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Sistema de Evaluación y Control de Gestión de Chile
Eduardo AldunateExpertoÁrea de Políticas Presupuestarias y Gestión Pública ILPES, [email protected]
Curso Internacional 2008Políticas presupuestarias y gestión por resultados
2
INSTRUMENTOS DE EVALUACIÓN Y CONTROL DE GESTIÓN
EVALUACIÓN INDICADORES DE
DESEMPEÑO
PRESENTACION DE PROGRAMAS
AL PRESUPUESTOBGI
MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL INSTITUCIONAL• PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
• METAS DE EFICIENCIA INSTITUCIONAL• LEY MEDICA
DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
D is c u s ió nD is c u s ió n
A p r o b a c ió nA p r o b a c ió n
E je c u c ió nE je c u c ió n
E v a lu a c ió nE v a lu a c ió n
F o r m u la c ió nF o r m u la c ió n
EVALUACIÓN DE INVERSIONES
FONDO MODERNIZACIÓN DE LA GESTIÓN
PÚBLICA
3
Sistema Nacional de Inversiones
• Administrado por MIDEPLAN• Componentes:
– Metodológico– Normas y procedimientos– Recursos humanos– Sistema de información BIP
• Analiza toda iniciativa de inversión que solicitará recursos del presupuesto nacional
• Entrega RATE• Descentralizado
http://sni.mideplan.cl/
4Fuente: www.dipres.cl
5Fuente: www.dipres.cl
6Fuente: www.dipres.cl
7
OBJETIVO
Definiciones Estratégicas
• Recoger información estratégica de la institución que permita orientar la formulación del presupuesto.– Misión
– Objetivos Estratégicos– Productos Estratégicos– Clientes / Usuarios / Beneficiarios
Ejemplo: Subsecretaría de Educación
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Indicadores de Desempeño
• Miden como evoluciona el desempeño de los principales productos de una institución pública a lo largo del tiempo
• Mediciones se comparan principalmente con mediciones pasadas
• Miden desempeño en diferentes:– Dimensiones (eficacia, eficiencia, economía,
calidad de servicio)– Ámbitos de control (proceso, producto y
resultado)
Ejemplo: Servicio de Impuestos Internos
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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008Indicadores de DesempeñoNúmero de Instituciones 72 109 111 132 133 136 139 142Número Indicadores Comprometidos 275 537 1.039 1.684 1.588 1.552 1.445 1.443Promedio Indicadores por institución 3,8 4,9 9,4 12,8 11,9 11,4 10,4 10,2% de Indicadores Producto y Resultado * * * 70% 75% 81% 89% 89%% de Indicadores Evaluados 59% 73% 92% 94% 98% 100% 99,9% -% de Cumplimiento Indicadores 80% 69% 76% 86% 88% 88% 93% -
Nota: * Sin clasificación por ámbito de control ese año.
Cobertura y Calidad de los Indicadores de Desempeño
Fuente: Dipres
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Evaluación Comprehensiva del Gasto
• Objetivo: Evaluar el conjunto de procedimientos, programas y políticas que administra un Ministerio.
• Se evalúa:• La racionalidad de la estructura
institucional y la distribución de funciones entre los distintos Servicios que componen un Ministerio,
• La eficacia, eficiencia y economía en el uso de los recursos institucionales.
Ejemplo: Ministerio de Obras Públicas, Dirección de Arquitectura
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BALANCE DE GESTION INTEGRAL
• Se inicia en 1997 por un acuerdo entre el Ejecutivo y el Congreso. Se estableció el año 2003 en la Ley de Administración Financiera del Estado (Ley N° 1.263).
• Es concebido como un mecanismo de transparencia y cuenta pública.
• Las instituciones públicas reportan su desempeño contra metas, compromisos y recursos establecidos (122 Instituciones).
• Posee un formato estándar de reporte definido por el Ministerio de Hacienda.
• Es distribuido al Congreso y puesto a disposición del público.• Constituye la base para el reporte institucional en la próxima
rendición del presupuesto.
Ejemplo: Ministerio de Hacienda, Dirección de Presupuestos
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PRESENTACION DE INICIATIVAS AL PRESUPUESTO
• Ministerios postulan las iniciativas (programas nuevos o ampliaciones y reformulaciones de programas existentes).
• La postulación se basa en matriz de marco lógico (fin, propósito, resultados esperados, indicadores, población objetivo) y en el análisis del diagnóstico que justifica la creación o ampliación de un programa.
• Hacienda propone programas a financiar en base a calidad técnica y prioridades gubernamentales. Presidente toma la decisión final.
• Se realiza un proceso de asistencia técnica para perfeccionar el diseño de los programas financiados que presentan deficiencias.
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FORMATO : PRINCIPALES ASPECTOS
• Denominación del programa
• Unidad reponsable• Otros organismos
involucrados • Periodo de ejecución.• Identificación
presupuestaria• Aportes de terceros• Objetivo Estratégico y
Productos a los que se vincula
• Compromiso Ministerial al que se vincula
• Justificación del programa: diagnóstico, estrategia– programas nuevos– programas existentes
• Población potencial, objetivo, beneficiada
• Programación Financiera (Anexo 1a)
• Información de Personal (Anexo 1b)
• Desagregación de gastos por componente y gastos administrativos
• Matriz de Marco Lógico
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• El cumplimiento de objetivos de gestión se asocia a un incentivo de carácter monetario para los funcionarios que se desempeñan en los servicios públicos (Ley 19.553, 1998).
• El porcentaje de cumplimiento de los objetivos de gestión y el porcentaje de incentivos se otorga según los siguientes tramos:
20102008 2009
Porcentaje de CumplimientoPorcentaje de Incentivo por Desempeño Institucional
2007 - 2010
0%
3,8%
7,6%
0%
3,5%
7,0%
0%
3,15%
6,3%
< 75%0%
75% - 89%2,85%
90% - 100%5,7%
2007*
* Los tramos originales de 5% y 2,5% fueron modificados retroactivamente a partir del 01 de Enero 2007 por la Ley 20.212 publicada el 29 de Agosto de 2007.
ANTECEDENTES PMG
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• Período 1998 – 2000. Cumplimiento de metas asociados a Indicadores de Desempeño.
• Período 2001 – 2004. Cumplimiento de Objetivos de Gestión establecidos en un Programa Marco Básico.
• Período 2005 en adelante. Programa Marco Avanzado. Cumplimiento de los requisitos normativos ISO 9001:2000 para el Programa Marco Básico del PMG.
• Período 2009 en adelante. Programa Marco de la Calidad. Cumplimiento de los requisitos normativos ISO 9001:2000 para el Programa Marco Básico con alcance nacional y avance en certificación de procesos de producción de bienes y servicios.
ANTECEDENTES: PERÍODOS DEL PMG
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Programa Marco Básico
Programa MarcoAvanzado
Programa Marcode la Calidad
Modelos de Excelencia de Gestión
Áreas y Sistemasde gestión pública
Áreas y Sistemas de gestión Pública definidos en el Programa Marco Básicocertificados en Normas ISO 9001:2000
Sistema de Gestión de la Calidad implementado y certificados en
Norma ISO 9001:2000
Sistema de Gestión deLa Calidad con puntajes de excelenciaen Modelos de Gestión
Etapas del PMG
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4**Sistema de Gestión de la CalidadGestión de la Calidad
4*4Enfoque de GéneroEnfoque deGénero
**5Administración Financiero-Contable
346Sistema de Compras yContrataciones del Sector Público
AdministraciónFinanciera
4*4Gestión Territorial
344Auditoria Interna
346Planificación/ Control de GestiónPlanificación/Control de
Gestión
**7Gobierno Electrónico (TIC’s)
346Sistema Integral de Atención CiudadanaCalidad AtenciónUsuarios
344Evaluación de desempeño
344Higiene- Seguridad y Mejoramientode Ambientes Trabajo
344CapacitaciónRecursos Humanos
Marco de la Calidad
Marco Avanzado
Marco Básico
Número de EtapasSistemasÁreas
Programa de Mejoramiento de Gestión. Programa Marco
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EJEMPLO PMG MARCO AVANZADO 2007
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Porcentaje de Servicios que cumplieron los compromisos por Sistema
97
97
100
90
89
79
93
98
92
90
91
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
Capacitación
Higiene - Seguridad
Ev.Desempeño
SIAC
Gob. Elec
Planificación
Auditoria Interna
Gestion Territorial
Compras
Financiero Contable
Género
Resultados Generales. Sistemas Transversales de Gestión. PMG 2007
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Fondo de Modernización de la Gestión Pública
• Fondo concursable • Objetivo: financiar la elaboración de propuestas
de solución a debilidades o problemas en la gestión actual de políticas, programas, instrumentos o instituciones públicas.
• Las propuestas de perfeccionamiento son elaboradas en el marco legal vigente y diseñadas tanto por instituciones públicas como por instituciones académicas, empresas consultoras y consultores.
• De ser aprobadas y priorizadas, podrán ser implementadas a través del Proyecto de Ley de Presupuestos del año correspondiente.
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Propuestas aprobadas para el 2009
2222
INCORPORACIÓN AL CICLO PRESUPUESTARIO
Información de DesempeñoInformación de Desempeño
EVALUACIÓN FORMULACIÓN
PROCESO PRESUPUESTARIO
Ley de Presupuestos
PresentaciónProyecto
Aprobación Ley
EJECUCIÓN
SEGUIMIENTO
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INCORPORACIÓN AL CICLO PRESUPUESTARIO
NUESTRA VISIÓN
Información de DesempeñoInformación de Desempeño
Evaluación ex-ante de
inversiones
Formulacióndel
Presupuesto
PROCESO PRESUPUESTARIO
Ley de Presupuestos
PresentaciónProyecto
Aprobación Ley
EJECUCIÓN
SEGUIMIENTO
Evaluación de resultados e
impactos