samarbete inom SkåneNordost, fortsatte under 2013 med två nya deltagare. Framti-dens ledare är en intern utbildning som ett led i att utveckla medarbetare för framtida ledaruppdrag. Lönekartläggning Årets lönekartläggning visar att det generellt förs en jämställd lönepolitisk utveckling i Hörby kommun. Friska medarbetare – framtidens utma-ning Sjukfrånvaron i förhållande till ordinarie ar-betstid under 2013 uppgick till 5,31 % (5,22 %) för samtliga anställda. Långtidssjuk-skrivning har minskat till 40,83 % (41,85 %).

Målet för den totala sjukfrånvaron i kom-munen för 2013 var att den ska vara lägre än 4, 5 % av den sammanlagda totala arbetsti-den.

Vid uppföljning av sjukfrånvaron i kom-munen har trenden de senaste åren varit att sjukfrånvaron sjunkit fram till år 2011 då sjukfrånvaron var 4,71 %. Under 2013 har sjukfrånvaron ökat igen till 5,31 %.

Vid jämförelse av sjukfrånvaron mellan olika yrkeskategorier 2013 står gruppen barnskötare för den största ökningen av sjuk-frånvaron under 2013 jämfört med år 2012. Sjukfrånvaron för barnskötare uppgick 2013 till 5,58 % jämfört med 2012 då motsvarande siffra var 3,33 %. Ökningen beror till stor del på att långtidssjukskrivningar över 60 dagar har ökat under året bland barnskötarna.

För gruppen lärare har sjukfrånvaron för 2013 minskat något sedan 2012, från 6,24 % till 5,47 % år 2013.

Fortfarande har gruppen undersköterskor den högsta sjukfrånvaron, 8,19 % år 2013, men trenden är att sjukfrånvaron i stort sett varit oförändrad de senaste åren för denna grupp.

För yrkesgruppen kökspersonal har sjuk-frånvaron minskat mellan 2012 och 2013 och ligger nu under 5 %. Sjukfrånvaron för städ-personal har minskat ända ner till 2,86 % år 2013 (3,69 % år 2012).

Under 2013 genomfördes 150 hälsoanalyser riktade till personal inom de förvaltningar som tidigare ej erbjudits hälsoanalyser. Syftet med hälsoanalyserna är att förebygga ohälsa och sjukdom samtidigt som en kartläggning av arbetsmiljön på arbetsplatsen görs och återkopplas till verksamhetsansvariga. Hälso-analyserna görs av företagshälsovården Häl-soringen efter beställning av prioriterade grupper från personalkontoret.

Hörby kommun erbjuder sina anställda ett årligt bidrag till motions- och friskvårdsakti-vitet utanför ordinarie arbetstid. Under 2013 har 476 anställda ansökt och erhållit frisk-vårdsbidrag. Friskvårdsbidraget uppgår för närvarande till högst 750 kr/anställd och år.

Sjukfrånvaro i förhål-lande till ordinarie ar-betstid

2011 2012 2013

Total sjukfrånvarotid

4,7 %

5,2 %

5,3 %

Långtidssjukskrivning >60 dagar 34,8 % 41,9 % 40,8 %

Total sjukfrånvarotid kvinnor 5,1 % 5,9 % 5,7 %

Total sjukfrånvarotid män 2,7 % 2,5 % 3,6 %

Sjukfrånvaro i ålders-gruppen 29 år eller yngre 3,0 % 2,2 % 2,7 %

Sjukfrånvaro i åldergrup-pen 30-49 år 4,8 % 5,5 % 5,3 %

Sjukfrånvaro i ålders-gruppen 50 år eller äldre 5,0 % 5,7 % 6,0 %

28

Lars Ahlkvist (M), ordförande

Johan Eriksson, kommunchef

Verksamhet Kommunens ledande politiska förvalt-

ningsorgan

Kommunövergripande administration

Näringsliv

Turism

Kompletteringstrafik

Mark- och lokalfrågor

Årets händelser Mittskåne Vatten är en gemensam samver-kansnämnd mellan Hörby och Höör. Nämn-den ansvarar för de båda kommunernas VA-verksamhet. Syftet är i första hand att säker-ställa drift- och kompetens inom verksam-hetsområdet. Samarbetet påbörjas formellt den 1 januari 2014. Samverkansnämnden består av ledamöter från respektive kommun-styrelse.

Arbetet med framtagande av ny översikts-plan 2013 har pågått under året. Översikts-planen kommer att fastställas under 2014 enligt redovisad tidsplan.

Ett nytt arbetsnät (intranät) för kommunens anställda har tagits fram och kommer att tas i drift under våren 2014.

Kommunstyrelsens ledamöter har erhållit iPads vilket kommer att resultera i att hand-lingar kring sammanträden enbart är tillgäng-liga i elektronisk form.

Under året har ny kommunchef rekryterats och Johan Eriksson började i kommunen den 1 september.

Årets resultat Kommunstyrelsen redovisar ett resultat på 3,1 mkr, varav 0,9 mkr avser realisationsvinst vid fastighetsförsäljning (tomtmark). Driftanalys Det positiva resultatet beror på intäkter från markförsäljning samt skogsavverkning mot-svarande 1,4 mkr. Under året har kostnaderna varit lägre än budget enligt följande;

- outnyttjat driftbidrag till projektet Hestia (Ungdomars levnadsvanor) 0,4 mkr,

- personalkostnad då ekonomichefen till-förordnades som kommunchef mellan ja-nuari – augusti. Lägre kostnad 0,5 mkr.

- politisk verksamhet 0,3 mkr. Kostnad för överförmyndarverksamheten har överstigit budget med 0,1 mkr. Investeringsanalys Kommunstyrelsens investeringsbudget upp-gick till 14,7 mkr 2013, varav 0,7 mkr över-förts från 2012.

Under 2013 har kommunstyrelsen överfört 11,9 mkr i investeringsanslag till tekniska

Mål Måluppfyllelse

Medborgare 1/2 mål uppfyllt

Utveckling 1/3 mål uppfyllt

Medarbetare 1/2 mål uppfyllt

Ekonomi 2/2 mål uppfyllda

Bokslut Bokslut Ekonomi (tkr) 2012 2013

Intäkter 17 892 8 533

Kostnader -49 613 -45 247

Nettokostnad -31 721 -36 714

Kommunbidrag 36 681 39 771

Driftbudgetavvikelse 4 960 3 058

Investeringar

Utfall 3 987 6 781

Investeringsbudget 5 306 2 836

Avvikelse 1 319 -3 945

Antal tillsvidareanställda 25 26

Antal årsarbetare 24,6 25,6

Personalkostnadsandel % 40 44

Kommunstyrelsen

29

nämnden, IT-avdelningen och socialnämn-den. Överförda investeringsanslag Belopp

Tekniska nämnden Ombyggnad kök Hagadal Ombyggnad Frostaskolans kök Ombyggnad Frostaskolan lokaler

1,1 mkr 6,6 mkr 3,4 mkr

IT-avdelningen Växel och telefoni

0,6 mkr

Socialnämnden Källhaga tvättmaskin/lusthus mm

0,2 mkr

Kommunstyrelsens största investering har varit anläggande av ny bro vid Hörbyåns ut-lopp vid Ringsjön. Projektet har pågått sedan augusti 2008 och har omfattat försäljning av arrendetomter, samt anläggning av väg, bro och bom. Projektet kommer att slutredovisas under 2014.

Måluppfyllelse Kommunstyrelsen har fastställt åtta kortsik-tiga mål för 2013, målen följs upp med nio styrtal. Av dessa har fem mål uppfyllts, ett mål delvis uppfyllts och tre mål har ej upp-fyllts. Sammanfattningsvis bedömer att kommun-styrelsens fastställda mål i huvudsak uppfyllts. Kommentarer till mål som inte uppfyllts: Medborgare Enkät om kundbemötande har inte genom-förts under året, undersökningen kommer att ske 2014. Utveckling Under året har det inte varit aktuellt att be-ställa några detaljplaner. Medarbetare Sjukfrånvaron har ökat beroende på enstaka längre sjukperioder under året.

Internkontroll Kommunstyrelsens internkontroll för 2013 har omfattat

Genomlysning och uppdatering av upprät-tade riktlinjer för hand- och kontantkassor samt tillämpning inom socialnämnden och barn- och utbildningsnämnden.

Genomgång av pensionsrapporteringen till KPA.

Den interna kontrollen har redovisats och godkänts av kommunstyrelsen.

Utblick 2014 Under 2014 kommer kommunledningsför-valtningens organisation att ses över. I övrigt kommer även framöver särskilt fokus att läggas på frågor kopplade till e-utveckling såsom e-tjänster, e-arkiv och fiberutbyggnad i kommunen.

Det finns ett behov av att stärka upp över-förmyndarverksamheten under 2014.

Slutrapport från visions- och demokrati-gruppen ska redovisas till kommunfullmäk-tige i början av 2014.

En arbetsgrupp för översyn av den politiska organisationen och arvodesregler är tillsatt och har påbörjat sitt arbete i mitten av janu-ari. Förslag kommer att presenteras för kommunfullmäktige i juni.

Supervalåret 2014 innebär val till EU-parlamentet 25/5 och till riksdag, landsting och kommun 14/9. Förtidsröstning och ad-ministration av valen blir ett omfattande ar-bete för kommunen under året.

Den nya programperioden EU 2014-2020 påbörjas. Arbete med prioriterade områden för att söka EU-finansiering till speciella in-satser i våra verksamheter kommer priorite-ras.

Arbetet fortsätter med för att införa iPads och politikerportalen i ytterligare nämnder och under våren kommunfullmäktige.

Förslag om att bilda MittSkåne Turism AB kommer att behandlas politiskt i början på 2014.

Möjligheten till kommunöverskridande buss-/närtrafik kommer att undersökas.

Inriktningen på energi- och klimatrådgiv-ningen är beroende av regeringsbeslut.

Totalförsvaret inriktas på färdigställande av handlingsprogram enligt lagen om skydd mot olyckor samt arbete med de förvaltningsvisa

30

risk- och sårbarhetsanalyserna och krishante-ringsplanerna.

Det finns en avsiktsförklaring att utvidga UNIKOM-samarbetet som innebär att Häss-leholm och Östra Göinge kommuner går med i dagens samarbete mellan Hörby och Höör med början 2015.

Under 2015 kommer en ny upphandling av försäkringar att genomföras som kommer att gälla fr.o.m. 2016.

Kortsiktiga mål 2013

Kortsiktigt mål Styrtal Kommentar

MED

BO

RG

AR

E

Utveckla ungdoms- och medborgardialogen samt kundbemötandet

Dialog mellan ungdomssty-relsen och den politiska led-ningen minst 4 ggr/år Enkät om kundbemötande

Ett uppstartsmöte med nya ungdomsstyrelsen och 4 möten/skriftliga överlägg-ningar med politiska företrä-dare

Har ej genomförts

UTV

ECK

LIN

G

Planarbetet Säkerställa markreserv för företagsetableringar Utveckla den goda företags-andan

Beställa minst 3 planer per år Markreserv om minst 75 000 kvm Bland de 50 bästa kommu-nerna i Svenskt Näringslivs årliga ranking

Ingen plan beställd Markreserv uppgår till 14,5 ha Plats 62 i 2013 års ranking

MED

AR

BE-

TAR

E

God hälsa Ökad delaktighet och an-svarstagande

Sjukfrånvaro lägre än 2 % Genomgång och dialog om värdegrunden

3,01 % Genomfört, bl.a. på arbets-plats- och avdelningsmöten

EKO

NO

MI

Ekonomisk kontroll Budgetföljsamhet

Avvikelse mellan helårspro-gnosen under året jämfört med faktiskt utfall får högst uppgå till 20 % i ordinarie verksamhet Utfall i enlighet med budget

0-4,5 % Avvikelse +4,1 %

31

Lars Ahlkvist (M), ordförande

Joakim Andersson, IT-chef

Verksamhet IT-tjänster för Hörby och Höörs kommu-

ner

Gemensam infrastruktur för Hörby, Höör, Hässleholm och Östra Göinge kommuner

Telefonitjänster för Hörby kommun

Årets händelser Homogeniseringen av den tekniska infra-strukturen har intensifierats för att optimera samordningsvinsterna i kommunsamarbetet.

En gemensam telefonväxel för Hörby, Höörs, Hässleholms och Östra Göinge kommun har driftssatts. I anslutning till detta överfördes även telefonistfunktionen till Hässleholm.

UNIKOM, samarbete mellan Hörby och Höör, expanderar kontinuerligt datornätet för att möta nya behov från verksamheterna.

Årets resultat Verksamheten redovisar ett överskott på 3,3 mkr. För Unikom är resultatet 4,0 mkr, vilket innebär att det underskott som uppstod

i samband med samgåendet med Höör nu har återställts. Överskottet kan bl.a. härledas till lägre licenskostnader, minskade konsultin-satser och lägre personalkostnader.

Internkontroll I den interna kontrollen för 2013 har en kun-dundersökning om hur anställda uppfattar IT-avdelningens servicenivå genomförts. Denna undersökning var en uppföljning från 2012 års undersökning utökat med ett antal kompletterande frågor. Resultatet visar en förbättring jämfört med tidigare undersök-ning. Resultatet blir ett hjälpmedel för UNIKOM att ständigt förbättra sin service.

Den interna kontrollen redovisades och godkändes av kommunstyrelsen 2014-01-13, § 11.

Utblick 2014 Samarbetet inom SKNO kommer att intensi-fieras ytterligare främst med kommunerna Hässleholm och Östra Göinge. Målet är en gemensam IT-driftsorganisation för Hörby, Höörs, Hässleholms och Östra Göinge kommun. Arbetet med realisera ytterligare samordningsvinster fortgår. Gemensam backuplösning och antivirusprogram är ex-empel på insatser som kommer att imple-menteras.


Intäkter 27 196 24 672

Kostnader -26 066 -21 408

Nettokostnad 1 130 3 264

Kommunbidrag 0 0

Driftbudgetavvikelse 1 130 3 264

Investeringar

Utfall 3 152 3 331


Avvikelse 48 819


Antal anställda 14 14,8


IT-avdelningen

32

Verksamhet Revisorernas verksamhet omfattar gransk-ning i syfte att ge underlag för fullmäktige i frågan om ansvarsfrihet gällande nämnder och styrelsen. Under året har följande ge-nomförts:

Protokollsläsning utifrån särskild arbets-fördelning

Ansvarsutövande – sammanträffande med samtliga nämnder och kommunstyrelsen och enkätundersökning till samtliga nämndsledamöter

Sammanträffande med kommunfullmäkti-ges presidium

Granskning av delårsrapport och årsredo-visning

Granskning av fakturahanteringen

Granskning av Unikom, samgranskning med Höörs revisorer

Granskning av fastighetsunderhåll

Lekmannarevisorernas möten med de kommunala bolagen

Årets händelser Studiebesök i verksamheten

Sammanträffande med revisorer i Skåne Nordost och Höörs kommun för erfaren-hetsutbyte.

Vidareutbildning av de förtroendevalda revisorerna gällande ny lagstiftning.

Årets resultat Revisionens resultat för 2013 är ett överskott på 12 tkr. Överskottet förklaras av minskade kostnader för sammanträdesarvoden m.m. under året.

Internkontroll Revisorerna tar genom protokollsläsning bl.a. del av de nämndsvisa planerna för intern kontroll och den återrapportering som görs till nämnden gällande genomförda kontroller. Revisorerna har under 2013 fortsatt att ha den interna kontrollen i fokus.

Utblick 2014 Revisionen har för avsikt att under 2014 fort-sätta att vidareutveckla dialogen och kom-munikationen med kommunstyrelsen och de olika nämnderna. Den kommunala revision-en är nationellt föremål för översyn inom ramen för kommunallagsutredningen. Utre-daren ska redovisa sitt förslag i mars 2015 gällande den kommunala revisionen.


Intäkter 0 0

Kostnader -773 -778

Nettokostnad -773 -778

Kommunbidrag 790 790

Driftbudgetavvikelse 17 12

Revisionen

33

Birger Torkildsen (M), ordförande

Rebecka Persson, samhällsbyggnadschef

Verksamhet Detaljplanering

Bygglov och anmälan

Tillsyn

Adressregister

Bostadsanpassning

Kartverksamhet

Årets händelser Konjunkturen i Skåne och den rådande världsekonomin påverkar viljan hos privat-personer och företag att investera och bygga, vilket syns tydligt inom mark- och tomtför-säljning. Under året har inga bostadstomter anvisats däremot har en tomt har reserverats. Det råder också svagt intresse från exploatö-rer i markanvisningar.

Årets resultat Byggnadsnämnden redovisar ett negativt resultat på 1,2 mkr. Underskottet avser oför-utsedda konsultkostnader som inte varit bud-geterade bl.a. för införande av nytt ärende-hanteringssystem och konsult för bygglov (459 tkr) och advokatkostnader för detaljplan Elisefarm (107 tkr).

Underskottet för översiktlig planering för-klaras av högre konsultkostnader för framta-gande av material (739 tkr).

Under 2013 har behovet av bidrag för bo-stadsanpassning ökat vilket till större delen orsakas av fler hemmaplanslösningar.

Måluppfyllelse Medborgare Antal domar på överklagade beslut (ex bygg-lov, avgift, förhandsbesked) har avgjorts till kommunens fördel.

Arbetet med E-tjänst har inte påbörjats. Två byavandringar har genomförts under året. Utveckling Detaljplaner för planberedskap av minst 75 lägenheter finns samt för verksamhet-er/handel av mist 3 hektar. Medarbetare Medarbetarna har under året varit på minst två utbildningsdagar. Ekonomi Översyn gjord. Byggnadsnämnden inväntar SKL:s reglering gällande avgifter.


Medborgare 1/3 mål uppfyllda

Utveckling 2/3 mål uppfyllda

Medarbetare 1/1 mål uppfyllda



Intäkter 1 591 2 139

Kostnader -6 402 -7 940



Driftbudgetavvikelse -102 -1 200


Antal anställda 7 7

Personalkostnadsandel % 61 % 47 %

Byggnadsnämnden

34

Nyckeltal

Verksamhetsmått 2011 2012 2013

Allmänt plan & bygg Beslut

I ärende om bygglov mm 134 133 180

Startbesked 122 128 149

Detaljplanering

Planredskap för bostäder 1 184 lgh 190 lgh Översyn bevarandeplan 1 1 -

Planberedskap för verk-samheter och handel

24,4 ha

24,4 ha

24,4 ha

Bostadsanpassning

Beslut i bostadsanpass-ningsärenden

114

141

94

Intern kontroll Internkontrollplanen omfattar:

Komptentens i organisationen

Delegationsordning

Reglemente Internkontrollen kunde inte påvisa någon avvikelse mot uppställda mål. Byggnads-nämnden godkände internkontroll 2013-12-12, § 135.

Utblick 2014 På uppdrag av kommunstyrelsen utför plan- och byggkontoret översiktsplanering. Plan-och byggkontoret färdigställer översiktspla-nen under 2014. Samråd och utställning ge-nomförs under året. Plan och byggkontoret kommer att rekrytera ny personal till bygglovsenheten för att kunna bibehålla och öka servicen till medborgarna.

Arbetet med att effektivisera avdelningen och dess processer kommer att fortskrida under hela 2014. Styrdokument kommer att tas fram inom vissa områden för att under-lätta handläggningen. Relevant statistik inom olika områden kommer att analyseras för att följa upp att avdelningen arbetar på ett effek-tivt sätt.

Ramavtal med konsulter kommer att tas fram för att få en snabb process med bland annat planarbetet.

Avdelningen kommer att utreda möjlighet-en att införa E-arkiv då mikrofilmningen inte är en hållbar lösning

Det planeras för att sluta flera planavtal och avdelningen kommer att arbeta med dessa för att kunna bidra till en ökad byggnation i Hörby under 2014 och 2015.

35


Kortsiktigt mål Styrtal Indikator (mått)

MED

-BO

RG

AR

E

Korrekta beslut Bra information och ser-vice

Överklagade ärende avgörs till nämndens fördel i 2/3 av ärendena E-tjänster Två byavandringar skall genomföras per år

50-66 % 2 domar Inget arbete pågår med E-tjänst Två byavandringar genom-förda

UTV

ECK

LIN

G

Bra boende och aktuella planer i tillräcklig omfatt-ning för att klara önskvärd befolkningstillväxt Bevara byggnadsmiljö

Planberedskap ska finnas för byggande av minst 75 lägenheter Planberedskap ska finnas för verksamheter/handel av minst 3 hektar En karaktärsplan per år

75 lägenheter eller fler <1,5 ha Ingen plan påbörjad

MED

AR

BE-

TAR

E

Kompetent personal med aktuell kunskap och in-formation

2-5 utbildningsdagar/år och medarbetare

2-5 utbildningsdagar/år och medarbetare har ge-nomgåtts

EKO

NO

MI

Avgiftsfinansierad verk-samhet Rätt taxekonstruktion

Årlig översyn av taxan för bygglov och plankostnader

Översyn gjord

36

Birgitta Andersson (M), ordförande

Tomas Ringberg, förvaltningschef

Verksamhet Förskola

Grundskola

Grundsärskola

Fritidshem

Lärcenter

Kulturskola

Årets händelser De fortbildningsinsatser som genomförts under det gångna året har varit omfattande och djupgående. En stor del av medarbetarna har deltagit i longitudinell fortbildning över tid som har haft en vetenskaplig grund och inbegripen ett stort mått av kollegialt lärande. Samtidigt kan konstateras att våra resultat också 2013, vad gäller nationella prov, gym-

nasiebehörighet och betyg, är goda och be-dömningen är att det finns ett samband mel-lan fortbildningsinsatserna/systematik i kvali-tetsarbetet och presterade resultat.

Under 2013 fortsatte ombyggnaden av Frostaskolan och i första etappen modernise-rades toaletterna och hiss installeras. Om-byggnation/renovering av skolkök och mat-sal planerades och påbörjades. Köket på Väs-tanvindens förskola byggdes om för att upp-fylla krav om mathantering i relation med verksamhet.

Den fortgående en-till-en satsningen i Hörby kommun kommer på allvar att skapa förutsättningar för utveckling av pedagogik och nya arbetssätt i skolan. En stabil och tillgänglig infrastruktur är en förutsättning för att kunna uppnå de positiva effekter som IT kan ha på kunskapsprocesserna. Under 2013 har vi lagt ner tid på att fortsätta utveckla hur vi pedagogiskt använder de digitala verktyg som nu står oss till buds.

I ledningsgruppen har vi haft ett par rekry-teringar av nya ledare och eftersom flera är nya så har en stor andel deltagit/påbörjat den statliga rektorsutbildningen.

Samarbetet med Socialnämnden har konti-nuerligt utvecklats och de två presidierna har numera regelbundna möten för att hitta nya samverkansformer mellan nämnderna. På tjänstemannasidan försöker man hela tiden hitta vägar för samarbete på konkret nivå, som exempelvis konsultationsstöd till skolle-dare och lägerskolor för åk 7.

Under hösten 2013 utsågs fyra förstelärare inom ramen för den statliga satsningen på karriärtjänster för lärare. Tanken är att dessa medarbetare ska bidra till och vara med och driva den gemensamma skolutvecklingen i vår organisation

Från höstterminen inrättades en förberedel-seklass på Georgshillsskolan med inriktning mot årskurs 6-9. Avsikten är att på ett bättre







Intäkter 29 399 28 556

Kostnader -334 526 -338 157



Driftbudgetavvikelse -3 990 -534

Investeringar

Utfall 1 514 1 501


Avvikelse -14 -1

Antal årsarbetare 362 359



Barn- och utbildningsnämnden

37

sätt ta hand om nyanlända ungdomar i vår kommun.

Årets resultat

Driftsanalys Barn- och utbildningsnämnden redovisar ett underskott på 0,5 mkr 2013, vilket motsvarar 1,7 ‰ av nämndens nettobudget.

Förskoleverksamheten överskred budget med 0,9 mkr och avvikelsen är bl.a. hänförlig till kostnader för köpta platser och projektet kring pedagogisk dokumentation.

Grundskoleverksamheten redovisar ett un-derskott på 3 mkr och orsakas främst av kostnader för insatta stödåtgärder för elever i behov av särskilt stöd.

Kostnaderna för grundsärskola blev 1 mkr lägre än budget, främst beroende på färre elever.

Gymnasieskola och gymnasiesärskola redo-visar ett överskott på 2,4 mkr där kostnader-na för köpta platser understiger budget med 2 mkr samtidigt som intäkterna för sålda plat-ser till kommunens egenproducerade verk-samhet, IM-programmet, blev 0,4 mkr högre än budgeterat. Verksamhetsmått 2011 2012 2013

Antal barn/årsarbetare, förskola

5,6

5,4

*

Antal elever per lärare 12,8 13,1 *

Antal inskrivna elever per anställd, fritidshem

13,0

12,3

*

Kostnad för köp av utbild-ningsplatser, tkr -varav förskola -varav förskoleklass -varav fritidshem -varav grundskola -varav grundsärskola -varav gymnasie-/särskola

91 329

13 945

923 3 165

11 577 265

61 453

94 777

15 210

929 3 332

12 114 245

62 946

95 556

16 173

961 3 377

11 926 794

62 325

*Uppgifterna om antal årsarbetare samt elever per lärare bear-betas fortfarande av SCB vid tidpunkten för framtagande av denna rapport.

Investeringsanalys Investeringsbudgeten uppgick till 1,5 mkr och vid årsskiftet var samtliga medel förbru-kade. De större projekten under året har varit

IT-satsningar inom för- och grundskola. Öv-riga projektmedel har använts till arbetsmil-jöåtgärder samt lokalanpassningar för elever i behov av särskilt stöd.

Måluppfyllelse Medborgare Beträffande gymnasiebehörigheten i åk å 9 kan konstateras att resultatet ligger klart över snittet för riket. Vi har också uppfyllt målet gällande adekvat läskunnighet i åk 2 även om olika testmaterial har använts. Beträffande arbetet med trygghet och arbetsro så sker uppföljningen kontinuerligt, men analysar-betet kan utvecklas ytterligare. Utveckling Arbetet med att utveckla studie- och yrkes-vägledningen inom ramen för undervisningen pågår kontinuerligt och uppföljningen sker i det systematiska kvalitetsarbetet. Samtal med andra kommuner kring samarbete och delta-gande i nätverk gällande vuxenutbildningen pågår. Medarbetare Kompetensutvecklingsinsatserna kring fram-för allt måluppfyllelse och pedagogisk kvalitet har varit omfattande under det gångna året. Verksamheten följer uppgjord kompetensut-vecklingsplan. Kontinuerlig kontakt finns med högskolor och forskningsvärlden. Ekonomi Budgetdisciplinen är god och de månatliga uppföljningarna sker på ett bra sätt. Sam-stämmigheten mellan prognos och faktiskt utfall är mycket god. Nämndens resultat mot-svarar en budgetavvikelse på -1,7 ‰. Arbetet med att relatera kostnaderna per sko-lenhet till presterade resultat är påbörjat.

Internkontroll Nämnden har beslutat om att internkontroll-planen 2013 skall omfatta följande områden:

Uppföljning av kostnader för tilläggsbe-lopp såväl internt som externt

38

Uppföljning av personalbudget varje må-nad

Lärarlegitimation – kontroll och invente-ring av antalet mentorer för nyutexamine-rade lärare

Mäta antalet omsorgstimmar i förskolan under april och oktober

Mäta antalet fritidspedagoger i fritids-hemmen i förhållande till antalet inskrivna barn

Arbetsmiljöenkät i okt/nov till elever i förskoleklass, åk 2, 5 och 7 i samband med kartläggningar i det systematiska kvalitets-arbetet

Brandövningar efter skolans slut

Kontroll av säkerhetsrutiner för verksam-het som bedrivs utomhus

Kontroll av uppföljning och planering för elever med otillräckliga studieresultat samt utvärdering av studieresultat i gymnasie-skolorna i förhållande till grundskolorna

Redovisning kommer att ske till nämnden i februari månad 2014.

Utblick 2014 Verksamheten kommer även under 2014 att lägga stor vikt vid kontinuerliga fortbildnings-insatser som vilar på vetenskaplig grund och präglas av kollegialt lärande. Ämnesdidaktiska forum kommer att fortsätta och diskussioner om hur vi pedagogiskt använder den teknik vi nu utrustat verksamheterna med ska genom-föras. Det är också av stor vikt att fortsätta utveckla det systematiska kvalitetsarbetet i verksamheterna som nu börjat befästas.

För att hantera reformen kring lärarlegiti-mation har förvaltningen investerat i ett digi-talt system för inventering av medarbetarnas behörigheter och kompetenser (KOLL). Till-sammans med personalavdelningen arbetas nu rutiner fram så att vi arbetar med detta på ett konstruktivt sätt.

Bättre måluppfyllelse och större arbetsro i skolan är de mål som nämnden har haft överst på sin prioriteringslista sedan ett par år tillbaka. Utifrån statistik från skolverket, utfall på enkäter och det systematiska kvalitetsar-

betet kan det konstateras att det finns i posi-tiva tendenser beträffande måluppfyllelsen gällande dessa områden. Utmaningen är att nu vidmakthålla och fortsätta denna utveckl-ing.

En stor utmaning de kommande åren är vo-lymökningarna i förskolan och grundskolan. Detta innebär ökade kostnader om nuva-rande resursnivå/personaltäthet ska bibehål-las i verksamheterna.

Under 2014 kommer en arbetsgrupp att se över och utreda förutsättningarna för en ut-byggnad av förskolan i Ludvigsborg. En pa-viljong som rymmer ytterligare en avdelning etableras under våren för att lösa den mer akuta situation som finns just nu.

Antalet elever i grundsärskolan har minskat kraftigt de senaste åren vilket innebär en ut-maning i form av att bibehålla en god kvalitet i verksamheten med en budget i balans trots ett kraftigt vikande elevunderlag.

En stor utmaning för våra skolledare nu och framöver är att hantera elever i behov av särskilt stöd. Det handlar både om en resurs-fråga och om en kompetensfråga. Vi har ett ökat antal nyanlända och en stor grupp barn/ungdomar placerade på HVB-hem al-ternativt i familjehem i vår kommun. Detta ställer krav på oss att ha personal med rätt kompetens och i en rimlig omfattning så att vi kan arbeta med dessa individer på ett pro-fessionellt sätt.

39



M

EDB

OR

GA

RE

Resultat årskurs 9 högre än rikssnittet Alla elever i årskurs 2 kan skriva och läsa Samtliga barn och elever har en trygg lärmiljö

98 % av alla elever, som inte är HVB-placerade, är behö-riga till gymnasiet 98 % av alla elever är läskun-niga enligt utfallet av det specialpedagogiska testbat-teriet Handlingsplaner för varje skolenhet skall arbetas fram för att uppnå trygghet och en god lärmiljö

>98% Alla har inte använt samma testmaterial men bedömning är att målet är uppfyllt, vilket också styrks av resultaten på nationella prov Genomfört

U

TVEC

KLI

NG

Alla elever fr.o.m. årskurs 5 ska ha varit föremål för stu-die-och yrkesvägledning in-nan läsår 2012-2013 slut Tydliga samverkansstrukturer mellan verksamheter som arbetar med unga vuxna som står utanför studier och ar-bete

Studie- och yrkesvägledarna genomför gruppaktiviteter som syftar mot studie- och yrkesvägledning i alla årskur-serna 5-8 Kommunövergripande hand-lingsplan arbetas fram av Lärcentra hösten 2012

Pågår Pågår

40


M

EDA

RB

ETA

RE

Kompetensutvecklingsplan utarbetas för samtliga kate-gorier anställda och chefer Årlig arbetsmiljöenkät varje höst för elever och förskolans vårdnadshavare Arbetsmiljöenkät vart tredje år på våren för anställda

Uppföljning och utvärdering av planens insatser genom-förs och resultatet redovisas i den årliga kvalitetsrapporten Uppföljning och utvärdering av planens insatser genom-förs och resultatet redovisas i den årliga kvalitetsrapporten Uppföljning och utvärdering av planens insatser genom-förs och resultatet redovisas i den årliga kvalitetsrapporten

Uppföljning gjord i BUN jan-14, samt i Buns au feb-14 Genomfört Ej genomfört, (genomfördes under 2012)

EK

ON

OM

I

Aktivt arbete med de lokala miljömålen Relatera kostnader mot re-sultat i grundskolan för effek-tivare styrning Ekonomi i balans

Alla skolenheter arbetar med och följer upp sina lokala miljömål Samtliga skolenheter ska omfattas av ett antal jämför-bara nyckeltal som gör det möjligt att jämföra enheter-nas resultat kontra kostnader Budgetföljsamhet

Pågår Pågår Avvikelse -1,7 ‰

41

Thore Lennartsson (C), ordförande

Tomas Ringberg, förvaltningschef

*Sponsorbidrag för bastuprojektet, 350 tkr, är erhållet under 2013.

Verksamhet Bibliotek

Museum

Allmän kulturverksamhet

Allmän fritidsverksamhet

Hörby Sportcenter

Aktivitetshus

Årets händelser Metropol Utvecklingen av Metropol som kulturell mö-tesplats har fortsatt. Lokalen har under året försetts med bl.a. modern ljud- och ljusut-rustning samt digital teknik av 2-K standard för filmvisning.

Grannfastigheten till Metropol köptes in och har möjliggjort en framtida utveckling av Mötesplats Metropol. Kulturvecka Under 2013 introducerades en kulturvecka med ett digert program. Veckan låg i anslut-ning till och utmynnade i Kulturkalaset. Framtida Kulturkvarter Under året har en politisk styrgrupp samt en arbetsgrupp bildats för att diskutera möjlig-heterna för utveckling av ett framtida kultur-kvarter i Hörby. Gemensam bibliotekskatalog för kom-munbiblioteken i nordöstra Skåne invigt. Bibliotekskortet gäller i alla sex kommunerna, låntagaren ges tillgång till 35 bibliotek, en miljon medier och gemensam bibliotekskata-log. Transporter mellan biblioteken sker dag-ligen.

RFID – självutlåning på biblioteket. Det nya självscanningsystemet invigdes i ok-tober och nu kan Hörbys biblioteks-besökare själv låna och lämna tillbaka medier på biblio-teket.

FRIMII Föreningarna Hörby UNF och IK Lågan startade fritidsprojektet FRIMII (fritidsverk-samhet med idrottslig inriktning) efter som-maren 2013 genom bidrag från bland annat Hörby kommun och Skåneidrotten. Verk-samheten riktade sig till barn och ungdomar från förskolan till årskurs 9 som efter skolan ville prova på olika idrottsaktiviteter i Låge-hallarna. Busstransporter anordnades även från byarna så att alla barn fick möjlighet att delta. Projektet slog mycket väl ut med närmre 250 inskrivna barn på endast en ter-








Kostnader -32 792 -37 958




Investeringar

Utfall -1 050 -125*

Investeringsbudget -550 -500

Avvikelse -500 375




Kultur- och fritidsnämnden

42

min och en daglig verksamhet (måndag-torsdag) med 35-40 barn. Integration i föreningslivet Hur introducerar vi nyanlända i föreningsli-vet? Under hösten startades en projektgrupp i SkåneNordost för att i nära samarbete med föreningar, SFI och arbetsförmedlingen finna lösningar för bättre integration av nyanlända.

Årets resultat Årets resultat för Kultur- och fritidsnämnden uppgår till ett överskott på 184 tkr.

Kulturverksamheten redovisar ett under-skott på 104 tkr och detta är huvudsakligen hänförligt till biblioteket som haft ökade kostnader i samband med RFID-projektet.

Fritidsverksamheten redovisar ett överskott på 363 tkr som består av Lågedammsbadet (+212 tkr) och Aktivitetshuset (+174 tkr). Övriga verksamheter inom fritidssektorn redovisar mindre underskott.

Ett investeringsprojekt på biblioteket har genomförts under året, införande av s.k. RFID-teknik (självscanningssystem där lånta-garen själv registrerar sina medielån). Investe-ringsbudgeten för projektet uppgick till 500 tkr och kostnaderna för projektet

slutade på 473 tkr. Bastustugan som färdigställdes i december

2012 har slutredovisats och totalt överskreds projektbudgeten med 40 tkr.

Måluppfyllelse Medborgare Två nya e-tjänster är införda under året. Böcker kan numera lånas genom en applikat-ion på smartphones och genom den gemen-samma bibliotekskatalogen i SKNO har lån-tagarna nu tillgång till en miljon medier. Den tänkta Kultur- och Fritidsundersökningen hann ej genomföras som planerat. Utveckling Antalet barn och ungdomar (både antal och aktiviteter) i föreningslivet har inte ökat enligt målsättning. De senast årens negativa trend med minskad aktivitet har dock avstannat. Intresset för aktiviteter riktade mot pension-

ärer ökar, vilket har synts i det populära pro-jektet senior sportschool.

Kulturen har fått ett uppsving och målet med fler publika arrangemang i kommunen uppfylldes med råge.

Museets källare har under året genomgått en ombyggnad och även om vi inte nådde upp till målsättningen att vara helt klara un-der 2013 har delar av verksamheten öppnat för besökare.

Ridledsprojeket i Skåne Nordost har för-längts ytterligare ett år och beräknas vara klart först under slutet av 2014. Medarbetare Låga sjuktal visar på god hälsa hos Kultur- och fritidsnämndens personal. Nöjd medarbetarindex har ej genomförts. Pga. ny organisation flyttas undersökningen till 2014. Ekonomi Prognoserna under året har stämt väl med faktiskt resultat.

Samtliga taxor och avgifter har reviderats under året. Nämnden har som målsättning att se över taxorna årligen.

43

Nyckeltal Verksamhetsmått 2011 2012 2013

Museet Antal öppetdagar 231 245 246

Öppettimmar/vecka 15 15 15

Antal besökare 2993 3522 3135 -varav barn i aktiviteter 728 968 1123

Biblioteket Antal utlån totalt 108882 106186 101388

-varav e-medier 404 606 2014

Antal besök inkl bokbuss 53279 59066 58248 Fritid

Antal Föreningar 115 114 109

Antal Föreningsmedlemmar 13822 13993 15046 Varav medlemmar 7-20 år 2542 2873 2802

Deltagartillfällen 7-20 år 61098 59258 59272 Deltagartillfälle per invånare i åldersgrupp 7-20 år

25,8 25,8

Hörby Sportcenter

Antal besök totalt 196900 205400 190066

-varav Lågedammsbadet 91900 93404 95990 -varav Friskis och Svettis 45000 46600 48076

-varav Bowling 60000 65000 46000

Aktivitetshuset Antal besök 10-12 år 4320 4367

Antal besök 13-17 år 3410 3986 Skåneleden

Antal vandrare viss etapp perioden maj-okt

2114 2851 Räknare ur funktion

Internkontroll Nämnden beslutade om en särskild plan för internkontroll 2013. Internkontrollplanen omfattade följande områden:

Ekonomi -Kontanthantering -Beslutsattestering och inköps- rutiner.

Personal -Utrymningsövningar -Personalrapportering

Internkontrollplanen redovisades för nämn-den i december. Rapportering avseende in-ternkontroll 2013 har översänts till revisorer-na.

Utblick 2014 En större samverkan mellan kultur- och fri-tidsverksamheterna ska leda till bättre utnytt-jande av resurser.

Fokus kommer fortfarande vara att barn och ungdomar ska ha en meningsfull och aktiv fritid. En stor utmaning ligger i att få fler ungdomar aktiva på sin fria tid. Genom för-djupat samarbete med ungdomsstyrelsen är målsättningen att öka delaktigheten bland kommunens unga.

Arbetet med att kartlägga, synligöra, sam-ordna och utveckla kommunens olika kultur-aktörer kommer att fortsätta under 2014.

Den nya bibliotekslagen innebär bl.a. ett ut-vidgat ansvar för biblioteket gällande perso-ner med funktionsnedsättning, annat mo-dersmål än svenska samt nationella minorite-ter.

Museets samling ska göras mer tillgänglig genom digitalisering. Då detta är tidskrävande kommer servicen och utställningar begränsas under arbetets gång.

Utvecklingen av Mötesplats Metropol kommer att fortsätta och under året ska verk-samhetsytan ökas genom ombyggnad av grannfastigheten.

Det fortsatta arbetet och besluten i Styr-gruppen för ett Kulturkvarter kommer styra stora delar av utvecklingen av kulturen fram över.

Under året öppnar Ystad sin nybyggda ba-danläggning och 2016 ska Sjöbos anläggning stå klar. Detta medför naturligtvis en stor utmaning för Hörby Sportcenter som måste arbeta målmedvetet för att kunna behålla sitt besökarantal.

44



M

EDB

OR

GA

RE

Undersöka medborgarnas syn på och önskemål inom Kultur och Fritids-verksamheten Utöka medborgarservice

Genomföra medborgar-enkät Införande av fler e-tjänster

Ej genomförd 2 nya e-tjänster

U

TVEC

KLI

NG

Öka medlemsantalet i föreningslivet (7-20 år) med störst fokus på tjejer Öka antalet deltagartill-fälle i föreningslivet och med störst fokus på tjejer 7-12 år. Utöka samarbetet skola föreningsliv Fler aktiva pensionärer Öka möjligheten för rid-ning inom kommunen. Utöka antalet kulturar-rangemang i samarbete med föreningslivet Öppna antalet tillgängliga rum på museet Stärka samarbetet med studieförbunden

Antal föreningsmedlem-mar. Antalet deltagartillfällen Antal genomförda pro-jekt. Uppstart av senior sportschool Framtagande av ridslingor Antal arrangemang Genomfört, inte genom-fört Antal rum Framtagande av nya rikt-linjer.

Minskning 2 % Ökning 2 % >10 projekt Pågår, klart 2014 >7 arrangemang 1 rum Pågår, klart 2014

45


M

edar

bet

are

God hälsa och hög arbets-tillfredställelse

Sjukfrånvaro lägre än 5 % Nöjd medarbetarindex ska genomföras

2,15 % Ej genomfört

Ek

on

om

i

Ekonomiskt resultat ska kontinuerligt kommunice-ras till medarbetarna. Revidering av avgifter och taxor.

Månadsuppföljningen kommuniceras ut till medarbetarna och läggs på intranätet. Avgifter och taxor revide-ras årligen

Genomfört KFN i november

46

Birger Larsson (FP), ordförande

Peter Hansson, förvaltningschef

Verksamhet Hemtjänst

Hemsjukvård

Särskilt boende och gruppbostäder för äldre och funktionshindrade enligt SoL och LSS

Olika former av öppen verksamhet för medborgare med psykiska funktionshinder

Mottagning och utredning avseende stödinsatser och försörjningsstöd för barn, ungdomar och vuxna.

Flyktingverksamhet för såväl vuxen som ensamkommande flyktingbarn

Kostverksamhet för kommunens skolor, hemtjänst och särskilda boenden.

Måltidservering extern skola och vårdbo-lag.

Årets händelser Under 2011 beslutade socialnämnden att införa LOV (Lagen om valfrihet) inom hem-tjänst gällande service, omvårdnad och dele-gerad hemsjukvård. Initialt var målet att LOV skulle vara infört under hösten 2013. Infö-randet har fördröjts då förvaltningen inte varit redo att konkurrensutsätta verksamhet-en.

Arbetet med omorganisationen inleddes 2013. Individ- och familjeomsorgen, barn och familj samt vuxen utvecklades. De arbe-tar med familjehem, familjebehandling, ung-domsbehandling respektive missbruk och psykiskt funktionshindrade. Verksamheterna flyttade till gemensamma lokaler på Slagtof-tavägen 1 respektive 11.

Under året har utredningar genomförts bl.a. rörande en förändrad arbetsmarknadsorgani-sation. Arbetet beräknas slutföras under 2014.

En viktig del har också varit att nå en sam-stämmighet avseende hemmaplanslösningar. Inom missbruksverksamheten och Barn och ungdom har detta arbete varit framgångsrikt men ska utvecklas vidare.

Resa-projektet har fortsatt sitt arbete och under året har kontakt tagits med bl.a. Häss-leholm för att starta ett samarbete kring ar-betsmarknadsfrågor i projektet Samverkan utan gränser.

Socialnämnden har också sökt och erhållit positivt besked från Finsam rörande projektet Mithra där socialnämnden samverkar med Eslöv, Höör, Arbetsförmedlingen, Försäk-ringskassan och Region Skåne. Projektet syf-tar till att hjälpa de som har upplevt våld i nära relationer och är sjukskrivna, arbetslösa eller har försörjningsstöd, att bli självförsör-jande.

Kommunstyrelsen tillsköt under 2013 me-del till Hestia-projektet, ett samverkanspro-jekt mellan Socialförvaltningen och Kultur- Fritids och Utbildningsförvaltningen kring







Intäkter 68 992 72 394

Kostnader -327 144 -346 570



Driftbudgetavvikelse -20 815 -30 857

Investeringar

Utfall -224 -198

Investeringsbudget -424 -470

Avvikelse -200 -272



Personalkostnadsandel % 60,4 60,3

Socialnämnden

47

ungas levnadsvanor. Projektet kan följas på såväl Facebook som Twitter.

Nämnden har även arbetat med speciella insatser kring arbetsmarknadsfrågor för funktionshindrade ungdomar. Detta utfall har sedan använts i bl.a. pilotprojektet Within som drivs av ESF I detta projekt kommer en kartläggning att ske av ungdomar, från Hör-bys sida har gruppen funktionshindrade lyfts fram.

Förvaltningen initierade 2013 en undersök-ning kring ungdomar som saknar gymnasie-kompetens och som varken gått vidare till studier eller arbete. Detta utmynnade i en pilotstudie och kartläggning av Malmö Högs-kola kring gruppen. Detta ledde i sin tur till ett arbetsmarknadsprojekt i Finsam-regi, Oden, som besöker Hörby varje tisdag och arbetar med ungdomar i åldern 15 – 24 år. I det kommande kommunala uppföljningsan-svaret är projektet en viktig del i ett samar-bete med Arbetsförmedlingen.

Informationsträffar har hållits avseende äl-dres behov där tonvikten har varit att presen-tera kommunens verksamhet och få till stånd en dialog med frivilligorganisationerna inom området.

Förvaltningen inledde en samverkan med Höörs kommun inom området Medicinskt Ansvarig Sjuksköterska. Hörby säljer 50 % MAS-tjänst till Höör. Samtidigt med detta omfördelades personal till den vakanta anhö-rigkonsulenttjänsten. Arbetet med att bygga upp tjänsten inleddes 2013 och har lett till ett aktivt bearbetande av frivilligorganisationser samt ett stöd till anhöriga. Arbete fortsätter under 2014.

Under 2013 drabbades Hagadal av en leg-ionellaepidemi men tack vare stora insatser kunde legionellan spåras och saneras. Under denna tid tjänstgjorde förvaltningens perso-nal under svåra förhållanden men löste upp-giften på bästa sätt. Förvaltningen sökte och erhöll medel i Om-vårdnadslyftet. Detta ledde till att förvalt-ningen kunde vidareutbilda vårdpersonalen i samverkan med Salliusgymnasiet i Eslöv. Förvaltningen har också sökt och erhållit medel i Lokala Värdighetsgarantier.

Årets resultat Förvaltningen redovisar ett underskott på 30,8 mkr jämfört med budget. Intäkterna blev 0,4 mkr högre och kostnaderna över-skred budget med 31,2 mkr.

Väsentliga avvikelser mot budget är ökade kostnader för placeringar med 12,4 mkr och för lämnat ekonomiskt bistånd, försörjnings-stöd, med 6,4 mkr jämfört med budget. Kostnaderna för material och övriga tjänster översteg budget med 5,3 mkr och personal-kostnader med 3,2 mkr. Social ledning Social ledning innefattar den politiska verk-samheten, kostnader för stab, Personal & kompetens (PoK), socialchef samt kostnader för maxtaxa. Enheten redovisar ett under-skott på 2,7 mkr jämfört med budget. Under-skottet beror på intäktsbortfall p.g.a. av max-taxa i hemtjänsten. Kostenheten Kostenheten redovisar ett underskott på 0,4 mkr jämfört med budget. Den största avvikelsen gäller måltidsersättningarna som blev 1,2 mkr lägre än budgeterat. Myndighetsenheten Enheten redovisar ett underskott på 11,8 mkr jämfört med budget. Underskottet beror främst på kostnader för externa entreprena-der i form av institutionsvård, som under året uppgick till 25,6 mkr.

Vad gäller vuxen och missbruk påbörjades en övergång till insatser på hemmaplan redan i början av 2013. Öppenvårdsbehandlingen/ behandlingsprogrammet kom igång fem da-gar i veckan under september månad 2013. Trots egen behandling behövdes ändå vård jämlikt lagen om vård av missbrukare som ej behövdes året före. I juni ställde nämnden sig bakom utredningsplan för hemmaplanslös-ningar. Bemanning utifrån planen tillsattes först i slutet av 2013.

Antal ungdomar och vårddagar minskade under året när det gällde frivilliga placeringar medan omhändertaganden enligt Lagen om vård av unga ökade från fem till tio ungdo-

48

mar. Externa entreprenader i form av famil-jebehandling eller annat stöd har i stort sett upphört under året. Vård och omsorg Vård och omsorg redovisar ett negativt resul-tat om 5,8 mkr. Underskottet beror främst på ökade personalkostnader med 5,2 mkr, bl.a. på grund av vikariekostnader i samband med Omvårdnadslyftet, samt ökade personalkost-nader på Hagadal i samband med legionella-utbrottet. Inom hemtjänsten har personal-kostnaderna ökat till följd av ökade bistånds-beslut och behov av dubbelbemanning av svårt sjuka i hemmet. Korttidsboendet Sol-backen har haft överbeläggning under större delen av 2013 vilket medfört ökade personal-kostnader. Individ och Familjeomsorg IFO redovisar ett underskott om 0,9 mkr. De största avvikelserna mot budget avser lägre ersättning från Migrationsverket -1,3 mkr, externa öppenvårdsinsatser -1,5 mkr samt personalkostnader IFO vuxen -0,9 mkr.

Under året har insatser på hemmaplan på-gått inom både IFO vuxen och IFO barn och familj.

Förutom de två enheterna Barn och Ung-dom respektive Vuxna och Missbruk finns inom IFOs verksamhet även kommunens kvinnofridssamordnare, som under året fort-satt utvecklingen av familjefridsarbetet med utvecklingsmedel från socialstyrelsen. Två projekt har inletts där ” Identitet, kyskhets-kultur och rätt till eget liv” bedrivs i samver-kan med Kultur- fritids- och utbildningsför-valtningen, Halmstads kommun och Bis-kopsgården i Göteborg med utvecklingsme-del från Länsstyrelsen. Det andra projektet, ett FINSAM-projekt ”Insats Mithra”, vänder sig till våldsutsatta personer som är i behov av stöd för att komma tillbaka till arbets-marknad och/eller studier.

Projekt ”Hestia” grundar sig på 2012 års Levnadsvaneundersökning och vänder sig till ungdomar och deras föräldrar. Syftet är att förbättra ungas levnadsvanor.

Arbetsmarknad och integration Arbetsmarknad och Integration redovisar ett negativt resultat om 8,8 mkr, främst bero-ende på kostnaderna för försörjningsstöd -6,3 mkr samt personalkostnader -0,9 mkr.

Kostnaderna och även antal hushåll som uppbar försörjningsstöd ökade jämfört med 2012. Åtgärder har vidtagits under året för att återföra dessa personer till arbetslivet. Delta-projektet betyder mycket för de personer som tidigare haft försörjningsstöd och istället erbjuds anställning i kommunen, detta i sam-arbete med Arbetsförmedlingen. Projekt Oden har initierats genom Finsam för att fånga upp arbetslösa ungdomar i åldern 16-25 år där vissa även saknar gymnasiekompe-tens. Samarbete med Kristianstad och Häss-leholms arbetsmarknadsenheter har inletts i enskilda fall med gott resultat.

Måluppfyllelse Socialnämndens måluppfyllelsegrad är inte tillfredsställande vad gäller medborgare, ut-veckling, medarbetare och ekonomin. Det är viktigt att notera att den nya organisationen sattes i drift fullt ut 2013 och har inte hunnit stabilisera sig vilket är en av orsakerna till den låga måluppfyllelsen. Medborgare Socialnämndens vision om ökad delaktighet och valfrihet för kommunens äldre omfattar allt från beslut av bistånd, planering av insat-ser, val av alternativa maträtter samt val av utförare av hemtjänst, (LOV). Mätning av NKI (Nöjd kund Index) har skjutits till första kvartalet 2014.

Vad gäller brukarnas delaktighet i beslut vi-sade mätningen att 83 % var nöjda och kände delaktighet. Resultatet är mycket bra och man kan konstatera att målet för godkänt är högt satt.

Vad gäller brukarnas inflytande över hem-tjänstens insatser anger 76 % att de är nöjda. Målet är rimligt men visar samtidigt på om-råde med förbättringsmöjligheter. För att möta brukarnas behov av inflytande har soci-alnämnden beslutat att LOV (Lagen om val-

49

frihet) skall införas i kommunen. Utgångs-punkten var att LOV skulle införts under 2012 för hemtjänst gällande service, omvård-nad och delegerad hemsjukvård.

Införandet har skjutits till hösten 2014. Vad gäller kostenhetens arbete med att öka

valfriheten har man delvis infriat målet med att erbjuda alternativa maträtter för en av kommunens två högstadieskolor. Målen om flervalssystem av maträtter omfattar även brukarna inom äldreomsorg. Detta kräver investeringar och har medfört att målet ej nås. Socialnämndens ekonomiska läge har inte medgett detta. Utveckling Socialnämnden har bl.a. deltagit i Vård- och omsorgscollege. Ett annat område är samver-kan över kommungränserna. Detta har speci-ellt skett med samverkan med Skåne nordost EU-kontoret och Finsam mittskåne. Vad gäller Vård- och omsorgscollege är två kon-taktarbetsplaster etablerade. Samverkan sker främst i Hestia och Mitraprojekten och med Hässleholms kommun i Samverkan utan gränser. Medarbetare Socialnämnden har genomfört mätningen Kortsiktiga budgetmål som koncentrerar sig på tre frågor till personalen. Resultatet av de svar som inkommit får anses som gott. För att kunna erbjuda deltidsanställda att gå in och arbeta vid ordinarie personals frånvaro har deltidsanställda som har en tjänstgörings-grad lägre än 80 % erbjudits att registrera sig i vikariesystemet Time Care Pool. Systemet används av samtliga 146 timanställda.

Som ett led i att öka säkerheten på förvalt-ningens arbetsplaster är målet att alla tillbud skall anmälas. Samtlig personal har fått ut-bildning i tillbudsanmälan och vet därmed rutinerna för detta. Ekonomi Socialnämndens förhoppning om en god ekonomi i balans uppnåddes inte under 2013. Kommunstyrelsens arbetsutskott har upp-

dragit åt kommunchefen att tillsammans med ekonomichefen och socialchefen att analysera och vidta åtgärder för att vidta åtgärder för att uppnå ekonomisk balans under 204/2015.arbetet innebär att många medar-betare är involverade i arbetet.

Kostenheten arbetar kontinuerligt med matsvinn och klimatsmart mat. Effekten för kommunen är att matsvinnet har minskat med 39 % för kommunens skolor och 42,5 % för kommunens förskolor. Samtidigt har koldioxidutsläppet minskat med 40 %. Kost-enheten når dock inte hela vägen till målet att 25 % av livsmedelsinköpen skall vara ekolo-giska. Andelen ekologiska inköp till förskola och skola uppgick till 30 %, och till äldre-omsorgen uppgick dessa till 15 %.

Ett annat mål för att stärka ekonomin har varit att förvaltningens verksamheter skall bedrivas i kommunens lokaler. Målet är inte nått. Kommunen har dock minskat inhyr-ningen av lokaler genom uppsägningar av kontrakt. Uppsägningarna träder i kraft 2014.

Internkontroll Socialnämnden beslutade att förvaltningens personalkostnader generellt skulle vara före-mål för intern kontroll under 2013. Till följd av förvaltningens omorganisation har inte den interna kontrollen för 2013 kunnat ge-nomföras till fullo och socialnämnden kom-mer därför att fortsätta arbetet under 2014. Förvaltningen har arbetat fram underlag an-passad för den nya organisationen som är klart för implementering.

Utblick 2014 2014 präglas av fortsatt utveckling enligt or-ganisationsplanen för förvaltningen. Arbetet läggs på hemmaplanslösningar, internt är ledorden kommunikation och dialog kring insatser i socialtjänsten som ska ske samfällt. Betoningen bör ligga på att förvaltningen ska uppträda som en organisation utåt. Betoning-en ligger också på att få ekonomin i balans och ha en bra dialog med de som nyttjar våra tjänster för att på bästa sätt balansera önske-målen ekonomisk konsekvens.

50



MED

BO

RG

AR

E

Den enskilde är delaktig i utredning av bistånd, planering av insatser och uppföljning av insatser som rör henne/honom. Ökad valmöjlighet Revidering av kostpolitiskt pro-gram. Förbättrad information till brukar-na. Styrgruppen för folkhälsa möts regelbundet. Väl fungerande samverkan med aktörer inom arbetsmarknadsom-rådet. Utveckla samverkan med BUN.

Minst 85 % av brukarna inom grup-pen äldre känner sig delaktiga i utredningar som rör dem. Minst 85 % av brukarna tycker att de har inflytande över hemtjäns-tens insatser. Minst 85 % av de boende tycker att de har inflytande över det sociala innehållet i vardagen. Kostenheten – Införande av alter-nativa maträtter i högstadiet och inom äldreomsorgen. LOV är infört. Kostenheten – minst 90 % av kon-sumenterna tycker att de har infly-tande över kostutbudet. Programmet är kompletterat med ansvar och miljöområde. Informationshäfte om matdistribut-ion för hemmaboende pensionärer. Styrgruppen för folkhälsa har iden-tifierat gemensamma fokusområ-den. Antalet individer som uppbär för-sörjningsstöd och som står till arbetsmarknadens förfogande ska minska med 10 % jämfört med 2012. Avtal finns.

Mätningen framflyttad till 2014 Mätningen framflyttad till 2014 Mätningen framflyttad till 2014 1 av 2 högstadium infört (G-hill). Frostaskolan klar för alternativa maträtter ht 2014 Arbetet är uppskjutet. Mätning är ej utförd men dialog sker regelbundet i matråd/kostråd med ele-ver/vårdpersonal/hemtjänst och matgäster på Aptiten Genomfört Ännu ej distribuerat. Kommer att skickas ut i samband med infö-rande av alternativa maträtter – våren 2014 Finns f.n. ingen styrgrupp. Antal individer som uppbär försörj-ningsstöd har ökat med 16 %. Genomförd.

51


UTV

ECK

LIN

G

Satsningen på Vård och omsorgs-college och vad det innebär, är känt inom äldreomsorgen. Träningslägenheter kan erbjudas i kommunens eget fastighetsbe-stånd. Behovet av boendeplatser kan tillgodoses i egen regi. Ökad samverkan över kommun-gränserna. Kommunen erbjuder boenden med god kvalitet. Minska antalet placerade barn med 20 % Göra behovsinventering utifrån olika målgrupper

Alla elevansvariga är införstådda med de nya kraven på praktikplat-serna. 2 kontakt-arbetsplatser ska vara etablerade. Projekterades under 2013 och genomförs 2014. Avlastningsplatser för dementa har planerats och kommer att slutföras under 2014. Samverkansprojekt är etablerade inom 3 olika områden. NKI-enkätens (Nöjd Kund Index enkät) värden om upplevd ensam-het har analyserats och lämpliga åtgärder vidtagits. Minska från 50 placerade barn år 2012 Undersökning riktad till personer med psykiatrisk funktionsnedsätt-ning genomförd

Genomfört Handläggs i samband med organisat-ionsöversynen. 10 platser finns FINSAM, SKRUV, Vård och omsorgscol-lege, Socialpsykiatri. Genomförs under hösten 2014. Antalet placerade ensamkommande barn har ökat med två medan övriga har minskat med två. Delvis genomförd.

52


MED

AR

BET

AR

E

Ökad medarbetarkompetens uti-från de fem kompetensperspekti-ven. Minskad långtidssjukfrånvaro (>60 dagar). Nöjda medarbetare. Alla deltidsanställda får sin önskade tjänstgöringsgrad tillgodosedd. Alla tillbud anmäls.

Varje medarbetare ska ha en kom-petensutvecklingsplan. Analys har startats under 2013 med Hagadal som första område. Analys av åtgärder kommer att ske men är ännu inte genomförd. Kommer att genomföras under första kvartalet 2014. TimeCare pool används av alla deltidsanställda. Alla personal har fått utbildning i tillbudsanmälan.

Delvis genomförd Genomförd. Ej genomfört. Ej genomförd. Genomfört. Genomfört

EKO

NO

MI

God kostnadsmedvetenhet hos alla medarbetare. Avvikelser mellan helårsprognos under året, jämfört med faktiskt utfall, får högst uppgå till 20 %, rensat från oförutsedda händelser. Klimatsmart mat. God miljömedvetenhet hos alla. Förvaltningens verksamheter bed-rivs i kommunens lokaler.

Månadsvis ekonomisk uppföljning. Matsvinnet i kommunsens alla skolor har minskat med 15 %. Koldioxidutsläppet har minskat med 25 %. Ekologiska livsmedelsinköp har ökat med 25 %. Miljöinformation från kommunens miljöstrateg till alla medarbetare. Minskad inhyrning från externa hyresvärdar genom uppsägning av kontrakt.

Genomfört Avvikelsen > än 20 % under året. Skola Förskola 40 % minskning Uppnått 25 % i snitt Ej genomfört. Får effekt först 2014

53

Pelle Skerup (M), ordförande

Rebecka Persson, förvaltningschef

Verksamhet Kommunala gator, vägar och gång- och

cykelvägar

Enskilda vägar

Parker och grönytor

Räddningstjänst

Vatten och avlopp

Diverse affärsverksamhet

Anläggningsservice

Förvaltningsadministration

Kartor och register

Fastighetsförvaltning

Årets händelser Tekniska kontoret Under året har tekniska kontoret byggt om Parkgatan på delen Idrottsgatan - Slagtofta-

vägen. Gatan har försetts med ny gång- och cykelväg, helt ny överbyggnad och belägg-ning, nya huvudledningar för VA samt utbyte av VA-serviser till fastigheterna. Tvärgatan delen Nygatan – Kungsgatan, samt Slagtofta-vägen delen Parkgatan – Gullregnsgatan, har fått nya toppbeläggningar.

På uppdrag av kommunstyrelsen har tek-niska kontoret byggt ny infartsväg och gång och cykelväg för exploateringsområde Slag-tofta 1:6.

Ny bro samt anslutande vägar har byggts över Hörbyån vid Ringsjöstrand. Räddningstjänsten Stf räddningschef lämnade sin tjänst i början av året för att bli räddningschef för både Hörby och Höör, detta har inneburit att åta-gande enligt samarbetsavtalet inte utförts fullt ut.

Fem nya deltidsbrandmän har rekryterats till stationerna Askeröd och Önneköp och de har genomgått intern utbildning.

Antalet räddningsinsatser fortsätter att stiga, där trafikolyckor är det vanligaste räddnings-uppdraget. Fastighetskontoret Ombyggnationer har gjorts av Hagadals kök, Västanvindens kök, Lundegårdens gruppbo-ende, Hörby busstation och vattenreningsan-läggning på Hörby Sportcenter.

Beslut har fattats om att förenkla internhy-ressystemet från och med 2014, det innebär att underhåll som tidigare hyresgästen har ansvarat för överförs till fastighetskontoret och ingår i hyran.

Tekniska nämnden beslutade om bespa-ringsåtgärder som medfört att bl.a. vissa pla-nerade underhållsinsatser skjutits fram till 2014.


Medborgare 1/4 mål uppfyllt





Intäkter 129 535 129 447

Kostnader -164 522 -161 220



Driftbudgetavvikelse -3 408 2 435

Investeringar

Utfall 15 999 8 549


Avvikelse




Tekniska nämnden

54

Årets resultat Tekniska nämnden visar ett positivt resultat på 2 435 tkr. Driftsanalys För tekniska kontoret redovisas ett överskott på 244 tkr. Överskottet beror främst på be-sparingsåtgärder som har uppfyllts enligt tek-niska nämndens beslut 2013-08-15 § 123.

Räddningstjänstens resultat för året visar ett underskott på 955 tkr. Underskottet förklaras med bland annat ökningen av larm. Dessu-tom har räddningstjänsten haft ökade kost-nader för bl.a. IT, RAKEL, hyror och brand-poster vilka ingen kompensation har getts.

Fastighetskontoret redovisar ett överskott på 3 125 tkr. Överskottet beror främst på besparingsinsatser, extern hyra för kommun-förvaltningen och lägre kapitalkostnader. Investeringsanalys Årets investeringar uppgick till 29,3 mkr, varav 2,8 mkr har överförts från 2012. Utfal-let 2013 var 8,6 mkr för tekniska nämnden, fördelat på gator, vägar och park 4,3 mkr, räddningstjänsten 0,1 mkr och fastigheter 4,1 mkr. Exploateringsverksamheten redovi-sar ett utfall på -19 tkr.

Större investeringar har varit ombyggnad Parkgatan delen Slagtoftavägen - Idrottsga-tan, inköp av ny traktor med tillhörande red-skap, toppbeläggning på Tvärgatan, ombygg-nation Frostaskolan och mottagningskök Hagadal. För pågående investeringar begärs 19 429 tkr att föras över till 2014 för färdigställande av följande investeringsprojekt:

- Beläggningsarb GC-väg/motlut 625 tkr

- Toppbeläggn Parkgatan 300 tkr

- Gatubelysning Hörby Sportcenter 30 tkr

- Kvarnängen gata, dagvatten 195 tkr

- Omklädningsrum Hörby IP 7 150 tkr

- Omb Frostaskolans kök 6 426 tkr

- Omb Frostaskolan lokaler 3 400 tkr

- Expl Norra Industriparken 1 303 tkr Summa 19 429 tkr

Måluppfyllelse Medborgare NMI-undersökning utförs endast jämna år. Målen avseende säkra skolvägar har uppnåtts. Ett rutindokument är upprättat för hantering av medborgarförslag – ”Rutin för handlägg-ning av medborgarförslag inom tekniska nämnden”. Utveckling Bra kartunderlag på hemsidan saknas i avvak-tan på GIS-samberkan mellan Hörby och Höör. Drift och underhållsplaner för fastighetsav-delningen har uppdaterats under året. Medarbetare Samtlig anställd personal har varit på minst 1,5 dagars utbildning under året. Översyn av möjlighet för samlokalisering med gata/park, fastighet och räddningstjänst har påbörjats. Ett arbete för sammanslagning av gata/park med fastighetskontoret, vilket även medför att lokalfrågan kommer att utre-das. Ekonomi Tekniska nämnden har tagit fram och arbetar efter en investeringsplan för angiven period. Tekniska kontoret har under året gjort en översyn av taxa för upplåtelse av allmän platsmark.

55

Nyckeltal Verksamhetsmått Tekniska kontoret

2011 2012 2013

Gator och vägar

m2 486 730 489 609 490 065

kr/m2 20,56 22,35 23,60

Gång och cykelvägar

m2 109 124 109 819 109 876

kr/m2 11,85 11,73 14,40

Beläggningsunderhåll

m2 26 883 6 905 18 875

Förnyelsetakt (år) 22 97 27

Parkmark o grönområden

m2 - 706 000 706 386

kr/m2 - 18,18 14,74

Belysningspunkter

antal 3 174 3197 3 203

kr/belysningspunkt 836,17 862,37 881,98

Parkeringsanmärkningar

antal 699 534 701

Lekplatser

antal 18 18 19

kr/lekplats 28 27 8 28 278 26 523

Vägsamfälligheter

antal 86 86 86

Verksamhetsmått Räddningstjänsten

2011 2012 2013

Utbildningsdagar/anställd

Antal 3 2 2

Räddningsinsatser

antal larm 161 220 273

Förebyggande

antal tillsyner 55 39 42

antal tillsynsobjekt 55 55 55

Internkontroll Kompetens i organisation Tekniska nämnden har personal med bred och varierad kompetens inom sitt verksam-hetsområde.

Då nämndens verksamhet spänner över ett stort område kan det ibland vara svårt att ha spetskompetens inom alla områden.

Områden som offentlig upphandling, mark- och exploateringsfrågor samt utrednings-kompetens saknas på förvaltningen. Till viss mån finns kompetens inom området för of-fentlig upphandling.

Delegationsordning: Tekniska nämndens delegationsordning har under året gåtts igenom och reviderats. Delegationsbesluten redovisas för tekniska nämnden vid varje ordinarie sammanträde. Reglemente Det reglemente tekniska nämnden har speglar till stora delar det verksamhetsområde tek-niska nämnden arbetar inom. Tekniska nämnden har utifrån reglementet delegerat till förvaltningen att utföra vissa uppgifter. Uppföljning Dalkiaavtalet: Uppföljning har påbörjats av Dalkiaavtalet, men då avtalet är omfattande och till vissa delar otydligt, krävs mer tid för en grundlig uppföljning.

Internkontrollen har redovisats på tekniska nämndens sammanträde 2013-12-12, § 213.

Utblick 2014 Förutsatt att investeringsmedel och igång-sättningstillstånd beviljas av kommunstyrel-sens arbetsutskott, planeras anläggande av gång- cykelväg på Norregatan, upprustning av befintliga lekplatser på Martagatan, Johan-nagatan, Krooksgatan m.fl.

Upprustning av Ernst Ahlgrensparken. Upprustning av broräcken på Ystadbron

kommer också att prioriteras. Gatubelysningsåtgärder kommer att utföras

löpande under året. Samarbete med Höörs kommun gällande

karta/GIS verksamhet har inletts från och med januari 2014.

Räddningstjänsten fortsätter att utveckla samarbetet med Höör för att kunna få en slagkraftig organisation. Skapa kvalitetssäk-ringssystem på utvalda arbetsmoment för deltidsbrandmännen.

Fastighetskontoret kommer fr.o.m. 2014 att ta över brukarnas ansvar för invändigt un-derhåll m.m. En översyn av organisationen för detta samt samordningsmöjligheter mel-lan tekniska kontoret och fastighetskontoret bör utredas.

56



M

edb

org

are

Trygghet, framkomlighet, tillgänglighet, ett attraktivt samhälle och nöjda kom-muninvånare. Säkra skolvägar

Lekplatser enligt EU-normer Kvalitetssäkring av admi-nistration

Förbättra NMI jämfört med jämna år. Inga omkomna i trafiken enligt Strada. Genomföra åtgärder enl. trafikplan, vägvisningsplan, lekplatsplan och lokalför-sörjningsprogram. Upprättande eller revide-ring av minst 2 st nya rutindokument.

-

NMI undersökning utförs endast jämna år Inga omkomna Åtgärder genomförda enl. trafikplan och vägvisnings-plan. 1 rutindokument upprättat

U

tve

cklin

g

Bra kartunderlag Planerad verksamhet

Aktuella kartor tillgängliga via hemsidan Aktualisering av drift- un-derhållsplaner vart 4:e år

Ingen karta tillgänglig

Fastighet – planer aktuali-serade

M

edar

bet

are

Kompetent samlokaliserad personal med aktuell kun-skap och information Kompetenta politiker med aktuell kunskap och inform-ation

> = 2 utbildningsdagar/år och medarbetare Översyn av möjlighet för samlokalisering med gata/park, fastighet och räddningstjänst. > = 1 utbildningsdag/år för presidiet.

1,5 utbildningsdag i genomsnitt/år Utredning har påbörjats 1 utbildningsdag/år

57


Ek

on

om

i

Fastighetsförvaltning av-giftsfinansieras. Rätt taxe- och hyreskon-struktion Jämn och långsiktig investe-ringstakt

Till självkostnad Årlig översyn av taxa/hyressystem Årlig översyn av investe-ringsplan

Finansieras via hyror och servicedebitering Fastighet: Översyn genom-förd inför 2013 Tekniska kontoret: Taxa för upplåtelse av allmän plats-mark.

Investeringsplan fram-tagen för 2013

58

Pelle Skerup (M), ordförande


Verksamhet Tekniska kontoret ska, till självkostnad och med hög driftssäkerhet, tillhandahålla ett bra dricksvatten och omhänderta spill- och dag-vatten på ett miljömässigt bra sätt. VA-verksamheten svarar för vatten- och avlopps-försörjning åt cirka 3 500 abonnenter.

Årets händelser Året har präglats av arbetet med att slå sam-man VA- verksamheterna för Höör och Hörby. Kommunfullmäktige beslutade om ett samverkansavtal i juni och fr. o m 2014-01-01 driftas VA-verksamheten i samarbete med Höör under en gemensam VA/GIS- nämnd, där Höör är värdkommun. Arbetet inom projektet Euroslam har fortsatt och kommer även att pågå under 2014 då det avslutas. Under stora delar av året har verk-samheten haft ett ekonomiskt underskott

jämfört med budget. Med anledning av detta har vissa besparingsåtgärder vidtagits.

Årets resultat Driftsanalys VA-verksamheten redovisar ett överskott på 1 035 tkr. Intäkterna har varit 893 tkr högre än budgeterat, vilket främst beror på en ök-ning av anläggningsavgifter och EU-bidrag för driftsprojektet Euroslam samt de bespa-ringsåtgärder som genomförts med anledning av underskottet under första halvåret. Kost-naderna överensstämmer i stort med budget. Investeringsanalys Årets investeringar uppgår till 3,0 mkr. Större investeringsprojekt har varit projektering och ombyggnation av Parkgatan. Under året har arbetet med samverkansnämnd Mittskåne-Vatten medfört att investeringstakten varit låg.

För pågående investeringsprojekt begärs 1 642 tkr överföras till 2014, det avser reno-vering av Hörby vattenverk, ombyggnation av vakuumsystem Strandvägen-Tappavitts-vägen och byte av VA-serviser.

Måluppfyllelse Tekniska nämnden har fastställt nio kortsik-tiga mål för verksamheten 2012, målen följs upp med 14 styrtal. Av dessa har 10 upp-fyllts/delvis uppfyllts, 3 mål har inte uppfyllts och 1 styrtal avseende samlokalisering inom VA har inte varit aktuellt. Målarbetet har i vissa delar påverkats av arbetet med organi-sationsförändringen. Medborgare Målen har inte kunnat genomföras fullt ut p.g.a. begränsade resurser under 2013.







Intäkter 24 509 27 085

Kostnader -25 203 -26 050

Nettokostnad -694 1 035

Kommunbidrag 0 0

Driftbudgetavvikelse -694 1 035

Investeringar

Utfall -7 345 -2 996


Avvikelse 255 4 292



Personalkostnadsandel 16 % 18 %

VA-verksamheten

59

Utveckling Arbetet med en uppdaterad VA-plan kom-mer att tas fram gemensamt i Mittskåne Vat-ten. LOVA – bidrag har sökts för att göra en utbyggnadsplan för kommunen. Medarbetare Samlokalisering är inte aktuellt i nuläget för VA pga. av samarbetet med Höör. Arbetet med att samlokalisera personalen i Mittskåne Vatten har däremot påbörjats och samtliga tjänstemän har placerats i Höörs kommun-hus. Ekonomi Arbetet med checklistor pågår kontinuerligt.

Nyckeltal Verksamhetsmått 2011 2012 2013

Ospecificerad förbrukning, %

10

14

12

Kr/ m3 debiterad vatten-

mängd

10,99

12,53

12,79

Spillvatten

Tillskottsvatten vatten, % 47 39 36

Kr/ m3 debiterad spillvat-

tenmängd

25,19

25,83

27,53

Internkontroll Va-verksamheten omfattas av Tekniska nämndens internkontroll som under 2013 har omfattat kompetens i organisationen, delegat-ionsordning, reglemente och uppföljning av Dalkiaavtalet.

Internkontrollen har redovisats och god-känts på tekniska nämndens sammanträde 2013-12-12, § 213.

Utblick 2014 Syftet med samarbetet med Höör är att få en bättre VA-verksamhet, där man kan leverera en tjänst av bättre kvalitet med bättre fram-förhållning och planering. Vid en samman-slagning kan specialistkunskap användas på ett mer effektivt sätt och verksamheten blir mer uthållig.

VA- taxan måste ses över under 2014 för att kunna få en taxa som är rättvis och skälig och där avgiftsuttaget speglar de verkliga kostna-derna. En förutsättning för detta är en upp-daterad abonnentdatabas.

Investeringsbehovet för anläggningar och ledningsnät förväntas vara stort vilket också förutsätter en genomsyn av taxan samt en revidering av VA- planen.

Utifrån vattendirektivet ställs krav på kom-munal VA- planering. Som ett led i detta kommer det att ställas krav på utbyggand av det kommunala nätet för att ansluta ytterli-gare fastigheter som ligger utanför kommu-nalt verksamhetsområde.

Den kommande slamförordningen kommer att kräva en helt annan behandling av slam-met än idag. Hörby är delaktig i ett gemen-samt slamprojekt där det under 2014 kommer att avgöras om en gemensam rötningsanlägg-ning ska byggas. Om så blir fallet måste kommunen ta ställning till om man ska inve-stera i denna och därmed vara delaktig även fortsättningsvis.

60



MED

BO

RG

AR

E

Hög driftsäkerhet Dricksvatten av god kvali-tet Kvalitetssäkring av admi-nistration

Lokalisering av lämpligt område för reservvatten-täkt Uppdatering av bered-skapsplan Spolplan för vattenled-ningsnätet upprättas Ett vattenskyddsområde klart/inskickat Upprättande av minst 2 st nya rutindokument

Lämpligt område har loka-liserats Arbete med krishantering påbörjat Målet har inte nåtts. Målet har inte nåtts Två rutindokument har tagits fram.

UTV

ECK

LIN

G

Planerad verksamhet Kvalitetssäkrad databas över ledningsnäten

Aktualisering av drift- och underhållsplaner vart 4:e år Komplettera ledningsre-gistret med uppgifter för yttre anläggningar

Aktualisering av VA-plan kommer att påbörjas 2014 Målet har inte nåtts

MED

AR

BET

AR

E

Kompetent samlokaliserad personal med aktuell kun-skap och information Kompetenta politiker med aktuell kunskap och in-formation

≥2 utbildningsdagar/år och medarbetare Översyn av möjlighet för samlokalisering inom VA ≥ 1 utbildningsdag/år för presidiet

1,5 utbildningsdag i ge-nomsnitt/år Målet är ej aktuellt pga. utredning rörande organi-sations-förändring 1 utbildningsdag/år

61


EKO

NO

MI

Jämn och långsiktig inve-steringstakt Kostnadseffektivitet /hög driftssäkerhet

Årlig översyn av investe-ringsplan Årlig rapportering för pumpstationer påbörjas Driftinstruktion-er/tillsynschecklistor för yttre anläggningar revide-rade Genomgång av samtliga fastigheter samt lednings-nät i Önneköp för att loka-lisera felkopplingar och inläckage

Målet är uppfyllt Målet är uppfyllt Instruktioner/listor har påbörjats och kommer att färdigställas i den gemen-samma va- organisation-en. Målet är uppfyllt

62

Resultaträkning Bokslut Bokslut

Tkr Not 2012 2013

Verksamhetens intäkter 24 509 27 085

Verksamhetens kostnader -25 203 -26 050

Verksamhetens nettokostnader -694 1 035

Finansiella intäkter 20 29

Finansiella kostnader -1 0

Årets resultat -675 1 064

Balansräkning Bokslut Bokslut

Tkr Not 2012 2013

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar 1 109 974 112 308

Immateriella anläggningstillgångar 89 44

Materiella anläggningstillgångar 105 093 107 277

Maskiner och inventarier 4 792 4 987

Omsättningstillgångar 2 829 2 542

Kortfristiga fordringar m.m. 2 829 2 542

SUMMA TILLGÅNGAR 112 803 114 850

EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

Eget kapital -1 600 -536

därav årets resultat -694 1 064

Skulder 114 403 115 386

Lån från kommun 2 93 760 93 875

Långfristiga skulder 3 17 974 17 794

Semesterlöneskuld 4 383 385

Övr. kortfristiga skulder 4 2 286 3 332

SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 112 803 114 850

Noter – VA-verksamheten 1. Anläggningstillgångar

Summa anläggningstillgångar motsvarar det bok-förda värdet och ses som en skuld till kommunen då kommunen historiskt finansierat VA-verksamhetens anläggningstillgångar.

2. Lån från kommun

Inkluderar skattefinansiering t.o.m. 2009-12-31. Fr.o.m. 2010-01-01 är va-verksamheten helt av-

giftsfinansierad. 3. Långfristiga skulder 2012 2013

Periodiserade anläggnings- avgifter 17 974 17 749 Investeringsbidrag 0 45 Summa 17 974 17 794

4. Kortfristiga skulder 2012 2013 Leverantörsskulder 1 784 1 816 Momsskuld 1 247 Övr. kortfristiga skulder 14 -4 Övertidsskuld 6 Semesterlöneskuld 383 385 Upplupna kostnader 482 273 Summa 2 669 3 717

63

Louise Hedlund (M), ordförande


Verksamhet Miljönämnden

Myndighetsutövning enligt miljöbalken

Naturvård

Miljömål

Årets händelser Tillsyn har skett utifrån den verksamhets-

plan miljönämnden fastställt. Under 2013 har verksamheterna bjudits in till informationsträffar om tillsynen inför tre av de större tillsynsaktiviteterna. Vidare har två informationsträffar för allmänheten hållits inom miljömåls och tillsynsområdet.

Årets resultat Resultatet för verksamheten visar ett över-skott på 133 tkr. Överskottet förklaras med

lägre kostnader för den politiska verksamhet-en samt lägre kostnader för juridisk expertis, kopiering, köp av tillsyn samt program och licenser.

Måluppfyllelse Miljönämnden har fastställt 8 kortsiktiga mål för 2013, målen följs upp med 10 styrtal. Av dessa mål har 7 uppfyllts helt och ett delvis. Sammanfattningsvis bedöms att miljönämn-dens fastställda mål i huvudsak uppfylls. Kommentarer till mål som inte uppfylls: Ekonomi Självfinansieringen för MN verksamhet utom miljömålen är 37% vilket överensstämmer med budget. Styrtalet sattes till 40%, men vid den tidpunkten var budgeten inte fastställd.

Nyckeltal Verksamhetsområde Planerade

inspek- Ut-förda inspek-

Anm.

tioner 2013

tioner 2013

Hälsoskydd1 79 78

Miljöskydd lantbruk 86 88 1

Miljöskydd avlopp 70 67

Miljöskydd övrigt1 70 65

Livsmedel 95 110 1 enligt justerad VP MN §87 2013.

Internkontroll Miljönämnden beslutade 2013-01-29, § 7, om att kompetens i organisationen, delegations-ordning och reglemente skall ingå i intern-kontrollen 2013. Internkontrollen redovisades för miljönämn-den 2013-12-10 § 126.








Kostnader - 4 321 -4 535


Kommunbidrag 2 861 -2 990


Antal årsarbetare 7 8



Miljönämnden

64

Utblick 2014 Miljönämndens verksamhet 2014 planeras att bedrivas på samma sätt som 2013. Miljö-nämnden beslutade 2013-12-10 om Verk-samhetsplan för 2014.



M

EDB

OR

GA

RE

Fortsatt korrekt ärende-handläggning God information och ser-vice till medborgarna

Andelen ärende där nämndens bedömning visar sig vara korrekt bör vara minst 98 % Minst 80 % av svaren bör vara bättre än tillfredsstäl-lande i enkät till medbor-gare som ansökt om till-stånd/lov/ anmälan (vär-mepump, avlopp, c-anmälan för MN) Genomföra två byavand-ringar per år Hålla ett informationsmöte för allmänheten

Andelen ärenden där nämndens bedömning visat sig vara korrekt är >99 % 26 enkäter (c-anmälan och värmepump) utskickade. Svarsfrekvens 62 %. 93 % av svaren bättre än till-fredställande Två byavandringar genom-förda Två informationsmöten för allmänheten genomförda, ett inom tillsynen och ett inom miljömålsarbetet.

U

TVEC

KLI

NG

Information till företag och privatpersoner i lokaltid-ningen och uppdaterad information på hemsidan Deltaga i projekt som tas fram inom Miljösamverkan i Skåne i den mån nämn-den finner projekten lämp-liga

Information i minst 4 nummer/år Informationen läggs även ut på hemsidan Delta i minst 2 projekt årligen

Information har varit infört i 7 nummer Deltagit i 3 projekt

65


M

EDA

RB

ETA

RE

Ökad delaktighet, med-skapande och ansvarsta-gande

Minst 5 utbildningsdagar per heltidstjänst och år i snitt

Det har varit mer än 5 ut-bildningsdagar per tjänst i snitt under året

EKO

NO

MI

Myndighetsutövning ska vara delvis avgiftsfinansi-erad Arbetet med miljömålen ska integreras i miljö-nämndens tillsyn Arbetet med miljömålen ska integreras i miljö-nämndens tillsyn

40 % självfinansiering för hela miljönämndens verk-samhet exklusive projekt som t ex miljömålsarbete Ekonomiskt resultat som redovisas till miljönämn-den ska även kommunice-ras med medarbetarna på exempelvis månadsmöte I verksamhetsplanen för miljönämndens tillsyns ska det tydligt framgå vad man gör för att bidra till att de nationella miljömålen uppnås

Självfinansieringen för MN verksamhet utom miljömå-len är 37% (vilket överens-stämmer med budget) Har kommunicerats med medarbetarna och detta har dokumenterats Två prioriterade miljömål finns med i verksamhets-planen för 2013

66

Hörby kommunkoncern omfattar förutom kommunen, de företag där kommunens ägaran-del överstiger 20 %. Det gäller Hörbybostäder AB 100 %, Hörby kommuns Industrifastighets AB 99,8 % och Mellanskånes Renhållnings AB 25 %.

Utöver dessa bolag äger kommunen andelar utan betydande inflytande i Kraftringen AB, 3,5 % och Kommunassurans Syd Försäkrings AB 1,09 %. Årets resultat Årets resultat för koncernen uppgick till 15,7 mkr, varav kommunens resultat utgör 12,2 mkr.

Finansnetto Finansnettot uppgår till -11,0 mkr (-12,4 mkr), varav kommunens andel är -1,7 mkr. Föränd-ringen beror på minskning av låneskuld och lägre marknadsränta än beräknat.

Nettoinvestering Årets investeringar uppgick till 41,1 mkr, varav kommunens andel är 23,6 mkr.

Låneskuld Koncernens låneskuld uppgick till 598,8 mkr, varav kommunens andel är 195,0 mkr och bola-gens 403,8 mkr. Under 2013 har kommunen armorterat 34,8 mkr och bolagen 5,9 mkr.

Likviditeten uppgick till 68,0 mkr vilket är en förbättring med 12,0 mkr jämfört med 31/12 2012.

Soliditet Soliditeten uppgick till 40,3 % (38,1 %) exkl. pensionsförpliktelser. Inklusive pensionsförplik-telser uppgick soliditeten till 32,8 % (31,5 %). Kommunens och bolagens skuldsättning har minskat under 2013 vilket ger en positiv effekt på koncernens soliditet.

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

2009 2010 2011 2012 2013

MkrÅrets resultat

-20,0

-15,0

-10,0

-5,0

0,0

5,0

10,0

2009 2010 2011 2012 2013

MkrFinansnetto

Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansnetto

0,0

50,0

100,0

150,0

200,0

250,0

2009 2010 2011 2012 2013

Mkr Investeringar

Investutg Investink

0,0

100,0

200,0

300,0

400,0

500,0

600,0

700,0

2009 2010 2011 2012 2013

MkrLåneskuld och likviditet

Låneskuld Likviditet

Koncernen

67

Hörbybostäder AB Hörby Bostäder AB är helägt. Bolaget har till uppgift att främja kommunens försörjning av lägenheter. Hörbybostäder förvaltar 374 lägen-heter med en lägenhetsyta på ca 26 000 kvm och ett taxeringsvärde på ca 163,9 mkr. Bolaget har sju löpande swap-kontrakt på totalt 125 mkr. Kontrakten gör att bolagets genom-snittliga räntebindning uppgår till 6,0 år. Total genomsnittlig ränta inklusive låneskuld och rän-teswapar är 2,77 %. Tecknade swap-kontrakt säkrar bolagets låneskuld på 162,9 mkr (uppde-lad på två krediter). Årets händelser Under flera år har markägare i Ludvigsborg visat en vilja att sälja mark till bolaget för nyprodukt-ion. Styrelsen uppdrog åt VD att undersöka pro-duktionskostnaden. Förfrågningsunderlag är ut-skickat och inkomna anbud kommer att utvärde-ras under februari/mars 2014. Bolaget genomförde en studieresa i augusti till-sammans med Hörby kommuns Industrifastig-hetsbolag till Karlskrona och Kalmar. Deltagarna fick en god inblick i hur dessa kommuner plane-rar och bygger för framtiden.

Vakansgraden för lägenheterna uppgick till 2,9 % (1,6 %).

Verksamhetsmått 2012 2013

Ägarandel 100 % 100 %

Årets resultat, tkr 699 1 889 Omsättning, tkr 27 360 27 263

Balansomslutning, mkr 235 225

Soliditet 27,0 % 28,0 %

Hörby Kommuns Industri-fastighets AB Hörby kommun äger 99,8 % av aktierna i Hörby Kommuns Industrifastighets AB. Bolaget bedri-ver uthyrning av industrilokaler samt därmed förenlig verksamhet och omfattar 12 hyresobjekt med en sammanlagd yta på 25 500m2 och ett taxeringsvärde på 116,8 mkr. Årets händelser

Konstverket i Hörbysalen som beställts och ut-förts av Johan Falkman invigdes den 4 maj.

Bygglov beviljades för parkeringen bakom Shell vilken har färdigställts under året.

Bolaget genomförde en studieresa i augusti till-sammans med Hörbybostäder AB, se ovan. Verksamhetsmått 2012 2013

Ägarandel 99,8 % 99,8 %

Årets resultat, tkr 1 121 892 Omsättning, tkr 19 044 18 100

Balansomslutning, mkr 266 253

Soliditet 7,5 % 7,95 %

Mellanskånes Renhållnings AB MERAB ägs gemensamt av kommunerna i Eslöv, Hörby och Höör. Hörbys ägarandel är 25 %.

Bolagets uppgift är att inom kommunerna svara för den regionala avfallshanteringen. Regionens avfallshantering grundar sig på en helhetssyn på samhällets material- och energiflöden, ett utveck-lat kretsloppstänkande och de nationella målen att skydda miljön och spara resurser. Verksamhetsmått 2012 2013

Ägarandel 25 % 25 % Årets resultat, tkr 4 114 168

Omsättning, tkr 84 350 91 150

Balansomslutning, mkr 116 103 Soliditet 29,6 % 35,8 %

0,0%

20,0%

40,0%

60,0%

2009 2010 2011 2012 2013

Soliditet

Soliditet exkl pensionsförpl. Soliditet inkl pensionsförpl.

68

KOMMUNEN

Resultaträkning Not Bokslut

2012 Budget

2013 Bokslut

2013 Avvikelse

tkr

Verksamhetens intäkter 1 169 113 160 000 160 890 890

Jämförelsestörande intäkter 1 11 876 0 10 965 10 965

Verksamhetens kostnader 2 -779 296 -788 392 -795 874 -7 482

Avskrivningar -43 018 -40 000 -43 457 -3 457

Verksamhetens nettokostnader -641 325 -668 392 -667 475 917

Skatteintäkter 3 494 688 507 231 512 825 5 594

Generella statsbidrag 167 787 170 623 168 634 -1 989

Finansiella intäkter 5 151 3 720 4 668 948

Finansiella kostnader -6 750 -7 000 -6 419 581

Resultat före extraordinära poster 19 551 6 182 12 232 6 050

Extraordinära intäkter 0 0 0 0

Extraordinära kostnader 4 -3 397 0 0 0

Årets resultat 16 153 6 182 12 232 6 050

Kassaflödesanalys Bokslut Budget Bokslut Avvikelse

tkr Not 2012 2013 2013

DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN

Verksamhetens nettokostnad -641 325 -668 392 -667 475 917

Skattenetto 662 475 677 854 681 459 3 605

Finansnetto -1 599 -3 280 -1 751 1 529

Avgår avskrivningar som belastat resultatet 43 018 40 000 43 457 3 457

Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 642 0 1 344 1 344

Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital

63 211

46 182

57 033

10 851

Ökning (-) minskning (+) exploateringsmark -446 -2 000 -1 395 605

Ökning (-) minskning (+) fordringar 11 003 -288 12 255 12 543

Ökning (+) minskning (-) skulder -11 920 0 5 927 5 927

Medel från den löpande verksamheten 61 848 43 894 73 819 29 925

INVESTERINGSVERKSAMHETEN

Investeringsutgifter -37 105 -39 000 -26 512 12 488

Investeringsinkomster 3 834 0 2 864 2 864

Medel från investeringsverksamhet -33 270 -39 000 -23 647 15 353

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN

Förändr av långfristiga fordringar minskning+/ökning- 2 000 0 7 000 7 000

Förändring av låneskulder 25 000 -10 000 -34 800 -24 800

Inköp finansiella tillgångar -3 021 -5 000 -3 399 1 601

Försäljning av tillgångar 2 580 0 1 025 1 025

Avsatta medel depåkonto aktier 879 0 -8 095 -8 095

Extraordinära kostnader -3 397 0 0 0

Medel från finansieringsverksamheten 24 040 -15 000 -38 269 -23 269

Förändring av likvida medel 52 618 -10 106 11 903 22 009

Likvida medel vid årets slut 52 618 -6 714 64 521

Finansiella rapporter

69

Balansräkning Bokslut Budget Bokslut

tkr Not 2012 2013 2013

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar 5 1 755 1 023 1 348

Materiella anläggningstillgångar 552 972 559 399 534 169

varav fastigheter och anläggningar 6 479 230 480 240 468 513

varav maskiner och inventarier 7 73 742 79 159 65 656

Finansiella anläggningstillgångar 8 105 390 116 093 108 876

Summa anläggningstillgångar 660 118 676 515 644 393

Omsättningstillgångar

Exploateringsfastigheter 9 6 652 10 206 8 048

Kortfristiga fordringar m.m. 10 61 863 73 154 48 953

Likvida medel 11 52 618 6 714 64 521

Summa omsättningstillgångar 121 134 90 074 121 522

SUMMA TILLGÅNGAR 781 252 766 589 765 914


Eget kapital 409 661 416 510 423 772

därav årets resultat 16 153 6 182 12 232

Avsättningar

Avsättningar för pensioner 12 5 472 5 655 5 485

Summa avsättningar 5 472 5 655 5 485

Skulder

Långfristiga skulder 13 229 800 219 800 195 000

Övr. långfristiga skulder 14 23 303 20 146 24 500

Kortfristiga skulder 15 113 015 104 478 117 157

Summa skulder 366 118 344 424 336 657

SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

781 252

766 589

765 914

PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER

Borgensåtagande 16 410 717 380 540 407 259

Pensionsförpliktelser 17 269 735 271 210 288 617

Mellanskånes Renhållnings AB, deponering 17 3 000 3 000 3 000

Hörby Idrottsarena AB 17 188 288 138

70

Driftredovisning

Bokslut Budget Bokslut Avvikelse

Tkr Not 2012 2013 2013

Kommunstyrelse -31 721 -39 771 -36 713 3 058

IT-avdelningen 1 130 0 3 264 3 264

Revisionen -773 -790 -778 12

Byggnadsnämnden -4 810 -4 601 -5 801 -1 200

Barn- och utbildningsnämnden -305 127 -309 067 -309 601 -534

Kultur- och fritidsnämnden -24 288 -29 052 -28 868 184

Socialnämnden -258 152 -243 320 -274 177 -30 857

Teknisk nämnd -34 987 -34 207 -31 772 2 435

Teknisk nämnd VA-verksamheten -694 0 1 035 1 035

Miljönämnden -2 761 -2 990 -2 857 133

Centrala personalomkostnader 6 184 -14 630 6 015 20 645

Facklig verksamhet -3 818 -3 535 -3 636 -101

Kommunstyrelsens oförutsedda kostnader 0 -14 0 14

Projektmedel 0 -1 000 0 1 000

Kostnadsökning 2013 0 -3 415 0 3 415

Driftskostnader, netto -659 817 -686 392 -683 888 2 504

Internränta 18 492 18 000 16 413 -1 587

Verksamhetens nettokostnad -641 325 -668 392 -667 475 917

Skatteintäkter 662 475 677 854 681 459 3 605

Finansnetto -1 599 -3 280 -1 751 1 529

Driftresultat 19 551 6 182 12 232 6 050

Extraordinära intäkter 0 0 0 0

Extraordinära kostnader -3 397 0 0 0

Årets resultat 16 153 6 182 12 232 6 050

71

Finansiering Bokslut Budget Bokslut Avvikelse

tkr Not 2012 2013 2013

Skatteintäkter och statsbidrag

Allmän kommunalskatt 487 876 513 523 516 113 2 590

Skatteavräkning 6 812 -6 292 -3 288 3 004

Regleringsbidrag/avgift 7 318 6 895 6 808 -87

Inkomstutjämning 140 817 161 664 159 470 -2 194

Kostnadsutjämning -3 173 -15 175 -15 567 -392

Kostnadsutjämning LSS -4 983 -10 846 -10 771 75

Kommunal fastighetsavgift 27 808 28 085 28 694 609

Totala skatteintäkter 662 475 677 854 681 459 3 605

Finansiella intäkter

Utdelning aktier, andelar 2 355 2 370 2 594 224

Ränta på utlämnade lån 322 0 148 148

Ränta på medelsplacering 1 253 200 801 601

Övriga ränteintäkter 270 150 87 -63

Borgensavgifter 951 1 000 1 037 37

Övriga finansiella intäkter 159 0 0 0

Summa finansiella intäkter 5 310 3 720 4 668 948

Finansiella kostnader

Ränta på lån -6 288 -7 000 -5 748 1 252

Ränta på pensionsskuld -125 0 -470 -470

Övriga finansiella kostnader -337 0 -201 -201

Summa finansiella kostnader -6 750 -7 000 -6 419 581

Finansnetto -1 440 -3 280 -1 751 1 529

TOTALT 661 035 674 574 679 708 5 134

72

Investeringar

Bokslut 2012

Budget 2013

Anslag överfört

från 2012

Total budget

2013

Bokslut 2013

Avvi-kelse

tkr

Kommunstyrelse Investeringsinkomster 2 920 0 0 0 281 281

Investeringsutgifter -6 906 -2 100 -736 -2 836 -7 062 -4 226

Nettoinvesteringar -3 986 -2 100 -736 -2 836 -6 781 -3 945

IT-avdelningen Investeringsinkomster 0 0 0 0 0 0

Investeringsutgifter -3 152 -4 150 0 -4 150 -3 331 819

Nettoinvesteringar -3 152 -4 150 0 -4 150 -3 331 819

Barn- och utbildnings- Investeringsinkomster 0 0 0 0 0 0

nämnden Investeringsutgifter -1 514 -1 500 0 -1 500 -1 501 -1

Nettoinvesteringar -1 514 -1 500 0 -1 500 -1 501 -1

Kultur- och fritids Investeringsinkomster 0 0 0 0 350 350

nämnden Investeringsutgifter -1 050 -500 0 -500 -475 25

Nettoinvesteringar -1 050 -500 0 -500 -125 375

Socialnämnden Investeringsinkomster 0 0 0 0 0 0

Investeringsutgifter -224 -650 0 -650 -360 290

Nettoinvesteringar -224 -650 0 -650 -360 290

Teknisk nämnd Investeringsinkomster 683 0 0 0 976 976

Investeringsutgifter -7 969 -26 500 -2 796 -29 296 -9 548 19 748

Nettoinvesteringar -7 286 -26 500 -2 796 -29 296 - 8 572 20 724

Teknisk nämnd VA-verk Investeringsinkomster 50 0 0 0 0 0

Investeringsutgifter -7 395 -6 600 -688 -7 288 -2 996 4 292

Nettoinvesteringar -7 345 -6 600 -688 -7 288 -2 996 4 292

Exploatering Investeringsinkomster 181 0 0 0 1 003 1 003

Investeringsutgifter -8 894 -2 000 -1 395 -3 395 -984 2 411

Nettoinvesteringar 8 713 -2 000 -1 395 -3 395 19 3 414

TOTALT Investeringsinkomster 3 834 0 0 0 2 610 2 610

Investeringsutgifter -37 104 -44 000 -5 615 -49 615 -26 258 23 357

Nettoinvesteringar -33 270 -44 000 -5 615 -49 615 -23 647 25 968

73

Investeringar Årets investeringsbudget uppgick till 49 6 mkr varav 44,0 mkr budgeterats för 2013 och 5,6 mkr överfördes från 2012 avseende på-gående investeringsprojekt.

För nya investeringsprojekt har kommunstyrel-sens arbetsutskott beslutat om igångsättningstill-stånd.

Årets nettoinvesteringar uppgick till 23,6 mkr. Investeringsinkomster har erhållits som investe-ringsbidrag 1,6 mkr samt försäljning av exploa-teringsmark 1,0 mkr.

Slutredovisade investeringar

Under året har följande investeringsprojekt över-

stigande 1,0 mkr slutförts:

Projekt – budget översti-gande 1,0 mkr som slut-redovisats 2013

Budget (tkr)

Utfall (tkr)

Av-vikelse

Kommunstyrelsen

Bro Ringsjöstrand* 0 5 327 5 327

IT-investeringar 2 850 2 576 274

Tekniska nämnden 4

Frostaskolan - ombyggnat-ion del 1 hiss och toaletter

2 500

2 392

108

Mottagningskök Hagadal 1 100 1 106 -6

Reservkraft Hörby Vatten-verk

1 000

1 101

-101

Projektering och ombygg-nad av Önneköps renings-verk

2 100

2 061

39 *) Ingår i projektet Ringsjöstrand camping som påbörjades

2008, finansiering via försäljning av arrendetomter.

Pågående investeringsprojekt Resterande medel för pågående investeringsprojekt

uppgår till 20 928 tkr som begärs att överföras till

2014 för färdigställande. Nämnd Belopp

Teknisk nämnd 18 096 tkr

Teknisk nämnd VA-verksamheten 1 529 tkr

Exploateringsverksamhet 1 303 tkr

Summa 20 928 tkr

För detaljerad information om pågående investe-ringsprojekt hänvisas till respektive nämnds redovis-ning.

74

KONCERNEN

Resultaträkning Kommunen Koncernen

mkr Not 2012 2013 2012 2013

Verksamhetens intäkter 18 169,1 160,9 220,5 211,3

Jämförelsestörande intäkter 1 11,9 11,0 11,9 11,0

Verksamhetens kostnader 18 -779,3 -795,9 -797,7 -814,2

Avskrivningar -43,0 -43,5 -60,1 -61,8

Verksamhetens nettokostnad -641,3 -667,5 -625,5 -653,8

Skatteintäkter 494,7 512,8 494,7 512,8

Generella statsbidrag 167,8 168,6 167,8 168,6

Finansiella intäkter 5,2 4,7 5,3 3,8

Finansiella kostnader 19 -6,8 -6,4 -17,7 -14,8

Resultat före extraordinära poster 19,6 12,2 24,5 16,7

Extraordinära kostnader -3,4 0 -3,4 0

Skattekostnader 0 0 -1,3 -1,0

Årets resultat 16,2 12,2 19,8 15,7

Kassaflödesanalys Kommunen Koncernen

mkr Not 2012 2013 2012 2013

DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN

Verksamhetens nettokostnad -644,7 -667,5 -628,9 -653,8

Skattenetto 662,5 681,5 662,5 681,5

Finansnetto -1,6 -1,8 -12,5 -11,0

Avgår avskrivningar som belastat resultatet 43,0 43,5 60,1 61,8

Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 0,6 1,3 -1,2 0,6

Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital

59,8

57,0

80,0

79,1

Ökning (-) minskning (+) exploateringsmark/förråd -0,4 -1,4 -9,7 7,9

Ökning (-) minskning (+) fordringar 11,0 12,9 16,7 7,3

Ökning (+) minskning (-) skulder -11,9 5,3 -28,2 -1,0

Medel från den löpande verksamheten 58,5 73,8 58,8 93,3

INVESTERINGSVERKSAMHETEN

Investeringsutgifter -37,1 -26,5 -63,5 -44,0

Investeringsinkomster 3,8 2,9 2,0 2,9

Medel från investeringsverksamhet -33,3 -23,6 -61,4 -41,1

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN

Förändring av långfristiga fordringar 2,0 7,0 2,1 7,0

Förändring av låneskulder 25,0 -34,8 57,0 -37,4

Inköp finansiella tillgångar -2,1 -11,5 -2,1 -11,5

Försäljning av tillgångar 2,6 1,0 0,9 1,8

Medel från finansieringsverksamheten 27,4 -38,3 57,8 -40,1

Förändring av likvida medel 52,6 11,9 55,2 12,0

Likvida medel vid årets slut 52,6 64,5 56,0 68,0

75

Balansräkning Kommunen Koncernen

mkr Not 2012 2013 2012 2013

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar 20 1,8 1,3 1,8 1,3

Materiella anläggningstillgångar

-fastigheter och anläggningar 21 479,2 468,5 970,5 947,4

- maskiner och inventarier 22 73,7 65,7 81,5 81,3

Finansiella anläggningstillgångar

- värdepapper, andelar 96,0 106,5 85,9 96,4

- långfristiga fordringar 9,4 2,4 2,4 2,8

Summa anläggningstillgångar 660,1 664,4 1 142,1 1 129,2

Omsättningstillgångar

Förråd, exploateringsfastigheter 6,7 8,0 16,0 8,0

Kortfristiga fordringar 61,9 49,0 66,2 50,5

Likvida medel 52,6 64,5 56,0 68,0

Summa omsättningstillgångar 121,1 121,5 138,2 126,5

SUMMA TILLGÅNGAR 781,3 765,9 1 280,3 1 255,7


Eget kapital 409,7 423,8 488,3 505,9

Ingående eget kapital 393,5 409,7 468,5 488,3

Förändring eget kapital 1,9 1,9

Årets resultat 16,2 12,2 19,8 15,7

Avsättningar

Avsättning för pensioner 5,5 5,5 5,6 5,5

Övriga avsättningar, långfristigt 0 0 6,1 6,4

Summa avsättningar 5,5 5,5 11,7 11,9

Skulder

Långfristiga lån 23 229,8 195,0 639,5 598,8

Övr. långfristiga skulder 23,3 24,5 23,3 24,5

Kortfristiga skulder 113,0 117,1 117,5 114,4

Summa skulder 366,1 336,7 780,3 737,8

SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

781,3

765,9

1 280,3

1 255,7

PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER

Borgensåtagande 24 411 407 1 1

Pensionsförpliktelser 25 270 289 270 289

78

Årsredovisningen följer den kommunala redo-visningslagen och rekommendationerna från Rådet för kommunal redovisning, såvida inte annat anges. Sammanställd redovisning Den sammanställda redovisningen för koncer-nen har upprättats enligt den kommunala redo-visningslagen och utformats enligt god redovis-ningssed. Årsredovisningen för de kommunala bolagen har upprättats i enlighet med årsredo-visningslagen och bokföringsnämndens all-männa råd.

I koncernen ingår Hörby kommun och de bo-lag i vilka kommunen direkt eller indirekt inne-har en röstandel om minst 20 %. De bolag som omfattas är Hörbybostäder AB (100 %), Hörby Kommuns Industrifastighets AB (99,8 %) och Mellanskånes Renhållnings AB (25 %).

Den sammanställda redovisningen har upprät-tats enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. Det innebär att det vid förvärvs-tillfället förvärvat eget kapital i kommunala bo-lag har eliminerats, i redoviningen ingår därför endast den del av bolagens egna kapital som har tillkommit efter förvärvet. Koncerninterna kostnader, intäkter, fordringar och skulder har eliminerats. Uppskjuten skatt på obeskattade reserver (22,0 %) redovisas som övrig avsätt-ning. Noter till den sammanställda redovisning-en har upprättats och redovisas samlat under noter gemensamt med redovisningen av kom-munens noter. Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster visas i not till respek-tive post i resultaträkning och/eller kassaflödes-rapport. Skatteintäkter Den preliminära slutavräkningen för skatteintäk-ter baseras på SKL:s decemberprognos i enlig-het med rekommendation RKR 4.2.

Övriga intäkter Investeringsbidrag till anläggningstillgångar och anläggningsavgifter tas upp som en förutbetald intäkt och redovisas som en långfristig skuld och periodiseras över anläggningstillgångens nyttjandeperiod. Sociala avgifter Arbetsgivareavgifter har bokförts som personal-omkostnadspålägg på respektive verksamhet med 40,0 % av lönesumman. Pålägget består av 31,42 % i lagstadgade avgifter och 8,58 % pens-ionskostnad. Gränsdragning mellan kostnad och investe-ring Enligt antagen investeringspolicy betraktas en anskaffning som en investering när anskaff-ningsutgiften överstiger ett halvt prisbasbelopp för inventarieinköp. För övriga anläggningstill-gångar skall anskaffningsvärdet vanligtvis uppgå till 100 tkr. Avskrivning och internränta Avskrivning påbörjas när investeringen tagits i bruk och sker enligt rak, nominell metod på anskaffningsvärdena och enligt plan. Det av-skrivningsbara beloppet periodiseras linjärt över tillgångens nyttjandeperiod från tidpunkten för ibruktagande.

De avskrivningstider som tillämpas i kommu-nen är 3, 5, 10, 20, 25, 33 och 50 år. På tillgångar som mark och pågående arbeten görs inga av-skrivningar.

Intern ränta på bokförda värdet har påförts verksamheterna med 3,5 %.

Redovisningsprinciper

79

Kommunens noter

1. Verksamhetens intäkter 2012 2013

tkr

Avgifter 42 747 46 431

Hyror och arrenden 29 697 27 950

Statsbidrag 32 368 39 287

EU-bidrag 1 915 2 060

Övriga bidrag 12 508 2 053

Försäljning verksamhet och entre-prenader

28 133

27 882

Reavinster 7 844 1 131

Övriga intäkter 25 777 25 062

Summa verksamhetens intäkter 180 989 171 856 Jämförelsestörande intäkter Återbetalning av premier för AGS 2012: 2007-2008 2013: 2005-2006

11 876

11 876

10 965

10 965

2. Verksamhetens kostnader 2012 2013

tkr

Personalkostnader 454 216 467 941

Konsulttjänster 12 949 7 184

Entreprenader 175 202 168 478

Bidrag, transfereringar 36 809 38 782

Reaförluster 472 9

Övriga kostnader 99 648 113 481

Summa verksamhetens kostnader 779 296

795 874

3. Skatteintäkter 2012 2013

tkr

Preliminär skatteinbetalning 487 876 516 113

Prognos för årets slutavräk-ning

6 708

-3 645

Korrigering av föregående års utfall

104

358

Summa skatteintäkter 494 688 512 825

4. Extraordinära kostnader 2012 2013

tkr

Förlikning med köparen Hörby Pugerup 5

-3 397

0

Summa -3 397 0

5. Immateriella tillgångar 2012 2013

tkr

Anskaffningsvärde 3 834 3 324

Ingående ackumulerade avskrivning-ar

-1 334

-1 568

Bokfört värde vid årets början 2 500 1 755

Investeringar 431 300

Försäljningar/utrangering -942 -389

Avskrivningar -234 -318

Bokfört värde vid årets slut 1 755 1 348 Årets förändring -745 -407

6. Fastigheter och anläggningar 2012 2013

tkr



-284 383

-308 513


Investeringar 12 537 11 172

Försäljningar/utrangering -2 796 0

Omklassificeringar 8 392 10 330

Aktiverade pågående investeringar -8 312

-11 616

-varav Stattena Norra tomtvärde 0 1 344

-varav övr investeringsbidrag 0 175

- varav-statsbidrag 930 0

- varav ej aktiverat omf till drifts- redov.

507

0

- varav aktiverat under maskiner och inventarier

344

141

Påbörjade pågående investeringar 11 777

6 215

Avskrivningar -24 131 -26 819

Bokfört värde vid årets slut 479 230 468 513 Årets förändring -2 533 -10 718

7. Maskiner och inventarier 2012 2013

tkr


Ingående ackumulerade avskrivningar -63 944

-70 506


Investeringar 10 358 6 832

Försäljningar/utrangering -9 583 -4 197

Omklassificeringar 344 1 574

Aktiverade pågående investeringar 0 -607

Påbörjade pågående investeringar 25 63

Avskrivningar -6 561 -11 750

Bokfört värde vid årets slut 73 742 65 656 Årets förändring -5 417 -8 086

Leasingåtaganden Samtliga leasingavtal är operationella. Förfalloprofilen omfat-tar framtida leasingavgifter som förfaller inom ett år, senare än ett år men inom fem år och senare än fem år. Tkr 2014 2015-2018 2019

Inventarier 862 1 681 0

Fordon 510 652 0

Summa 1 372 2 333 0

Noter

80

8. Finansiella anläggnings-tillgångar 2012 2013

tkr

Aktier och andelar

Aktier SKL Kommentus AB 1 1

Aktier Hörby kommuns Industrifas-tighets AB

8 228

8 228

Aktier Hörbybostäder AB 1 378 1 378

Aktier Mellanskånes Renhållnings AB 500

500

Aktier, Kraftringen AB 69 165 69 165

Kommunassurans Syd Försäkring AB 674

674

Kommuninvest 1 348 3 226

Insatskonto Södra Skog 221 233

Summa aktier och andelar 81 515 83 406

Årets förändring 683 1 890

Pensionsplaceringar

Aktier i depå 6 195 7 704

Likvida medel depåkonto 5 259 13 354

Obligation SWEDBANK AB FRN 1 009 0

Obligation Volvofinans AB 1 009 1 009

Obligation Leaseplan Corporation NV 1 003

1 003

Summa pensionsplaceringar 14 475 23 070

Långfristiga fordringar

Hörby kommuns Industrifastighets AB

7 000

0

Förlagslån Kommuninvest 2 400 2 400

Summa långfristiga fordringar 9 400 2 400

Summa finansiella anläggningstill-gångar

105 390

108 876

9. Exploateringsfastigheter

tkr 2012 2013

Industritomter 5 403 5 550

Bostadstomter 1 250 2 498

Summa bokfört värde 6 652 8 048

10. Kortfristiga fordringar

tkr 2012 2013

Fakturafordringar 11 327 8 563

Statsbidragsfordringar 727 19 043

Momsfordran 6 345 7 610

Upplupna skatteintäkter 17 610 7 064

Kommunal fastighetsavgift 14 987 0

Övriga kortfristiga fordringar 10 866 6 674

Summa kortfristiga fordringar 61 863 48 953

11. Likvida medel

tkr 2012 2013

Kassa, kortbetalning, kuponger -25 -57

Bank 52 643 64 578

Summa likvida medel 52 618 64 521

12. Pensionsförpliktelser

Tkr 2012 2013

Särskild avtals-/ålderspension 431 330

Ålderspension 3 925 4 066

Pension till efterlevande 47 18

Löneskatt 1 069 1 071

Summa avsatt till pensioner 5 472 5 485

Antal visstidsförordnanden

Politiker 0 0

Tjänstemän 2 2

Ingående avsättning 5 655 5 472

Pensionsutbetalningar -700 -605

Nyintjänad pension 369 247

Ränte- och basbeloppsuppräkning 228 124

Förändring av löneskatt -35 2

Ändring av försäkringstekniska grunder

0

303

Övrigt -46 -57

Utgående avsättning 5 472 5 485

Skulduppräkning -308 -457

Finansiell kostnad 125 470

Summa skulduppräkning -183 13

Utbetalningar till

- Individuell förvaltning 18 545 18 972

- Årets utbetalda pensioner 13 501 13 355

Summa pensionskostnader 31 863 32 340

13. Långfristiga skulder

Lån 2012 2013

Kommuninvest 229 800 170 000

SEB 0 25 000

Summa 229 800 195 000 Kapitalbindning/Förfalloprofil 2012 2013 Inom en månad 20 000 0% 1-3 månader 25 000 25 000 13% 3-6 månader 20 000 0% 6-12 månader 164 800 110 000 56% Summa inom ett år 229 800 135 000 69% 1-2 år 60 000 31% 2-3 år 3-4 år 4-5 år 5-6 år 6-7 år 7-8 år 8-9 år 9-10 år Summa förfall 229 800 195 000 100% Ränta och löptider 2012 2013 Genomsnittsränta (effektiv) 2,64 % 2,94 % Räntebindning 6,32 år 6,60 år Kapitalbindning 0,67 år 1,07 år Löptid/duration 5,69 år 6,00 år Räntebindning exkl. derivat 0,11 år 0,12 år

81

Derivat - swapar 2012 2013

Handelsbanken 20 000 20 000

SEB 145 000 145 000

Summa swapar 165 000 165 000

14. Periodiserade investeringsinkomster

2012 2013

tkr

Statsbidrag mm. MSB 1 923 168

Bidrag Bastustuga Lågedammsbadet 0

333

Statsbidrag mm. fastighetskontoret 1 310

3 412

Statsbidrag gator/GC-vägar 2 096 2 793

Anläggningsavgifter VA 17 974 17 794

Summa 23 303 24 500

Investeringsbidrag och anläggningsavgifter periodiseras linjärt under samma nyttjandetid som motsvarande tillgång har.

15. Kortfristiga skulder 2012 2013

tkr

Semesterlöneskuld 26 304 27 027

Övertidsskuld 1 163 1 231

Personalens källskatt 6 296 6 762

Moms 985 2 408

Leverantörsskulder 31 770 27 142

Upplupna löner 115 8

Upplupna sociala avgifter 7 906 8 321

Upplupna pensionskostnader av-giftsbestämd del

14 111

14 869

Upplupen särskild löneskatt 3 727 3 469

Slutavräkning förutbetalda skattein-täkter

0

3 645

Flyktingbistånd 204 0

Övriga korta skulder 20 435 22 275

Summa 113 015 117 157

16. Borgensåtaganden 2012 2013

tkr

Hörbybostäder AB 164 680 162 933

Hörby kommuns Industrifastighets AB

236 092

234 500

Mellanskånes Renhållnings AB 9 000 9 000

Statliga lån till egna hem 451 341

Lunds kommun 494 484

Summa 410 717 407 259

17. Ansvarsförbindelser 2012 2013

tkr

Ansvarsförbindelse KPA

Ingående pensionsförpliktelser exkl. löneskatt

218 010

217 073

Pensionsutbetalningar -10 257 -9 632

Nyintjänad pension -375 19

Ränte- och basbeloppsuppräkning 10 768 6 802

Ändring av försäkringstekniska grunder

0

16 958

Övrigt -1 072 1 048

Utgående pensionsförpliktelser exkl. löneskatt

217 073

232 269

Löneskatt 52 662 56 348

Summa 269 735 288 617

Överskottsmedel i KPA pensionsför-säkring

435

0

Ansvarsförbindelser, övriga 2012 2013

Mellanskånes Renhållnings AB – ekonomisk säkerhet för tillstånd till deponering

3 000

3 000

Hörby Idrottsarena 188 138

Summa 3 188 3 138

Koncernens sammanställda redovis-ning

18. Verksamhetens intäkter och kostnader

Verksamhetens intäkter och kostnader följer ut bolagens redovisningar med justeringar för sammantällningen.

19. Borgensavgifter 2012 2013

mkr

Hörbybostäder AB 436 412

Hörby Kommuns Industrifastighets AB

516

590

Mellanskånes Renhållnings AB 0 36

Summa 952 1 038

20. Immateriella tillgångar 2012 2013

mkr

Anskaffningsvärde 3,8 3,3

Investeringar 0,4 0,3

Försäljningar/utrangeringar -0,9 -0,4

Utgående ackumulerat anskaffnings-värde

3,3

3,2


-1,3

-1,6

Årets avskrivningar -0,2 -0,3

Utgående ackumulerade avskrivning-ar

-1,6

-1,9

Planenligt restvärde 1,8 1,3

82

21. Materiella tillgångar 2012 2013

tkr

Anskaffningsvärde 1 345,0 1 395,3


Försäljningar/utrangeringar -3,0 0

Omklassificeringar 0,1 -1,8


1,395,1

1 414,4


-379,8

-419,5


Ej nyttjad avskrivning -0,5 0

Eliminering realisationsvinst kom-mumhusfastigheten

-3,7

-3,5

Ingående ackumulerade uppskriv-ningar

0,1

0,1

Ingående ackumulerade nedskriv-ningar

-1,8

-1,8


-424,8

-467,1


22. Maskiner och inventarier 2012 2013

mkr

Anskaffningsvärde 166,2 168,1


Försäljningar/utrangeringar -10,3 -6,2

Omklassificeringar 0,3 1,5


168,1

181,0


-79,0

-86,6


Försäljningar/utrangeringar 0,7 1,5


-86,5

-99,7


23. Långfristiga lån 2012 2013

Mkr

Kommunen

Kommuninvest 230 170

SEB 0 25

Summa 230 195

Hörbybostäder AB

SEB 21 55


Summa 165 163

Hörby Kommuns Industrifastighets AB

SEB 0 49


Summa 236 235

MERAB:s lån 25 % ägarandel 9 6

Summa 640 599

24. Borgensåtaganden

tkr 2012 2013

Statliga lån till egna hem 451 341

Lunds kommun 494 484

Summa 945 826

25. Pensionsförliktelser

Inga andra än kommunens förekommer, se not 17.

83

Anläggningstillgångar Tillgång avsedd för stadigvarande innehav såsom fastigheter och inventarier. Avskrivning Planmässig värdeminskning av anläggningstill-gångar för att fördela anskaffningskostnaden över tillgångens ekonomiska livslängd. Balansräkning Visar samtliga tillgångar, avsättningar och skul-der samt eget kapital vid verksamhetsårets slut. Eget kapital Skillnaden mellan totala tillgångar och avsätt-ningar och skulder enligt balansräkningen, det vill säga nettoförmögenheten. Intern ränta Kalkylmässigt beräknad räntekostnad för de anläggningstillgångar som nyttjas inom verk-samheterna. Kapitalkostnader Består av avskrivningar och internränta. Kassaflödesanalys Sammanställning över hur likvida medel föränd-rats under året, fördelat på den löpande verk-samheten, investerings- och finansieringsverk-samhet. Likvida medel/rörelsekapital Skillnaden mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Avspeglar den finansiella styrkan på kort sikt. Resultaträkning Redovisar intäkter och kostnader under året och förändring av eget kapital. Sammanställd redovisning Sammanställning av räkenskaper för olika juri-diska personer i vilka kommunen har ett bety-

dande inflytande. Ger en helhetsbild av ekono-miska åtaganden oavsett i vilken juridisk form verksamheten bedrivs. Självfinansieringsgrad Beskriver hur stor del av kommunens verksam-hetskostnader som finansieras av avgifter. Soliditet Den långsiktiga betalningsförmågan, utgör ande-len eget kapital i förhållande till de totala till-gångarna.

Ordlista

Documents

ÅRSREDOVISNING 2013kommer Atos Medical AB och Nolato Medi-tec AB med vardera drygt 100 anställda. Arbetslösheten i åldersgruppen 16-64 år uppgick till 6,8 % i december 2013. Motsva-rande