1

Sonja Gole,

Generalna direktorica ADRIE MOBIL, d. o. o.

2

NEREVIDIRANO POLLETNO POROČILO SKUPINE IN

DRUŽBE ADRIA MOBIL, d.o.o. za obdobje januar-junij 2015

3

1 UVOD ......................................................................................................... 4

1.1 PREDSTAVITEV SKUPINE ADRIA MOBIL 4 1.2 DEJAVNOSTI 5 1.3 PROIZVODNI PROGRAM 8 1.4 ZAPOSLENI 9 1.5 UPRAVLJANJE DRUŽB 10 1.6 BESEDA GENERALNE DIREKTORICE 11 1.7 POMEMBNI DOGODKI PRVEGA POLLETJA 13 1.8 NAPOVEDNIK DO KONCA LETA 2015 14

2 POSLOVNO POROČILO ......................................................................... 16

2.1 STRATEŠKE USMERITVE SKUPINE ADRIA 16 2.2 UPRAVLJANJE S TVEGANJI 16 2.3 POSLOVNO IZIDNI REZULTATI 17 2.4 FINANČNI POLOŽAJ 30. 06. 2015 19

3 RAČUNOVODSKO POROČILO ............................................................... 21

3.1 KONSOLIDIRANI RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE ADRIA MOBIL Z RAZKRITJI 22 3.2 RAČUNOVODSKI IZKAZI DRUŽBE ADRIA MOBIL , D. O. O. Z RAZKRITJI 35

4 DOGODKI PO IZDELAVI RAČUNOVODSKIH IZKAZOV ....................... 48

4

1 UVOD

1.1 Predstavitev Skupine Adria Mobil

Skupina Adria Mobil je del poslovnega sistema ACH, d. d., oziroma Proteja, d. o. o.Poleg matične družbe Adria Mobil je Skupina na dan 30.06.2015 vklju čevala še 12 odvisnih družb.

Ime družb e (odvisna družbe) Sedež družbe Država družbe Družbe v tujini 1. Adria Caravan, Aps Kolding Danska 2. Adria Mobil (Schweiz), GmbH Quartino Švica 3. Adria Concessionaries, Ltd. Suffolk Anglija 4. Fleetwood Group Holdings Suffolk Anglija 5. Adria More, d. o. o. Zadar Hrvaška 6. Adria Star, d. o. o. Karlovac Hrvaška 7. Adria Benelux Papandrecht Nizozemska 8. Adria Distribution Spain Barcelona Španija 9. Adria Trade Rusija Moskva Rusija Družbe v Sloveniji 10. Adria Plus, d. o. o. Novo mesto Slovenija 11. Podgorje, d. o. o. Šentjernej Slovenija 12. Adria Dom, d. o. o. Črnomelj Slovenija

5

1.2 Dejavnosti

Po dejavnosti poslovanja družbe ločimo na: Dejavnost proizvodnje , ki jo predstavlja razvoj in proizvodnja avtodomov, prikolic, vanov in mobilnih stanovanjskih enot ter pohištvenih elementov. V to skupino sta poleg matične družbe Adria Mobil, d. o. o. vključena še Podgorje, d. o. o. in družba Adria Dom, d. o. o. Vse družbe imajo sedež v Sloveniji. V družbi Adria Mobil, d.o.o. je osnovni program proizvodnja prikolic, avtodomov in vanov, družba Podgorje, d.o.o. proizvaja pohištvene elemente za navedene produkte, družba Adria Dom, d.o.o. pa je proizvajalec mobilnih stanovanjskih enot. V prvem polletju je bilo v dejavnosti proizvodnje doseženih za 173.9 mio evrov nekonsolidiranih čistih prihodkov iz prodaje, kar je za 34,7 mio evrov oziroma 25 odstotkov več kot v enakem obdobju preteklega leta. Ustvarjeno je bilo za preko 39,9 mio evrov nekonsolidirane bruto marže , kar je nominalno za 6,5 mio evrov, oziroma 19 odstotkov več kot v enakem primerjalnem preteklem obdobju. Ustvarjeni skupni čisti dobi ček družb v okviru dejavnosti proizvodnje prvega polletja leta 2015 je 9.3 mio evrov , kar je za 2 mio evrov več kot je bil ustvarjen v prvem polletju leta 2014. Čisti dobiček proizvodne dejavnosti predstavlja 87 odstotkov ustvarjenega čistega dobička skupine. Stanje nekonsolidiranih sredstev/virov te dejavnosti na dan 30. 06. 2015 je 181 mio evrov, kar predstavlja 81 odstotkov nekonsolidiranih sredstev skupine. Finančni dolg v dejavnosti proizvodnje je 33,7 mio evrov, od tega 24 mio evrov od izdanh obveznic. V okviru dejavnosti proizvodnje je bilo na dan 30.06. 2015 zaposlenih 1.181 delavcev . Ustvarjeni prihodki na delavca tega obdobja so znašali 162 tisoč evrov.

Tovarna prikolic in avtodomov v Novem mestu

Tovarna pohištva za prikolice in avtodome v Šentjerneju

Tovarna mobilnih stanovanjskih enot v Kanižarici pri Črnomlju.

6

Dejavnost storitev predstavlja družba Adria Plus, d. o. o. kot izvajalca storitev PDA baznih vozil za program avtodomov. prodajalca novih in rabljenih osebnih vozil, dejavnost servisiranja in v tesnem sodelovanju z Adrio More, d. o. o. tudi trženje počitniških kapacitet Adria Holidays. Adria Plus, d.o.o. je tudi pooblaščen zastopnik za prodajo Adriinih produktov v Sloveniji. Zaradi pozitivnih trendov na področju turizma v prihodnosti načrtujemo krepitev tega programa. Delovanje tega področja bo temeljilo na usklajenem delovanju vseh dejavnosti na osnovi izkoriščanja medsebojnih sinergij v Skupini Adria v povezavi s proizvodnjo produktov za preživljanje prostega časa. Dejavnost storitev in turizma je v prvem polletju leta 2015 ustvarila za preko 5,6 mio evrov nekonsolidiranih čistih prihodkov iz prodaje , kar je glede na enako obdobje preteklega leta 23 odstotkov več. Večina povečanja gre na račun Adrie Plus, d.o.o. katera rast prometa je zaradi storitev lakiranja, ki ga opravlja za Adrio Mobil, d.o.o. v neposredni povezanosti z rastjo prometa v Adrii Mobil, d. o.o. Družba Adria More, d.o.o. v obdobju januar-junij zaradi sezonskega značaja turistične dejavnosti ustvarja znatno nižje prihodke, kot jih bo ustvarila v drugi polovici leta. Obe družbi skupaj sta ustvarili v prvem polletju leta 2015 za 2,1 mio evrov bruto marže in dosegli za 201 tiso č evrov čistega dobi čka, kar je v primerjavi z doseženim v enakem obdobju leta 2014 znatno več. Stanje sredstev/virov na dan 30.06.2015 je 14,1 mio evrov in se glede na stanje 30.06.2014 ni bistveno spremenilo. Skupaj ima storitvena dejavnost za 5,5 mio evrov finančnega dolga, pretežno do matične družbe Adria Mobil, d. o. o. Na osnovi kadrovske evidence je bilo v tej dejavnosti konec polletja 2015 zaposlenih 70 delavcev, ki so ustvarili 80 tisoč evrov prihodkov/delavca.

Dejavnosti družbe Adria Plus, d.o.o.

Adria center – Prodaja produktov Adrie Mobil na področju Sloveniji in servis

Adria holidays – Trženje turističnih kapacitet

Avtohiša Adria – Prodaja osebnih vozil Dejavnosti Adria More, d. o. o.

Kamp Kozarica-trženje lastnih turističnih kapacitet

Adria Village nadstandardna ponudba v kampu Kozarica

7

Dejavnost trženja vključuje šest lastnih distribucijskih podjetij: Adrio Caravan, ApS Dansko, Adrio Mobil Schweiz, Adrio Concessionaries, Adrio Distribution Spain, Adrio Benelux in Adrio Trade Rusija. Vse navedene družbe predstavljajo podaljšano roko dejavnosti trženja v Adrii Mobil z močno distribucijsko mrežo na lokalnih trgih. Družbe vključene v dejavnosti trženja so v prvem polletju leta 2015 ustvarile preko 42,1 mio evrov čistih prihodkov iz prodaje , kar je nominalno za 11,1 mio evrov, oziroma 36 odstotkov več kot v prvem polletju leta 2014. Ustvarjena bruto marža v višini 4,2 mio evrov presega lansko polletno za 42 odstotkov. Doseženi skupni čisti dobi ček te dejavnosti prvega polletja v višini 1,1 mio evrov presega ustvarjenega v prvem polletju leta 2014 3,92 krat. V tem sektorju je bilo na dan 30.06. 2015 zaposlenih 29 delavcev.

Dejavnost naložbenja vključuje družbi Adria Star, d. o. o. in družbo Fleetwood Group Holdings. Adria Star ima v lasti nepremičnino, za katero je predvidena odprodaja. Družba Fleetwood Group Holdings nima dejavnosti in je v postopku likvidacije.

Nizozemski trgovci na praznovanju Adrie

Sedež družbe Adria Concessionaries

Sejem v Švici

Sedež družbe Adria Benelux

8

1.3 Proizvodni program

Ponudba blagovne znamke Adria obsega celovito paleto avtodomov, počitniških prikolic, vanov ter mobilnih hišic, ki predstavljajo osnovni proizvodni program družbe in sodijo med najbolj priljubljene v evropski panogi karavaninga.

Ključno vlogo pri konstantno visoki poziciji in ugledu Adrie Mobil igrajo konkurenčne prednosti, med katerimi velja izpostaviti naslednje:

- Adriini izdelki nastajajo v eni najsodobnejših tovarn za proizvodnjo počitniških vozil. Tehnološko dovršenost proizvodnega procesa dopolnjuje koncept Vrhunske proizvodne prakse,ki s sledenjem filozofiji vitke proizvodnje dviguje učinkovitost in fleksibilnost in v veliki meri prispeva k ustvarjanju visoke dodane vrednosti.

- V 50ih letih proizvodnje vozil za aktivno

preživljanje prostega časa smo v Adrii Mobil razvili odličen proces produktnega razvoja, ki temelji na znanju, širokemu naboru izkušenj, poznavanju tehnologij, preverjanju trendov v drugih panogah ter spremljanju odziva uporabnikov. Implementacijo funkcionalnega dizajna (ki temelji na prepletu estetike, ergonomije ter kakovosti), v razvojno-proizvodni proces zagotavljajo predvsem kreativno razmišljanje, odlično timsko delo in natančno definiran proces. Naš cilj so predvsem zadovoljni uporabniki, zato redno spremljamo povratne informacije z vseh naših trgov, ki so temelj prepoznavanja prihodnjih trendov v panogi ter definicije sezonskega razvoja.

- Praktično vsi ključni elementi uspeha Adrie

Mobil temeljijo na usposobljenosti, strokovnosti, angažiranju in timskem delu zaposlenih; tega se v podjetju zavedamo zato veliko pozornosti namenjamo ustvarjanju takšnega delovnega okolja, ki bo prispevalo k doseganju zadovoljstva zaposlenih, jim dajalo temelje za varnost, strokovni razvoj ter s tem za doseganje strateških ciljev podjetja. Konsistenca poslovnega uspeha ter premišljeno vlaganje v razvoj in zadovoljstvo zaposlenih sta tako ključni predpostavki, na katerih družba gradi strategijo dolgoročne in uresničljive rasti.

Počitniške prikolice

Pohištvo v avtotodomih in prikolicah

Mobilne hišice

9

1.4 Zaposleni

Skupina je po stanju na dan 30.06.2015 zaposlovala 1.285 oseb, kar pomeni, da se je število zaposlenih v primerjavi s stanjem konec leta 2014 povečalo za 79 zaposlenih.

Od skupnega števila zaposlenih je 67 odstotkov moških in 33 odstotkov žensk.

Izobrazbena struktura

Po stanju na dan 30.06.2015 je bilo v skupini 54 odstotkov zaposlenih s stopnjo izobrazbe od I do IV ter 46 odstotkov z dokončano srednjo, višjo in visoko stopnjo izobrazbe.

Starostna struktura

se je v preteklem letu zvišala s povprečne starosti 41,3 let na 41,47 leta. V starostni skupini zaposlenih do 29 let se je število iz 11 odstotkov zmanjšalo na 9 odstotkov, v skupini od 30 do 39 let se je s 36 odstotkov zmanjšalo na 33, v skupini nad 40 let pa je odstotek zaposlenih s 51 odstotkov povečal na 56 odstotkov.

Zvišanje starostne strukture za skupino ne predstavlja ovire uspešnega delovanja, temveč priložnost ustvarjanja konkurenčne prednosti na način, da se izrabi polna produktivnost starejših umskih delavcev s prenosom tihega znanja, h kratnemu povečevanju zaposlenih v letu 2015 in s tem pridobivanjem novih kadrov, znanj in uravnoteženju starostne strukture.

Število zaposlenih po stanju 30.06.2015

Število zaposlenih po družbah na dan 30.06.2015

Izobrazbena struktura po stanju na dan 30.6.2015

Izobrazbena struktura po stanju na dan 30.6.2015

10

1.5 Upravljanje družb

Vodenje in upravljanje družb poteka po dvotirnem sistemu, v nekaterih družbah v tujini pa tudi po enotirnem sistemu. V ustanovitvenih aktih odvisnih družb so določene nekatere omejitve poslovodstev pri sprejemanju določenih poslovnih odločitev. Skupina deluje po Poslovniku o vodenju, upravljanju in zastopanju družb.

Korporativno upravljanje razumemo kot sklop pravil, orodij, razmerij, procesov in sistemov podjetja, ki vplivajo na način upravljanja podjetja. Skupina Adria kot koncern družb zahteva celovit sistem upravljanja. Odvisne družbe v večini podpirajo osnovno dejavnost matične družbe in so tako aktivno vključene kot del poslovnega procesa, za katerega je vzpostavljena infrastruktura, ki omogoča delovanje sistema kot celoto za upravljanje in odločanje ter prilagojeno organizacijo skupine za izvajanje potrebnih aktivnosti.

Vodenje in upravljanje Skupine je eno izmed ključnih aktivnosti za doseganje letnih in strateških načrtov. Zagotavlja povezovanje vseh resursov, deležnikov in subjektov, potrebnih za udejanjanje aktivnosti in nalog, pomeni razreševanje problemov in prilagajanje razmeram in situacijam, vse z visokimi profesionalnimi, moralnimi in etičnimi standardi.

Cilj upravljanja je v izkoriščanju sinergijskih učinkov ter stroškovne optimizacije in s tem povečevanja dodane vrednosti skupine.

Po družbah delujejo nadzorni sveti oziroma upravni odbori , ki imajo po tri člane.

Skupš čino sestavljajo vsi delničarji. Sklicuje jo uprava, najmanj enkrat letno.

.

1.6 Beseda generalne direktorice

V petdesetih letih več kot pol milijona produktov za evropske kupce

Blagovna znamka Adria je danes močnejša kot kdaj koli prej, svojo moč pa črpa iz petdesetletne proizvodne tradicije in odlične tržne pozicije. Adria je namreč v minulih petih desetletjih šla skozi različne faze, od rojstva v letu 1965, preko izrazite rasti v sedemdesetih, obdobja zrelosti v osemdesetih, ponovnega rojstva v devetdesetih letih prejšnjega stoletja do iskanja novih priložnosti po prelomu tisočletja. Pravzaprav gre za fascinantno življenjsko pot blagovne znamke, ki so jo sicer zaznamovali tako vzponi kot padci, oboji pa so jo nedvomno utrdili v samem vrhu evropske branže karavaninga. Blagovna znamka Adria danes namreč trdno zaseda tretje mesto v Evropi z več kot pol milijona prodanimi počitniškimi prikolicami, z več kot 70 tisoč prodanimi avtodomi in vani ter s preko 10 tisoč prodanimi mobilnimi stanovanjskimi enotami v minulem polstoletnem obdobju, kar je rezultat na katerega smo v družbi Adria Mobil upravičeno izjemno ponosni. V letu 2015, ko obeležujemo visok jubilej Adrie, lahko ugotovimo, da smo nedvomno dosegli strateški cilj, ki pa je odlična odskočna deska tudi za naprej: Adria namreč meri v sam vrh Evrope in to je naloga, ki jo že uresničujemo z jasno vizijo, ciljno usmerjeno strategijo in preizkušeno metodologijo timskega dela, temelječega na znanju, razvoju in inovativnosti tako na področju tehnologije kot tudi oblikovanja in prodaje ter trženja. To je preizkušen recept, ki nam je že pomagal prebroditi dosedanje krize in nas popeljati

visoko v branžni vrh, navkljub izredno močni mednarodni konkurenci.

Poslovni in siceršnji optimizem ne črpamo samo iz generalnih gospodarskih pokazateljev družbe, pač pa tudi iz odličnih poslovnih rezultatov minulega poslovnega leta. Skupina Adria Mobil, ki ob krovni družbi Adria Mobil, d.o.o., povezuje še 12 odvisnih družb, je namreč zaključila poslovno leto 2014 z 250 milijonov evrov prihodkov iz prodaje in z 12,8 milijona evrov čistega dobička. Sama krovna družba, Adria Mobil, d.o.o., pa je v letu 2014 realizirala za 217 milijonov evrov prihodkov iz prodaje in 9,37 milijona evra čistega dobička.

Blagovna znamka Adria je v minulem letu s 4,5 odstotno rastjo števila registriranih počitniških vozil dvignila tržni delež na 6,2 odstotka na evropskem trgu karavaninga, katerega obseg je glede na leto poprej ostal nespremenjen.

Šele v prvem kvartalu letošnjega leta je evropski trg počitniških vozil pokazal rahlo okrevanje, kar se odraža v 3,5 odstotni rasti zadnjega dvanajstmesečja. Hitreje kot evropski trg pa še vedno raste prodaja Adriinih produktov. Število Adriinih registriranih počitniških prikolic je namreč v zadnjem dvanajst mesečnem obdobju glede na enako preteklo obdobje zraslo za 11 odstotkov, avtodomov pa za 10 odstotkov. S tem se povečuje tudi tržni delež Adriinih produktov, ki je ob koncu marca 2015 za obdobje zadnjih dvanajst mesecev znašal na področju počitniških prikolic 5,9 odstotka (ob koncu leta 2014 pa 5,7 odstotka), na področju avtodomov pa 6,9 odstotka ( ob koncu leta 2014 pa 6,6 odstotka). Kar nedvomno dokazuje, da je Adria še vedno trdno na svoji poti rasti in razvoja.

Rast tržnega deleža blagovne znamke Adria je hkrati največja garancija močne finančne stabilnosti družbe, do katere smo prišli z intenzivnim in učinkovitim vlaganjem v produktni razvoj, svežim in inovativnim konceptom trženja, z učinkovitim obvladovanjem stroškov, visoko kakovostno proizvodnjo, močnim distribucijskim partnerstvom ter z nenehnim iskanjem novih priložnosti in širitvijo na nove trge. Ob tem

12

velja dodati, da blagovna znamka Adria najbolje kotira na švedskem trgu, kjer je prisotna že od svojih prvih začetkov leta 1965, sledi izredno konkurenčni trg Nemčije, Francije, Danske, Velike Britanije, Italije, Nizozemske, Hrvaške in ostalih trgov. S svojo širitvijo iz Evrope tudi na trge Azije in Avstralije, je Adria danes tudi globalna blagovna znamka, ki jo zastopajo in prodajajo že na preko 500 trgovskih mestih po vsej Evropi in svetu.

Adria ostaja odlična in postaja še boljša zahvaljujoč nenehnem iskanju tistih elementov v tehnološkem razvoju, prepoznavnem dizajnu in visoki kakovosti produktov, po katerih se Adria že danes močno razlikuje od konkurence, v kombinaciji s primerno ceno pa osvaja tudi čedalje večje število kupcev. S poslovnim letom 2015 tako zaključujemo večletno strateško prenovo produktne ponudbe, ki jo v prihajajoči sezoni dopolnjujemo in zaokrožujemo tudi z novimi produkti v treh nišnih segmentih, hkrati pa z nizom sodobnih trženjskih prijemov več pozornosti usmerjamo k boljši uporabniški izkušnji naših kupcev. Adria je nedvomno izjemno uspešna, o čemer nedvomno pričajo tudi številne že prejete nagrade; le za sezono 2015, ki je bila predstavljena že lani, jih je bilo že štirinajst, ob najbolj prepoznavni in najbolj cenjeni nagradi, ki si jo je Adria prislužila po izboru nemških kupcev (»Kralj kupcev« / »Königs Kunde«), do priznanj za produkt leta na trgih Danske (Adora 492 LU), Velike Britanije (Adora Isonzo), Nizozemske (Twin 640 SLX).

Tako močna in produktno intenzivna Adria vstopa tudi v nov življenjski cikel.

13

1.7 Pomembni dogodki prvega polletja

Blagovna znamka Adria v letošnjem letu obeležuje izjemen jubilej – 50. letnico njenega nastanka in neprekinjene navzočnosti na evropskih in svetovnih trgih. Temu jubileju je družba Adria Mobil, d.o.o., namenila posebno pozornost z organizacijo različnih dogodkov.

12. maja letos je v sami tovarni v Novem mestu, na velodromu v Češči vasi ter na Otočcu gostila preko 800 poslovnih partnerjev, distributerjev, trgovcev in predstavnikov slovenske ter mednarodne poslovne in finančne javnosti, kar je bilo izjemno pozitivno pospremljeno tudi v številnih domačih in tujih medijih.

Ob tej priložnosti je Adria postavila na ogled produktni presek svojega 50-letnega obstoja, saj je številnim domačim in tujim gostom predstavila, tako muzejske eksponate vozil za prosti čas v posebnem Muzeju na prostem (Velodrom Češča vas), razkazala eno najbolj sodobnih proizvodenj v branži karavaninga v Evropi ( tovarna v Novem mestu) ter gostom predstavila posebno kolekcijo vozil za prosti čas - tako imenovano Srebrno kolekcijo, izdelano v omejeni seriji, ki je v trenutku postala tudi prodajni hit zlasti v Franciji. Za vrhunec je poskrbela s predstavitvijo nove produktne sezone 2016, ko je številnim domačim in tujim gostom postavila na ogled tudi nove modele počitniških prikolic serije Alpina ter avtodome serije Compact in serije Corala XL.

V okviru obeleževanja jubileja se je javnosti predstavila tudi Adriina družba Adria Dom s svojim produktom – mobilno hiško iz serije Adria X Linea, ki predstavlja enega najbolj prestižnih proizvodov za prosti čas te Adriine družbe s sedežem v Kanižarici.

Ob otvoritvi svetovne razstave Expo 2015 v Milanu maja letos se je prvim obiskovalcem predstavil tudi Adriin hit produktne sezone 2015, počitniška prikolica Altea4Four, sicer posebej oblikovana za Adriin jubilej – 50. letnico blagovne znamke Adria.

Zaposleni skupine Adria na velodromu ob praznovanju 50-letnice Adrie

Muzej na prostem

Srebrna kolekcija

Aleta4Four na svetovni razstavi Expo 2015

14

1.8 Napovednik do konca leta 2015

V Adrii Mobil je bila uspešno izvedena recertifikacijska presoja s katero je Adria Mobil pridobila certifikat za sistem vodenja kakovosti ISO 9001:2008 ter ravnanja z okoljem ISO 14001:2004 za obdobje do julija 2018.

Adria Mobil, d.o.o. je za svoj program razvoja kadrov znova prejela certifikat Učeča se organizacija – Learning Brand 2015, ki ga podeljuje Life Learning Academia v okviru slovenskega programa Učečih se organizacij.

Adriina počitniška prikolica Altea4Four je prejela zlato priznanje za inovacije Gospodarske zbornice Dolenjske in Bele krajine ter srebrno priznanje Gospodarske zbornice Slovenije in sicer za edinstven tržni pristop ter edinstveno oblikovno in tehnološko rešitev proizvoda.

Adria Mobil, d.o.o. je v okviru projekta World Class Performance/ partnerji za vrhunske dosežke podpisala posebno enoletno pogodbo z najboljšo slovensko smučarsko vseh časov, Tino Maze in najboljšim slovenskim biatloncem, Jakovom Fakom ter jima dala v uporabo najbolj prestižna Adriina produkta, avtodoma serije Sonic Supreme SBC in Sonic Supreme SL.

Adria Mobil, d.o.o. se je znova predstavila na največjem in najbolj pomembnem sejmu za karavaning in prosti čas v Düsseldorfu, ki ga je letos obiskalo preko 200.000 obiskovalcev iz vsega sveta. Adria je bila tudi letos deležna izjemne medijske pozornosti, saj je bila njena novinarska konferenca najbolj obiskana na celotnem salonu, primerno temu pa je bila Adria skoraj ves september tudi deležna izjemne medijske pozornosti v številnih domačih in tujih specializiranih revijah. Za prav poseben medijski učinek in dodatno presenečenje pa je na sami novinarski konferenci poskrbela tudi Tina Maze. Adria je sicer v Düsseldorfu razstavila skupno 43 proizvodov za prosti čas na preko 2.200 kvadratnih metrov površine, svetovno premiero pa sta doživela tudi dva njena posebna produkta – avtodom serije Sonic Supreme 810 SC, impozantne dolžine 8,75 m, ter konceptno vozilo Compact SLS – 6 metrov dolg avtodom z vzdolžnimi ležišči,

popolno funkcionalno tlorisno razporeditvijo in ekskluzivno tehnološko rešitvijo z izvlečno zadnjo steno (t.i. Slide Out). S tem je Adria prehitela celo svojega največjega konkurenta, nemškega proizvajalca vozil za prosti čas Hymerja, kar so še prav posebej zabeležili zlasti nemški mediji, specializirani za branžo karavaninga.

Na salonu karavaninga v Düsseldorfu se je letos prvič predstavila tudi Adriina hčerinska družba Podgorje, d.o.o., ki se če dalje bolj uveljavlja med najbolj kakovostnimi proizvajalci pohištva in druge notranje opreme za področja karavaninga in jahtinga na evropskem tržišču.

Do konca leta 2015 bo na evropskem trgu organiziranih še nekaj izjemno pomembnih poslovnih sejmov, med katere sodi sejmi karavaninga v Parmi (Italija), Parizu (Francija), Birminghamu (VB), Bruslju ( Belgija) ter Bernu ( Švica) na katerih bo tradicionalno prisotna tudi Adria.

Družba Adria Dom, d.o.o., hčerinsko podjetje Adrie Mobil, je letos zagnala izjemno intenziven razvojni cikel, ki že daje otipljive rezultate. S svojimi najbolj prestižnimi produkti namreč opremlja kampe na najbolj atraktivnih lokacijah na Jadranu – od Istre do Dubrovnika, z njihovimi produkti pa je opremljen tudi del Adriinega kampa Kozarica v Pakoštanih (Center Jadrana) pod nazivom Adria Village, kar je tudi že registrirano kot posebna blagovna znamka na področju vrhunske turistične ponudbe. Slednjo sicer trži drugo Adriino hčerinsko podjetje, Adria More, d.o.o,. s sedežem v Zadru specializirano predvsem za storitve s področja turizma.

15

Družba Adria Dom se letos uspešno predstavlja tudi na različnih evropskih trgih, saj se poleg tradicionalnega trga Hrvaške in še posebej Dalmacije, na katerem so letos že povečali svoj tržni delež in sicer za 50 odstotkov, usmerjajo tudi v ponudbo za celinske kampe v Švici, na Madžarskem, Češkem in v Avstriji ( teh je preko 900). Sicer je ravno kar v teku sejem v Italijanskem Riminiju na katerem Adria Dom med drugim predstavlja tudi nekaj novosti iz svoje ponudbe in sicer povsem na novo zasnovano hišo za alpski svet, izjemno luksuzno izvedbo tako imenovanega mobilnega šotora ter hišo Fenix, ki sodi med produkte s posebnimi tako imenovanimi inteligentnimi rešitvami.

V sklopu Adriinega Projekta World Class Performance/ Partnerji za vrhunske dosežke, je Adria Dom, skupaj z Adrio Mobil in s slovensko vrhunsko smučarko Tino Maze realizirala poseben projekt »Team to aMaze House« v italijanski Gorici. Na tradicionalnem festivalu Okusi ob meji so postavili Adriino hiško XLine, v kateri je Tina Maze obiskovalcem te prireditve ( letos jih je bilo preko 500 tisoč) predstavila del svoje vrhunske smučarske opreme in svoja najbolj žlahtna odličja z velikim kristalnim globusom vred, ter nakit Zlatarne Celje, s Tininim designerskim podpisom. Adriini hiški pa so dodali še 150 kvadratnih metrov veliko letno teraso, na kateri so se predstavili še Tini pokrovitelji, ki so poskrbeli za hrano in pijačo. Predstavitev v Gorici je bila za Adrio Dom poseben izziv in tudi priložnost, da trgu predstavi svoje proizvode z nekoliko drugačno namembnostjo. Ta isti produkt so na to odpeljali naprej na branžni sejem v italijanskem Riminiju.

Skupina Adria Mobil vstopa v novo strateško obdobje 2016-2020. Temu je bila namenjena oktobrska strateška konferenca na Otočcu na kateri so bili povzeti strateški cilji, ki jih je Skupina izoblikovala na predhodnih strateških delavnicah.

Mobilna hišica Xline

16

2 POSLOVNO POROČILO

2.1 Strateške usmeritve skupine Adria

Strateški cilji

Skupina Adria Mobil je s strateško konferenco zaključila s pripravo strateške mape za obdobje 2016-2020, v kateri ostajajo temeljni strateški cilji še naprej jasni:

»biti globalni, slediti spremembam v okolju, predvsem biti najboljši ne glede na to, ali gre za proizvodnjo ali storitve«.

Skupina bo še naprej sledila organski rasti s pridobivanjem tržnih deležev, graditvi močne prodajne mreže, pospeševanjem razvoja izdelkov z vrhunskim designom in kakovostjo ob najučinkovitejši proizvodnji v branži. Ob tem se bo še bolj kot doslej odzivala na priložnosti, ki jih ponujajo, tako branža kot novi trgi.

Vizija družbe Adria Mobil, d.o.o.

»Dolgoročna rast in razvoj podjetja, s ciljem biti eden vodilnih proizvajalcev izdelkov in ponudnikov storitev za prosti čas v Evropi«

Poslanstvo »Partner za prosti čas«

Zapisana in sprejete vrednot e so: »Odgovornost, spoštljivost, pripadnost, samokritičnost«.

Klju čne strateške usmeritve in poslovni cilji Adrie Mobil, d.o.o.

• Doseganje rasti nad povprečjem trga in široka regijska prisotnost.

• Zadovoljstvo kupcev in izjemna uporabniška izkušnja

• Organizacijska kultura in razvoj zaposlenih

• Donosnost poslovanja in finančna trdnost

2.2 Upravljanje s tveganji

Adria Mobil se tako kot vse družbe v skupini Adria pri poslovanju srečuje z različnimi tveganji, katere skuša kar najbolje obvladovati. S pravočasnim prepoznavanjem, zavedanjem, izogibanjem in spremljanjem tveganj se podjetje trudi izogniti potencialnim negativnim učinkom na poslovanje in sicer na način proaktivnega obvladovanja vseh relevantnih vrst poslovnih tveganj s ciljem doseči načrtovani poslovni izid, načrtovani denarni tok ter povečevati vrednost premoženja ob sprejemljivih tveganjih. Družba Adria Mobil obvladuje tveganja na več ravneh in sicer: najpomembnejše je po načelu funkcijskega vodenja, kar pomeni, da je za tveganja v okviru poslovne funkcije najprej odgovoren direktor te funkcije, ki hkrati usmerja in nadzoruje delo istovrstne poslovne funkcije v obvladujoči družbi, kjer pa je primarna odgovornost za obvladovanje tveganj na strani direktorja družbe. Drugi pomemben način obvladovanja tveganja je skozi redno delovanje Odbora za obvladovanje tveganj in spremljanja registra tveganj. Izrednega pomena je zavedanje morebitnih tveganj pri snovanju projektov, kajti novi projekti prinašajo največ negotovosti. Zato je velik poudarek na identifikaciji tveganj v okviru nastajanja novega projekta in obvladovanje le teh že v fazi projekta.

Za vsa prepoznana tveganja so oblikovani ustrezni mehanizmi za obvladovanje le teh z redno kvartalno obravnavo na sejah Odbora za obvladovanje tveganj.

2.3 Poslovno izidni rezultati

Skupina Adria Mobil

Skupina Adria Mobil je v prvem polletju leta 2015 dosegla za 171,5 mio evrov konsolidiranih čistih prihodkov iz prodaje , kar je nominalno 21,1 mio evrov, oziroma 14 odstotkov več kot jih je bilo načrtovanih za to obdobje. Glede na dosežene v enakem lanskem obdobju pa so le-ti višji za 36 mio evrov, oziroma 26 odstotkov.

Realizirana bruto marža v višini 45,4 mio evrov je za 4 odstotke višja od načrtovane, glede na doseženo v enakem preteklem obdobju pa je nominalno višja za 8 mio evrov, oziroma za 21 odstotkov.

Doseženi EBITDA v višini 15,2 mio evrov, presega načrtovano za 12 odstotkov, glede doseženo v enakem preteklem obdobju pa je višja za 28 odstotkov.

Doseženi poslovni izid iz poslovanja – EBIT v višini 13,2 mio evrov presega načrtovanega za 20 odstotkov. V primerjavi z doseženim v enakem obdobju leta 2014 je višji za 34 odstotkov. Dosežena EBIT marža je 8 –odstotna, kar za 1 strukturno točko več od načrtovane in uresničene v enakem preteklem obdobju.

Negativni finan čni izid v višini 0, 6 mio evrov je boljši od doseženega v enakem preteklem obdobju in znatno boljši od načrtovanega, ki v je tem obdobju predvideval tudi popravke vrednosti finančnih naložb.

Obračunani davek na dohodek v višini 2,1 mio evrov je glede na predvidenega in realiziranega v enakem preteklem obdobju višji za 37, oz. 31 odstotkov.

Skupina je prvo polletje leta 2015 zaključila s čistim dobi čkom v višini 10,6 mio evrov , kar je za 41 odstotkov več od planiranega in za prav toliko več od doseženega čistega dobička enakega obdobja leta 2014.

58 odstotkov dobička Skupine Adria Mobil je bilo v tem obdobju ustvarjenega v družbi Adrii Mobil, preostalih 42 odstotkov pa v njenih odvisnih družbah.

Pomembnejši podatki o poslovanju Skupine Adria

18

Družba Adria Mobil, d. o. o.

Čisti prihodki družbe Adria Mobil, d. o. o. prvega polletja znašajo 144,5 mio evrov ; od tega za 36,6 mio evrov znotraj skupine Adria, 107,9 mio evrov pa so bili doseženi s prodajo izven skupine. Iz primerjave na načrtovane je razvidno, da so čisti prihodki iz prodaje za 16 odstotkov, oziroma 19,5 mio evrov višji od načrtovanih, glede na dosežene v enakem lanskem obdobju pa so nominalno višji za kar 31,8 mio evrov, oziroma za 28 odstotkov..

Ustvarjena bruto marža v višini 25,2 mio evrov presega načrtovano za 4 odstotke, glede na doseženo v enakem lanskem obdobju pa je višja za 25 odstotkov. V strukturi kosmatega donosa predstavlja 17 strukturnih točk, kar je za 2 strukturni točki manj od načrtovane in za 1 strukturno točko manj od dosežene v enakem obdobju leta 2014.

Dosežena, EBITDA v višini 9,2 mio evrov, presega načrtovano za 9 odstotkov , doseženo v enakem primerljivem preteklem obdobju pa prekoračuje za 23 odstotkov.

Doseženi poslovni izid iz poslovanja – EBIT prvega polletja leta 2015 znaša 8,1 mio evrov , kar je za 19 odstotkov več od planiranega in 27 odstotkov več kot je bil doseženi poslovni izid iz poslovanja preteklega primerjalnega obdobja.

Finančni izid v višini 0, 5 mio evrov je sicer negativen, vendar znatno boljši kot je bil načrtovan in uresničen v preteklem primerljivem obdobju.

Obračunani davek na dohodek in odloženi davki v višini 1,0 mio evrov znižujejo poslovni izid pred davkom, tako da je

družba Adria Mobil, d. o. o. obdobje zaključila s čistim dobi čkom v višini 6,5 mio evrov , kar je 48 odstotkov več kot je bilo načrtovanega za to obdobje, oziroma za 31 odstotkov več kot je znašal čisti dobiček prvega polletja leta 2015.

Dosežena profitna marža je 4-odstotna, kar je za 1 strukturno točko več od načrtovane za to obdobje in enako kot je bila dosežena profitna marža enakega preteklega obdobja.

Pomembnejši podatki o poslovanju družbe

19

2.4 Finančni položaj 30. 06. 2015

Skupina Adria Mobil

Konsolidirana sredstva/viri skupine na dan 30. 06. 2015 znašajo 191,5 mio evrov . Glede na stanje konec leta 2014 je bilančna vsota višja za 20,3 mio evrov, oziroma za 12 odstotkov. Načrtovano je bilo, da bo konec obravnavanega obdobja stanje sredstev 177 mio evrov, kar pomeni, da je obseg višji za 8 odstotkov, ob tem, da je bilo povečanje kosmatega donosa 14-odstotno.

V strukturi sredstev predstavljajo 35 odstotkov dolgoročna sredstva, 65 odstotkov pa je kratkoročnih. Neto vrednost investicij tega obdobja je 2,3 mio evrov.

Vrednost kratkoro čnih sredstev skupine na dan 30.06.2015 je 124,8 mio evrov kar je glede na stanje 31.12. 2014 nominalno več za 20 mio evrov, oziroma za 19 odstotkov . V okviru kratkoročnih sredstev so nižje zaloge, višje pa poslovne terjatve, pri finančnih naložbah tako dolgoročnih in kratkoročnih ni bistvenih sprememb.

Izračunani kratkoro čni koeficient, kot razmerje med kratkoročni sredstvi in kratkoročnimi obveznostmi je 2,13, kar je boljše od načrtovanega in doseženega konec leta 2014.

Skupina Adria na dan 30.06.2015 38 odstotkov sredstev financira z lastnim kapitalom, katerega nominalna vrednost konec obravnavanega obdobja je 72,5 mio evrov.

Finančna zadolženost skupine je 38,6 mio evrov in se je gleda na stanje finančne zadolženosti konec leta 2014 nominalno znižala za 3,6 mio evrov .

V primerjavi s stanjem konec leta 2014 so se nominalno, za 8,9 mio evrov, povečale kratkoročne poslovne obveznosti, predvsem obveznosti do dobaviteljev zaradi povečanega obsega poslovanja. Vse obveznosti skupina poravnava v roku zapadlosti.

20

Družba Adria Mobil, d. o. o.

Stanje sredstev oziroma njihovih virov v družbi Adria Mobil, d. o. o na dan 30.06.2015 je 155,1 mio evrov in se je glede na stanje konec leta 2014 nominalno povečalo za 14,1 mio evrov, oziroma za 10 odstotkov.

V strukturi sredstev je 34 odstotkov dolgoročnih, ter 66 odstotkov kratkoročnih. Glede na strukturo konec leta se je povečal odstotek kratkoročnih sredstev, zmanjšal pa delež dolgoročnih.

Vrednost neto investicij v prvem polletju je 1,4 mio evrov, kolikor je bilo namenjenih za rekonstrukcijo sončne elektrarne in nabavo proizvodne opreme.

Stanje kratkoročnih sredstev družbe Adria Mobil, d. o. o na koncu obravnavanega obdobja je 102,9 mio evrov , ter se je glede na stanje konec leta 2014 nominalno povečalo za 13,8 mio evrov, oziroma 15 odstotkov.

Stanje vseh zalog v primerjavi s stanjem konec leta je višje za 2,9 mio evrov; za 10,3 mio evrov pa je višja vrednost poslovnih terjatev. Za 1,1 mio evrov so višja denarna sredstva, za 0,6 mio evrov pa je nižje stanje kratkoročnih finančnih naložb.

Družba Adria Mobil, d. o. o. 35 odstotkov sredstev financiranih z lastnim kapitalom , če pa vključimo še rezervacije, ki se nanašajo na morebitne reklamacijske zahtevke kupcev, pa je ta pokritost 46-odstotna. V tem obdobju ni bilo realiziranega načrtovanega izplačila dividend.

Finančna zadolženost družbe na dan 30.06.2015 je 32,7 mio evrov in se je glede na stanje zadolženosti konec leta 2014 znižala za 2,8 mio evrov .

Stanje kratkoro čnih poslovnih obveznosti je 50,4 mio evrov. Glede na njihovo stanje konec leta 2014 so višje za 7,7 mio evrov . Družba nima neporavnanih zapadlih obveznosti.

Doseženi čisti prihodki na delavca prvega polletja leta 2015 znašajo 228 tisoč evrov.

Struktura dolg.sred.-52 mio evrov

Struktura dolg.virov.-102 mio evrov

Struktura krat.-.sred.-103 mio evrov

Struktura krat.-.virov.-53 mio evrov

3 RAČUNOVODSKO POROČILO

Generalna direktorica, potrjuje konsolidirane računovodske izkaze Skupine Adria Mobil, za obračunsko obdobje končano na dan 30.06.2015 in uporabljene računovodske usmeritve ter pojasnila k računovodskim izkazom.

Uprava je odgovorna za pripravo polletnega poročila tako, da le-to predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja skupine in izidov njenega poslovanja za obdobje januar-junij 2015.

Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so računovodski izkazi skupaj s pojasnili izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem poslovanju podjetja ter v skladu z veljavno zakonodajo in veljavnimi Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU.

Uprava je tudi odgovorna za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma zakonitosti.

Davčne oblasti lahko v roku 5 let po preteku leta, v katerem je bilo treba davek odmeriti, preverijo poslovanje družbe, kar lahko posledično povzroči nastanek dodatne obveznosti plačila davka, zamudnih obresti in kazni iz naslova DDPO ali drugih davkov ter dajatev. Uprava družbe ni seznanjena z okoliščinami, ki bi lahko povzročile morebitno pomembno obveznost iz tega naslova.

Generalna direktorica:

22

3.1 Konsolidirani ra čunovodski izkazi Skupine Adria Mobil z razkritji

Konsolidirani računovodski izkazi predstavljajo konsolidirane računovodske izkaze družb v okviru skupine Adria Mobil. Obvladujoča družba v skupini je družba Protej, d. o. o.

Skupinski računovodski izkazi vključujejo računovodske izkaze odvisnih družb, kjer je mati čna družba Adria Mobil v večini 100 odstotni lastnik. V konsolidacijo so vključene naslednje družbe:

Ime družbe (odvisna družbe) Sedež družbe Država družbe Delež: Vrednost deleža

Znesek kapitala 30.06.2015

Družbe v t ujini v evrih

1. IMV Adria Caravan, Aps Kolding Danska 100,0% 107.368 1.442.064

2. Adria Mobil (Schweiz), GmbH Quartino Švica 100,0% 0 882.986

3. Adria Concessionaries, Ltd. Suffolk Anglija 100,0% 0 2.352.920

4. Fleetwood Group Holdings Suffolk Anglija 100,0% 741.250

5. Adria More, d. o. o. Zadar Hrvaška 100,0% 2.766.324 5.992.665

6. Adria Star, d. o. o. Karlovac Hrvaška 100,0% 4.968.637 5.107.356

7. Adria Benelux Papandrecht Nizozemska 100,0% 300.000 756.262

8. Adria Distribution Spain Barcelona Španija 100,0% 0 138.471

9. Adria Trade Rusija Moskva Rusija 100,0% 0 -12

Družbe v Sloveniji

10. Adria Plus, d. o. o. Novo mesto Slovenija 100,0% 515.610 1.031.240

11. Podgorje, d. o. o. Šentjernej Slovenija 98,7% 1.154.504 9.522.129

12. Adria Dom, d. o. o. Črnomelj Slovenija 100,0% 1.350.000 4.314.003

Računovodski izkazi Skupine Adria Mobil, d.o.o., so pripravljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (v nadaljevanju MSRP), kot so bili sprejeti s strani Evropske Unije (v nadaljevanju EU)..Računovodski izkazi Skupine Adria so pripravljeni na podlagi izvirnih vrednosti, razen za sredstva vrednotena po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida in sredstva namenjena za prodajo, ki so vrednotena po pošteni vrednosti. Računovodski izkazi družbe so prikazani tako, da so vrednosti izražene v Evrih. Zneski v računovodskem poročilu so zaokroženi na 1 evro, pri čemer se od 00-49 zaokrožuje navzdol in 50-99 navzgor.

23

Konsolidirani izkaz poslovnega izida Skupine Adria za obdobje januar - junij 2015

V evrih 1-6/2015 1-6/2014

Konsolidirani izkaz posl ovnega izida

1. Čisti prihodki iz prodaje 172.276.540 136.407.762

2. Proizvajalni stroški prodanih proizvodov ali NV prodanega blaga 136.975.960 108.144.945

3. Kosmati poslovni izid od prodaje 35.300.580 28.262.817

4. Stroški prodajanja 6.590.496 6.159.891

5. Stroški splošnih dejavnosti 15.962.664 12.954.421

6. Drugi poslovni prihodki 467.674 691.512

7. Poslovni izid iz poslovanja 13.215.097 9.840.017

8. Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah 84.343 187.273

9. Finančni prihodki iz danih posojil 230.796 204.732

10. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 678.274 334.811

11. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti 1.251.413 1.458.862

12 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 362.955 85.665

13. Dobiček pred obdav čitvijo 12.594.142 9.022.306

13. Davek iz dobička 2.138.489 1.566.097

15. Odloženi davki 188.032 105.601

16. Dobiček obdobja iz rednega delovanja 10.643.685 7.561.810

17. Čisti poslovni izid obra čunskega obdobja 10.643.685 7.561.810

ČISTI POSLOVNI IZID PRIPADA:

a) lastnikom obvladujoče družbe 10.637.146 7.543.857

b) neobvladujočemu deležu 6.539 17.953

Konsolidirani izkaz drugega vseobsegajo čega donosa Skupine Adria mobil

1-6/2015 1-6/2014

I. Čisti dobi ček poslovnega leta po obdav čitv i 10.643.685 7.561.810 II. Drugi vseobsegajoči donos -234.427 199.451 1 Prevedbene rezerve -234.427 199.451

III. Vseobsegajo či donos poslovnega leta po obdav čitvi 10.409.258 7.761.261 -vseobsegajoči poslovni izid, ki pripada lastnikom obvlad. družbe 10.404.053 7.743.410

- vseobsegajoči poslovni izid, ki pripada neobvladujočemu del. 5.205 17.851

24

Konsolidirana bilanca stanja Skupine Adria mobil na dan 30. 06. 2015

V evrih 30.06.2015 31. 12. 2014

SREDSTVA 191.545.168 171.198.259

A. DOLGOROČNA SREDSTVA 66.488.657 66.164.598

I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne AČR 305.275 310.079

II. Nepremičnine in oprema 41.913.540 42.093.716

III. Naložbene nepremičnine 5.095.330 5.030.538

IV. Dolgoročne finančne naložbe 14.771.383 14.530.925

1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil 373.672 274.557

2. Dolgoročna posojila 14.397.711 14.256.368

V. Dolgoročne poslovne terjatve 165.790 151.496

VI. Odložene terjatve za davek 4.237.339 4.047.844

B. KRATKORO ČNA SREDSTVA 124.808.307 104.704.609

I. Dolgoročna sredstva, vključena v skupino za odtujitev 2.995.200 2.995.200

I. Zaloge 42.735.969 43.628.221

II. Kratkoročne finančne naložbe 1.771.483 1.883.777

1. Kratkoročna finančne naložbe razen posojil 158.851

2. Kratkoročna posojila 1.771.483 1.724.926

IV. Kratkoročne poslovne terjatve 66.703.629 49.504.042

V. Denarna sredstva 10.602.026 6.693.369

C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 248.204 329.052

KAPITAL IN OBVEZNOSTI 191.545.168 171.198.259

A. KAPITAL 72.523.507 61.545.977

A1. Kapital lastnikov obvladujoče družbe 72.477.856 61.504.917

I. Vpoklicani kapital 3.417.681 3.417.681

II. Kapitalske rezerve 624.187 624.187

III. Rezerve iz dobička 3.032.223 3.032.223

IV. Presežek iz prevrednotenja -481.317

V. Uskupinjevalni popravek kapitala 50.683 196.207

VI. Preneseni čisti poslovni izid 54.715.936 41.851.408

VII. Čisti poslovni izid poslovnega leta 10.637.146 12.864.528

A2. Kapital neobvladujočemu deležu 45.651 41.060

B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PČR 18.521.841 16.237.988

C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI 37.262.300 37.299.754

I. Dolgoročne finančne obveznosti 37.021.063 37.190.935

II. Dolgoročne poslovne obveznosti 241.237 108.819

Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 58.363.682 52.851.818

I. Kratkoročne finančne obveznosti 1.619.667 5.090.381

II. Kratkoročne poslovne obveznosti 55.512.299 47.672.437

III. Kratkoročne obveznosti za davek od dobička 1.231.716 89.000

D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 4.873.838 3.262.722

25

Konsolidirani izkaz gibanja kapitala Skupine Adria mobil za obdobje

januar - junij 2015

Od 1.1.2015 DO 30.06.2015 Vpoklicani kapital

Kapitalske rezerve

Rezerve iz dobička

Preneseni čisti poslovni

izid

Čisti poslovni izid

Presežek iz prevred.

Uskupin. popravek kapitala

Skupaj kapital ki pripada last.obv.d.

Kapital ki pripada

neobvlad. delu

SKUPAJ KAPITAL

Zač. stanje v poslovnem obdobju 1. 1. 2015

3.417.681 624.187 3.032.223 41.851.408 12.864.528 --481.317 196.207 61.504.917 41.060 61.545.977

Čisti poslovni izid 0 0 0 10.637.146

10.637.146 10.637.146

Razporeditev čistega dobička 0 0 0 12.864.528 -12.864.528

Drugo-prevedbene razlike 0 0 0 481.317 -145.524 335.793 4.591 340.384

STANJE 30.06.2015 3.417.681 624.187 3.032.223 54.715.936 10.637.146 0 50.683 72.477.856 45.651 72.523.507

Konsolidirani izkaz gibanja kapitala Skupine Adria mobil za obdobje

januar - decembr 2014

Od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014 V evrih

Vpoklicani kapital

Kapitalske rezerve

Rezerve iz dobička

Preneseni čisti poslovni

izid

Čisti poslovni izid

Presežek iz prevred.

Uskupin. popravek kapitala

Skupaj kapital ki pripada last.obv.d.

Kapital ki pripada

neobvlad. delu

SKUPAJ KAPITAL

Zač. stanje v poslovnem obdobju 1. 1. 2014

3.417.681 624.187 3.032.223 27.740.680 14.114.535 -295.280 -59.918 48.574.108 76.114 48.650.222

Drugo -3.807 -3.807 -3.807

Čisti poslovni izid 0 0 0 12.864.528 12.864.528 8.066 12.872.594

sprememba rezervacij za aktuarske izgube

0 0 0 -186.037 -186.037 -186.037

Razporeditev čistega dobička 0 0 0 14.114.535 -14.114.535 -4459 -4.459

Drugo-prevedbene razlike 0 0 0 256.125 256.125 -38.611 217.464

Stanje 31. 12. 2014 3.417.681 624.187 3.032.223 41.851.408 12.864.528 --481.317 196.207 61.504.917 41.060 61.545.977

Konsolidirani izkaz denarnih tokov Skupine Adria z a obdobje januar - junij 2015

V evrih

1-6/2015 1-6/2014

Postavke izkaza poslovnega izida

Dobiček pred obdavčitvijo 12.594.142 9.022.306

Davek od dohodka -2.138.489 -1.566.097

Drugi davki/odloženi davki 188.032 105.601-

Popravki poslovnega izida

Finančni prihodki od deležev v pridruženih družbah -84.343 -187.273

Neto stroški financiranja 1.251.336 1.230.454

Popravek vrednosti finančnih naložb

Učinek pri prodaji osnovnih sredstev

Popravek vrednosti neopredmetenih sredstev 59.782 62.218

Popravek vrednosti opredmetenih osnovnih sredstev 803.922 776.880

Popravek vrednosti naložbenih nepremičnin 1.124.014 1.098.787

Popravek vrednosti zalog in terjatev –v IPI neto 574.734 326.726

Oblikovanje in odprava rezervacij in pasivnih časovnih razmejitev

Drugo 132 -24.514

Dobiček iz rednega delovanja pred spremembami v obratnem kapitalu 14.373.262 10.845.088

Povečanje /zmanjšanje poslovnih in drugih terjatev -17.214.675 4.603.135

Povečanje /zmanjšanje aktivnih časovnih razmejitev 80.848. 5.023

Povečanja/zmanjšanje odloženih terjatev za davek -189.494 -105.612

Povečanja/zmanjšanje zalog 892.252 -3.193.522

Povečanje/zmanjšanje finančnih naložb za trgovanje 158.581

Povečanje /zmanjšanje rezervacij 2.283.853 1.233.006

Povečanja/zmanjšanje poslovnih in drugih dolgov 8.765.992 854.840

Povečanja/zmanjšanje pasivnih časovnih razmejitev 1.611.114 1.225.357

Denarni tok iz poslovanja 10.761.733 15.647.315

Prejemki od obresti 349.081 304.735

Izdatki za obresti -1.251.413 -1.458.862

Prebitek prejemkov pri poslovanju in prebitek izdat kov pri poslovanju 9.859.401 14.313.188

DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU

Prejemki pri naložbenju -14.772 -105.654

Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev

Prejemki od odtujitve drugih finančnih naložb razen posojil -99.115 -292.927

Prejemki od deležev pridruženih družb 84.343 187.273

Izdatki pri naložbenju -2.055.161 -1.570.127

Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev -54.979 -74.527

Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin -64.792 -69.264

Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev -1.747.760 -1.279.153

Izdatki za pridobitev za prodajo razpoložljivih finančnih naložb

Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb v pridružene družbe

Izdatki za dana posojila in predujme drugim strankam -187.630 -147.183

Prebitek prejemkov pri naložbenju in prebitek izdat kov pri naložbenju -2.069.933 -1.675.781

DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU

Prejemki pri financiranju 426.586 2.087.904

Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti 424.501 2.087.357

Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti 2.085 547

Izdatki pri financiranju 3.733.456 9.961.414

Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti -260.657

Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti -3.472.799 9.961.414

Prebitek prejemkov pri financiranju in prebitek izd atkov pri financiranju -3.306.870 -7.873.510

Pobotane tečajne razlike -573.941 -244.145

Stanje denarja in denarnih ustreznikov na za četku leta 6.693.369 5.043.854

Povečanje - zmanjšanje denarja in denarnih ustreznikov 3.908.657 4.519.752

Stanje denarja in denarnih ustreznikov na koncu let a 10.602.026 9.563.606

27

Pojasnila k izkazu poslovnega izida

Čisti prihodki iz prodaje

Čisti prihodki iz prodaje v evrih 1-6/2015 1-6/2014

Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu tretjim 14.259.685 4.955.125

Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu tretjim 158.016.855 131.452.637

SKUPAJ 172.276.540 136.407.762

Čisti prihodki iz prodaje so nastali s prodajo proizvodov in storitev. Večina prihodkov je ustvarjenih na tujem trgu s prodajo prikolic in avtodomov. Glede na delež po območjih prevladuje trg držav Evropske Unije, sledijo prihodki, ustvarjeni na domačem trgu, ostalo pa na novih trgih. Čisti prihodki iz prodaje so v obravnavanem obdobju glede na primerjalno enako obdobje lanskega leta nominalno višji za 35.868.778 evrov, oziroma 26 odstotkov.

Stroški po naravnih vrstah

Stroški po naravnih vrstah v evrih 1-6/2015 1-6/2014

I. SPREM. VRED. ZALOG PROIZVODOV IN NEDOK. PROIZVODNJE 1.118.733 -304.325

II. STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV 135.308.331 107.505.037

1. Nabavna vrednost prodanega blaga 6.576.563 5.243.680

2. Stroški materiala 120.832.306 95.596.546

3. Stroški storitev 7.899.462 6.664.811

III. STROŠKI DELA 20.820.952 17.794.430

1. Plače in nadomestila plač 15.601.276 13.049.980

2. Stroški pokojninskih zavarovanj 1.568.699 1.383.170

3. Stroški drugih socialnih zavarovanj 1.103.112 909.809

4. Drugi stroški dela 2.547.865 2.451.471

IV. AMORTIZACIJA 1.987.718 1.937.139

1. Amortizacija neopredmetenih sredstev 59.782 62.218

2. Amortizacija nepremičnin 803.922 776.880

3. Amortizacija opreme 1.124.014 1.098.041

V. DRUGI POSLOVNI ODHODKI 293.386 326.976

1. Prevrednotovalni popravki pri opredmetenih osnovnih sredstvih 794 83.326

2. Drugi odhodki poslovanja 292.592 243.650

VI. POSLOVNI ODHODKI SKUPAJ 159.529.120 127.259.257

Skupni stroški obdobje so glede na enako obdobje preteklega leta višji za 32.269.863 evrov, oziroma 25 odstotkov. Povečali so se zaradi povečanega obsega poslovanja.

Druge poslovne odhodke predstavljajo dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov, članarine združenjem in ostale davčno nepriznane odhodke.

28

Drugi poslovni prihodki

V evrih 1-6/2015 1-6/2014 Dobiček od prodaje ali odtujitve osnovnih sredstev 183.209 150.630

Prejete subvencije 6.639 256.331

Prejete odškodnine zavarovalnice 74.906 195.611

Drugi poslovni prihodki 202.923 88.940

SKUPAJ 467.677 691.512

Drugi poslovni prihodki se nanašajo na dobičke pri odprodaji osnovnih sredstev, prejete subvencije, prejete odškodnine zavarovalnice in ostalo. Glede na enako obdobje leta 2014 so nižji, predvsem zaradi nižjih prihodkov od prejetih subvencij in odškodnin zavarovalnice.

Finančni prihodki in odhodki v poslovnem izidu

V evrih 1-6/2015 1-6/2014

Finančni prihodki iz deležev v dobičku pridružene družbe 84.343 187.273

Finančni prihodki iz danih posojil 230.796 204.732

Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 118.284 100.003

Pozitivne tečajne razlike 559.990 234.808

SKUPAJ FINANČNI PRIHODKI 993.413 726.816

Finančni odhodki iz finančnih obveznosti 1.251.413 1.458.862

Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 362.955 85.665

SKUPAJ FINANČNI ODHODKI 1.614.368 1.544.527

Finančni prihodki obravnavanega obdobja so glede na preteklo obdobje nominalno višji za 266.588 evrov, predvsem so se povečali finančni prihodki iz pozitivnih tečajnih razlik, ki so rezultat zaradi ugodne paritete Euro/GBP. Anglija je eden izmed pomembnih trgov družbe Adria Mobil, d.o.o.

Davek iz dobička

Davek iz dobička v evrih 1-6/2015 1-6/2014 Poslovni izid pred obdavčitvijo 12.594.142 9.022.306

Davek od dobi čka 2.138.489 1.566.097

Odloženi davki 188.032 105.601

Efektivna davčna stopnja 16% 17%

Čisti poslovni izid obračunskega obdobja

Čisti poslovni izid obračunskega obdobja 1-6/ 2015 Skupine Adria Mobil je dobiček v višini 10.643.685 evrov. V enakem lanskem obdobju je znašal čisti dobiček skupine 7.561.810 evrov. Doseženi čisti dobiček je glede na doseženi čisti dobiček enakega primerjalnega obdobja nominalno višji za 3.081.875 evrov, oziroma za 40 odstotkov.

Večinskemu lastniku pripada 10.637.146 evrov, manjšinskim lastnikom pa 6.539 evrov in je na dan izdelave poročila nerazporejen.

Drugi vseobsegajoči donos vključuje uskupinjevalne razlike.

29

Pojasnila k bilanci stanja

Neopredmetena osnovna sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve

30.06.2015 v evrih Dolgoročno odloženi stroški razvijanja

Dolgoročne premoženjske pravice

SKUPAJ

Nabavna vrednost

Stanje 01.01.2015 172.140 6.959.275 7.131.415

Pridobitve 46.979 46.979

Prevrednotenje iz tečajnih razlik 209 7.790 7.999

Stanje 30.06.2015 172.349 7.014.044 7.186.393

Popravek vrednosti

Stanje 01.01.2015 167.455 6.653.881 6.821.336

Prevrednotenje iz tečajnih razlik 234 59.548 59.782

Stanje 30.06.2015 167.689 6.713.429 6.881.118

Neodpisana vrednost 01.01.2015 4.685 305.394 310.079

Neodpisana vrednost 30.06.2015 4.660 300.615 305.275

Nepremičnine in oprema

v evrih

30.06.2015 Zemljišča Zgradbe Proizvajalne naprave in stroji

Druge naprave in oprema

Nepr. i n oprema v izgradnji ali izdelavi

SKUPAJ

Nabavna vrednost

Stanje 01.01.2015 10.302.058 35.249.691 21.113.521 16.841.890 1.071.145 84.578.305

Pridobitve 0 1.039.434 241.558 604.715 103.222 1.988.929

odtujitve -4.871 -359.646 -364.517

Prenos v uporabo 897.012 -897.012 0

Prevrednotenje iz tečajnih razlik 48.395 45.815 1.338 2.818 98.366

Stanje 30.06.2015 10.350.453 36.334.940 21.351.546 17.986.789 277.355 86.301.083

Popravek vrednosti

Stanje 01.01.2015 15.221.003 17.319.733 9.943.853 0 42.484.589

Odtujitve 0 -4.871 -20.112 -24.983

Amortizacija 803.922 449.606 674.409 1.927.937

Prevrednotenje iz tečajnih razlik

Stanje 30.06.2015 16.024.925 17.764.468 10.598.150 44.387.543

Neodpisana vrednost 01.01.2015 10.302.058 20.028.688 3.793.788 6.898.037 1.071.145 42.093.716

Neodpisana vrednost 30.06.2015 10.350.453 20.310.015 3.587.078 7.388.639 277.355 41.913.540

Naložbene nepremičnine

v evrih

30.06.2015 Zemljišča in zgradbe SKUPAJ

Nabavna vrednost

Stanje 1. 1. 2015 5.030.538 5.030.538

Prevrednotenje iz tečajnih razlik 64.792 64.792

Stanje 30.06.2015 5.095.330 5.095.330

Naložbena nepremičnina v bilanci stanja 30.06. 2015, predstavlja nepremičnino v Zadru. Za nepremičnino je bila v letu 2013 izdelana uradna cenitev.

V letu 2014 ponovna cenitev ni bila izdelana. Razlika v vrednosti med stanjem 31. 12. 2014 in 30. 06. 2015 izhaja iz preračuna stanja v izvirni bilanci, kjer so vrednosti v HRK. Naložbena nepremičnina ne ustvarja prihodkov od najemnin. Na dan izdelave poročila ne obstajajo zaveze za odkup, niti ne za vzdrževanje in popravila.

30

Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil

V evrih DFN na razpolago za prodajo

Stanje 1. 1. 2015 274.557

Povečanje 99.115

30.06.2015 373.672

Dolgoročne finančne naložbe v skupnem znesku 373.672 evrov predstavljajo druge dolgoročne finančne naložbe v Pokojninsko družbo A, d. d. in Vitez, d. o. o., ter dolgoročne terjatve iz finančnega najema.

Pojasnilo 17: Dolgoročno in kratkoročno dana posojila

v evrih

Dana posojila Dolgoro čna posojila Kratkoro čna posojila Skupaj posojila

30.06.2015 31. 12. 2014 30.06.2015 31. 12. 2014 30.06.2015 31. 12. 2014

Posojila drugim 14.397.711 14.256.368 1.771.483 1.725.778 16.169.194 15.982.145

SKUPAJ 14.397.711 14.256.368 1.771.483 1.725.778 16.169.194 15.982.145

Višina dolgoročno in kratkoročno danih posojil se v primerjavi s stanjem na dan 31. 12. 2014 ni bistveno spremenila. Nominalno povečanje v višini 187.049 evrov predstavljajo pripisane obresti.

Poslovne terjatve

v evrih

Poslovne terjatve 30.06.2015 31. 12. 2014

Dolgoro čne poslovne terjatve

Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev 165.790 151.496

SKUPAJ 165.790 151.496

Kratkoro čne poslovne terjatve

Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 55.727.472 39.773.452

Kratkoročne poslovne terjatve do podjetij v skupini ACH, d. d. 734.917 751.892

Dani predujmi in varščine 1.117.163 979.014

Kratkoročne terjatve do države in drugih institucij 9.124.077 7.999.684

SKUPAJ 66.703.629 49.504.042

Znesek nepopravljenih poslovnih terjatev 30.06.2015 31.12.2014

Nezapadle 51.907.462 39.209.628

Do 30 dni 10.490.392 6.778.806

Od 31 do 90 dni 962.386 1.145.110

nad 91 dni 3.343.389 2.370.498

SKUPAJ 66.703.629 49.504.042

Večina poslovni terjatev se nanaša na poslovne terjatev do kupcev, ki so v večini nezapadla, ali pa je njihov rok zapadlosti v večini do 30 dni. Večina – 65 odstotkov poslovnih terjatev je zavarovanih.

Kratkoročno poslovne terjatve do države in drugih institucij predstavljajo terjatve za refundacijo davka na dodano vrednost konec obračunskega obdobja.

31

Zaloge

Zaloge 30.06.2015 31. 12. 2014

Material 7.909.437 7.735.368

Nedokončana proizvodnja 7.277.663 8.829.678

Proizvodi 25.707.084 25.986.987

Trgovsko blago 1.841.785 1.076.188

SKUPAJ 42.735.969 43.628.221

Stanje vseh vrst zalog konec obdobja je gleda na stanje 31. 12. 2014 nižje. Večina zalog predstavljajo zaloge gotovih izdelkov. Zaloge so kurantne in ni razloga za morebitno oblikovanje popravkov vrednosti.

Denarna sredstva

v evrih

Denarna sredstva 30.06.2015 31. 12. 2014

Denarna sredstva v blagajni in na računih 5.595.311 1.302.627

Bančni depoziti do treh mesecev 5.006.715 5.390.742

SKUPAJ 10.602.026 6.693.369

Stanje denarnih sredstvih na računih odraža stanje na dan 30.06. 2015. Glede na stanje 31. 12. 2014 je znatno višje.

Kratkoročne aktivne časovne razmejitve se nanašajo na odložene stroške.

Kapital

Znesek celotnega kapitala , ki ga sestavlja osnovni kapital, kapitalske rezerve in rezerve iz dobička, preneseni čisti poslovni izid in poslovni izid tekočega obdobja in uskupinjevalni popravek kapitala na dan 30.06.2015 je 72.477.856 evrov.

Znesek celotnega kapitala, ki ga sestavlja osnovni kapital, kapitalske rezerve in rezerve iz dobička, preneseni čisti poslovni izid in poslovni izid tekočega leta in uskupinjevalni popravek kapitala na dan 31. 12. 2014 je bilo 61.545.977 evrov.

Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve

Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve 01.01.2015 Oblikovanje v letu 2015

Poraba 2015 Odprava 2015 30.06.2015

I. Rezervacije za pokojnine in podobne obv. 3.019. 500 65.952 3.085.452

II. Druge rezervacije 1.485.073 1.485.073

III. Dolgoro čne pasivne časovne razmejitve 11.733.415 3.816.083 405.127 1.19 3.055 13.951.316

Dolgoročno odloženi prihodki za jamstva 11.459.085 3.816.083 404.395 1.193.055 13.677.718

Druge dolgoročno razmejene donacije, subv. 274.330 732 273.598

SKUPAJ 16.237.988 3.882.035 405.127 1.193.055 18.521.841

Za rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti je bila v skladu z MRS 19 izdelana analiza občutljivosti aktuarskih predpostavk in sicer donosnosti, rasti plač v RS in družbe ter fluktuacije za zneske sedanjih obvez za odpravnine ob upokojitvi na dan 31. 12. 2014. Med letom ponovne analize na izdelujemo. Aktuarske predpostavke vključujejo postavke družb Adria Mobil, d. o.o. , Podgorje, d.o.o., Adria Plus, d. o.o. in Adria Dom, d.o.o. Za vse navedene družbe je izračun izdelala ista aktuarka.

Druge rezervacije se nanašajo na oblikovane rezervacije za tožbo delavcev Sun Roller Španija.

32

Večina dolgoročnih rezervacij in dolgoročnih pasivnih časovnih razmejitev predstavljajo dolgoročno odloženi prihodki za jamstva, ki se oblikujejo na osnovi višine doseženih čistih prihodkov od prodaje, odpravljajo po amortizacijskem načrtu in porabljajo na osnovi dejansko prejetih reklamacijskih zahtevkov kupcev.

Dolgoročne in kratkoročne finančne obveznosti

Finančne obveznosti v evrih 30.06.2015 31. 12. 2014

Dolgoročne finančne obveznosti 37.021.063 37.190.935

Kratkoročne finančne obveznosti 1.619.667 5.090.381

SKUPAJ 38.640.730 42.281.316

Skupne dolgoročne in kratkoročne finančne obveznosti na dan 30. 06. 2015 so glede na stanje 31. 12. 2014 nominalno nižje za 3.640.586 evrov. Kot je razvidno iz tabele so nižje kratkoročne obveznosti.

Poslovne obveznosti

Poslovne obveznosti v evrih 30.06.2015 31. 12. 2014

Dolgoročne poslovne obveznosti 241.237 108.819

Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti 56.744.015 47.672.437

SKUPAJ 56.985.252 47.781.256

Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini ACH 22.745.771 18.609.737

Kratkoročne poslovne obveznosti od dobaviteljev 22.952.056 20.698.680

Kratkoročne obveznosti za prejete predujme in varščine 2.083.310 1.094.425

Kratkoročne obveznosti do države 3.995.029 2.483.487

Kratkoročne obveznosti do zaposlencev 3.192.988 2.468.649

Druge kratkoročne poslovne obveznosti 1.774.861 2.317.457

SKUPAJ 56.744.015 47.672.437

Skupni znesek poslovnih obveznosti je glede na stanje 31. 12. 2014 nominalno višji za 9.071.578 evrov.

Skupina je največ zadolžena v evrih –98 odstotkov vseh obveznosti , 2 odstotka pa predstavljajo ostale valute.

Kratkoročne pasivne časovne razmejitve

Pasivne časovne razmejitve 30.06.2015 31. 12. 2014

Stroški za neizkoriščene dopuste 947.859 978.174

Vkalkuliranih stroški tožb 71.000 94.536

Stroški revizije 24.400 17.750

Vkalkulirani finančni popusti kupcem 56.000 0

Vkalkulirani stroški dela 1.259.197 169.122

Odloženi prihodki 2.269.897 1.707.201

Ostalo 245.485 295.939

SKUPAJ 4.873.838 3.262.722

Kratkoročne pasivne časovne razmejitve v višini 4.873.838 evrov se nanašajo na vkalkulirane stroške za neizkoriščen dopust, vkalkulirane finančne popuste kupcem, vkalkulirane stroške dela in odložene prihodke.

33

Upravljanje s finan čnimi tveganji

Kreditno tveganje :

Kvalitetno postavljena kreditna politika in tesno sodelovanje s sektorjem prodaje kot interna faktorja in kvalitetni kupci ter ugodne gospodarsko-finančne razmere kot zunanja faktorja, sta odraz 100 % unovčljivosti terjatev v daljšem obdobju. Povprečje zavarovanih terjatev do neodvisnih kupcev pri SID-PKZ v letu 2015 je 95 % terjatev, kar v skupni vsoti terjatev (tudi terjatve do odvisnih družb) predstavlja preko 65 %. Tudi v odvisnih družbah smo dosegli zavedanje o pomembnosti zavarovanja terjatev in vse imajo vsaj eno od možnih oblik zavarovanja (faktoring, kreditna zavarovalnica, uradni zaznamek pridržka lastništva, ostalo).

Denar in te čaji : letošnja volatilnost tako GBP kot CHF povzročata kar velika prilagajanja in aktivnosti za ublažitev negativnih posledic v Adria Mobil ali v družbah v Skupini. V pomladanskih mesecih je bilo sklenjeno nekaj terminskih poslov za valutni par GBP/evro in rezultati le tega so pozitivni, saj je valuta GBP v poziciji šibenja nasproti Evru. Za valutni par CHF /evro se vsakokrat išče najboljše razmerje pri švicarskih poslovnih bankah.

Še vedno se proaktivno spremlja gibanje referenčne obrestne mere EURIBOR. Glede na to, da so obrestne mere že nekaj časa na zgodovinsko nizkih nivojih, se Adria zaveda smiselnosti ščitenja obrestne mere. Po drugi strani pa je finančna zadolženost iz naslova kreditov pri poslovnih bankah relativno nizka in kar nekaj kreditnih aranžmajev je z nizko nominalno obrestno mero, zaradi česar pozitivni/negativni učinki ne morejo bistveno vplivati na poslovni izid.

Viri financiranja in likvidnost : dobro obvladovanje obratnega kapitala kaže na dobro likvidnostno pozicijo Adria Mobil. Povprečni cikel denarja je ostal na nivoju leta 2014 (40 dni za Adria Mobil in 50 dni za Skupino) kljub velikemu porastu čistih prihodkov. Solventnost in kapitalska ustreznost: dobro poslovanje Adria Mobil in vseh družb v Skupini utrjuje dober finančni položaj, tako da so vse družbe solventne in kapitalsko ustrezne. Tveganje skupine/holdinga: z uresničevanjem MRA-ja je tveganje, povezano s finančno šibkostjo holdinga vse manjše. Banke, bivše kreditodajalke ACH, so postale spet naklonjene vsem družbam v skupini ACH, ki imajo dejavnost. Predvsem lahko to z gotovostjo trdimo za Adria Mobil in njene družbe, za katere je interes za finančno podporo izrazilo več slovenskih bank.

34

Upravljanje s kapitalom

V skupini se zavedamo, da mora Skupina z namenom zagotavljanja nemotenega poslovanja vedno razpolagati z dovolj lastniškega kapitala, saj le ta pomeni varnostno blazino za nepredvidene spremembe vrednosti sredstev in dolgov. Zato še vedno sledimo konzervativnejši politiki finančnega vzvoda kot je povprečje panoge, kar nam zagotavlja boljšo kreditno boniteto in kapitalsko ustreznostjo za potrebe financiranja poslovanja in za doseganje čim višje vrednosti za delničarje.

Skupina spremlja gibanje kapitala z uporabo kazalnika finančnega vzvoda, izračunanega z delitvijo neto obveznosti s skupnim zneskom obveznosti in celotnim zneskom kapitala. V okviru neto obveznosti Skupina vključuje prejeta posojila in kredite, obveznosti do dobaviteljev in druge obveznosti znižane za znesek denarnih sredstev.

v evrih

Finančni vzvod 30.06.2015 31. 12. 2014

1. Prejeta posojila in krediti 38.640.730 42.281.316

2. Poslovne obveznosti, dolgoročne in kratkoročne 56.985.252 47.781.256

3. Denarna sredstva in kratkoročni depoziti 10.602.026 6.693.369

4. Neto obveznost 85.023.956 83.369.203

5. Kapital+presežek iz prevrednotenja 72.523.507 62.027.294

6. Kapital in neto obveznost 157.547.463 145.396.497

7. Kazalnik finančnega vzvoda – koef. (4/6) 0,54 0,57

35

3.2 Računovodski izkazi družbe Adria Mobil, d. o. o. z raz kritji

Računovodski izkazi družbe Adria Mobil, d.o.o., so pripravljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (v nadaljevanju MSRP), kot so bili sprejeti s strani Evropske Unije (v nadaljevanju EU)..Računovodski izkazi Adria Mobil, d.o. o. so pripravljeni na podlagi izvirnih vrednosti, razen za sredstva vrednotena po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida in sredstva namenjena za prodajo, ki so vrednotena po pošteni vrednosti. Računovodski izkazi družbe so prikazani tako, da so vrednosti izražene v Evrih. Zneski v računovodskem poročilu so zaokroženi na 1 evro, pri čemer se od 00-49 zaokrožuje navzdol in 50-99 navzgor.

Generalna direktorica, potrjuje računovodske izkaze družbe Adria Mobil, d. o. o. za obračunsko obdobje končano na dan 30.06.2015 in uporabljene računovodske usmeritve ter pojasnila k računovodskim izkazom.

Uprava je odgovorna za pripravo polletnega poročila tako, da le-to predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja družbe in izidov njenega poslovanja za obdobje januar-junij 2015.

Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so računovodski izkazi skupaj s pojasnili izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem poslovanju podjetja ter v skladu z veljavno zakonodajo in veljavnimi Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU.

Uprava je tudi odgovorna za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma zakonitosti.

Davčne oblasti lahko v roku 5 let po preteku leta, v katerem je bilo treba davek odmeriti, preverijo poslovanje družbe, kar lahko posledično povzroči nastanek dodatne obveznosti plačila davka, zamudnih obresti in kazni iz naslova DDPO ali drugih davkov ter dajatev. Uprava družbe ni seznanjena z okoliščinami, ki bi lahko povzročile morebitno pomembno obveznost iz tega naslova.

Generalna direktorica:

36

Izkaz poslovnega izida družba Adria Mobi, d. o. o. za obdobje januar – junij 2015

v evrih

Izkaz poslovnega izida 1-6/2015 1-6/2014

1. Čisti prihodki iz prodaje 144.841.298 112.946.885 2. Proizvajalni stroški prodanih proizvodov ali NV prod.blaga 125.511.814 98.207.967

3. Kosmati poslovni izid od prodaje (1 -2) 19.329.484 14.738.918

4. Stroški prodajanja 2.150.261 1.769.147

5. Stroški splošnih dejavnosti 9.207.316 7.107.644

6. Drugi poslovni prihodki 135.525 543.867

7. Poslovni izid iz poslovanja 8.107.432 6.405.994

8. Finančni prihodki iz deležev 84.343 187.273

9. Finančni prihodki iz danih posojil 244.870 216.542

10. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 203.206 156.778

11. Finančni odhodki za oslabitve in odpise finančnih naložb

12. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti 1.059.797 1.137.273

13. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 24 111.717

14. Dobi ček pred obdav čitvijo 7.580.030 5.717.597

15. Davek iz dobička 1.247.725 834.394

16. Odloženi davki 188.032 105.601

17. Dobiček obdobja iz rednega delovanja 6.520.337 4.988.804

18. Čisti poslovni izid obra čunskega obdobja 6.520.337 4.988.804

Izkaz drugega vseobsegajo čega donosa družbe ADRIA MOBIL, d. o. o.

1-6/2015 1-6/2014

I. Čisti dobi ček poslovnega leta po obdav čitvi 6.520.337 4.988.804 II. Drugi vseobsegajoči donos , ki ne bo prerazvrščen v PI v nasled.obdobjih 3.011 5.286 Drugi vseobsegajoči donos , ki ne bo prerazvrščen v PI v nasled.obdobjih 3.011 5.286

III. Vseobsegajo či donos poslovnega leta po obdav čitvi 6.523.348 4.994.090

37

Bilanca stanja družbe Adria Mobil, d. o. o. na dan 30. 06. 2015

v evrih

BILANCA STANJA 30.06.2015 31. 12. 2014

SREDSTVA 155.143.879 141.044.273

A. DOLGOROČNA SREDSTVA 52.109.159 51.844.417

I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne AČR 234.139 234.643

II. Nepremičnine in oprema 18.583.455 18.683.500

III. Naložbene nepremičnine 1.389.717 1.412.458

IV. Dolgoročne finančne naložbe 26.557.595 26.357.595

1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil 11.930.242 11.930.242

a) Delnice in deleži v družbah v skupini 11.903.693 11.903.693

b) Delnice in deleži v pridruženih družbah 0

c) Druge dolgoročne finančne naložbe 26.549 26.549

2. Dolgoročna posojila 14.627.353 14.427.353

V. Dolgoročne poslovne terjatve 0

VI. Odložene terjatve za davek 5.344.253 5.156.221

B. KRATKOROČNA SREDSTVA 102.971.458 89.163.718

I. Dolgoročna sredstva, vključena v skupino za odtujitev 2.995.200 2.995.200

II. Zaloge 30.473.225 27.512.517

III. Kratkoročne finančne naložbe 1.935.524 2.495.898

1. Kratkoročna posojila 1.935.524 2.495.898

IV. Kratkoročne poslovne terjatve 61.648.202 51.325.925

V. Denarna sredstva 5.919.307 4.834.178

C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 63.262 36.138

KAPITAL IN OBVEZNOSTI 155.143.879 141.044.273

A. KAPITAL 53.978.709 47.455.361

I. Vpoklicani kapital 3.417.681 3.417.681

II. Kapitalske rezerve 624.187 624.187

III. Rezerve iz dobička 3.032.223 3.032.223

IV. Preneseni čisti poslovni izid 40.773.786 31.403.741

V. Presežek iz prevrednotenja -389.505 -392.516

VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta 6.520.337 9.370.045

B. REZERVACIJE IN DOLGORO ČNE PČR 16.591.575 14.373.674

C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI 31.631.293 31.631.293

I. Dolgoročne finančne obveznosti 31.631.293 31.631.293

Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 51.578.766 46.691.195

I. Kratkoročne finančne obveznosti 1.166.585 4.025.040

II. Kratkoročne poslovne obveznosti 50.412.181 42.666.155

D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 1.363.536 892.750

38

Izkaz gibanja kapitala družbe Adria Mobil, d. o. o. za obdobje januar - junij 2015

Od 1. 1. 2015 do 30.06.2015 V evrih

Vpoklicani kapital

Kapitalske rezerve

Rezerve iz dobička

Preneseni čisti poslovni izid

Čisti poslovni izid

Presežek iz Prevrednot.

Skupaj kapital

Začetno stanje v poslovnem obdobju na dan 01.01. 2015

3.417.681 624.187 3.032.223 31.403.741 9.370.045 -392.516 47.455.361

Čisti poslovni izid 0 0 0 0 6.520.337 0 6.520.337

Drugi vseobsegajoči donos 0 0 0 0 0 3.011 3.011

Izplačilo dividend 0 0 0 0 0 0 0

Razporeditev čistega dobička 0 0 0 9.370.045 -9.370.045 0 0

Stanje 30.06.2015 3.417.681 624.187 3.032.223 40.773.786 6.520.337 389.505 53.978.709

Izkaz gibanja kapitala družbe Adria Mobil, d. o. o. za obdobje januar - december 2014

Od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014 V evrih

Vpoklicani kapital

Kapitalske rezerve

Rezerve iz dobička

Preneseni čisti poslovni izid

Čisti poslovni izid

Presežek iz Prevrednot.

Skupaj kapital

Začetno stanje v poslovnem obdobju na dan 01.01. 2014

3.417.681 624.187 3.032.223 21.376.410 10.027.331 -295.280 38.182.552

Čisti poslovni izid 0 0 0 0 9.370.045 0 9.370.045

Drugi vseobsegajoči donos 0 0 0 0 0 -97.236 -97.236

Izplačilo dividend 0 0 0 0 0 0 0

Razporeditev čistega dobička 0 0 0 10.027.331 -10.027.331 0 0

Stanje 31. 12. 2014 3.417.681 624.187 3.032.223 31.403.741 9.370.045 -392.516 47.455.361

39

Izkaz denarnega toka za obdobje družbe Adria Mobil, d.o.o. za obdobje januar-junij 2015

1-6/2015 1-6/2014

DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU

Postavke izkaza poslovnega izida 6.520.337 4.988.804

Popravki IPI

Dobiček pred obdavčitvijo 7.580.030 5.717.597

Davek od dohodka -1.247.725 -834.394

Drugi davki/odloženi davki 188.032 105.601

Popravki poslovnega izida

Neto stroški financiranja 745.955 1.009.249

Dobički odvisnih družb

Dobički pridruženih družb -84.343 -187.273

Prevrednotenje naložb 233

Učinek pri odtujitvi osnovnih sredstev

Popravek vrednosti neopredmetenih sredstev 11.864 16.570

Popravek vrednosti osnovnih sredstev 584.980 580.166

Popravek naložbenih vrednosti nepremičnin, vključ. s PPO 541.306 484.903

Popravek vrednosti zalog in terjatev 134.210 133.579

Oblikovanje in odprava rezervacij in pasivnih časovnih razmejitev

Dobiček iz rednega delovanja pred spremembami v obratnem kapitalu 8.454.309 7.026.231

Povečanje /zmanjšanje poslovnih in drugih terjatev -10.322.277 6.548.693

Povečanje /zmanjšanje aktivnih časovnih razmejitev -27.124 -199.584

Povečanja/zmanjšanje odloženih terjatev za davek -188.032 -105.601

Povečanja/zmanjšanje zalog -2.960.708 -4.529.366

Povečanje/zmanjšanje rezervacij-neto vrednost 2.217.901 1.250.947

Povečanja/zmanjšanje poslovnih in drugih dolgov 7.746.002 2.003.183

Povečanja/zmanjšanje pasivnih časovnih razmejitev 470.786 169.255

Denarni tok iz poslovanja 5.390.857 12.163.758

Prejemki od obresti 313.866 239.741

Izdatki za obresti -1.059.797 -1.137.273

Prebitek prejemkov pri poslovanju in prebitek izdatkov pri poslovanju 4.644.926 11.265.993

DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU

Prejemki pri naložbenju 84.343 187.040

Prejemki od dobljenih deležev v dobičku odvisnih/pridruženih družb 84.343 187.040

Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb v odvisne družbe

Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev

Prejemki od dobljenih plačil posojil

Izdatki pri naložbenju -654.486 -620.400

Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev -11.360 -45.895

Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev -1.003.500 -322.777

Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb v odvisne družbe 565.484 -119.676

Izdatki za dana posojila in predujme drugim strankam -205.110 -132.052

Prebitek prejemkov pri naložbenju in prebitek izdatkov pri naložbenju

DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU

Prejemki pri financiranju 785.919 3.078.109

Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti 1.281.292

Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti 785.919 1.796.817

Izdatki pri financiranju -.3.641.363 10.080.844

Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti 3.011 5.286

Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti -3.644.374 -10.086.130

Prebitek prejemkov pri financiranju in prebitek izdatkov pri financir anju -2.855.444 -7.002.735

Pobotane tečajne razlike -134.210 -133.579

GIBANJE DENARJA IN DENARNIH USTREZNIKOV

Gibanje denarja in denarnih ustreznikov- stanje na začetku leta 4.834.178 3.337.319

Povečanje - zmanjšanje denarja in denarnih ustreznikov 1.085.129 3.696.319

Na koncu leta 5.919.307 7.033.638

40

Pojasnila k izkazu poslovnega izida

Čisti prihodki iz prodaje

v evrih

Čisti prihodki iz prodaje 1-6/2015 1-6/2014

Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu v skupini 807.222 1.016.262

Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu tretjim 1.727.549 764.307

Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu v skupini 35.757.698 25.627.819

Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu tretjim 106.548.829 85.538.497

SKUPAJ 144.841.298 112.946.885

Skupni čistih prihodki družbe Adria Mobil, d.o.o. so glede na enako primerljivo odbobje višji za 28 odstotkov. V večini se nanašajo na prodajo osnovnega programa, to je prikolic in avtodomov.

Stroški po naravnih vrstah

v evrih

Stroški po naravnih vrstah 1-6/2015 1-6/2014

I. SPREM. VRED. ZALOG PROIZVODOV IN NEDOK. PROIZVODNJE -2.488.693 -384.560

II. STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV 126.959.800 97.345.598

1. Nabavna vrednost prodanega blaga 1.022.179 484.574

2. Stroški materiala 121.702.416 93.652.630

3. Stroški storitev 4.235.205 3.208.394

III. STROŠKI DELA 11.084.175 8.878.850

1. Plače in nadomestila plač 8.293.718 6.517.510

2. Stroški pokojninskih zavarovanj 694.045 510.198

3. Stroški drugih socialnih zavarovanj 869.398 754.003

4. Drugi stroški dela 1.227.014 1.097.139

IV. AMORTIZACIJA 1.138.150 1.081.275

1. Amortizacija neopredmetenih sredstev 11.864 16.570

2. Amortizacija nepremičnin 584.980 580.166

3. Amortizacija opreme 541.306 484.539

V. DRUGI POSLOVNI ODHODKI 175.959 163.595

1. Izgube zaradi odtujitve osnovnih sredstev 364

2. Drugi odhodki poslovanja 175.959 163.231

VI. POSLOVNI ODHODKI SKUPAJ 136.869.391 107.084.758

Skupni stroški poslovanja obdobja so glede na preteklo obdobje višji za 27 odstotkov. Največji porast beležimo pri stroških razvoja in novih projektih, ter vlaganjih v nove trge.

41

Drugi poslovni prihodki

V evrih 1-6/2015 1-6/2014

Prejete odškodnine 74.906 195.611

Prejete subvencije in dotacije 6.639 256.331

Drugi poslovni prihodki 6 48

Dobiček od prodaje ali odtujitve osnovnih sredstev 53.974 91.877

SKUPAJ 135.525 543.867

Drugi poslovni prihodki so glede na enako preteklo obdobje leta 2014 nižji, predvsem zaradi nižje prejetih subvencij in dotacij ter prejetih odškodnih zavarovalnice.

Finančni prihodki in odhodki v poslovnem izidu -

v evrih

Finančni prihodki in odhodki v poslovnem izidu 1-6/2015 1-6/2014

Finančni prihodki z deležev v pridruženih družbah 84.343 187.273

SKUPAJ FINAN ČNI PRIHODKI IZ DELEŽEV 84.343 187.273

Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini 22.528 28.399

Finančni prihodki iz posojil, danih drugim 222.342 188.143

SKUPAJ FINAN ČNI PRIHODKI IZ DANIH POSOJIL 244.870 216.542

Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini 4.255

Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 64.741 23.199

Pozitivne tečajne razlike 134.210 133.579

SKUPAJ FINAN ČNI PRIHODKI IZ POSLOVNIH TERJATEV 203.206 156.778

SKUPAJ FINAN ČNI PRIHODKI 532.419 560.593

Finančni odhodki za odpise in slabitev finančnih naložb v skupini -233

Finančni odhodki za odpise in slabitev finančnih naložb v pridružene družbe

Skupaj FINAN ČNI ODHODKI ZA OSLABITVE IN ODPISE FINAN ČNIH NALOŽB -233

Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank -179.226 -453.776

Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti -880.571 -683.497

SKUPAJ FINAN ČNI ODHODKI IZ FINANČNIH OBVEZNOSTI -1.059.797 -1.137.273

Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini -35.452

Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti

Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 24 -76.265

Negativne tečajne razlike

SKUPAJ FINAN ČNI ODHODKI IZ POSLOVNIH OBVEZNOSTI -24 -111.717

FINANČNI ODHODKI SKUPAJ -1.059.821 -1.249.223

Nominalna razlika med finančnimi prihodki in odhodki prvega polletja leta 2015 je glede na enako primerjalno obdobje nižja; predvsem so nižji finančni odhovki iz posojil prejetih od bank, kot rezultat nižje zadolženosti družbe glede na enako preteklo obdobje.

42

Pojasnila k bilanci stanja

Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve

v evrih

30. 06. 2015 Dolgoročno odloženi stroški razvijanja

Dolgoročne premoženjske pravice

Druge dolgoročne aktivne časovne

razmejitve

SKUPAJ

Nabavna vrednost

Stanje 01.01.2015 153.108 641.550 88.000 882.658

Pridobitve 0 11.366 0 11.366

Stanje 30.06.2015 153.108 652.916 88.000 894.024

Popravek vrednosti

Stanje 1.1.2015 153.108 494.907 648.015

Odtujitve 0 0 0 0

Amortizacija 0 11.870 0 11870

Stanje 30.06.2015 153.108 506.777 0 659.885

Neodpisana vrednost 1.1.2015 0 146.643 88.000 234.643

Neodpisana vrednost 30.06.2015 0 146.139 88.000 234.139

Nepremičnine in oprema

v evrih

30. 06. 2015 Zemljišča Zgradbe Proizvajalne naprave in stroji

Druge naprave in oprema

Neopredmetena in oprema v izgradnji ali izdelavi

SKUPAJ

Nabavna vrednost

Stanje 1.1.2015 1.761.468 22.297.037 6.561.170 10.046.736 755.828 41.422.238

Pridobitve 0 941.408 102.498 157.947 141.184 1.343.037

Odtujitve 0 0 -4.871 -359.646 0 -364.517

Prenos v uporabo 0 0 0 897.012 -897.012 0

Stanje 30.06.2015 1.761.468 23.238.445 6.658.797 10.742.049 0 42.400.758

Poprav ek vrednosti

Stanje 1.1.2015 0 10.336.725 5.453.542 6.948.472 0 22.738.739

Odtujitve 0 0 -4.871 -20.112 0 -24.983

Amortizacija 0 562.241 163.728 377.578 0 1.103.547

Stanje 30.06.2015 0 10.898.966 5.612.399 7.305.938 0 23.817.304

Neodpisana vrednost 1.1.2015 1.761.468 11.960.312 1.107.628 3.098.264 755.828 18.683.498

Neodpisana vrednost 30.06.2015 1.761.468 12.339.479 1.046.398 3.436.111 0 18.583.455

V obravnavanem obdobju je bilo pridobljenih za 1.343.037 evrov nepremičnih in opreme. Največja investicija se nanaša na rekonstrukcijo sončne elektrarne, ki je bila poškodovana v snežnem neurju februarja 2013.

43

Naložbene nepremičnine

Naložbene nepremičnine v evrih

30. 06. 2015 Zemljišča Zgradbe SKUPAJ

Nabavna vrednost

Stanje 1.1.2015 402.836 1.433.938 1.836.774

Pridobitve 0 0 0

Odtujitve 0 0 0

Stanje 30.06.2015 402.836 1.433.938 1.836.774

Popravek vrednosti

Stanje 1.1.2015 0 424.315 424.315

odtujitve 0 0 0

Amortizacija 0 22.741 22.741

Stanje 30.06.2015 0 447.056 447.056

Neodpisana vrednost 1.1.2015 402.836 1.009.622 1.412.458

Neodpisana vrednost 30.06.2015 402.836 986.882 1.389.717

Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil

v evrih

2015 Delnice in deleži v odvisnih družbah

Delnice in deleži v pridruž. družbah

DFN na razpolago za prodajo

SKUPAJ

Stanje 1. 1. 2015 14.544.303 2.995.200 26.549 17.566.052

Stanje 30.06.2015 11.903.693 0 26.549 11.930.242

.

Ime družbe (odvisna družbe) Sedež družbe Država družbe Delež: Vrednost deleža

1. Adria Caravan, Aps Kolding Danska 100,0% 107.368

2. Adria Mobil (Schweiz), GmbH Quartino Švica 100,0% 0

3. Adria Concessionaries, Ltd. Suffolk Anglija 100,0% 0

4. Fleetwood Group Holdings Suffolk Anglija 100,0% 741.250

5. Adria More, d. o. o. Zadar Hrvaška 100,0% 2.766.324

6. Adria Star, d. o. o. Karlovac Hrvaška 100,0% 4.968.637

7. Adria Benelux Papandrecht Nizozemska 100,0% 300.000

8. Adria Distribution Spain Barcelona Španija 100,0% 0

9. Adria Trade Rusija Moskva Rusija 100,0% 0

10. Adria Plus, d. o. o. Novo mesto Slovenija 100,0% 515.610

11. Podgorje, d. o. o. Šentjernej Slovenija 98,7% 1.154.504

12. Adria Dom, d. o. o. Črnomelj Slovenija 100,0% 1.350.000

44

Druge dolgoročne finančne naložbe

Stanje dolgoročnih finančnih naložb na dan 30.06.2015 se glede na stanje 31.12.2014 ni spremenilo in še vedno predstavljajo enake naložbe, kot so bile v letu 2014, to je v pokojninsko družbo A, d. d. in Vitez, d. o. o.

Posojila

Posojila v evrih

Dolgoročna posojila Kratkoročna posojila Skupaj posojila

30.06.2015 31. 12. 2014 30.06.2015 31.12.2014 30.06.2015 31. 12. 2014 Posojila družbam v skupini 700.000 500.000 299.551 1.065.035 999.551 1.565.035 Posojila drugim

13.927.353 13.927.353 1.635.973 1.430.864 15.563.326 15.358.216

SKUPAJ 14.627.353 14.427.353 1.935.524 2.495.899 16.562.877 16.923.251

Zapadlost posojil

V evrih 30.06.2015 31.12.2014

Zapadlost v enem letu 1.935.524 2.495.899

Zapadlost v enem do pet let 14.627.353 14.427.353

Skupaj 16.562.877 16.923.251

Večina posojil je danih po povprečni ponderirani obrestni meri 4,13 odstotkov p. a. Dani krediti so zavarovani z zastavo zalog, z okvirno hipoteko, menicami in z zastavo deleža v družbi. Posojilo dano družbi Protej, d. o. o. je na podlagi sprejetega sporazuma prolongirano do leta 2018.

Poslovne terjatve

Poslovne terjatve v evrih 30.06.2015 31. 12. 2014

Dolgoročne poslovne terjatve 0 0

Kratkoročne poslovne terjatve 63.850.755. 53.528.478

Popravek vrednosti -2.202.553 -2.202.553

SKUPAJ 61.648.202 51.325.925

Kratkoročne poslovne terjatve

Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 39.566.341 27.381.568

Kratkoročne poslovne terjatve do podjetij v skupini 14.488.513 16.760.686

Dani predujmi in varščine 934.922 934.922

Kratkoročne terjatve do države in drugih institucij 8.163.039 6.650.201

Ostale kratkoročne poslovne terjatve 697.940 1.801.101

Kratkoro čne poslovne terjatve bruto vrednost 63.850.755 53.528.478

Terjatve do kupcev izven skupine Adria Mobil so zavarovane pri SID - Prva kreditna zavarovalnica s kreditnim limitom in plačilnim bančnim garancijam. Terjatve znotraj skupine – do povezanih družb niso zavarovane.

45

Zaloge

V evrih 30.06.2015 31. 12. 2014

Material 6.375.621 5.905.182

Nedokončana proizvodnja 6.060.087 4.728.334

Proizvodi 18.007.294 16.850.354

Trgovsko blago 30.223 28.647

SKUPAJ 30.473.225 27.512.517

Denarna sredstva

v evrih

Denarna sredstva 30.06.2015 31. 12. 2014

Denarna sredstva v blagajni in na računih 1.329.004 41.096

Bančni depoziti do treh mesecev 4.590.303 4.793.082

SKUPAJ 5.919.307 4.834.178

Valuta denarnih sredstev 30.06.2015 31.12.2014

EUR 5.919.307 4.834.178

SKUPAJ 5.919.307 4.834.178

Denarna sredstva predstavljajo denar na računu in bančni depozit do treh mesecev.

Vpoklicani kapital

Vpoklicani kapital družbe Adrie Mobil, d. o. o. predstavlja kapital, ki je nominalno opredeljen v statutu družbe in družbeni pogodbi, ter je registriran na sodišču in so ga vplačali njegovi lastniki. Agencija republike Slovenije je na podlagi petega odstavka 33. člena Zakona o spremembah in dopolnitvah zakona o sodnem registru pri družbi izvedla vpis zneskov osnovnega kapitala in osnovnih vložkov zaradi prehoda na Evro. Po izvedenih vpisih zaradi prehoda na Evro v Poslovni register Slovenije je osnovni kapital 3.417.681 evrov.

Kapitalske rezerve, zakonske rezerve in druge rezerve iz dobička

Kapitalske rezerve , v višini 624.187 evrov, predstavljajo rezerve, oblikovane v preteklih obdobjih iz naslova odprave splošnega prevrednotovalnega popravka. Zakonske rezerve so oblikovane v skladu z ZGD in se lahko pod določenimi pogoji uporabijo za pokrivanje izgube. Zakonske rezerve se ne morejo deliti. Zakonske rezerve se oblikujejo v višini 10 odstotkov osnovnega kapitala. V posameznem poslovnem letu se za oblikovanje zakonskih rezerv in morebitnih rezerv za lastne deleže nameni 10 odstotkov čistega dobička, ki ostane po pokritju prenesene izgube, po oblikovanju zakonskih rezerv in morebitnih rezerv za lastne deleže. Zakonske rezerve se lahko uporabijo za pokrivanje izgube, za oblikovanje rezerve za pridobitev lastnih deležev in za povečanje kapitala. Druge rezerve iz dobi čka so nenamenske in se jih lahko nameni za izplačilo dividend v naslednjih letih.

V evrih 30.06.2015 31.12.2014

Rezerve iz dobička sestavljajo:

Zakonske rezerve 341.768 341.768

Druge rezerve iz dobička 2.690.455 2.690.455

SKUPAJ 3.032.223 3.032.223

46

Presežek iz prevrednotenja

V letu 2013 je bil izdelan nov aktuarski izračun za zaslužke zaposlencev. Izračun je zaznal razlike glede na preteklo obdobje, in sicer aktuarsko izgubo za pozaposlitvene zaslužke zaposlencev, tako so bile dodatno oblikovane rezervacije v višini 392.516 evrov v breme presežka iz prevrednotenja. Za obdobje januar-junij 2015 aktuarskega izračuna ni bilo izdelanega bo pa ponovno ob zaključku poslovnega leta

Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve

Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve

01.01.2015 Oblikovanje v letu 2015

Poraba 2015 Odprava 2015 30. 06. 2015

I. Rezervacije za pokojnine in podobne obv. 2.054.262 31.401 2.022.861

II. Druge rezervacije 1.485.073 1.485.073

III. Dolgoro čne pasivne časovne razmejitve 10.834.339 3.816.083 373.726 1.19 3.055 13.083.641

Dolgoročno odloženi prihodki za jamstva 10.829.100 3.816.083 372.994 1.193.055 13.079.134

Druge dolgoročno razmejene donacije, subv. 5.239 732 4.507

SKUPAJ 14.373.674 3.816.083 405.127 1.193.055 16.591.575

Dolgoročne pasivne časovne razmejitve predstavljajo rezervacije za garancijska popravila. Odloženi prihodki za jamstva so razmejeni v višini pričakovanih odhodkov za popravila vozil in avtodomov v jamstvenem roku. Oblikovani so glede na izkušnje v preteklosti in glede na sedanjo prodajo.

Druge rezervacije predstavljajo oblikovano rezervacijo za tožbe delavcev Sun Roller Španija.

Finančne obveznosti

V evrih 30.06.2015 31. 12. 2014

Dolgoročne finančne obveznosti 31.631.293 31.631.293

Kratkoročne finančne obveznosti 1.166.585 4.025.040

SKUPAJ 32.797.878 35.656.333

Finančne obveznosti Dolgoročne finančne obveznosti

Kratkoročne finančne obveznosti

Skupaj finančne obveznosti

30.06.2015 31. 12. 2014 30.06.2015 31. 12. 2014 30.06.2015 31. 12. 2014

Posojila dobljena pri drug. družbah in bankah 7.631.293 7.631.293 1.166.585 4.025.040 8.797.878 11.656.333

Druge finančne obveznosti 24.000.000 24.000.000 0 0 24.000.000 24.000.000

SKUPAJ 31.631.293 31.631.293 1.166.585 4.025.040 32.797.878 35.656.333

47

Poslovne obveznosti

v evrih

30.06.2015 31.12.2014

Kratkoročne poslovne obveznosti 50.412.181 42.666.155

SKUPAJ 50.412.181 42.666.155

Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 7.023.622 4.143.252

Kratkoročne poslovne obveznosti od dobaviteljev 40.242.453 35.001.091

Kratkoročne obveznosti za prejete predujme in varščine 172.987 96.093

Kratkoročne obveznosti do države 783.561 605.331

Kratkoročne obveznosti do zaposlencev 1.142.026 776.986

Druge kratkoročne poslovne obveznosti 1.047.532 2.043.402

SKUPAJ 50.412.181 42.666.155

Valuta poslovnih obveznosti je EUR 50.412.181 42.666.155

SKUPAJ 50.412.181 42.666.155

Kratkoročne pasivne časovne razmejitve

Kratkoročne pasivne časovne razmejitve, v višini 1.363.536 evrov izvirajo iz vkalkuliranih stroškov neizkoriščenega dopusta, odloženih prihodkov, vkalkuliranih stroškov dela in ostalih vračunanih stroškov.

Zunaj bilančne postavke – potencialne obveznosti

v evrih

Zunaj bilančne postavke 30.06.2015 31. 12. 2014

Izdane garancije in poroštva 18.076.464 18.076.464

Zunaj bilančne postavke se nanašajo na izdane garancije za zavarovanje plačil in dana poroštva za katere obstajajo potencialne obveznosti v primeru vnovčitve. Izdane garancije in poroštva se nanašajo na obveznosti iz naslova kreditov, ki so jih prejele odvisne družbe.

Na dan 30.06.2015 obstajajo tožbeni zahtevki proti družbi iz naslova tožbe delavcev v Španiji v povezavi z družbo Sun Roller v stečaju. Na podlagi pridobljenih pravnih mnenj je poslovodstvo družbe ocenilo potrebne rezervacije po stanju na dan 31. 12. 2014 in so pripoznane v računovodskih izkazih v višini 1.485.073 evrov.

48

Upravljanje s kapitalom

V družbi Adria Mobil, d. o. o. se zavedamo, da mora družba z namenom zagotavljanja nemotenega poslovanja vedno razpolagati z dovolj lastniškega kapitala, saj le ta pomeni varnostno blazino za nepredvidene spremembe vrednosti sredstev in dolgov. Družba spremlja gibanje kapitala z uporabo kazalnika finančnega vzvoda izračunanega z delitvijo neto obveznosti s skupnim zneskom obveznosti in celotnim zneskom kapitala. V okviru neto obveznosti družba vključuje prejeta posojila in kredite, obveznosti do dobaviteljev in druge obveznosti, znižane za znesek denarnih sredstev.

V evrih

Finan čni vzvod 30.06.2015 31.12.2014

1. Prejeta posojila in krediti 32.797.878 35.656.333

2. Obveznosti do dobaviteljev 50.412.181 42.666.155

3. Denarna sredstva in kratkoročni depoziti 5.919.307 4.834.178

4. Neto obveznost ( 1+2-3) 77.290.752 73.488.310

5. Kapital 53.978.709 47.455.361

6. Kapital in neto obveznost ( 4+5) 131.269.461 121.336.187

7. Kazalnik finančnega vzvoda ( 4/6) 0,59 0,61

4 DOGODKI PO IZDELAVI RAČUNOVODSKIH IZKAZOV

Ocenjujemo, da se po datumu izdelave računovodskih izkazov niso pojavili dogodki, ki bi lahko vplivali na računovodske izkaze in zaradi katerih bi morali opraviti dodatne postopke, da bi ugotovili, ali so ti dogodki pravilno prikazani v računovodskih izkazih.

OSNOVNI PODATKI O DRUŽBAH SKUPINE

Ime družbe PODGORJE tovarna ploskovnega pohištva d.o.o. Šentjernej

Skrajšana firma družbe

PODGORJE d.o.o. Šentjernej

Poslovni naslov Trubarjeva cesta 24, 8310 Šentjernej, SLOVENIJA

Standardna klasifikacija dejavnosti

31.090 Proizvodnja drugega pohištva

Pravna oblika Družba z omejeno odgovornostjo Matična številka 5518601000 Davčna številka SI39763862 Vložna številka 10186600 Telefon, telefax +386 (0)7 37 19 160 ; +386 (0)7

37 19 161 Spletna stran http://www.podgorje.si Elektronski naslov

podgorje@podgorje.si

Direktor Marijan Kostanjšek Nadzorni svet Predsednik Mira Šetina član Marija Papež Član Franc Šolar

Ime družbe ADRIA DOM, d. o.o. ,

načrtovanje in proizvodnja mobilnih domov

Skrajšana firma družbe Adria Dom, d.o.o. Poslovni naslov Kanižarica 41, 8340 Črnomelj Standardna klasifikacija dejavnosti

16.230, stavbno mizarstvo in tesarstvo

Pravna oblika Družba z omejeno odgovornostjo

Matična številka 1732528000 Davčna številka SI66141125 Vložna številka 10441900 Telefon, telefax +386 (0)7 35 69 160, +386 (0)7

35 69 105 Spletna stran http://www.adria-living.si Elektronski naslov kontakt@adria-

mobilehome.com Direktor Marta Kelvišar Nadzorni svet predsednik Matjaž Grm član Matjaž Marovt član Martin Kobe Ime družbe

ADRIA PLUS Trgovina in storitve, d.o.o. Novo mesto

Skrajšana firma družbe ADRIA PLUS, d.o.o. Novo mesto

Poslovni naslov Podbevškova ulica 13, 8000 Novo mesto, SLOVENIJA

Standardna klasifikacija dejavnosti

45.110 Trgovina z avtomobili in lahkimi motornimi vozili

Pravna oblika Družba z omejeno odgovornostjo

Matična številka 1625918000 Davčna številka SI10947558 Vložna številka 10427400 Telefon, telefax +386 (0)7 39-35-400; +386

(0)7 39-35-415 Spletna stran http://www.adria-plus.com

Elektronski naslov info@adria-plus.si Direktor Matjaž Strašek Nadzorni svet Predsednik Lekše Marko Član Mojca Novak Član Aleš Črtalič

Ime družbe ADRIA MOBILProizvodnja, trgovina in storitve, d.o.o. Novo mesto

Poslovni naslov Straška cesta 50, 8000 Novo mesto, Slovenija

Standardna klasifikacija dejavnosti

29.200 Proizvodnja karoserij za vozila; proizvodnja prikolic, polprikolic

Pravna oblika Družba z omejeno odgovornostjo

Matična številka 5479541000

Davčna številka SI51439972

Vložna številka 10167100 pri Okrožnem sodišču v Novem mestu

Telefon, telefax +386 (0)7 39-37-100; +386 (0)7 39-37-200

Spletna stran http://www.adria-mobil.com

Direktorica Sonja Gole

Nadzorni svet

predsednik Brane Kalpič od 15. 4. 2014

član Janez Kastelec

član Borut Razdevšek od 15. 4. 2014

50

Ime družbe

ADRIA MORE društvo s ograničenom odgovornošću za trgovinu i usluge

Skrajšana firma družbe

ADRIA MORE d.o.o.

Poslovni naslov Ulica Brune Bušiča 43, 23211, Pakoštane, Hrvaška

Standardna klasifikacija dejavnosti

5530 –kampovi i prostori za kampiranje

Pravna oblika Družba z omejeno odgovornostjo

Matična številka 0170149 OIB 34435691218 Telefon, telefax +385 23 382 488

+385 23 381 039 Spletna stran http://www.adria-more.hr Elektronski naslov

info@adria-more.hr

Direktor Milan Udovičić Nadzorni svet predsednik Mira Šetina Član/namestnik Anton Kastrevc Član Matjaž Grm

Ime družbe

DRIA STAR društvo s ograničenom odgovornošću za proizvodnju, trgovinu i usluge

Skrajšana firma družbe

ADRIA STAR d.o.o.

Poslovni naslov Ribnik bb, 47272 Ribnik, Hrvaška

Standardna klasifikacija dejavnosti

DH2524 Proizvodnja ostalih proizvoda od plastike / C2229 Proizvodnja ostalih proizvoda od plastike

Pravna oblika Družba z omejeno odgovornostjo

Matična številka 020035114 OIB 51998507590 Telefon, telefax +386 (0)1 36-23-023 Spletna stran http://www.adria-mobil.com Elektronski naslov

info@adria-mobil.si

Direktorica: Mira Šetina Nadzorni svet: Predsednik Stanislava Kastelec Član Bojan Hrovatič Član Stane Ravbar

me družbe ADRIA CARAVAN ApS Danska Skrajšana firma družbe

ADRIA CARAVAN ApS Danska

Poslovni naslov Petersmidevej 10, 6000-Kolding, Danska

Standardna klasifikacija dejavnosti

Prodaja prikolic

Direktor Helmer Daniel Schmidt Pravna oblika Aps Matična številka ApS111097 Vložna številka 26 52 50 12 Telefon, telefax +45 755-19-600 Spletna stran http://www.adria.dk Elektronski naslov

info@adria.dk

Ime družbe ADRIA MOBIL SCHWEIZ, GmbH

Skrajšana firma družbe

ADRIA MOBIL SCHWEIZ, GmbH

Poslovni naslov Via Luserte Sud 6 CH-6572 Quartino

Standardna klasifikacija dejavnosti

Družba za trgovanje s produkti za prosti čas kot so prikolice, avtodomi in plovila, dodatno opremo in rezervnimi deli ter potovalni in kamping artikli

Pravna oblika GmbH Matična številka CH-020.4.027.726-7

CH579482 Davčna številka 1763865 / CH579482 Vložna številka Telefon, telefax +41 43 243 1414 Spletna stran http://www.adria-mobil.ch Elektronski naslov

info@adria-mobil.ch

Direktor Franco Riscaczzi Upravni odbor: Predsednica Stanislava Kastelec Član Sergio Peloza Član Franco Riscaczzi

51

Ime družbe ADRIA CONCESSIONAIRES, Ltd. Velika Britanija

Skrajšana firma družbe

ADRIA CONCESSIONAIRES, Ltd. Velika Britanija

Poslovni naslov Unit 2, Drury Drive, Woodhall Business Park, Sudbury

Standardna klasifikacija dejavnosti

3420 Mfr motor vehicle bodies, etc

Vodstvo Slavica Smrekar Šterk /Bojan Peljhan

Pravna oblika Ltd. Matična številka OIB 2280957 Davčna številka 894586 Telefon, telefax 01 787 888890, 01 787 888981 Spletna stran http://www.adria-mobil.si/uk

Ime družbe ADRIA DISTRIBUTION SPAIN .L.

Poslovni naslov Avda Diagonal, Num. 613, Planta 4, 08028 Barcelona

Standardna klasifikacija dejavnosti

Prodaja proizvodov blagovne znamke Sun Roller in Adria

Pravna oblika S.L.U.

Matična številka B-65-240.152.

Telefon, telefax 34 972 86 44 01

Elektronski naslov

f.jover@szbrikker.es

Direktor Francisco Jover Planas

Upravni odbor:

Predsednik Bojan Peljhan

Član Francesco Jover

Član Stanislava Kastelec

Ime družbe ADRIA BENELUX BV

Skrajšana firma družbe

ABB

Poslovni naslov Buitendijks 9, 3356 LX Papandrecht, Nizozemska

Standardna klasifikacija dejavnosti

Prodaja prikolic in avtodomov

Pravna oblika BV

Matična številka 58250700-NL852.46.557.BOJ

Telefon, telefax +31 78 615 8724

Elektronski naslov Infoådria.nl

Direktor: Marko Plazar

Upravni odbor:

Predsednik Bojan Peljhan

Član Marko Plazar

Član Stanislava Kastelec

52

Izdajatelj: Adria Mobil, d. o. o., Novo mesto

VIRI:

Polletna poročila odvisnih družb skupine Adria

Spletna stran družbe Adria Mobil, d.o.o.

Letni plan družbe Skupina Adria Mobil in Skupine Adria

Nerevidirani računovodski izkazi Skupina Adria Mobil in odvisnih družb prvega polletja 2015

Interne informacije družbe Adria Mobil, d. o .o.

53