Upload
hadung
View
218
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS
TERHADAP PASAR, EFISIENSI DAN PROFITABILITAS
TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
PADA BANK UMUM SYARIAH DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
TIKA TIARA WATI
NIM :2014210669
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2018
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS
TERHADAP PASAR, EFISIENSI DAN PROFITABILITAS
TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
PADA BANK UMUM SYARIAH DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
TIKA TIARA WATI
NIM:2014210669
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2018
ii
iii
iv
v
MOTTO
“ Bukan Seberapa Hebat dan Pintar Dirimu untuk Dapat Meraih
Kesuksesan. Namun, Tangan yang Selalu Ada untuk Menggegammu dan
Lantunan Doa yang Selalu Mengiringi Langkahmu”
Ucapan Terima Kasih
Saya panjatkan puji syukur atas ke hadirat Allah SWT yang selalu memberikan
nikmatnya dalam hidup saya serta kekuatan yang telah diberikan kepada saya.
Perjuanganku tak akan berarti apa- apa tanpa-Mu. Skripsi ini saya persembahkan
kepada orang- orang yang telah mendukung dan menyayangi saya,
♥ Kedua orang tua saya Ayah Narto dan Ibu Lilik yang telah membimbing
saya, memberikan nasehat, memberikan semangat, mendengar keluh kesah
serta telah sabar menunggu saya menyelesaikan studi ini. Tanpa kalian
berdua I was a nothing and i’m so proud to be yours daughter. Untuk adik
laki- laki ku satu-satunya Arbby terima kasih telah mensupport saya,
menemani saya mengerjakan skripsi saat malam dan menghibur saya.
♥ Dosen Pembimbing saya Drs. Sudjarno Eko Supriyono,M.M atau biasa
dipanggil Pak Pri. Terimakasih Pak atas proses bimbingannya,
meluangkan waktu, membagi ilmu dan nasehat yang telah diberikan.
♥ Dosen Wali saya Dra.Ec.Sri Lestari Kurniawati, M.S. terimakasih telah
memberikan arahan kuliah selama 8 semester ini dengan sangat baik dan
sabar.
♥ Teman saya khusus selama 8 semester ini Nona Shinta Liamsi dan Dessy
Wahyu Patminingtyas, tidak terasa 4 tahun di kampus sama kalian terus,
vi
sudah seperti keluarga sendiri. Terimakasih telah menjadi my support
system. Semoga kelak kita akan sukses dan bahagia. Love you
♥ Teman saya sejak SMA Mbak Bro, Dela, Wulan, Hilda, Trias, Dewi,
Fika, Ozy, Harun, Saudi dan Afdal terima kasih kepada kalian yang selalu
ada jika saya butuh hiburan, yang ngajak jalan-jalan, nonton dan
bergembira ria. Kalo sama kalian serasa nyaman dan tidak tenang. Semoga
kalian senang namanya disebutkan disini. Selamanya jadilah my vitamin
friends.
♥ Teman seperbimbingan Pak Pri Weni, Alif, Zehan, Faiz, Erlis, Nona dan
Dessy terimakasih telah membantu saya dan kompak saat bimbingan
skripsi. Semoga kita bisa menemukan jalan kesuksesan kita dan ilmu kita
tidak sia-sia
♥ Kepada rekan-rekan UKM Paduan Suara terima kasih telah menerima
saya menjadi keluarga UKM tersebut. Selama 3 tahun disana saya belajar
banyak tentang menyanyi, organisasi, kerjasama, komunikasi, tanggung
jawab dan empati. Semoga UKM Paduan Suara tetap solid dan awet.
♥ Terakhir kepada seluruh dosen, staff, rekan-rekan angkatan 2014 STIE
PERBANAS Surabaya untuk semua ilmu dan pertemanannya.
vii
KATA PENGANTAR
Puji Syukur saya panjatkan atas rahmat dan ridho Allah SWT yang
telah memberikan kekuatan dan kemudahan, sehingga saya dapat menyelesaikan
skripsi ini. Tujuan dituliskan skripsi ini untuk memenuhi syarat penyelesaian
kelulusan program studi sarjana manajemen di STIE Perbanas Surabaya.
Pada kesempatan ini, penulis menyampaikan rasa terima kasih yang
sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu penulis dalam
penyelesaian skripsi ini yaitu :
1. Drs. Sudjarno Eko Supriyono selaku dosen pembimbing yang telah berperan
aktif dalam proses bimbingan dan memberikan motivasi
2. Dr. Muazaroh, SE, MT. selaku Ketia Program Studi Jurusan Manajemen STIE
Perbanas Surabaya
3. Dr. Lutfi, SE, M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Dra. Ec. Sri Lestari Kurniawati,M.S. selaku Dosen Wali yang selalu membantu
dan memberi arahan dari awal samapi akhir semester.
5. Bapak dan Ibu Dosen serta seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya
yang telah memberikan banyak ilmu dan bantuan kepada penulis. selama
menjalani studi di STIE Perbanas Surabaya
Penulis berharap semoga skripsi ini bermanfat dalam menambah wawasan bagi
pembaca khusunya dibidang Manajemen Perbankan.
Surabaya, September 2018
Penulis
viii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ..................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ............................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ....................................................... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ...................................................... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ......................................... v
KATA PENGANTAR ................................................................................... vii
DAFTAR ISI .................................................................................................. viii
DAFTAR TABEL ......................................................................................... ix
DAFTAR GAMBAR .................................................................................... x
DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................. xi
ABSTRACT ................................................................................................... xii
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah .......................................................... 1
1.2 Perumusan Masalah ................................................................. 7
1.3 Tujuan Penelitian ..................................................................... 8
1.4 Manfaat Penelitian ................................................................... 9
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi................................................. 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Peneliti Terdahulu ................................................................... 12
2.2 Landasan Teori ........................................................................ 20
2.3 Kerangka Pemikiran ................................................................ 43
2.4 Hipotesis Penelitian ................................................................. 43
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian .............................................................. 45
3.2 Batasan Penelitian ................................................................... 45
3.3 Identifikasi Variabel ................................................................ 46
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ...................... 46
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ............... 49
3.6 Data dan Metode pengumpulan Data ...................................... 50
3.7 Teknik Analisis Data ............................................................... 50
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS
DATA 4.1 Gambaran Subjek Penelitian ................................................... 58
4.2 Analisis Data ........................................................................... 63
BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan .............................................................................. 103
5.2 Keterbatasan Penelitian ........................................................... 105
5.3 Saran ........................................................................................ 106
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
ix
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi Capital Adequacy Ratio (CAR) Pada Bank
Umum Syariah Devisa Periode 2013-2017
(Dalam Persen) 3
Tabel 2.1 : Perbandingan Dengan Penelitian Terdahulu 21
Tabel 3.1 : Populasi Bank Umum Syariah Devisa Berdasarkan
Modal Tahun 2017 49
Tabel 3.2 : Sampel Bank Umum Syariah Devisa Berdasarkan
Total Modal Tahun 2017 50
Tabel 4.1 : Posisi FDR Sampel Penelitian Periode 2013-2017 64
Tabel 4.2 : Posisi IPR Sampel Penelitian Periode 2013-2017 66
Tabel 4.3 : Posisi NPF Sampel Penelitian Periode 2013-2017 67
Tabel 4.4 : Posisi APB Sampel Penelitian Periode 2013-2017 69
Tabel 4.5 : Posisi PDN Sampel Penelitian Periode 2013-2017 70
Tabel 4.6 : Posisi REO Sampel Penelitian Periode 2013-2017 72
Tabel 4.7 : Posisi DP Sampel Penelitian Periode 2013-2017 73
Tabel 4.8 : Posisi ROE Sampel Penelitian Periode 2013-2017 75
Tabel 4.9 : Posisi CAR Sampel Penelitian Periode 2013-2017 76
Tabel 4.10 : Koefisien Regresi Linier Berganda 77
Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Uji F 80
Tabel 4.12 : Hasil Uji Parsial 84
Tabel 4.13 : Kesesuaian Hasil Penelitian dengan Teori 89
x
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 43
Gambar 3.1 : Kurva Uji F 52
Gambar 3.2 : Kurva Uji t Sisi Kanan 54
Gambar 3.3 : Kurva Uji t Sisi Kiri 55
Gambar 3.4 : Kurva Uji t Dua Sisi 56
Gambar 4.1 : Kurva Uji F 81
Gambar 4.2 : Kurva Uji t Variabel FDR 84
Gambar 4.3 : Kurva Uji t Variabel IPR 85
Gambar 4.4 : Kurva Uji t Variabel NPF 85
Gambar 4.5 : Kurva Uji t Variabel APB 86
Gambar 4.6 : Kurva Uji t Variabel PDN 87
Gambar 4.7 : Kurva Uji t Variabel REO 87
Gambar 4.8 : Kurva Uji t Variabel DP 88
Gambar 4.9 : Kurva Uji t Variabel ROE 89
xi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Variabel FDR
Lampiran 2 : Perhitungan Variabel IPR
Lampiran 3 : Perhitungan Variabel NPF
Lampiran 4 : Perhitungan Variabel APB
Lampiran 5 : Perhitungan Variabel PDN
Lampiran 6 : Perhitungan Variabel REO
Lampiran 7 : Perhitungan Variabel DP
Lampiran 8 : Perhitungan Variabel ROE
Lampiran 9 : Perhitungan Variabel CAR
Lampiran 10 : Hasil Pengolahan SPSS
Lampiran 11 : Tabel F ( Probabilitas 0,05)
Lampiran 12 : Tabel t
Lampiran 13 : Perhitungan Nilai Tukar (2013-2017)
xii
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY,ASSET QUALITY,SENSITIVITY
MARKET,EFFICIENCY AND PROFITABILITY TOWARD
CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) ON SHARIA
FOREIGN EXCHANGE COMMERCIAL BANK
Tika Tiara Wati
STIE Perbanas Surabaya
Email: [email protected]
ABSTRACT
The purpose of this study was to determinate the FDR, IPR, NPF,
APB PDN, REO, DP and ROE together and most significant effect on the CAR
Sharia Foreign Exchange Commercial Bank. Population is the selection of the
sample Sharia Foreign Exchange Commercial Bank.by using purposive sampling
and selected members of the samples PT Bank BNI Syariah, PT Bank Muamalat
Indonesia and PT Bank Syariah Mandiri from 2013 until 2017. Data were
collected by the method of documentation. The method of collecting data from
financial statements published and using analytical techniques for the analysis of
regression linier data. Based on calculations using SPSS 23. The conclution of the
sudy determine variable FDR, IPR, NPF, APB PDN, REO, DP and ROE
simultaneously have a significant impact on the CAR. Partially of FDR,NPF,APB
PDN,DP and ROE have negative effect not significant to the CAR. IPR have
positive significant to the CAR and REO have negative significant to the CAR.
Eight independent variables FDR, IPR, NPF, APB PDN, REO, DP and ROE
dominant influence on CAR is IPR.
Keyword : Liquidity, Asset Quality,Sensitivity Market, Efficiency and Profitability
xiii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS
TERHADAP PASAR, EFISIENSI DAN PROFITABILITAS
TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
PADA BANK UMUM SYARIAH DEVISA
Tika Tiara Wati
STIE Perbanas Surabaya
Email: [email protected]
ABSTRAK
Tujuan dai penelitian ini adalah untuk menentukan FDR, IPR,
NPF,APB,PDN,REO, DP dan ROE secara bersama-sama dan sebagian
berpengaruh signifikan terhadap CAR pada Bank Umum Syariah Devisa. Populasi
adalah pemilihan sampel pada Bank Umum Syariah Devisa berdasarkan teknik
purposive sampling dan terpilih anggota sampel yaitu PT Bank BNI Syariah, PT
Bank Muamalat Indonesia dan PT Bank Syariah Mandiri dari tahun 2013 sampai
dengan 2017. Data yang dikumpulkan dengan menggunakan metode dokumentasi.
Metode pengumpulan data dari laporan publikasi keuangan dan menggunakan
teknik analisis regresi linier berganda untuk analisis data. Berdasarkan
perhitungan dengan menggunakan SPSS versi 23. Kesimpulan secara bersama-
sama menetapkan bahwa FDR, IPR, NPF, APB, PDN, REO, DP dan ROE
memiliki pengaruh yang signifikan terhadap CAR. Secara parsial FDR NPF,APB
PDN,DP, dan ROE memiliki pengaruh negatif tidak signifikan terhadap CAR.
IPR memiliki pengaruh positif signifikan terhadap CAR dan REO memiliki
pengaruh negatif signifikan terhadap CAR. Delapan variabel bebas FDR, IPR,
NPF,APB,PDN,REO, DP dan ROE yang memiliki pengaruh dominan terhadap
CAR adalah IPR.
Kata kunci : Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisiensi dan
Profitabilitas.