mnvzrt.humnvzrt.hu/akadalymentes/...Zrt_2015_evi_beszamolo.pdfÉszakdunántúli Vízmű Zrt. Kiegészítő melléklet – 2015 5 A részvények száma, értéke, tulajdonosi jogok

Tatabánya, 2016. április 18.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015. JANUÁR 1 - 2015. DECEMBER 31.

Északdunántúli Vízmű Zrt.

Kiegészítő melléklet – 2015 2

Tartalomjegyzék

1. TÁRSASÁGUNK BEMUTATÁSA ................................................................................................... 4

Társaságunk alapítása, tulajdonosok, részvények .................................................................4 A részvények száma, értéke, tulajdonosi jogok gyakorlója (2015. december 31-i állapot szerint) .................................................................................................................................. 5

Tevékenységi kör .................................................................................................................6

Adatok.................................................................................................................................6

Könyvvizsgálat .....................................................................................................................7

Szervezeti felépítés ..............................................................................................................7

2. TÁRSASÁGUNK SZÁMVITELI POLITIKÁJA ............................................................................. 8 Társaságunk Számviteli Politikájának mellékletei .................................................................... 8 Az értékcsökkenés elszámolása ............................................................................................... 8

Működtető vagyon ............................................................................................................... 8 Állami vagyon ....................................................................................................................... 9 Önkormányzati vagyon ........................................................................................................ 9

Egy összegben elszámolható értékcsökkenés .......................................................................... 9 Terv szerinti értékcsökkenés megváltoztatása ........................................................................ 9 Főkönyv és analitikus nyilvántartás kiemelt kapcsolata .......................................................... 9 Értékelési eljárások a mérlegkészítés során ........................................................................... 10

3. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK ...................................................................... 11 A. Befektetett eszközök ......................................................................................................... 11

I. Immateriális javak ............................................................................................................ 11 II. Tárgyi eszközök ............................................................................................................... 11 III. Befektetett pénzügyi eszközök ...................................................................................... 15

B. Forgóeszközök ................................................................................................................... 17 I. Készletek ........................................................................................................................... 17 II. Követelések ..................................................................................................................... 18 III. Értékpapírok ................................................................................................................... 19 IV. Pénzeszközök ................................................................................................................. 19

C. Aktív időbeli elhatárolások ................................................................................................ 20 D. Saját tőke ........................................................................................................................... 20 E. Céltartalék .......................................................................................................................... 21 F. Kötelezettségek ................................................................................................................. 22

I. Hátrasorolt kötelezettségek ............................................................................................. 22 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek ..................................................................................... 22 III. Rövid lejáratú kötelezettségek ....................................................................................... 26

G. Passzív időbeli elhatárolások ............................................................................................ 27

Mérlegen kívüli kötelezettség ............................................................................................ 28



4. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK ....................................... 29 I. Értékesítés nettó árbevétele ............................................................................................ 29 II. Aktivált saját teljesítmények ........................................................................................... 30 III. Egyéb bevételek ............................................................................................................. 30 IV. Anyagjellegű ráfordítások .............................................................................................. 31 V. Személyi jellegű ráfordítások .......................................................................................... 32 VI. Értékcsökkenési leírás .................................................................................................... 34 VII. Egyéb ráfordítások ........................................................................................................ 34

A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye ............................................................................ 34 I. Pénzügyi műveletek bevételei ......................................................................................... 34 II. Pénzügyi műveletek ráfordításai ..................................................................................... 35

B. Pénzügyi műveletek eredménye ....................................................................................... 35 C. Szokásos vállalkozási eredmény ........................................................................................ 35

I. Rendkívüli bevételek ........................................................................................................ 35 II. Rendkívüli ráfordítások ................................................................................................... 35

D. Rendkívüli eredmény ........................................................................................................ 35 E. Adózás előtti eredmény ..................................................................................................... 35

XII. Adófizetési kötelezettség .............................................................................................. 35 F. Adózott eredmény ............................................................................................................. 35 G. Mérleg szerinti eredmény ................................................................................................. 36

5. A VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE .. 37

6. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK .............................................................................................. 42

A munkavállalók létszámának és javadalmazásának bemutatása ........................................ 42

Cash flow-kimutatás .......................................................................................................... 42

Kutatás-fejlesztés .............................................................................................................. 43

Számviteli szétválasztás ..................................................................................................... 43

Bevételekkel nem fedezett indokolt költségek ellentételezésre jóváhagyott költségtérítés . 43

Könyvvizsgálat ................................................................................................................... 43

Vezető tisztségviselők ........................................................................................................ 43

Személyi adatok ................................................................................................................. 44

Kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól származó bevételek .............. 44

Környezetvédelem ............................................................................................................. 44

Veszélyes hulladék ............................................................................................................. 44



1. TÁRSASÁGUNK BEMUTATÁSA

Társaságunk alapítása, tulajdonosok, részvények

Részvénytársaságunk az Állami Vagyonkezelő Részvénytársaság 146/1993. (VIII. 05.) számú határozata szerint, az 1992. évi LII. és LIV. törvényben foglaltak alapján 1993. április 1-vel zártkörűen jött létre.

1994. április 19-től a tulajdonosi jogokat a közlekedési, hírközlési és vízügyi miniszter gyakorolta.

Az államháztartásról szóló többszörösen módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 109. §-ban meghatározott jog hatálya alá tartozó, és a 109/B. §-ban definiált kincstári vagyonkört a KHVM minisztere, a 10/1997. XII. 31. számú határozatával 1997. decemberével elvonta, majd jelen értéken értékelve a Kincstári Vagyoni Igazgatóság 1998. január 1-vel vagyonkezelésbe adta társaságunknak.

Az alapításkori jegyzett tőke értéke 722.220.000,- Ft. A 3/1996. (V.23.) számú közgyűlési határozat értelmében a szabad tőketartalék terhére a jegyzett tőke felemelésére került sor, így a jegyzett tőke 1.000.000.000,- Ft-ra növekedett.

1998. június 1-vel a Karsztaqua Vízbányászati Kft. beolvadással egyesült társaságunkkal a 13/1998. (V. 29.) számú rendkívüli közgyűlési határozatban foglaltak alapján.

A beolvadás miatti tőkeemeléssel a jegyzett tőke értéke 1.380.000.000,- Ft-ra emelkedett, amelyből 72,4 %-ban a környezetvédelmi és vízügyi miniszter, 19,3 %-ban a Kincstári Vagyoni Igazgatóság és 8,3 %-ban Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata gyakorolta a tulajdonosi jogokat.

2004. augusztus 17-ével a Kincstári Vagyoni Igazgatóság a tulajdonosi jogok gyakorlását átadta a környezetvédelmi és vízügyi miniszternek.

2007. szeptember 25-től a Magyar Állam tulajdonosi jogait az Állami Privatizációs és Vagyonkezelő Zrt. gyakorolta az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény kihirdetését követően.

2008. január 1-től a tulajdonosi jogokat a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság útján a Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács, 2010. június 17-től pedig az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter gyakorolja.

A víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény 16. § (6) bekezdésében foglaltak szerint bérleti üzemeltetési szerződés csak olyan társasággal jöhet létre, „amely kizárólag az ellátásért felelős, vagy rajta kívül az állam, települési önkormányzat, vagy ezek közös tulajdonában áll”. A szabályozás előírásainak való megfelelés érdekében a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 238/2013. (IV.22.) IG sz. határozatában támogatta, hogy az MNV Zrt. 100 db 10 000 Ft névértékű, 0,07%-os szavazati arányt megtestesítő törzsrészvényt értékesítsen – vagyonértékelés alapján megállapított árfolyamon – közvetlenül társaságunk részére, amely részvényeket a Társaság saját hatáskörben értékesítsen tovább az üzemeltetési szerződés szempontjából érintett önkormányzatoknak.



A részvények száma, értéke, tulajdonosi jogok gyakorlója (2015. december 31-i állapot szerint)

1 db összevont címletű 266 000 000 Ft Magyar Állam





700 db összevont címletű 100 000 Ft Magyar Állam

899 db névre szóló 10 000 Ft Magyar Állam

1 db összevont címletű 114 000 000 Ft Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata

49 db 10 000 Ft Északdunántúli Vízmű Zrt

1 db 10 000 Ft Bábolna Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Szomor Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Gyermely Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kisigmánd Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Piliscsév Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Mocsa Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Lábatlan Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Ács Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Tarján Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kesztölc Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Zsámbék Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Leányvár Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Ácsteszér Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Nyergesújfalu Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Perbál Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bokod Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Csém Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Tök Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Süttő Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Nagysáp Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bajót Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Szomód Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Epöl Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bajna Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Esztergom Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Dunaszentmiklós Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kecskéd Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Komárom Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Oroszlány Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Mogyorósbánya Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Tát Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Dág Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kocs Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bakonybánk Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Réde Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bársonyos Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kerékteleki Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Császár Község Önkormányzata



1 db 10 000 Ft Bakonyszombathely Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Szákszend Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Budajenő Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Neszmély Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kisbér Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Csép Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Tárkány Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Vérteskethely Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bakonysárkány Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Ete Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Dunaharaszti Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Ászár Község Önkormányzata

Valamennyi részvény névre szóló típusú, azonos tagsági jogokat megtestesítő törzsrészvény.

A részvények kinyomtatásra kerültek, a tulajdonosok a részvények őrzéséről gondoskodnak.

A jogszabályi előírások változásai szükségessé tették a 300429/1998/0100 számú vagyonkezelési szerződés aktualizálását, módosítását, melyre 2015. június 30-án került sor. Társaságunk és az MNV Zrt. között létrejött SZT-104856 számú szerződésmódosítást a Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatal az 5430/2015. számú határozatával 2015. szeptember 11-én hagyta jóvá.

Tevékenységi kör

Fő tevékenység: víztermelés, -kezelés, -ellátás,

Főtevékenységen kívüli fontosabb tevékenységek: szennyvíz gyűjtése, kezelése; vízi létesítmény építése; csővezetékes szállítás; raktározás, tárolás; mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás.

A TEÁOR szerinti tevékenységi körök részletezése a társaság Alapszabályában, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzatában rögzített.

Mindkét dokumentum társaságunk székhelyén – Tatabánya, Sárberek 100. – megtekinthető.

Részvénytársaságunk alaptevékenységét az állami és önkormányzati tulajdonban lévő víziközművek működtetése jelenti. Üzemeltetési tevékenységünkkel közvetlenül kiszolgáljuk a lakossági, közületi, ipari fogyasztókat, illetve a társvízművek részére ivóvizet értékesítünk.

Adatok

Cégjegyzékszám: 11-10001450 Komárom-Esztergom Megyei Bíróság, mint Cégbíróság.

Adószám: 11186748-2-11

KSH számjel: 11186748360011411

Internetes honlap: www.edvrt.hu, www.edvzrt.hu, www.edv.hu

http://www.edvrt.hu/

http://www.edvzrt.hu/

http://www.edv.hu/



Könyvvizsgálat

Társaságunknál a könyvvizsgálat kötelező.

Társaságunk könyvvizsgálója:

Helyes-Pongó Ágnes Ildikó – Even Balance Kft. 1065 Budapest, Révay utca 10. kamarai tagsági igazolvány szám 006824

Szervezeti felépítés

A víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény (továbbiakban: Vksztv.) előírásaihoz igazodva 2015. évben 2 település csatlakozott társaságunkhoz, melyből 1 település szennyvízszolgáltatását és 1 település víz- és szennyvízszolgáltatását vettük át a korábbi szolgáltatótól.

A szolgáltatási terület bővülése és az üzemeltetési terület földrajzi távolságai indokolttá teszik egy új szervezeti egység létrehozását, amellyel megfelelően biztosítani tudjuk a folyamatos és a fogyasztók részéről elvárt minőségű víziközmű szolgáltatást. Az új szervezet létrehozása – mely a Budapesti Agglomerációs Vízmű Üzem elnevezést kapja – folyamatban van. A csatlakozó települések közül az új Vízmű Üzem felelősségi körébe fog tartozni Dunaharaszti település víziközműveinek üzemeltetése. Budajenő település szennyvízszolgáltatási feladatait pedig a már meglévő Tatabánya-Tata-BIRV Vízmű Üzem látja el. 2015. évtől az Európai Unió finanszírozásában megvalósított beruházást követően további 8 település szennyvíz-szolgáltatási feladatait látja el társaságunk, mely települések a már meglévő Vízmű Üzemek szolgáltatási területéhez csatlakoztak:

Tatabánya-Tata-BIRV Vízmű Üzem: Tök.

Oroszlány-Kisbér Vízmű Üzem: Bársonyos, Kerékteleki, Ete, Csép, Tárkány, Vérteskethely, Bakonysárkány.

A társaság 2015. december 31-én hatályos szervezeti felépítését az 1. melléklet mutatja be.



2. TÁRSASÁGUNK SZÁMVITELI POLITIKÁJA

A könyvvezetés módja: kettős könyvvezetés.

Részvénytársaságunk a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (2) bekezdése alapján konszolidált éves beszámoló készítésére nem kötelezett. (A VIKOM-TRANS Kft-ben tulajdonosi hányadunk 49 %.)

A választott eredménykimutatás „B” típusú, forgalmi költség eljárással készül, de bemutatjuk az „A” típusú összköltség eljárással készült eredménykimutatást is, mindkét eljárás ún. lépcsőzetes.

Az eszközök és források bemutatása mérleg elrendezésű, az eszközök fordított likviditási, a források pedig fordított lejárati sorrendben kerülnek bemutatásra.

A mérleg és az eredménykimutatások a Számviteli törvény szerinti tagolásán túl tovább nem részletezett, az arab számmal jelzett tételeket egy-egy csoporton belül nem vonjuk össze, mint ahogy azokat az arab számmal jelzett sorokat sem hagyjuk el, amelyeknél adat sem az előző évben, sem a tárgy évben nem szerepel.

Az üzleti év megegyezik a naptári évvel, az üzleti év mérleg fordulónapja a tárgyév utolsó naptári napja.

A mérleg zárási időpontja a tárgyévet követő év január 31-e, kivéve az egyéb bevételeknél a Közszolgáltatási Szerződés Megbízóval történő éves elszámolását, a Számviteli Politikával összhangban, az elszámolás Megbízó általi elfogadása és pénzügyi teljesítése alapján.

Társaságunk Számviteli Politikájának mellékletei

1. melléklet: ÉDV Zrt. eszközeinek és forrásainak leltárkészítési, leltározási, hasznosítási és selejtezési szabályzata

2. melléklet: ÉDV Zrt. önköltség-számítási szabályzata

3. melléklet: ÉDV Zrt. pénzkezelési szabályzata

4. melléklet: ÉDV Zrt. eszközeinek és forrásainak értékelési szabályzata

5. melléklet: ÉDV Zrt. vízdíjszámlázási ütemterve 2015. évre

6. melléklet: ÉDV Zrt. számlarendje

7. melléklet: ÉDV Zrt. számviteli szétválasztási szabályzat

Az értékcsökkenés elszámolása

Működtető vagyon

A társaság az amortizáció mértékét a bruttó érték alapján számított lineáris leírás módszerével, a műszaki jellegű becslésen alapuló várható használati idő figyelembe vételével, egyedileg állapítja meg. Az amortizáció számítása a használatba vétel napjától kezdődik, költségenkénti feladása havonta történik.



Állami vagyon

A kezelésbe vett közművagyon esetében az amortizáció mértékét a 2015. január 1-jét megelőzően aktivált eszközöknél a mindenkor hatályos számviteli politika szerinti módszerrel határoztuk meg, s számoltuk el költségként. 2015. január 1-jét követően a Társaság a terv szerinti amortizációt – összhangban az aktuális számviteli politika előírásaival – a vagyonkezelési szerződésben meghatározottak szerint állapítja meg. Az amortizáció mértékét az eszköz bruttó értéke alapján számított lineáris leírás módszerével, a műszaki jellegű becslésen alapuló várható használati idő és maradványérték figyelembe vételével, egyedileg állapítjuk meg. Az amortizáció számítása a használatba vétel napjától kezdődik, költségenkénti feladása havonta történik.

Önkormányzati vagyon

Társaságunk 10 településen vagyonkezelési szerződés keretében üzemeltet önkormányzati víziközművet. Budajenőn ivóvízszolgáltatási feladatokat látunk el, Ászáron, Dágon, Héregen, Naszályon, Mogyorósbányán, Sárisápon, Súron, Táton és Tokodon pedig szennyvízelvezetési és –tisztítási feladatokat végzünk. Társaságunk 2012. január 1-je előtt vagyonkezelésbe vett eszközök után az éves díjmegállapítás során közösen elfogadott amortizációs politika szerint rögzített mértékű értékcsökkenést érvényesít. A 2012. január 1-jét követően aktivált eszközök esetében az újonnan és önálló eszközként aktivált eszközök körére a 2012-ben érvényes számviteli politika előírásait alkalmazzuk. Az amortizáció számítása a használatba vétel napjától kezdődik, költségenkénti feladása havonta történik.

Egy összegben elszámolható értékcsökkenés

A 100 ezer Ft alatti egyedi értékű beszerzéseknél a vagyoni értékű jogok, a szellemi termékek és a tárgyi eszközök bekerülési értéke használatba vételkor értékcsökkenésként egy összegben leírásra kerül.

Terv szerinti értékcsökkenés megváltoztatása

Ha az eszközök hasznosítási körülményeiben olyan esemény következik be, amely a hasznos élettartamra meghatározott jelentőségű, akkor lehetőség van a leírási kulcs megváltoztatására. A változás okát, a megváltozott amortizációs kulcs mértékét jegyzőkönyvben rögzítjük, és számszerűsített hatását bemutatjuk.

Főkönyv és analitikus nyilvántartás kiemelt kapcsolata

Részvénytársaságunk az SAP R/3 integrált számítógépes információs rendszeren belüli modulokban a főkönyvi, pénzügyi-vevő, vízdíjszámlázási, szállító-, bér- és társadalombiztosítás, anyag és készletgazdálkodás, tárgyi eszköz nyilvántartását egyidejűleg oldja meg. A controlling és a PM modul az ágazati és költséghelyi beszámolást biztosítja. Az üzemanyag és menetlevél,



a villamos energia költség feldolgozás és a munkaruha-nyilvántartás analitikája külön, a főkönyvi feladás pedig havonta történik.

Értékelési eljárások a mérlegkészítés során

Az eszközök és források értékelése a mérleg egyes sorainak jelölésével és sorrendjében történik.



3. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

A. Befektetett eszközök

A befektetett eszközök a nyilvántartásba vételkor a beszerzési értéken kerültek értékelésre, a saját előállítású befektetett eszközök értékelése az előállítási költségük (közvetlen önköltség) összegében történt.

Az állami és az önkormányzati vagyonra vonatkozóan az előírások alapján, főkönyvi számlákon elkülönítve történik a nyilvántartás, megkülönböztetve a működtető vagyonhoz tartozó eszközöktől.

I. Immateriális javak

Az immateriális javak könyvszerinti nettó értéke: 589 416 ezer Ft.

(ezer Ft-ban)

IMMATERIÁLIS JAVAK Előző év Tárgyév Változás (+,-) Változás (%)

253 923 589 416 335 493 232,1

Alapítás-átszervezés aktivált ér-téke

- - - 0,0

Vagyoni értékű jogok 214 464 577 509 363 045 269,3

Szellemi termékek 39 459 11 907 -27 552 30,2

A vagyoni értékű jogok között szolgalmi jog, telefonhasználat, vásárolt szoftverek szerepelnek, ezek értéke 577 509 ezer Ft. 2015-ben tovább folytatódott a térképek digitalizálása projekt keretében a felmért településekre elkészült térképek használatba vétele, melynek értéke a beszámolási év végén 67 530 ezer Ft. 2015. évben a PIAC_13-1-2013-0013 azonosítószámú projekt keretében megvalósított fejlesztés eredményeként a vagyonértékű jogok értéke további 378 268 ezer Ft-tal emelkedett. Az egyéb szoftverek és licencek értéke a beszámolási időszak végén 106 493 ezer Ft.

A beszámolási időszakban a szellemi termékek állománya 11 907 ezer Ft. Értékesítési céllal beszerzett, előállított termék nem volt.

Az immateriális javak mérlegtételek szerinti bontását a 2. melléklet mutatja.

II. Tárgyi eszközök

A tárgyi eszközök minősítése a Számviteli törvény előírásai szerinti, víziközmű szolgáltatás sajátosságaihoz kapcsolódó várható élettartam, mint egyedüli elhatároló ismérv alapulvételével történik. Értékelésük a bruttó érték és az értékcsökkenés különbözeteként nettó értéken történik.



(ezer Ft-ban)

TÁRGYI ESZKÖZÖK Előző év Tárgyév

Változás (+,-)

Változás (%)

26 242 619 45 588 376 19 345 757 173,7

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

22 683 246 39 728 563 17 045 317 175,1

Műszaki berendezések, gépek, járművek 2 161 905 5 421 636 3 259 731 250,8

Egyéb berendezések, felszerelések, jármű-vek

146 884 161 995 15 111 110,3

Beruházások, felújítások 1 038 996 213 595 -825 401 20,6

Beruházásokra adott előlegek 211 588 62 587 -149 001 29,6

A tárgyi eszközök főkönyvi számlákkal történő egyeztetése a havonkénti, illetve az éves zárlati munkák során kötelezően biztosított. Az analitikus nyilvántartás az SAP R/3 Integrált Információs Rendszerhez kapcsolódó AM modulban valósul meg. A tárgyi eszközök állományváltozását a 3. melléklet, a befektetett eszközök értékcsökkenési leírását pedig a 4. melléklet mutatja.

Az immateriális javak és a tárgyi eszközök között a társaság saját tulajdonú eszközei, valamint a vagyonkezelésbe vett állami illetve önkormányzati eszközök szerepelnek. A vagyonkezelt állami eszközök 2015. december 31-i nettó értéke 42 185 178 ezer Ft volt. A vagyonkezelési szerződésben az eszközváltozások a 2015. szeptember 11-ével hatályba helyezett SZT-104856 számú szerződésmódosítás megkötésével módosítva lettek.

2015. december 31-én az alábbi kizárólagos állami tulajdonú víziközmű vagyont kezeltük, mely eszközöket a mérlegben a befektetett eszközök között mutatjuk ki.

(ezer Ft-ban)

Rendszerenkénti megnevezés Nyitó érték Záró érték

2015. január 1. 2015. december 31.

Bicskei RVR 1 140 156 2 367 953

Dorogi RVR 3 418 932 5 652 956

Tatabányai RVR 9 272 317 21 647 443

Dorogi Rszvet 555 992 1 589 519

Esztergomi Rszvet 1 698 125 3 507 219

Tatabányai Rszvet 3 950 866 4 490 628

Tatai Rszvet 1 703 948 2 929 460

Összesen 21 740 336 42 185 178

Az előző évhez képest az állami tulajdonú víziközmű vagyon értéke 20 444 842 ezer Ft-tal nőtt. Ennek oka, egyrészt a 2014. június 30-ával zárult állami vagyonértékelés eredményeinek átvezetése, másrészt pedig a KEOP fejlesztés, valamint a PIAC_13-1-2013-0013 azonosítószámú projekt keretében megvalósuló beruházások aktiválása volt.



A beszámolási időszakban a kizárólagos állami tulajdonú közművagyonra 2 672 806 ezer Ft amortizációt számoltunk el.

Tájékoztatásul a következő táblázat tartalmazza a ténylegesen elszámolt és a Társasági adóról és osztalékadóról szóló törvény szerint adómentesen elszámolható amortizáció összehasonlítását.

(ezer Ft-ban)

Regionális rendszer Társasági és osztalékadó

tv. Tény

Bicskei RVR 85 113 125 182

Dorogi RVR 229 105 365 592

Tatabányai RVR 812 083 1 329 674

Dorogi Rszvet 70 869 118 024

Esztergomi Rszvet 164 109 236 661

Tatai Rszvet 169 640 179 264

Tatabányai Rszvet 246 939 318 409

Összesen 1 777 858 2 672 806

A 2012. január 1-je után üzembe helyezett és önállóan aktivált eszközökre – a mindenkor hatályos számviteli politika előírásait figyelembe véve – az eszköz bruttó értéke alapján számított lineáris leírás módszerével, a műszaki jellegű becslésen alapuló várható használati idő és maradványérték figyelembe vételével, egyedileg állapítjuk meg és számoljuk el az amortizációt. A korábban (1999. július 23-a előtt) üzembe helyezett eszközök esetén a 2011-ig érvényes számviteli politika értelmében a víz- és csatornadíjakban elismert amortizáció mértékéig – az árhatóság jóváhagyásával – számoljuk el az értékcsökkenést. Ennek mértéke az 1998 előtt érvényesített leírási kulcs számviteli politikában meghatározott mértékű korrekciós szorzójaként került meghatározásra (1998-1999: 0,343, 2000-2002: 0,377, 2003-2008: 0,527, 2009-től 0,765).

2015. január 1-jét követően Társaságunk a terv szerinti amortizációt – összhangban az aktuális számviteli politika előírásaival – a vagyonkezelési szerződésben meghatározottak szerint állapítja meg.

Az állami vagyon növekedését, csökkenését rendszerenként az 5/1. és az 5/2. melléklet tartalmazza. Év közben – a jogszabályokban előírtak alapján – a tulajdonosi jogokat gyakorló Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. felé adatszolgáltatási kötelezettségünket teljesítettük.

A működtető vagyon eszközeinek könyv szerinti értéke 2015. december 31-én 1 882 467 ezer Ft volt. Ezekre az eszközökre 2015. évben 270 121 ezer Ft amortizációt számoltunk el.



Társaságunk vagyonkezelésében lévő települési önkormányzatok víziközművek – befektetett eszközök között kimutatott – könyv szerinti értéke az alábbiak szerint alakult:

(ezer Ft-ban)

Vagyonkezelt eszközök értéke

Nyitó érték 2015. január 1.

Záró érték 2015. december 31.

Ászár 228 079 -

Budajenő 205 808 200 330

Dág 114 115 113 167

Héreg 124 784 123 614

Mogyorósbánya 88 417 86 688

Naszály 239 459 238 605

Sárisáp 168 285 161 576

Súr 169 835 168 619

Tát 508 888 499 679

Tokod 249 412 246 467

Összesen 2 097 082 1 838 745

Kisbér-Ászár-Bakonysárkány-Vérteskethely települések szennyvízelvezetési és -tisztítási folyamatait érintő KEOP fejlesztés keretében megvalósult beruházás eredményeként Társaságunk az érintett településekkel 2015. december 18-ával bérleti üzemeltetési szerződést kötött, mellyel egyidejűleg az Ászár településsel 2012-ben megkötött vagyonkezelési szerződést a felek megszüntették. A vagyonkezelésben lévő víziközmű eszközökkel kapcsolatos elszámolásra 2016. évben kerül sor.

Az önkormányzati tulajdonú vagyon növekedését, csökkenését az 5/3. melléklet mutatja be részletesen.

A beruházások főkönyvi számlacsoportban a még üzembe nem helyezett, beszerzett, vagy a saját vállalkozásban előállított beruházási teljesítmények szerepelnek. A vásárolt eszközök számla szerinti értékkel, a saját teljesítmények közvetlen önköltségen kerültek értékelésre. A beruházások záró állománya az alábbi tételekből tevődik össze.



(ezer Ft-ban)

Befejezetlen beruházás Záró állomány

2015.12.31

Tervezési díjak 132 100

Vízbázis fejlesztés XIV/A-XV/C vízaknák 3 774

Almásfüzitő-Dunaalmás-Neszmély-KEOP 31 540

Naszály-Dunaalmás vezetéképítés-KEOP 3 128

Munkavédelmi, egészségvédelmi beruházások 531

Szivattyúbeszerzések, felújítások 1 060

Rekonstrukciók 26 909

Irányítástechnikai beruházások 619

Szolgalmi jogok 4 069

Bemérések, előkészítések 8 096

Nyomásmenedzsment projekt 1 769

MINDÖSSZESEN 213 595

A beruházásra adott előlegek értéke 62 587 ezer Ft a folyamatban lévő tervezési munkákra kifizetett előleget tartalmazza.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

A befektetett pénzügyi eszközök értéke 16 528 ezer Ft, ebből a tartós részesedések értéke 3 500 ezer Ft.

(ezer Ft-ban)

BEFEKTETETT PÉNZ-ÜGYI ESZKÖZÖK

Előző év Tárgyév Változás

(+,-) Változás

(%)

15 097 16 528 1 431 109,5

Tartós részesedés kap-csolt vállalkozásban

3 200 3 200 - 100,0

Egyéb tartós részese-dés

300 300 - 100,0

Egyéb tartósan adott kölcsön

11 597 13 028 1 431 112,3



Gazdasági társaságokban jelenleg az alábbi befektetésekkel rendelkezünk

Befektetések jelentős részesedéssel rendelkező társaságokban (kapcsolt vállalkozás)

Társaság megnevezése, székhelye

Névérték Könyv szerint

érték

Tulajdonosi hányad

(%)

VIKOM-TRANS Kft. 2800 Tatabánya, Táncsics M.u.1.

4 420 3 200 49,0

A VIKOM-TRANS Kft. 2014. évi éves beszámolója alapján a saját tőke összetétele a következő:

Saját tőke 164 966 ezer Ft Jegyzett tőke 9 030 ezer Ft Eredménytartalék 124 588 ezer Ft Mérleg szerinti eredmény 10 059 ezer Ft

Befektetetések egyéb részesedéssel rendelkező társaságokban

Társaság megnevezése, székhelye

Névérték Könyv szerint érték Tulajdoni hányad

(%)

ELSZI Kft. 2800 Tatabánya, Táncsics M.u.1.

300 300 10,0

Az adott kölcsönök mérlegsor – éven túli követeléseket tartalmazó – összege 13 028 ezer Ft. Az adott kölcsön munkavállalói lakásépítésre, bővítésre, felújításra, illetve lakásvásárlásra fordítható.



B. Forgóeszközök

I. Készletek

A készletek záró értéke 153 251 ezer Ft, a nyitóállományhoz képest 25 994 ezer Ft-tal emelkedett, mely döntően az év végi zárókészlet magasabb beszerzési árából adódik.

(ezer Ft-ban)

KÉSZLETEK Előző év Tárgyév

Változás (+,-)

Változás (%)

127 257 153 251 25 994 120,4

Anyagok 109 450 149 813 40 363 136,9

Befejezetlen termelés és félkész ter-mékek

17 692 3 327 -14 365 18,8

Áruk 115 111 -4 96,5

A vásárolt készletek folyamatos mennyiségi, értékbeni nyilvántartása mérlegelt – súlyozott – átlagáron történik. Analitikus nyilvántartása az SAP R/3 rendszerhez kapcsolódó MM modulban valósul meg. Saját előállítású eszközöknél az értékelés közvetlen önköltségen történik.

2015. december 31-én a befejezetlen termelés értéke 3 327 ezer Ft, mely 951 ezer Ft értékben befejezetlen vállalkozási, 2 376 ezer Ft értékben – 2016-ban befejeződő – önkormányzati munkát tartalmaz.

Az áruk között 111 ezer Ft értékben göngyöleg található.

2013-ban tárgyi eszközökből készletekbe soroltuk át a Dunaalmáson található – használaton kívüli, tartalékként szolgáló – vízműveket, 4 780 ezer Ft értékben, melyet 2015-ben az anyagok között mutatunk ki.

A készletekre elszámolt értékvesztést az 6. melléklet mutatja.



II. Követelések

A követelések mérleg szerinti értéke 2 234 352 ezer Ft, mely az alábbiakból tevődik össze.

(ezer Ft-ban)

KÖVETELÉSEK Előző év Tárgyév

Változás (+,-)

Változás (%)

1 878 330 2 234 352 356 022 119,0

Követelések áruszállításból és szolgáltatások-ból (vevők)

1 819 189 1 664 771 -154 418 91,5

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 1 577 2 905 1 328 184,2

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

788 729 -59 92,5

Egyéb követelések 56 776 565 947 509 171 996,8

A folyamatos közüzemi szolgáltatásaink és egyéb szolgáltatásaink vevői tartozás könyv szerinti értéke 1 664 771 ezer Ft. Társaságunk a Számviteli Politikával összhangban a vevőkövetelésekkel kapcsolatos várható veszteségeire 338 954 ezer Ft összegben számolt el értékvesztéseket, mely 33 731 ezer Ft-tal haladta meg a 2014. december 31-ével elszámolt értéket.

A mérlegben a vevői követelésekkel kapcsolatos átvezetési számlákat – 46 527 ezer Ft értékben, a bankszámlára beérkezett, de vevői kiegyenlítésként nem könyvelt tételeket a beszámolási időszakban a követelések között szerepeltetjük.

A kapcsolt vállalkozással – VIKOM-TRANS Kft. – szembeni követelésünk 2 905 ezer Ft, az egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés 729 ezer Ft, mely az EL-SZI Kft-vel szembeni követelés 2015. december 31-i értéke.

Az áruszállításból és szolgáltatásból származó, valamint a kapcsolt és az egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szembeni követelések korösszetétele 2015-ben az alábbiak szerint alakult.

(ezer Ft-ban)

Követelések 2014. december 31. 2015. december 31. Index (%)

Követelés állomány 1 878 330 2 234 352 119,0

ebből: vevői állomány 1 821 554 1 668 405 91,6

Határidőn túli követelés 746 635 906 015 121,3

ebből: 0 - 90 nap 286 592 340 559 118,8

91 - 180 nap 42 992 57 434 133,6

181 - 360 nap 76 973 143 588 186,5

360 napon túli 340 078 364 434 107,2

A határidőn túli követelések megemelkedtek az előző évhez képest. A lakossági fogyasztóink fizetési képességének romlását 2008. év vége óta tapasztaljuk. Ez mutatkozik meg a



kintlévőségek ilyen nagyságrendű emelkedésében. Vevőink egynegyede a víz- és csatornadíj számlákat jelentős késéssel teljesíti, és egyre több az egyáltalán nem fizetők száma is. Társaságunk minden – a jogszabályi keretek közötti – lehetőséget kihasznál a fogyasztói tartozások behajtása érdekében.

A vevő állományra elszámolt értékvesztést az 6. melléklet mutatja be.

Az egyéb követelések mérlegsor a munkavállalókkal szembeni követelésállományt, a rövid lejáratra adott kölcsönt, a különféle egyéb követeléseket tartalmazza. Itt tartjuk nyilván a Közszolgáltatási ellentételezés 2015. évi elszámolásával kapcsolatban még ki nem egyenlített 498 303 ezer Ft-os követelésünket, valamint az Ipari Projekt Hungária Kft-nek 19 908 ezer Ft szolgáltatásra adott előleget. A záró állomány értéke 565 947 ezer Ft. Az egyéb követelések részletezése az 7. mellékletben található.

III. Értékpapírok

Értékpapír állományunk 2015. december 31-én a saját részvényszerzésből adódóan 1 136 ezer Ft.

Az MNV Zrt. megbízta a Gordius Consulting Zrt-t a részesedésünkre vonatkozó vagyonértékelés elkészítésével. A vagyonértékelés alapján a 10 000 Ft névértékű részvény vételára 23 200 Ft volt, így társaságunk a 100 db részvényt 2 320 000 Ft értékben vásárolta meg. Ebből 2015. december 31-ig 51 db-ot értékesítettünk a települési önkormányzatok részére. A többi részvény értékesítésére – a bérleti üzemeltetési szerződések megkötése érdekében – a közeljövőben sor kerül.

IV. Pénzeszközök

A pénzeszközök mérleg fordulónapja szerinti értéke 1 324 240 ezer Ft, a bankbetétek között csak rövidlejáratú bankbetét szerepel.

(ezer Ft-ban)

PÉNZESZKÖZÖK Előző év Tárgyév

Változás (+,-)

Változás (%)

212 975 1 324 240 1 111 265 621,8

Pénztár, csekkek 1 811 1 392 -419 76,9

Bankbetétek 211 164 1 322 848 1 111 684 626,5

Társaságunk számlavezető bankjai: Kereskedelmi és Hitelbank Nyrt., OTP Bank Nyrt., MKB Bank Nyrt.

Részvénytársaságunk pénzügyi helyzete a korábbi évekhez képest kedvezőtlenebbül alakult. A likviditási kockázatok kezelésére 2015. évben 1 500 millió Ft-os folyószámla hitelkeret biztosítására szerződtünk a K&H Bankkal. 2015. december 29-én kaptuk meg a 2016. évi közszolgáltatási ellentételezési előleget, 962 234 ezer Ft összegben. 2015. december 31-én az állami tulajdonú víziközmű eszközökön 2013. II. félévben és 2014. évben végzett beruházások elszámolásához kapcsolódó folyósítást (1 389 812 ezer Ft) követően a hitelkeretet nem kellett igénybe vennünk. Fizetési kötelezettségeinknek – részben részletfizetési kedvezmény igénybevételével, részben késedelmes kiegyenlítéssel – eleget tettünk.



C. Aktív időbeli elhatárolások

Az aktív időbeli elhatárolások mérlegsor tárgyévi értéke 182 546 ezer Ft.

(ezer Ft-ban)

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Előző év Tárgyév Változás (+,-) Változás (%)

490 794 182 546 -308 248 37,2

Bevételek aktív időbeli elhatárolása 456 139 163 985 -292 154 36,0

Költségek, ráfordítások aktív időbeli el-határolása

34 655 18 561 -16 094 53,6

E mérlegsor tartalmazza: a számviteli előírások szerint a bérleti díjak, hírlap előfizetési díjak, stb. tárgyévben kifizetett, de költségként csak a tárgyévet követően elszámolható kiadásokat. Az aktív időbeli elhatárolások részletezése a 8. mellékletekben található.

D. Saját tőke

A saját tőke 2015. december 31-i állománya 1 768 371 ezer Ft, mely 2014. évhez képest a tárgyévi mérleg szerinti eredménnyel növekedett.

(ezer Ft-ban)

SAJÁT TŐKE Előző év Tárgyév Változás (+,-)

Változás (%)

1 643 533 1 768 371 124 838 107,6

JEGYZETT TŐKE 1 380 000 1 380 000 - 100,0

TŐKETARTALÉK 293 236 293 236 - 100,0

EREDMÉNYTARTALÉK -184 422 -30 839 153 583 16,7

LEKÖTÖTT TARTALÉK 1 369 1 136 -233 83,0

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 153 350 124 838 -28 512 81,4

Jegyzett tőke értékelése könyvszerinti, a cégbíróságon bejegyzett értéke 1 380 000 ezer Ft.

Jegyzett, de még be nem fizetett tőke nincs.

A tőketartalék értéke 293 236 ezer Ft, az értékelése könyv szerinti értéken történik.

Eredménytartalék – 30 839 ezer Ft. Értékelése könyv szerint történik, az előző évekből származó mérleg szerinti eredményt, valamint a saját részvény eladásához kapcsolódó feloldást tartalmazza.

Lekötött tartalék értéke 1 136 ezer Ft, mely a saját részvény vásárláshoz kapcsolódik.

Részvénytársaságunk a piaci értékelés alapján meghatározott értékhelyesbítés lehetőségét nem veszi igénybe, értékelési tartalékunk nincs.

A 2015. évi mérleg szerinti eredmény 124 838 ezer Ft.

A saját tőke alakulását és a saját tőkeelemek változását a 9/1-9/2. melléklet mutatja.



E. Céltartalék

2015-ben várható költségeinkre és kötelezettségeinkre 103 713 ezer Ft céltartalékot képeztünk.

(ezer Ft-ban)

CÉLTARTALÉKOK Előző év Tárgyév Változás (+,-)

Változás (%)

38 203 103 713 65 510 271,5

Céltartalék a várható kötelezett-ségekre

38 203 18 713 -19 490 49,0

Céltartalék a jövőbeni költsé-gekre

- 85 000 85 000 0,0

Egyéb céltartalék - - - 0,0

Társaságunk üzemeltetési területén évről-évre visszatérő problémát okoz az ivóvízhálózatokban jelentkező ún. másodlagos szennyeződések kialakulása. Az ilyen szennyeződések kialakulását elsősorban a biofilm eltávolításával lehet megakadályozni az ún. szivacsos mosatás módszerével. A módszer alkalmazásához szükséges az ivóvízhálózatok csomópontjainak átalakítása, majd a mosatások elvégzése. Erre a feladatra Társaságunk 50 000 ezer Ft céltartalékot képzett. Dunaharaszti település üzemeltetését követő víziközmű eszközök állapotfelmérésének eredményeként szükségessé válik a szennyvízátemelők teljes körű tisztítása, az érintésvédelmi és villamos rendszerek, a gépészeti és biztonságtechnikai elemek javítása, melynek becsült összege 35 000 Ft lesz.

A fennmaradó 18 713 ezer Ft-ot a folyamatban lévő peres ügyekre különítettük el.



F. Kötelezettségek

A kötelezettségek mérlegsor 2015. december 31-i értéke 45 985 137 ezer Ft, melynek alakulását az alábbi táblázat mutatja be.

(ezer Ft-ban)

KÖTELEZETTSÉGEK


(+,-) Változás

(%)

25 888 886 45 985 137 20 096 251 177,6

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK - - - 0,0

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 22 680 052 42 523 281 19 843 229 187,5

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 22 680 052 42 523 281 19 843 229 187,5

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 3 208 834 3 461 856 253 022 107,9

Rövid lejáratú hitelek 930 651 - -930 651 0,0

Vevőktől kapott előlegek 337 1 615 1 278 479,2

Kötelezettségek áruszállításból és szol-gáltatásból (szállítók)

1 017 927 1 618 130 600 203 159,0

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

30 306 37 678 7 372 124,3

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb ré-szesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

1 388 499 -889 36,0

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 228 225 1 803 934 575 709 146,9

I. Hátrasorolt kötelezettségek

Társaságunknak hátrasorolt kötelezettsége nincs.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

A hosszú lejáratú kötelezettségek egyrészt a Magyar Nemzeti Vagyonkezelőtől vagyonkezelésre átvett kizárólagos állami tulajdonú víziközmű vagyon forrását tartalmazza 40 600 307 ezer Ft értékben, másrészt önkormányzati tulajdonú településekkel kötött vagyonkezelési szerződés értelmében a települések víziközmű vagyonának értékét 1 918 729 ezer Ft értékben, valamint hosszú lejáratú lízinggel kapcsolatos kötelezettség 4 245 ezer Ft értékben. A hosszú lejáratú kötelezettségek értékelése könyv szerinti értéken történt.



(ezer Ft-ban)

EGYÉB HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK


(+,-) Változás

(%)

22 680 052 42 523 281 19 843 229 187,5

Állammal szembeni hosszú lejáratú kötelezettségek

20 513 743 40 600 307 20 086 564 197,9

Önkormányzattal szembeni hosszú lejáratú kötelezett-ségek

2 166 309 1 918 729 -247 580 88,6

Hosszú lejáratú lízinggel kapcsolatos kötelezettsé-gek

- 4 245 4 245 0,0

Az állami vagyonnal kapcsolatos elszámolásunk a vagyonkezelési szerződés szerint történik, amely azonban nem felel meg az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvényben (Vtv.), illetve az állami vagyonnal való gazdálkodásról szóló 254/2007. (X.4.) Kormányrendeletben és ennek módosításáról szóló 348/2010. (XII.28.) Kormányrendeletben foglaltaknak.

A 2011. évi beszámolót társaságunk könyvvizsgálója, a BPO-AUDIT Könyvvizsgáló és Vezetési Tanácsadó Kft. korlátozott záradékkal látta el, melynek oka, hogy „a fenti kormányrendelet módosítására, az elszámolásra vonatkozó részletes szabályok kidolgozására, a vagyonon végzett értéknövelő beruházások elszámolására társaságunk és az MNV Zrt. között nem került sor. Így az éves beszámoló nem tartalmazta azokat a módosításokat, amelyekre szükség lett volna, ha az állami vagyon kezelésével kapcsolatos szerződés – a jogszabályok ellentmondásainak feloldása mellett – aktualizálásra került volna.”

Társaságunk – a másik négy regionális víziközmű társasággal közösen – 2009-ben javaslatot dolgozott ki a vagyonkezelési szerződés módosítására, melyet az MNV Zrt. részére is átadtunk. 2011-ben levelünkkel ismételten felhívtuk a tulajdonos figyelmét, hogy az állami vagyon elszámolására vonatkozó szabályozás számos számviteli és jogi kérdést vet fel, amely alapján a társaságok nem tudják a vonatkozó kormányrendelet szabályait betartani. A kormányrendelet betartását ellehetetleníti, hogy a benne szereplő előírások nem vették figyelembe a víziközmű-szolgáltatás technológiai folyamatainak sajátosságait. A levélben továbbá felvetettük, hogy a vagyonkezelési szerződés módosításához kapcsolódóan, az 1998. január 1-jén hatályba helyezett „A kincstári vagyoni körbe tartozó víziközművagyon kezelési gazdálkodási és nyilvántartási szabályzatá”-nak módosítása is szükséges.

A korlátozott záradékkal rendelkező 2011. évi beszámoló elfogadása után a korlátozásra okot adó problémák rendezése érdekében – a regionális víziközmű társaságok kezdeményezésére – az MNV Zrt, a társaságok, a könyvvizsgálók és szakértő cége részvételével egyeztetésre került sor.

2012. október 12-én társaságunk az MNV Zrt-nél a vagyonkezelési szerződés módosítását kezdeményezte. Az MNV Zrt. 2013. március 20-i válaszában a mérlegében kimutatott, társaságunk által vagyonkezelt tárgyi eszközök 2011. december 31-i értékét válaszlevelében visszaigazolta. A válaszlevélből pótlási kötelezettség tekintetében azonban visszaigazolódnak a



jogszabályi ellentmondások a beruházások elszámolása tekintetében. A hosszú lejáratú kötelezettségre vonatkozóan további egyeztetéseket javasolt az MNV Zrt. Pénzügyi, Számviteli és Követeléskezelési Igazgatóságával. Az egyeztetés eredményeként a hosszú lejáratú kötelezettség 2012. január 1-jei 19 484 063 ezer Ft-os értékét arra tekintettel visszaigazolta, hogy az MNV Zrt. 2011. évi auditált beszámolójában is ez szerepel.

A felek között fennálló egyetértés eredményeként 2015. június 30-án Társaságunk és az MNV Zrt. megkötötte az SZT-104856 számú vagyonkezelési szerződésmódosítást, melyet a Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatal az 5430/2015. számú határozatával 2015. szeptember 11-én helyezett hatályba.

A vízközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX törvény rendelkezéseit figyelembe véve az üzemeltetési szerződés megkötését megelőzően el kellett végezni a teljes a vagyonkezeléssel érintett állami tulajdonban álló víziközművek vagyonértékelését. A Társaságunk által elkészítetett vagyonértékelésre 2014.június 30-ai fordulónappal került sor. A vagyonértékelés az SZT-104856 számú vagyonkezelési szerződés mellékletét képezi.

A vagyonkezelési szerződés 3.3.2. pontja értelmében a 2014. június 30-i fordulónappal elkészített vagyonértékelésben rögzített bekerülési érték számviteli nyilvántartásba vételére 2015. január 1-jei nappal került sor. A vagyonértékelés fordulónapja és számviteli nyilvántartásba vétel között eltelt időszakban az állami vagyont érintő változásokkal módosításra kerültek az egyes vagyonelemeknél meghatározott bekerülési értékek. A bekerülési értéket a felek az avulással korrigált újraelőállítási érték alapján állapították meg.

Az 1998. január 1-jén a Kincstári Vagyoni Igazgatóság és társaságunk között kötött vagyonkezelési szerződésben a vagyonkezelt eszközök értéke 13 287 737 ezer Ft, mely 2000. január 11-én a Soproni Regionális Víziközműrendszer vagyonkezelői jogának megszüntetésével 12 662 120 ezer Ft-ra változott. A 2014. június 30-i fordulónappal végzett vagyonértékelés eredményeinek nyilvántartásunkban történő átvezetésére – az SZT-104856 számú vagyonkezelési szerződésmódosításban meghatározottak szerint – 2015. január 1-jével került sor, így a vagyonkezelt eszközök értéke 41 208 998 ezer Ft-ra változott. Ennek alakulását az alábbi táblázat mutatja:

(ezer Ft-ban)

Mérlegsor Nyitó érték 2015.01.01

Bruttó érték növekedés

Bruttó érték csökkenés

Écs csökkenés

Nyitó érték vagyonértékeléssel

Vagyoni értékű jogok 130 827 23 742 46 990 200 559 308 138

Ingatlanok 19 959 710 35 695 302 24 672 759 5 461 500 36 443 753

Műszaki ber., gép, jármű 1 646 022 3 995 477 4 601 747 3 393 943 4 433 695

Egyéb ber., felsz., gép, jármű

3 778 465 26 280 45 449 23 412

Vagyonkezelt eszközök összesen

21 740 337 39 714 986 29 347 776 9 101 451 41 208 998

A Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt-vel szembeni hosszú lejáratú kötelezettség társaságunk által 2015. december 31-én nyilvántartott értéke 40 600 307 ezer Ft, mely a vagyonkezelési szerződésben rögzített értéktől eltér.



Az állami vagyonon végrehajtott selejtezéseket az MNV Zrt. és Társaságunk között 2014. június 5. napjával létrejött megbízási szerződésben foglaltak szerint végeztük el és a selejtezett tárgyi eszközök nettó értékét ráfordításként számoltuk el.

Társaságunk 2011. december 31-ig „A kincstári vagyoni körbe tartozó víziközművagyon kezelési gazdálkodási és nyilvántartási szabályzata” alapján a külső forrásból (támogatásból, közműfejlesztési hozzájárulásból) megvalósított beruházásokból üzembe helyezett eszközöket, valamint a térítés nélkül átvett eszközöket a vagyonkezelt eszközök között szerepeltette, s ezzel egyidejűleg a hosszú lejáratú kötelezettséget növelte ezek értékével. 2012. január 1-je után a külső forrásokat (támogatást, közműfejlesztési hozzájárulást), valamint a térítés nélkül átvett eszközöket halasztott bevételként mutattuk ki. Az ebből megvalósult beruházások üzembe helyezése után a ráfordítások ellentételezésére megszüntetett összeget egyéb bevételként számoltuk el.

A 2013. június 28-tól hatályos az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény 27. §. (8-9) bekezdése értelmében „az alapfeladatként vagy főtevékenységként közfeladatot ellátó vagyonkezelő a visszapótlási kötelezettség teljesítése alól e törvény erejénél fogva mentesül.” A törvény rendelkezik továbbá arról, hogy a felmentés módját és mértékét a vagyonkezelési szerződésben kell rögzíteni. A vagyonkezelési szerződés aktualizálása céljából az MNV Zrt. 2013. szeptember 18-ai levelében kezdeményezte az 1998. április 30 – 2013. június 27-ig terjedő időszakot érintő vagyonelszámolás lebonyolítását. Az elszámolás alapján az MNV Zrt. joggyakorlása alá tartozó eszközök könyv szerinti értéke 20 462 700 ezer Ft, míg az ehhez tartozó hosszú lejáratú kötelezettségek összege 11 830 037 ezer Ft. A különbségként megállapított visszapótlási kötelezettség összege 8 632 663 ezer Ft, amelyet csökkentve az idegen források összegével pénzügyileg rendezendő visszapótlási kötelezettség nem jelentkezett.

Társaságunk a 2013. évtől kezdődően ismételten visszatért „A kincstári vagyoni körbe tartozó víziközművagyon kezelési gazdálkodási és nyilvántartási szabályzatában” megfogalmazott előírásokhoz, mely szerint a külső forrásból (támogatásból, közműfejlesztési hozzájárulásból) megvalósított beruházásokból üzembe helyezett eszközöket, valamint a térítés nélkül átvett eszközöket a vagyonkezelt eszközök között szerepeltette, s ezzel egyidejűleg a hosszú lejáratú kötelezettségeket növelte ezek értékével.

Az MNV Zrt által kiadott ajánlás alapján 2015. december 31-i fordulónappal elkészített vagyonelszámolás alapján az MNV Zrt. joggyakorlása alá tartozó vagyoni eszközök könyv szerinti értéke 42 182 139 ezer Ft, míg az ehhez kapcsolódó hosszú lejáratú kötelezettségek összege 40 597 268 ezer Ft volt. A különbségként megállapított – idegen forrás összegével csökkentett – visszapótlási kötelezettség összege 1 584 871 ezer Ft, amelyet csökkentve PIAC_2013 projekt teljesítéséhez felhasznált idegen forrás (170 545 ezer Ft), valamint a 2014. évi beruházások elszámolása során el nem fogadott beruházás (56 366 ezer Ft) értékével, 1 357 960 ezer Ft pénzügyileg rendezendő visszapótlási kötelezettség jelentkezett. Társaságunk – a korábbi elszámoláshoz hasonlóan – a szükséges dokumentumokat és nyilatkozatokat megküldte a vagyonkezelő részére. Társaságunk a 2015. évi beszámolójában – az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény alapján – elengedett kötelezettségként 2 738 106 ezer Ft rendkívüli bevételt számolt el, mellyel csökkentettük az állammal szembeni hosszú lejáratú kötelezettségünket. Ebből 2 672 806 ezer Ft a visszapótlási kötelezettség megszűnése után elszámolt amortizáció összege, illetve 65 300



ezer Ft értékben selejteztünk le állami tulajdonú eszközöket, melyet szintén elszámoltunk elengedett kötelezettségként.

Az MNV Zrt. joggyakorlása alá tartozó vagyoni eszközök értéke (42 182 139 ezer Ft), valamint az Nemzeti Földalapkezelő Szervezet (NFA) joggyakorlása alá tartozó vagyoni eszközök értéke (3 039 ezer Ft) képezi az állammal szembeni hosszú lejáratú kötelezettségeink – 40 600 307 ezer Ft – értékét.

A kötelezettség alakulását a 10. melléklet mutatja be.

2015. december 31-én az önkormányzatokkal érvényes vagyonkezelési szerződések az alábbiak szerint alakultak:

(ezer Ft-ban)

Önkormányzattal szem-beni hosszú lejáratú kö-

telezettségek

Nyitó érték 2015. január 1.

Záró érték 2015. december 31.

Ászár 247 580 -

Budajenő 209 533 209 533

Dág 115 583 115 583

Héreg 124 867 124 867

Mogyorósbánya 89 969 89 969

Naszály 239 095 239 095

Sárisáp 190 066 190 066

Súr 172 351 172 351

Tát 452 680 452 680

Tokod 324 585 324 585

Összesen 2 166 309 1 918 729

III. Rövid lejáratú kötelezettségek

A rövid lejáratú kötelezettségek értéke 3 461 856 ezer Ft, amely a szállítói kötelezettségeket, a munkavállalói bérekhez kapcsolódó levonásokat, járulékokat, adó előírásokat tartalmazza. Értékelésük számlaszerinti, illetve könyvszerinti értéken történt.

A vevőtől kapott előlegek között a vállalkozási munka keretében végzett vízbekötési, mérőcserével kapcsolatos előlegek szerepelnek 1 615 ezer Ft értékben.

Az áruszállításból és szolgáltatásból származó kötelezettségek értéke 1 618 130 ezer Ft.

A VIKOM-TRANS Kft-vel, mint kapcsolt vállalkozással szemben fennálló tartozásunk év végi záró állománya 37 678 ezer Ft. Az egyéb részesedési viszonyban lévő kötelezettségek az EL-SZI Kft-vel szemben fennálló kötelezettséget mutatják, ennek értéke 499 ezer Ft. Mindkét társasággal szembeni kötelezettségünket kiegyenlítettük.



Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek részletezését a 11. melléklet tartalmazza. A kötelezettségek teljesítése a mérlegkészítés időpontjáig rendeződött. A 2015. évi mérlegidőszakban költségvetési kötelezettségeinknek – részben részletfizetési kedvezmény igénybevételével – határidőre eleget tettünk.

G. Passzív időbeli elhatárolások

A passzív időbeli elhatárolások értéke 2 232 624 ezer Ft, mely 580 882 ezer Ft-tal növekedett a bázisidőszakoz képest.

(ezer Ft-ban)

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Előző év Tárgyév

Változás (+,-)

Változás (%)

1 651 742 2 232 624 580 882 135,2

Bevételek passzív időbeli elhatáro-lása

- 966 747 966 747 0,0

Költségek, ráfordítások passzív idő-beli elhatárolása

428 931 634 248 205 317 147,9

Halasztott bevételek 1 222 811 631 629 -591 182 51,7

A bevételek passzív időbeli elhatárolásának részletezését a 12/1. melléklet tartalmazza. Itt mutattuk ki a 2016. évi közszolgáltatási ellentételezés előlegét 962 234 ezer Ft értékben.

A költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának részletezését a 12/2. melléklet tartalmazza, itt a mérleg fordulónapjáig elszámolt, de ki nem fizetett költségeket tartjuk nyilván. Az elhatárolt összeg 634 284 ezer Ft. Ezek között jelentős összeg – 239 839 ezer Ft – a 2015. IV. negyedévet érintő teljesítményértékeléshez kapcsolódó dolgozói kifizetés és járulékának elhatárolása, melyet 2016-ban fizetünk ki. A mérlegsoron ugyancsak jelentős tételként szerepel – az ellátásért felelősökkel kötött bérleti üzemeltetési szerződésben megfogalmazott – a víziközmű-szolgáltatáshoz kapcsolódó önkormányzatoknak fizetendő használati díjak elhatárolása, melynek 2015. december 31-i értéke 313 403 ezer Ft.

A halasztott bevételek között szereplő, fejlesztési célra véglegesen átvett pénzeszközök értéke 631 629 ezer Ft. A halasztott bevételek között a közműfejlesztési célra átvett pénzeszközök, a támogatások összege, valamint a térítés nélkül átvett pénzeszközök szerepelnek.



(ezer Ft-ban)

HALASZTOTT BEVÉTELEK Előző év Tárgyév

Változás (+,-)

Változás (%)

1 222 811 631 629 -591 182 51,7

Fejlesztési célra átvett pénzeszközök - közműfejlesztés

385 302 427 016 41 714 110,8

Fejlesztési célra átvett pénzeszközök - KEOP támogatás

649 403 41 555 -607 848 6,4

Innovációs támogatás 157 254 139 746 -17 508 88,9

Térítés nélkül átvett eszközök 25 852 18 312 -7 540 70,8

Térítés nélkül átvett pénzeszközök 5 000 5 000 - 100,0

A közműfejlesztés céljára átvett pénzeszközöket a víziközmű rendszer fejlesztésére fordítjuk, 2015. évi záró állománya 427 016 ezer Ft.

A fejlesztési célra kapott KEOP támogatást, illetve azok felhasználását az alábbi táblázat mutatja be.

(ezer Ft-ban)

Fejlesztési célra átvett pénzesz-közök - KEOP támogatás

Előző év Tárgyév Változás (+,-) Változás (%)

649 403 41 555 -607 848 6,4

XV/C vízbázis 581 637 - -581 637 0,0

Tata szennyvíztelep 33 590 23 790 -9 800 70,8

Almásfüzitő-Dunaalmás-Neszmély szennyvíztelep

11 903 17 765 5 862 149,2

Nagyigmánd-Kisigmánd vízminő-ség-javítás

12 757 - -12 757 0,0

Kocs vízminőség-javítás 9 516 - -9 516 0,0

Mérlegen kívüli kötelezettség

2015. évben mérlegen kívüli kötelezettségünk nem volt.



4. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

Társaságunk „B” típusú eredménykimutatását a 13. melléklet mutatja be, az „A” típusú eredménykimutatás az alábbiak szerint alakul.

(ezer Ft-ban)

EREDMÉNYKIMUTATÁS Előző év Tárgyév Változás

(+,-) Változás

(%)

I. Értékesítés nettó árbevétele 7 462 009 9 023 468 1 561 459 120,9

II. Aktivált saját teljesítmények 452 044 350 632 -101 412 77,6

III. Egyéb bevételek 1 339 332 1 916 085 576 753 143,1

IV. Anyagjellegű ráfordítások 4 338 481 5 371 697 1 033 216 123,8

V. Személyi jellegű ráfordítások 3 739 830 4 270 370 530 540 114,2

VI. Értékcsökkenési leírás 1 333 666 2 988 831 1 655 165 224,1

VII. Egyéb ráfordítások 821 026 1 087 718 266 692 132,5

A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -979 618 -2 428 431 -1 448 813 247,9

B. Pénzügyi műveletek eredménye -14 804 -22 498 -7 694 152,0

C. Szokásos vállalkozási eredmény -994 422 -2 450 929 -1 456 507 246,5

D. Rendkívüli eredmény 1 155 039 2 655 283 1 500 244 229,9

E. Adózás előtti eredmény 160 617 204 354 43 737 127,2

XI. Adófizetési kötelezettség 7 267 79 516 72 249 1094,2

G. Adózott eredmény 153 350 124 838 -28 512 81,4

I. Értékesítés nettó árbevétele

Az értékesítés nettó árbevétele belföldi értékesítésből származik, az egyes főtevékenységek szerinti bontást az alábbi táblázat mutatja be. A nettó árbevétel 93,7 %-a az alaptevékenységből, a víz- és csatornaszolgáltatásból származik, annak alakulását befolyásoló naturális mutatókat a 14. mellékletben részletezzük.

(ezer Ft-ban)

Értékesítés nettó árbevétele Előző év Tárgyév Változás

(+,-) Változás

(%)

Vízszolgáltatás nettó árbevétele 4 086 331 4 667 886 581 555 114,2

Csatornaszolgáltatás nettó árbevétele 2 957 486 3 784 085 826 599 127,9

Egyéb vízgazdálkodási és szennyvízelvezetési te-vékenység nettó árbevétele

71 741 97 273 25 532 135,6

Építési tevékenység 58 617 191 047 132 430 325,9

Önkormányzati munkák 150 982 114 314 -36 668 75,7

Egyéb tevékenység 136 852 168 863 32 011 123,4

Összesen 7 462 009 9 023 468 1 561 459 120,9



II. Aktivált saját teljesítmények

Az aktivált saját teljesítmények értéke 350 632 ezer Ft, mely 101 412 ezer Ft-tal alacsonyabb az előző évhez képest. A befejezetlen önkormányzati és építési munkák értéke 2015-ben -14 365 ezer Ft volt, mely 13 025 ezer Ft-tal alacsonyabb az előző évi értékhez képest. A saját kivitelezésben végzett építési beruházások, felújítások értéke 88 387 ezer Ft-tal volt alacsonyabb, értéke 364 997 ezer Ft.

(ezer Ft-ban)

Aktivált saját teljesítmények értéke Előző év Tárgyév Változás

(+,-) Változás

(%)

Saját termelésű készletek állományválto-zása

-1 340 -14 365 -13 025 1072,0

Saját előállítású eszközök aktivált értéke 453 384 364 997 -88 387 80,5

Összesen 452 044 350 632 -101 412 77,6

III. Egyéb bevételek

Az egyéb bevételek értéke 1 916 085 ezer Ft, amely 576 753 ezer Ft-tal magasabb a 2014. évi értéknél, részletes bemutatása a 15/1. mellékletben történik. Ezen az eredménysoron mutatjuk ki a – MNV Zrt-vel 2014. március 27-én megkötött Közszolgáltatási Szerződésben megfogalmazott – veszteségtérítési támogatás 2015. évre meghatározott összegét, 1 775 328 ezer Ft értékben, melyből 498 303 ezer Ft ún. alulkompenzáció pénzügyi rendezése a mérlegkészítés időpontjáig megtörtént.

A Közszolgáltatási Szerződés III./3. pontja alapján, amennyiben a közszolgáltatási feladatok teljesítésével összefüggésben felmerült költségeket és ráfordításokat a közszolgáltatásból származó bevételek nem fedezik, úgy a nem fedezett indokolt költségek vonatkozásában a társaság veszteségtérítésre, azaz ellentételezésre jogosult.

Az ellenételezés elszámolásához a közszolgáltatási tevékenység bevételeit, költségeit és ráfordításait – a víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény egyes rendelkezéseinek végrehajtására kiadott 58/2013. (II. 27.) Kormányrendeletben meghatározottak figyelembevételével kialakított – III. 6./I-3. Számviteli szétválasztási szabályzatban meghatározottak alapján mutattuk ki.

Társaságunk alaptevékenységen kimutatott 2015. évi – közszolgáltatási ellentételezés nélküli – adózás előtti eredménye -1 775 328 ezer Ft volt.

A 2015. évi gazdálkodási eredményeinket jelentősen befolyásolta a 2014. évben kezdődő szolgáltatási terület bővülése. Az integráció, valamint a közérdekű üzemeltetői kijelölés következtében a megfelelő infrastruktúra kialakítása, valamint a társaságunknál alkalmazott előírások új területekre történő átültetése miatt a költségek már a csatlakozás pillanatában jelentkeztek. A települések átvételét követően tartott – és a mai napig folyamatosan végzett – helyszíni ellenőrzések során szerzett tapasztalatok alapján elmondható, hogy néhány település esetében az üzemeltetésre átvett víziközmű rendszerek rendkívül rossz műszaki állapotban voltak, így a folyamatos és megfelelő minőségű víziközmű szolgáltatás biztosításának érdekében költségeink tovább emelkedtek, melyekre a közszolgáltatási tevékenység bevételei nem nyújtottak fedezetet.



IV. Anyagjellegű ráfordítások

Az anyagjellegű ráfordítások az előző évhez képest 1 033 216 ezer Ft-tal emelkedtek, melyek összetevői az alábbiak voltak.

(ezer Ft-ban)

Anyagjellegű ráfordítások Előző év Tárgyév Változás

(+,-) Változás

(%)

Anyagköltség 1 978 013 2 178 924 200 911 110,2

Igénybe vett szolgáltatások értéke 2 032 599 2 728 904 696 305 134,3

Egyéb szolgáltatások értéke 308 297 361 964 53 667 117,4

Eladott áruk beszerzési értéke 11 225 24 643 13 418 219,5

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 8 347 77 262 68 915 925,6

Összesen 4 338 481 5 371 697 1 033 216 123,8

Az anyagköltség legfontosabb összetevői a villamosenergia, az alapanyag felhasználás, valamint az átvett víz költsége. A villamosenergia költség 11,8 %-kal emelkedett, mely az integráció hatásaként megnövekedett villamosenergia felhasználással magyarázható. A szolgáltatási, a javítási-karbantartási, valamint beruházási, felújítási munkákhoz felhasznált alapanyagok árának emelkedése, valamint a szolgáltatási terület bővülése miatt összességében 1,1 %-kal növekedett az alap- és segédanyagköltség. Az üzemanyagköltségek esetében 8,8 %-kal magasabb volt a felhasznált benzin és gázolaj költsége. Az Aqua Európa Kft-től 2 410 ezer m3 vizet vettünk át, azonban az integráció miatt szükségessé vált további 745 ezer m3 víz átvétele a Nyergesi Vízszolgáltató Kft-től, valamint 187 ezer m3 víz átvétele a Fővárosi Vízművek Zrt-től. Így 2015-ben a vásárolt vízre 30,7 %-kal többet költöttünk.

Az igénybe vett szolgáltatások összességében 696 305 ezer Ft-tal, azaz 34,3 %-kal emelkedtek, melyek alakulását a 15/2. melléklet mutatja be. Ezen az eredménysoron mutatjuk ki többek között az önkormányzati közművagyon vagyonértékelésének, valamint a Gördülő Fejlesztési Terv alapját képező Pótlási tervek elkészítésének költségét, melyre a beszámolási időszakban 635 024 ezer Ft-ot fordítottunk, valamint az önkormányzati víziközművek bérleti díjainak összegét, melynek értéke a szolgáltatási terület bővülése miatt 210 283 ezer Ft-tal emelkedett.

Az egyéb szolgáltatások közé a bankköltségek, a biztosítási díjak, a hatósági díjak, valamint a vízkészletjárulék tartoznak, melyek összességében 53 667 ezer Ft-tal, azaz 17,4 %-kal emelkedtek meg. A 2013-ban bevezetésre került tranzakciós különdíjak és postaforgalmi jutalék együttes értéke 112 144 ezer Ft volt. A Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatalnak fizetett felügyeleti díj 2015. évi értéke 75 758 ezer Ft.

Az eladott áruk beszerzésével összefüggő ráfordítások 13 418 ezer Ft-tal, az eladott (közvetített) szolgáltatások értéke pedig 68 915 ezer Ft emelkedett.



V. Személyi jellegű ráfordítások

A személyi jellegű ráfordítások 14,2 %-kal voltak magasabbak, mint a bázisidőszakban, mely alakulását az alábbi táblázat mutatja be.

(ezer Ft-ban)

Személyi jellegű ráfordítások Előző év Tárgyév Változás

(+,-) Változás

(%)

Bérköltség 2 518 399 2 852 062 333 663 113,2

Személyi jellegű kifizetések 432 822 529 130 96 308 122,3

Bérjárulékok 788 609 889 178 100 569 112,8

Összesen 3 739 830 4 270 370 530 540 114,2

Társaságunk Közgyűlése által elfogadott 2015. évi bértömege 2 834 152 ezer Ft volt, azonban Dunaharaszti település csatlakozásával a felmerülő többletfeladatok ellátása érdekében a korábbi szolgáltatótól a munkavállalók átvételére került sor, mely 17 910 ezer Ft-tal emelte meg a tervezett bértömegünket. Személyi jellegű kifizetésekre összességében 529 130 ezer Ft-ot fordítottunk. A cafeteria rendszer keretében béren kívüli juttatásokra éves szinten személyenként bruttó 325 680 Ft-ot fizettünk ki. Továbbá személyi jellegű kifizetés történt hűségjutalmakra, megtérítettük a munkába járás költségeit, saját gépkocsi használatot fizettünk, illetve reprezentációs költségeket is elszámoltunk.

A teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlagkeresete 300 640 Ft/fő/hó, amely 0,3 %-kal alacso-nyabb az előző évinél. A létszám- és béradatokat az alábbi táblázatok mutatják.

(ezer Ft-ban)

Megnevezés Előző év Tárgyév Változás

(+,-) Változás

(%)

Állományba tartozók kifize-tései

2 508 459 2 836 969 328 510 113,1

ebből teljes munkaidőben foglalkoztatottak részére

2 449 870 2 767 451 317 581 113,0

ebből részmunkaidőben foglalkoztatottak részére

58 589 69 518 10 929 118,7

Állományba nem tartozók kifizetései

9 940 15 093 5 153 151,8

Bértömeg mindösszesen 2 518 399 2 852 062 333 663 113,2



(fő)

Megnevezés Előző év Tárgyév Változás

(+,-) Változás

(%)

Nem teljes munkaidős lét-szám

35,2 38,3 3,05 108,7

Teljes munkaidős létszám 677,2 767,1 89,9 113,3

- fizikai 431,0 494,1 63,1 114,6

- szellemi 246,2 273,0 26,8 110,9

Átlagos statisztikai állomá-nyi létszám

712,4 805,4 92,95 113,0

A személyi jellegű kifizetéseket az alábbi táblázat tartalmazza: (ezer Ft-ban)

MEGNEVEZÉS Előző év Tárgyév Változás

(+,-) Változás

(%)

Munkába járás költségei 30 140 31 413 1 273 104,2

Napidíjak 2 157 1 488 -669 69,0

Cafeteria juttatások (nettó) 170 646 194 693 24 047 114,1

Saját gépkocsi használat 11 573 15 115 3 542 130,6

Táppénz hozzájárulás 7 389 9 459 2 070 128,0

Betegszabadság 21 412 31 234 9 822 145,9

Hűségjutalom 34 792 35 285 493 101,4

Munkahelyi csoportos élet- és balesetbiztosítás

4 003 5 003 1 000 125,0

Kegyeleti támogatás 2 787 2 671 -116 95,8

Természetbeni juttatás, repre-zentáció

22 073 15 640 -6 433 70,9

Munkáltatót terhelő SZJA 37 621 40 541 2 920 107,8

Iskolakezdési utalvány 4 845 5 085 240 105,0

Megbízási díjak 78 020 133 187 55 167 170,7

Egyéb személyi jellegű kifizeté-sek

5 364 8 316 2 952 155,0

Összesen 432 822 529 130 96 308 122,3



VI. Értékcsökkenési leírás

Társaságunk értékcsökkenési leírása 24,1 %-kal, 1 655 165 ezer Ft-tal volt magasabb, mint 2014-ben. Az értékcsökkenési leírás alakulását az alábbi táblázat szemlélteti.

(ezer Ft-ban)


(+,-) Változás

(%)

Közművagyon után 1 085 880 2 672 806 1 586 926 246,1

Működtető vagyon után 202 971 270 121 67 150 133,1

Önkormányzati vagyon után 44 815 45 904 1 089 102,4

Értékcsökkenési leírás 1 333 666 2 988 831 1 655 165 224,1

A közművagyonon elszámolt amortizáció 1 586 926 ezer Ft-tal magasabb, mint az előző időszakban. A 146,1 %-os emelkedés oka 2015. január 1-jével átvezetett állami tulajdonon végzett vagyonértékelés eszközértékei.

A működtető vagyonon elszámolt amortizáció a bázisidőszakhoz képest 67 150 ezer Ft-tal emelkedett.

2015-ben 10 települési önkormányzat víziközműveit üzemeltettük vagyonkezelési szerződés keretében, mellyel összefüggésben 45 904 ezer Ft amortizációt számoltunk el.

VII. Egyéb ráfordítások

Az egyéb ráfordítások értéke 2014. évhez képest 266 692 ezer Ft-tal emelkedett, összetevőinek alakulását a 15/3. melléklet mutatja be.

Az egyéb ráfordítások között tartjuk nyilván a 2013. január 1-jétől hatályba lépett közművezeték adójáról szóló 2012. évi CLXVIII. törvény előírása alapján fizetendő közműadót, melynek értéke 441 038 ezer Ft volt. Ezen az eredménysoron szerepel a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény által meghatározott behajtási költségátalány elszámolásából adódó 67 939 ezer Ft, valamint a mosatásokra, a biztonságos víziközműszolgáltatás megteremtésére képzett 103 713 ezer Ft céltartalék.

A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

Társaságunk üzemi (üzleti) eredménye –2 428 431 ezer Ft, mely -1 448 813 ezer Ft-tal kedvezőtlenebb, mint a bázisidőszak eredménye.

I. Pénzügyi műveletek bevételei

A pénzügyi műveletek bevételeinek értéke – mely döntően a kapcsolt vállalkozástól kapott osztalékot tartalmazta – 7 814 ezer Ft.



II. Pénzügyi műveletek ráfordításai

Pénzügyi műveletek ráfordítása 30 312 ezer Ft volt, mely pénzintézeti kölcsön után fizetendő hitelkamat fizetési kötelezettségünkből adódott.

B. Pénzügyi műveletek eredménye

A pénzügyi műveletek eredménye –22 498 ezer Ft, melynek összetételét a 15/4. melléklet mutatja be.

C. Szokásos vállalkozási eredmény

Társaságunk szokásos vállalkozási eredménye 2015-ben –2 450 929 ezer Ft volt, amely 1 500 244 ezer Ft-tal kedvezőtlenebb az előző évi értéknél.

I. Rendkívüli bevételek

2015-ben társaságunk rendkívüli bevétele 2 738 106 ezer Ft volt, mely – a 2013. június 28-tól hatályban lévő – az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény 27. §. (8-9) bekezdése értelmében elszámolt elengedett kötelezettség értéke.

II. Rendkívüli ráfordítások

2015-ben a rendkívüli ráfordítások értéke 82 823 ezer Ft volt, mely az alapítványoknak véglegesen átadott pénzeszközöket, valamint 79 793 ezer Ft értékben a Dunaharaszti Regionális Városüzemeltetési Kft-nek a Fővárosi Vízművek Zrt. felé fennálló tartozás Társaságunk általi átvállalását tartalmazza. Az összeg kiegyenlítése a mérlegkészítés időpontjáig megtörtént.

D. Rendkívüli eredmény

A beszámolási időszakban a társaság rendkívüli eredménye 2 655 283 ezer Ft volt, melynek részletezése a 15/5. mellékletben található.

E. Adózás előtti eredmény

A társaság 2015. évi adózás előtti eredménye 204 354 ezer Ft, mely döntően a beszámolási időszak másodlagos – vállalkozási – tevékenységén elért eredményt tükrözi.

XII. Adófizetési kötelezettség

2015. évben 79 516 ezer Ft társasági adó fizetési kötelezettségünk keletkezett.

Társasági adófizetési kötelezettségre vonatkozó számításunkat a 16. melléklet mutatja be.

F. Adózott eredmény

A társaság adózott eredménye 124 838 ezer Ft volt.



G. Mérleg szerinti eredmény

Társaságunk osztalékot nem fizet, így mérleg szerinti eredményünk 124 838 ezer Ft.



5. A VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE

Társaságunk vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét jellemző mutatók az alábbiak szerint alakultak:

Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 Változás

(%)

Készletek hatékonysága

megtérülési mutató = napok száma/forgási sebesség

28,1 52,1 185,41%

kronológikus átlag 266 576 172 956 64,88%

forgási sebesség = (kronológikus át-lag * napok száma)/nettó árbevétel

13 7 53,85%

Összes eszköz forgási időtartama (nap) = összes eszköz/(árbevé-tel/365)

1 429,40 2 026,14 141,75%

Beszedés időtartama (nap) = követe-lések/(árbevétel/365)

91,9 90,4 98,37%

Vevőállomány forgási időtartama (nap) = vevőállomány/(árbevé-tel/365)

89,0 67,3 75,68%

Szállítóállomány forgási időtartama (nap) = szállítóállomány/(árbevé-tel/365)

49,8 65,5 131,46%


(%)

Termelékenység

1 alkalmazottra eső árbevétel (eFt) = árbevétel/alkalmazottak átlagos lét-száma

10 474 11 204 106,96%

1 alkalmazottra eső adózott ered-mény (eFt) = adózott eredmény/al-kalmazottak átlagos létszáma

215 155 72,01%

1 alkalmazottra eső üzemi ered-mény (eFt) = üzemi eredmény/alkal-mazottak átlagos létszáma

-1 379 -3 015 218,59%

1 alkalmazottra eső EBITDA (eFt) = (szokásos váll.eredm. + fiz.kam. és kjk. - kapott kam. és kjb. + amortizá-ció)/alkalmazottak átlagos létszáma

493 705 143,07%




(%)

Likviditás

Pénzjövedelem mutató = amortizá-ciós költség + pénzeszközök

1 546 641 4 313 071 278,87%

Likviditási mutató I. = (pénzeszközök + követelések)/rövid lejáratú kötele-zettség

0,7 1,1 157,14%

Likviditási mutató II. = (pénzeszközök + követelések + készlet)/rövid lejá-ratú kötelezettség

0,7 1,1 157,14%

Készpénz likviditási ráta (pénzhá-nyad) = (pénzeszközök + értékpapí-rok)/rövid lejáratú kötelezettség

0,067 0,392 586,68%

Dinamikus likviditás = üzemi ered-mény/rövid lejáratú kötelezettség

-0,306 -0,701 229,07%

Rövid távú működésbiztonsági mu-tató = (forgóeszközök-rövid lejáratú kötelezettségek)/rövid lejáratú köte-lezettségek

-0,287 0,073 -25,28%

Hosszú távú működésbiztonsági mu-tató = (saját tőke + hátrasorolt köte-lezettségek + hosszú lejáratú kötele-zettségek)/befektetett eszközök

0,920 0,959 104,24%


(%)

Működő tőke

Működő tőke ellátottság = (forgóesz-közök-rövid lejáratú kötelezettsé-gek)/eszközök összesen

-0,032 0,007 -20,97%

Működő tőke forgása = árbevé-tel/(forgóeszközök-rövid lejáratú kö-telezettségek)

-8,103 27,264 -336,47%

Szállítók fedezetségi mutatója = ve-vőállomány/szállítóállomány

1,787 1,029 57,57%



Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 Változás (%)

Tőkeszerkezet

Tőkeellátottság = saját tőke/eszkö-zök összesen

0,06 0,04 62,77%

Saját tőke aránya = (saját tőke/ide-gen tőke) * 100

7,2 4,2 58,33%

Eladósodottsági mutató = (rövid le-járatú kötelezettségek/saját tőke) * 100

195,2 191,3 98,00%

Eladósodottság aránya = kötelezett-ségek/eszközök összesen

0,9 0,9 103,63%

Nettó eladósodottság = (kötelezett-ségek - követelések)/saját tőke

14,6 24,7 169,35%

Hosszú távú eladósodottság = (hát-rasorolt kötelezettségek + hosszú lejáratú kötelezettségek)/(hátraso-rolt kötelezettségek + hosszú lejá-ratú kötelezettségek + saját tőke)

0,93 0,96 102,96%

Tőkeerősségi mutató = (saját tőke/mérleg főösszeg) * 100

5,6 3,5 62,50%

Tőkearányos jövedelmezőség = (adózás előtti eredmény/saját tőke) * 100

9,773 11,556 118,25%

Tőkefeszültségi mutató = kötele-zettségek/saját tőke

15,752 26,004 165,09%

Kötelezettségek/tárgyi eszközök = kötelezettségek/tárgyi eszközök

0,989 1,009 101,98%

Tőke önfinanszírozás = mérleg sze-rinti eredmény/saját tőke

0,093 0,071 75,66%


(%)

Adósságszolgálat

Adósság visszafizető képesség = (adó-zott eredmény + amortizáció)/kötele-zettségek

0,058 0,069 120,31%




Jövedelmezőség

Árbevétel arányos adózás előtti eredmény = (adózás előtti ered-mény/árbevétel) * 100

2,152 2,265 105,21%

Árbevétel arányos adózott ered-mény (ROS) = (adózott ered-mény/árbevétel) * 100

2,055 1,383 67,32%

Eszközarányos adózás előtti ered-mény = (adózás előtti ered-mény/eszközök összesen) * 100

0,550 0,408 74,23%

Eszközarányos adózott eredmény (ROA) = (adózott eredmény/eszkö-zök összesen) * 100

0,525 0,249 47,49%

Bérköltség-arányos jövedelmező-ség = (adózás előtti eredmény/bér-költség) * 100

6,378 7,165 112,35%

Sajáttőke arányos adózás előtti eredmény = (adózás előtti ered-mény/saját tőke)* 100

9,773 11,556 118,25%

Sajáttőke arányos adózott ered-mény (ROE) = (adózott ered-mény/saját tőke) * 100

9,331 7,059 75,66%

Adózott eredmény/Működő tőke = adózott eredmény/(forgóeszkö-zök-rövid lejáratú kötelezettségek) * 100

-16,652 37,720 -226,51%

Tevékenység haszonkulcsa I. = üzemi eredmény/árbevétel * 100

-13,169 -26,912 204,37%

Tevékenység haszonkulcsa II = szo-kásos vállalkozási eredmény + fiz. kamatok és kjk. - kapott kam. és kjb./árbevétel * 100

-13,169 -26,831 203,75%

Üzemi eredmény/Saját tőke = üzemi eredmény/saját tőke * 100

-59,789 -137,326 229,68%

Üzemi eredmény/Összes eszköz = üzemi eredmény/összes eszköz * 100

-3,363 -4,848 144,18%

EBIT/Összes eszköz = szokásos váll. eredm. + fiz. kamatok és kjk. - ka-pott kam. és kjb./összes eszköz * 100

-3,363 -4,833 143,74%

EBITDA/Összes eszköz = szokásos váll. eredm. + fiz. kamatok és kjk. - kapott kam. és kjb. + amortizá-ció/összes eszköz * 100

1,201 1,133 94,36%




Befektetés megtérülése (ROI) = mérleg szerinti eredmény/(saját tőke + hátrasorolt kötelezettségek + hosszú lejáratú kötelezettségek) * 100

0,630 0,282 44,71%

Tőkearányos működési eredmény (ROCE) (Tőkearányos EBITDA) = (szokás váll. eredm. + fiz. kamatok és kjk. - kapott kam. és kjb.)/(saját tőke + hátrasorolt kötelezettségek + hosszú lejár. kötelezettségek) * 100

-4,040 -5,466 135,30%

Nyereség-visszaforgatás aránya (Tőkenövekedés mértéke) = mér-leg szerinti eredmény/saját tőke * 100

9,331 7,059 75,66%

Bruttó haszonrés = (árbevétel-(anyagj. ráf.+szem.j.ráf.))/árbevé-tel* 100

-8,259 -6,855 83,00%



6. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

A munkavállalók létszámának és javadalmazásának bemutatása

A statisztikai állományi létszám, illetve kifizetett bér az alábbiak szerint alakult.

MEGNEVEZÉS Statisztikai ál-lományi lét-

szám (fő)

Kifizetett bér (ezer Ft)

Személyi jel-legű kifizetés

(ezer Ft)

Teljes munkaidőben foglal-koztatott

767,1 2 767 451 503 999

- fizikai 494,1 1 536 267 324 633

- szellemi 273,0 1 231 184 179 366

Részmunkaidőben foglalko-zatott

38,3 69 518 25 131

Állományon kívüli - 15 093 -

Mindösszesen 805,4 2 852 062 529 130

A 2015. december 31-i munkajogi létszám az alábbiak szerint alakult.

(fő)

MEGNEVEZÉS 2011.

dec. 31. 2012.

dec. 31. 2013.

dec. 31. 2014.

dec. 31. 2015.

dec. 31.

Főállású, teljes munkaidőben foglalkoztatottak

602 625 610 729 839

- fizikai 370 372 381 467 515

- szellemi 232 253 229 262 324

Nem teljes munkaidőben fog-lalkoztatottak száma

31 27 34 35 40

- fizikai 23 23 27 29 9

- szellemi 8 4 7 6 31

Összesen 633 652 644 764 879

- fizikai 393 395 408 496 524

- szellemi 240 257 236 268 355

Cash flow-kimutatás

A Számviteli törvény 7. számú melléklete szerinti cash flow-kimutatást a 17. melléklet tartalmazza.



Kutatás-fejlesztés

Kutatás-fejlesztésre együttműködési megállapodás alapján 2015-ben összességében 514 254 ezer Ft értékben történtek kifizetések.

Számviteli szétválasztás

A számviteli szétválasztás előírásainak megfelelő mérleget és eredménykimutatást a 20-21. számú melléklet tartalmazza.

Bevételekkel nem fedezett indokolt költségek ellentételezésre jóváhagyott költségtérítés

A Magyar Állam nevében a Nemzeti Fejlesztési Miniszter által a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. útján megkötött, érvényben levő közszolgáltatási szerződés alapján a Társaságot a 2015. évi víziközmű-szolgáltatási tevékenység ellátása során felmerült, bevételekkel nem fedezett indokolt költségek elszámolása alapján a mérlegkészítésig pénzügyileg rendezett 1 775 328 ezer Ft összegű költségtérítés illette meg, ami az egyéb bevételek, illetve az egyéb követelések között került elszámolásra, a társaság számviteli politikájával összhangban.

Könyvvizsgálat

Társaságunk Közgyűlése a 19/2013. (X.18.) számú határozatában megbízta az Even Balance Kft-t a társaság könyvvizsgálói feladatainak ellátására, legkésőbb a 2015. üzleti évet lezáró közgyűlés napjáig.

A 2015. évi üzleti évre vonatkozó könyvvizsgálatért felszámított díj:

EVEN BALANCE Kft. 2 545 ezer Ft

Társaságunk 2014. március 27-én Közszolgáltatási szerződést kötött a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt-vel. A szerződés 4. pontja értelmében társaságunk vállalta, hogy az Engedély szerinti víziközmű-rendszerekre, valamint a közérdekű üzemeltetői kijelölés alapján üzemeltetett víziközmű-rendszerekre vonatkozó összköltség szemléletű ágazati bontású eredménykimutatást készít 2015. évre. Az elszámolási dokumentáció részét képezte a könyvvizsgálói jelentés, melynek elkészítésével az EVEN BALANCE Kft-t bíztuk meg. Az elszámolás könyvvizsgálatának értéke 800 ezer Ft volt.

Vezető tisztségviselők

A Felügyelő Bizottság tagjai részére 6 600 ezer Ft-ot fizettünk ki. A Vezérigazgató részére kifizetett bér összege 2015-ben 10 800 ezer Ft volt.

Gazdasági társaságunknál a Felügyelő Bizottság tagjai részére előleg és kölcsön kifizetésére nem került sor.

ÉSZAKDUNÁNTÚLI VÍZMŰ ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG SZERVEZETE

Könyvvizsgáló

Érdekképviseletek

Gazdasági vezérigazgató-helyettes

Közgyűlés

Vezérigazgató

Szolgáltatás-Környezetvédelem

Biztonságtechnika

Informatika

Irányítástechnika-Energetika

Beruházás-Fejlesztés

Minőségügy

Víztermelő Bányaüzem

Víz- és Környezetvéd. Laboratórium

Pénzügy

Műszaki vezérigazgató-helyettes

Felügyelő Bizottság

Ellenőrzés

Igazgatás vezető

Jogtanácsos

PR

Központi Üzemi Tanács

Kereskedelem

HR gazdálkodás

Esztergom-Dorog Vízmű Üzem

Oroszlány-Kisbér Vízmű Üzem

Tatabánya-Tata-BIRV

Vízmű Üzem

Közgazdaság-Kontrolling

Duna-völgyi Vízmű Üzem

Eszközellátás

Vevőszolgálat

1. melléklet


Immateriális javak

2015. év

Mérleg A.I.02-09. sor

2. melléklet

(ezer Ft-ban)

Megnevezés Vagyoni értékű jogok Szellemi termékekAlapítás-átszervezés

aktivált értéke

Immateriális javak

összesen

Bruttó érték január 1-jén 690 637 431 746 14 229 1 136 612

- ebből: kincstári vagyon 173 813 157 573 - 331 386

- ebből: önkormányzati vagyon 500 - - 500

Növekedés (+) 498 889 6 465 - 505 354


- ebből: önkormányzati vagyon - - - -

Csökkenés (-) 1 688 46 990 - 48 678

- ebből: kincstári vagyon - 46 990 - 46 990


Egyéb mozgás - - - -

- ebből: kincstári vagyon - - - -


Bruttó érték december 31-én 1 187 838 391 221 14 229 1 593 288



Halmozott értékcsökkenés január 1-jén 476 173 392 287 14 229 882 689




Immateriális javak

2015. év

Mérleg A.I.02-09. sor

2. melléklet

(ezer Ft-ban)

Megnevezés Vagyoni értékű jogok Szellemi termékekAlapítás-átszervezés

aktivált értéke

Immateriális javak

összesen

Értékcsökkenés növekedés (+) 135 819 2 701 - 138 520



Értékcsökkenés egyéb ráfordításban (+-) - 1 663 - 15 674 - - 17 337

- ebből: kincstári vagyon - - 15 674 - - 15 674





Halmozott értékcsökkenés december 31-én 610 329 379 314 14 229 1 003 872



Nettó érték december 31-én 577 509 11 907 - 589 416




Tárgyi eszközök

2015. év Mérleg A.II.10-17. sor

3. melléklet

(ezer Ft-ban)

Megnevezés IngatlanokMűszaki

berendezések

Egyéb

berendezésekBeruházás

Beruházásra

adott előleg

Tárgyi eszközök

összesen

Bruttó érték január 1-jén 28 415 080 6 924 231 611 801 1 038 996 211 588 37 201 696

- ebből: kincstári vagyon 25 421 210 5 039 965 49 227 - - 30 510 402

- ebből: önkormányzati vagyon 2 029 763 214 875 106 - - 2 244 744

Növekedés (+) 38 519 330 5 685 286 84 376 3 464 742 198 343 47 952 077


- ebből: önkormányzati vagyon 6 006 10 198 - - - 16 204

Csökkenés (-) 24 986 575 4 749 395 45 791 4 290 143 347 344 34 419 248


- ebből: önkormányzati vagyon 252 741 6 313 - - - 259 054

Egyéb mozgás - - - - - -

- ebből: kincstári vagyon - - - - - -

- ebből: önkormányzati vagyon - - - - - -

Bruttó érték december 31-én 41 947 835 7 860 122 650 386 213 595 62 587 50 734 525



Halmozott értékcsökkenés január 1-jén 5 731 834 4 762 326 464 916 - - 10 959 076


- ebből: önkormányzati vagyon 94 598 53 318 38 - - 147 954

Értékcsökkenés növekedés (+) 1 958 936 827 067 64 308 - - 2 850 311

- ebből: kincstári vagyon 1 916 213 724 608 488 - - 2 641 309



Tárgyi eszközök

2015. év Mérleg A.II.10-17. sor

3. melléklet

(ezer Ft-ban)


berendezések

Egyéb


Beruházásra

adott előleg

Tárgyi eszközök

összesen

Értékcsökkenés egyéb ráfordításban (+-) - 5 471 498 - 3 150 907 - 40 833 - - - 8 663 238

- ebből: kincstári vagyon - 5 441 178 - 3 084 481 - 25 112 - - - 8 550 771

- ebből: önkormányzati vagyon - 28 830 - 1 588 - - - - 30 418

Terven felüli értékcsökkenés - - - - - -



Egyéb mozgás - - - - - -



Halmozott értékcsökkenés december 31-én 2 219 272 2 438 486 488 391 - - 5 146 149



Nettó érték december 31-én 39 728 563 5 421 636 161 995 213 595 62 587 45 588 376




Befektetett eszközök értékcsökkenési leírásának részletezése

2015. év

4. melléklet

(ezer Ft-ban)


berendezések

Egyéb


Tárgyi eszközök

összesen

Immateriális

javak

összesen

Befektetett

eszközök

összesen

Halmozott értékcsökkenés január 1-jén 5 731 834 4 762 326 464 916 - 10 959 076 882 689 11 841 765

Költségként elszámolt értékcsökkenési leírás

(tervezett)1 958 936 827 067 64 308 - 2 850 311 138 520 2 988 831

Terven felüli értékcsökkenés - - - - - - -

Egyéb mozgás - - - - - - -

Halmozott értékcsökkenés kivezetés egyéb

ráfordításban (+-)- 5 471 498 - 3 150 907 - 40 833 - - 8 663 238 - 17 337 - 8 680 575

Halmozott értékcsökkenés december 31-én 2 219 272 2 438 486 488 391 - 5 146 149 1 003 872 6 150 021


Kincstári vagyon

2015. év

5/1. melléklet

(ezer Ft-ban)

Ssz. Megnevezés Bicskei RVR Dorogi RVR Soproni RVR Tatabányai RVR Dorogi Rszvet Esztergomi Rszvet Tatabányai Rszvet Tatai Rszvet Összesen

2 2015.01.01-i nyitóállomány 1 140 156 3 418 932 - 9 272 317 555 992 1 698 125 3 950 866 1 703 948 21 740 336

3 Értékcsökkenés 125 182 365 592 - 1 329 674 118 024 236 661 318 409 179 264 2 672 806

4 Rendkívüli écs - - - - - - - - -

5 Értékesítés - - - - - - - - -

6 Selejtezés 135 71 - 54 641 - 701 9 752 - 65 300

7 Átminősítés - - - - - - - - -

8 Havária - - - - - - - - -

9 Egyéb (vagyonértékelés) 1 108 953 3 230 798 - 8 759 265 553 791 1 677 469 3 861 375 1 654 421 20 846 072

10 Csökkenés összesen 1 234 270 3 596 461 - 10 143 580 671 815 1 914 831 4 189 536 1 833 685 23 584 178

11 Beruházás - - - 3 497 104 - 28 316 2 758 420 3 528 598

12 Felújítás - 62 711 - 429 276 26 142 33 296 165 494 44 626 761 545

16 Átminősítés - - - - - - - - -

17 Átvétel - 1 783 - 5 755 - - - - 7 538

18 Egyéb (átminősítés) - - - 16 353 - -

19 Egyéb (vagyonértékelés) 2 462 068 5 765 992 - 18 570 217 1 679 199 3 662 313 4 561 046 3 014 151 39 714 986

20 Növekedés összesen 2 462 068 5 830 486 - 22 518 705 1 705 341 3 723 925 4 729 298 3 059 197 44 029 020

22 2015.12.31-i záróállomány 2 367 954 5 652 957 - 21 647 442 1 589 518 3 507 219 4 490 628 2 929 460 42 185 178


Kincstári vagyon főkönyvi számlái

2015. év

5/2. melléklet

(Ft-ban)

Számlaszám Megnevezés2015. évi

nyitó állományNövekedés Csökkenés

2015. évi

záró állomány

11100001 Vagyoni értékű jog 173 812 833 50 906 858 17 277 077 207 442 614

11910001 Vagyoni értékű jogok értékcsökkenése 78 609 122 30 076 131 - 108 685 253

11300001 Szellemi termék 157 573 220 59 920 400 100 445 200 117 048 420

11930001 Szellemi termékek értékcsökkenése 121 950 368 24 612 796 38 865 608 107 697 556

Immateriális javak összesen /bruttó érték/ 331 386 053 110 827 258 117 722 277 324 491 034

Immateriális javak értékcsökkenése összesen 200 559 490 54 688 927 38 865 608 216 382 809

130 826 563 56 138 331 78 856 669 108 108 225

12100001 Földterület 339 794 910 977 827 529 996 003 899 321 618 540

12210001 Épületek 891 832 646 3 320 861 656 2 841 372 130 1 371 322 172

12310001 Építmények 1 746 515 163 4 202 055 987 4 669 004 961 1 279 566 189

12410001 Vízhálózat, vízbekötés 13 958 205 634 49 868 706 891 44 327 890 618 19 499 021 907

12430001 Csatornahálózat, csatornabekötés 3 064 629 622 18 690 262 180 13 739 582 116 8 015 309 686

12510001 Egyéb építmények 5 410 779 596 21 885 064 301 18 729 646 355 8 566 197 542

12600001 Ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok 9 452 223 9 452 223 18 904 446 -

Ingatlanok összesen /bruttó érték/ 25 421 209 794 98 954 230 767 85 322 404 525 39 053 036 036

12910001 Ingatlanok értékcsökkenése 5 461 500 188 7 507 204 375 11 032 169 909 1 936 534 654

Ingatlanok /nettó érték/ 19 959 709 606 91 447 026 392 74 290 234 616 37 116 501 382

13111001 Erőgépek, erőművi berendezések 929 399 511 2 221 707 830 2 293 236 949 857 870 392

13121001 Munkagépek 58 830 863 - - 58 830 863

13131001 Egyéb gépek, berendezések 3 590 255 186 9 874 650 315 9 572 708 273 3 892 197 228

13141001 Irányítástechnikai berendezések 398 366 228 2 327 652 185 1 661 635 518 1 064 382 895

13211001 Tehergépkocsik 10 718 854 - - 10 718 854

13291001 Egyéb járművek 52 394 378 28 315 646 - 80 710 024

Műszaki berendezések, gépek, járművek összesen /bruttó érték/ 5 039 965 020 14 452 325 976 13 527 580 740 5 964 710 256

13910001 Műszaki berend.,gépek,járművek értékcsökkenése 3 393 942 776 4 038 904 713 6 398 777 211 1 034 070 278

Műszaki berendezések, gépek, járművek /nettó érték/ 1 646 022 244 10 413 421 263 7 128 803 529 4 930 639 978

14400001 Irodai berendezések és felszerelések 5 768 247 34 239 096 9 323 574 30 683 76914500001 Számítástechnikai eszközök 43 458 600 24 927 000 48 316 000 20 069 600

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek összesen /bruttó érték/ 49 226 847 59 166 096 57 639 574 50 753 369

14910001 Egyéb berend.,felszerelések és járm. értékcsökkenése 45 448 956 27 750 157 52 373 970 20 825 143

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek /nettó érték/ 3 777 891 31 415 939 5 265 604 29 928 226

21 609 509 741 101 891 863 594 81 424 303 749 42 077 069 586

21 740 336 304 101 948 001 925 81 503 160 418 42 185 177 811Kincstári vagyon összesen /nettó érték/

Immateriális javak

Immateriális javak összesen /nettó érték/

Tárgyi eszközök

Tárgyi eszközök összesen /nettó érték/


Önkormányzati vagyon főkönyvi számlái

2015. év

5/3. melléklet

(Ft-ban)

Számlaszám Megnevezés2015. évi

nyitó állományNövekedés Csökkenés

2015. évi

záró állomány

11100003 Vagyoni értékű jog 500 000 - - 500 000

11910003 Vagyoni értékű jogok értékcsökkenése 207 650 80 000 - 287 650

Immateriális javak összesen /bruttó érték/ 500 000 - - 500 000

Immateriális javak értékcsökkenése összesen 207 650 80 000 - 287 650

292 350 - 80 000 - 212 350

12100003 Földterület 30 569 150 - - 30 569 150

12210003 Épületek 79 032 434 200 000 - 79 232 434

12310003 Építmények 16 030 036 625 014 - 16 655 050

12410003 Vízhálózat, vízbekötés 182 822 292 - - 182 822 292

12430003 Csatornahálózat, csatornabekötés 1 406 890 658 677 494 230 397 872 1 177 170 280

12510003 Egyéb építmények 314 418 835 4 735 808 22 575 748 296 578 895

Ingatlanok összesen /bruttó érték/ 2 029 763 405 6 238 316 252 973 620 1 783 028 101

12910003 Ingatlanok értékcsökkenése 94 598 018 29 101 972 29 120 927 94 579 063

Ingatlanok /nettó érték/ 1 935 165 387 - 22 863 656 223 852 693 1 688 449 038

13111003 Erőgépek, erőművi berendezések 39 783 370 - - 39 783 370

13131003 Egyéb gépek, berendezések 147 251 653 15 735 027 11 763 416 151 223 264

13141003 Irányítástechnikai berendezések 26 613 642 1 875 640 1 962 820 26 526 462

13211003 Tehergépkocsik 1 226 417 - - 1 226 417

Műszaki berendezések, gépek, járművek összesen /bruttó érték/ 214 875 082 17 610 667 13 726 236 218 759 513

13910003 Műszaki berend.,gépek,járművek értékcsökkenése 53 318 103 18 284 938 2 875 285 68 727 756

Műszaki berendezések, gépek, járművek /nettó érték/ 161 556 979 - 674 271 10 850 951 150 031 757

14500003 Számítástechnikai eszközök 105 504 - - 105 504

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek összesen /bruttó/ 105 504 - - 105 504

14910003 Egyéb berend.,felszerelések és járm. értékcsökkenése 38 139 14 623 - 52 762

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek /nettó érték/ 67 365 - 14 623 - 52 742

2 096 789 731 - 23 552 550 234 703 644 1 838 533 537

2 097 082 081 - 23 632 550 234 703 644 1 838 745 887

Immateriális javak összesen /nettó érték/

Tárgyi eszközök

Tárgyi eszközök összesen /nettó érték/

Önkormányzati vagyon összesen /nettó érték/


Értékvesztések alakulása

2015. év

6. melléklet

(ezer Ft-ban)

Megnevezés 2014. év 2015. év

Követelések elszámolt értékvesztése nyitó állomány 258 574 305 223

Vevői követelés elszámolt értékvesztése - -

Vevői követelések csoportos értékvesztés 47 217 50 869

Vevői követelések egyedi értékvesztése 568 - 17 138 -

Vevői követelés értékvesztésének visszaírása - -

339 Követelések elszámolt értékvesztése záró állomány 305 223 338 954

Készletek elszámolt értékvesztése nyitó állomány 413 413

Elszámolt értékvesztés - -

Elszámolt értékvesztés visszaírás - -

23900000 Készletek elszámolt értékvesztése záró állomány 413 413


Egyéb követelések

2015. év

Mérleg B.II. 36-40. sor

7. melléklet

T egyenleg K egyenleg

33100000 Vevők 140 390 769

33100001 FI-CA vevők 1 879 022 364

33120000 FI-CA átvezetési számla 44 834 988

33130000 Távadómérő elszámolási számla 1 692 080

33190000 Követel egyenlegű vevők kivezetése 25 534 022

33880000 Peres kisfogyasztói víz 4 414 144

33890000 Peres nagyfogyasztók 890 775

33900000 Vevői köv. értékvesztése és visszaírása 19 667 173

33910000 Vevői köv. csoportos értékvesztés és visszaírása 301 331 166

33920000 Vevői köv. egyedi értékvesztés és visszaírása 17 955 928

2 050 252 074 385 481 335

1 664 770 739

1 664 771

33110000 Vevő egyéb részesedési viszonyban 3 633 991

ebből - kapcsolt vállalkozással szemben (37. sor) 2 905 185

- egyéb részesedési viszonyban (38. sor) 728 806

2 905

Köv. egyéb rész.visz. lévő vállalk. szemben (38. sor) (ezer Ft-ban) 729

35410000 Szolgáltatásra adott előleg 47 715 748

35420000 Áfa elszámolás 9 570 352

36121000 Kártérítés 1 127 281

36138000 Elszámolási előleg 691 000

36141-36149 Üzemanyagelőleg 754 000

36158000 Postaköltség elszámolások 92 100

36161000 Hóközi kifizetés 571 000

36921100 Üzemanyag elszámolás MOL 4 988

36921200 Üzemanyag elszámolás OMV 122 768

36930000 Társadalombiztosítási ellátások 4 957 367

36930000 Erzsébet utalvány elszámolási számla 8 000

36960000 Közszolgáltatási ellentételezés elszámolási számla 498 303 000

2015. év

forintban

Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)

Vevő a mérlegben (36. sor) (ezer Ft-ban)

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben (37. sor) (ezer Ft-ban)

Főkönyvi számla

számaMegnevezés


Egyéb követelések

2015. év

Mérleg B.II. 36-40. sor

7. melléklet

T egyenleg K egyenleg

2015. év

forintban

Főkönyvi számla

számaMegnevezés

36970000 Elektronikus úthasználat folyószámla 135 495

36980000 Különféle egyéb elszámolások 538 685

Összesen 554 898 664 9 693 120

36168000 Tartozik szállítók 6 263 192

46-47 számlákon T egyenleg 93 553

18110000-ből rövid lejáratú 4 691 571

565 946 980

565 947

Egyéb követelések (40. sor)

Egyéb követelések (40. sor) (ezer Ft-ban)


Bevételek aktív időbeli elhatárolása

2015. év

Mérleg C. 53. sor

8/1. melléklet

Sor-

számBizonylatszám Könyvelési dátum

Összeg

(Ft) Megnevezés

1. k/1000679 2015.12.31 36 495 152 Dunaharaszti árbevétel elhatárolás

2. k/1000682 2015.12.31 114 313 844 Önkormányzati munkák árbevétel elhatárolás

3. k/1000710 2015.12.31 9 439 386 Ácsteszér árbevétel elhatárolás

4. k/1000720 2015.12.31 3 736 629 10005129 ÜP árbevétel elhatárolás

163 985 011

163 985

Összesen

Mérlegben (ezer Ft-ban)


Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

2015. év

Mérleg C. 54. sor

8/2. melléklet

Sor-

számBizonylatszám Könyvelési dátum

Összeg

(Ft) Megnevezés

1. s/6010796 2014.12.23 1 732 HVG előfizetés

2. s/6000686 2015.03.01 181 670 személyi felelősségbiztosítás 3273/14

3. s/6001076 2015.03.01 32 264 24 óra előfizetés

4. s/6000999 2015.04.11 107 770 linde palack bérleti díj 2832/2015

5. s/6001585 2015.05.01 83 260 cégtár online

6. s/6001588 2015.05.01 359 432 apafi előfizetés

7. s/6002848 2015.07.01 318 935 24 óra előfizetés

8. s/6003237 2015.07.01 28 401 tartós palack bérlet 9543/15

9. s/6004084 2015.08.01 12 724 Figyelő extra előfizetés

10. s/6006326 2015.10.20 20 400 önadózó előfizetés

11. s/6005902 2015.10.02 49 486 Számiteli levelek előfizetés

12. s/6005903 2015.10.02 49 314 Munkaügyi levelek előfizetés

13. s/6005904 2015.10.02 49 200 Munkaügyi levelek előfizetés

14. s/6005340 2015.10.01 15 754 625 Szoftver bérlet 10710/14

15. s/6006325 2015.11.16 20 400 önadó előfizetés

16. k/1000418 2015.10.31 196 000 auditori dij elhatárolás

17. s/6007261 2015.12.09 34 171 Magyar Nemzet előfizetés

18. s/6007724 2015.12.17 8 000 FOGEG RDSZ frissítés

19. s/6007318 2015.12.11 39 900 postázási szoftver frissítés

20. s/6007220 2015.12.10 68 750 felnőtt oktatás

21. s/6007575 2015.12.03 24 933 HVG előfizetés

22. s/6007627 2015.12.01 33 582 tartós palack bérlet

23. s/6006456 2015.12.01 107 461 adó,ügyvéd, HR jogtár

24. s/6006456 2015.12.01 678 158 adó,ügyvéd, HR jogtár

25. k/1000634 2015.12.31 300 000 bérleti díj elhatárolás 6007856/2015

18 560 568

18 561

Összesen


Északdunántúli Vízmű Zrt.Saját tőke alakulása

2015. év

Mérleg D.57-68. sor

9/1. melléklet

(ezer Ft-ban)

Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőkeJegyzett, de be nem

fizetett tőke

Tőke-

tartalék

Eredmény-

tartalék

Lekötött

tartalék

Értékelési

tartalék

Mérleg szerinti

eredmény

Nyitóállomány az év elején 1 643 533 1 380 000 - 293 236 - 184 422 1 369 - 153 350

A saját tőke elemeinek egymás közötti mozgása - - - - - - - -

Előző évi eredmény átvezetése eredménytartalékba - - - - 153 350 - - - 153 350

Jegyzett tőke emelés eredménytart.-ból vagy

tőketart.-ból- - - - - - - -

Átvezetés eredménytartalék és tőketartalék között - - - - - - - -

Átvezetés eredménytartalék és lekötött tartalék

között- - - - 233 - 233 - -

Átvezetés tőketartalék és lekötött tartalék között - - - - - - - -

Egyéb mozgások: Mérleg szerinti eredmény 124 838 - - - - - - 124 838

Összesen 124 838 - - - 153 583 - 233 - - 28 512

A saját tőke változása

Jegyzett tőke emelés vagy csökkentés - - - - - - - -

Befizetés eredmény-, tőke-, vagy lekötött

tartalékba- - - - - - - -

Tőketartalék vagy eredménytartalék átadás - - - - - - - -

Tőketartalék vagy eredménytartalék átvétel - - - - - - - -

Egyéb jogcímek - - - - - - - -

Összesen - - - - - - - -

Záróállomány az év végén 1 768 371 1 380 000 - 293 236 - 30 839 1 136 - 124 838


Saját tőke elemei

2015. év

Mérleg D.III,IV,V. sor

9/2. melléklet

Me 2014. év

záró állomány

41200000 Tőketartalék

2014. évi záró állomány forint 293 236 012 2015. évi záró állomány forint 293 236 012

Tőketartalék mérlegben ezer forint 293 236

41300000 Eredménytartalék

2014. évi záró állomány forint 184 421 855 2014. évi eredmény forint 153 350 315 - 2015. évi átvezetés forint 232 100 - 2015. évi záró állomány forint 30 839 440

Eredménytartalék mérlegben ezer forint 30 839

Megnevezés


A Magyar Állammal szembeni hosszú lejáratú kötelezettség alakulása

10. melléklet

ÉvekNyitó érték

január 1.

Záró érték

december 31.Vagyonkezelési szerződés/módosítás

1998 13 287 737 029 Ft 13 417 283 564 Ft

1999 13 417 283 564 Ft 13 320 122 467 Ft Soproni RVR vagyonkezelői jogának megszűnése*

2000 13 320 122 467 Ft 14 315 334 088 Ft

2001 14 315 334 088 Ft 14 379 526 041 Ft

2002 14 379 526 041 Ft 15 350 591 743 Ft

2003 15 350 591 743 Ft 15 701 998 447 Ft

2004 15 701 998 447 Ft 16 693 661 536 Ft

2005 16 693 661 536 Ft 17 226 339 089 Ft

2006 17 226 339 089 Ft 17 591 025 338 Ft

2007 17 591 025 338 Ft 17 854 496 585 Ft

2008 17 854 496 585 Ft 18 072 275 204 Ft

2009 18 072 275 204 Ft 18 195 716 581 Ft

2010 18 195 716 581 Ft 19 139 967 731 Ft

2011 19 139 967 731 Ft 19 484 062 818 Ft

2012 19 484 062 818 Ft 19 464 523 686 Ft

2013 19 464 523 686 Ft 21 586 814 614 Ft

2014 21 586 814 614 Ft 20 513 743 869 Ft

2015 20 513 743 869 Ft 40 600 306 611 Ft

* A Győr-Moson-Sopron Megyei VÁB 1998. november 4-én kelt 111-10/1998. számú határozata alapján


Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

2015. év

Mérleg F.III.94-96.sor

11. melléklet

K egyenleg T egyenleg

44110000 Szállítók egyéb részesedési viszonyban 38 176 560

ebből - kapcsolt vállalkozással szemben (94. sor) 37 677 945

- egyéb részesedési viszonyban (95. sor) 498 615

37 678

Köt. egyéb rész.visz. lévő vállalk. szemben (95. sor) (ezer Ft-ban) 499

46110000 Tárgyévi társasági adó 34 152 000

Társasági adó elszámolása 34 152 000 -

46210000 Munkaviszonyból származó jöv. SZJA előlege 69 456 894

46220000 Egyéb összevonandó jöv. SZJA előlege 107 444

46240000 SZJA - különadó 210

46250000 Természetbeni juttatások SZJA előlege 3 655 152

SZJA kötelezettség összesen 73 219 700 -

46410000 Munkaadói járulék elszámolása -

46420000 Munkavállalói járulék elszámolása 6 780 841

46430000 Rehabilitációs hozzájárulás elszámolása 7 885 370

46440000 Kés.pótlék, önell.pótlék elszámolása 819 893

46450000 Illeték elszámolása 69 290

46460000 Szakképzési hozzájárulás elszámolása 6 847 000

46470000 Vízterhelési díj 15 243 658

46480000 Innovációs járulék 732 000

Költségvetési befizetési kötelezettség összesen 38 308 762 69 290

46611000-46810000 ÁFA pénzügyi elszámolása 421 777 215

ÁFA kötelezettség összesen 421 777 215 -

46911000 Iparűzési adó 1 064 281

46912000 Idegenforgalmi adó 20 595

46913000 Építményadó elszámolási számla -

46915000 Gépjármű adó 2 668

46915100 Cégautó elszámolási számla 643 428

46917000 Közműadó elszámolási számla 147 012 682

46921000 Vízkészlet járulék elszámolása 23 102 688

Egyéb befizetési kötelezettség összesen 171 823 079 23 263

47110000 Jövedelem kifizetés elszámolása 159 554 975

47200000 Fel nem vett járandóságok 244 865

Munkavállalókkal szembeni kötelezettség 159 799 840 -

47310000 Nyugdíjbiztosítási járulék 45 591 963

47311000 Szociális hozzájárulási adó 120 250 628

47320000 Egészségbiztosítási járulék 31 558 315

Főkönyvi számla

számaMegnevezés

2015. év

forintban

Kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben (94. sor) (ezer Ft-ban)


Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

2015. év

Mérleg F.III.94-96.sor

11. melléklet

K egyenleg T egyenlegFőkönyvi számla

számaMegnevezés

2015. év

forintban

47330000 Egészségügyi hozzájárulás 4 893 539

47350000 Korkedvezmény biztosítási járulék 1 000

47710000-47715000 Egyéb kötelezettségek 643 858 945

47721000 Letiltások 2 074 583

47722000 Egészségpénztár 1 997 525

47723000 Szakszervezeti elszámolások 581 348

47724100 AIG biztosítások 336 704

47725000 Kötelezettség önkormányzattal szemben 12 724 056

47727000 Önkéntes nyugdíjpénztári elszámolások 3 304 110

47729-4779 Önkormányzati támogatás 2 454 334

Egyéb kötelezettség összesen 869 626 050 1 000

46999999 Követel egyenlegű vevők 25 534 022

36-ból Követel egyenleg 9 693 120

Mindösszesen 1 803 933 788 93 553

1 803 934 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen (96. sor)(ezer Ft-ban)


Bevételek passzív időbeli elhatárolása

2015. év

Mérleg G.100. sor

12/1. melléklet

Sor-

számBizonylatszám Könyvelési dátum Összeg (Ft) Megnevezés

1. b/2021334 2015.12.31 962 234 000 Közszolgáltatási ellentételezés előleg 724/2015 sz. hat.

2. b/2021335 2015.12.31 27 812 Közszolg. ellentételezés előleg kamata

3. k/1000679 2015.12.31 3 541 135 Dunaharaszti árbevétel elhatárolás (rezsicsökkentés)

4. k/1000710 2015.12.31 943 939 Ácsteszér árbevétel elhatárolás (rezsicsökkentés)

966 746 886

966 747

Összesen



Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

2015. év

Mérleg G.101. sor

12/2. melléklet

Sor-


1. K/1000676 2014.12.31 22 204 800 2014. évi bérmaradvány elhatárolás

2. k/1000545 2015.12.31 15 640 Dorog-Egom üzemanyag elhatárolás

3. k/1000545 2015.12.31 22 100 Dorog-Egom VÜ év végi rendezvény



6. k/1000545 2015.12.31 12 430 Dorog-Egom sgkh.Gombola Gábor

7. k/1000545 2015.12.31 4 505 Dorog-Egom sgkh. Illy Ádám

8. k/1000545 2015.12.31 30 600 Dorog-Egom év végi rendezvény

9. k/1000545 2015.12.31 7 885 Dorog-Egom sgkh.Fekete Pál

10. k/1000545 2015.12.31 18 405 Dorog-Egom utiktg Dudás Mária

11. k/1000545 2015.12.31 11 900 Dorog-Egom évvégi rendezvény

12. k/1000545 2015.12.31 9 615 Dorog-Egom sgkh. Szabó István

13. k/1000545 2015.12.31 124 185 Dorog-Egom kisgép üzemanyag elsz

14. k/1000545 2015.12.31 4 275 Dorog-Egom üzemanyag diff.elh

15. k/1000545 2015.12.31 6 795 Dorog-Egom sgkh.Keszthelyi Balázs

16. k/1000545 2015.12.31 3 265 Dorog-Egom sgkh. Varga Vilmos

17. k/1000545 2015.12.31 285 Dorog-Egom sgkh.diff. Szabó István

18. k/1000551 2015.12.31 13 470 Tb-Tata-Birv műszaki vizsg MUA554

19. k/1000551 2015.12.31 17 755 Tb-Tata-Birv sgkh. Tóth Attila

20. k/1000551 2015.12.31 11 265 Tb-Tata-Birv sgkh Molnár Tibor

21. k/1000551 2015.12.31 5 110 Tb-Tata-Birv bérlet Benes Katalin

22. k/1000520 2015.12.31 26 005 Ir.kp. Dunah. Első tank.









31. k/1000520 2015.12.31 1 960 Ir.kp.üzemanyag

32. k/1000520 2015.12.31 60 690 Ir.kp.üzemanyag

33. k/1000520 2015.12.31 9 845 Ir.kp.karbantartás

34. k/1000520 2015.12.31 19 500 Ir.kp. Taxi szla

35. k/1000520 2015.12.31 15 325 Ir.kp. Sgkh Halász István

36. k/1000520 2015.12.31 17 840 Ir.kp. Sgkh Szigligeti Attila

37. k/1000520 2015.12.31 3 500 Ir.kp. Kamat Szigligeti Attila

38. k/1000520 2015.12.31 12 975 Ir.kp. Sgkh Bodor Mariann

39. k/1000520 2015.12.31 6 420 Ir.kp. Sgkh. Klézliné Imre Borbála

40. k/1000520 2015.12.31 1 355 Ir.kp. Sgkh. Vranyó Viola

41. k/1000553 2015.12.31 16 860 Duna-völgye Üz sgkh. Csapó Jenő

42. k/1000553 2015.12.31 10 500 Duna-völgye Üz.szikvíz

43. k/1000553 2015.12.31 6 010 Duna-völgye Üz. Sgkh Hartmann István

44. k/1000553 2015.12.31 28 745 Duna-völgye Üz sgkh. Megyeri Imre

45. k/1000554 2015.12.31 44 650 Oroszl.-Kisbér sgkh. Csaba Miklós

46. k/1000554 2015.12.31 46 110 Oroszl.-Kisbér sgkh.Révai Csaba

47. k/1000554 2015.12.31 5 110 Oroszl.-Kisbér sgkh. Bolgár Imre

48. k/1000554 2015.12.31 4 845 Oroszl.-Kisbér sgkh. Bors Ferenc


Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

2015. év

Mérleg G.101. sor

12/2. melléklet

Sor-


49. k/1000554 2015.12.31 7 885 Oroszl.-Kisbér sgkh.Holczinger István

50. k/1000554 2015.12.31 9 440 Oroszl.-Kisbér sgkh.Kiss András

51. k/1000554 2015.12.31 16 715 Oroszl.-Kisbér sgkh.Nagy Miklós

52. k/1000554 2015.12.31 8 200 Oroszl.-Kisbér sgkh. Pölöskei Tamás

53. k/1000554 2015.12.31 29 995 Oroszl.-Kisbér sgkh. Sógorka Ottó

54. k/1000554 2015.12.31 31 920 Oroszl.-Kisbér sgkh. Szabó László

55. k/1000554 2015.12.31 12 805 Oroszl.-Kisbér sgkh. Szabó Márk

56. k/1000554 2015.12.31 2 675 Oroszl.-Kisbér sgkh. Szakács Roland

57. k/1000554 2015.12.31 1 200 Oroszl.-Kisbér sgkh. Tóth Lajos

58. k/1000554 2015.12.31 13 200 Oroszl.-Kisbér üz.a megtak. Kifiz

59. k/1000554 2015.12.31 61 275 Oroszl.-Kisbér kisgép üz.any.felh.

60. k/1000554 2015.12.31 6 950 Oroszl.-Kisbér kisgép üz.any.felh.

61. k/1000580 2015.12.31 6 940 Ir.kp.kisgép elsz. TAR100

62. k/1000580 2015.12.31 3 615 Ir.kp utiktg Hantos Eszter

63. k/1000580 2015.12.31 9 080 Ir.kp sgkh.Lollok Katalin

64. k/1000580 2015.12.31 6 635 Ir.kp utiktg Juhász Krisztina

65. k/1000580 2015.12.31 24 165 Ir.kp sgkh.Ódor Sándor (Dunah.)

66. k/1000589 2015.12.31 19 745 Ir.kp sgkh.Szalainé H.E (Dunah.)

67. k/1000580 2015.12.31 19 600 Ir.kp sgkh. Pákozdy Á. (Dunah.)

68. k/1000580 2015.12.31 12 600 Egom-Dorog Dudás Mária utiktg

69. k/1000621 2015.12.31 15 415 Ir.kp. Sgkh. Molnár István

70. k/1000621 2015.12.31 15 255 Ir.kp utiktg Molnár István

71. k/1000648 2015.12.31 313 402 503 Önkormányzati bérleti díj elhatárolás 01-12 hó

72. k/1000678 2015.12.31 1 399 750 könyvizsgálati díj elhatárolás

73. k/1000694 2015.12.31 20 148 800 2015. évi bérmaradvány elhatárolás




77. k/1000701 2015.12.31 56 081 611 2014. évre nem visszaforditható bérleti díj elhatárolás

634 248 298

634 248

Összesen



Ágazati eredménykimutatás

2015. év

(kiemelt adatok)

13. melléklet

(ezer Ft-ban)

Index (%) Index (%) Index (%) Index (%)

tény/bázis tény/bázis tény/bázis tény/bázis

Közvetlen önköltség 2 986 488 4 667 161 156,3 2 565 373 3 547 913 138,3 292 834 370 113 126,4 5 844 695 8 585 187 146,9

- ebből: villamos energia költség 489 284 498 180 101,8 364 841 456 462 125,1 8 713 8 502 97,6 862 838 963 144 111,6

egyéb anyagjellegű költség 411 374 640 521 155,7 667 920 1 007 868 150,9 489 245 273 268 55,9 1 568 539 1 921 657 122,5

személyi jellegű költség 583 339 654 988 112,3 476 798 611 010 128,1 156 334 43 869 28,1 1 216 471 1 309 867 107,7

javítás-karbantartási költség 642 823 920 622 143,2 344 233 457 283 132,8 3 585 3 971 110,8 990 641 1 381 876 139,5

amortizáció 530 756 1 951 065 367,6 606 163 930 590 153,5 1 846 2 019 109,4 1 138 765 2 883 674 253,2

egyéb közvetlen költség 328 912 339 444 103,2 105 418 112 038 106,3 85 155 24 119 28,3 519 485 475 601 91,6

aktivált saját teljesítmények ért. - - 337 659 - - - 27 338 - - 452 044 14 365 - 3,2 - 452 044 - 350 632 77,6

Szűkített önköltség 3 504 355 5 243 613 149,6 2 853 983 3 902 146 136,7 292 834 370 113 126,4 6 651 172 9 515 872 143,1

Igazgatási és egyéb általános költség 1 248 174 1 558 534 124,9 1 060 587 1 205 860 113,7 - - - 2 308 761 2 764 394 119,7

Teljes önköltség 4 752 529 6 802 147 143,1 3 914 570 5 108 006 130,5 292 834 370 113 126,4 8 959 933 12 280 266 137,1

Egyéb ráfordítások 433 575 571 998 131,9 387 451 500 853 129,3 - 14 867 - 821 026 1 087 718 132,5

Üzemi ráfordítás 5 186 104 7 374 145 142,2 4 302 021 5 608 859 130,4 292 834 384 980 131,5 9 780 959 13 367 984 136,7

Értékesítés nettó árbevétele 4 086 331 4 667 886 114,2 2 957 486 3 821 047 129,2 418 192 534 535 127,8 7 462 009 9 023 468 120,9

Egyéb bevételek 838 355 938 580 112,0 500 977 977 505 195,1 - - - 1 339 332 1 916 085 143,1

Üzemi bevétel 4 924 686 5 606 466 113,8 3 458 463 4 798 552 138,7 418 192 534 535 127,8 8 801 341 10 939 553 124,3

ÜZEMI EREDMÉNY - 261 418 - 1 767 679 676,2 - 843 558 - 810 307 96,1 125 358 149 555 119,3 - 979 618 - 2 428 431 247,9

Pénzügyi műveletek eredménye - 14 804 - 22 498 152,0

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY - 994 422 - 2 450 929 246,5

Rendkívüli eredmény 1 155 039 2 655 283 229,9

ADÓZÁS ELŐTTI ERDMÉNY 160 617 204 354 127,2

Megnevezés

Ivóvízszolgáltatás Csatornaszolgáltatás Egyéb tevékenység Mindösszesen

bázis tény bázis bázis ténytény bázis tény


Ivóvíz- és csatornaszolgáltatás mennyiségi adatai

2015. év

14. melléklet

(ezer m 3-ben)

tény/bázis tény/terv

1. Saját termelés 14 217 83,9 15 124 83,4 15 966 82,7 112,3 105,6

2. Vásárolt ivóvíz 2 732 16,1 3 017 16,6 3 342 17,3 122,3 110,8

3. Hálózatba táplált víz 16 949 100,0 18 141 100,0 19 308 100,0 113,9 106,4

4. Értékesitett ivóvíz 12 689 74,9 13 376 73,7 14 818 76,7 116,8 110,8

- lakosság 8 140 8 764 9 503 116,7 108,4

- közület 3 229 3 333 3 790 117,4 113,7

- társvállalat 1 320 1 279 1 525 115,5 119,2

5. Üzemviteli és technológiai

vízfelhasználás896 5,3 1 203 6,6 900 4,7 100,4 74,8

6. Vízveszteség 3 364 19,8 3 562 19,6 3 590 18,6 106,7 100,8

1. Elvezetett szennyvíz 9 467 100,0 10 706 100,0 12 087 100,0 127,7 112,9

- lakosság 6 793 71,8 7 730 72,2 8 581 71,0 126,3 111,0

- közület 2 674 28,2 2 976 27,8 3 506 29,0 131,1 117,8

2. Tisztított szennyvíz 13 243 14 751 16 093 121,5 109,1

Részarány

(%)

Index (%)

I. Ivóvízszolgáltatás

II. Csatornaszolgáltatás

Megnevezés2014. év

tény

Részarány

(%)2015. év terv

Részarány

(%)

2015. év

tény


Egyéb bevételek

2015. év

"A" eredmény III. sor

15/1. melléklet

(ezer Ft-ban)

Megnevezés Előző év Tárgyév Változás (+,-) Változás (%)

97100 Értékesített immateriális javak és tárgyi eszk. bev. 2 142 294 1 848 - 13,7

97110 Értékesített gépjárművek bevétele 3 897 6 277 2 380 161,1

97210 Követelések visszaírt értékvesztése - 17 138 17 138 -

97310 Hitelezési veszteségre elszámolt befizetés 2 618 2 226 392 - 85,0

97321 Biztosítási térítések 14 098 6 508 7 590 - 46,2

97322 Áthárított kárigény 779 1 347 568 172,9

97330 Bírság, kártérítés, kötbér, késedelmi kamat 9 200 12 857 3 657 139,8

97340 Csatornabírság bevételei 6 461 1 609 4 852 - 24,9

97400 Céltartalék visszavezetés - 38 203 38 203 -

97520 Támogatás önkormányzatoktól 9 784 8 223 1 561 - 84,0

97900 Egyéb bevételek 11 458 20 559 9 101 179,4

97901 FMH illeték megtérülés 4 313 5 318 1 005 123,3

97902 Jogtanácsos munkadíj megtérülés 4 664 4 876 212 104,5

97903 Vh illeték megtérülés 2 556 2 233 323 - 87,4

97904 Vh kérési költség megtérülés 210 289 79 137,6

97905 Vh előleg megtérülés 5 346 4 406 940 - 82,4

97906 Vh ktg.különbözet megtérülés 25 61 36 244,0

97907 Vh jog bejegyzés megtérülés 706 744 38 105,4

97910 Befizetés elévült tartozásokra - - - -

97930 Ingatlanértékesítés bevétele - - - -

97940 Jogtanácsosi munkadíj 25 - 25 - -

97950 Halasztott bevételek feloldása 3 288 69 3 219 - 2,1

97960 Engedményezett követelés (Perbál, Tök) 4 787 102 4 685 - 2,1

97961 Engedményezett követelés (VIZÁK) - 7 258 7 258 -

97970 Közszolgáltatási ellentételezés 1 252 975 1 775 328 522 353 141,7

97980 Behajtási költségátalány - 160 160 -

Egyéb bevételek összesen 1 339 332 1 916 085 576 753 143,1


Igénybevett szolgáltatások

2015. év

"A" eredmény 6. sor

15/2. melléklet

(ezer Ft-ban)


512100 Más vállalkozóval végeztett fenntartás 242 541 280 338 37 797 115,6

512121 Idegen kivitelezésű beruházás, felújítás 120 530 67 703 52 827 - 56,2

512200 Más vállalkozóval végeztetett fuvarozás 12 625 18 636 6 011 147,6

512310 Belföldi utazási és szállásköltség 1 533 1 663 130 108,5

512320 Külföldi utazási és szállásköltség 828 1 137 309 137,3

512410 Kölcsönzési díjak 133 13 120 - 9,8

512420 Előfizetések 4 107 4 729 622 115,1

512430 Közüzemi díjak 17 803 23 281 5 478 130,8

512441 Postai szolgáltatások 44 499 53 009 8 510 119,1

512442 Vezetékes telefonszolgáltatások 29 170 34 082 4 912 116,8

512443 Mobil telefonszolgáltatások 19 537 27 011 7 474 138,3

512460 Irodai, számtech.eszk. javítási-karbant. 1 033 824 209 - 79,8

512461 Szoftverkarbantartás 26 580 25 654 926 - 96,5

512470 Sokszorosítás, fénymásolás 4 908 6 802 1 894 138,6

512491 Biztonsági szolgálat, ügyelet 76 212 93 423 17 211 122,6

512492 Szennyvíziszap szállítás 82 935 133 735 50 800 161,3

512493 WOMA készenlét 12 792 2 996 9 796 - 23,4

512494 Takarítás, mosatás, tísztítás 18 820 17 841 979 - 94,8

512495 Úthelyreállítás 58 024 101 902 43 878 175,6

512496 Szennyvíziszap elhelyezés 64 074 78 233 14 159 122,1

512497 Veszélyes hulladék ártalmatlanítás 1 549 177 1 372 - 11,4

512498 Észlelőhálózat üzemeltetése 2 322 5 965 3 643 256,9

512499 Egyéb igénybevett szolgáltatás 375 642 596 231 220 589 158,7

51249910 Úthasználati díj 3 026 2 841 185 - 93,9

51249920 Szennyvízátadás tisztításra 17 681 31 558 13 877 178,5

512500 Bérleti díjak 69 166 90 624 21 458 131,0

512510 Szakértői díjak 213 282 262 026 48 744 122,9

512530 Reklám, propadanda,sajtó, hirdetési költség 9 962 31 730 21 768 318,5

512540 Oktatás továbbképzés 18 184 32 486 14 302 178,7

512561 Vízmérők beépítése, cseréje, plombálása, leolv. 11 432 4 11 428 - 0,0

512562 Követelések behajtásával kapcsolatos költségek 2 484 4 722 2 238 190,1

512570 Tervkészítés, tervdokumentáció 200 - 200 - -

512580 Tagsági díjak 4 660 5 814 1 154 124,8


Igénybevett szolgáltatások

2015. év

"A" eredmény 6. sor

15/2. melléklet


512590 Perköltségek 14 602 20 345 5 743 139,3

512600 Bérleti díjak önkormányzat 420 443 630 726 210 283 150,0

512700 Vízmérő javítási, felújítási, hitelesítési ktg. 29 136 40 499 11 363 139,0

512800 Bérleti díjak 144 144 - 100,0

Igénybe vett szolgáltatások összesen 2 032 599 2 728 904 696 305 134,3


Egyéb ráfordítások

2015. év

"A" eredmény VII. sor

15/3. melléklet

(ezer Ft-ban)


871000 Értékesített eszközök nyilvántartási értéke 9 369 5 099 4 270 - 54,4

872000 Készletek elszámolt értékvesztése 19 - 19 - -

872100 Követelések elszámolt értékvesztése 46 649 50 869 4 220 109,0

872110 Selejtezett készletek 1 649 7 796 6 147 472,8

872400 Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztése - - - -

873110 Hitelezési veszteségek (nem adóalap növelő) 5 207 8 471 3 264 162,7

873120 Hitelezési veszteségek (adóalap növelő) - - - -

873200 Kártérítések 11 334 15 842 4 508 139,8

873300 Kötbér, bírság, késedelmi kamat 1 904 3 742 1 838 196,5

873400 Vízszennyezési bírság - 50 50 -

873500 Adópótlék, késedelmi pótlék - 8 326 8 326 -

873700 Tárgyi eszközök selejtezése Zrt. tulajdon 1 598 4 755 3 157 297,6

873700 Tárgyi eszközök selejtezése Kincstári tulajdon 69 767 65 300 4 467 - 93,6

873700 Tárgyi eszközök selejtezése Önkorm. tulajdon 4 193 2 339 1 854 - 55,8

873800 Önellenőrzés 653 312 341 - 47,8

873910 Munkavédelmi bírság - 944 944 -

874100 Céltartalék képzés várható költségekre - 85 000 85 000 -

874200 Céltartalék képzés várható kötelezettségekre 38 203 18 713 19 490 - 49,0

875210 Iparűzési adó 112 412 135 603 23 191 120,6

875220 Idegenforgalmi adó 29 34 5 117,2

875240 Gépjármű adó 7 265 5 117 2 148 - 70,4

875241 Cégautó adó - 2 648 2 648 -

875250 Építményadó 14 101 14 295 194 101,4

875260 Telekadó 13 716 17 643 3 927 128,6

875270 Közműadó 340 200 441 038 100 838 129,6

875310 Vizterhelési díj 54 109 59 896 5 787 110,7

875320 Innovációs járulék 17 127 20 490 3 363 119,6

875400 Le nem vonható ÁFA (arányosítás) 831 934 103 112,4

877000 Egyéb ráfordítás 70 691 112 462 41 771 159,1

Egyéb ráfordítások össszesen 821 026 1 087 718 266 692 132,5


Pénzügyi műveletek bevételei

2014. év

15/4. melléklet

(ezer Ft-ban)


98141 Gazdasági társaságoktól kapott osztalék, részesedés - 7 350 7 350 -

981110 Kamatbevétel pénzintézetből 10 588 464 10 124 - 4,4

981200 Kamatbevétel más vállalkozótól 9 - 9 - -

Pénzügyi műveletek bevételei összesen 10 597 7 814 2 783 - 73,7

(ezer Ft-ban)


88111000 Hitelkamat pénzintézeti kölcsön után 22 361 30 008 7 647 134,2

88160000 Pénzügyi befektetések értékvesztése 3 037 - 3 037 - -

88180000 Pénzügyi lízing kamatráfordítása - 304 304 -

88191000 Valutakészlet forintra átváltás árfolyamveszteség

elszámolása3 - 3 - -

Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek 25 401 30 312 4 911 119,3

Pénzügyi műveletek bevételei

"A" eredmény VIII. sor

Pénzügyi műveletek ráfordításai

"A" eredmény IX. sor


Rendkívüli eredmény

2014. év

15/5. melléklet

(ezer Ft-ban)


98230000 Elengedett kötelezettség 1 155 648 2 738 106 1 582 458 236,9

98297000 Fejlesztési célra átvett eszközök - - - -

Rendkívüli bevételek összesen 1 155 648 2 738 106 1 582 458 236,9

(ezer Ft-ban)


88211000 Térítés nélkül átadott 100 eFt alatti vagyontárgyak

nyilv. értéke- - - -

88212000 Térités nélkül átadott vagyontárgyak nyilv. értéke 100 100 - 100,0

88214000 Elengedett követelés - - - -

88230000 Térítés nélkül átadott víziközmű vagyon - - - -

88241000 Véglegesen átadott pénzeszköz 509 2 930 2 421 575,6

88250000 Tartozás átvállalás - 79 793 79 793 -

Rendkívüli ráfordítások összesen 609 82 823 82 214 13 599,8

Rendkívüli bevételek

"A" eredmény X. sor

Rendkívüli ráfordítások

"A" eredmény XI. sor


2014-2015. évi társasági adóalap csökkentő tételei, valamint a képződött elhatárolt veszteség (negatív adóalap) kimutatása

16. melléklet

Céltartalék 38 203 103 713 38 203

Amortizáció és ráfordításként elszámolt nettó érték 1 418 593 1 521 662 3 066 324 2 171 371

Számviteli tv.szerint 1 418 593 3 066 324

Tao. tv. szerint 1 521 662 2 171 371

Követelések értékvesztése 46 649 0 50 869 17 138

Számviteli tv.szerint 46 649 0 50 869 17 138

Tao. tv. szerint

Előző évi elismert és visszaírt értékvesztések 0 0

Számviteli tv.szerint ( visszaírt értv.) 0 0

Tao. tv szerint előző évi csökkentő

Bírság,törvényi jogkövetkezmények 238 36 847

Vízszennyezési bírság 0 50

Társadalombiz.-nak fiz.járadék 238 242

Adóhoz kapcsolódó bírság,pótlék 0 34 361

Munkavédelmi bírság 944

Gazdasági Versenyhivatali bírság 1 000

Fogyasztóvédelmi bírság 0 150

Bányászati bírság 100

Munkanélküliek, szakképző isk. tanulók kedvezménye 0 176

Kapott osztalék 0 7 350

Nem vállalkozási tev. költsége 509 82 823

Behajthatatlan követelések 0 0

Reprezentáció, üzleti ajándékok

Visszafizetési köt. nélküli támogatás, ingy.szolgált. 509 82 823

Egyéb ( előző évi ráfordítások,revízió,önellenőrzés) 2 200 0

Összesen 1 506 392 1 521 662 3 340 576 2 234 238

Adózás előtti eredemény 160 617 204 354

Adóalapot növelő tételek 1 506 392 3 340 576

Adóalapot csökkentő tételek 1 521 662 2 234 238

Elhatárolt veszteség felhasználása 72 673 655 346

Adóalap 72 674 655 346

Adóalap korrekciós jogcímek megnevezés

2014. év

(ezer Ft)

2015. év

(ezer Ft)

Növelő Csökkentő Növelő Csökkentő


Cash-flow kimutatás

(pénzáramlás formájában realizált jövedelem)

2015. év

17. melléklet

(ezer Ft-ban)

Sor-

számMegnevezés Előző év Tárgyév

I. Működési cash flow 1-13. sorok 2 708 313 3 892 014

01. Adózás előtti eredmény ± 160 617 204 354

02. Elszámolt amortizáció + 1 333 666 2 988 831

03. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 46 668 33 731

04. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 38 203 65 510

05. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 3 330 -1 472

06. Szállítói kötelezettség változása ± 15 989 600 203

07. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása ± 1 193 610 -426 206

08. Passzív időbeli elhatárolások változása ± 972 710 580 882

09. Vevőkövetelés változása ± -539 126 154 418

10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélküli) változása ± -42 402 -537 163

11. Aktív időbeli elhatárolások változása ± -467 685 308 248

12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - -7 267 -79 322

13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - - -

II. Befektetési cash flow 14-16. sorok -4 580 896 -3 629 775

14. Befektetett eszközök beszerzése - -4 574 857 -3 630 554

15. Befektetett eszközök eladása - -6 039 -6 571

16. Kapott osztalék, részesedés + - 7 350

III. Finanszírozási cash flow 17-27. sorok 1 559 163 849 026

17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + - -

18. Kötvény, értékpapír kibocsátás bevétele + - -

19. Hitel és kölcsön felvétele + 930 651 -

20.Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása

+7 828 4 691

21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 629 506 649 563

22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - - -

23. Kötvény és értékpapír visszafizetése - - -

24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - - -930 651

25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - -8 313 -8 010

26. Véglegesen átadott pénzeszköz - -509 -2 930

27. Alapítókkal szembeni illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± - 1 136 363

IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA (±I.± II.± III. sorok) -313 420 1 111 265

Északdunántúli Vízmű Zrt.A környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközök

2015. év

18. melléklet

(ezer Ft-ban)


berendezések

Egyéb

berendezések

Tárgyi eszközök

összesen

Bruttó érték január 1-jén 10 173 202 3 957 496 80 422 14 211 120

- ebből: kincstári vagyon 8 299 448 3 509 282 45 099 11 853 829

- ebből: önkormányzati vagyon 1 820 611 205 616 106 2 026 333

Növekedés (+) 10 903 665 2 402 122 3 745 13 309 532


- ebből: önkormányzati vagyon 6 006 10 198 - 16 204

Csökkenés (-) 8 433 579 3 434 081 25 954 11 893 614


- ebből: önkormányzati vagyon 252 741 6 313 - 259 054




Bruttó érték december 31-én 12 643 288 2 925 537 58 213 15 627 038



Halmozott értékcsökkenés január 1-jén 1 827 935 2 386 508 65 051 4 279 494


- ebből: önkormányzati vagyon 85 102 50 211 38 135 351

Értékcsökkenés növekedés (+) 529 284 376 298 4 321 909 903

- ebből: kincstári vagyon 503 759 346 883 192 850 834


Északdunántúli Vízmű Zrt.A környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközök

2015. év

18. melléklet

(ezer Ft-ban)


berendezések

Egyéb

berendezések

Tárgyi eszközök

összesen

Értékcsökkenés egyéb ráfordításban (+-) - 1 760 724 - 2 114 074 - 23 248 - 3 898 046

- ebből: kincstári vagyon - 1 731 894 - 2 109 185 - 23 125 - 3 864 204

- ebből: önkormányzati vagyon - 28 829 - 1 588 - - 30 417

Terven felüli értékcsökkenés - - - -






Halmozott értékcsökkenés december 31-én 596 495 648 732 46 124 1 291 351

- ebből: kincstári vagyon 505 863 403 876 18 551 928 290


Nettó érték december 31-én 12 046 793 2 276 805 12 089 14 335 687




Veszélyes hulladékok mennyiségi adatai

2015. év

19. melléklet

nyitó

(kg)

keletkezett

(kg)

elszállított

(kg)

záró

(kg)

Savmaradék 06 01 06* - - - -

Nátrium- és kálium-hidroxid 06 02 04* - - - -

Nehézfémeket tartalmazó fémoxidok 06 03 15* - - - -

Egyéb szerves oldószerek, mosófolyadékok, anyalúgok 07 01 04* - - - -

Egyéb szerves oldószerek, mosófolyadékok, anyalúgok 07 07 04* - 4,0 - 4,0

Szerves oldószereket, illetve más veszélyes anyagokat

tartalmazó festék- vagy lakk hulladékok08 01 11* - - - -

Festékek és lakkok eltávolításából származó, szerves

oldószereket vagy egyéb veszélyes anyagokat tartalmazó

hulladék

08 01 17* 3,0 1,0 - 4,0

Veszélyes anyagokat tartalmazó, hulladékká vált toner 08 03 17* 29,0 91,0 80,0 40,0

Ásványolaj alapú, klórvegyületet nem tartalmazó motor-,

hajtómű- és kenőolajok13 02 05* - - - -

Egyéb motor-, hajtómű- és kenőolajok 13 02 08* - - - -

Transzmissziós olajok 13 03 01* - - - -

Egyéb üzemanyagok (ideértve a keverékeket is) 13 07 03* - - - -

Veszélyes anyagokat maradékként tartalmazó csomagolási

hulladékok15 01 10* 240,0 576,0 200,0 616,0

Veszélyes, szilárd porózus mátrixot tartalmazó fémből készült

csomagolási hulladékok, ide értve a kiürült hajtógázos

palackokat

15 01 11* 27,0 39,0 7,0 59,0

Veszélyes anyagokkal szennyezett szűrőanyagok,

védőruházat, törlőkendők15 02 02* 80,0 430,0 93,0 417,0

PCB-ket tartalmazó transzformátorok vagy kondenzátorok 16 02 09* - - - -

Veszélyes anyagokból álló, vagy azokkal szennyezett

laboratóriumi vegyszerek16 05 06* - 270,0 - 270,0

Használatból kivont, veszélyes anyagokból álló vagy azokkal

szennyezett szervetlen vegyszerek16 05 07* - - - -

Ólomakkumulátorok 16 06 01* 47,0 128,0 - 175,0

Nikkel-kadmium elemek 16 06 02* - - - -

Olajat tartalmazó hulladékok 16 07 08* - - - -

Szénkátrány és kátránytermékek 17 03 03* - - - -

Veszélyes anyagokat tartalmazó föld és kövek 17 05 03* - - - -

Azbeszt tartalmú szigetelőanyagok 17 06 01* - - - -

Azbesztet tartalmazó építőanyagok 17 06 05* - 360,0 360,0 -

Fénycsövek 20 01 21* 48,0 54,0 79,0 23,0

Elemek és akumulátorok, amelyek között 160601, 160602

vagy 160603 kódszám alatt felsorolt elemek és

akkumulátorok is megtalálhatók.

20 01 33* - 106,0 - 106,0

Veszélyes anyagokat tartalmazó, kiselejtezett elektromos és

elektronikai berendezések20 01 35* - 13,0 - 13,0

Zsír-olaj keverék 19 08 10* - 45 760,0 45 760,0 -

Összesen 474,0 47 832,0 46 579,0 1 727,0

A veszélyes hulladékok megnevezése EWC-kódszám

Mennyiség


Számviteli szétválasztással készült mérleg

2015. december 31.

ESZKÖZÖK

20. melléklet

(ezer Ft-ban)

Sorszám A tétel megnevezéseVíz-

szolgáltatás

Szennyvíz-

szolgáltatás

Másodlagos

tevékenységÖsszesen

1. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2+10+18. sor) 31 222 765 14 899 491 72 064 46 194 3202. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (3-9. sorok) 307 165 282 251 - 589 4163. Alapítás-átszervezés aktivált értéke - - - -4. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke - - - -5. Vagyoni értékű jogok 304 609 272 900 - 577 5096. Szellemi termékek 2 556 9 351 - 11 9077. Üzleti vagy cégérték - - - -8. Immateriális javakra adott előlegek - - - -9. Immateriális javak értékhelyesbítése - - - -

10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11-17. sorok) 30 908 861 14 608 223 71 292 45 588 37611. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 27 428 088 12 230 586 69 889 39 728 56312. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3 105 270 2 315 619 747 5 421 63613. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 123 974 37 624 397 161 99514. Tenyészállatok - - - -15. Beruházások, felújítások 190 729 22 866 - 213 59516. Beruházásokra adott előlegek 60 800 1 528 259 62 58717. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése - - - -18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-26. sorok) 6 739 9 017 772 16 52819. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban - 3 200 - 3 20020. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban - - - -21. Egyéb tartós részesedés - 300 - 300

22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési

viszonyban álló vállalkozásban- - - -

23. Egyéb tartósan adott kölcsön 6 739 5 517 772 13 02824. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír - - - -25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése - - - -

26. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési

különbözete- - - -

27. B. FORGÓESZKÖZÖK (28+35+43+49. sor) 1 846 511 1 501 235 365 233 3 712 97928. I. KÉSZLETEK (29-34. sorok) 92 797 50 798 9 656 153 25129. Anyagok 92 728 50 760 6 325 149 81330. Befejezetlen termelés és félkész termékek - - 3 327 3 32731. Növendék-, hízó- és egyéb állatok - - - -32. Késztermékek - - - -33. Áruk 69 38 4 11134. Készletekre adott előlegek - - - -


Számviteli szétválasztással készült mérleg

2015. december 31.

ESZKÖZÖK

20. melléklet

(ezer Ft-ban)

Sorszám A tétel megnevezéseVíz-

szolgáltatás

Szennyvíz-

szolgáltatás

Másodlagos


35. II. KÖVETELÉSEK (36-42. sorok) 1 067 915 889 343 277 094 2 234 352

36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból

(vevők)775 140 647 744 241 887 1 664 771

37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 8 1 945 952 2 905

38. Követelések egyéb részesedési viszonyban

lévő vállalkozással szemben- - 729 729

39. Váltókövetelések - - - -40. Egyéb követelések 292 767 239 654 33 526 565 94741. Követelések értékelési különbözete - - - -

42. Származékos ügyletek pozitív értékelési

különbözete- - - -

43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44-48. sorok) 762 336 38 1 13644. Részesedés kapcsolt vállalkozásban - - - -45. Egyéb részesedés - - - -46. Saját részvények, saját üzletrészek 762 336 38 1 136

47. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő

értékpapírok- - - -

48. Értékpapírok értékelési különbözete - - - -49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50-51. sorok) 685 037 560 758 78 445 1 324 24050. Pénztár, csekkek 721 589 82 1 39251. Bankbetétek 684 316 560 169 78 363 1 322 84852. C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (53-55. sorok) 32 969 34 703 114 874 182 54653. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 22 688 26 983 114 314 163 98554. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 10 281 7 720 560 18 56155. Halasztott ráfordítások - - - -

56. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1+27+52 sor) 33 102 245 16 435 429 552 171 50 089 845


Számviteli szétválasztással készített mérleg

2015. december 31.

FORRÁSOK

20. melléklet

(ezer Ft-ban)

Sor-

szám A tétel megnevezése

Víz-

szolgáltatás

Szennyvíz-

szolgáltatás

Másodlagos


57. D. SAJÁT TŐKE (58+60+61+62+63+65+68. sor) 1 123 448 495 329 149 594 1 768 37158. I. JEGYZETT TŐKE 925 935 408 245 45 820 1 380 00059. Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken - - - -60. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÕKE (-) - - - -61. III. TŐKETARTALÉK 196 751 86 748 9 737 293 23662. IV. EREDMÉNYTARTALÉK - - - 30 839 - 30 83963. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 762 336 38 1 13664. Ebből:fejesztési tartalék - - - -65. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK - - - -66. Valós értékelés értékelési tartaléka - - - -67. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka - - - -68. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY - - 124 838 124 83869. E. CÉLTARTALÉKOK (70-72. sorok) 60 291 40 113 3 309 103 71370. 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 10 291 5 113 3 309 18 71371. 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 50 000 35 000 - 85 00072. 3. Egyéb céltartalék - - - -73. F. KÖTELEZETTSÉGEK (74+78+87. sor) 30 669 342 15 211 411 104 384 45 985 13774. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (75-77. sorok) - - - -

75. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással

szemben- - - -

76. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési

viszonyban lévő vállalkozással szemben- - - -

77. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval

szemben- - - -


Számviteli szétválasztással készített mérleg

2015. december 31.

FORRÁSOK

20. melléklet

(ezer Ft-ban)

Sor-

szám A tétel megnevezése

Víz-

szolgáltatás

Szennyvíz-

szolgáltatás

Másodlagos


78. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (79-86. sorok) 28 751 850 13 771 431 - 42 523 28179. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök - - - -80. Átváltoztatható kötvények - - - -81. Tartozások kötvénykibocsátásból - - - -82. Beruházási és fejlesztési hitelek - - - -83. Egyéb hosszú lejáratú hitelek - - - -

84. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással

szemben- - - -

85. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban

lévő vállalkozással szemben- - - -

86. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 28 751 850 13 771 431 - 42 523 28187. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (88-98. sorok) 1 917 492 1 439 980 104 384 3 461 85688. Rövid lejáratú kölcsönök - - - -89. Ebből: az átváltoztatható kötvények - - - -90. Rövid lejáratú hitelek - - - -91. Vevőktől kapott előlegek 835 684 96 1 615

92. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból

(szállítók)896 296 673 065 48 769 1 618 130

93. Váltótartozások - - - -

94. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással

szemben20 870 15 672 1 136 37 678

95. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési

viszonyban lévő vállalkozással szemben276 208 15 499

96. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 999 215 750 351 54 368 1 803 93497. Kötelezettségek értékelési különbözete - - - -98. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete - - - -99. G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (100-102. sorok) 1 172 610 1 052 920 7 094 2 232 624

100. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 473 539 493 208 - 966 747101. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 234 177 392 977 7 094 634 248102. Halasztott bevételek 464 894 166 735 - 631 629103. H. SZÉTVÁLASZTÁSI KÜLÖNBÖZET 76 554 - 364 344 287 790 -

104. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57+69+73+99+103. sor) 33 102 245 16 435 429 552 171 50 089 845


Számviteli szétválasztással készült összköltséges eredménykimutatás

2015. december 31.

21. melléklet

(ezer Ft-ban)

Sor-szám A tétel megnevezéseVíz-

szolgáltatás

Szennyvíz-

szolgáltatás

Másodlagos


1. 1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 4 667 886 3 821 047 534 535 9 023 468 2. 2. Export értékesítés nettó árbevétele - - - - 3. I. Értékesítés nettó árbevétele (1+2) 4 667 886 3 821 047 534 535 9 023 468 4. 3. Saját termelésű készletek állományváltozása - - 14 365 - 14 365 - 5. 4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 337 659 27 338 - 364 997 6. II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±3±4) 337 659 27 338 14 365 - 350 632 7. III. Egyéb bevételek 938 580 977 505 - 1 916 085 8. Ebből: visszaírt értékvesztés 10 098 7 040 - 17 138 9. 5. Anyagköltség 1 348 667 738 262 91 995 2 178 924

10. 6. Igénybe vett szolgáltatások értéke 1 050 113 1 589 045 89 746 2 728 904 11. 7. Egyéb szolgáltatások értéke 237 781 123 627 556 361 964 12. ebből vízkészlet járulék 85 945 - - 85 945 13. 8. Eladott áruk beszerzési értéke - - 24 643 24 643 14. 9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke - - 77 262 77 262 15. IV. Anyagjellegű ráfordítások (5+6+7+8+9) 2 636 561 2 450 934 284 202 5 371 697 16. 10. Bérköltség 1 639 300 1 166 346 46 416 2 852 062 17. 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 339 469 185 130 4 531 529 130 18. 12. Bérjárulékok 510 124 362 382 16 672 889 178 19. V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 2 488 893 1 713 858 67 619 4 270 370 20. VI. Értékcsökkenési leírás 2 014 352 970 552 3 927 2 988 831 21. VII. Egyéb ráfordítások 571 998 500 853 14 867 1 087 718 22. Ebből: értékvesztés 25 987 21 273 3 609 50 869

23. A . ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

(I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)1 767 679 - 810 307 - 149 555 2 428 431 -


Számviteli szétválasztással készült összköltséges eredménykimutatás

2015. december 31.

21. melléklet

(ezer Ft-ban)

Sor-szám A tétel megnevezéseVíz-

szolgáltatás

Szennyvíz-

szolgáltatás

Másodlagos


24. 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 3 821 3 529 - 7 350 25. Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 3 821 3 529 - 7 350

26.14. Részesedések értékesítésének

árfolyamnyeresége- - - -

27. Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - - - -

28.15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,

árfolyamnyeresége- - - -

29. Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - - - -

30.16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű

bevételek241 223 - 464

31. Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - - - - 32. 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei - - - - 33. Ebből: értékelési különbözet - - - - 34. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 4 062 3 752 - 7 814

35.18. Befektetett pénzügyi eszközök

árfolyamvesztesége- - - -

36. Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott - - - - 37. 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 15 759 14 553 30 312 38. Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott - - - -

39.20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek

értékvesztése- - - -

40. 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai - - - - 41. Ebből: értékelési különbözet - - - - 42. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 15 759 14 553 - 30 312 43. B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) 11 697 - 10 801 - - 22 498 - 44. C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 1 779 376 - 821 108 - 149 555 2 450 929 - 45. X. Rendkívüli bevételek 1 862 572 875 534 - 2 738 106 46. XI. Rendkívüli ráfordítások 37 250 45 573 - 82 823 47. D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 1 825 322 829 961 - 2 655 283 48. E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 45 946 8 853 149 555 204 354 49. XII. Adófizetési kötelezettség 45 946 8 853 24 717 79 516 50. F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII.) - - 124 838 124 838

51.22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra,

részesedésre- - - -

52. 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés - - - -

53. G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) - - 124 838 124 838

ÜZLETI JELENTÉS

a 2015. év gazdálkodásáról

Tatabánya, 2016. április 18.


Üzleti jelentés – 2015 ii

TARTALOM

1 A társaság bemutatása ............................................................................................... 3

1.1 A társaság tulajdonosai........................................................................................................................... 3

1.2 A társaság cégneve és székhelye ............................................................................................................ 5

1.3 A társaság vezetése ................................................................................................................................ 6

1.4 Működési terület .................................................................................................................................... 7

2 Elvárások a 2015. évi üzleti évre ................................................................................. 9

3 Gazdálkodási eredmények ....................................................................................... 10

3.1 Víztermelés, vízértékesítés ................................................................................................................... 10

3.2 Szennyvízkibocsátás ............................................................................................................................. 13

3.3 Szolgáltatási díjak ................................................................................................................................. 15

3.4 Beruházások ......................................................................................................................................... 16

3.4.1 Beruházási források ..................................................................................................................................... 16 3.4.2 Beruházási teljesítések ................................................................................................................................ 17

3.5 Kutatás-fejlesztés.................................................................................................................................. 19

3.6 Fenntartás, üzemeltetés ....................................................................................................................... 20

3.7 Eredményterv teljesítése ...................................................................................................................... 21

3.7.1 „A” eredménykimutatás .............................................................................................................................. 21

3.7.2 „B” eredménykimutatás .............................................................................................................................. 33

3.8 Főbb mérlegsorok alakulása ................................................................................................................. 38

4 Foglalkoztatáspolitika .............................................................................................. 41

4.1 Napi létszám ......................................................................................................................................... 41

4.2 Személyi jellegű juttatások, kifizetések ................................................................................................ 42

4.3 Oktatás, tréning .................................................................................................................................... 43

5 Környezetvédelem ................................................................................................... 44

5.1 Környezetvédelmi politika .................................................................................................................... 44

5.1.1 Környezetvédelmi tevékenység ................................................................................................................... 44

5.1.2 Fejlesztések.................................................................................................................................................. 46

5.2 Környezetterhelési díj ........................................................................................................................... 47

6 Szervezeti változások ............................................................................................... 48

7 Pénzügyi instrumentumok ....................................................................................... 49

8 A mérleg fordulónapja után bekövetkező változások ................................................ 50


Üzleti jelentés – 2015 3

1 A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA

1.1 A társaság tulajdonosai

Részvénytársaságunk az Állami Vagyonkezelő Részvénytársaság 146/1993. (VIII. 05.) számú

határozata szerint, az 1992. évi LII. és LIV. törvényben foglaltak alapján 1993. április 1-jével

zártkörűen jött létre.

1994. április 19-től a tulajdonosi jogokat a közlekedési, hírközlési és vízügyi miniszter

gyakorolta.

Az államháztartásról szóló többszörösen módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 109. §-ban

meghatározott jog hatálya alá tartozó, és a 109/B. §-ban definiált kincstári vagyonkört a KHVM

minisztere a 10/1997. XII. 31. számú határozatával 1997. decemberével elvonta, majd jelen

értéken értékelve a Kincstári Vagyoni Igazgatóság 1998. január 1-jével vagyonkezelésbe adta

társaságunknak.

Az alapításkori jegyzett tőke értéke 722 220 000 Ft. A 3/1996. (V.23.) számú közgyűlési

határozat értelmében a szabad tőketartalék terhére a jegyzett tőke felemelésére került sor,

így a jegyzett tőke 1 000 000 000 Ft-ra növekedett.

1998. június 1-jével a Karsztaqua Vízbányászati Kft. beolvadással egyesült társaságunkkal a

13/1998. (V. 29.) számú rendkívüli közgyűlési határozatban foglaltak alapján.

A beolvadás miatti tőkeemeléssel a jegyzett tőke értéke 1 380 000 000 Ft-ra emelkedett,

amelyből 72,4 %-ban a környezetvédelmi és vízügyi miniszter, 19,3 %-ban a Kincstári Vagyoni

Igazgatóság és 8,3 %-ban Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata gyakorolta a

tulajdonosi jogokat.

2004. augusztus 17-ével a Kincstári Vagyoni Igazgatóság a tulajdonosi jogok gyakorlását átadta

a környezetvédelmi és vízügyi miniszternek.

2007. szeptember 25-től - az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény értelmében - a

Magyar Állam tulajdonosi jogait az Állami Privatizációs és Vagyonkezelő Zrt. gyakorolta.

2008. január 1-től a tulajdonosi jogokat a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő

Részvénytársaság útján a Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács, 2010. június 17-től pedig az

állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter gyakorolja.

A víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény 16. § (6) bekezdésében foglaltak

szerint bérleti-üzemeltetési szerződés csak olyan társasággal jöhet létre, „amely kizárólag az

ellátásért felelős, vagy rajta kívül az állam, települési önkormányzat, vagy ezek közös

tulajdonában áll”. A szabályozás előírásainak való megfelelés érdekében a Magyar Nemzeti

Vagyonkezelő Zrt. 238/2013. (IV.22.) IG sz. határozatában támogatta, hogy az MNV Zrt. 100

db 10 000 Ft névértékű, 0,07%-os szavazati arányt megtestesítő törzsrészvényt –

vagyonértékelés alapján megállapított árfolyamon – értékesítsen közvetlenül társaságunk

részére, amely részvényeket a társaság így saját hatáskörben továbbértékesítheti az

üzemeltetési szerződés szempontjából érintett önkormányzatoknak.



A részvények száma, értéke, tulajdonosi jogok gyakorlója (2015. december 31-i állapot

szerint)






700 db összevont címletű 100 000 Ft Magyar Állam

899 db névre szóló 10 000 Ft Magyar Állam

1 db összevont címletű 114 000 000 Ft Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata

49 db 10 000 Ft Északdunántúli Vízmű Zrt

1 db 10 000 Ft Bábolna Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Szomor Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Gyermely Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kisigmánd Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Piliscsév Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Mocsa Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Lábatlan Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Ács Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Tarján Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kesztölc Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Zsámbék Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Leányvár Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Ácsteszér Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Nyergesújfalu Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Perbál Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bokod Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Csém Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Tök Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Süttő Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Nagysáp Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bajót Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Szomód Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Epöl Község Önkormányzata



1 db 10 000 Ft Bajna Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Esztergom Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Dunaszentmiklós Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kecskéd Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Komárom Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Oroszlány Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Mogyorósbánya Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Tát Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Dág Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kocs Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bakonybánk Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Réde Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bársonyos Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kerékteleki Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Császár Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bakonyszombathely Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Szákszend Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Budajenő Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Neszmély Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Kisbér Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Csép Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Tárkány Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Vérteskethely Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Bakonysárkány Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Ete Község Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Dunaharaszti Város Önkormányzata

1 db 10 000 Ft Ászár Község Önkormányzata

A részvények kinyomtatásra kerültek, a tulajdonosok a részvények őrzéséről gondoskodnak.

1.2 A társaság cégneve és székhelye

A társaság cégneve: Északdunántúli Vízmű Zártkörűen Működő Részvénytársaság

A társaság székhelye: 2800 Tatabánya, Sárberek 100.

Internetes honlap címe: www.edvrt.hu, www.edvzrt.hu, www.edv.hu

http://www.edvrt.hu/

http://www.edvzrt.hu/



A társaság telephelyei

Tatabánya-Tata-BIRV Vízmű Üzem 2800 Tatabánya, Táncsics M. u. 3.

Víztermelő Bányaüzem 2800 Tatabánya, Táncsics M. u. 3.

A társaság fióktelepei

Esztergom-Dorog Vízmű Üzem 2510 Dorog, Esztergomi u. 48.

2500 Esztergom, Táti u. 26.

Oroszlány-Kisbér Vízmű Üzem 2840 Oroszlány, Táncsics M. u. 103.

2870 Kisbér, Vásártér u. 47.

2890 Tata, Dobroszláv u. 6.

Duna-völgyi Vízmű Üzem 2900 Komárom, Sport u. 35.

Cégjegyzékszám: 11-10-001450 Komárom-Esztergom Megyei Bíróság, mint Cégbíróság.

Adószám: 11186748-2-11

KSH számjel: 11186748-3600-114-11

1.3 A társaság vezetése

Vezérigazgató: dr. Jelen Tamás

Felügyelő Bizottság:

dr. Siposné Csépke Erzsébet (elnök) (2015. november 30-ig)

dr. Makula Gergely (elnök) (2015. december 1-től)

Zentainé Salamon Mária

Domahidy László György

Turainé John Katalin

Csiffáry Gabriella

dr. Varga György Péter

Könyvvizsgáló: Even Balance Kft. (2013. október 19-től)



1.4 Működési terület

Működési területünk alapvetően Komárom-Esztergom megyére terjed ki, azonban jelen

vagyunk Pest és Fejér megyében is.

Társaságunk a kizárólagos állami tulajdonban lévő víziközműveket a Kincstári Vagyoni

Igazgatósággal kötött vagyonkezelési szerződés alapján, az önkormányzati tulajdonú

víziközműveket pedig bérleti-üzemeltetési, illetve vagyonkezelési szerződés alapján

üzemelteti.

2015. évben az 1. mellékletben felsorolt önkormányzatokkal voltunk szerződéses

kapcsolatban.

A társvállalati vízértékesítésben a partnereink

Társvízmű Székhely

Duna Menti Regionális Vízmű Zrt. Vác

Érd- és Térsége Víziközmű Kft. Érd

Fejérvíz Zrt. Székesfehérvár

Fővárosi Vízművek Zrt.* Budapest

Dabas és Környéke Vízügyi Kft. Páty

*2015. november 1-től

Az átadás hosszú távú együttműködési megállapodás, illetve vízszállítási szerződések alapján

történik.

A víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény (továbbiakban: Vksztv.) előírásaihoz

igazodva 2015. évben Budajenő és Dunaharaszti települések csatlakoztak társaságunkhoz. Bu-

dajenő településen a szennyvízelvezetési és –tisztítási tevékenységet, Dunaharaszti település

esetében pedig a víz- és szennyvízszolgáltatást vettük át a korábbi szolgáltatótól.

2015. évtől az Európai Unió finanszírozásában megvalósított beruházást követően – az

ivóvízszolgáltatási feladatok ellátása mellett, bérleti üzemeltetési szerződés keretében – to-

vábbi 8 település szennyvíz-szolgáltatási feladatait látja el társaságunk, mely települések csat-

lakozási időpontjait az alábbi táblázatban szerepeltettük.

A Társaságunkhoz integrálódott és a pályázati forrásból megvalósult víziközművekhez tartozó

települések csatlakozási időpontjait – kronologikus sorrendben – az alábbi táblázat szemlél-

teti.

Település Üzemeltetés kezdő

időpontja Ágazat

Előző szolgálató/Új

szolgáltatás

Kerékteleki 2015.01.01. szennyvízelvezetés, -tisztítás új – KEOP pályázat

Bársonyos 2015.01.01. szennyvízelvezetés, -tisztítás új – KEOP pályázat

Budajenő 2015.03.16. szennyvízelvezetés, -tisztítás Budajenői Vízművek Kft.

Tök 2015.07.27. szennyvízelvezetés, -tisztítás új- - KEOP pályázat

Ete 2015.10.01. szennyvízelvezetés, -tisztítás új- - KEOP pályázat

Csép 2015.10.01. szennyvízelvezetés, -tisztítás új- - KEOP pályázat



Tárkány 2015.10.01. szennyvízelvezetés, -tisztítás új- - KEOP pályázat

Dunaharaszti 2015.11.01. ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -tisztítás DPMV Zrt.

Vérteskethely 2015.12.18. szennyvízelvezetés, -tisztítás új- - KEOP pályázat

Bakonysárkány 2015.12.18. szennyvízelvezetés, -tisztítás új- - KEOP pályázat

Üzemeltetési tevékenységünkkel lakossági, közületi és ipari fogyasztókat szolgáltunk ki. A csat-

lakozó településekkel együtt összesen 84 település ivóvízellátását és 74 település csatorna-

szolgáltatását végeztük. Ezen kívül 5 társvízmű részére ivóvizet adtunk át. Szolgáltatási terüle-

tünkön 150 ezer lakossági, illetve 10 ezer közületi bekötéssel rendelkeztünk. Összességében

így 310 ezer lakost láttunk el ivóvízzel, s 285 ezer lakostól vezettük el és tisztítottuk meg a

keletkezett szennyvizeket. A társaság felhasználói egyenértéke 2015. december 31-én

520 623 FE.

Szolgáltatási területünkön két településen közérdekű kijelöléssel szolgáltattunk, melyek a kö-vetkezők voltak.

Település megnevezése Közszolgáltatási ágazat Kijelölt időszak

Bakonyszombathely szennyvízelvezetés- és tisztítás 2014.11.10 – 2015.03.02

Almásfüzitő ivóvízellátás, szennyvízelvezetés- és tisztítás 2014.12.09 – 2016.12.31

A fenti települések közül Bakonyszombathely szennyvízelvezetés- és tisztítási feladatait

korábban is Társaságunk végezte, azonban – a megváltozott jogszabályi előírásoknak nem

megfelelő koncessziós üzemeltetési szerződés miatt – a Magyar Energetikai és Közmű-

szabályozási Hivatal Társaságunk működési engedély iránti kérelmét elutasította az adott

település vonatkozásában és közérdekű üzemeltetőt jelölt ki. A közérdekű üzemeltető

kijelölése során a Hivatal figyelembe vette, hogy az ivóvíz-szolgáltatást az ÉDV Zrt. látja el, így

közérdekű üzemeltetőként is Társaságunkat határozta meg. Társaságunk és

Bakonyszombathely Község Önkormányzata között megkötött bérleti üzemeltetési szerződést

a Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatal elfogadta, így a Hivatal a közérdekű

üzemeltetési jogviszonyt 2015. március 2. napjával megszüntette.



2 ELVÁRÁSOK A 2015. ÉVI ÜZLETI ÉVRE

2015. évi üzleti tervünk fontosabb mutatószámait a 2015. augusztus 19-ei éves rendes

Közgyűlés 9/2015. (VIII.19.) sz. határozatában fogadta el, amelyek az alábbiak.

(ezer Ft)

Megnevezés 2015. év terv

Értékesítés nettó árbevétele 7 887 213

Aktivált saját teljesítmények értéke 426 000

Egyéb bevételek 2 373 113

Anyagjellegű ráfordítások 5 264 780

Személyi jellegű ráfordítások 4 125 923

Értékcsökkenési leírás 1 754 929

Egyéb ráfordítások 935 670

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -1 394 976

Pénzügyi műveletek bevételei -

Pénzügyi műveletek ráfordításai 24 700

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE -24 700

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY -1 419 676

Rendkívüli bevételek 1 497 296

Rendkívüli ráfordítások 700

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 1 496 596

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 76 920

ADÓZOTT EREDMÉNY 76 920

A Közgyűlés a szolgáltatási terület bővülésének és a bérfejlesztési megállapodás hatásából

fakadó 315 753 ezer Ft korrekcióval engedélyezte és fogadta el a társaság 2015. évi

bértömegét – 2 834 152 ezer Ft-ot –, 820,2 fő munkavállaló éves átlagos statisztikai

létszámára vonatkozóan.

A Közgyűlés elfogadta a társaság 2015. évi 4 166 874 ezer Ft összegű éves beruházási és a

3 086 000 ezer Ft becsült összértékű közbeszerzésű tervét.



3 GAZDÁLKODÁSI EREDMÉNYEK

Részvénytársaságunk 2015. évi üzleti tervében előirányzott eredménye az alábbiak szerint

alakult.

Az adózás előtti eredmény 204 354 ezer Ft. Társasági adó fizetési kötelezettségünk

79 516 ezer Ft értékben keletkezett. Az adózott eredmény 124 838 ezer Ft, mely 47 918 ezer

Ft-tal magasabb a tervezett értéknél.

Részvénytársaságunk 2015. december 31-i legfontosabb adatai

Megnevezés Me. Érték

Saját tőke ezer Ft 1 768 371

Jegyzett tőke ezer Ft 1 380 000

Mérleg főösszeg ezer Ft 50 089 845

Mérleg szerinti eredmény ezer Ft 124 838

Átlagos állományi statisztikai létszám fő 805,4

A beszámolási időszakban társaságunk működési területének bővülése miatt kimutatásaink-

nál, elemzéseinknél elkülönítetten kezeltük a csatlakozó települések szolgáltatásával kapcso-

latos naturáliákat, valamint költségeinket, ráfordításainkat, melynek megfelelően az előző év

adataihoz a tényadatok integráció hatásával csökkentett értékét, a tervadatokhoz pedig a be-

számolási időszak tényadatait viszonyítottuk. A tárgyidőszaki tervadatok nem tartalmazzák az

integrációval kapcsolatos értékeket, mivel a tervezés során még nem rendelkeztünk a csatla-

kozásra vonatkozó információkkal. Az új szolgáltatási területen Dunaharaszti település képvi-

seli a legnagyobb értéket, azonban mivel a csatlakozás 2015. november 1-jén valósult meg, így

az üzleti terv módosítására nem került sor. A bázisidőszaki értékekhez viszonyított jelentős

emelkedés a 2014. évben évközben történt integráció következménye.

3.1 Víztermelés, vízértékesítés

Részvénytársaságunk 2015. évben az alábbi vízbázisok üzemeltetésével biztosította a

szolgáltatáshoz, értékesítéshez szükséges ivóvízmennyiséget.

Állami tulajdonú vízbázisok: Tatabányai XIV/A akna, XV/C akna, Tardos, Tarján, Sárisáp,

Esztergom Prímás-sziget, Dorog Kálvária úti kút

Önkormányzati tulajdonú vízbázisok: Héreg, Kocs, Nagyigmánd, Naszály, Esztergom-

Pilisszentlélek, Dunaalmás, Bajna, Komárom-Koppánymonostor, Csém, Almásfüzitő

Az Esztergom – Dorog térség jó minőségű, biztonságos vízellátása érdekében 2 400 ezer m3

karsztvizet vásároltunk az Aqua Európa Kft-től. Az integrációval átvett települések víziközmű

hálózatának adottságai miatt szükségessé vált, hogy a Nyergesi Vízszolgáltató Kft-től –



Nyergesújfalu, Lábatlan, Süttő és Bajót települések vízellátása érdekében –, valamint a

Fővárosi Vízművek Zrt-től Dunaharaszti ellátására további 932 ezer m3 ivóvizet vegyünk át.

Társaságunk 2015. évben 15 966 ezer m3 vizet termelt, amely a tervértékhez viszonyítva 5,6 %-

kal magasabb. Az Aqua Európa Kft-től, a Nyergesi Vízszolgáltató Kft-től és a Fővárosi Vízművek

Zrt-től vásárolt vízmennyiséggel együtt a hálózatba táplált víz mennyisége 19 308 ezer m3 volt,

mely hasonlóan a saját termelés értékeihez 6,4 %-kal volt magasabb a tervezett értéknél. A

hálózatba táplált víz integráció hatása nélküli értéke 19 121 ezer m3 volt, mely 12,8 %-kal

magasabb a 2014. évi értéknél.

A hálózatba táplált víz alakulását az alábbi táblázat szemlélteti.

(ezer m3-ben)

MEGNEVEZÉS 2014. év

tény 2015. év

terv 2015. év

tény1 2015. év

tény2

Index (%)

tény2/bázis tény1/terv tény2/terv

Saját termelés 14 217 15 124 15 966 15 966 112,3 105,6 105,6

Vásárolt víz 2 732 3 017 3 342 3 155 115,5 110,8 104,6

Hálózatba táplált víz 16 949 18 141 19 308 19 121 112,8 106,4 105,4

Tény1: tény adatok

Tény2: integráció hatása nélküli tény adatok

Társaságunk ipari vízminőségű vizet nem termel és mezőgazdasági vízhasznosítással sem

foglalkozik.

A 2015. évi szolgáltatási/értékesítési mennyiségek

(ezer m3-ben)


tény

2015. év

terv

2015. év

tény1

2015. év

tény2

Index (%)


Ivóvíz 12 689 13 376 14 818 14 673 115,6 110,8 109,7

- lakosság 8 140 8 764 9 503 9 503 116,7 108,4 108,4

- ipar, közület 3 229 3 333 3 790 3 770 116,8 113,7 113,1

- társvállalat 1 320 1 279 1 525 1 400 106,1 119,2 109,5

Szennyvíz 9 467 10 706 12 087 11 960 126,3 112,9 111,7

- lakosság 6 793 7 730 8 581 8 532 125,6 111,0 110,4

- ipar, közület 2 674 2 976 3 506 3 428 128,2 117,8 115,2



A szolgáltatott ivóvíz mennyisége (14 818 ezer m3)összességében a tervhez képest 10,8 %-kal

emelkedett, a tárgyévben megvalósult integráció hatása nélküli értéke pedig 9,7 %-kal nőtt. A

tervezetthez képest kedvezőbb naturális adatok egyrészt a 2014-ben csatlakozó területeken

történő értékesítésnek köszönhető, hiszen ezeken a településeken tapasztalati adatok



hiányában „óvatosan” prognosztizáltunk, másrészt pedig a vízágazaton a korábbi szolgáltatási

területen is a vártnál kedvezőbben alakultak az értékesítési adatok. Ezen felül a 2015. évi

integráció is emelte az értékesítési adatainkat.Az értékesítés kedvező alakulása mind a

lakossági, mind a nem lakossági értékesítés irányába megfigyelhető. A bázis- és a tárgyévben

is társaságunkkal szerződéses kapcsolatban álló társvízművek összességében mind a terv-,

mind a bázisértékhez képest több vizet vettek át. Új szerződéses partnerünk a Fővárosi

Vízművek Zrt., melytől Dunaharaszti település ellátására vesszük át az ivóvizet, mivel ott saját

vízbázissal nem rendelkezünk. A bázisidőszakhoz képest további változás, hogy Zsámbék

település esetében 2014. június 1-jétől a korábbi szolgáltatótól (Zsámbékvíz Kft.) társaságunk

vette át a víziközmű üzemeltetési feladatokat, így a település vízfogyasztása már nem szerepel

a társvállalati értékesítésben.

Az elvezetett szennyvíz mennyisége (12 087 ezer m3) az ivóvízértékesítéshez hasonlóan

kedvezően alakult, a tervezett értékhez képest 12,9 %-kal, a 2015. évi integrációt figyelmen

kívül is hagyva 11,7 %-kal emelkedett. A tervezés az ivóvíz ágazathoz hasonlóan óvatos

becsléssel történt, így figyelhető meg ez a jelentős többletmennyiség, azonban az ivóvízhez

képest történő emelkedés pedig a szennyvízhálózatra történő rácsatlakozásoknak

köszönhető, hiszen a rendkívül magas talajterhelési díj erre ösztönzi a felhasználókat.

Vízveszteség mutatók

(ezer m3-ben)


tény 2015. év

terv 2015. év

tény1 2015. év

tény2

Index (%)


Hálózatba táplált víz 16 949 18 141 19 308 19 121 112,8 106,4 105,4

Értékesített mennyiség

12 689 13 376 14 818 14 673 115,6 110,8 109,7

Üzemviteli és technológiai vízfelhasználás

896 1 203 900 898 100,2 74,8 74,6

Vízveszteség 3 364 3 562 3 590 3 550 105,5 100,8 99,7

Százalékos vízveszteség

19,8% 19,6% 18,6% 18,6%



A társaságunk által nem számlázott, engedélyezett vízhasználat mennyisége 900 ezer m3,

amelyre a szolgáltatási tevékenység során a hálózatok- és tároló medencék mosatásához volt

szükség.

A vízveszteség 3 590 ezer m3, amely elsősorban hálózati meghibásodások során elfolyó víz és

a nem mért vízszolgáltatás (közkutak, átalány) miatt adódik. A vízveszteség – mely a hálózatba

táplált víz 18,6 %-a az elmúlt évhez képest csökkent. Társaságunknál a vízveszteség mértéke a

nemzetközi standardoknak megfelelően alakul.



A hálózati vízveszteség csökkentése érdekében társaságunk veszteségfeltáró munkacsoportja

a korábbi években megkezdett munkáját a beszámolási időszakban is folytatta. Az átadott

mérési vázlatok alapján a felderített hibahelyeket feltártuk, és a szivárgásokat megszüntettük.

Vízminőség

Ivóvíz szolgáltatásunk során folyamatosan a jogszabályokban előírt minőségű ivóvizet

biztosítottuk. Rendelkezésre bocsátott vizünk 74,9 %-ban karsztvízből, 23,3 %-ban parti

szűrésű és 1,8 %-ban rétegvízből állt.

Részvénytársaságunk az akkreditált Víz- és Környezetvédelmi Laboratóriumában – önkontroll

rendszerben – a folyamatos és a rendszeres vizsgálatokat elvégezte. A mintavételek és

önvizsgálatok során is biztosítottuk az Európai Unió követelményein alapuló előírásokat. A

laboratóriumi eredmények alapján az ivóvíz-szolgáltatás az egészségügyi előírásoknak

megfelelő volt. Az elvégzett vizsgálatokat az alábbi táblázatban láthatjuk.

(db)

Elvégzett vizsgálatok száma 2012. év 2013. év 2014. év 2015. év

- fogyasztási pontokon

= bakteriológiai 1 754 1 778 1 035 1 033

= kémiai 1 097 956 641 655

= mikroszkópos biológiai 335 297 189 207

- hálózati víz (kutak, tárolók, stb.)

= bakteriológiai 1 552 1 472 1 400 1 266

= kémiai 1 075 913 854 841

A mintavételi programot az ivóvíz minőségi követelményeiről és az ellenőrzés rendjéről szóló

201/2001. (X. 25.) Kormányrendeletben előírtaknak megfelelően készítettük el. Az

ellenőrizendő fogyasztási pontok számát a kormányrendeletben előírt vízbiztonsági terv

elkészítésével kapcsolatban csökkentettük, melyet – mintavételi programunkban

szerepeltetve – az illetékes megyei Kormányhivatalok Népegészségügyi Szakigazgatási Szervei

jóváhagytak.

3.2 Szennyvízkibocsátás

A társaságunk által működtetett 4 állami tulajdonú szennyvíztisztító telepen – Tatabánya,

Tata, Dorog, Esztergom – és a 43 önkormányzati tulajdonú szennyvíztisztító telepen a

megtisztított szennyvíz kibocsátási határértékeket – a folyamatos mintavételre épülő

vizsgálatok eredménye szerint – nem léptük túl. A szennyvíz mintavételek számát az alábbi

táblázat tartalmazza melyből látható, hogy a beszámolási időszakban a szennyvíz mintavételek



száma – a jelentősen megnövekedett szolgáltatási területből adódóan – 121 db-bal nőtt az

előző évi értékhez képest .

(db)

Mintavételek száma 2012. év 2013. év 2014. év 2015. év

Összes szennyvízből 6 529 7 817 7 688 7 809

Összes szennyvíziszapból 59 70 92 97



3.3 Szolgáltatási díjak

Az állami tulajdonú víziközműből nyújtott szolgáltatási díjak rendszerében – 2005. január 1-

jétől – fogyasztási helyenként havi alapdíjat és fogyasztás arányos díjat alkalmazunk.

Az állami víz- és csatornadíjak 2013. június 30-ig bázis szinten alakultak, azonban a korábban

már említett rezsicsökkentésről szóló 2013. évi LIV. törvény értelmében a lakossági fogyasztási

díjakat 2013. július 1-jét követően 10 %-kal csökkentettük. 2015. évben a rezsicsökkentett víz-

és csatornadíjakat alkalmaztuk.

Az állami tulajdonú szolgáltatási területen az alapdíjak és a fogyasztásfüggő díjak az alábbiak

szerint alakultak:

Bekötési vízmérő

átmérő

(mm)

Vízdíj

Alapdíj

(Ft/hónap)

Vízdíj

Fogyasztási

díj

(Ft/hónap)

Csatornadíj

Alapdíj

(Ft/hónap)

Csatornadíj

Fogyasztási

díj

(Ft/hónap)

13-20 194,40 297,90 162,00 234,90

25-32 583,20 297,90 810,00 234,90

40-50 1 749,60 297,90 1 620,00 234,90

65-100 6 417,00 297,90 7 290,00 234,90

150-200 15 750,00 297,90 16 200,00 234,90

Egytényezős díj 329,40 261,90

Az önkormányzati tulajdonú művekből nyújtott szolgáltatási díjak – hasonlóan az állami

tulajdonú szolgáltatási területek díjaihoz – a 2013. évi szinten alakultak alkalmazva a

rezsicsökkentésről szóló törvény előírásait.



3.4 Beruházások

3.4.1 Beruházási források

Beruházási forrásként 4 246 630 ezer Ft állt rendelkezésünkre, mely az alábbiak szerint alakult.

(ezer Ft-ban)


tény

2015. év

terv

2015. év

tény

Index (%)

tény/ bázis tény/ terv

Működtető vagyon után 203 506 212 170 213 089 104,7 100,4

Önkormányzati vagyon 90 965 45 000 45 904 50,5 102,0

Amortizációs forrás 294 471 257 170 258 993 88,0 100,7

MNV-vel szembeni

megtérítés igény 839 192 1 137 055 1 357 960 161,8 119,4

Közműfejlesztés 89 308 33 896 122 759 137,5 362,2

EU forrás 866 369 2 436 562 2 421 409 279,5 99,4

Eszközeladás 9 369 2 000 5 099 54,4 255,0

Egyéb 349 275 297 191 80 410 23,0 27,1

Egyéb forrás 2 153 513 3 906 704 3 987 637 185,2 102,1

ÖSSZESEN 2 447 984 4 163 874 4 246 630 173,5 102,0

A közművagyonon összességében 3 902 128 ezer Ft, a működtető vagyonon 298 598 ezer Ft,

az önkormányzati tulajdonú vagyonon pedig 45 904 ezer Ft forrás állt rendelkezésre, melyek

összességében meghaladták a tervezett értéket. Az állami forrás a Környezet és Energia

Operatív Program keretében végrehajtott fejlesztésekre kapott támogatásokat, valamint a

közműfejlesztési forrásokat és az elengedett kötelezettég miatt fennálló megtérítési igény

összegét tartalmazza, mely a tervezetthez képest magasabb volt. Az amortizációs forrás az

elszámolt értékcsökkenés emelkedésének következményeként a tervértékhez viszonyítva

magasabb. A közműfejlesztésből rendelkezésre álló források mind a bázis, mind a tervidőszaki

értéket meghaladták.



3.4.2 Beruházási teljesítések

3.4.2.1 Állami közművagyonon végzett beruházások, felújítások

Az állami közművagyonhoz kapcsolódó beruházásokra a tárgyidőszakban 3 611 044 ezer Ft-ot

fordítottunk, ebből a vízellátó rendszerek fejlesztésére, felújítására 3 075 378 ezer Ft-ot, a

szennyvízelvezető és tisztító rendszerek fejlesztésére, felújítására pedig 291 366 ezer Ft-ot

költöttünk. Az előbbi tartalmazza a – Környezet és Energia Operatív Program keretében

támogatással megvalósuló – fejlesztéseket 2 610 918 ezer Ft értékben.

Az állami közművagyonon végzett beruházások összetételét az alábbi táblázat részletezi.

(ezer Ft-ban)


tény

2015. év

terv

2015. év

tény

Index (%)

tény/

bázis

tény/

terv

Erősáramú berendezések felújításai 1 817 50 786 5 082 279,7 10,0

Szivattyú beszerzések, felújítások,

biztonságtechnika 15 344 89 539 6 466 42,1 7,2

Beruházás előkészítő munkák 52 134 800 25 822 49,5 3 227,8

Gépbeszerzés 0 107 289 36 385 0,0 33,9

Nyomásmenedzsment 0 0 170 545 0,0 0,0

Vízellátó rendszerek fejlesztése, felújítása 1 575 185 2 769 894 3 075 378 195,2 111,0

Vízmérő beépítések, tolózár

rekonstrukciók 27 750 85 640 573 2,1 0,7

Vezetéképítések, felújítások, kiváltások 729 449 324 281 338 133 46,4 104,3

Medence felújítások 62 709 21 500 50 101 79,9 233,0

Védterületek, telephelyek felújítása 21 934 12 400 52 474 239,2 423,2

Csőhidak cseréje, felújítása 6 969 7 610 6 650 95,4 87,4

Víztorony felújítása 64 677 0 0 0,0 0,0

Tűzcsapfelújítások 34 060 16 795 15 298 44,9 91,1

Egyéb 60 435 23 126 1 231 2,0 5,3

Nagyigmánd KEOP 3 493 852 457 828 280 23 712,6 97,2

Kocs KEOP 2 514 600 000 318 693 12 676,7 53,1

XV/C KEOP 561 195 826 085 1 463 945 260,9 177,2

Szennyvízelvezető és tisztító rendszerek

felújításai 178 296 886 396 291 366 163,4 32,9

szennyvíztisztító telepi felújítások 89 003 247 395 102 952 115,7 41,6

technológiai felújítások 56 152 127 351 21 523 38,3 16,9

egyéb felújítások 32 851 120 044 81 429 247,9 67,8

csatornafelújítások 82 396 339 001 177 824 215,8 52,5

Almásfüzitő KEOP/KEHOP pályázat 6 897 300 000 10 590 153,5 3,5

ÖSSZESEN 1 822 776 3 904 704 3 611 044 198,1 92,5



3.4.2.2 Részvénytársasági tulajdonú műveken végzett beruházások, felújítások

A részvénytársasági tulajdonú működtető vagyon beruházásaira, felújításaira fordított összeg

617 001 ezer Ft volt, melyet az alábbi táblázatban látható tételekre fordítottunk.

(ezer Ft-ban)

MEGNEVEZÉS 2014. év tény 2015. év terv 2015. év tény

Index (%)


Minőségfejlesztés 0 5 000 1 640 0,0 32,8

Informatika, távközlés 92 904 97 000 36 088 38,8 37,2

Erősáram 6 443 8 100 12 924 200,6 159,6

Irányítástechnika 6 688 19 170 2 850 42,6 14,9

Gépjárművek,

munkagépek

beszerzése

86 565 35 000 44 549 51,5 127,3

Termelőeszközök,

kisgépek beszerzése 133 692 17 500 24 073 18,0 137,6

Létesítmények

felújítása 81 345 31 400 132 577 163,0 422,2

Munkavédelmi,

biztonságtechnikai

eszközök

808 1 000 3 401 420,9 340,1

Nyomásmenedzsment 135 920 0 343 709 252,9 0,0

Egyéb 0 0 15 190 0,0 0,0

ÖSSZESEN 544 365 214 170 617 001 113,3 288,1

Társaságunk szolgáltatási területének bővülése miatt megnövekedett feladataink ellátása

indokolttá tette gépparkunk részbeni megújítását, illetve az új szolgáltatási terület

járműellátottságának biztosítását, ezért a beszámolási időszakban új gépjárművek,

munkagépek beszerzésére 44 549 ezer Ft-ot, termelőeszközök, kisgépek beszerzésére pedig

24 073 ezer Ft-ot költöttünk. Informatikai, távközlési eszközöket 16 894 ezer Ft értékben

vásároltunk, az SAP Integrált Irányítástechnikai Rendszer funkciónak bővítésére pedig 19 194

ezer Ft-ot fordítottunk. 2015. évben kiemelt figyelmet fordítottunk telephelyeink,

létesítményeink műszaki állapotának javítására, így 81 345 ezer Ft összegben nyílászárócserét,

szigetelést, szociális blokkok felújítását végeztük el.



3.4.2.3 Önkormányzati tulajdonú műveken végzett beruházások

A vagyonkezelési szerződés keretében üzemeltetett önkormányzati tulajdonú víziközművekre

fordított felújítások értéke 18 585 ezer Ft, melyeket az alábbi települések ivóvíz- és szennyvíz

közműveire fordítottunk.

(ezer Ft-ban)


tény

2015. év

terv

2015. év

tény

Index (%)


Ászár 108 7 700 5 639 5 221,3 73,2

Budajenő 2 109 5 200 0 0,0 0,0

Dág 1 779 2 100 1 286 72,3 61,2

Héreg 1 503 1 600 1 559 103,7 97,4

Mogyorósbánya 0 1 800 90 0,0 5,0

Naszály 1 437 1 500 1 429 99,4 95,3

Sárisáp 1 350 9 000 4 937 365,7 54,9

Súr 573 1 800 625 109,1 34,7

Tát 6 824 10 900 1 284 18,8 11,8

Tokod 4 294 3 400 1 736 40,4 51,1

ÖSSZESEN 19 977 45 000 18 585 93,0 41,3

3.5 Kutatás-fejlesztés

2013-ban a „Hálózati veszteségek és üzemeltetési költségek csökkentési lehetőségei az

ÉDV Zrt. regionális vízellátó rendszerében” tárgyú kutatás-fejlesztési pályázatot nyújtottunk

be a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium felé. A pályázat eredményeként 2013. december 11-én

hatályba lépett támogatási szerződés értelmében 314 509 ezer Ft – a Kutatási és Technológiai

Innovációs Alapból származó – vissza nem térítendő támogatásban részesültünk, mely a

projekt összköltségének (576 163 ezer Ft) 54,59 %-a. A támogatási összeg 50 %-a 2013.

decemberben megérkezett bankszámlánkra. A projekt lezárására 2015. december 31-én

került sor. A PIAC_13-1-2013-0013 számú projektre a 2015. évben 514 254 ezer Ft-ot

fordítottunk.



3.6 Fenntartás, üzemeltetés

2015-ben is kiemelt figyelmet fordítottunk víziközműveink állapotának megőrzésére, minden

esetben – soron kívül, a legrövidebb idő alatt – elhárítottuk a hibákat, továbbá lehetőségeinket

figyelembe véve elvégeztük a tervszerű megelőző karbantartásokat is.

A meghibásodások elkerülése érdekében rendszeresen elvégezzük az alábbi feladatokat:

laboratóriumi műszerek állagmegóvása,

tolózáraknák ellenőrzése, karbantartása,

soros vízmérőcserék,

dugulás-elhárítás, csatorna-hálózat mosatása,

szennyvíztelepek védterületének karbantartása, centrifugák időszakos felülvizsgálata,

átemelők felülvizsgálata, szivattyújavítás,

távvezeték ellenőrzés,

stb.

A beszámolási időszakban 1 381 876 ezer Ft értékben végeztünk hibaelhárítási és

karbantartási munkákat.

Ivóvíz ágazaton a felhasznált javítási-karbantartási költség 920 622 ezer Ft volt, míg a

csatornaszolgáltatás ágazaton a tényleges felhasználás 457 283 ezer Ft volt, így az

alaptevékenységen jelentős, közel 40 %-kal (391 235 ezer Ft-tal) magasabb a felhasználás a

bázisértékhez képest. Az emelkedésből mindössze 10 482 ezer Ft a 2015. évi integráció

következménye, a növekedés a 2014. évi integrációból ered. A hálózati meghibásodások

magasabb értéke szintén az integrációból származik, mivel ezeken a településeken az átvett

hálózatok műszaki állapota nem volt megfelelő. Továbbra is előtérbe helyezzük, hogy a

javítási-karbantartási feladatok végrehajtása saját kivitelezésben történjen.

A meghibásodások számának alakulása:

(db)

MEGNEVEZÉS 2011. év 2012. év 2013. év 2014. év 2015. év

Hálózati meghibásodások száma 4 227 4 785 4 619 4 486 4 745

- ebből földmunkával járó

meghibásodás 1 411 1 519 1 475 1 435 1 500



3.7 Eredményterv teljesítése

3.7.1 „A” eredménykimutatás

Társaságunk 2015-ben – a gazdasági nehézségek ellenére – az üzleti tervben meghatározott

eredményt teljesítette.

Az eredménykimutatás főbb sorainak alakulása

(ezer Ft-ban)

EREDMÉNYKIMUTATÁS 2014. év

tény

2015. év

terv

2015. év

tény1

2015. év

tény2

Index (%)


I. Értékesítés nettó

árbevétele 7 462 009 7 887 213 9 023 468 8 916 510 119,5 114,4 113,1

II. Aktivált saját

teljesítmények 452 044 426 000 350 632 350 632 77,6 82,3 82,3

III. Egyéb bevételek 1 339 332 2 373 113 1 916 085 1 804 093 134,7 80,7 76,0

IV. Anyagjellegű ráfordítások 4 338 481 5 264 780 5 371 697 5 248 956 121,0 102,0 99,7

V. Személyi jellegű

ráfordítások 3 739 830 4 125 923 4 270 370 4 217 953 112,8 103,5 102,2

VI. Értékcsökkenési leírás 1 333 666 1 754 929 2 988 831 2 984 490 223,8 170,3 170,1

VII. Egyéb ráfordítások 821 026 935 670 1 087 718 1 048 059 127,7 116,3 112,0

A. Üzemi (üzleti)

tevékenység eredménye -979 618 -1 394 976 -2 428 431 -2 428 223 247,9 174,1 174,1

B. Pénzügyi műveletek

eredménye -14 804 -24 700 -22 498 -22 149 149,6 91,1 89,7

C. Szokásos vállalkozási

eredmény -994 422 -1 419 676 -2 450 929 -2 450 372 246,4 172,6 172,6

D. Rendkívüli eredmény 1 155 039 1 496 596 2 655 283 2 655 283 229,9 177,4 177,4

E. Adózás előtti eredmény 160 617 76 920 204 354 204 911 127,6 265,7 266,4

XI. Adófizetési

kötelezettség 7 267 - 79 516 79 516 1 094,2 0,0 0,0

G. Adózott eredmény 153 350 76 920 124 838 125 395 81,8 162,3 163,0



3.7.1.1 Értékesítés nettó árbevétele

Az értékesítés nettó árbevétele (9 023 468 ezer Ft) összességében – a kedvező értékesítésnek

és az integrációnak köszönhetően – kedvezően alakult, összességében 14,4 %-kal haladta meg

a tervezett értéket. A nettó árbevétel alakulását az alábbi táblázatban részletezzük.



(ezer Ft-ban)

Értékesítés nettó árbevétele 2014. év

tény 2015. év

terv 2015. év

tény1 2015. év

tény2

Index (%)


Vízszolgáltatás nettó árbevétele

4 086 331 4 266 844 4 667 886 4 631 169 113,3 109,4 108,5

Csatornaszolgáltatás nettó árbevétele

2 957 486 3 253 169 3 784 085 3 714 830 125,6 116,3 114,2

Alaptevékenység 7 043 817 7 520 013 8 451 971 8 345 999 118,5 112,4 111,0

Egyéb vízgazdálkodási és szennyvízelvezetési tevékenység nettó árbevétele

71 741 71 000 97 273 97 273 135,6 137,0 137,0

Építési tevékenység 58 617 108 200 191 047 190 532 325,0 176,6 176,1

Önkormányzati munkák 150 982 108 000 114 314 113 867 75,4 105,8 105,4

Egyéb tevékenység 136 852 80 000 168 863 168 838 123,4 211,1 211,0

Vállalkozási tevékenység 418 192 367 200 571 497 570 510 136,4 155,6 155,4

Összesen 7 462 009 7 887 213 9 023 468 8 916 509 119,5 114,4 113,1



A társaság nettó árbevételének 93,7 %-a az ivóvíz- és csatornaszolgáltatásból származott,

melynek 55,2 %-a a vízszolgáltatásból, 44,8 %-a pedig a csatornaszolgáltatásból adódott. A

szolgáltatási terület – integrációból és az új építésű szennyvízrendszerekből származó –

bővülésének, valamint a csatornázottsági arány emelkedésének köszönhetően a beszámolási

időszakban növekedett a szennyvízszolgáltatási működési területünk, így megváltozott az

alaptevékenyégünkből származó bevételek összetétele. Jelentős előremozdulás figyelhető

meg a szennyvízszolgálatásból eredő bevételek irányába. A vállalkozási tevékenység bevétele

az összes értékesítési nettó árbevétel 6,3 %-át adta.

Az alaptevékenységen a jogszabály által előírt 10 %-os rezsicsökkentés 2015-ben 623 044 ezer

Ft árbevétel kiesést eredményezett.

A vállalkozási tevékenységünkből származó nettó árbevétel jelentősen, több, mint 50 %-kal

haladta meg az előző évi értéket. Ennek oka, hogy a rendkívül enyhe időjárásnak

köszönhetően korábban megkezdődhettek a vállalkozási munkáink. Megnövekedett a

vízbekötések, a vezetékkiváltások, a csatornabekötések, valamint a plombálások száma,

valamint egy jelentős vállalkozási munkával közel 70 MFt-os bevételt értünk el.

2015. évben a tervezetthez képest ugyan magasabb, de a bázisévhez viszonyítva csökkentek a

önkormányzati tulajdonon a bérleti díj terhére végzett beruházási, felújítási munkáink, melyek

összértéke 114 314 ezer Ft volt. Ennek oka, hogy az önkormányzatok – valószínűsíthetően

likviditási problémákból származóan – a bérleti díjat egyelőre nem használják fel a

víziközművek felújítására.

Az egyéb bevételek értéke 1 916 085 ezer Ft volt, mely 19,3 %-kal a tervezett érték alatt

maradt. Itt mutatjuk ki a káreseményekre történő biztosítási térítések, valamint a fizetési

meghagyási eljárásokkal kapcsolatos költségeink megtérülését, melyek együttes értéke

25 782 ezer Ft volt. 2015. évben támogatásoknak a halasztott bevételek között kimutatott



összegéből az üzemi eredmény szintjén megjelenő költségek, ráfordítások ellentételezésére

69 ezer Ft-ot oldottunk fel. Csatornabírságból 2015-ben 1 609 ezer Ft egyéb bevételünk

származott. A bírságokra, a kártérítésekre, a késedelmi kamatokra a beszámolási évben 12 857

ezer Ft érkezett. Tárgyi eszközöket is értékesítettünk, ennek bevétele 6 571 ezer Ft volt. A

lakossági díjtámogatásra a Belügyminisztérium pályázatából 8 223 ezer Ft-ot utaltak át

társaságunknak az érintett önkormányzatok. Céltartalék visszavezetésére 38 203 ezer Ft

értékben került sor, mely az innovációs járulékra és peres ügyre képzett céltartalékot

tartalmazza.

30 305 ezer Ft társaságunk bevétele a behajtási költségátalányból, a behajthatatlan

követelesekre történő befizetésekből, az engedményezett követelésből, valamint az egyéb

rendezésekből (SZÉP kártya visszatérítés, apákat megillető távolléti díj, stb).

Az egyéb bevételek között szerepeltetjük a – MNV Zrt-vel 2014. március 27-én megkötött

Közszolgáltatási Szerződésben megfogalmazott – veszteségtérítési támogatás összegét,

1 775 328 ezer Ft értékben, melynek pénzügyi rendezése a mérlegkészítés időpontjáig

megtörtént.

3.7.1.2 Aktivált saját teljesítmények

Az aktivált saját teljesítmények tárgyidőszaki értéke 350 632 ezer Ft, mely jelentősen

alacsonyabb a bázis- (452 044 ezer Ft) és a tervezett értéknél (426 000 ezer Ft) egyaránt.

Ennek oka, hogy 2015-ben erőforrás hiányában a beruházások, felújítások jelentős részét csak

külső kivitelezővel tudtuk megvalósítani.



3.7.1.3 Anyagjellegű ráfordítások

Az anyagjellegű ráfordításaink a következő tételekből tevődnek össze:

(ezer Ft-ban)


tény

2015. év

terv

2015. év

tény1

2015. év

tény2

Index (%)


Villamos energia 875 540 967 057 978 481 966 649 110,4 101,2 100,0

Üzemanyag és egyéb

energia 155 088 188 100 168 800 168 005 108,3 89,7 89,3

Vásárolt víz 248 940 277 760 325 407 281 692 113,2 117,2 101,4

Alapanyag és egyéb anyag 698 445 772 000 706 236 701 933 100,5 91,5 90,9

Anyagköltség 1 978 013 2 204 917 2 178 924 2 118 279 107,1 98,8 96,1

Idegen kivitelezésű

beruházások, felújítások,

karbantartások

390 684 401 100 374 519 374 519 95,9 93,4 93,4

Önkormányzati tulajdonú

víziközművek eszközök

bérleti díjai

420 443 601 387 630 726 608 084 144,6 104,9 101,1

Szennyvíziszap és

veszélyes hulladék

szállítás, elhelyezés

179 031 255 400 246 699 238 280 133,1 96,6 93,3

Őrző-védő szolgálat,

takarítás 95 032 103 801 111 264 111 007 116,8 107,2 106,9

Postai és

telefonszolgáltatás 93 206 101 200 114 102 113 971 122,3 112,7 112,6

Szállítási és utazási költség 14 986 20 999 21 436 21 436 143,0 102,1 102,1

Vízmérőcsere, leolvasás,

vízmérőjavítás 43 052 39 900 45 225 45 225 105,0 113,3 113,3

Úthelyreállítás 58 024 82 100 101 902 101 902 175,6 124,1 124,1

Közüzemi díjak 17 803 19 700 23 281 23 129 129,9 118,2 117,4

Egyéb 720 338 1 061 634 1 059 750 1 032 359 143,3 99,8 97,2

Igénybe vett szolgáltatás 2 032 599 2 687 221 2 728 904 2 669 912 131,4 101,6 99,4

Vízkészlet járulék 80 313 89 863 85 945 85 945 107,0 95,6 95,6

Egyéb szolgáltatás

(bankköltség, hatósági

díjak, biztosítási díjak)

227 984 261 179 276 019 272 915 119,7 105,7 104,5

Egyéb szolgáltatás 308 297 351 042 361 964 358 860 116,4 103,1 102,2

ELÁBÉ és közvetített

szolgáltatás 19 572 21 600 101 905 101 905 520,7 471,8 471,8

Anyagjellegű ráfordítások 4 338 481 5 264 780 5 371 697 5 248 956 121,0 102,0 99,7



Az anyagjellegű ráfordítások értéke 5 371 697 ezer Ft, a tervezett értéket 2,0 %-kal haladta

meg.

Az anyagköltségek a teljes szolgálatási területet figyelembe véve összességében 1,2 %-kal

maradt a tervérték alatt.



Az anyagköltség egyik legjelentősebb összetevője a technológiai villamosenergia költség, 45

%-ot képvisel, tényidőszaki értéke megközelíti az 1 mrd Ft-ot. Az összes villamos energia

költség 97,5 %-a a víziközmű-szolgáltatás biztosításához volt szükséges, azon belül pedig kicsit

több mint a felét (52,1 %) az ivóvízágazaton, 47,9 %-a pedig a szennyvízelvezetés és –tisztítás

során került felhasználásra. A költségek alakulása a tervezetteknek megfelelően alakult.

A tervezetthez képest viszont kevesebb alap- és segédanyagot használtunk fel, amelynek

jelentős részben abból adódik, hogy a beszámolási évben saját kivitelezésű felújítási munkát a

tervezettnél képest kisebb értékben végeztünk, így alacsonyabb volt a költségfelhasználás

értéke.

Az üzemanyagköltség és egyéb energiaköltség a tervezett értéktől szintén elmarad, amely

döntő részben a prognosztizációhoz képest alacsonyabb üzemanyagár következménye,

valamint a felhaszált üzemanyagok mennyisége is – a hatékonyabb munkaszervezésnek

köszönhetően – kisebb. Az egyéb energiasoron kimutatott költségek bázis- és tervidőszaki

értékhez viszonyított jelentős emelkedését a 2014. évi integrációs területen történő

fűtőanyag felhasználás okozta, tárgyidőszaki értéke (47 161 ezer Ft) 66 %-kal a bázis-, 49,7 %-

kal pedig a tervértéket haladja meg.

Az Aqua Európa Kft-től a szerződésben rögzített vízmennyiséget (2 410 ezer m3) vettük át mind

a bázisévben, mind a tárgyévben, azonban az integráció miatt szükségessé vált további 745

ezer m3 víz átvétele a Nyergesi Vízszolgáltató Kft-től, 187 ezer m3-t pedig a Fővárosi Vízművek

Zrt-től vettünk át. Ez utóbbi Dunaharaszti vízellátását szolgálja, s mivel ez nem szerepelt az

üzleti tervünkben, a tényidőszaki költség (325 407 ezer Ft) jelentősen 17,2 %-kal meghaladja

a tervezett értéket. A bázisidőszaki értékhez való többletet pedig a 2014. évi integráció

következményeként a Nyergesi Vízszolgáltató Kft-től átvett víz egész évi hatása okozza.

Az igénybe vett szolgáltatások értéke 2 728 904 ezer Ft, mely a tervezett értéket 1,6 %-kal

haladja meg, míg a 2015. évi szolgálatási terület bővülést figyelmen hagyva, 0,6 %-kal a

tervérték alatt marad.

Az idegen kivitelezésű beruházások, felújítások között mutatjuk ki az önkormányzati tulajdonú

műveken a bérleti díj terhére elvégeztetett munkákra fordított költségeket (67 703 ezer Ft),

amelyekre a beszámolási időszakban – az önkormányzati megrendelések alapján – a bázis-

(120 530 ezer Ft) és a tervértéknél (131 900 ezer Ft) is jelentősen kevesebbet fordítottunk.

Ezzel szemben az idegen kivitelezésben végzett javítások-karbantartások értéke (280 338 ezer

Ft) magasabb, mivel a növekvő szolgáltatási területen kapacitás hiányában nagyon sok

esetben nem tudjuk elvégezni saját erőforrásból ezeket a munkákat, így külső vállalkozókat

kell igénybe vennünk. Hibealhárításra és tervezett karbantartásra 2014-ben 242 541 ezer Ft-

ot fordítottunk, a tárgyévre pedig 242 100 ezer Ft-ot terveztünk. Az irodai és számítástechnikai

eszközökre, valamint a szoftverkarbantartás fordított kiadásaink mind a bázis-, mind a

tervidőszaki értéknek megfelelően alakultak (tényérték 26 478 ezer Ft). Összességében

ezeken a költségsoron kimutatott tételek alacsonyabbak a bázis- és a tervezett értéknél is.

Az önkormányzati tulajdonú víziközművek bérleti díjainak összege (630 726 ezer Ft) az

integráció során csatlakozó települések miatt jelentősen megemelkedett.



A szennyvíziszapszállításra, -elhelyezésre fordított költségeink (246 699 ezer Ft) a szolgáltatási

terület bővülése miatt a bázisérték miatt magasabb, azonban a tervérték alatt maradnak. A

tervezés során rendelkezésre álló információk alapján jelentős áremelkedést terveztünk, ez

azonban nem következett be, így költségeink – a naturáliák növekedése ellenére –

alacsonyabban alalkultak.

A biztonsági szolgálattal összefüggő költségek (111 264 ezer Ft) a mind a tervezett értéket,

mind a bázis értéket meghaladták.

A postai és telefonszolgáltatásokkal összefüggő költségeink (114 102 ezer Ft) mind a bázis-,

mind a tervértéket meghaladták, mivel az elmúlt évek alatt jelentősen megnövekedett

szolgáltatási terület a kommunikációs költségek emelkedését indukálja, valamint a

jogszabályokban történő változások a fogyasztói értesítések növekvő számával, így emelkedő

költségekkel jár.

A szállítási és utazási költség – mely magában foglalja a belföldi és külföldi utazási költségeket,

valamint a más vállalkozóval végzett fuvarozást – jelentősen a bázisérték felett alakult, de a

tervezett szintet nem érte el (21 436 ezer Ft).

A vízmérőcsere, leolvasás, vízmérőjavítás soron kevesebb költséget terveztünk, mivel a

leolvasást 2015. január 1-jétől kizárólag saját dolgozóink végzik el. A magasabb tényidőszaki

költségeket (45 225 ezer Ft) emelkedését a vízmérőcsere során a magasabb darabszám miatti

kiadások növekedése okozza.

Az úthelyreállításra fordított kiadásaink (101 902 ezer Ft) a hibaelhárítási munkák volumen-

emelkedésének következményeként meghaladják a bázis- (75,6 %-kal) és a tervértéket (24,1

%-kal) egyaránt.

A közüzemi díjak (23 281 ezer Ft) a bázis- és a terverték felett alakultak.

Az egyéb igénybe vett szolgáltatásokra fordított kiadásaink jelentősen a bázisérték felett

alakultak (1 059 750 ezer Ft), azonban a némileg a tervezett érték alatt maradt. Ide soroljuk a

szakértői díjakat, az oktatási továbbképzési költségeket, a reklám- és marketingköltségeket, a

perköltségeket, valamint a számlázás költségeit is. A szakértői díjak között tartjuk nyilván a

mérnöki, jogi, PR, minőségügyi és könyvvizsgálói tanácsadás, a készülék felülvizsgálatok,

valamint az információbiztonsági felülvizsgálat költségeit. A szakértői díjak beszámolási

időszaki értéke jelentősen meghaladta az előző év azonos időszakának értékét és meghaladta

a tervértéket is. A költségek emelkedéséhez hozzájárult, hogy az elmúlt években olyan

jogszabályi változások mentek végbe, amelynek megfelelése érdekében számos feladatot

kellett elvégeznünk. Egyik ilyen feladat volt, hogy az adatvédelmet és információbiztonságot

érintően felül kellett vizsgálnunk az informatikai rendszereinket és az azokhoz kapcsolódó

belső szabályzatokat. További ráfordítás emelkedést jelentett a pályázatokon való

részvételhez szükséges tanulmánytervekre, megvalósíthatósági tanulmányokra fordított

kiadások (pl.: Tata Fényes kút és bokodi vízmű telep összekötése, a Dorog-Esztergom

Regionális Rendszer és a Bicskei Regionális Rendszer összekötése).

Az egyéb igénybe vett szolgáltatásokra fordított kiadások között mutattuk ki az önkormányzati

közművagyon vagyonértékelésével, valamint a Gördülő Fejlesztési Terv alapját képező Pótlási

tervek elkészítésének költségével kapcsolatos kiadásainkat (635 024 ezer Ft), melyet – a



rendelkezésünkre álló információk alapján – magasabb értékben állítottunk be az üzleti

tervünkben. Ide soroljuk továbbá a sokszorosítás, fénymásolás költségeit, az észlelőhálózat

üzemeltetésének költségét, az egészségügyi szolgáltatással, adatszolgáltatással és

kártevőirtással kapcsolatos költségeket, a tagsági díjakat, valamint az úthasználati díj

költségét. Itt jelenik meg az – egyéb anyagköltségnél már említett – alaptevékenységhez

kapcsolódó számlák nyomtatásának és borítékolásának kiszervezéséből adódó költség is.

Az egyéb szolgáltatások beszámolási időszaki értéke 361 964 ezer Ft, mely a

vízkészletjárulékot, a bankköltségeket, a hatósági díjakat, valamint a biztosítási díjakat

tartalmazza. A Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatalnak – a felhasználói

egyenérték arányában – fizetett felügyeleti díj – a hatósági díjak között kimutatott –értéke a

beszámolási időszakban 75 758 ezer Ft volt. A 2013. január 1-ével bevezetett pénzügyi

tranzakciós illeték intézménye, valamint a magasabb díjtétellel rendelkező postaforgalmi

jutalék, bankköltség és rendelkezésre tartási jutalék együttesen 132 839 ezer Ft-tal emelték

meg a költségeinket. Vízkészletjárulékra 85 945 ezer Ft-ot, egyéb hatóségi díjakra pedig 20 950

ezer Ft-ot fizettünk be a különböző szerveknek. Az ingatlanok, járművek biztosítási díja a

tárgyévben 46 472 ezer Ft volt.

Az eladott áruk beszerzési értéke (24 463 ezer Ft)a megnövekedett anyageladások

következtében a bázis- és a tervidőszaki értéket is meghaladták. A közvetített szolgáltatások

között szerepelnek a bérlőknek továbbszámlázott közüzemi díjak, villamosenergia költségek,

a továbbszámlázott geodéziai bemérések, valamint speciális laboratóriumi vizsgálatok. A

tárgyidőszaki érték (77 262 ezer Ft) egy jelentős vállalkozási munka érdekében igénybe vett

szolgáltatás miatt meghaladja a bázis- és a tervértéket egyaránt.



3.7.1.4 Személyi jellegű ráfordítások

A személyi jellegű ráfordításainkat a következő táblázat szemlélteti:

(ezer Ft-ban)


tény

2015. év

terv

2015. év

tény1

2015. év

tény2

Index (%)


Bérköltség 2 518 399 2 834 152 2 852 062 2 834 152 112,5 100,6 100,0

Személyi jellegű

egyéb kifizetések 432 822 399 776 529 130 527 122 121,8 132,4 131,9

Bérjárulékok 788 609 891 995 889 178 884 342 112,1 99,7 99,1

Személyi jellegű

ráfordítások 3 739 830 4 125 923 4 270 370 4 245 616 113,5 103,5 102,9



Bérköltség alakulása

MEGNEVEZÉS

Statisztikai állományi létszám

(fő)

Kifizetett bér (ezer Ft)

Személyi jellegű kifizetés (ezer Ft)

Teljes munkaidőben foglalkoztatott

767,1 2 767 451 503 999

- fizikai 494,1 1 536 267 324 633

- szellemi 273,0 1 231 184 179 366

Részmunkaidőben foglalkozatott

38,3 69 518 25 131

Állományon kívüli - 15 093 -

Mindösszesen 805,4 2 852 062 529 130

A bérköltség tényértéke 2 852 062 ezer Ft, mely az üzleti tervben jóváhagyott bértömeget 0,6

%-kal meghaladja. Ennek oka, hogy a már említett Dunaharaszti csatlakozás az üzleti tervben

nem szerepel, illetve ennek módosítása sem történt meg. A jelentős, 37 fős

létszámemelkedést a társaság saját forrásból nem tudta kigazdálkodni, így a 2015. évi

felhasznált bértömeg az új munkavállalók november és december havi bérével 17 910 ezer Ft-

tal meghaladta a tervértéket. A bértömeg túllépéséről az MNV Zrt-t tájékoztattuk.

Társaságunknál bérfejlesztés 2015-ben nem volt.



A bértömeg felhasználás alakulása

(ezer Ft-ban)


tény 2015. év terv

2015. év tény1

2015. év tény2

Index (%)


Állományba tartozók kifizetései 2 508 459 2 824 152 2 836 969 2 819 059 113,1 100,5 99,8

ebből teljes munkaidőben foglalkoztatottak részére

2 449 870 2 765 964 2 767 451 2 749 733 113,0 100,1 99,4

ebből részmunkaidőben fogalkoztatottak részére

58 589 58 188 69 518 69 326 118,7 119,5 119,1

Állományba nem tartozók kifizetései

9 940 10 000 15 093 15 093 151,8 150,9 150,9

Bértömeg mindösszesen 2 518 399 2 834 152 2 852 062 2 834 152 113,2 100,6 100,0



A teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlagkeresete 300 640 Ft/fő/hó, amely 0,3 %-kal

alacsonyabb az előző évinél.

A személyi jellegű kifizetések (529 130 ezer Ft) meghaladták mind a bázis-, mind a tervértéket.

A személyi jellegű kifizetések 49,8 %-át a cafeteria juttatások jelentik, melyek nettó értéke

személyenként 240 000 Ft/év, bruttó értéke pedig 325 680 Ft/év volt. A személyi jellegű egyéb

kifizetések meghaladták meg a bázis- és a tervértéket is. Ennek oka a „Hálózati veszteségek és

üzemeltetési költségek csökkentési lehetőségei az ÉDV Zrt. regionális rendszerében” című

PIAC_2013 pályázathoz kapcsolódó feladatok teljesítése érdekében kötött megbízási

szerződések alapján kifizetett juttatások értéke (109 212 ezer Ft).

A bérjárulékok a bérköltség és a személyi jellegű kifizetések emelkedésével egyidejűleg

emelkedtek.

Összességében a személyi jellegű ráfordítások (4 270 370 ezer Ft) 3,5 %-kal haladták meg a

tervezett értéket.



Statisztikai állományi létszám alakulása:

(fő)


tény 2015. év

terv 2015. év

tény1 2015. év

tény2

Index (%)


Nem teljes munkaidős létszám 35,2 35,0 38,25 37,3 108,7 109,3 106,4

Teljes munkaidős létszám 677,2 785,2 767,1 736,1 113,3 97,7 93,7

- fizikai 431 515,9 494,1 473,1 114,6 95,8 91,7

- szellemi 246,2 269,3 273 263,0 110,9 101,4 97,7

Átlagos statisztikai állományi létszám

712,4 820,2 805,4 773,4 113,0 98,2 94,3



A társaság 2015. évi átlagos statisztikai létszáma 805,4 fő volt, mely a szolgálatási terület

bővüléséáből eredően a bázisidőszaki értéket megahaladta, azonban a tervértéket (820,2 fő)

nem érte el. Ennek oka, hogy a munkavállalók nyugdíj és egyéb okból történő kilépése esetén

pótlásra csak indokolt esetben került sor, előtérbe helyeztük a feladatok átszervezését, a

munkakörök összevonását.

3.7.1.5 Értékcsökkenési leírás

Az értékcsökkenés a beszámolási időszakban az alábbiak szerint alakult.

(ezer Ft-ban)


tény 2015. év

terv 2015. év

tény1 2015. év

tény2

Index (%)


Közművagyon után 1 085 880 1 497 296 2 672 806 2 672 806 246,1 178,5 178,5

Működtető vagyon után 202 971 210 220 270 121 265 780 130,9 128,5 126,4

Önkormányzati vagyon után 44 815 47 413 45 904 45 904 102,4 96,8 96,8

Amortizáció összesen 1 333 666 1 754 929 2 988 831 2 984 490 223,8 170,3 170,1



Az amortizáció tényidőszaki értéke 2 988 831 ezer Ft, mely az alábbiak szerint alakult.

Az állami tulajdonú közművagyonon elszámolt amortizáció jelentősen meghaladta a bázis- és

a tervidőszaki értéket, mivel 2015. január 1-jével sor került az állami tulajdonú víziközmű

eszközökön 2014. június 30-ai fordulónappal végzett vagyonértékelésnek a könyvekben

történő átvezetésére. 2015. decemberében a XV/C vízaknán KEOP pályázatból történt

fejlesztés során beépített eszközök üzembe helyezése is megtörtént, valamint a szintén uniós

forrásból megvalósított Nagyigmánd és Kisigmánd, valamint Kocs települések

ivóvízminőségjavító programja is elkészült, itt is aktiváltuk az elkészült víziközműveket. Az

értékcsökkenés éves hatása 2016-tól fog jelentkezni.



A működtető vagyonon a bázis- és tervértékhez képest is közel 30 %-kal magasabb

amortizációt számoltunk el, mivel a beszámolási időszakban jelentősebb értékben került sor

gépek, járművek, számítástechnikai berendezések cseréjére.

2015-ben az önkormányzati tulajdonú eszközök után elszámolt amortizáció 45 904 ezer Ft

volt, mely 10 településen történő vagyonkezelési szerződés keretében elszámolt amortizációt

tartalmazza.

3.7.1.6 Egyéb ráfordítások

Az egyéb ráfordítások 2015. évi értéke – 1 087 718 ezer Ft – a 2015. évi tervezetthez képest

jelentősen emelkedett.

A többlet jelentős részben a 2016. évre képzett céltartalék (103 713 ezer Ft) következménye.

Céltartalékképzésre került sor egyrészt Dunaharaszti települése a szennyvíz átemelők műszaki

állapotának normalizálása érdekében (35 000 ezer Ft), valamint a hálózatokban kialakuló

másodlagos szennyeződések megelőzése érdekében ún. szivacsos mosatási feladatok

elvégzésére (50 000 ezer Ft). Ezen felül peres költségekre is képeztünk 18 713 ezer Ft

összegben céltartalékot, melyek kártérítés, személyiségi jog megsértése, vállalkozói díj

megtérítése és munkaviszony megszüntetése okán indított perekre történt.

2015. évben felújítási munkáink következtében 72 394 ezer Ft értékben selejteztünk le állami,

önkormányzati és társasági tulajdonú tárgyi eszközöket. A selejtezések legnagyobb részben az

uniós forrásból történő fejlesztéshez kapcsolódtak. A 2013. január 1-jétől hatályba lépett

közművezeték adójáról szóló 2012. évi CLXVIII. törvény, mely az üzemeltetett hálózat hossza

után 125 Ft/m fizetési kötelezettséget ír elő. Társaságunk esetében a víz- és szennyvízhálózat

hossza a beszámolási időszakban 3 528,3 km volt, mely 441 038 ezer Ft fizetési kötelezettséget

jelentett. Továbbá kötelezettségként írtuk elő a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V.

törvény által meghatározott behajtási költségátalány elszámolásából adódó 67 938 ezer Ft-ot.

Társaságunk számviteli politikájának értelmében – a csoportosan értékelt követelések

esetében – a 181-360 közötti kintlévőségekre 25 %, az éven túli kintlévőségekre pedig 80 %

értékvesztést számolunk el, így 2015-ben – az egyedileg értékelt követelésekre elszámolt

értékvesztéssel együtt – 33 731 ezer Ft összegben számoltunk el értékvesztést a vevő

követelésekre. A készletekre elszámolt értékvesztés összege 6 ezer Ft, itt selejtezésre 7 796

ezer Ft értékben került sor.

A 2015. évi tisztított szennyvíz szennyező paraméterei alapján 60 990 ezer Ft volt a

fogyasztókra áthárított vízterhelési díj összege. Azonban a csatlakozott települések

szennyvíztisztító telepeinek nem megfelelő állapota miatt 59 896 ezer Ft-ot fizettünk be a

költségvetés felé.

A beszámolási időszakban megemelkedtek a kártérítésekre kifizetett összegek. Míg 2014-ben

11 434 ezer Ft-ot fizettünk kártérítés címén, addig ezek a tételek 2015-ben 15 842 ezer Ft-ot

tettek ki.

Ezen felül az egyéb ráfordítások között találhatók a helyi adók és a cégautóadó (175 340 ezer

Ft), valamint az értékesített tárgyi eszközök nyilvántartási értéke is (5 099 ezer Ft).



2015-ben 20 490 ezer Ft innovációs járulékot fizettünk, mely 3 363 ezer Ft-tal haladta meg az

előző évi értéket. A Nemzeti Adó- és Vámhivatal 2014-ben 2010. és 2011. évekre vonatkozóan

átfogó ellenőrzést tartott társaságunknál. Az ellenőrzés az innovációs járulék területén

adóhiányt állapított meg, melyet 2015-ben megfizettünk (26 047 ezer Ft). Az adóhiányra 2014-

ben 28 490 ezer Ft értékben céltartalékot képeztünk. Az adóhiányhoz kapcsólódan 7 497 ezer

Ft késedelmi pótlékot és bírságot fizetett a társaság, 826 ezer Ft mulasztási bírság pedig a

2014. évi társasági adó feltöltéshez kapcsolódik.

A behajthatatlan követelések tágyidőszaki értéke 8 471 ezer Ft, kötbérekre, késedelmi

kamatokra, bírságokra pedig 4 736 ezer Ft-ot fizettünk.

Az egyéb ráfordítások értéke 19 720 ezer Ft (tagi hozzájárulások, visszafizetések,

adatszolgáltatási díjak, stb.)

3.7.1.7 Pénzügyi eredmény

A társaság 2015. évi pénzügyi eredménye – 22 498 ezer Ft, melyből 7 350 ezer Ft osztalékot

kaptunk, illetve az egyéb kamatjellegű bevételek értéke 464 ezer Ft. Pénzügyi ráfordításunk

30 312 ezer Ft volt, mely pénzintézeti kölcsön után fizetendő hitelkamat fizetési

kötelezettségünkből adódott.

3.7.1.8 Rendkívüli eredmény

A 2013. június 28-tól hatályos az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény 27. §. (8-9)

bekezdése értelmében „az alapfeladatként vagy főtevékenységként közfeladatot ellátó

vagyonkezelő a visszapótlási kötelezettség teljesítése alól e törvény erejénél fogva mentesül.”

A jogszabály értelmében társaságunknak 2 738 106 ezer Ft rendkívüli bevétele származott,

mely egyrészt a visszapótlási kötelezettség megszűnése után elszámolt amortizációt

(2 672 806 ezer Ft), másrészt pedig a selejtezett kincstári eszközök nettó értékét

(65 300 ezer Ft) tartalmazza. Ezekkel a tételekkel csökkentettük az állammal szembeni hosszú

lejáratú kötelezettség összegét.

A rendkívüli ráfordítás értéke 82 823 ezer Ft volt, mely az alapítványoknak, közcélú

szervezeteknek véglegesen átadott pénzeszközöket, valamint 79 793 ezer Ft értékben

Társaságunk által a DHRV Kft-től átvállalt Fővárosi Vízművek Kft. felé fennálló tartozást

tartalmazza. Az összeg kifizetése a mérlegkészítés időpontjáig megtörtént.



3.7.2 „B” eredménykimutatás

3.7.2.1 Az ivóvíz-szolgáltatás kiemelt adatai

Az ivóvíz-szolgáltatás ágazati eredménykimutatása az alábbi táblázatban látható.

(ezer Ft-ban)

MEGNEVEZÉS 2014. év tény 2015. év

tény1 2015. év

tény2

Index (%)

tény1/bázis tény2/bázis

Villamos energia költség 489 284 498 180 498 066 101,8 101,8

Egyéb anyagjellegű költség 411 374 640 521 587 791 155,7 142,9

Személyi jellegű költség 583 339 654 988 650 448 112,3 111,5

Javítás-karbantartási költség 642 823 920 622 919 630 143,2 143,1

Amortizáció 530 756 1 951 065 1 950 938 367,6 367,6

Egyéb közvetlen költség 328 912 339 444 338 990 103,2 103,1

Aktivált saját teljesítmények értéke

- -337 659 -337 659 0,0 0,0

Közvetlen önköltség 2 986 488 4 667 161 4 608 204 156,3 154,3

Üzemi általános költség 517 867 576 452 569 023 111,3 109,9

Szűkített önköltség 3 504 355 5 243 613 5 177 227 149,6 147,7

Igazgatási és egyéb általános költség

1 248 174 1 558 534 1 538 026 124,9 123,2

Teljes önköltség 4 752 529 6 802 147 6 715 253 143,1 141,3

Egyéb ráfordítások 433 575 571 998 549 098 131,9 126,6

Üzemi ráfordítás 5 186 104 7 374 145 7 264 351 142,2 140,1

Értékesítés nettó árbevétele 4 086 331 4 667 886 4 631 169 114,2 113,3

Egyéb bevételek 838 355 938 580 873 282 112,0 104,2

Üzemi bevétel 4 924 686 5 606 466 5 504 451 113,8 111,8

ÜZEMI EREDMÉNY -261 418 -1 767 679 -1 759 900 676,2 673,2



Az ivóvízszolgáltatás bevételei és ráfordításai a 2014. és 2015. évi integráció

következményeként jelentősen emelkedtek.

Az ivóvízágazaton 828 499 ezer Ft összegű veszteségtérítést kapott társaságunk az MNV Zrt-

vel 2014. március 27-én megkötött Közszolgáltatási Szerződés értelmében, melynek értéke a

bázisidőszakban 838 355 ezer Ft volt. A veszteségtérítést az egyéb bevételek között mutatjuk

ki.

A költségek között jelentős emelkedés figyelhető meg a javítási-karbantartási költségsoron,

mivel az integrált területekre a műszaki állapot javítására jelentős erőforrást kellett

biztosítani. Az egyéb anyagjellegű költségnövekedés döntő részben az átvett vízre fordított

kiadásból származik, mely szintén a szolgáltatási terület következménye. Az amortizációból

származó költségtöbblet pedig az állami vagyonon – a vagyonértékelésből –elszámolt

értékcsökkenés következménye.



2015-től kezdődően a víz- és szennyvíz ágazaton saját teljesítésben elvégzett felújítási

munkákhoz kapcsolódó ráfordításokat és bevételeket a korábbi másodlagos tevékenység

helyett az alaptevékenységen mutatjuk ki. A tárgyidőszakban 337 659 ezer Ft értékben

végeztünk a vízágazathoz kapcsolódó felújítási munkákat.

Az egyéb közvetlen költségek között találhatók a laboratóriumi vizsgálatok költségei, az

irányítástechnikai rendszer, valamint a munkagépek, a kisgépek, a gépjárművek üzemeltetési

ráfordításai.

Társaságunk a költségeket, ráfordításokat a felmerülés helyéből adódóan közvetlenül a víz-

vagy a szennyvízágazaton számolja el. Abban az esetben, ha a felmerüléskor nem állapítható

meg, hogy melyik ágazathoz kapcsolódik, akkor az Önköltségszámítási szabályzatban előírt

vetítési alapot alkalmazzuk.

1 m3 szolgáltatott ivóvíz üzemi ráfordítása 497,6 Ft, szemben a 2014. évi 408,7 Ft/m3 értékkel.



3.7.2.2 Szennyvízszolgáltatás kiemelt adatai

A szennyvízszolgáltatás ágazati eredménykimutatása az alábbi táblázatban látható.

(ezer Ft-ban)


tény 2015. év

tény1 2015. év

tény2

Index (%)



Egyéb anyagjellegű költség 667 920 1 007 868 983 059 150,9 147,2



Amortizáció 606 163 930 590 929 965 153,5 153,4


Aktivált saját teljesítmények értéke - -27 338 -27 338 0,0 0,0

Közvetlen önköltség 2 565 373 3 547 913 3 486 368 138,3 135,9

Üzemi általános költség 288 610 354 233 346 755 122,7 120,1

Szűkített önköltség 2 853 983 3 902 146 3 833 123 136,7 134,3

Igazgatási és egyéb általános költség 1 060 587 1 205 860 1 182 763 113,7 111,5

Teljes önköltség 3 914 570 5 108 006 5 015 886 130,5 128,1

Egyéb ráfordítások 387 451 500 853 484 094 129,3 124,9

Üzemi ráfordítás 4 302 021 5 608 859 5 499 980 130,4 127,8

Értékesítés nettó árbevétele 2 957 486 3 821 047 3 751 792 129,2 126,9

Egyéb bevételek 500 977 977 505 930 812 195,1 185,8

Üzemi bevétel 3 458 463 4 798 552 4 682 604 138,7 135,4

ÜZEMI EREDMÉNY -843 558 -810 307 -817 376 96,1 96,9



A szennyvízszolgáltatás bevételei és ráfordításai a 2014. és 2015. évi integráció

következményeként jelentősen emelkedtek.

A csatornavízágazaton 906 829 ezer Ft összegű veszteségtérítést kapott társaságunk az MNV

Zrt-vel 2014. március 27-én megkötött Közszolgáltatási Szerződés értelmében, melynek

értéke a bázisidőszakban 415 620 ezer Ft volt. A veszteségtérítést az egyéb bevételek között

mutatjuk ki.

A költségek között jelentős emelkedés szinte minden költségsoron, mely döntő részben a

szolgáltatási terület bővülésének következménye.. Az egyéb anyagjellegű költségnövekedés

döntő részben az átvett vízre fordított kiadásból származik, mely szintén a szolgáltatási terület

következménye. Az amortizációból származó költségtöbblet pedig az állami vagyonon – a

vagyonértékelésből –elszámolt értékcsökkenés következménye.

2015-től kezdődően a víz- és szennyvíz ágazaton saját teljesítésben elvégzett felújítási

munkákhoz kapcsolódó ráfordításokat és bevételeket a korábbi másodlagos tevékenység

helyett az alaptevékenységen mutatjuk ki. A szennyvízágazaton a vízágazathoz képest

erőforrás hiányában jóval kisebb volumenben tudtuk saját kivitelezésben felújításokat

elvégezni, ezek értéke 27 338 ezer Ft volt.



Az egyéb közvetlen költségek között találhatók a laboratóriumi vizsgálatok költségei, az

irányítástechnikai rendszer, valamint a munkagépek, a kisgépek, a gépjárművek üzemeltetési

ráfordításai.

Társaságunk a költségeket, ráfordításokat a felmerülés helyéből adódóan közvetlenül a víz-

vagy a szennyvízágazaton számolja el. Abban az esetben, ha a felmerüléskor nem állapítható

meg, hogy melyik ágazathoz kapcsolódik, akkor az Önköltségszámítási szabályzatban előírt

vetítési alapot alkalmazzuk.

1 m3 szolgáltatott szennyvíz üzemi ráfordítása 464,0 Ft, szemben a 2014. évi 454,4 Ft/m3 ér-

tékkel.



3.7.2.3 Egyéb tevékenység kiemelt adatai

Az egyéb tevékenység ágazati eredménykimutatása az alábbi táblázatban látható.

(ezer Ft-ban)


tény 2015. év

tény1 2015. év

tény2

Index (%)



Egyéb anyagjellegű költség 489 245 273 268 272 783 55,9 55,8



Amortizáció 1 846 2 019 2 019 109,4 109,4


Aktivált saját teljesítmények értéke -452 044 14 365 14 365 0,0 -3,2

Közvetlen önköltség 292 834 370 113 369 628 126,4 126,2

Üzemi általános költség - - - - -

Szűkített önköltség 292 834 370 113 369 628 126,4 126,2

Igazgatási és egyéb általános költség

- - - - -

Teljes önköltség 292 834 370 113 369 628 126,4 126,2

Egyéb ráfordítások - 14 867 14 867 - -

Üzemi ráfordítás 292 834 384 980 384 495 131,5 131,3

Értékesítés nettó árbevétele 418 192 534 535 533 548 127,8 127,6

Egyéb bevételek - - - - -

Üzemi bevétel 418 192 534 535 533 548 127,8 127,6

ÜZEMI EREDMÉNY 125 358 149 555 149 053 119,3 118,9



Társaságunk jelentős erőforrást biztosít a különböző vállalkozási tevékenységek elvégzésére,

melyből 2015-ben 149 555 ezer Ft üzemi eredményünk keletkezett. A 24 717 ezer Ft-os

társasági adófizetési kötelezettséggel csökkentve a társaság vállalkozási eredménye 124 838

ezer Ft.

Az alap- és egyéb tevékenységeken összesen – 2 428 431 ezer Ft üzemi eredményt értünk el.

A pénzügyi és a rendkívüli eredménnyel együttesen, az adózás előtti eredmény 204 354 ezer

Ft, melyet az alap- és a vállalkozási tevekenységen öszesen 79 516 ezer Ft társasági adófizetési

kötelezettség keletkezett. Az alaptevékenység adózott eredménye – a veszteségtérítéssel

együttesen – nulla, a 124 838 ezer Ft adózott eredmény a vállakozási eredményből

keletkezett.

A költségek és ráfordítások felhasználásánál kiemelt hangsúlyt helyeztünk a folyamatos és

biztonságos, magas színvonalú szolgáltatáshoz szükséges legkisebb költség elvének

alkalmazására.



3.8 Főbb mérlegsorok alakulása

A társaság 2015. évi mérlege a következőképpen alakult.

(ezer Ft-ban)

MEGNEVEZÉS 2014. év 2015. év Index (%)

A. Befektetett eszközök 26 511 639 46 194 320 174,2

I. Immateriális javak 253 923 589 416 232,1

II. Tárgyi eszközök 26 242 619 45 588 376 173,7

III. Befektetett pénzügyi eszközök 15 097 16 528 109,5

B. Forgóeszközök 2 219 931 3 712 979 167,3

I. Készletek 127 257 153 251 120,4

II. Követelések 1 878 330 2 234 352 119,0

III. Értékpapírok 1 369 1 136 83,0

IV. Pénzeszközök 212 975 1 324 240 621,8

C. Aktív időbeli elhatárolások 490 794 182 546 37,2

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 29 222 364 50 089 845 171,4

D. Saját tőke 1 643 533 1 768 371 107,6

I. Jegyzett tőke 1 380 000 1 380 000 100,0

III. Tőketartalék 293 236 293 236 100,0

IV. Eredménytartalék -184 422 -30 839 16,7

V. Lekötött tartalék 1 369 1 136 83,0

VII. Mérleg szerinti eredmény 153 350 124 838 81,4

E. Céltartalékok 38 203 103 713 271,5

F. Kötelezettségek 25 888 886 45 985 137 177,6

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 22 680 052 42 523 281 187,5

III. Rövid lejáratú kötelezettségek 3 208 834 3 461 856 107,9

G. Passzív időbeli elhatárolások 1 651 742 2 232 624 135,2

FORRÁSOK ÖSSZESEN 29 222 364 50 089 845 171,4

A befektetett eszközökön belül az immateriális javak értéke 589 416 ezer Ft, mely az előző

időszakhoz képest – a vagyonértékelés következményeként – jelentősen emelkedett. 2015-

ben tovább folytatódott a térképek digitalizálása projekt keretében a felmért településekre

elkészült térképek használatba vétele, melynek értéke a beszámolási év végén 67 530 ezer Ft.

2015. évben a PIAC_13-1-2013-0013 azonosítószámú projekt keretében megvalósított

fejlesztés eredményeként a vagyonértékű jogok értéke további 378 268 ezer Ft-tal

emelkedett. Az egyéb szoftverek és licencek értéke a beszámolási időszak végén 106 493 ezer

Ft.

A tárgyi eszköz állomány 45 588 376 ezer Ft, mely döntően –a vagyonértékelés

következményeként – 73,7 %-kal magasabb az előző évi értéknél. További emelkedést jelent,

hogy 2015. decemberében a XV/C vízaknán KEOP pályázatból történt fejlesztés során

beépített eszközök üzembe helyezése is megtörtént, valamint a szintén uniós forrásból



megvalósított Nagyigmánd és Kisigmánd, valamint Kocs települések ivóvízminőségjavító

programja is elkészült, itt is aktiváltuk az elkészült víziközműveket.Továbbá a szolgáltatási

területünk bővülése indokolttá tette gépjárműveink, munkagépeink, kisgépeink részbeni

megújítását, illetve az új terület járműellátottságának biztosítását.

2015. december 17-én Ászár településsel megszűnt a vagyonkezelési szerződésünk, a

szennyvízszolgáltatást azonban bérleti-üzemeltetési szerződés keretében továbbra is

társaságunk biztosítja. A vagyonnal történő elszámolás az önkormányzat felé megtörtént, a

247 579 ezer Ft eszközöket a könyveinkből kivezettük.

A tárgyi eszközök között 276 452 ezer Ft a befejeztlen beruházások, felújítások, valamint az

erre adott előlegek értéke.

Befektetett pénzügyi eszközeink értéke 16 528 ezer Ft, mely a részesedéseket és a

munkavállalók lakásépítésre, bővítésre, felújításra, illetv vásárlása fordított adott kölcsönöket

tartalmazza.

A forgóeszközök között a készletek értéke 153 251 ezer Ft, mely a bázisnál 20,4 %-kal

magasabb. Ezen belül a készleten lévő anyagok értéke 36,9 %-kal növekedett. Az előző évhez

hasonlóan továbbra is a készletek között szerepeltetjük a dunaalmási kúthoz tartozó

műtárgyakat, melyek tartalék vízbázis célt szolgálnak, így jelenleg használaton kívül vannak.

A követelés állományból a vevői követelések értéke 1 667 676, mely a bázisértéknél

alacsonyabb.

Az egyéb követelések (565 947 ezer Ft) között mutatjuk ki a Közszolgálatási Szerződés alapján

a 2015. évi elszámolás alapján járó 498 303 ezer Ft értékét, melynek pénzügyi rendezése a

mérlegkészítés időpontjáig megtörtént.

Pénzeszközeink állománya 2015. december 31-én 1 324 240 ezer Ft. Társaságunknak az állami

vagyonon 2013. II. félévében és 2014-ben elvégzett beruházásokkal összefüggésben

bruttó 1 389 811 ezer Ft megtérítési igénye keletkezett, melynek pénzügyi rendezése

december végén megtörtént. A Közszolgáltatási Szerződés alapján 2016. évre 962 234 ezer Ft

előleget kapott társaságunk a tárgyidőszak végén, így a likviditási kockázatok kezelésére 2015.

évben rendelkezésünkre álló 1 500 millió Ft-os folyószámla hitelkeretből év végén

felhasználás nem történt.

Aktív időbeli elhatárolásaink értéke 182 546 ezer Ft, mely a bérleti díjak, hírlap előfizetési

díjak tárgyévben kifizetett, de költségként csak a tárgyévet követően elszámolható kiadásokat

tartalmazza. A bázisidőszakhoz viszonyított csökkenés, hogy az előző évben a Közszolgálatási

Szerződés alapján 2015. év elején pénzügyileg rendezett bevétel ezen a mérlegsoron

szerepelt.

A társaság saját tőkéje a 2015. évi mérleg szerinti eredménnyel, 124 838 ezer Ft-tal magasabb

a 2014. évi értéknél.

A céltartalék értéke a beszámolási időszakban 103 713 ezer Ft volt.

A hosszú lejáratú kötelezettségek értéke egyrészt a vagyonkezelésre átvett kizárólagos állami

tulajdonú víziközmű vagyon forrását (40 600 307 ezer Ft), valamint az önkormányzati



tulajdonú víziközmű vagyon értékét (1 918 729 ezer Ft), valamint a hosszú lejáratú pénzügyi

lízing kötelezettséget (4 245 ezer Ft) tartalmazza.

A rövid lejáratú kötelezettségek értéke (3 461 856 Ft) emelkedett, mely az egyéb rövid

lejáratú kötelezettségek jelentős emelkedéséből adódott. A kötelezettségek teljesítése a

mérlegkészítés időpontjáig rendeződött.

A passzív időbeli elhatárolásokból (2 232 624 ezer Ft)a halasztott bevételek között szereplő,

fejlesztési célra véglegesen átvett pénzeszközök értéke 631 629 ezer Ft, melyek között a

közműfejlesztésre és térítés nélkül átvett pénzeszközök, valamint a Környezet és Energia

Operatív Program keretében történő fejlesztési támogatások szerepelnek. Költségeket

időbelileg 634 248 ezer Ft értékben határoltunk el. Ezek között jelentős összeg – 313 403 ezer

Ft – a víziközmű-szolgáltatáshoz kapcsolódó önkormányzatoknak fizetendő bérleti díjak

elhatárolása. Továbbá passzív időbeli elhatárolások között mutatjuk ki a 2015. évi

teljesítményértékelés alapján járó összeget és azok járulékát (262 043 ezer Ft). Bevételek

passzív időbeli elhatárolása között szerepel a mérlegben a Közszolgálatásti Szerzdős alapján

járó 2016. évi előleg és annak kamata, melynek együttes értéke 966 747 ezer Ft.

Mérleg főösszegünk növekedése 2015. évben 20 867 481 ezer Ft.

Fontosabb gazdasági adatainkat a 2. melléklet tartalmazza.



4 FOGLALKOZTATÁSPOLITIKA

Alapvető feladatunk a stratégiai célok megvalósítása érdekében jól képzett, motivált,

társaságunk iránt elkötelezett munkavállalói közösség kialakítása. Ennek érdekében

méltányos keresetet, béren kívüli juttatásokat biztosítottunk dolgozóink számára, melyet

erkölcsi elismeréssel, oktatással, továbbképzéssel erősítettünk.

Társaságunknál továbbra is hiányzó, illetve nehezen pótolható munkakörök az ivóvízhálózat-

szerelő szakmunkás és a bányaipari szakmunkás munkakörök.

4.1 Napi létszám

A 2015. december 31-én fennálló létszám az alábbiak szerint alakult.

(fő)

MEGNEVEZÉS 2011.

dec. 31.

2012.

dec. 31.

2013.

dec. 31.

2014.

dec. 31.

2015.

dec. 31.

Főállású, teljes munkaidőben

foglalkoztatottak 602 625 610 729 805

- fizikai 370 372 381 467 504

- szellemi 232 253 229 262 301

Nem teljes munkaidőben fog-

lalkoztatottak száma 31 27 34 35 40

- fizikai 23 23 27 29 9

- szellemi 8 4 7 6 31

Összesen 633 652 644 764 845

- fizikai 393 395 408 496 513

- szellemi 240 257 236 268 332

Napi létszámunk – melybe nem tartoznak bele a gyesen lévő, illetve tartós beteg kollégáink –

2014. december 31-én 764 fő volt, míg 2015. december 31-én 845 fő.

Munkaviszonyban álló dolgozóink száma (munkajogi létszám) a következőképp alakult:

2014. december 31. 787 fő

2015. december 31. 879 fő

Évközben 147 fő munkatársat vettünk fel állományunkba és 52 fő kolléga ment el cégünktől,

ebből 14 fő munkaviszonya nyugdíjba vonulás miatt szűnt meg.



4.2 Személyi jellegű juttatások, kifizetések

A beszámoló időszakának személyi jellegű kifizetései az alábbiak szerint alakultak.

(ezer Ft-ban)


(+,-) Változás

(%)

Munkába járás költségei 30 140 31 413 1 273 104,2

Napidíjak 2 157 1 488 -669 69,0

Cafeteria juttatások (nettó) 170 646 194 693 24 047 114,1

Saját gépkocsi használat 11 573 15 115 3 542 130,6

Táppénz hozzájárulás 7 389 9 459 2 070 128,0

Betegszabadság 21 412 31 234 9 822 145,9

Hűségjutalom 34 792 35 285 493 101,4

Munkahelyi csoportos élet- és balesetbiztosítás

4 003 5 003 1 000 125,0

Kegyeleti támogatás 2 787 2 671 -116 95,8

Természetbeni juttatás, reprezentáció

22 073 15 640 -6 433 70,9

Munkáltatót terhelő SZJA 37 621 40 541 2 920 107,8

Iskolakezdési utalvány 4 845 5 085 240 105,0

Megbízási díjak 78 020 133 187 55 167 170,7

Egyéb személyi jellegű kifizetések

5 364 8 316 2 952 155,0

Összesen 432 822 529 130 96 308 122,3

Személyi jellegű kifizetéseink 2015-ben az előző évhez képest 22,3 %-kal emelkedtek. A

kifizetéseken belül a legnagyobb tételt a cafeteria rendszeren belüli juttatások képviselik,

melyre 2015-ben személyenként éves szinten bruttó értékben 325 680 Ft-ot, nettó értékben

240 000 Ft-ot fordítottunk. 2014. évtől jelentős tételt képvisel a személyi jellegű kifizetéseink

között a „Hálózati veszteségek és üzemeltetési költségek csökkentési lehetőségei az ÉDV Zrt.

regionális rendszerében” című PIAC_2013 pályázathoz kapcsolódó feladatok teljesítése

érdekében kötött megbízási szerződések alapján kifizetett juttatások tárgyévi 109 212 ezer Ft-

os értéke.



4.3 Oktatás, tréning

2015-ben társaságunk a korábbi évekhez hasonlóan nagy hangsúlyt fektetett a

munkavállalóink képzésére, összességében oktatási költségre 19 461 ezer Ft-ot fordított.

Iskolarendszerű oktatásban 10 fő vett részt főiskolai, egyetemi és posztgraduális képzésben.

Iskolarendszerű oktatásra 2 989 ezer Ft költöttünk. 30 db tanfolyami oktatásban 79 fő vett

részt, ebből 3 fő az idei évre is áthúzódó képzésre jár.

Tanfolyami oktatásokra 2015. évben 16 472 ezer Ft-ot fordítottunk.

Továbbra is figyelemmel kísérjük a törvényi változásokhoz, illetve a naprakész információk

megszerzéséhez kapcsolódó továbbképzéseket, konferenciákat. 2015. évben erre a célra

3 233 ezer Ft-ot fordítottunk.

Ezen felül azokra a szakkönyvekre és előfizetésekre, amelyek dolgozóink szakmai tudásának

fejlődésére szolgálnak közel 3 539 ezer Ft-ot költöttünk.

Az érdekképviseletekkel együttműködve a 2015. évi Esélyegyenlőségi Tervet teljesítettük.



5 KÖRNYEZETVÉDELEM

5.1 Környezetvédelmi politika

Társaságunk vezetősége összhangot kíván teremteni üzleti céljainak elérése és a környezet

megóvása között. Vezetési tevékenységében kiemelt szerepet szán a természeti környezet ál-

lapotának megőrzésére, javítására, a fenntarthatóságra.

Az alaptevékenységünket képező szennyvíztisztítási technológiákat folyamatosan optimalizál-

juk, egyrészt, hogy a kibocsátott, tisztított szennyvíz a környezetet legkevésbé terhelje és se-

gítse elő öntisztuló képességét, másrészt, hogy csökkentsük az erőforrások felhasználását.

A szennyvíziszapok hasznosítását, mennyiségének minimalizálását és visszaforgatását a kör-

nyezetbe biztonságos módon oldjuk meg. A szennyvízelvezetés során fellépő szaghatások

csökkentésének megoldását hangsúlyozottan kezeljük.

A tisztított szennyvizek és a keletkező szennyvíziszapok minőségét akkreditált laboratóriu-

munkban folyamatosan ellenőrizzük.

A folyamatos és biztonságos ellátás biztosítása érdekében víziközmű rendszereinken rendsze-

res ellenőrzéseket és tervszerű karbantartásokat és javításokat végzünk.

5.1.1 Környezetvédelmi tevékenység

A társaság legjelentősebb környezetvédelmi tevékenysége, egyben alapfeladata a működési

területén keletkező szennyvizek összegyűjtése, megtisztítása, valamint a szennyvíztisztítás so-

rán keletkező szennyvíziszapok kezelése és ártalommentes elhelyezése. Ezeknek a feladatok-

nak az ellátása cégünknél jelentős költségtényező. A 2013. év közben üzembe helyezett tata-

bányai és tatai szennyvíztisztító telepeink Környezet és Energia Operatív Program (KEOP) ke-

retében történő fejlesztésével csökkentettük az élővizek eutrofizációját okozó szerves anya-

gok tisztított szennyvízzel történő kibocsátását. Ezzel jelentősen hozzájárulunk az Által-ér víz-

minőségének javításához, az általános szennyezettségének csökkentéséhez, valamint a jó öko-

lógiai állapotának eléréséhez.



Az állami tulajdonú, vagyonkezelésünkben lévő szennyvíztelepeken és csatornahálózatokon

végzett beruházási-felújítási, valamint karbantartási munkákra 2015-ben fordított összegek az

alábbiak szerint alakultak.

(ezer Ft-ban)

Állami tulajdon Szennyvíztelep Csatornahálózat

beruházás karbantartás beruházás karbantartás

Tatabánya 68 168 24 887 103 869 39 105

Tata 18 759 15 626 30 646 11 252

Esztergom 17 725 9 182 48 296 18 886

Dorog 28 278 6 246 226 5 219

Összesen 132 930 55 941 183 037 74 462

Az önkormányzati tulajdonú vagyonkezelésben lévő szennyvíztelepeken és

csatornahálózatokon végzett beruházási-felújítási, valamint karbantartási munkákra 2014-

ben fordított összegek az alábbiak szerint alakultak.

(ezer Ft-ban)

Önkormányzati tulajdon

Szennyvíztelep Csatornahálózat

beruházás karbantartás beruházás karbantartás

Ászár - - 5 639 3 319

Dág 230 3 958 1 056 930

Héreg 1 558 2 243 - 1 929

Mogyorósbánya 90 4 053 - 94

Naszály 1 429 3 087 - 1 910

Sárisáp 4 266 4 628 671 2 995

Súr 625 1 647 - 1 273

Tát 905 3 400 381 4 167

Tokod 663 2 267 10 715 2 830

Összesen 9 766 25 283 18 462 19 447

A szennyvíztisztítás járulékos költségeibe tartozik a szennyvíztisztítás melléktermékeként

keletkező szennyvíziszapok kezelése és elhelyezése. Tatabánya, Tata, Esztergom, Dorog és

Komárom térségében a keletkező víztelenített iszapokat vállalkozónak adtuk át, aki

komposztálás után rekultivációs célra használja fel. A szennyvíziszap szállítási, –kezelési és –

elhelyezési költségekre 243 526 ezer Ft-ot fordítottunk.

Jelentős környezetvédelmi tevékenységünk közé tartozik a vízbázis-védelemi tevékenység is.

Az ÉDV Zrt. működési területén lévő vízbázisok közül 11 db vízbázis szerepel a vízbázis-védelmi

programban. Mind a 11 vízbázis diagnosztikai vizsgálata lezárult, elkészültek a biztonságba-

helyezési tervek. A védőidomok kijelölésére vonatkozóan 9 db vízbázis esetében van jogerős

határozatunk, további 2 (Tatabánya XIV/A vízakna, Dunaalmás vízbázis) esetben a hatósági

kijelölés továbbra is folyamatban van. 2014 során az integrálódott víziközművekhez

kapcsolódóan Komárom, Koppánymonostor és a Bajna vízbázisok üzemeltetését végzi még



társaságunk. A Koppánymonostor vízbázis rendelkezik jogerős védőidom kijelölő határozattal,

míg Bajna esetében most végeztetjük a szükséges tervezést.

Az Esztergom Prímás-sziget, Sárisáp, Tata, Bajna, Tát és Tatabánya XV/C vízbázisok észlelőhá-

lózatainak 2015. évi üzemeltetési (vízszint mérés, vízminőség vizsgálat) költsége 5 965 ezer Ft

volt.

Cégünk környezetvédelmi tevékenységének részeként tekinti a nem veszélyes hulladékok el-

különített gyűjtését és azok további hasznosításra vagy ártalmatlanításra történő átadását,

hogy ezzel is csökkentse a működési területén a környezet terhelését.

Az egyes tevékenységeink során veszélyes hulladék is keletkezhet. Ezeket az előírásoknak

megfelelően kialakított üzemi gyűjtőhelyeken összegyűjtjük. A veszélyes hulladékok elszállít-

tatását, illetve ártalmatlaníttatását erre a tevékenységre feljogosított, hatósági engedéllyel

rendelkező szakcégekkel végeztetjük. A veszélyes hulladékok elszállítási és ártalmatlanítási

költsége 2015-ben 177 ezer Ft-ot tett ki.

5.1.2 Fejlesztések

2015-ben tovább folytatódott az Almásfüzitő-Dunaalmás-Neszmély települések szennyvízel-

vezetésének és közös szennyvíztisztításának KEOP pályázat keretében történő fejlesztésének

előkészítése. Ugyanakkor a beszámolási időszakban az Európai Uniós pályázati támogatással

megvalósuló Kocs és Nagyigmánd-Kisigmánd települések vízellátása regionális rendszerre

csatlakozással ivóvíz-minőség javító, valamint a XV/C vízbánya átalakítása projektek lezárultak,

az ebből megvalósult eszközök üzembe helyezése megtörtént. A fejlesztések bekerülési költ-

sége – az előkészítő munkálatokkal együtt – az alábbiak szerint alakul:

(ezer Ft-ban)

Projekt megnevezése Tervezett/Tényköltség Saját forrás Támogatás

összege

Almásfüzitő-Dunaalmás-

Neszmély szennyvíz.

előkészítés

28 376 4 200 24 176

Almásfüzitő-Dunaalmás-

Neszmély szennyvíz.

kivitelezés

1 530 221 229 533 1 300 688

Kocs-Nagyparnakpuszta

egészséges ivóvízzel való

ellátása

307 186 32 632 274 554

Nagyigmánd-Kisigmánd

egészséges ivóvízzel való

ellátása

805 707 86 939 718 778

XV/C vízbánya átalakítása 2 195 340 79 735 2 115 605

A szennyvíztisztító telepeink optimális működési feltételeinek biztosítása érdekében kiadott

belső szabályzatok tartalmazzák a szennyvíztisztító telepekre vonatkozóan elvégezendő ter-



vezett felújítási feladatokat, valamint a csatornahálózatok és szennyvíztisztító telepek üzemel-

tetésével kapcsolatos teendőket. A belső szabályzatokban meghatározott feladatok a 2015.

évben is teljesültek.

Működési területünkön fokozottan ellenőriztük az ipari szennyvízbebocsátókat, melynek célja

csatornahálózatunkba bebocsátott határérték feletti, illetve rendkívüli szennyezések

kiszűrése volt. A csatornabebocsátók ellenőrzési tervében meghatározott ellenőrzéseket

elvégeztük és határérték feletti szennyvízbebocsátásuk miatt 3 csatornabebocsátó ellen

csatornabírság kiszabását kezdeményeztük az illetékes környezetvédelmi hatóságnál, melyből

2015-ben 1 609 ezer Ft csatornabírságot szedtünk be fogyasztóinktól.

Cégünk integrált környezetirányítási rendszert működtet, melynek ellenőrzését, felülvizsgála-

tát évente belső auditok keretében végezzük, majd értékeljük. A belső auditokat 2014-ben is

elvégeztük. A környezetirányítási rendszerünket külső auditorok is rendszeresen felülvizsgál-

ják.

5.2 Környezetterhelési díj

A 2015. évi tisztított szennyvíz szennyező paraméterei alapján 60 990 ezer Ft volt a

fogyasztókra áthárítandó vízterhelési díj összege. Azonban a csatlakozott települések

szennyvíztisztító telepeinek nem megfelelő állapota miatt 59 896 ezer Ft-ot fizettünk be a

költségvetés felé.



6 SZERVEZETI VÁLTOZÁSOK

A víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény (továbbiakban: Vksztv.) előírásaihoz

igazodva 2015. évben 2 település csatlakozott társaságunkhoz, melyből 1 település szennyvíz-

szolgáltatását és 1 település víz- és szennyvízszolgáltatását vettük át a korábbi szolgáltatótól.

A szolgáltatási terület bővülése és az üzemeltetési terület földrajzi távolságai indokolttá teszik

egy új szervezeti egység létrehozását, amellyel megfelelően biztosítani tudjuk a folyamatos és

a fogyasztók részéről elvárt minőségű víziközmű szolgáltatást. Az új szervezet létrehozása –

mely a Budapesti Agglomerációs Vízmű Üzem elnevezést kapja – folyamatban van. A csatla-

kozó települések közül az új Vízmű Üzem felelősségi körébe fog tartozni Dunaharaszti telepü-

lés víziközműveinek üzemeltetése. Budajenő település szennyvízszolgáltatási feladatait pedig

a már meglévő Tatabánya-Tata-BIRV Vízmű Üzem látja el.

2015. évtől az Európai Unió finanszírozásában megvalósított beruházást követően további 8

település szennyvíz-szolgáltatási feladatait látja el társaságunk, mely települések a már meg-

lévő Vízmű Üzemek szolgáltatási területéhez csatlakoztak.



7 PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK

Társaságunk Tartós befektetései 2015. december 31-én az alábbiak szerint alakultak:

VIKOM TRANS Kft. 3 200 ezer Ft,

ELSZI Kft. 300 ezer Ft

Társaságunk pénzügyi helyzete a korábbi évekhez képest kedvezőtlenebbül alakult. A likvidi-

tási kockázatok kezelésére 2015. évben 1 500 millió Ft-os folyószámla hitelkeret biztosítására

szerződtünk a K&H Bankkal. Az év során az átlagos hitelkihasználtsági mutató 59,8 % volt, leg-

magasabb értéke pedig elérte a 93,7 %-ot-

Északdunántúli Vízmű Zrt. 1. melléklet

VÍZIKÖZMŰ-RENDSZEREK

Viziközmű-rendszer megnevezése

Viziközmű-rendszer kódja

Szolgáltatás típusa Időbeli hatálya

Ács szv. 21-04428-1-001-00-04 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Ácsteszér szv. 21-18139-1-001-00-13 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Almásfüzitő SZV 21-32346-1-001-00-12 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás folyamatban

Almásfüzitő IV 11-32346-1-001-00-14 Közműves ivóvízellátás folyamatban

Bábolna ipari övezet víz 11-19363-2-001-00-00 Közműves ivóvízellátás határozatlan

Bábolna szv. 21-19363-1-001-00-07 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Bajna-Epöl-Nagysáp szv. 21-16744-1-003-00-10 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Bakonybánk-Réde szv. 21-30012-1-002-00-11 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Bakonyszombathely-Bársonyos-Kerékteleki szv.

21-22381-1-003-00-02 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Bokod szv. 21-07311-1-001-00-02 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Budajenő szv. Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás folyamatban

Császár-Szákszend szv. 21-16416-1-002-00-01 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Csém víz 11-33640-1-001-00-11 Közműves ivóvízellátás határozatlan

Csolnok szv. 21-18926-1-001-00-10 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2027.12.31

Dad-Kömlőd szv. 21-33163-1-002-00-01 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2015.12.31

Dág szv. 21-22910-1-001-00-05 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2020.12.31

DERV 11-25131-1-015-00-01 Közműves ivóvízellátás 2016.12.31

Dorog-Tokodaltáró szv. 21-10490-1-002-00-11 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2016.12.31

Dunaalmás-Neszmély szv. 21-33835-1-002-00-06 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2031.12.31

Dunaalmás-Neszmély víz 11-33835-1-002-00-10 Közműves ivóvízellátás 2031.12.31

Dunaharaszti szv. Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás folyamatban

Dunaharaszti víz Közműves ivóvízellátás folyamatban

Esztergom szv. „e” 21-25131-1-001-00-02 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2016.12.31

Gyermely-Szomor szv. 21-06521-1-002-00-04 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Héreg szv. 21-11891-1-001-00-14 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2020.12.31

Héreg víz 11-11891-1-001-00-00 Közműves ivóvízellátás 2027.12.31

Kesztölc-Leányvár-Piliscsév szv.


Kisbér-Ászár szv. 21-17330-1-002-01-11 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2026.12.31

Kisbér-Ászár-Vérteskethely-Bakonysárkány szv.

Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás folyamatban

Kocs szv. 21-02510-1-001-00-11 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2015.12.31

Kocs víz 11-02510-1-001-00-13 Közműves ivóvízellátás 2015.12.31


Komárom-Ács víz 11-05449-1-002-00-11 Közműves ivóvízellátás határozatlan

Komárom szv. 21-05449-1-001-00-05 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Lábatlan-Süttő szv. 21-15255-2-002-00-03 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Mocsa szv. 21-26930-1-001-00-15 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Mogyorósbánya szv. 21-28255-1-001-00-05 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2020.12.31

Nagyigmánd-Kisigmánd szv.


Nagyigmánd-Kisigmánd víz

11-22372-1-002-00-01 Közműves ivóvízellátás határozatlan

Naszály szv. 21-20163-1-001-00-04 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2020.12.31

Nyergesújfalu-Bajót szv. 21-15352-2-002-00-07 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Nyergesújfalu-Lábatlan szv.


Nyergesújfalu-Lábatlan víz

11-15352-1-007-00-00 Közműves ivóvízellátás határozatlan

Oroszlány-Kecskéd szv. 21-30766-1-002-00-14 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Perbál szv. 21-28185-1-001-00-04 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Perbál víz 12-28185-1-001-00-03 Közműves ivóvízellátás határozatlan

Pilisszentlélek víz 11-25131-2-001-00-11 Közműves ivóvízellátás 2019.11.01

Pilisszentlélek szv. 21-25131-2-001-00-07 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Sárisáp-Annavölgy szv. 21-26903-1-002-01-15 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2020.12.31

Súr szv. 21-31990-1-001-00-06 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Szomód-Dunaszentmiklós szv.


Tardos-Vértestolna szv. 21-30225-1-002-00-10 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2016.12.31

Tarján szv. 21-18935-1-001-00-11 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Tata-Baj szv. 21-20127-1-002-01-03 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2016.12.31

Tatabánya térségi szv. 21-18157-1-006-01-12 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2016.12.31

Tárkány-Ete-Csép szv. Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás folyamatban

Tát-Tokod szv. 21-08758-1-002-00-03 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2026.12.31

Telki szv. 21-08280-1-001-00-04 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás 2037.12.31

TORV-BIRV 11-18157-1-044-00-05 Közműves ivóvízellátás 2016.12.31

Tök szv. Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás folyamatban

Tök víz 12-24527-1-001-00-13 Közműves ivóvízellátás határozatlan

Zsámbék szv. 21-25034-1-001-00-14 Közműves szennyvízelvezetés és -tisztítás határozatlan

Zsámbék víz 12-25034-1-001-00-13 Közműves ivóvízellátás határozatlan

Bársonyos-Pervátpuszta folyamatban


FONTOSABB GAZDASÁGI ADATOK

Mutatók Mérték- 2013. év 2014. év 2015. év

Hálózatba táplált víz em3 16 255 16 942 19 307

- ebből: karsztvíz em3 14 538 14 311 14 471

parti szűrésű em3 1 421 2 322 4 492

rétegvíz em3 296 309 345

Ivóvízként nem elfogadható minő-

sítésű ivóvízminták aránya az ösz-

szes ivóvíz minták számához

% 0,4 0,04 1,3

Kifogástalan szennyvízminták ará-

nya % 97,0 87,3 84,5

Keletkezett víztelenített szennyvíz-

iszap tTs 3088 3500 4547

- ebből: a mezőgazdasági célú

hasznosítás aránya % - - -

Keletkezett veszélyes hulladék

mennyisége t 4,5 2,1 48,9

Kincstári vagyonra fordított beru-

házás összege eFt 1 247 439 1 822 776 3 758 229

- ebből: pályázati úton elnyert for-

rás eFt 420 878 866 369 2 080 267

Felújított ivóvíz távvezeték hossza m 6 811 8 454 -

Felújított ivóvíz bekötővezeték

hossza m 5 049 5 092 2 458

Felújított csatornahálózat hossza m 230 666 113

Állami tulajdonú művek javítási-

karbantartási költsége eFt 512 883 618 955 746 887

Irányítástechnikai és informatikai

rendszerek beruházási ráfordításai eFt 130 330 99 592 23 128

Teljes munkaidőben foglalkozta-

tott dolgozók átlagos statisztikai

állományi létszáma

fő 614,3 677,2

736,1

- ebből: szellemi fő 237,7 431,0 473,1

fizikai fő 376,6 246,2 263,0


Mutatók Mérték- 2012. év 2013. év 2015. év

Iskolarendszerű oktatásban részt

vett dolgozók száma fő 11 8 10

Belső oktatásban részt vett dolgo-

zók száma fő 119 0 79

Ivóvíz üzemeltetésben szerződött

önkormányzatok száma (önkor-

mányzati tulajdonú)

db 11 11 26

Szennyvízelvezető- és tisztítómű

üzemeltetésbe szerződött önkor-

mányzatok száma (önkormányzati

tulajdonú)

db 41 41 71

Céget érintő publikálások, média

megjelenések száma db 88 153 122

Szakmai programok, kiállítások db 8 1 14

Nyitott kapu programok db 7 4 2

Partner találkozók száma. db 2 1 2

Documents

mnvzrt.humnvzrt.hu/akadalymentes/...Zrt_2015_evi_beszamolo.pdfÉszakdunántúli Vízmű Zrt. Kiegészítő melléklet – 2015 5 A részvények száma, értéke, tulajdonosi jogok