SERVICIOS EN CIJ, A.C. DONATIVOS EN EFECTIVO, · PDF fileefectivo y para lo cual el Donante no requiere ... Acta de Entrega-Recepción de Software de ... Relación de Difusión Formato

Este manual contiene información PÚBLICA y está integrado por:•Carátula.•Hoja de Validación, en la que firman las áreas involucradas en su elaboración, revisión y autorización.•Índice.•Hojas numeradas de las páginas 1-96 (PR-DETES/DONATIVOS-A5).• Todas las hojas se encuentran selladas por la unidad resguardante con la leyenda “EN VIGOR”.

Centros de Integración Juvenil, A.C.

PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS

SERVICIOS EN CIJ, A.C.


PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y SERVICIOS DE CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.

CODIGO: PR-DETES/DONATIVOS-A5

ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO 1

ALCANCE 1

NOTACIONES Y DEFINICIONES 1

MATERIALES 4

REFERENCIAS 4

DONATIVOS EN EFECTIVO 6

DONATIVOS EN ESPECIE 26

DONATIVOS EN SERVICIO 51

ANEXOS:

Recibo Provisional 63

Recibo de Pago 66

Recibo de Donación 69

Recibo de Ingresos 73

Acta de Donación (cuando el bien se acredite con factura) 76

Acta de Donación (cuando el bien no se acredite con factura) 79

Carta de Donativo Condicionado 82

Carta de Agradecimiento 85

Registro de Ingresos en Efectivo 88

Dictamen Técnico de Bienes Muebles 92

Anexo A 95

Anexo B 96

PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA

Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo

Junio 2013 Junio 2013 U: Donativos

Centros de Integración Juvenil, A.C. Clave del Documento PR-DETES/DONATIVOS-A5

Vigencia Junio 2013 a Junio 2015

PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE

Y OTROS SERVICIOS EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.

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OBJETIVO

Captar, evaluar, resguardar y registrar los donativos en efectivo, especie y otros servicios que

formarán parte del Patrimonio Institucional de Centros de Integración Juvenil, A.C., a fin de llevar

su control.

ALCANCE

Al Departamento de Tesorería, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Direcciones

de Área, Coordinaciones Regionales, Subdirecciones de Área, Centros de Integración Juvenil,

Unidades de Hospitalización, Unidades de Tratamiento a Personas con Problemas del Consumo de

Heroína y Departamentos.

NOTACIONES Y DEFINICIONES

Responsable de la Unidad: Titular del área que recibe y da tramite al donativo.

Oficinas Centrales: Se refiere a la Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas,

Direcciones de Área, Subdirecciones de Área y Departamentos.

Donante: Persona Física o Moral que realiza uno o varios donativos en efectivo, especie o

servicio a Centros de Integración Juvenil, A.C.

Donativo: Transferencia gratuita en efectivo, especie o servicio que realiza un Donador a Centros

de Integración Juvenil, A.C., por el cual se proporciona, en caso de solicitarlo, un Recibo

de Donación deducible de impuestos.

Donativo en Efectivo: Transferencia gratuita en moneda nacional o extranjera que se recibe en

Centros de Integración, A.C.

Donativo en Especie: Transferencia gratuita de un bien mueble, inmueble, materiales, suministros

y otros que se reciben en Centros de Integración Juvenil, A.C.

Donativos en Servicio: Transferencia gratuita de la prestación o arrendamiento de un servicio que

se recibe como: impresiones, asesoría profesional, renta de un bien o espacio, etc.





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Donativo Condicionado: Transferencia gratuita en efectivo que realiza un Donativo en Centros

de Integración Juvenil, A.C. para un fin o adquisición específica.

Recibo de Ingresos: Es el documento que expiden los Centros de Integración Juvenil, Unidades

de Hospitalización y Unidades de Tratamiento a Personas con Problemas del Consumo

de Heroína o en su caso, el Departamento de Tesorería sin cédula fiscal emitido por el

Sistema de Información Financiera (SIF), como comprobante al recibir un donativo en

efectivo y para lo cual el Donante no requiere comprobante fiscal.

Recibo Provisional: Es el documento temporal que expide en su caso, el Responsable de la

Unidad que recibe el donativo en efectivo, especie o servicio para ser sustituido

posteriormente por el Recibo de Donación que expide el Departamento de Tesorería.

Recibo de Pago: Es el documento que expide, en su caso el Departamento de Tesorería con

cédula fiscal al recibir un donativo en efectivo.

Recibo de Donación: Es el documento con requisitos fiscales, que expide Centros de Integración

Juvenil, A.C., a través del Departamento de Tesorería a petición del Responsable de la

Unidad vía oficio y a solicitud del Donante que otorga el donativo en efectivo, especie o

servicio, con base en la Ley del Impuesto sobre la Renta.

Acta de Donación: Documento en el que se hace constar mediante la firma de testigos, que el

donativo recibido no cuenta con un comprobante con requisitos fiscales que describa las

características del bien donado.

Aportación de la Comunidad: Se refiere a la transferencia gratuita en efectivo, especie o servicio

que realiza un Donante a Centros de Integración Juvenil, A.C., por el cual no requiere de

Recibo de Donación o de Ingreso y no proporciona comprobante.

Carta de Donativo Condicionado: Documento que especifica el destino que se le dará al

donativo en efectivo recibido.

Áreas Correspondientes Encargadas de la Evaluación Técnica: Se refiere a las Subdirecciones

y/o Departamentos que les compete evaluar los bienes o servicios susceptibles de ser

donados, emitiendo un Dictamen Técnico.





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CIJ: Centros de Integración Juvenil.

UH: Unidades de Hospitalización.

UTPPCH: Unidades de Tratamiento a Personas con Problemas del Consumo de Heroína.

DGAA: Dirección General Adjunta Administrativa.

CABMS: Catálogo de Bienes Muebles y Servicios.

CB02: Tarjeta de Pago.

SIAC: Sistema de Aportaciones de la Comunidad.

SIF: Sistema Integral Financiero.

DOF: Diario Oficial de la Federación.

El lenguaje empleado en el presente procedimiento no busca generar ninguna clase de

discriminación, ni marcar diferencias entre hombres y mujeres, por lo que las referencias o

alusiones hechas a los puestos (género masculino), representan siempre a todos y todas, hombres

y mujeres, abarcando claramente ambos sexos.





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MATERIALES

Comprobante de Depósito Bancario

Relación de Recibos de Donación

Requisitos para la Donación de Bienes Informáticos

Dictamen Técnico

Factura o Documento que acredite la propiedad del Bien Donado

Acta de Entrega-Recepción de Software de Aplicación Especifica

Solicitud de Remesa

Aportaciones de la Comunidad en Efectivo, Especie y Otros Servicios

Relación de Difusión Formato 54

Estados de Cuenta

Placa Metálica

Hoja de Resguardo CB02

Clasificador por Objeto de Gasto

Criterios para calcular el Monto de las Aportaciones en Servicio, Especie y Efectivo

CABMS

Software: SIAC, SIF

Hardware y consumibles

REFERENCIAS

Ley del IVA y su Reglamento

Ley del ISR y su Reglamento

Ley Federal y Responsabilidad Hacendaria y su Reglamento

Ley Federal de responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos

Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público y su Reglamento

Ley General de Bienes Nacionales

Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas y su Reglamento

Código Fiscal de la Federación y su Reglamento

Normas Generales para el Registro o Afectación, Disposición Final y Baja de Bienes Muebles

de la Administración Pública Federal.

Oficio Circular por el que se establecen los procedimientos para el informe, dictamen,

notificación o constancia de registro de los ingresos excedentes obtenidos durante el ejercicio

por las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, así como por los

Poderes Legislativo y Judicial y los órganos constitucionalmente autónomos.





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ANEXOS

Recibo Provisional

Recibo de Pago

Recibo de Donación

Recibo de Ingresos

Acta de Donación

Carta de Donativo Condicionado

Carta de Agradecimiento

Registro de Ingresos en Efectivo

Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos

Anexo A

Anexo B


PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS DE CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.

(DONATIVOS EN EFECTIVO)


ÍNDICE

PAG.

POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO

6

PROCEDIMIENTO DE DONATIVOS EN EFECTIVO 12

DIAGRAMA DE FLUJO 19






PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS

EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)

6 de 96

POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA

LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO

Responsable de la Unidad que recibirá el donativo

Promoverá con las Personas Físicas o Morales, la captación de donativos.

Recibirá los donativos en efectivo a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C. y los

depositará en la cuenta bancaria institucional.

Expedirá un Recibo de Ingresos del SIF o de Pago, cuando se capte un donativo que no requiera

Recibo de Donación.

Expedirá un Recibo Provisional únicamente cuando el Donante requiera el Recibo de Donación

especificando los datos completos, el cual requisitará y cotejará con la cédula fiscal

proporcionada por el Donante, quien verificará y validará que sus datos sean correctos firmando

de aceptación en la parte interior del Recibo Provisional.

Solicitará mediante oficio la expedición del Recibo de Donación al Departamento de Tesorería

enviando copia del Recibo Provisional previa validación del Donante y Carta de Donativo

Condicionado, en su caso.

Cuando no se cuente con el depósito bancario correspondiente, solicitará al Departamento de

Tesorería mediante oficio la expedición del Recibo de Donación anticipadamente, previa

autorización de la Jefatura del Departamento de Tesorería y con visto bueno de la Subdirección

de Recursos Financieros, para realizar los trámites ante las autoridades respectivas; cuando se

reciban recursos en efectivo provenientes del DIF, municipios, ayuntamientos y gobiernos

estatales, Secretaría de Finanzas, etc., se solicitará copia de la cédula fiscal al/la Donante para su

verificación y validación de los datos proporcionados, siendo la persona responsable de dar

seguimiento al trámite del recurso recibido.

En caso de haber solicitado un Recibo de Donación y este haya sido expedido anticipadamente,

y el depósito no haya sido realizado, deberá elaborar un oficio en el que especifique la

justificación de la cancelación anexando el mismo Recibo en original y 3 copias, mismo que

enviará al Departamento de Tesorería.





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Elaborará la Carta de Donativo Condicionado cuando el Donante especifique que el donativo es

para un fin o adquisición específica e informará a la Dirección General Adjunta Administrativa,

a través de oficio, sobre el monto y el fin del donativo condicionado, anexando el original de la

Carta de Donativo Condicionado.

Ejercerá los ingresos por donativos en efectivo dentro del ejercicio fiscal correspondiente.

Informará mediante oficio a la Dirección General Adjunta Administrativa, la aplicación del

donativo en efectivo no condicionado que se reciba para gasto de operación (capítulo 2000 y

3000), para su conocimiento.

Ejercerá los donativos condicionados una vez informada la aplicación por parte de la

Subdirección de Recursos Financieros y la Subdirección de Adquisiciones y Servicios, mediante

el trámite y envío de las remesas por el concepto y monto correspondiente que realizarán las

áreas controladoras de los recursos.

Enviará por valija institucional al Departamento de Contabilidad el original del comprobante del

depósito bancario por el donativo recibido, copia del Recibo Provisional, copia del Recibo de

Ingresos y Carta de Donativo Condicionado, así como al Departamento de Tesorería una copia

de esta misma documentación.

Registrará semanalmente los ingresos en efectivo en el formato Aportaciones de la Comunidad

Especie-Efectivo-Otros Servicios y en el formato de Registro de Ingresos en Efectivo.

Enviará mensualmente al Departamento de Contabilidad los formatos Aportaciones de la

Comunidad Especie-Efectivo-Otros Servicios de todas las aportaciones que reciba.

Dirección General Adjunta Administrativa

Recibirá la Carta de Donativo Condicionado, para su conocimiento turnando copia a la

Subdirección de Adquisiciones y Servicios y a la Subdirección de Recursos Financieros para los

trámites de acuerdo a su competencia.

Firmará los Recibos de Donación, debidamente requisitados para su entrega al Donante.





8 de 96

Subdirección de Recursos Financieros

Solicitará a la Dirección de Planeación (Departamento de Programación), mediante oficio que a

través de la Coordinadora de Sector, se gestione ante la SHCP, la autorización de modificación

de flujo de efectivo cuando se reciban donativos condicionados en efectivo y estos no hayan

sido proyectados para el ejercicio, considerando lo siguiente:

Que por el monto del donativo, sea atendido con los recursos propios ya programados por la

Institución, sin necesidad de solicitar la modificación al flujo de efectivo.

Que por el monto y destino del donativo, sea necesario realizar una modificación al flujo de

efectivo.

Informará en el propio oficio de la Unidad, la aplicación del donativo condicionado y no

condicionado para gasto de operación que no requiera de trámite ante la coordinadora de sector

y turnará copia de la Carta de Donativo Condicionado al área correspondiente.

Instruirá al área correspondiente que tramite la remesa del donativo condicionado para gasto de

inversión o gasto de operación para que comunique a la Unidad cuando pueda realizar su

aplicación.

En caso de que el donativo en efectivo condicionado a gasto de inversión, no haya sido

tramitado oportunamente hasta el mes de octubre del año en curso, recomendará al área

responsable de recibir el donativo que lo solicite en especie.

Dirección de Planeación (Departamento de Programación)

Solicitará a la Coordinadora de Sector gestionar ante la SHCP, cuando se requiera la

autorización de la modificación del flujo de efectivo y de la aplicación del donativo

condicionado recibido en efectivo, siempre y cuando la captación real supere la programada en

el periodo en el que se pretenda realizar el movimiento, por lo que la modificación será por la

variación entre ambos conceptos, considerando lo siguiente:

Que la variación sea menor al donativo, por lo que adicionalmente se requiera una

reestructuración del presupuesto a nivel institucional que deberá realizar la Subdirección de

Recursos Financieros, en colaboración con la Dirección General Adjunta Administrativa.

Que la variación sea mayor al donativo, por lo que se cubrirá el donativo y la diferencia será

canalizada a otras presiones de gasto que determina la Subdirección de Recursos

Financieros.





9 de 96

Informará a la Subdirección de Recursos Financieros, la autorización de la SHCP para la

modificación del flujo de efectivo y la aplicación del donativo condicionado.

Notificará al responsable de recibir el donativo, que en el caso de donativo en Efectivo

condicionado a gasto de inversión, la fecha límite para tramitarlo es el mes de octubre del año en

curso, o en su caso recomendará que el donativo sea en especie.

Departamento de Tesorería

Verificará el depósito de los donativos recibidos, en los estados de cuenta institucionales y será

el responsable de dar seguimiento a la expedición del Recibo de Donación, en su caso y del

envío de la remesa una vez tramitada por el área correspondiente.

Verificará diariamente los depósitos de los recursos en efectivo provenientes del DIF,

Municipios, Ayuntamientos y Gobiernos Estatales, Secretaría de Finanzas, etc., en la cuenta

bancaria de Oficinas Centrales.

Expedirá los Recibos de Ingresos del SIF, en el caso en que se reciban donativos en efectivo en

Oficinas Centrales y que no requieran Recibo de Donación.

Expedirá los Recibos Provisionales cuando los donativos se realicen en Oficinas Centrales y el

Donante requiera Recibo de Donación, el cual se requisitará y cotejará con la cédula fiscal

proporcionada por el mismo.

Depositará a la cuenta bancaria institucional el importe del donativo recibido en Oficinas

Centrales.

Expedirá los Recibos de Donación a petición del Responsable de la Unidad, para lo cual deberá

recibir copia de la documentación soporte y turnará a la DGAA para su firma y sello

correspondiente.

Expedirá solo en casos excepcionales el Recibo de Donación anticipadamente, a petición del

Donante, sin elaborar el Recibo Provisional y sin el depósito correspondiente, para realizar el

trámite de expedición de cheque ante las autoridades respectivas, previa autorización de la

Jefatura del Departamento de Tesorería y con el visto bueno de la Subdirección de Recursos

Financieros.





10 de 96

En el caso de haber expedido un Recibo de Donación anticipadamente y el depósito no haya

sido realizado, verificará que la Unidad Responsable envíe el oficio de justificación de la

cancelación junto con el Recibo de Donación en original y 3 copias.

Expedirá y entregará el Recibo de Donación al Responsable de la Unidad o al Donante, dentro

de los cinco días hábiles siguientes a la recepción de la documentación completa.

Enviará por valija a la Unidad Responsable del donativo el Recibo de Donación inmediatamente

que este sea expedido, a fin de que lo haga llegar al Donante.

Expedirá Recibos de Pago con requisitos fiscales, en el caso de depósitos en efectivo o cheque

cuando no requiera Recibo de Donación el Donante.

Entregará al Departamento de Contabilidad copia del Recibo de Donación al momento de su

expedición, cuando el depósito sea realizado.

Expedirá Recibo de Pago sin el depósito correspondiente, previa autorización de la Jefatura del

Departamento y con el visto bueno de la Subdirección de Recursos Financieros, cuando se

reciba el recurso en efectivo proveniente del DIF, Municipios, Ayuntamientos, etc., para realizar

los trámites ante las autoridades respectivas.

Depositará vía remesa los donativos en la cuenta de la Unidad, una vez que el área competente

envíe la Solicitud de Remesa, para su aplicación correspondiente.

Elaborará mensualmente un listado de los Recibos de Pago y de Donación expedidos, el cual

conciliará con el Departamento de Contabilidad para el control y registro de los donativos.

Generará el informe trimestral de los donativos otorgados y recibidos, y solicitará a la

Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos su publicación en la página

WEB de la Institución.





11 de 96

Departamento de Contabilidad

Verificará y registrará contablemente los donativos recibidos en efectivo basándose en el

comprobante del depósito, Recibo de Ingresos del SIF, Recibo de Pago y/o Recibo Provisional.

Integrará al SIAC de forma mensual la información recibida de las áreas referente a los

donativos obtenidos.

Realizará conjuntamente con el Departamento de Tesorería, la conciliación en la Relación de

Recibos de Donativos, Recibos de Ingresos del SIF y/o Recibos de Pago que se expidieron en el

mes.





RESPONSABLE

DESCRIPCION MATERIALES

Y/O ANEXOS

12 de 96

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

1. Contacta al Donante interesado en aportar un donativo en

efectivo y considera los Criterios para la Captación de

Donativos (Anexo A).

2. Capta el donativo en efectivo o cheque a nombre de la

Institución, en su caso especifica que tipo de recibo

requiere.

3. Recibe el donativo en efectivo o cheque a nombre de la

Institución, emite del SIF en original y 3 copias el Recibo

de Ingresos, únicamente cuando el Donante solicite Recibo

de Donación elabora Recibo Provisional en original y 3

copias, el cual requisitará de acuerdo con los datos de la

cédula fiscal proporcionada.

4. Solicita al Donante que verifique los datos en el Recibo

Provisional y firme de validación de los mismos, en la parte

inferior.

5. Deposita el efectivo o cheque en la cuenta bancaria

institucional y obtiene el comprobante bancario sellado.

Nota: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales la

Unidad Responsable del trámite para la expedición del

Recibo de Donación, será el Departamento de Tesorería

y el depósito se realizará en la cuenta bancaria de

Oficinas Centrales.

6. Elabora oficio dirigido al Departamento de Tesorería con

copia para el Departamento de Contabilidad, en el que

informa del donativo recibido y en su caso, solicita la

expedición del Recibo de Donación cuando lo haya

requerido el Donante, anexando el Recibo Provisional con

la firma del mismo validando sus datos.

7. Recibe el donativo, pudiéndose presentar 2 casos:

RECIBO DE

INGRESOS,

RECIBO

PROVISIONAL

RECIBO

PROVISIONAL

COMPROBANTE

BANCARIO

OFICIO, RECIBO

PROVISIONAL





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

13 de 96

DGAA

SUBDIRECCIÓN DE

REC. FINANCIEROS

O ADQUIS. Y SERV.

7.1 Que el donativo sea condicionado para un fin o

adquisición específica, en este caso, elabora la Carta de

Donativo Condicionado, especificando el monto

recibido, así como la aplicación del mismo, recaba la

firma del Donante, obtiene 4 copias y distribuye de la

siguiente manera:

Carta de Donativo Condicionado firmado por el/la

Donante

- Original: DGAA

- Copia: Donante

- Copia: Departamento de Contabilidad

- Copia: Departamento de Tesorería

- Copia: Archivo de la Unidad

7.1.1 Recibe la Carta de Donativo Condicionado, turna

copia a la Subdirección de Recursos Financieros y a

la Subdirección de Adquisiciones y Servicios para

su conocimiento y tramite de acuerdo a su

competencia, pudiéndose presentar 2 casos:

7.1.1.1 Que el donativo condicionado requiera

autorización de la SHCP, en este caso, solicita

mediante oficio a la Dirección de Planeación

para que realice la gestión con la

Coordinadora de Sector, para la modificación

del flujo de efectivo y de la aplicación del

donativo condicionado.

7.1.1.1.1 Una vez gestionada la autorización del

donativo condicionado, informa al

Departamento de Tesorería. Continua el

procedimiento en el punto no. 8

7.1.1.2 Que el donativo condicionado no requiera

autorización de la SHCP, en este caso, lo

comunica a la Unidad Responsable. Continúa

el procedimiento en el punto no 8

CARTA DE

DONATIVO

CONDICIONADO

CARTA DE

DONATIVO

CONDICIONADO

OFICIO





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

14 de 96

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

DEPTO. DE

TESORERÍA

7.2 Que el donativo no sea condicionado para un fin o

adquisición específica, en este caso, elabora un oficio

en original y 2 copias y distribuye de la siguiente

manera:

Original: Depto. de Tesorería

1ª. Copia: Depto. De Contabilidad

2ª. Copia: Archivo

8. Distribuye los siguientes documentos:

Comprobante del Depósito Bancario.

- Copia sellada: Departamento de Contabilidad

- Fotocopia: Departamento de Tesorería

- Fotocopia: Archivo de la Unidad

Recibo de Ingresos del SIF (cuando no requiera

Recibo de Donación o Recibo con requisitos

fiscales).

- Original : Donante




Recibo Provisional (a petición del Donante).

- Original : Donante




Oficio para solicitar la expedición de Recibo de

Donación, en su caso.

- Original: Departamento de Tesorería



9. Revisa en los estados de cuenta institucionales que el

donativo haya sido depositado.

OFICIO

COMPROBANTE

BANCARIO

RECIBO DE

INGRESOS O

RECIBO PROV.

RECIBO

PROVISIONAL

OFICIO PARA

SOLICITAR

RECIBO DE

DONACIÓN

ESTADOS DE

CUENTA





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

15 de 96

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

DEPTO. DE

TESORERÍA

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

10. Una vez que el donativo haya sido efectuado por el/la

Donante, elabora oficio de Distribución del Gasto,

especificando en qué y cómo se aplicará el donativo y

envía al Departamento de Tesorería.

11. Recibe oficio de Distribución del Gasto y solicita vía

oficio al área competente el trámite de la remesa por el

donativo.

12. Una vez tramitada la remesa envía el efectivo a la Unidad

correspondiente para su aplicación.

13. Integra un expediente con la siguiente documentación

generada por el donativo en efectivo recibido y archiva

para su control:

- Copia rosa del Recibo Provisional, en su caso

- Copia del oficio para solicitar Recibo de Donación, en su

caso

- Copia amarilla del Recibo de Donación, en su caso

- Copia del oficio para solicitar el Recibo de Pago, en su

caso

- Copia del Recibo de Pago, en su caso

- Copia del Recibo de Ingresos emitidos por el SIF, en su

caso

- Fotocopia del comprobante del depósito

- Copia de la Carta de Donativo Condicionado, en su caso

- Copia del oficio de aplicación del donativo, en su caso

14. Recibe la siguiente documentación generada por el

donativo en efectivo recibido.

- Original del comprobante del depósito bancario

- Original del Recibo de Ingresos emitido por el SIF, en su

caso

- Copia amarilla del Recibo Provisional, en su caso

- Copia del Recibo de Donación, en su caso

- Copia del Recibo de Pago, en su caso

OFICIO DE

DISTRIBUCIÓN

DEL GASTO

OFICIO DE

DISTRIBUCIÓN

DEL GASTO Y

OFICIO PARA

TRÁMITE DE

REMESA

EXPEDIENTE

DOCUMENTOS

GENERADOS POR

EL DONATIVO





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

16 de 96

DEPTO. DE

TESORERÍA

- Copia del oficio de aplicación del donativo, en su caso

- Copia de la Carta de Donativo Condicionado, en su caso.

15. Revisa los documentos recibidos, verifica los datos, en

caso de encontrar algo incorrecto se comunica vía

telefónica con la persona Responsable de la Unidad, aclara

y realiza el registro contable.

16. Recibe la siguiente documentación generada por el

donativo en efectivo recibido:

- Fotocopia del comprobante del depósito bancario

- Copia verde del Recibo Provisional, en su caso

- Copia del Recibo de Ingresos emitido por el SIF, en su

caso

- Original del oficio para solicitar el Recibo de Donación,

en su caso

- Original del oficio para solicitar el Recibo de Pago, en su

caso

- Copia del oficio de Aplicación del Donativo, en su caso

- Copia de la Carta de Donativo Condicionado, en su caso.

17. Revisa la documentación y en caso de que soliciten

Recibo de Donación, verifica y valida que los datos

asentados en el Recibo Provisional fueron validados por el

Donante con su firma.

18. Expide el Recibo de Donación en original y 3 copias

dentro de los 5 días hábiles siguientes a recibir la

documentación completa, recaba la firma y el sello de la

DGAA en el Recibo de Donación.

19. Elabora oficio en el que notifica el envío del Recibo de

Donación, mismo que envía por valija junto con el Recibo

de Donación en original y 2 copias (verde y amarilla) a la

Unidad Responsable y turna la copia (rosa) al

Departamento de Contabilidad para su registro.

DOCUMENTOS

GENERADOS POR

EL DONATIVO

DOCUMENTOS

GENERADOS POR

EL DONATIVO

DOCUMENTOS

GENERADOS POR

EL DONATIVO

RECIBO DE

DONACIÓN

OFICIO Y RECIBO

DE DONACIÓN





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

17 de 96

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

DEPTO. DE

TESORERÍA

20. Recibe el oficio junto con el Recibo de Donación en

original y 2 copias (verde y amarilla) y entrega al/la

Donante solicitándole su firma en las 2 copias.

21. Envía por valija el acuse del oficio junto con la copia

(verde) del Recibo firmado por el Donante al

Departamento de Tesorería y archiva la copia (amarilla)

en su expediente para su control.

Notas:

Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales el

Departamento de Tesorería entregará el Recibo de

Donación al Donante y recabará su firma en las copias.

Cuando el Donante requiera un Recibo que contenga

únicamente cédula fiscal (Recibo de Pago), lo solicitará

mediante oficio en original y copia al Departamento de

Tesorería especificando los datos del donativo en efectivo.

22. Una vez que aplica el donativo para el fin o adquisición

específica, envía la documentación correspondiente al


23. Requisita semanalmente el formato Aportaciones de la

Comunidad Especie-Efectivo-Otros Servicios en original

y copia, que distribuye de la siguiente manera:

Original: Departamento de Contabilidad

Copia: Archivo de la Unidad

Nota: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales no

se requisitan los formatos Registro de Ingresos en

Efectivo ni Aportaciones de la Comunidad, Especie,

Efectivo y Otros Servicios.

24. Recibe copia (verde) del Recibo de Donación firmado por

el Donante o copia del Recibo de Pago para su registro y

control.

OFICIO Y RECIBO

DE DONACIÓN

OFICIO Y RECIBO

DE DONACIÓN

APORTACIONES

DE LA

COMUNIDAD

ESPECIE-EFEC.-

OTROS SERV.

RECIBO DE

DONACIÓN O

RECIBO DE PAGO





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

18 de 96

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

25. Realiza mensualmente el corte de los Recibos de

Donación que haya expedido, elabora un listado de los

mismos y los relaciona.

26. Elabora una Relación de los donativos recibidos por las

Unidades Responsables, misma que envía junto con el

listado al Departamento de Contabilidad y a la

Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos

Administrativos para su publicación en la página WEB.

27. Recibe la Relación de los donativos junto con el listado de

los Recibos de Donación, así como, los formatos de

Aportaciones de la Comunidad Especie-Efectivo-Otros

Servicios y Aportaciones en Difusión a las Unidades y

captura en el SIAC.

28. Termina procedimiento.

LISTADO

RECIBOS DE

DONACIÓN

RELACIÓN DE

DONATIVOS Y

LISTADO DE

RECIBOS DE

DONACIÓN

RELACIÓN DE

DONATIVOS,

LISTADO DE

RECIBOS DE

DONACIÓN Y

FORMATO DE

APORTACIONES

COMUNIDAD

ESP.-EFECTIVO-

OTROS SERV. Y

APORTACIONES

EN DIFUSIÓN





19 de 96

DGAA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS

DEPTO. DE

TESORERÍA

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD

INICIA

Contacta al Donante

interesado en aportar un

donativo en efectivo y

considera los Criterios

para la Captación de

Donativos .

1

2

Capta el donativo en

efectivo o cheque a

nombre de la Institución,

en su caso especifica que

tipo de recibo requiere.

3

4

5

A

/3

Recibo Prov.

/3

Recibe el donativo en

efectivo o cheque, emite

del SIF en o. y 3c. el

Recibo de Ingresos,

elabora cuando le sea

requerido el Recibo

Provisional en o. y 3c.

Recibo Ing.

Solicita al Donante que

verifique los datos en el

Recibo Provisional y firme

de validación de los

mismos, en la parte

inferior.

Recibo Prov.

Deposita el efectivo o

cheque en la cuenta

bancaria institucional y

obtiene el comprobante

bancario sellado.

Comprobante





20 de 96

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

DEPTO. DE

TESORERÍA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS

DGAARESPONSABLE DE LA

UNIDAD

A

6

Recibe el donativo,

pudiéndose presentar 2

casos:

7

7.1

7.1.1

/4

Solicita mediante oficio a

la Dir. de Planeación para

que realice la gestión para

la modificación del flujo de

efectivo y de la aplicación

del donativo condicionado.

7.1.1.1

Oficio

Donativo

Condicionado

…?

Si No

Elabora la Carta de

Donativo Condicionado,

especificando el monto

recibido, recaba la firma

del Donante, obtiene 4c. y

distribuye.

Carta Donativo

Si No

Requiere

autorización de

SHCP…?

Oficio

Recibe la Carta de

Donativo Condicionado,

turna c. a la Subdir. de

Rec.Fin. y a la Subdir. de

Adquis. y Servicios para

su conocimiento y tramite,


casos:

Carta Donativo

1

B

2

Elabora oficio dirigido al

Depto. de Tesorería con c.

al Depto. de Contabilidad,

en el que informa del

donativo recibido y en su

caso, solicita la expedición

del Recibo de Donación,

anexando el Recibo

Provisional.





21 de 96

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

DEPTO. DE

TESORERÍA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS


UNIDAD

B

7.1.1.1.1

Una vez gestionada la

autorización del donativo

condicionado, informa al

Depto. de Tesorería.

Continua el procedimiento

en el punto no. 8

3

7.1.1.2

Que el donativo

condicionado no requiera

autorización de la SHCP,

en este caso, lo comunica

a la Unidad Responsable.

Continúa el procedimiento

en el punto no 8

Una vez que el donativo

haya sido efectuado por el

Donante, elabora oficio de

Distribución del Gasto,

especificando en qué y

cómo se aplicará el

donativo y envía al

Departamento de

Tesorería

10

Revisa en los estados de

cuenta institucionales que

el donativo haya sido

depositado.

9

7.2

8

2

3

1

3

En este caso, elabora un

oficio en original y 2

copias y distribuye.

Oficio

Oficio

Recibo ingresos

Distribuye los siguientes

documentos:· Comprobante del Depósito Bancario· Recibo de Ingresos del SIF o Recibo Provisional· Oficio para solicitar la expedición de Recibo de Donación, en su caso

Comprobante

Oficio

C





22 de 96

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

DEPTO. DE

TESORERÍA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS


UNIDAD

C

11

12

Una vez tramitada la

remesa envía el efectivo a

la Unidad correspondiente

para su aplicación.

13

Documentación

15

Revisa los doctos.

recibidos, verifica los

datos, en caso de

encontrar algo incorrecto

se comunica Con el

Responsable de la

Unidad, aclara y realiza el

registro contable.

Oficio Aplicación

Carta Donativo C.

Comprob. Depos.

Recibo Ingresos

Recibo Pago

Oficio p/solicitar

Recibo Pago

Recibo Donación

Oficio p/solicitar

Rec. Donación

Integra un expediente con

la documentación

generada por el donativo

en efectivo recibido y

archiva para su control.

Recibo Prov.

14

Carta Donativo C.

Oficio Aplicación

Recibo Pago

Recibo Donación

Recibo Provisional

Recibo Ingresos

Recibe la siguiente

documentación generada

por el donativo en efectivo

recibido.

Comprob. Depos.

Oficio

Recibe oficio de

Distribución del Gasto y

solicita vía oficio al área

competente el trámite de

la remesa por el donativo.

D





23 de 96

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

DEPTO. DE

TESORERÍA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS


UNIDAD

D

c.

19

/2

Recibo Donación

Elabora oficio en el que

notifica el envío del

Recibo de Donación,

mismo que envía junto

con el Recibo de

Donación en o. y 2c. a la

Unidad Responsable y

turna copia al Depto. de

Contabilidad.

16

Oficio Aplicación

Carta Donativo C.

Recibo Pago

Recibo Donación

Recibo Ingresos

Recibe la documentación

generada por el donativo

en efectivo recibido.

Recibo Provisional

Comprob. Dep.

Revisa la documentación

y en caso de que soliciten

Recibo de Donación,

verifica y valida que los

datos asentados en el

Recibo Provisional fueron

validados.

17

Documentación

Expide el Recibo de

Donación en o. y 3c.,

recaba la firma y el sello

de la DGAA en el Recibo

de Donación.

/3

Recibo Donación

18

E





24 de 96

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

DEPTO. DE

TESORERÍA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS

DGAARESPONSABLE DE

LA UNIDAD

E

20

21

22

Recibo Donación

c.

Una vez que aplica el

Donativo para el fin o

adquisición especifica,

envía la documentación al

Depto. de Contabilidad

para su registro.

/2

Recibe el Oficio junto con

el Recibo de Donación en

o. y 2c., entrega al

Donante solicitándole su

firma en las 2 copias.

Recibo Donación

/2

Envía por valija El acuse

del oficio junto con la c.

del Recibo firmado por el

Donante al Depto. de

Tesorería y archiva c. en

su expediente para su

control.

Recibo Donación

Notas:

Cuando el Donativo se

efectúa en Oficinas

Centrales el Depto. de

Tesorería entregará el

Recibo de Donación al/la

Donante y recabará su

firma en las copias.

Cuando el Donante

requiera un Recibo que

contenga únicamente

cédula fiscal (Recibo de

Pago), lo solicitará

mediante oficio en o. y c. al

Depto. de Tesorería

especificando los datos del

Donativo en efectivo.

F





25 de 96

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

DEPTO. DE

TESORERÍA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS


UNIDAD

F

23 24

26

27

Nota:

Cuando el Donativo se


Centrales no se requisitan

los formatos Registro de

Ingresos en Efectivo ni

Aportaciones de la

Comunidad, Especie,

Efectivo y Otros Servicios

TERMINA

28

Recibo

Reg. Ingresos Ef.

Recibe copia (verde) del

Recibo de Donación

firmado por el/la Donante

o copia del Recibo de

Pago para su registro y

control.

25

Listado Recibos

Donación

Aportaciones

Com.

Requisita semanalmente

el formato Aportaciones

de la Comunidad Especie-

Efectivo-Otros Servicios

en original y copia, que

distribuye.

Aportaciones

Com.

Recibe la Relación de los

donativos junto con el

listado de los Recibos de

Donación, así como, los

formatos de Aportaciones

de la Comunidad Especie-

Efectivo-Otros Servicios y

Aportaciones en Difusión

a las Unidades y captura

en el SIAC.

Relación

Depositos

Realiza mensualmente el

corte de los Recibos de

Donación que haya

expedido, elabora un

listado de los mismos y los

relaciona.

Listado Recibos

Donación

Elabora una Relación de

los donativos recibidos por

las Unidades, misma que

envía junto con el listado

al Depto. de Contabilidad

y a la Subdir de Desarrollo

de Sist. y Procesos

Admvos. para su

publicación en la página

WEB

Relación

Depositos


PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.

(DONATIVOS EN ESPECIE)


ÍNDICE PAG.

POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN ESPECIE

26

PROCEDIMIENTO DE DONATIVOS EN ESPECIE 35

DIAGRAMA DE FLUJOGRAMA 42







EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)

26 de 96

POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA

LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN ESPECIE


- Promoverá la captación de donativos en especie conforme a las necesidades institucionales.

- Solicitará mediante oficio o correo electrónico la evaluación y la elaboración del formato

Dictamen Técnico al área responsable de realizarlo, para lo cual anexará la descripción del bien

susceptible de ser recibido en donación, las características técnicas, fotografías en su caso y la

cotización de los artículos similares.

- En el caso de bienes muebles y vehículos solicitará vía correo electrónico al Departamento de

Inventarios, Almacén y Seguros, el formato Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la

Recepción del Donativo, mismo que requisitará, evaluará y dictaminará los bienes muebles en el

formato, anexando la descripción del bien, características técnicas y fotografías en su caso, y

devuelve para su revisión y autorización al mismo departamento.

- Solicitará al/la Donante la factura original a nombre de CIJ, A.C. o factura endosada y/o

documento que acredite la propiedad del bien donado.

- En caso de no contar con el documento que acredite la propiedad del bien, elaborará Acta de

Donación, que incluya la descripción y valor estimado de los bienes donados (cotización), así

como la razón social y el nombre de la persona que proporciona la información, domicilio y

teléfono.

- Expedirá un Recibo Provisional únicamente cuando el Donante requiera un Recibo de

Donación, especificando los datos completos, el cual requisitará y cotejará con la Cédula Fiscal

proporcionada por el Donante, quien verificará y validará que sus datos sean correctos firmando

en la parte inferior del Recibo Provisional.

- Solicitará mediante oficio al Departamento de Tesorería, la expedición del Recibo de Donación,

enviando copia del Recibo Provisional previa validación del Donante, copia de la factura o

documento que acredite la propiedad del bien recibido en donación y Dictamen Técnico.





27 de 96

- Informará de la aceptación del bien mueble donado al Departamento de Inventarios, Almacén y

Seguros para su resguardo y aseguramiento, así como al Departamento de Contabilidad para su

registro y les enviará la siguiente documentación:

Factura original o documento que acredite la propiedad del bien donado.

Acta de Donación, cuando no se tenga la factura anotar el costo y si no, cotización de los

bienes.

Dictamen Técnico.

Recibo Provisional.

- Reportará invariablemente la recepción de bienes recibidos en donación, al Departamento de

Inventarios, Almacén y Seguros, para su registro y resguardo. En caso de no hacerlo y sufrir

algún daño como robo o siniestro será su responsabilidad, pues la falta de resguardo

obstaculizará la indemnización por parte de la Aseguradora.

- Solicitará en caso de requerirse, la Carta de Agradecimiento al Departamento de Tesorería.

- Recibirá del Departamento de Tesorería mediante oficio el Recibo de Donación debidamente

firmado y sellado para entrega al Donante, así como la Carta de Agradecimiento, en caso de

requerirse.

- Informará a la Dirección de Tratamiento y Rehabilitación mediante oficio o correo electrónico,

cuando se reciban químicos-farmacéuticos.

- Informará mediante oficio o correo electrónico a la Subdirección de Desarrollo de Sistemas y

Procesos Administrativos, cuando se reciban bienes informáticos y se hayan incorporado al

activo fijo.

- Informará al Departamento de Inventarios, Almacén y Servicios mediante oficio o correo

electrónico cuando se reciban vehículos, bienes muebles e inmuebles.

- Informará a la Subdirección de Movilización Social y Proyectos Especiales mediante oficio o

correo electrónico, cuando se reciban bienes de radio y televisión, espacios en medios de

comunicación masiva y medios alternativos.

- Notificará al área competente, de acuerdo con el tema que se trate, cuando se reciban bienes

impresos, material audiovisual y bibliográfico.





28 de 96

- Tendrá la guardia y custodia, así como el destino, aplicación o uso de los bienes recibidos en

donación bajo su responsabilidad.

- Enviará oficio o correo electrónico al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros

informando de los bienes que requieran ser custodiados/guardados por un periodo en el

Almacén, en el cual se anexará copia de la siguiente documentación.

Copia de la Factura o documento que acredite la propiedad del bien donado

Acta de Donación, en su caso

Dictamen Técnico

- Realizará Acta de Donación cuando los bienes recibidos en donación no cuenten con

documentación soporte, de acuerdo con lo establecido en el apartado Almacenes del Manual de

Aplicación General en materia de Recursos Materiales y Servicios Generales o cuando se trate

de bienes perecederos que no sea necesario su ingreso al Almacén ni control en inventarios.

- Elaborará contrato de Donación cuando el/la Donante especifique que el donativo tendrá un

destino diferente al uso de la propia Institución en cumplimiento de su labor social e informará a

la Dirección General para su autorización.

- Los donativos en especie que por sus características puedan generar un beneficio mayor a la

Institución que el ser utilizado por la misma, únicamente lo podrán hacer previa autorización de

la Dirección General, planteando las alternativas de su destino y de los beneficios que se puedan

obtener, siempre y cuando esto sea a favor de los programas prioritarios de la Institución.

- En el caso excepcional de que el donativo se le dé un destino diferente al uso de la propia

Institución, los ingresos serán depositados en la cuenta institucional, al día siguiente hábil de su

recepción.

- Con la finalidad de allegarse de recursos para prevenir, tratar y rehabilitar a personas con

problemas de farmacodependencia, los Patronatos auxiliarán a los CIJ, A.C. organizando

eventos mediante convenios de donativos en consignación, mismos que serán firmados por la

Dirección General Adjunta Administrativa.





29 de 96

Áreas Competentes encargadas de la evaluación técnica y emisión del Dictamen

- Elaborará la evaluación del bien susceptible de ser recibido en donación, con base a la

información proporcionada por el área solicitante, para efecto de garantizar que sea útil y acorde

a las necesidades de la Institución, siempre y cuando la documentación esté completa.

- Dará respuesta de la aceptación o rechazo del donativo al Responsable de la Unidad, emitiendo

el Dictamen Técnico en un plazo máximo de 5 días hábiles a la recepción de la solicitud, y

siempre y cuando se cuente con la documentación completa del bien.

- Emitirá el Dictamen Técnico de acuerdo con la siguiente clasificación de bienes

Dirección de Tratamiento y Rehabilitación

Químicos-farmacéuticos, que valorará el buen estado del producto, fecha de caducidad

(mínimo 4 meses de la fecha de entrega), utilidad y que la cantidad pueda ser distribuida

de acuerdo a los recursos institucionales, además de alguna otra consideración que

determine realizar.

Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos

Software de Aplicación General

Servicios relacionados a Tecnologías de la Información

Software de Aplicación Específica

Bienes informáticos

Consumibles para bienes informáticos

Subdirección de Movilización Social y Proyectos Especiales

Bienes impresos, espacios en medios de comunicación masiva y medios alternativos.

Área competente, de acuerdo con el tema que se trate

Material audiovisual y bibliográfico.

Subdirección de Adquisiciones y Servicios (bienes recibidos en donación en oficinas

centrales)

Vehículos (Departamento de Servicios Generales)

Activo Fijo (bienes muebles) (Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros,

dependiendo del tipo de bien que se vaya a recibir en donación y su área respectiva).





30 de 96

Responsable de la unidad que recibe el donativo: En el caso de bienes muebles, será

quien requisite el formato Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de

Donativos, evalúe y dictamine en el mismo formato, firmándolo de visto bueno y

enviará al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros.

- Será el responsable de asignar el valor de los bienes recibidos en donación cuando el donativo

pueda generar un beneficio mayor a la Institución, el cual tendrá que ser autorizado en forma

individual o conjuntamente por la Dirección General, Dirección General Adjunta Administrativa

y la Subdirección de Recursos Financieros.

- En el caso de bienes informáticos susceptibles de ser incorporados al activo fijo institucional,

turnará una copia del Dictamen Técnico favorable al Departamento de Inventarios, Almacén y

Seguros y al Departamento de Contabilidad.

- En el caso de productos perecederos o bienes menores, no será necesario la elaboración del

Dictamen Técnico, bastará con recibir la factura del bien y/o el Acta de Donación por parte del

Donante.

- Bienes distintos a los especificados: la valoración será a cargo del área que le competa, según el

bien donado.

Dirección General

- Autorizará los donativos en especie, que por sus características puedan generar un beneficio

mayor a la Institución que el ser utilizado por la misma planteando las alternativas de su destino

y de los beneficios que se puedan obtener, siempre y cuando esto sea a favor de los programas

prioritarios de la Institución.

- Instruirá a la Dirección General Adjunta Administrativa para que el donativo recibido se le dé,

en su caso un destino diferente al uso de la propia Institución susceptible de generar un ingreso.

- Firmará la Carta de Agradecimiento para el Donante, en caso de requerirse.

- Firmará los Contratos de Donación, por concepto de donativos otorgados por personas morales.

- Firmará Convenios de Donativos en consignación con los Patronatos, cuando organicen eventos,

con la finalidad de allegarse de recursos para el cumplimiento de la labor social de los CIJ, A.C.





31 de 96

Dirección General Adjunta Administrativa

- Someterá a consideración de la Dirección General la autorización para que el donativo pueda ser

susceptible de generar un ingreso e instruirá a las áreas competentes para que establezcan las

acciones pertinentes para su control.

- Instruirá a las áreas correspondientes la aplicación o atención en lo conducente de la aceptación

de los donativos.

- Firmará los Recibos de Donación debidamente requisitados para su entrega a los donantes.

- Firmará convenios de Donativos en consignación con los patronatos, cuando organicen eventos,

con la finalidad de allegarse de recursos para el cumplimiento de la labor social de los CIJ, A.C.

Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros

- Enviará por correo electrónico a la unidad operativa que lo solicite al siguiente día hábil, el

formato Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos incluyéndole el

número de folio que le corresponda, mismo que revisará posteriormente cuando reciba la

información completa del bien.

- Llevará el control de los bienes recibidos en donación e integrará al patrimonio institucional,

siendo esta área la única facultada para asignar número de inventario, el cual será compuesto por

la clave CABMS y número progresivo.

- Realizará el aseguramiento del mobiliario, equipo de oficina, equipo e instrumental médico,

equipo electrónico y parque vehicular recibido en donación, una vez que se cuente con la

documentación soporte y que se haya registrado en el patrimonio institucional, así mismo

elaborará los resguardos correspondientes.

- Realizará las conciliaciones mensualmente de los donativos en especie (bienes muebles,

vehículos y otros), con el Departamento de Contabilidad, dentro de los cinco días hábiles

posteriores a su cierre mensual.





32 de 96

- Conciliará con el Departamento de Soporte Técnico, Mantenimiento y Telecomunicaciones, los

dictámenes emitidos mensualmente, dentro de los primeros cinco días hábiles posteriores al

cierre del mes.

- En caso de que el donativo en especie se le dé un destino diferente al uso de la propia

Institución, se encargará de resguardar y controlar los bienes recibidos y los posibles ingresos

que pudieran generar y que sean responsabilidad de este departamento, los entregará al

Departamento de Tesorería para su depósito en la cuenta bancaria institucional al día siguiente

hábil.

- Enviará al Departamento de Contabilidad, copia del convenio de Donación y/o escritura con

sello del Registro Público de la Propiedad y avalúo catastral del bien recibido en donación,

cuando sean donados terrenos y bienes inmuebles con el visto bueno de la Subdirección de

Adquisiciones y Servicios.


- Expedirá los Recibos Provisionales cuando los donativos se reciban en oficinas centrales y el

Donante requiera Recibo de Donación.

- Expedirá el Recibo de Donación a petición del Responsable de la Unidad o área solicitante de

los donativos que se reciban y que así lo requieran, para lo cual recibirá copia de la

documentación soporte y Recibo Provisional previamente validado con la firma del/la Donante

que los datos asentados sean correctos, mismo que enviará

- Elaborará en caso de requerirse la Carta de Agradecimiento al/la Donante, la cual enviará a la

Dirección General para su firma y posteriormente la enviará al responsable de la Unidad o al/la

Donante, en caso de que se realice el donativo en oficinas centrales.

- Expedirá Recibo de Ingresos del SIF, en el caso de que el donativo en especie se le dé un

destino diferente al uso de la propia Institución, depositando en la cuenta bancaria institucional

de oficinas centrales, al día siguiente de su recepción de los ingresos por las áreas responsables

conforme a los convenios establecidos.





33 de 96

- Registrará y controlará los Recibos de Donación que expidió, mediante una relación que

contenga los siguientes datos: número de recibo, fecha del recibo, nombre del Donante, RFC del

mismo, descripción del donativo e importe.

- Elaborará un listado de los Recibos de Donación, el cual conciliará mensualmente con el

Departamento de Contabilidad para el control y registro de los donativos.

- Generará trimestralmente el reporte de donativos recibidos en especie y los publicará en la

página WEB de la Institución.


- Registrará el donativo con la documentación que lo ampare:

Dictamen Técnico.

Factura original o documento que acredite la propiedad del bien donado, en su caso.

Acta de Donación, en su caso.

Recibo Provisional (copia amarilla).

Recibo de Donación (copia rosa).

- Informará al Departamento de Tesorería y al Departamento de Inventarios, Almacén y

Servicios, el importe y fecha de incorporación a la contabilidad de los donativos en especie, para

los efectos a que haya lugar, respecto de las responsabilidades de cada uno de ellos.

- Informará al Departamento de Inventarios, Almacén y Servicios, la aceptación del bien donado

con el fin de realizar su registro y resguardo correspondiente.

- Registrará el valor total incluyendo el IVA, cuando se reciba un donativo de bienes nuevos y la

factura sea expedida a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C. y/o endosada.

- Registrará sin incluir el IVA que le corresponde, cuando se reciban en donación bienes usados,

con factura o Acta de Donación en el que se especifica el valor fiscal.

- Registrará a valor de $1.00 (un peso 00/100 M.N.), los activos fijos donados conforme al

artículo 182 del reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria,

cuando el Recibo de Donación se expida en $0.00 (cero pesos 00/100 M.N.).





34 de 96

- En caso de no existir factura, registrará los activos en los referentes a los artículos 87 y 89 del

Reglamento de la Ley de impuestos Sobre la Renta, recurriendo a un avalúo o valor de mercado.

- En caso de no conocer el valor de adquisición de algún bien, se considerará el valor de otros

bienes con características similares o, en su defecto el que se obtenga a través de otros

mecanismos que juzgue pertinentes.

- Realizará con el Departamento de Contabilidad y con el Departamento de Inventarios, Almacén

y Seguros, la conciliación mensual de los donativos recibidos en especie.

- Registrará en el SIAC las Aportaciones de Centros de Integración Juvenil, A.C., de acuerdo con

los criterios establecidos para las aportaciones en especie.

Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal

- Registrará el recurso propio excedente por este concepto dentro de los controles presupuestales

para el seguimiento de su aplicación.

Dirección de Planeación (Departamento de Programación)

- Gestionará la autorización del recurso propio excedente por este concepto ante las instancias

correspondientes para su aplicación en el ejercicio.





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

35 de 96

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

ÁREAS

RESPONSABLES DE

EVALUACIÓN

TÉCNICA


especie y considera los Criterios para la Captación de

Donativos (Anexo A)

2. Capta el donativo, solicita mediante oficio o correo

electrónico al área correspondiente de la evaluación y

elaboración del Dictamen Técnico, anexando la descripción

del bien o bienes susceptibles de ser recibidos en donación,

fotografías, cotización por escrito y en caso de no haber

factura realizará un estudio de mercado (de internet), de los

artículos similares en la región.

Nota: En el caso de bienes muebles, solicitará al Departamento de

Inventarios, Almacén y Seguros el formato Dictamen

Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos,

mismo que requisitará, evaluará, dictaminará, firmará y

enviará anexando la descripción del bien (es) susceptible de

ser recibido en donación, fotografías, cotización (es) por

escrito y en caso de no haber factura, realizará un estudio de

mercado (internet), de los artículos similares en la región.

3. Recibe solicitud, asesora al Responsable de la Unidad vía

telefónica o por los medios de comunicación electrónica.

4. Revisa la documentación que amparan los bienes y emite su

opinión de acuerdo con la información con que cuenta.

5. Elabora el Dictamen Técnico y envía al responsable de la

Unidad, dentro de los 5 días hábiles siguientes a la fecha de

su recepción, siempre y cuando la documentación este

completa.

Notas: En caso de que el Dictamen sea favorable, enviará copia

del mismo al Departamento de Contabilidad y al

Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros.

En el caso de bienes muebles, el Responsable de la Unidad

será quien requisite el formato Dictamen Técnico de

Bienes Muebles para la Recepción de Donativos, evalúe y

dictamine en el mismo formato, firmándolo de visto bueno

y enviará al Departamento de Inventarios, Almacén y

Seguros.

CRITERIOS PARA

LA CAPTACIÓN

DE DONATIVOS

OFICIO DE

EVALUACIÓN,

DESCRIPCIÓN

DEL BIEN, FOTO-

GRAFÍAS

OFICIO DE

EVALUACIÓN

DESCRIPCIÓN

DEL BIEN

DICTAMEN

TÉCNICO





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

36 de 96

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

6. Recibe el Dictamen Técnico y revisa, pudiéndose presentar

2 casos:

6.1 Que el Dictamen Técnico sea desfavorable por no cubrir

con las características técnicas para ser recibido, en este

caso, agradece al Donante su intención y explica el

motivo por el que no recibirá el donativo. Archiva el

Dictamen. Termina el procedimiento.

6.2 Que el Dictamen Técnico sea favorable por cubrir total o

parcialmente con las características técnicas para ser

recibido, en este caso, agradece al Donante el donativo y

le solicita la factura original o endosada a nombre de CIJ,

A.C. que acredite la propiedad del bien. Continúa el

procedimiento.

Notas: En caso de donativos de productos perecederos y bienes

menores que no requieran ingresar al Almacén, no será

necesario elaborar el Dictamen Técnico.

En el caso de bienes muebles, el Responsable de la Unidad

será quien evalúe y dictamine, firmándolo de visto bueno y

enviará al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros.

7. Recibe el donativo en especie y el documento que acredita

la propiedad del bien donado a nombre de CIJ, A.C.

Nota: En caso de que el Donante no cuente con el documento

que acredite la propiedad del bien donado, elaborará un

Acta de Donación, conforme a la cotización por escrito o

estudio de mercado obtenido en internet, de los artículos

similares en la región.

8. Integra y distribuye la documentación que ampara el

donativo recibido para su registro, pudiéndose presentar 2

casos:

8.1 Que el Donante no requiera Recibo de Donación, en este

caso, entrega la siguiente documentación y continua en el

punto no. 9.

DICTAMEN

TÉCNICO

DICTAMEN

TÉCNICO

DICTAMEN

TÉCNICO,

DOCTO. QUE

ACREDITE LA

PROPIEDAD DEL

BIEN

DOCTO. QUE

ACREDITA LA

PROPIEDAD DEL

BIEN

DOCTO. QUE

ACREDITA LA

PROPIEDAD DEL

BIEN

DOCTO. QUE

ACREDITA LA

PROPIEDAD DEL





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

37 de 96

DEPARTAMENTO

DE CONTABILIDAD

- Factura original a nombre de CIJ, A.C. o factura

endosada y/o documento que acredite la propiedad del

bien donado.

Original: Depto. de Contabilidad

Copia: Depto. de Inventarios, Almacén y Seguros


- Acta de Donación, en el caso de no tener documento

que acredite la propiedad del bien donado.

8.2 Que el Donante si requiera Recibo de Donación, en este

caso, entrega la siguiente documentación:

- Recibo Provisional requisitado conforme a la cédula

fiscal del Donante y validado con la firma del mismo.

Original: Donante

Copia (verde): Depto. de Tesorería

Copia (amarilla): Depto. de Contabilidad

Copia (rosa): Archivo de la Unidad

- Oficio solicitando la expedición del Recibo de

Donación


Copia: Depto. de Contabilidad


9. Recibe el original de la factura a nombre de CIJ, A.C. o

factura endosada y/o documento que acredite la propiedad

del bien donado, copia del Dictamen Técnico aceptando el

bien, Acta de Donación en su caso y copia amarilla del

Recibo Provisional.

10. Registra contablemente el bien donado conforme a los

Criterios de Valuación (ver anexo B).

11. Elabora y envía oficio a los Departamentos de Tesorería y

de Inventarios, Almacén y Seguros, informando el importe

y fecha de registro contable de los donativos en especie

recibidos.

BIEN, ACTA DE

DONACIÓN

RECIBO DE

DONACIÓN,

RECIBO

PROVISIONAL,

OFICIO DE

EXPEDICIÓN DE

RECIBO

DOCTO. QUE

ACREDITA LA

PROPIEDAD DEL

BIEN

CRITERIOS DE

VALUACIÓN

(ANEXO B)

OFICIO DE

REGISTRO DEL

DONATIVO





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

38 de 96

DEPARTAMENTO

DE TESORERÍA

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

12. Recibe la siguiente documentación:

- Oficio del Responsable de la Unidad solicitando la

expedición del Recibo de Donación

- Copia (verde) del Recibo Provisional

- Copia del Acta de Donación, en su caso

- Copia de la Factura o factura endosada o documento

que acredite la propiedad del bien.

- Copia del Dictamen Técnico (a excepción de

productos perecederos y/o bienes menores que no

requieran ingresar al Almacén).

13. Recibe oficio de expedición del Recibo de Donación,

elabora en original y 3 copias dentro de los 5 días hábiles

siguientes a la recepción de la documentación completa.

14. Recaba la firma y el sello de la DGAA en el Recibo de

Donación, elabora oficio para su envío a la unidad

responsable y distribuye de la siguiente manera:

- Original y 2 copias (verde y amarilla) al Responsable

de la Unidad y envía por valija institucional.

- Copia (rosa), al Depto. de Contabilidad para incorporar

a su registro.

Nota: Cuando a petición del responsable de la Unidad requiera

Carta de Agradecimiento para el Donante, el

Departamento de Tesorería la elaborará en original y 2

copias, misma que será firmada por la Dirección General

para ser enviada al Responsable de la Unidad.

15. Recibe oficio junto con el original y 2 copias (verde y

amarilla), del Recibo de Donación y entrega el original al

Donante.

16. Recaba la firma de recibido del Donante en la parte

posterior de las copias del Recibo de Donación (verde y

amarilla).

OFICIOS, RECIBO

PROVISIONAL,

ACTA DONACIÓN

DICTAMEN

TÉCNICO,

DOCTO. QUE

ACREDITA LA

PROPIEDAD DEL

BIEN

OFICIO DE

EXPEDICIÓN DE

RECIBO DE

DONACIÓN

RECIBO DE

DONACIÓN

RECIBO DE

DONACIÓN

RECIBO DE

DONACIÓN





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

39 de 96

DEPARTAMENTO

DE TESORERÍA

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

DEPARTAMENTO

DE INVENTARIOS,

ALMACÉN Y SEG.

17. Entrega al Donante en su caso, la Carta de

Agradecimiento firmada por la Dirección General.

18. Distribuye las copias del Recibo de Donación una vez

firmadas de la siguiente manera:

- Copia (verde): Depto. de Tesorería para su registro

- Copia (amarilla): Archivo de la Unidad

19. Recibe copia del Recibo de Donación firmado por el/la

Donante, registra y realiza mensualmente el corte de los

recibos que se hayan expedido, elabora un Reporte de los

mismos y lo envía al Departamento de Contabilidad para

realizar la conciliación mensual.

Nota: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales el

Departamento de Tesorería entrega el Recibo de Donación

al Donante y recaba la firma de recibido en las copias del

mismo y en la Carta de Agradecimiento, en su caso.

20. Genera trimestralmente el reporte de donativos recibidos

en especie y los publica en la página Web de la

Institución.

21. Recibe el bien por parte del/la Donante, fotocopia la

documentación que integra al expediente y envía al

Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros para su

control y resguardo.

22. Recibe la copia del expediente que contiene la

documentación que ampara el bien y el oficio del

Departamento de Contabilidad sobre el registro contable

del mismo, revisa y si es un bien mueble le asigna clave

del inventario con base al Catálogo de Bienes Muebles y

Servicios (CABMS) y da de alta en el SISACFI.

23. Elabora resguardos y controla los bienes recibidos en

donación.

CARTA DE

AGRADECIM.

RECIBO DE

DONACIÓN

RECIBO DE

DONACIÓN,

REPORTE DE

RECIBOS DE

DONACIÓN

REPORTE DE

RECIBOS DE

DONACIÓN

EXPEDIENTE DE

DOCTOS QUE

AMPARAN EL

BIEN

EXPEDIENTE DE

DOCTOS. QUE

AMPARAN EL

BIEN, OFICIO DE

REGISTRO

CONTABLE DEL

DONATIVO

RESGUARDOS





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

40 de 96

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

DEPARTAMENTO

DE INVENTARIOS,

ALMACÉN Y SEG.

24. Graba la placa metálica con los datos que identifican al

bien (clave CABMS, número progresivo, año de alta) y en

caso de vehículos o bienes informáticos (clave CABMS,

número progresivo, año de alta, marca, modelo y serie).

25. Emite tarjeta de resguardo CB02 en original y copia, la

envía a la Unidad para su firma junto con la placa metálica

con el número de inventario que identifica el bien.

Nota: Será el encargado de resguardar y controlar los bienes

recibidos por donativos que se les dé un destino

diferente al uso de la propia Institución, y los posibles

ingresos que pudieran generar que sean

responsabilidad de este Departamento, los entregará al

Departamento de Tesorería para el depósito en la

cuenta bancaria institucional al siguiente día hábil.

26. Recibe placa metálica, tarjeta de resguardo CB02 en

original y copia, revisa, recaba la firma del resguardatario

y firma como responsable de la adscripción.

27. Envía el original al Departamento de Inventarios,

Almacén y Seguros e integra la copia de la tarjeta CB02

de resguardo en el expediente del bien donado.

Nota:

- En el caso de Unidades de Zona Foránea el Responsable

de la Unidad adhiere la placa metálica al bien.

- La guarda y custodia, así como el destino, aplicación o uso

de los bienes recibidos serán responsabilidad del mismo.

28. Recibe el original de la tarjeta de resguardo CB02 firmada

por el Responsable de la Unidad y envía al Departamento

de Contabilidad la base de datos con las claves CABMS.

Archiva en el expediente correspondiente la tarjeta junto

con la documentación que ampara el donativo.

PLACA

METÁLICA

TARJETA CB02,

PLACA

METÁLICA

PLACA

METÁLICA,

TARJETA CB02

TARJETA CB02

TARJETA CB02





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

41 de 96

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

DEPARTAMENTO

DE CONTABILIDAD

DEPARTAMENTO

DE TESORERÍA

29. Requisita el formato Aportaciones de la Comunidad

Especie-Efectivo-Otros Servicios en original y copia, que

distribuye de la siguiente manera:



30. Recibe los formatos de Aportaciones de la Comunidad

Especie-Efectivo-Otros Servicios enviados por cada

Responsable de la Unidad.

31. Revisa y captura en el SIAC los formatos de Aportaciones

de la Comunidad Especie-Efectivo-Otros Servicios, de

acuerdo al Procedimiento para la Cuantificación de las

Aportaciones de la Comunidad Especie-Efectivo-Otros

Servicios y Aportaciones en Difusión a las Unidades.

32. Recibe del Departamento de Tesorería el Reporte de

Recibos de Donación expedidos en el mes y lleva a cabo

la conciliación mensual con el mismo departamento.

33. Concilia mensualmente con el Departamento de

Inventarios, Almacén y Seguros los donativos recibidos en

especie.

34. Recibe los ingresos generados por los donativos en

especie que se les dé un destino diferente al uso de la

propia Institución, los deposita en la cuenta bancaria

institucional al siguiente día hábil de su recepción y

genera los Recibos de Ingresos del SIF.

35. Informa al Departamento de Análisis Financiero y Control

Presupuestal el excedente del recurso propio generado, en

su caso por este concepto y a su vez para que informe a

través de la Subdirección de Recursos Financieros al

Departamento de Programación para las gestiones

correspondientes.

36. Termina procedimiento.

APORTACIONES

DE LA

COMUNIDAD

ESPECIE-

EFECTIVO-

OTROS

SERVICIOS

REPORTE DE

RECIBOS DE

DONACIÓN

CONCILIACIÓN

RECIBOS DE

INGRESOS DEL

SIAF





42 de 96

ÁREAS

RESPONSABLES DE

LA EVALUACIÓN

TÉCNICA

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE

INVENTARIOS,

ALMACÉN Y

SEGUROS

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD

INICIA

Contacta al/la Donante

interesado en aportar un

donativo en especie y

considera los Criterios

para la Captación de

Donativos.

1

2

Capta el donativo, solicita

al área correspondiente la

evaluación y elaboración

del Dictamen Técnico,

3

4

A

Dictamen Tec.

5

Elabora el Dictamen

Técnico y envía al

responsable de la Unidad,

Notas:

En caso de que el Dictamen

sea favorable, enviará copia

del mismo al Depto. de

Contabilidad y al Depto. de

Inventarios, Almacén y

Seguros.

En el caso de bienes

muebles, el Responsable

de la Unidad será quien

requisite el formato

Dictamen Técnico de

Bienes Muebles para la

Recepción de Donativos,

evalúe y dictamine en el

mismo formato, firmándolo

de visto bueno y enviará al

Departamento de


Seguros.

Revisa la documentación

que amparan los bienes y

emite su opinión de

acuerdo con la

información con que

cuenta.

Doctos.

Doctos.

Recibe solicitud, asesora

al Responsable de la

Unidad vía telefónica o por

los medios de

comunicación electrónica.

Nota: En el caso de bienes

muebles, solicitará al

Departamento de


Seguros el formato

Dictamen Técnico de

Bienes Muebles para la

Recepción de Donativos,

mismo que requisitará,

evaluará, dictaminará,

firmará y enviará anexando

la descripción del bien (es)

susceptible de ser recibido

en donación, fotografías,

cotización (es) por escrito y

en caso de no haber

factura, realizará un estudio

de mercado (internet), de

los artículos similares en la

región.





43 de 96

DEPARTAMENTO DE

INVENTARIOS,

ALMACÉN Y

SEGUROS

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

ÁREAS

RESPONSABLES DE

LA EVALUACIÓN

TÉCNICA

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD

A

6

6.1

7

En este caso, agradece al

Donante el donativo y le

solicita la factura original o

endosada a nombre de

CIJ, A.C. que acredite la

propiedad del bien.

Continúa el procedimiento

6.2

Dictamen

Técnico…?

DesfavorableFavorable

Recibe el donativo en

especie y el documento

que acredita la propiedad

del bien donado a nombre

de CIJ, A.C.

Docto. Acredita

B

TERMINA

En este caso, agradece al/

la Donante su intención y

explica el motivo por el

que no recibirá el

donativo. Archiva el

Dictamen. Termina el

procedimiento.

Dictamen Tec.

Recibe el Dictamen

Técnico y revisa,


casos:

Dictamen Tec.

Notas:

En caso de donativos de

productos perecederos y

bienes menores que no

requieran ingresar al

Almacén, no será necesario

elaborar el Dictamen

Técnico.

En el caso de bienes

muebles, el Responsable

de la Unidad será quien

evalúe y dictamine,

firmándolo de visto bueno y

enviará al Departamento de


Seguros.





44 de 96

DEPARTAMENTO DE

INVENTARIOS,

ALMACÉN Y

SEGUROS

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

ÁREAS

RESPONSABLES DE

LA EVALUACIÓN

TÉCNICA

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD

B

En este caso, distribuye el

Recibo Provisional y el

oficio en el que se solicita

la expedición del Recibo

de Donación.

8.29

8

Acta de Donación

Recibo Donación

Recibo Provisional

C

En caso de que el/la

Donante no cuente con el

documento que acredite la

propiedad del bien donado,

elaborará un Acta De

Donación, conforme a la

cotización por escrito o

estudio de mercado

obtenido en internet, de los

artículos similares en la

región

Requiere Recibo

de Donación…?

En este caso, distribuye la

Factura y el Acta de

Donación.

Factura

Si No

8.1

Integra y distribuye la

documentación que

ampara el donativo

recibido para su registro,


casos:

Oficio

Recibo Provisional

Acta de Donación

Dictamen Tec.

Factura

Recibe el o. de la factura o

docto. que acredite la

propiedad del bien

donado, c. del Dictamen

Técnico aceptando el

bien, Acta de Donación en

su caso y c. del Recibo

Provisional.





45 de 96

DEPARTAMENTO DE

INVENTARIOS,

ALMACÉN Y

SEGUROS

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

ÁREAS

RESPONSABLES DE

LA EVALUACIÓN

TÉCNICA

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD

C

10

11Elabora y envía oficio a

los Deptos..de Tesorería y

de Inv., Almacén y Seg.,

informando el importe y

fecha de registro contable

de los donativos en

especie recibidos.

13

14

Oficio

12

Registra contablemente el

bien donado conforme a

los Criterios de Valuación

D

/3

Oficio p/solicitar

Rec. Donación

Recibe oficio de

expedición del Recibo de

Donación, elabora en o. y

3c. dentro de los 5 días

hábiles siguientes a la

recepción de la

documentación completa.

Dictamen Tec.

Factura o Docto.

Recibo Pago

Acta de Donación

Recibo Provisional

Oficio p/

expedición Recibo

Recibe la siguiente

documentación:

Oficio Reg. Cont.

oficio

Recibo Donación

Recaba la firma y el sello

de la DGAA en el Recibo

de Donación, elabora

oficio para su envío a la

unidad responsable y

distribuye.





46 de 96

DEPARTAMENTO DE

INVENTARIOS,

ALMACÉN Y

SEGUROS

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

ÁREAS

RESPONSABLES DE

LA EVALUACIÓN

TÉCNICA

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD

D

18

Recibo Donación

/2

Distribuye las copias del

Recibo de Donación una

vez firmadas.

16

15

17

E

Nota: Cuando a petición

del Donante requiera

Carta de Agradecimiento,

el Depto. de Tesorería la

elaborará en o. y 2c.,

misma que será firmada

por la Dir. Gral. para ser

enviada al Responsable

de la Unidad

Recibo Donación

Recaba la firma de

recibido del Donante en la

parte posterior de las

copias del Recibo de

Donación.

Entrega al Donante en su

caso, la Carta de

Agradecimiento firmada

por la Dirección General

Carta

Agradecimiento

/2

Recibo Donación

Recibo Donación

c.

Recibe c. del Recibo de

Donación firmado por el/la

Donante, registra y realiza

mensualmente el corte de

los recibos que se hayan

expedido, elabora un

Reporte de los mismos y

lo envía al Depto. de

Contabilidad para realizar

la conciliación mensual.

19

oficio

Recibe Oficio junto con el

original y 2 copias, del

Recibo de Donación y

entrega el original al

Donante.





47 de 96

DEPARTAMENTO DE

INVENTARIOS,

ALMACÉN Y

SEGUROS

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

ÁREAS

RESPONSABLES DE

LA EVALUACIÓN

TÉCNICA

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

E

2021

Genera trimestralmente el

reporte de donativos

recibidos en especie y los

publica en la página Web

de la Institución

Reporte donativos

Nota::

Cuando el donativo se


Centrales el Departamento

de Tesorería entrega el

Recibo de Donación al

Donante y recaba la firma

de recibido en las copias

del mismo y en la Carta de

Agradecimiento, en su

caso.

F

22

23

Graba la placa metálica

con los datos que

identifican al bien.

24

Recibe el bien por parte

del Donante, fotocopia la

documentación que

integra al expediente y

envía al Depto. de


Seguros para su control y

resguardo.

Documentación

Documentación

Recibe la c. del

expediente que contiene

la documentación que

ampara el bien y el oficio

sobre el registro contable

del mismo, revisa y si es

un bien mueble le asigna

clave del inventario y da

de alta en el SISACFI.

Elabora resguardos y

controla los bienes

recibidos en donación.

Resguardos





48 de 96

DEPARTAMENTO DE

INVENTARIOS,

ALAMCÉN Y

SEGUROS

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

ÁREAS

RESPONSABLES DE

LA EVALUACIÓN

TÉCNICA

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD

F

25

26

28

29

Nota: Será el encargado de

resguardar y controlar los

bienes recibidos por

donativos que se les de un

destino diferente al uso de

la propia Institución, y los

posibles ingresos que

pudieran generar que sean

responsabilidad de este

Depto., los entregará al

Depto. de Tesorería para el

depósito en la cuenta

bancaria institucional al

siguiente día hábil.

27

Aportaciones

Com.

Requisita el formato

Aportaciones de la

Comunidad Especie-


en original y copia, que

distribuye

Notas:

En el caso de Unidades de

Zona Foránea el

Responsable de la Unidad

adhiere la placa metálica al

bien.

La guarda y custodia, así

como el destino,

aplicación o uso de los

bienes recibidos serán

responsabilidad del mismo.

CB02

Recibe placa metálica,

tarjeta de resguardo CB02

en o. y c., revisa, recaba

la firma del resguardatario

y firma como responsable

de la adscripción.

Envía el original al Depto.

de Inventarios, Almacén y

Seguros e integra la copia

de la tarjeta CB02 de

resguardo en el

expediente del bien

donado.

CB02

c.

CB02

Emite tarjeta de resguardo

CB02 en o. y c., la envía a

la Unidad para su firma

junto con la placa metálica

con el número de

inventario que identifica el

bien.

Recibe el o. de la tarjeta

CB02 firmada por el

Responsable de la Unidad

y envía al Depto de

Contabilidad la base de

datos con las claves

CABMS. Archiva en el

expediente la tarjeta junto

con la documentación que

ampara el donativo.

CB02

G





49 de 96

DEPARTAMENTO DE

INVENTARIOS,

ALAMCÉN Y

SEGUROS

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

ÁREAS

RESPONSABLES DE

LA EVALUACIÓN

TÉCNICA

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD

G

30

31

32

Aportaciones

Com.

Concilia mensualmente

con el Depto. de


Seguros los donativos

recibidos en especie.

33

Recibe los ingresos

generados por los

donativos en especie que

se les dé un destino

diferente al uso de la

propia Institución, los

deposita en la cuenta

bancaria institucional al

siguiente día hábil de su

recepción y genera los

Recibos de Ingresos del

SIF.

34

Recibos Ingresos

Recibe los formatos de

Aportaciones de la

Comunidad Especie-


enviados por cada

Responsable de la

Unidad.

Aportaciones

Com.

Aportaciones

Com.

Revisa y captura en el

SIAC los formatos de

Aportaciones de la

Comunidad Especie-

Efectivo-Otros Servicios.

Recibe del Depto. de

Tesorería el Reporte de

Recibos de Donación

expedidos en el mes y

lleva a cabo la conciliación

mensual con el mismo

departamento.

Reporte Recibos

H





50 de 96

DEPARTAMENTO DE

INVENTARIOS,

ALAMCÉN Y

SEGUROS

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

ÁREAS

RESPONSABLES DE

LA EVALUACIÓN

TÉCNICA

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD

H

35

Informa al Depto. de

Análisis Fin. y Crol. Pres.

el excedente del recurso

propio generado, en su

caso por este concepto y

a su vez para que informe

a través de la Subdir. de

Recursos Fin. al Depto. de

Programación para las

gestiones corresp.

TERMINA

36


PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.

(DONATIVOS EN SERVICIO)


ÍNDICE PAG.

POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN SERVICIO

51

PROCEDIMIENTO DE DONATIVOS EN SERVICIO 54

DIAGRAMA DE FLUJO 58







EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)

51 de 96

POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECIFICAS PARA

LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN SERVICIO


- Promoverá la captación de donativos en servicio conforme a las necesidades institucionales.

- Recibirá los servicios donados con el original de la factura o de un documento que especifique

el valor fiscal.

- Expedirá un Recibo Provisional cuando el Donante requiera un Recibo de Donación, el cual

requisitará y cotejará los datos proporcionados con la cédula fiscal del mismo.

- Enviará oficio de justificación al Departamento de Tesorería, en el caso de que los datos

proporcionados en el Recibo Provisional se haya requisitado erróneamente.

- Solicitará mediante oficio al Departamento de Tesorería la expedición del Recibo de Donación,

enviando copia del Recibo Provisional, Factura o documento que especifique el valor fiscal

previa validación del Departamento de Contabilidad.

- Enviará al Departamento de Contabilidad la documentación original en la valija institucional

inmediata a la fecha de recepción del servicio donado.

- Reportará invariablemente cualquier donativo en servicio que se reciba, lo requisitará en el

formato Aportaciones de la Comunidad Especie-Efectivo-Otros Servicios y enviará al


- Requisitará el formato Relación de Difusión (formato 54), mismo que enviará en original al

Departamento de Contabilidad, conservando una copia para su archivo.

- Elaborará en caso de requerirse la Carta de Agradecimiento en original y 2 copias cuando el

donativo en servicio sea de difusión, entregará el original al Donante, enviará copia al

Departamento de Contabilidad y conservará la otra copia para su archivo.





52 de 96


- Expedirá los Recibos Provisionales cuando los donativos se reciban en oficinas centrales y el

Donante requiera Recibo de Donación.

- Expedirá los Recibos de Donación a petición del Responsable de la Unidad o área solicitante, de

los donativos que se reciban y que así lo requieran para lo cual recibirá copia de la

documentación soporte y la validación del Departamento de Contabilidad.

- Enviará el Recibo de Donación en original y copia, al Responsable de la Unidad y en el caso de

oficinas centrales, el original se entregará al Donante o área solicitante, siempre y cuando se

cuente con la documentación completa.

- Registrará y controlará los Recibos de Donación que expidió, mediante una Relación que

contenga los siguientes datos: número de recibo, fecha del recibo, nombre de la Persona Física o

Moral, RFC del mismo, descripción del donativo e importe.

- Elaborará un listado de los Recibos de Donación, el cual conciliará mensualmente con el

Departamento de Contabilidad, para el control y registro de los donativos.

- Entregará al Departamento de Contabilidad una copia del Recibo de Donación expedido, por los

donativos recibidos y que el Donante haya requerido.

- Generará trimestralmente el Reporte de los donativos recibidos en servicios y los publicará en la

página Web de la Institución.





53 de 96


- Incorporará al SIAC el tiempo invertido por voluntarios con base en el clasificador por objeto de

gasto, y para el rubro de difusión se utilizarán los tabuladores vigentes.

- Realizará el cálculo de las aportaciones por servicio referente a las horas voluntarios, mismas

que traducirá en importes, de acuerdo con los tabuladores de sueldo para personal voluntario

que proporcionará en forma anual el Departamento Empleo y Política Salarial.

- Registrará la cuantificación y registro de los donativos en servicio conforme a lo establecido en

el procedimiento para la Cuantificación de las Aportaciones de la Comunidad Especie-Efectivo-

Otros Servicios y Aportaciones en Difusión en las Unidades.

- Realizará mensualmente la conciliación de los donativos en servicio, con el Departamento de

Tesorería.





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

54 de 96

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD


servicio y considera los Criterios para la Captación de

Donativos (Anexo A)

2. Capta el donativo, recibe Recibo de Honorarios, de

Arrendamientos, Factura original o documento que lo

ampare.

3. Elabora el Recibo Provisional en original y 3 copias y en

caso de requerirse, Carta de Agradecimiento (en caso de

difusión), en original y 2 copias, que distribuye de la

siguiente manera:

Carta de Agradecimiento:

Original: Donante

Copia: Departamento de Contabilidad


Recibo Provisional

Original: Donante

Copia (verde): Depto. de Tesorería

Copia (amarilla): Depto. de Contabilidad

Copia (rosa): Archivo de la Unidad

4. Elabora oficio en original y 2 copias, en su caso para

solicitar la expedición del Recibo de Donación, al

Departamento de Tesorería y distribuye de la siguiente

manera:




5. Obtiene 2 copias de la Factura y de la documentación que

ampara el servicio y distribuye de la siguiente manera:


Copia: Depto. de Tesorería


CRITERIOS PARA

CAPTACIÓN DE

DONATIVOS

DOCTO. QUE

AMPARE EL BIEN

RECIBO

PROVISIONAL,

CARTA AGRAD.

RECIBO DE

DONACIÓN

DOCTO. QUE

AMPARE EL BIEN





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

55 de 96

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

DEPTO. DE

TESORERÍA

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

DEPTO. DE

TESORERÍA

6. Recibe la factura original o documento que ampara la

donación del servicio junto con la copia del Recibo

Provisional, revisa y registra.

7. Recibe copia del Recibo Provisional, copia de la Factura o

de la documentación que acredita la donación del servicio y

en su caso, oficio en el que la Unidad Responsable solicita

la expedición del Recibo de Donación.

8. Revisa la documentación, pudiéndose presentar 2 casos:

8.1 Que si le sea solicitado el Recibo de Donación, en este

caso, lo expide en original y 3 copias dentro de los 5

días hábiles siguientes, siempre y cuando se haya

recibido la documentación completa.

8.1.1 Recaba la firma y el sello de la DGAA en el

Recibo de Donación y distribuye de la siguiente

manera:

- Original y 2 copias (verde y amarilla):


- Copia (rosa): Depto. de Contabilidad

8.1.2 Recibe el Recibo de Donación en original y 2

copias (verde y amarilla), entrega el original al

Donante, recaba su firma de recibido en las copias

y devuelve la copia verde al Departamento de

Tesorería. Archiva la copia amarilla para su

control.

8.1.3 Recibe la copia verde del Recibo de Donación

firmada por el Donante y registra.

8.1.4 Realiza mensualmente el corte de los Recibos de

Donación que se hayan expedido, elabora un

listado y los archiva relacionados. Envía el listado

al Departamento de Contabilidad. Continua el


DOCTO. QUE

AMPARE EL BIEN

RECIBO

PROVISIONAL,

DOCTO. QUE

AMPARE EL BIEN

DOCTOS.

RECIBO DE

DONACIÓN

RECIBO DE

DONACIÓN

RECIBO DE

DONACIÓN

RECIBO DE

DONACIÓN

LISTADO DE

RECIBOS DE

DONACIÓN





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

56 de 96

RESPONSABLE DE

LA UNIDAD

DEPARTAMENTO

DE CONTABILIDAD

Nota: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales el

Departamento de Tesorería entrega el Recibo de

Donación y recaba la firma del Donante en las copias.

8.2 Que no le sea solicitado el Recibo de Donación, en este

caso, continúa el procedimiento.

9. Requisita el formato Aportaciones de la Comunidad

Especie-Efectivo-Otros Servicios en original y copia que

distribuye de la siguiente manera:



10. Requisita el formato Relación de Difusión (formato 54) en

original y copia, en el caso de los bienes en servicio

correspondientes a comunicación social (radio, televisión

y prensa), y envía al Departamento de Contabilidad.

11. Recibe los formatos de Aportaciones de la Comunidad en

Especie, Efectivo, Otros Servicios, enviados por cada


12. Recibe las acciones realizadas por los voluntarios, el

tiempo invertido de patronatos, captura en el SIAC y de

acuerdo con los montos obtenidos en el formato

Aportaciones en Servicio, Especie y Efectivo, elabora la

póliza de diario mensual.

13. Revisa y captura en el SIAF los formatos de Aportaciones

de la Comunidad, Especie-Efectivo-Otros Servicios, de

acuerdo al Procedimiento para la Cuantificación de las

Aportaciones de la Comunidad, Especie-Efectivo-Otros

Servicios y Aportaciones en Difusión a las Unidades.

APORTACIONES

DE LA

COMUNIDAD

RELACIÓN DE

DIFUSIÓN

APORTACIONES

DE LA

COMUNIDAD

PÓLIZA DE

DIARIO

APORTACIONES

DE LA

COMUNIDAD





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

57 de 96

DEPARTAMENTO

DE TESORERÍA

14. Recibe del Departamento de Tesorería la Relación de

Recibos de Donación expedidos en el mes para la

exención de impuestos y lleva a cabo la conciliación

mensual con el mismo Departamento.

15. Concilia mensualmente con el Departamento de

Contabilidad los donativos recibidos.

16. Una vez conciliado con las áreas correspondientes, efectúa

el cierre trimestral y genera los reportes de Aportaciones

totales obtenidas durante el periodo.

17. Registra trimestralmente en el informe definitivo las

Aportaciones recabadas por las Unidades especificando el

monto total en el periodo correspondiente a los rubros:

servicios, aportaciones (en porcentaje) obtenidas por cada

sector (público, privado y social), y el número de impactos

en difusión desglosado por medio (prensa, radio y

televisión).

18. Elabora los siguientes Concentrados trimestrales con los

Reportes generados:

- Aportaciones Generales de la Comunidad, incluye

reportes generados para la elaboración del Informe

Operativo, Reporte General por subcuenta.

- Aportaciones en Servicio, incluye aportaciones por el

tiempo invertido por los distintos tipos de voluntarios,

aportaciones por arrendamiento de inmuebles y

aportaciones obtenidas a través de plazas adicionales,

para la revisión de la Comisión de Vigilancia y Órgano

de Gobierno, a través de un análisis e interpretación de

los mismos.

19. Termina el procedimiento.

RELACIÓN DE

RECIBOS DE

DONACIÓN

REPORTES

REPORTES





58 de 96

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDADDEPARTAMENTO DE TESORERÍARESPONSABLE DE LA UNIDAD

INICIA

Contacta al Donante interesado en

aportar un donativo en servicio y

considera los Criterios para la

Captación de Donativos.

1

2

3

4

/2

Carta

Agradecimiento

A

Factura/Docto

Recibo

Capta el donativo, recibe Recibo de

Honorarios, de Arrendamientos,

Factura original o documento que lo

ampare.

Elabora el Recibo Provisional en

original y 3 copias y en caso de

requerirse, Carta de Agradecimiento

(en caso de difusión), en original y 2

copias, que distribuye.

/3

Recibo Provisional

/2

Elabora oficio en original y 2 copias,

en su caso para solicitar la

expedición del Recibo de Donación, al

Departamento de Tesorería y

distribuye.

Oficio





59 de 96

DEPARTAMENTO DE TESORERÍADEPARTAMENTO DE

CONTABILIDADRESPONSABLE DE LA UNIDAD

A

5

Doctos.

Obtiene 2 copias de la Factura y de la

documentación que ampara el servicio

y distribuye.

Factura

Recibo Provisional

6 7

8

Revisa la documentación, pudiéndose

presentar 2 casos:

Factura

Recibe la factura original o documento

que ampara la donación del servicio

junto con la copia del Recibo

Provisional, revisa y registra.

Solicita Recibo de

Donación…?

8.1

SiNo

/3

Recaba la firma y el sello de la DGAA

en el Recibo de Donación y distribuye.

8.1.1

Recibo Donación

B

/2

8.1.2

Recibo Donación

Recibe el Recibo de Donación en

original y 2 copias, entrega el original

al Donante, recaba su firma de

recibido en las copias y devuelve la

copia al Depto. de Tesorería. Archiva

la copia amarilla para su control

1

En este caso, lo expide en original y 3

copias dentro de los 5 días hábiles

siguientes, siempre y cuando se haya

recibido la documentación completa.

/3

Recibo Donación

Oficio p/solicitar

Recibo Donación

Factura c.

Recibe copia del Recibo Provisional,

copia de la Factura o de la

documentación que acredita la

donación del servicio y en su caso,

oficio en el que la Unidad

Responsable solicita la expedición del

Recibo de Donación.

Recibo Provisional





60 de 96



B

8.1.3

Realiza mensualmente el corte de los

Recibos de Donación que se hayan

expedido, elabora un listado y los

archiva relacionados. Envía el listado

al Depto. de Contabilidad. Continua el


Listado Recibos

Donación

En este caso, continua el

procedimiento.

8.1.4

8.29

Recibo Donación

c.

Recibe la copia verde del Recibo de

Donación firmada por el Donante y

registra.

1

Nota: Cuando el donativo se efectúa en

Oficinas Centrales el Departamento de

Tesorería entrega el Recibo de Donación y

recaba la firma del Donante en las copias.

10

c.

Relación Difusión

Requisita el formato Relación de

Difusión (formato 54) en original y

copia, en el caso de los bienes en

servicio correspondientes a

comunicación social (radio, televisión

y prensa), y envía al Depto. de

Contabilidad.

c.

Aportaciones

Comunidad

Requisita el formato Aportaciones de

la Comunidad Especie-Efectivo-Otros

Servicios en original y copia que

distribuye.

C





61 de 96



C

11

12

13

Recibe del Departamento de

Tesorería la Relación de Recibos de

Donación expedidos en el mes para la

exención de impuestos y lleva a cabo

la conciliación mensual con el mismo

Departamento.

Listado Recibos

Donación

14 15

Aportaciones

Comunidad

Recibe los formatos de Aportaciones

de la Comunidad en Especie,

Efectivo, Otros Servicios, enviados

por cada Responsable de la Unidad.

Póliza Diario

Aportaciones

Comunidad

Recibe las acciones realizadas por los

voluntarios, el tiempo invertido de

patronatos, captura en el SIAC y de

acuerdo con los montos obtenidos en

el formato Aportaciones en Servicio,

Especie y Efectivo, elabora la póliza

de diario mensual.

Aportaciones

Comunidad

Revisa y captura en el SIAF los

formatos de Aportaciones de la

Comunidad, Especie-Efectivo-Otros

Servicios.

16

Una vez conciliado con las áreas

correspondientes, efectúa el cierre

trimestral y genera los reportes de

Aportaciones totales obtenidas

durante el periodo.

Reportes

Aportaciones

D

Concilia mensualmente con el

Departamento de Contabilidad los

donativos recibidos.

Listado Recibos

Donación





62 de 96



D

17

18

19

TERMINA

Reportes

Aportaciones

Registra en el informe definitivo las

Aportaciones recabadas por las

Unidades especificando el monto total

en el periodo correspondiente a los

rubros: servicios, aportaciones

obtenidas por cada sector y el número

de impactos en difusión desglosado

por medio.

Elabora los siguientes Concentrados

trimestrales con los Reportes

generados: Aportaciones Generales

de la Comunidad y Aportaciones en

Servicio.

Reportes

Aportaciones



DESCRIPCION DE FORMATO

63 de 96

I. Nombre del Formato: RECIBO PROVISIONAL

II. Clave: 8720-04

III. Objetivo: Amparar en forma provisional los donativos en efectivo,

especie o servicios que proporcionan a Centros de

Integración Juvenil, A.C. las personas físicas o morales.

IV. Responsable de su Formulación: Responsable de la Unidad y/o Departamento de Tesorería

V. Periodicidad de su Elaboración: En los casos en que deba expedirse un Recibo de

Donación.

VI. Integración del Formato: Original y 3 copias

VII. Distribución: Original: Donante

1ª. Copia (verde): Departamento de Tesorería

2ª. Copia (rosa): Archivo de la Unidad

3ª. Copia (amarilla):Depto. Contabilidad

VIII. Forma de Llenado: Mecanográfica

IX. Observaciones:



INSTRUCTIVO DE LLENADO

NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR

64 de 96

1 C.I.J.: La denominación de la Unidad que recibe el

donativo.

2 C.C.: El Centro de Costo que corresponde a la

Unidad.

3 Recibimos de: El nombre completo de la persona física o

moral que realizó el donativo a la Institución.

4 RFC El registro federal de contribuyentes del

Donante.

5 Con domicilio en: La dirección completa de la persona que realizó

la donación.

6 La cantidad de: Con número y letra el importe exacto del

donativo.

7 Especie Descripción del donativo en especie que se

vaya a recibir.

8 Favor de enviarme recibo por este donativo

No se requiere.

Acumularlo a otros que donaré

periódicamente expidiéndose un Recibo

Anual, al finalizar el año fiscal.

Marcar con una cruz (x) según lo determine el

Donante.

9 Lugar y fecha El lugar de la donación y el día, mes y año en

que se efectuó la misma.

10 Nombre y firma del Director de la Unidad El nombre completo y la firma del Director de

la Unidad y/o Departamento de Tesorería.



EJEMPLAR DEL FORMATO

65 de 96




66 de 96

I. Nombre del Formato: RECIBO DE PAGO

II. Clave: 8760-13

III. Objetivo: Llevar el adecuado manejo y control de los ingresos

recibidos por la Institución.

IV. Responsable de su Formulación: Departamento de Tesorería

V. Periodicidad de su Elaboración: Cada que se reciba un recurso en efectivo proveniente del

DIF, Municipios, Ayuntamientos y Gobiernos Estatales,

que no requieran Recibo de Ingresos emitido en el SIF.


VII. Distribución: Original: Departamento de Contabilidad o Interesado

Copia verde: Depto. de Tesorería (para su consecutivo)

Copia rosa: Departamento de Contabilidad

Copia amarilla: Departamento de Tesorería (para su

control)


IX. Observaciones:





67 de 96

1 FECHA: El día, mes y año en que se elabora el recibo.

2 RECIBIMOS: El nombre de la persona de quien se recibe el

ingreso.

3 LA CANTIDAD DE $ El monto del ingreso con número.

4 ( _______________________________ ) Con letra la cantidad recibida.

5 CONCEPTO: La especificación del ingreso.

6 FORMA DE PAGO:

EFECTIVO $ ____________

CHEQUE (S) $ ___________

Con número la cantidad (es) que se esté

recibiendo, ya sea en efectivo o cheque.

7 TOTAL $ _______________

El total de la cantidad que se esté recibiendo

tanto en efectivo como con cheque.

8 ______________________________

NOMBRE Y FIRMA

El nombre completo y la firma de la persona

que está recibiendo el ingreso.

9 Válido únicamente durante: __________ El año en el que será válido el recibo.




68 de 96




69 de 96

I. Nombre del Formato: RECIBO DE DONACIÓN

II. Clave: 8760-18

III. Objetivo: Justificar la donación en efectivo o especie para la

deducción de impuestos para el donante.

IV. Responsable de su Formulación: Departamento de Tesorería

V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se presente una donación y sea solicitado el

recibo definitivo.


VII. Distribución: Original: Donante

Copia (verde): Departamento de Tesorería

Copia (rosa): Departamento de Contabilidad

Copia (amarilla): Unidad


IX. Observaciones:





70 de 96

1 México, D. F. a ___ de ___ de___ El día, mes y año en el que se elabora el Recibo

de Donación.

2 Nombre, Denominación o Razón Social El nombre de quien realiza la donación a

Centros de Integración Juvenil.

3 RFC El registro federal de contribuyentes del

donante.

4 Domicilio: La dirección completa donde se localiza el

domicilio del donante o de la empresa.

5 EFECTIVO

La cantidad de $

El monto en número.

6 ( ) El monto con letra.

7 Cheque no. El número del cheque con el que se recibe la

donación.

8 Banco: El nombre de la Institución Bancaria de donde

se está recibiendo el cheque.

9

10

EFECTIVO $:

ESPECIE

CANTIDAD Y DESCRIPCIÓN DE LOS

BIENES Y SERVICIOS DONADOS:

Con número la cantidad que se recibe

La especificación de los bienes donados.

11 AVALUO $ Con número y letra el valor del bien donado.





71 de 96

12 RECIBO (S)

PROVISIONAL (ES)

No. (S) _______________________

El número de los recibos provisionales que

avalan la cantidad de la donación.

13

RECIBIÓ

_________________________

NOMBRE Y SELLO

El nombre y sello de la Dirección General

Adjunta Administrativa.




72 de 96


RECIBO DE DONACIONAguascalientes 201 Col. HipódromoC.P. 06100 México, D.F. Deleg. CuauhtémocRFC. CIJ731003QK3

México, D.F. a_____ de_________________ del _________

DATOS DEL DONANTE

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: _________________________________________________________________

R.F.C. ______________________ DOMICILIO: ___________________________________________________________________

ESTADO: ___________________________ DELEGACION O MUNICIPIO:_____________________________________________

LA TESORERIA DE CIJ , A.C. CERTIFICA QUE RECIBE EN:

EFECTIVO

LA CANTIDAD DE: $ _______________ ( ______________________________________

________________________________________________________________________)

CHEQUE No. _________________ BANCO: ___________________________________

EFECTIVO: $ ________________________

ESPECIE

CANTIDAD Y DESCRIPCION DE LOS BIENES Y SERVICIOS DONADOS:

AVALUO: $ ______________________ ( _______________________________________

________________________________________________________________________)

DEDUCIBLE DE LOS INGRESOS ACUMULADOS SUJETOS AL IMPUESTOSOBRE LA RENTA DE ACUERDO A LA RESOLUCION EMITIDA POR LASHCP, CONFORME A LA PUBLICACION DEL DIARIO OFICIAL DE LA

FEDERACION DEL 30 DE ABRIL DEL 2007.

RECIBIO

NOMBRE Y SELLO

LA REPRODUCCION NO AUTORIZADA DE ESTE COMPROBANTE, CONSTITUYE UN DELITO EN LOS TERMINOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES.

Original: Donante

DA

TO

S D

EL IM

PR

ES

OR

: N

OM

BR

E, R

.F.C

., D

OM

ICIL

IO, TE

LE

FO

NO

, F

EC

HA

DE

AU

TO

RIZ

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DE

L D

IAR

IO

OF

ICIA

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E L

A F

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ION

Y N

UM

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OB

AC

ION

DE

L S

ISTE

MA

DE

CO

NTR

OL

DE

IM

PR

ES

OR

ES

AU

TO

RIZ

AD

OS

8760-17

ME OBLIGO A DESTINAR LOS BIENES DONADOS A LOS FINES PROPIOS DE MI OBJETO

SOCIAL.

“EN EL CASO DE QUE LOS BIENES DONADOS HAYAN SIDO DEDUCIDOS PREVIAMENTE

PARA LOS EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, ESTE DONATIVO NO ES

DEDUCIBLE”

RECIBO (S)

PROVISIONAL (ES)

No.(S) _______________

FOLIO:

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

1

2

3 4

4 4

5 6

7 8

10

9

11

12

13




73 de 96

I. Nombre del Formato: RECIBO DE INGRESOS

II. Clave:

III. Objetivo: Llevar el adecuado manejo y control de los ingresos

recibidos por la Institución.

IV. Responsable de su Formulación: Responsable de la Unidad o Departamento de Tesorería.

V. Periodicidad de su Elaboración: Cada que se realice un donativo o aportación que no

requiera Recibo de Donación o Recibo de Pago.

VI. Integración del Formato: Original y 3 copias (Recibo de Ingresos emitido por el

SIF)

VII. Distribución: Recibo de Ingresos emitido por el SIF:

Original: Donante

1ª. Copia: Depto. de Tesorería

2ª. Copia: Depto. de Contabilidad

3ª. Copia: Archivo de la Unidad

VIII. Forma de Llenado: Captura en el SIF

IX. Observaciones: Cuando el Recibo se emite a través del SIF, algunos datos

se generan automáticamente (consultar el Manual del

Usuario del SIF).


Vigencia Junio 2013 a junio 2015



74 de 96

1

FECHA:

El día, mes y año en que se elabora el recibo.

2 RECIBIMOS: El nombre de la persona de quien se recibe el

ingreso.

3 LA CANTIDAD DE $ El monto del ingreso con número.

4 ( ___________________________ ) Con letra la cantidad recibida.

5 CONCEPTO: La especificación del ingreso.

6 FORMA DE PAGO:

EFECTIVO $ _________

CHEQUE (S) $ ________

Con número, el efectivo y con cheque (s) la

cantidad (es) que se estén recibiendo.

7 TOTAL $ ____________

El total de la cantidad que sé éste recibiendo

tanto en efectivo como con cheque.

8

_____________________________

NOMBRE Y FIRMA

El nombre completo y la firma de la persona

que está recibiendo el ingreso.




75 de 96

RECIBO EMITIDO MEDIANTE EL SIF




76 de 96

I. Nombre del Formato: ACTA DE DONACIÓN (CUANDO EL BIEN SE ACREDITE CON FACTURA)

II. Clave:

III. Objetivo: Manifestar que el donativo recibido acredita la propiedad

del bien mediante factura.

IV. Responsable de su Formulación: Responsable de la Unidad

V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se reciba un donativo en especie.


VII. Distribución: Original: Subdirección de Adquisiciones y Servicios

1ª. Copia: Departamento de Contabilidad



IX. Observaciones:





77 de 96

1 SIENDO LAS ______ HORAS DEL

DIA____ DE __________ DE_______

Hora, día, mes y año en la que se esta

elaborando el Acta.

2 SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN

__________________________________

La dirección de donde se elabora el Acta.

3 DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD

OPERATIVA _____________________...

El nombre de la unidad operativa en la que se

elabora el Acta.

4 SE REUNIERON LOS CC. ____________

___________________________________

Nombre y cargo de los asistentes en la

elaboración del Acta.

5 …HACER CONSTAR QUE EL (OS) CC.

___________________________________

El nombre de la persona que realiza la

donación.

6 DONO(ARON) EL(OS) SIGUIENTE(S)

BIEN(ES) NUEVO(S) O USADO(S)

__________________________________

El nombre del (los) bien (es) donados.

7 EL(OS) CUAL(ES) TIENE(N) UN COSTO

DE $______________ SEGÚN FACTURA

NO. ______________... INVENTARIO.

El monto del bien que presenta la factura y el

número de la misma.

8 NO HABIENDO… LA PRESENTE ACTA

A LAS _________ HORAS DEL DIA…

La hora en la que se da por terminada el Acta.

9 POR EL DONANTE

______________________

TESTIGO

______________________

El nombre completo y la firma del donante,

así como su testigo de asistencia.

10 POR EL DONATARIO

______________________

TESTIGO

______________________

El nombre completo y la firma del donatario,

así como la de su testigo de asistencia.




78 de 96

ACTA DE DONACIÓN (CUANDO EL BIEN SE ACREDITE CON FACTURA)

SIENDO LAS ________ HORAS DEL DIA ____________ DE _____________ DE ____________

SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN ______________________________________________

DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD OPERATIVA ____________________________________

SE REUNIERON LOS CC.__________________________________________________________

_________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________

PROCEDIENDO A ELABORAR LA PRESENTE ACTA, LA CUAL TIENE POR OBJETO

HACER CONSTAR QUE EL (LOS) CC. _____________________________________________

______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

DONO (ARON) EL (OS) SIGUIENTE(S) BIEN(ES) NUEVO(S) O

USADO(S)_____________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________

EL(OS) CUAL(ES) TIENE(N) UN COSTO DE $_________ SEGÚN FACTURA NO. __________,

DICHO COSTO FUE DETERMINADO PARA FINES ADMINSITRATIVOS DE INVENTARIO.

NO HABIENDO OTRO ASUNTO MAS QUE HACER CONSTAR, SE DA POR TERMINADA

LA PRESENTE ACTA A LAS _______________ HORAS DEL DIA DE SU INICIO,

PROCEDIENDO A FIRMAR AL CALCE LOS QUE EN ELLA INTERVINIERON.

POR EL DONANTE POR EL DONATARIO

_________________ _________________

TESTIGOS DE ASISTENCIA

________________ ______________

1

1 1

1

1

2

1

3

4

5

6

7

9 10

9 10

CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.

7

8




79 de 96

I. Nombre del Formato: ACTA DE DONACIÓN (CUANDO EL BIEN NO SE ACREDITE CON FACTURA)

II. Clave:

III. Objetivo: Manifestar que el donativo recibido no se acredita

mediante factura.


V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se reciba un donativo en especie.


VII. Distribución: Original: Subdirección de Adquisiciones y Servicios

1ª. Copia: Departamento de Contabilidad



IX. Observaciones:





80 de 96

1 SIENDO LAS ______ HORAS DEL

DIA____ DE __________ DE_______

Hora, día, mes y año en la que se esta

elaborando el Acta.

2 SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN

__________________________________

La dirección de donde se elabora el Acta.

3 DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD

OPERATIVA _____________________...

El nombre de la unidad operativa en la que se

elabora el Acta.

4 SE REUNIERON LOS CC. ____________

___________________________________

Nombre y cargo de los asistentes en la

elaboración del Acta.

5 …HACER CONSTAR QUE EL (OS) CC.

___________________________________

El nombre de la persona que realiza la

donación.

6 DONO(ARON) EL(OS) SIGUIENTE(S)

BIEN(ES) NUEVO(S) O USADO(S)

__________________________________

El nombre del (los) bien (es) donados.

7 NO HABIENDO… LA PRESENTE ACTA

A LAS _________ HORAS DEL DIA…

La hora en la que se da por terminada el Acta.

8 POR EL DONANTE

______________________

TESTIGO

______________________

El nombre completo y la firma del donante,

así como su testigo de asistencia.

9 POR EL DONATARIO

______________________

TESTIGO

______________________

El nombre completo y la firma del donatario,

así como la de su testigo de asistencia.




81 de 96

ACTA DE DONACIÓN (CUANDO EL BIEN NO SE ACREDITE CON FACTURA)

SIENDO LAS ________ HORAS DEL DIA ____________ DE _____________ DE ____________

SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN ______________________________________________

DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD OPERATIVA ____________________________________

SE REUNIERON LOS CC.__________________________________________________________

_________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________

PROCEDIENDO A ELABORAR LA PRESENTE ACTA, LA CUAL TIENE POR OBJETO

HACER CONSTAR QUE EL (LOS) CC. _____________________________________________

______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

DONO (ARON) EL (OS) SIGUIENTE(S) BIEN(ES) NUEVO(S) O

USADO(S)_____________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________

EL(OS) CUAL(ES) NO ESTA(N) SOPORTADOS CON FACTURA, EL COSTO SE

DETERMINARÁ PARA FINES ADMINISTRATIVOS DE INVENTARIO, CONSIDERANDO

EL VALOR DE OTROS BIENES CON CARACTERÍSTICAS SIMILARES Y EN BASE A UN

ESTUDIO DE MERCADO.

NO HABIENDO OTRO ASUNTO MAS QUE HACER CONSTAR, SE DA POR TERMINADA

LA PRESENTE ACTA A LAS _______________ HORAS DEL DIA DE SU INICIO,

PROCEDIENDO A FIRMAR AL CALCE LOS QUE EN ELLA INTERVINIERON.

POR EL DONANTE POR EL DONATARIO

_________________ _________________

TESTIGOS DE ASISTENCIA

________________ ______________

1

1 1

1

1

2

1

3

4

5

6

8 9

8 9


7




82 de 96

I. Nombre del Formato: CARTA DE DONATIVO CONDICIONADO

II. Clave:

III. Objetivo: Controlar el uso y aplicación de Donativos en las

Unidades.


V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se reciba un donativo condicionado a un fin

específico.


VII. Distribución: Original: Dirección General Adjunta Administrativa

1ª. Copia: Donante

2ª. Copia: Depto. de Contabilidad


4ª. Copia Archivo de la Unidad


IX. Observaciones:





83 de 96

1 Fecha de elaboración El día, mes y año en que se elabora la Carta de

Donativo Condicionado.

2 Director General Adjunto Administrativo El nombre del Director General Adjunto

Administrativo de la Institución.

3 Que importa la cantidad de $

( ________________________)

El valor del donativo con número y con letra.

4 Según consta en el Recibo Provisional y/o

Recibo de Ingresos no.

El número del Recibo Provisional y/o Recibo

de Ingresos que se expidió con anterioridad.

5 De fecha: El día, mes y año en que se expidió el recibo.

6 ... Exclusivamente para ser aplicado en: La especificación clara del proyecto en el que

se deberá utilizar el donativo (capítulo de gasto,

concepto de lo que se comprará o ejercerá).

7 ... que opera la Unidad: ______________

La denominación de la Unidad que recibe el

Donativo.

8 ____________________________________

RESPONSABLE DE LA UNIDAD

El nombre y firma del Responsable de la

Unidad que recibirá el donativo.

9

_______________________________

PERSONA FÍSICA O MORAL

El nombre y firma de la Persona Física o Moral

que realizará el donativo.




84 de 96

Fecha de elaboración de la Carta

CARTA DE DONATIVO CONDICIONADO

Director General Adjunto Administrativo


El (los) que suscribe(n) la presente, manifiesta (n) que el donativo en efectivo, que importa la

cantidad de: $ ________________( _____________________________________________),

según consta en el recibo provisional No. ___________ de fecha _____________________;

es otorgado a esta Institución única y exclusivamente para ser aplicado en:

_________________

___________________________________________________________________________.

Proyecto que brinda (rá) apoyo a los programas para la atención de la farmacodependencia

que opera la Unidad: _____________________________________________, y

consecuentemente en beneficio a la población de esta localidad.

___________________________ RESPONSABLE DE LA UNIDAD

__________________________ PERSONA FÍSICA O MORAL

CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A. C.

1

3 3

9

5 4

6

7

8

2




85 de 96

I. Nombre del Formato: CARTA DE AGRADECIMIENTO

II. Clave:

III. Objetivo: Manifestar el agradecimiento por el donativo o aportación

recibido en las unidades operativas u oficinas centrales.

IV. Responsable de su Formulación: Responsable de la Unidad o DGAA

V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se reciba un donativo en especie o servicio,

el Responsable de la Unidad lo emitirá si lo considera

conveniente.


VII. Distribución: Original: Donador



VIII. Forma de Llenado: Mecanográfica o por Computadora

IX. Observaciones:





86 de 96

1 Presente: Nombre y cargo (en su caso), de la persona que

hizo la donación.

2 ...cuenta con años Número de años que tiene la Institución

desempeñándose en el tratamiento y

rehabilitación de la farmacodependencia.

3 ... donarnos, facilitarnos) Descripción de la donación.

4 Para: Nombre de la Unidad a la que fue donado.

5 Atentamente: Nombre y firma del Director de la Unidad que

recibió el donativo.




87 de 96


_______________________________

_______________________________

P r e s e n t e

Prevenir el consumo de drogas en nuestro país requiere del empeño de grandes esfuerzos,

voluntades y la definición de programas integrales y eficaces que promuevan la incorporación

activa de la comunidad organizada.

Centros de Integración Juvenil, A.C., cuenta con años de trabajo constante en la

prevención, rehabilitación y atención curativa de este complejo problema social y de salud pública.

A lo largo de nuestra trayectoria histórica hemos sido distinguidos con la participación y apoyo de

destacados mexicanos que como usted, están preocupados por los graves riesgos que para la

convivencia familiar y social acarrea el consumo de drogas.

Por estos motivos, a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C. le queremos manifestar

nuestro más sentido y amplio reconocimiento por el apoyo que usted tuvo a bien brindar a nuestra

Institución, al proporcionarnos (otorgarnos, donarnos, facilitarnos)

______________________________________

Para __________________________________________________________________________

Queremos asegurarle que su compromiso solidario apoya de forma destacada, a nuestra red de

atención comunitaria de la farmacodependencia que hoy día tenemos en casi todo el territorio

nacional.

Con la certeza de seguir contando con su sensibilidad y compromiso solidario, le reiteramos

nuestro agradecimiento y más distinguida consideración.

A T E N T A M E N T E

1

5

3

4

2




88 de 96

I. Nombre del Formato: REGISTRO DE INGRESOS EN EFECTIVO

II. Clave:

III. Objetivo: Llevar el control de los ingresos en efectivo que se

reciban en cada CIJ para la Institución.

IV. Responsable de su Formulación: Secretaria

V. Periodicidad de su Elaboración: Semanalmente


VII. Distribución: Original: Depto. de Contabilidad


2ª. Copia: Archivo del CIJ

VIII. Forma de Llenado: Sistemáticamente

IX. Observaciones:





89 de 96

1 C.C. El número de centro de costo que le pertenezca

al CIJ.

2 UNIDAD:

El nombre del CIJ que éste requisitando el

formato.

3 PERÍODO DEL _____ DE _____ AL

_____ DE ______ DE______.

Las fechas que abarquen el reporte.

4 FECHA:

El día, mes y año que se expide el Recibo de

ingresos.

5 FOLIO RECIBOS:

El número asignado al Recibo de ingresos que

sé emitió.

6 CONCEPTO:

La actividad que genera el ingreso.

7 NOMBRE:

Nombre (s), apellido paterno y materno o razón

social a quien se le expide el Recibo.

8 IMPORTE: La cantidad que se haya recibido.

9 NOMBRE DE CONTRACUENTA: El nombre asignado a la cuenta de acuerdo con

el catalogo correspondiente.

10 SUBTOTAL: La sumatoria de los importes.

11 DEPOSITO DE REMESA No. Remesa depositada en efectivo.

12 DEPOSITO TOTAL: El total de los importes recibidos.

13 OBSERVACIONES: Cualquier especificación o aclaración que se

considere pertinente resaltar.





90 de 96

14 ELABORO

______________________________

SECRETARIA DEL CIJ

El nombre y firma de la persona que requisito

el formato.

15 AUTORIZO

____________________________

DIRECTOR DEL CIJ

El nombre y firma del Director del CIJ que

autorizó el formato.




91 de 96




92 de 96

I. Nombre del Formato: DICTAMEN TÉCNICO DE BIENES MUEBLES

PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS

II. Clave:

III. Objetivo: Contar con un documento regulatorio que permita valorar

las características de los bienes a ser donados y

determinar su aceptación o rechazo.

IV. Responsable de su Formulación: Unidad que recibirá el donativo

V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se requiera la valoración de un bien para ser

recibido en donación.

VI. Integración del Formato: Original

VII. Distribución: Original: Unidad Responsable de la recepción del

donativo

VIII. Forma de Llenado: Por computadora

IX. Observaciones: Este formato será enviado por el Departamento de

Inventarios, Almacén y Seguros, cuando la unidad

responsable de recibir el donativo lo requiera al

departamento para el dictamen correspondiente.

La unidad responsable requisitará el formato con las

características del bien y lo enviará al Departamento de

Inventarios, Almacén y Seguros para su valoración

técnica.





93 de 96

1 No. de Dictamen El numero consecutivo que le asigne el

Departamento de Inventarios, Almacén y

Seguros.

2 Fecha: ____________________ El día, mes y año en que se requisita el

Dictamen.

3 DATOS DEL DONANTE:

El nombre completo del donante o razón social

a la pertenece, su dirección, teléfono, así como

la fecha en que se recibirá el donativo.

4 DATOS DEL DONATARIO: El nombre del área o unidad que recibirá el

bien, así como el nombre del titular o

responsable.

5 DESCRIPCIÓN DE LOS BIENES

SUSCEPTIBLES A RECIBIRSE EN

DONACIÓN

El nombre del bien, la cantidad, las

características físicas y especificar si es

aceptado o no.

6 EN CASO DE SER ACEPTADO EL BIEN

FAVOR DE DETALLARA LAS

CARACTERÍSTICAS FISICAS DEL

MISMO

El nombre del bien, especificar con una X si

cuenta con Factura, Cotización, el valor de

inventario; el valor del bien, la marca, el

modelo y la serie.

7 EVALÚA Y DICTAMINA El nombre completo y la firma del responsable

de realizar la evaluación técnica.

8 REVISA El nombre completo y la firma del titular del

Departamento de Inventarios, Almacén y

Seguros.

9 AUTORIZA El nombre completo y la firma del titular de la

Subdirección de Adquisiciones y Servicios.




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DIRECCIÓN GENERAL ADNUNTA ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIONES Y SERVICIOS DEPARTAMENTO DE INVENTARIOS, ALMACÉN Y SEGUROS No. DE DICTAMEN_______ FECHA: _______________

DICTÁMEN TÉCNICO DE BIENES MUEBLES PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS

DATOS DEL DONANTE:

NOMBRE O RAZON SOCIAL:

DIRECCIÓN:

FECHA DEL DONATIVO: TELEFONO:

DATOS DEL DONATARIO:

ÁREA O UNIDAD OPERATIVA:

NOMBRE DEL RESPONSABLE:

PUESTO:

DESCRIPCIÓN DE LOS BIENES SUSCEPTIBLES A RECIBIRSE EN DONACIÓN

No. DESCRIPCIÓN DEL BIEN CANT. VALORACIÓN

(Características físicas del bien)

ACEPTADO

SI NO

1

2

3

EN CASO DE SER ACEPTADO (S) EL (LOS) BIEN (ES) FAVOR DE DETALLAR LAS CARACTERISTICAS FISICAS DEL BIEN

CORRESPONDIENTES AL MISMO Y LOS DATOS.

1

DESCRIPCIÓN:

VALOR DEL BIEN CON BASE EN:

FACTURA

COTIZACIÓN

VALOR DE INVENTARIO

COSTO: $

MARCA: MODELO: SERIE:

2

DESCRIPCIÓN:

VALOR DEL BIEN CON BASE EN:

FACTURA

COTIZACIÓN

VALOR DE INVENTARIO

COSTO: $

MARCA: MODELO: SERIE:

EVALÚA Y DICTAMINA REVISA AUTORIZA

RESPONSABLE DE LA VALORACION TÉCNICA

DEPARTAMENTO DE INVENTARIOS, ALMACÉN Y SEGUROS

SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIONES Y SERVICIOS

1

2

3

4

5 5

6

6

7 8 9




EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.

95 de 96

ANEXO A

ANEXO A

CONDICIONES

CON RECIBO

DE

DONACION

SIN RECIBO

DE

DONACION

CON RECIBO

DE

DONACION

SIN RECIBO

DE

DONACION

CON RECIBO

DE DONACION

SIN RECIBO DE

DONACION

CON RECIBO

DE DONACION

SIN RECIBO DE

DONACION

REQUIERE

AUTORIZACION

PARA ACEPTAR

O RECHAZAR EL

DONATIVO NO NO SI SI SI SI SI SI

FACTURA,

RECIBO DE

HONORARIOS O

ARRENDAMIENTO NO NO SI SI/NO SI SI/NO SI SI/NO

ACTA DE

DONACION NO NO SI SI SI SI NO NO

COMPROBANTE

DEL DEPOSITO

BANCARIO SI SI NO NO NO NO NO NO

CARTA DE

DONATIVO

CONDICIONADO EN SU CASO EN SU CASO NO NO NO NO NO NO

SE EXPIDE

RECIBO

PROVISIONAL SI NO SI NO SI SI NO NO

SE EXPIDE

RECIBO DE

INGRESOS NO SI NO NO NO NO NO NO

NOTA: 1.- EL DEPOSITO DEL DONATIVO EN EFECTIVO SE HACE EN LA CUENTA BANCARIA DE LA UNIDAD OPERATIVA EN CASO DE NO TENER

SE REALIZA EN LA CUENTA DE OFICINAS CENTRALES

2.- SI UN DONATIVO EN EFECTIVO ES CONDICIONADO PARA LA COMPRA DE ACTIVO FIJO SE DEBE TRAMITAR A TRAVES DE OFICINAS

CENTRALES LA AUTORIZACION ANTE LA S.H.C.P. PARA SU APLICACIÓN.

DO

CU

ME

NT

OS

RE

QU

ER

IDO

S

SERVICIOS

DONATIVO POR

REQUISITOS ADMINISTRATIVOS PARA LA CAPTACION DE DONATIVOS

EFECTIVO O CHEQUE ACTIVO FIJO

MATERIALES, SUMINISTROS Y

OTROS




EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.

96 de 96

ANEXO B

ANEXO B

BIENES

INMUEBLES

APORTACIONES

DE LA

COMUNIDAD

CONDICIONES

REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

NO REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

NO REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

NO REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

NO REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

REQUIERE O

NO RECIBO DE

DONACION

NO REQUIEREN

NINGUN RECIBO

REQUIERE

AUTORIZACION

PARA EVALUACION

TECNICA PARA

ACEPTAR O

RECHAZAR EL BIEN SI SI SI SI SI SI SI SI SI

AUTORIZACION

DEL DIRECTOR

GENERAL DE LA

UNIDAD

FACTURA, RECIBO

DE HONORARIOS O

ARRENDAMIENTO A

NOMBRE DE CIJ, A.C.

O ENDOSADO Y/O

DOCUMENTO QUE

ESPECIFIQUE EL

VALOR EN LIBROS SI SI SI SI SI SI/NO SI SI/NO

ESCRITURA

PUBLICA Y/O

AVALUO,

REGIMEN DE

PROPIEDAD

PRIVADO,

EJIDO BIEN

COMUNAL). NO NECESARIO

VALUACION DE LOS

DONATIVOS EN

ESPECIE

IMPORTE DE LA

FACTURA CON

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE ACREDITE

LA PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE LA

FACTURA CON

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE ACREDITE

LA PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE

LA FACTURA

SIN

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE

ACREDITE LA

PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE

LA FACTURA

SIN

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE

ACREDITE LA

PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE

LA FACTURA

CON

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE ACREDITE

LA PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE LA

FACTURA CON

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE ACREDITE

LA PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE

LA FACTURA,

RECIBO DE

HONORARIOS

O

ARRENDAMIEN

TO CON

IMPUESTOS.

IMPORTE DE LA

FACTURA,

RECIBO DE

HONORARIOS O

ARRENDAMIENT

O CON

IMPUESTOS.

DOCUMENTO

QUE ACREDITE

LA PROPIEDAD

DEL BIEN

DONADO

LA

CUANTIFICACION

SE REALIZA

SEGÚN LO

REPORTADO EN

EL FORMATO 54

DE DIFUSION Y/O

EN EL FORMATO

DE

APORTACIONES

EN ESPECIE,

EFECTIVO Y

OTROS

SERVICIOS.

ACTA DE DONACION SI SI SI SI SI SI NO NO SI NO SE REQUIERE

PROCEDIMIENTO PARA LA CAPTACION DE DONATIVOS

REQUISITOS ADMINISTRATIVOS DE EVALUACION DE DONATIVOS EN ESPECIE

ACTIVO FIJO NUEVO ACTIVO FIJO USADO

MATERIALES, SUMINISTROS Y

OTROS SERVICIOS

Documents

SERVICIOS EN CIJ, A.C. DONATIVOS EN EFECTIVO, · PDF fileefectivo y para lo cual el Donante no requiere ... Acta de Entrega-Recepción de Software de ... Relación de Difusión Formato