Upload
others
View
14
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
SUPERVISIÓN BASADA EN RIESGOS
María Lucía Fernández
Agenda
Antecedentes
SBR y su vinculación estratégica
Plan Nacional de Desarrollo - Intervención estratégica
2017
Conclusión Proyecto SBR
2018
Evaluación delMarco de SBR
2019
Inicia Aplicación Estrategia PND
→
2020
Enero
Antecedentes
2016201520142013
1era Asistencia Técnica 2da Asistencia Técnica
Inicia Proyecto
Valor público“Crear confianza en la ciudadanía y en los agentes económicos, con acciones de regulación y supervisión del mercado de valores, que
fomente la participación y su desarrollo, sobre una base sólida, sostenible e innovadora.”
Eje estratégico“1. Optimizar la regulación vigente y la supervisión del mercado de valores manteniendo las mejores prácticas para la transparencia, formación correcta de precios y protección a los inversionistas.”
Objetivos específicos“1.1. Implementar el modelo de Supervisión Basada en Riesgos
(SRB), su normativa, procesos operativos y la solución tecnológica de apoyo a la gestión.”
“1.2. Actualizar la normativa vigente identificada como clave para la estabilidad, la solidez y el eficiente funcionamiento del mercado de valores fundamentada en las mejores prácticas internacionales.”
SBR y su vinculación estratégica
SBR y su vinculación estratégica
Eje estratégico relacionado
“4. Fortalecer la gobernanza, las capacidades técnicas, tecnológicas y de talento humano de la Sugeval.”
Objetivo específico“Implementar los cambios organizativos, capacitación y
gestión del cambio, para iniciar la puesta en marcha de la Supervisión Basada en Riesgos.”
Plan Nacional de Desarrollo Intervención estratégica
Supervisión del Sistema Financiero Costarricense
Consolidar la supervisiónbasada en riesgos en las entidades supervisadas
Porcentaje del activo supervisado bajo un enfoque de supervisión basada en riesgos por la Sugeval
2017: 0% 2019-2022:>50% hasta90%
2019: No aplica2020: >15%hasta 20%2021: >20%hasta 50%2022: >50%hasta 90%
2019-2022: 6.373Partida presupuestaria del BCCR (80%) yaporte de supervisados (20%). Programaspresupuestarios: 25-05-10-10 y 25-10-10-10, Divisiones deFondos de Inversión yEmisores y Mercadose Intermediarios
Superintendencia General deValoresSuperintendenteGeneral
La Sugeval cuenta con un indicador complementario para el 2019, el cual se define como el avance del proyecto de Supervisión Basada en Riesgos, con un valor de 40% para diciembre 2017 (definición de modelo) y un 100% (proyectado) para diciembre 2019.
Adopción del Marco SBR en SugevalKarla Arias
Agenda
Evolución del proyecto
Principales aspectos alcanzados
Retos para el supervisor
Impactos esperados
Evolución del
Proyecto
2017
Piloto SBRPB, SAFI,
Bco Custodio
Conclusión Proyecto SBR
Inicia Proyecto:Condiciones
previas y Metodología V1
Proyecto Estratégico 2019-2023
2018
Capitalización Aprendizajes:
Metodología V2
Socialización SBRIndustria
2019
Inicia Aplicación Estrategia PND
→
2020
Ene
Jul-
Dic
May
Ene-A
go
Ene
Octu
bre
Piloto SBREmisores e
Infraestructuras
Ago–
Dic
Elementos desarrollados:
Trabajo previo Determinación de la situación de partida inicial y la
solidez de las condiciones previas.
Definición de riesgo para Sugeval.
Mejora del Marco SBR Información macro, meso y micro.
Jerarquización de los principios clave de SBR.
Construcción del modelo:
Actividades significativas, riesgo inherente, evaluación de la calidad de la gestión de riesgos, riesgo neto y componentes riesgo compuesto global.
Principales aspectos alcanzados
Elementos desarrollados:
Puesta a prueba:
Se realizaron tres pilotos,
Puesto de bolsa, sociedad administradora y custodio
Segundo semestre 2018
Revisión de documentación primer semestre 2019
Identificación de lecciones aprendidas
Se ajustó metodología en función de lecciones aprendidas
Principales aspectos alcanzados
Elementos desarrollados:
Estrategias de supervisión Intensidad de supervisión que se aplicará
Guía para conducir las actividades de supervisión
Procesos de Supervisión ajustados al Marco SBR Nuevos procesos para atender las labores de supervisión
Esto implica dos aspectos:
Capacitación a las diferentes áreas de supervisión
Revisión de la estructura funcional de la Sugeval
Principales aspectos alcanzados
Superados:
Revisión de las condiciones previas
Desarrollar y compartir la visión SBR
Tratar las preocupaciones del personal
Retos para el supervisor
En la implementación (por superar):
Análisis prospectivo
Administrar la relación con partes interesadas y sus preocupaciones
Tolerancia al riesgo
Tomar decisiones
Asignación de recursos
Grupo de prácticas
Retos para el supervisor
Supervisor
• Más eficiencia en la supervisión
• Mejor entendimiento de las entidades
• Mejor asignación de recursos
• Enfocado hacia la prevención
• Claridad en la intensidad de la supervisión
SBR – Impactos
esperados
Entidades
• Supervisión continua (sea a distancia o en sitio)
• Mayor involucramiento del Gobierno Corporativo en el proceso de supervisión
• Énfasis en funciones de control = posible mejora en la entidad
• Evaluación personalizada de cada modelo de negocio
• No se prevén mayores costos
SBR – Impactos
esperados
Marco SBR en Sugeval
Alberth Guerrero
Agenda
Generalidades SBR
Elementos SBR
Expectativa del supervisor
Supervisión Basada
en Riesgos
Cinco consideraciones centrales:
1. Se identifican las actividades más significativas de lasentidades (su core de negocio)
2. Se evalúan los principales riesgos de esas actividades →desde la visión de riesgo del supervisor
3. Se evalúa la calidad de la gestión de esos riesgos
4. Se valora lo suficiente del capital y la liquidez para soportarlos riesgos de las operaciones
5. Se define una estrategia de supervisión para la entidad →considerando el apetito de riesgo del supervisor
Más principios, Menos reglas
Integra todo el trabajo de supervisión (macro y microprudencial, adistancia y en sitio)
Facilita el determinar la intensidad y la intervención de lasupervisión
Definición del encargado de las relaciones institucionales(“Coordinador”), administra el conocimiento de la entidad regulada
SBR
Componentes clave
Reconoce la responsabilidad de la Junta Directiva y la AltaAdministración
Aprovecha el trabajo de las funciones de control de las entidades
Se apoya en información y trabajo de terceros (auditoresexternos)
SBR
Componentes clave
Protección al
inversionista
Probabilidad de fallar en la
protección al inversionista debido
a la exposición y la incertidumbre
derivada de eventos actuales y/o
potenciales.
Elementos SBR
Definición de Riesgo
Enfoque en el mandato de supervisión
Comprensión de los inductores de riesgo
Diferenciar el riesgo inherente de la gestión de riesgos
Juicio que suene predictivo
Intervención temprana
Evaluación de entidades del mercado de valores
Ajuste dinámico
Elementos SBR
Principios
Elementos SBR
Actividades Significativas
Producto o servicio, unidad o proceso que es fundamental:
- para el modelo de negocio,
- para la capacidad de la entidad de alcanzar sus objetivos,
- según la visión de riesgo de la Sugeval.
Producto / Servicio
ProcesoUnidad de Negocio
Elementos SBR
Ciclo de supervisión
Información
Macro
Meso
Micro
Evaluación de Riesgo
Labores de monitoreo,
supervisión (a distancia y en
sitio) y actualización de perfil
de riesgo de las entidades
Estrategia de Supervisión
Acciones de supervisión en
función del riesgo asociado a
cada entidad
Información
Evaluación de Riesgo
Estrategia de
Supervisión
Elementos SBR
Guía de Supervisión
Alerta Temprana
• Intensificar monitoreo
• Notificar y reuniones AG y
Comités
• Medidas precautorias
Sin problemas significativos
• Supervisión continúa
Riesgo de Viabilidad de
Negocio
• Requerir estudios especiales
• Plan Remedial
• Medidas precautorias
Viabilidad de Negocio seriamente
Comprometida
• Personal permanente en sitio
• Requerir medidas correctivas – Plan Remedial
• Medidas precautorias
Inminente inviabilidad de
Negocio
• Intervención
Expectativa del
supervisor
Junta
Directiva
Gerencia
Auditoría
interna
Unidad de
RiesgosCumplimiento
normativoFinanzasControl
independiente
Día a día
Control de
procesos
Actividades
Significativas
Control
independiente
Gestión de operaciones
1 2 3…n
Calidad de la Gestión de Riesgos
Supervisión Basada en Riesgos