Totalrapport 1. kvartal 2012

SpareBank 1 Nordvest 1. kvartal 2012

.

Vi skaper verdier - der du er.

2012Totalrapport 1. kvartal

Foto

: G

unvo

r A

usth

eim


2

InnholdStyrets beretning 3Oppstilling av totalresultat 6Oppstilling av finansiell stilling 7Hovedtall 8Kontantstrømanalyse 9Resultat fra kvartalsregnskapene (mor) 10 Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper 11Note 2 Tap på utlån og garantier 12Note 3 Nedskrivninger på utlån og garantier 12Note 4 Mislighold og tapsutsatte engasjement 12Note 5 Øvrige eiendeler 12Note 6 Annen gjeld 13Note 7 Innskudd fra kunder fordelt på sektor og næring 13Note 8 Utlån til kunder fordelt på sektor og næring 13Note 9 Kapitaldekning 14Note 10 Segmentrapportering 15

SpareBank 1 Nordvest 1. kvartal 2012 1

Konsernet spareBanK 1 nordvest

Konsernet SpareBank 1 Nordvest omfatter de heleide datterselskapene AS Nordmørsdata, Nordmørsnett AS og Nordmøre Eiendom AS. Datterdatterselskapet Nordmøre Eiendom 1 AS ble solgt i 1. kvartal 2012. Konsolidering av datterselskap-ene skjer etter egenkapitalmetoden.

Videre eier SpareBank 1 Nordvest 7,8 % av Samarbeidende Sparebanker AS, 6,4 % av Samarbeidende Sparebanker Bank-invest AS og 7,72 % av Samarbeidende Sparebanker Bankinvest II AS. Disse selskapene er organisert som felleskontrollert virksomhet og eierandelene er innarbeidet i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden. Samarbeidende Sparebanker AS eier 19,5 % av SpareBank 1 Gruppen AS, Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS eier 20 % av BN Bank AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest II AS eier 19,5 % av Bank 1 Oslo AS.

Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsregnskap. Kvartalsregnskapet er ikke revidert.

Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.

HovedtreKKene

Resultatet for konsernet utgjør 21,6 mill for kvartalet. I forhold til 1. kvartal 2011 har resultatet styrket seg med 13,5 mill.

Gjennom 2011 har det vært stort press på netto renteinntekter. I 1. kvartal 2012 har banken en stabil rentenetto sam-menlignet med 2011. Avkastning på finansielle investeringer er bedret, og øker dermed bankens egenkapitalavkastning. Bankens utlånsportefølje er av god kvalitet og banken har lave tap.

1. kvartal 2012 iverksatte banken et lønnsomhetsforbedringsprosjekt. Generelt økende konkurranse og presset marginut-vikling er hovedårsakene til at banken iverksatte prosjektet. Gjennom dette ønsker banken å styrke inntjening og egenkapi-talavkastning.

SpareBank 1 Nordvest er solid og kjernekapitaldekningen er 12,84 % ved utgangen av 1. kvartal.

Totalrapport pr. 31.03.2012

3

Det er kommet krav om at nivået på ren kjernekapitaldekning skal være minimum 9 % innen 30.06.2012. SpareBank 1 Nordvest sin rene kjernekapitaldekning ved utgangen av 1. kvartal utgjorde 12,32 %.

driftsinnteKter

Bankens netto renteinntekter utgjør 69,6 % av totale driftsinnekter. Dette er på nivå med gjennomsnittet for norske banker.

Netto renteinntekter utgjorde 37,0 mill i 1. kvartal, en reduksjon i forhold til 4. kvartal på totalt 5,7 mill. Bak-grunnen for reduksjonen er økt avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt og rentereduksjon i personmarkedsporte-føljen.

Rentenettoen til SpareBank 1 Nordvest har over tid lig-get over gjennomsnittlig rentenetto for norske banker.

Brutto utlånsvekst inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 2,0 % for 1. kvartal.

SpareBank 1 Nordvest 1. kvartal 2012 24

avKastning på finansielle investeringer

Utbytter er pr 31.03.12 inntektsført med 5.9 mill. Avkastning på finansielle investeringer er bedret med ca 37 % i 2012 sammenlignet med 2011.

Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS (SpareBank 1 Gruppen) er i morbanken ført til kost-pris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden. Inntektsføringen utgjør 33 % av netto avkastning på finansielle investeringer.

Banken fører finansielle instrumenter til virkelig verdi. Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens obliga-sjonsportefølje framgår av figuren til høyre.

For 1. kvartal 2012 øker avkastningen på porteføljen i forhold til 2011. Den utgjør ca 33 % av netto avkast-ning på finansielle investeringer.

driftsKostnader

Totale driftskostnader i kvartalet utgjorde 43,8 mill, en økning fra 41,1 mill i samme periode i fjor. Økningen skyldes en generell lønns- og kostnadsvekst.

tap på utlån og garantier

SpareBank 1 Nordvest har lave tap på utlånsporteføl-jen, og sammenlignet med 1. kvartal 2011 er tapene redusert med 8,1 mill.

Brutto mislighold ut over 90 dager viser en fallende tendens i 1. kvartal 2012 sammenlignet med 4. kvartal 2011.

Det forventes ikke økt mislighold i porteføljen framover.

liKviditet

Likviditetssituasjonen til banken er god og ved utgangen av 1. kvartal utgjorde bufferkapitalen 1,9 mrd.

Banken har egen likviditetsstrategi som bl.a. styrer bankens likviditetsrisiko på en forsvarlig måte. Banken har minimum to forfall årlig på obligasjonslån. Obligasjonslån og ansvarlig låne-kapital utgjør 3,7 mrd.

I 1. kvartal gikk spreadene for obligasjonsmarkedet inn som følge av økt tilførsel av likviditet i det europeiske markedet. 14. mars satte Norges Bank ned styringsrenten med 25 rentepunk-ter til 1,5 %. Markedet har oppfattet dette positivt og NIBOR har falt betydelig.


Kristiansund 31.03.2012/25.04.2012

I styret for SpareBank 1 Nordvest

Johnny Holmen Ole Tennfjord Ingunn Golmen Alf DahlLeder Nestleder

Nanna Eriksen Røe Turid Strøm Bjørn Rød Odd Einar Folland Ansatterepresentant Administrerende direktør

3 5

Det forventes ikke at spreadene skal komme ned på samme nivå som før finanskrisen. Bankens rentekostnader har derfor steget i takt med markedet. Med hensyn til dette har banken i større grad avlastet boliglånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt.

Denne avlastningen utgjør 2,9 mrd, en økning på 394 mill.kr. fra årsskiftet. Avlastningen utgjør 27,4 % av brutto utlån inklusiv boligkreditt.

Bankens innskuddsdekning ligger på et godt nivå ved ut-gangen av 1. kvartal, og likviditetsindikatorene ligger over referanseindikatorene som offentliggjøres av Finanstilsynet.

Banken er godt kapitalisert og har en tilfredsstillende finansi-ering.

utsiKtene fremover

Næringslivet i Møre og Romsdal har fortsatt stor aktivitet og arbeidsledigheten er på et lavt nivå. Optimismen i det regionale næringslivet er fortsatt stor og betydelig bedre enn i landet ellers. Spesielt tydelig er denne positive utviklingen innen de maritime og marine næringene. Her er etterspørselen etter varer og tjenester god. Dette bidrar til økende etter-spørsel etter lån både i person- og næringsmarkedet. Konkurransen er fortsatt sterk, men vi forventer en positiv utvikling i rentemarginen totalt. Den gode utviklingen innenfor salg av forsikrings- og spareprodukter fortsetter. Veksten innen både innskudd og utlån er stigende og i tråd med budsjett. Banken har stor fokus på kostnadseffektivitet, men vil balansere tiltak i forhold til forsterket satsing på kompetanseutvikling og styrking av kundegrensesnittet.

Selv om uroen i finansmarkedene igjen har tiltatt og spreadene gått noe ut i april med bakgrunn i ny uro i deler av Europa, tror banken på en stabil vekst og god resultatutvikling.


Morbank Konsern2011 1.kv. 11 1.kv. 12 31.03.11 31.03.12 resultatregnskap (tall i 1000 kr) 31.03.12 31.03.11 1.kv. 12 1.kv. 11 2011

454.900 107.533 111.000 107.533 111.000 Renteinntekter 111.000 107.533 111.000 107.533 454.900

290.952 66.263 73.973 66.263 73.973 Rentekostnader 73.973 66.263 73.973 66.263 290.952

163.948 41.270 37.028 41.270 37.028 netto renteinntekter 37.028 41.270 37.028 41.270 163.948

64.743 15.858 17.353 15.858 17.353 Provisjonsinntekter 17.353 15.858 17.353 15.858 64.743

6.570 1.519 1.405 1.519 1.405 Provisjonskostnader 1.405 1.519 1.405 1.519 6.570

1.422 356 219 356 219 Andre driftsinntekter 219 356 219 356 1.422

59.595 14.695 16.166 14.695 16.166 netto provisjons- og andre inntekter 16.166 14.695 16.166 14.695 59.595

11.017 9.656 5.883 9.656 5.883 Utbytte 5.883 9.656 5.883 9.656 11.017

0 0 0 0 0 Inntekter av eierinteresser 5.470 -4.809 5.470 -4.809 4.053

-3.167 1.277 5.670 1.277 5.670 Netto verdiendring på finansielle eiendeler 5.670 1.277 5.670 1.277 -3.167

7.849 10.933 11.553 10.933 11.553 netto avk. på finansielle investeringer 17.023 6.124 17.023 6.124 11.902

231.393 66.898 64.747 66.898 64.747 sum inntekter 70.217 62.089 70.217 62.089 235.446

89.134 23.230 25.508 23.230 25.508 Personalkostnader 25.508 23.230 25.508 23.230 89.134

38.188 10.405 9.380 10.405 9.380 Administrasjonskostnader 9.380 10.405 9.380 10.405 38.188

31.692 7.425 8.866 7.425 8.866 Andre driftskostnader 8.866 7.425 8.866 7.425 31.692

159.014 41.060 43.754 41.060 43.754 sum driftskostnader 43.754 41.060 43.754 41.060 159.014

72.379 25.838 20.993 25.838 20.993 resultat før tap 26.463 21.029 26.463 21.029 76.432

23.936 11.118 2.982 11.118 2.982 Tap på utlån og garantier 2.982 11.118 2.982 11.118 23.936

48.443 14.720 18.011 14.720 18.011 resultat etter tap 23.481 9.911 23.481 9.911 52.496

12.919 1.859 1.912 1.859 1.912 Skatt på ordinært resultat 1.912 1.859 1.912 1.859 12.919

Øvrige resultatelement 0 0 0 0 0

35.524 12.861 16.099 12.861 16.099 resultat etter skatt 21.569 8.052 21.569 8.052 39.577

0 0 0 0 0 Utvidede resultatposter 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 Skatt på utvidede resultatposter 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 netto utvidede resultatposter 0 0 0 0 0

35.524 12.861 16.099 12.861 16.099 periodens totalresultat 21.569 8.052 21.569 8.052 39.577

4

oppstilling av totalresultatet

6


Morbank Konsern

31.12.11 31.03.11 31.03.12 Balanse (tall i 1000 kr) 31.03.12 31.03.11 31.12.11

490.133 875.074 460.662 Kontanter og fordringer på sentralbanker 460.662 875.074 490.133

7.889 144.459 130.758 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 130.758 144.459 7.889

8.017.159 8.212.795 7.833.637 Brutto utlån til kunder 7.833.637 8.212.795 8.017.159

21.107 27.243 23.103 - Individuelle nedskrivninger 23.103 27.243 21.107

34.520 36.600 35.250 - Nedskrivninger på grupper av utlån 35.250 36.600 34.520

7.961.532 8.148.953 7.775.284 Netto utlån til kunder 7.775.284 8.148.953 7.961.532

1.107.219 763.385 1.101.872 Sertifikater og obligasj. med fast avkast. til virkelig verdi 1.101.872 763.385 1.107.219

215.416 180.293 247.536 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser 247.536 180.293 215.416

91.767 74.840 91.767 Investering i eierinteresser 153.705 128.032 148.456

1.125 600 1.125 Investering i konsernselskap 1.327 987 1.438

8.514 10.462 8.514 Eiendel ved utsatt skatt 8.514 10.462 8.514

10.812 11.008 9.360 Finansielle derivater 9.360 11.008 10.812

156.601 135.006 156.905 Øvrige eiendeler 156.905 135.006 156.601

10.051.009 10.344.079 9.983.784 eiendeler 10.045.924 10.397.658 10.108.011

130.000 130.000 0 Innskudd fra kredittinstitusjoner 0 130.000 130.000

5.396.032 5.193.167 5.433.664 Innskudd fra og gjeld til kunder 5.433.664 5.193.167 5.396.032

3.450.000 3.950.000 3.450.000 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 3.450.000 3.950.000 3.450.000

96.778 110.717 106.917 Annen gjeld 106.917 110.717 96.778

260.000 260.000 260.000 Ansvarlig lånekapital 260.000 260.000 260.000

9.332.810 9.643.884 9.250.581 sum gjeld 9.250.581 9.643.884 9.332.810

714.472 682.946 713.376 Sparebankens fond 713.376 683.333 714.785

3.728 4.387 3.728 Annen egenkapital 60.398 62.389 60.417

0 12.862 16.099 Periodens resultat 21.569 8.052 0

718.199 700.195 733.203 sum egenkapital 795.343 753.774 775.201

10.051.009 10.344.079 9.983.784 sum gjeld og egenkapital 10.045.924 10.397.658 10.108.011

171.597 214.307 188.591 Betingede forpliktelser 188.591 214.307 171.597

1.068.500 603.392 849.702 Deponert for mulig F-lån i Norges Bank 849.702 603.392 1.068.500

Egenkapitalbevegelse

SpareBank 1 Nordvest konsern 1.kv 1.kv

1.000 kroner 2012 2011

Egenkapital pr 01.01. 775.201 744.697

Direkte føringer mot egenkapital -1.427 1.025

Korrigert implementeringseffekt IFRS 0 0

Netto utvidede resultatposter 0 0

Verdiendring finansielle eiendeler tilg. for salg 0 0

Estimatavvik pensjon 0 0

Overskudd 0 8.052

egenkapital pr 31.03 773.774 753.774

oppstilling av finansiell stilling

egenKapitalBevegelse

74


31.03.12 31.03.11 2011

resultatsammendrag (i 1000 kr) % % %

Netto renteinntekter 37.028 1,49 41.270 1,65 163.948 1,60

Netto provisjons- og andre inntekter 16.166 0,65 14.695 0,59 59.595 0,58

Netto avkastning på finansielle investeringer 11.553 0,47 10.933 0,44 7.849 0,08

sum inntekter 64.747 2,61 66.898 2,67 231.393 2,26

sum driftskostnader 43.754 1,76 41.060 1,64 159.014 1,55

driftsresultat før tap 20.993 0,84 25.838 1,03 72.379 0,71

Tap på utlån og garantier 2.982 0,12 11.118 0,44 23.936 0,23

resultat før skatt og minoritetsinteresser 18.011 0,72 14.720 0,59 48.443 0,47

Skattekostnad 1.912 0,08 1.859 0,07 12.919 0,13

Minoritetsinteresser 0 0,00 0 0,00 0 0,00

resultat 16.099 0,65 12.861 0,51 35.524 0,35

31.03.12 31.03.11 31.12.11

lønnsomhet

Egenkapitalavkastning 8,9 % 7,6 % 5,1 %

Kostnadsprosent 67,6 % 61,4 % 68,7 %

Balansetall

Brutto utlån til kunder 7.833.637 8.212.795 8.017.159

Brutto utlån til kunder inkludert SpareBank 1 Boligkreditt 10.793.198 10.080.230 10.582.559

Innskudd fra kunder 5.433.664 5.193.167 5.396.032

Innskuddsdekning 69,4 % 63,2 % 67,3 %

Utlånsvekst (brutto) siste 12 måneder -4,6 % 1,2 % -1,1 %

Utlånsvekst inkludert SpareBank 1 Boligkreditt 7,1 % 7,1 % 6,1 %

Hovedtall spareBank 1 nordvest, morbank

8 5


KontantstrØmoppstilling

9

Morbank (tall i 1000 kr) Konsern

31.03.11 31.03.12 Kontantstrømoppstilling 31.03.12 31.03.11

12.861 16.099 Resultat etter skatt 21.569 8.052

0 0 Resultat av FKV 0 0

0 0 -/+ Gevinst/Tap ved salg av anleggsmidler 0 0

1.637 1.790 + Av- og nedskrivninger 1.790 1.637

-7.976 2.726 Tap på utlån/garantier 2.726 -7.976

6.522 20.615 tilført fra årets virksomhet 26.085 1.713

-4.416 -476 Endring øvrige fordringer -476 -4.416

-235 6.397 Endring annen kortsiktig gjeld 6.397 -235

3.662 3.743 Endring pensjonsforpliktelser 3.743 3.662

-989 9.664 likviditetsendring i resultatregnskapet 9.664 -989

-108.280 183.522 Endring brutto utlån til kunder 183.522 -108.280

38.491 -122.869 Endring fordringer på kredittinstitusjoner -122.869 38.491

127.707 37.631 Endring innskudd fra kunder 37.631 127.707

0 -130.000 Endring gjeld til kredittinstitusjoner -130.000 0

-126.968 5.347 Endring sertifikater og obligasjoner 5.347 -126.968

-63.517 3.910 a netto likviditetsendring fra virksomhet 9.380 -68.326

-622 -166 Brutto investeringer bygninger/driftsmidler -166 -622

0 0 Avgang/bygninger/driftsmidler 0 0

0 0 Netto innbetalt kap.tilkn. selskaper/datterselsk. 0 0

-5.808 -32.120 Endring aksjer og eierinteresser -37.258 -2.024

-6.430 -32.285 B netto likviditetsendring investeringer -37.424 -2.646

200.000 0 Endring gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 0 200.000

0 -1.096 Endringer ført direkte mot egenkapital -1.427 1.025

0 0 Endring ansvarlig lånekapital 0 0

200.000 -1.096 C netto likviditetsendring finansiering -1.427 201.025

130.053 -29.471 a+B+C netto endring likvider i året -29.471 130.053

745.021 490.133 Likviditetsbeholdning periodens start 490.133 745.021

875.074 460.662 Likviditetsbeholdning periodens slutt 460.662 875.074

130.053 -29.471 endringer -29.471 130.053

8


resultat fra KvartalsregnsKapene (morbank)

10 9

spareBank 1 nordvest (i mill kr) 1.kv 4.kv 3.kv 2.kv 1.kv

2012 2011 2011 2011 2011

netto renteinntekter 37 43 40 40 41

Provisjonsinntekter 17 16 17 16 16

Provisjonskostnader -2 -2 -2

Andre driftsinntekter 0 0 1 0 0

netto provisjons- og andre inntekter 16 14 16 14 15

Utbytte 6 -2 0 3 10

Inntekter av eierinteresser 0 0 0 0 0

Netto verdiendring på finansielle eiendeler 6 1 -5 0 1

netto avk. på finansielle investeringer 12 -5 3 11

sum inntekter 65 56 51 57 67

Personalkostnader 26 21 26 19 23

Administrasjonskostnader 9 9 10 9 11

Andre driftskostnader 9 9 7 8 7

sum driftskostnader 44 39 43 36 41

resultat før tap 21 17 8 21 26

Tap på utlån og garantier 3 7 7 11

resultat før skatt og minoritetsinteresser 18 10 9 14 15

Skattekostnad 2 5 3 3 2

Minoritetsinteresser 0 0 0 0 0

resultat 16 5 6 11 13


noter til regnsKapet

10 11

note 1 regnsKapsprinsipper 1.1 grunnlag for utarbeidelse Delårsregnskapet for SpareBank 1 Nordvest omfatter perioden 01.01. - 31.03.12. Dette delårsregnskapet er utarbeidet iht. gjel-dende IFRS standarder og IFRIC fortolkninger. Det erklæres at regnskapsprinsippene og beregningsmetoder utført i delårsregnskapet er de samme som er benyttet ved årsregnskapet.

1.2 segmentrapporteringEt forretningssegment er en gruppering av eiendeler eller virksomhet som tilfører produkter eller tjenester, og som er gjenstand for risiko og avkastning som avviker fra andre forretningssegmenter. Segmentinformasjon er omtalt i egen note.

1.3. valutaTransaksjoner i utenlandsk valuta er omregnet til funksjonell valuta (NOK) etter kursene på transaksjonstidspunktet. Valutatap og -gevinst som oppstår på slike transaksjoner, samt på omregning av pengeposter i utenlandsk valuta pr. 31.03., er bokført over resultatregnskapet.

1.4 varige driftsmidlerVarige driftsmidler omfatter bygninger, tomter og driftsløsøre. Bygninger og driftsløsøre er bokført til kostpris fratrukket avskrivnin-ger og nedskrivninger. Tomter er bokført til kostpris. Kostpris inkluderer alle direkte henførbare kostnader knyttet til kjøpet av eien-delen. Alternativt kunne egne eiendommer blitt verdsatt til markedsverdi, noe som ville gitt en merverdi. Det er benyttet lineære avskrivninger for å allokere kostpris fratrukket evt. restverdi over driftsmidlenes brukstid. Utleid del av egne bygninger er behandlet på samme måte.

1.5 goodwillGoodwill fremkommer som differansen mellom kjøpesum og balanseførte verdier i oppkjøpt virksomhet etter at mer- og mindrever-dier er henført til materielle og immaterielle eiendeler på kjøpstidspunktet. Banken besitter ingen slike objekter for øyeblikket.

1.6 verdipapirer Verdipapirer består av aksjer og andeler, sertifikater og obligasjoner. Aksjer og andeler klassifiseres som enten til virkelig verdi eller som tilgjengelig for salg. Sertifikater og obligasjoner klassifiseres som virkelig verdi over resultatet. Alle finansielle instrumenter er klassifisert som til virkelig verdi over resultatet. Endring i verdi fra inngående balanse resultatføres som inntekt fra andre finansielle investeringer. Aksjer og andeler som er klassifisert som tilgjengelig for salg, måles også til virkelig verdi og føres på tilsvarende måte.

1.7 pensjonerBanken dekker sine pensjonsforpliktelser ovenfor de ansatte gjennom kollektive pensjonsordninger, noe som tilfredsstiller kravet til obligatorisk tjenestepensjonsforsikring.

1.8 innlån/gjeldFørstegangs innlån med flytende rente innregnes til opptakskost, som er virkelig verdi av mottatte vederlag etter fradrag av transak-sjonsutgifter. Lånet måles deretter til amortisert kost. Enhver forskjell mellom opptakskost og oppgjørsbeløpet blir dermed periodi-sert over lånetiden ved hjelp av lånets effektive rente. Banken har kun ett fastrentelån. Også det føres til amortisert kost.

1.9 eierandel i datterselskap og tilknyttede selskapEierandeler i datterselskap og tilknyttede selskap vurderes til kost etter IFRS regelverket i selskapsregnskapet. I konsernregnskapet blir disse eiendelene ført etter egenkapitalmetoden. Det vil si at banken løpende resultatfører sin andel av resultater i tilknyttede selskap og datterselskaper. 1.10 derivater og sikringDerivatene består av valuta- og renteinstrumenter samt instrumenter forbundet med strukturerte produkter. Derivater føres til virkelig verdi over resultatet, med mindre de er øremerket som sikringsinstrumenter. Banken vurderer og dokumenterer sikringens effektivitet, både ved første gangs klassifisering og på løpende basis. Ved virkelig verdisikring blir både sikringsinstrumentet og sikringsobjektet regnskapsført til virkelig verdi, og endringer i disse verdiene fra inngående balanse blir resultatført. For strukturerte produkter med kapitalgaranti føres gevinster, herunder tegningsomkostninger og eventuelle struktureringsgevinster, som dag 1 gevinster. Struktureringsgevinster beregnes ved at bankens framtidige fordringer (opsjonspremie) og forpliktelser (garantert kapital) neddiskonteres ved bruk av swapkurven. 1.11 risiki Bankvirksomhet gir mange former for risiki. Hvilke og hvordan banken har dekket disse finner en mer detaljert beskrevet under ban-kens hjemmeside og Årsrapport for 2011. Generelt så har ikke risikoen økt siden årsskiftet.


Morbank Konsern

31.03.12 31.12.11 (i mill. kr) 31.03.12 31.12.11

2 -14 Periodens endring i individuelle nedskrivninger 2 -14

1 -2 Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån 1 -2

0 1 Amortisert utlån 0 1

0 34 Periodens konstaterte tap hvor det tidl. er nedskrevet 0 34

0 5 Periodens konst. tap hvor det tidl. ikke er nedskrevet 0 5

-0 Periodens inngang på tidl. perioders nedskrivninger -0

3 24 = Periodens tapskostnader 3 24

note 3 nedsKrivninger på utlån og garantier

Morbank Konsern

31.03.12 31.12.11 (i mill. kr) 31.03.12 31.12.11

21 36 Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden 21 36

2 -0 + Økning i nedskrivning på eng. hvor det tidl. er nedskrevet 2 -0

-0 -22 - Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder -0 -22

0 -2 + Nedskrivninger på eng. hvor det tidl. ikke er nedskrevet 0 -2

0 0 - Amortisert kost 0 0

0 10 - Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er nedskrevet 0 10

23 21 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 23 21

0 46 Konstaterte tap i perioden 0 46

note 4 misligHoldte og tapsutsatte engasjement

Morbank Konsern

31.03.12 31.12.11 (i mill. kr) 31.03.12 31.12.11

misligholdte utlån

90 72 Brutto mislighold over 90 dager 90 72

18 14 - Individuelle nedskrivninger 18 14

72 58 Netto misligholdte utlån 72 58

20% 19% Avsetningsgrad 20% 19%

andre tapsutsatte engasjement

29 54 Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) 29 54

5 7 - Individuelle nedskrivninger 5 7

24 47 Netto andre tapsutsatte engasjement 24 47

17% 13% Avsetningsgrad 17% 13%

note 5 Øvrige eiendeler

Morbank Konsern

31.03.12 31.12.11 (i mill. kr) 31.12.12 31.12.11

44 46 Varige driftsmidler 44 46

52 42 Andre eiendeler 52 42

61 69 Forsk.bet. Ikke påløpte kontnader 61 69

157 157 sum øvrige eiendeler 157 157

12

note 2 tap på utlån og garantier


note 6 annen gjeld

Morbank Konsern

31.03.12 31.12.11 (i mill. kr) 31.03.12 31.12.11

24 27 Annen gjeld 24 27

62 53 Påløpene kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 62 53

21 17 Avsetning for påløpte kostnader 21 17

107 97 sum annen gjeld 107 97

note 7 innsKudd fra Kunder fordelt på seKtorer og næringer

Morbank Konsern

31.03.12 31.12.11 (i mill. kr) 31.03.12 31.12.11

355 350 Offentlig og finansiell sektor 355 350

99 85 Jordbruk/skogbruk 99 85

155 114 Fiske/fiskeoppdrett 155 114

122 126 Industri og bergverksdrift 122 126

167 165 Bygg, anlegg og kraft 167 165

129 135 Varehandel, reparasjon av motorvogn 129 135

82 87 Transport og lagring 82 87

200 176 Overnattings- og servicevirksomhet 200 176

303 313 Omsetning og drift av fast eiendom 303 313

85 82 Forr. mes. tjenesteytende næringer 85 82

227 232 Tjenesteytende næringer ellers 227 232

1.924 1.865 sum næring 1.924 1.865

3.510 3.531 Personkunder 3.510 3.531

5.434 5.396 sum innskudd 5.434 5.396

note 8 utlån til Kunder fordelt på seKtorer og næringer

Morbank Konsern

31.03.12 31.12.11 (i mill. kr) 31.03.12 31.12.11

24 12 Offentlig og finansiell sektor 24 12

157 156 Jordbruk/skogbruk 157 156

426 403 Fiske/fiskeoppdrett 426 403

170 166 Industri og bergverksdrift 170 166

433 437 Bygg, anlegg og kraft 433 437

249 244 Varehandel, reparasjon av motorvogn 249 244

67 68 Transport og lagring 67 68

125 117 Overnattings- og servicevirksomhet 125 117

1.246 1.209 Omsetning og drift av fast eiendom 1.246 1.209

167 179 Forr. mes. tjenesteytende næringer 167 179

113 117 Tjenesteytende næringer ellers 113 117

2 2 Ufordelt (merverdi fastrente utlån og amort. etableringsgebyr) 2 2

3.179 3.110 sum næring 3.179 3.110

4.655 4.907 personkunder 4.655 4.907

7.834 8.017 Brutto utlån 7.834 8.017

-23 -21 - Individuelle nedskrivninger -23 -21

-35 -34 - Nedskrivninger på grupper av utlån -35 -34

7.776 7.962 netto utlån 7.776 7.962

1312


note 9 KapitaldeKning

Morbank Konsern

31.03.12 31.12.11 ansvarlig kapital (tall i 1000 kr) 31.03.12 31.12.11

714.545 714.545 Sparebankens fond 714.545 714.545

3.727 3.727 Gavefond 3.727 3.727

0 0 Konsolidert egenkapital tilknyttede selskap 0 0

0 0 Annen egenkapital 56.671 56.671

718.272 718.272 sum balanseført egenkapital 774.943 774.943

-8.514 -8.514 Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler -8.514 -8.514

85.000 85.000 Fondsobligasjon 85.000 85.000

0 0 Andel av nullstilte uamortiserte estimatavvik 0 0

794.758 794.758 Sum kjernekapital 851.429 851.429

-600 -596 Fradrag i kjernekapital for pålagt kapitaldekningsreserve -47.079 -47.079

794.158 794.162 netto kjernekapital 804.350 804.350

tilleggskapital utover kjernekapital

175.000 175.000 Evigvarende ansvarlig kapital 175.000 175.000

0 0 Tidsbegrenset ansvarlig kapital 0 0

-600 -596 Fradrag i kjernekapital for pålagt kapitaldekningsreserve -47.079 -47.079

0 0 Kapitaldekningsreserve 0 0

174.400 174.404 tilleggskapital 127.921 127.921

968.558 968.566 netto ansvarlig kapital 932.271 932.271

Kapitalkrav

501.914 511.949 Samlet kapitalkrav for kreditt-,motparts-,og forringelsesrisiko 500.980 506.291

34.469 36.367 Samlet kapitalkrav for operasjonell risiko 35.500 38.147

Fradrag for :

-2.916 -2.857 Andel av nedskrivninger på utlån og lignende -10.353 -10.295

533.467 545.459 Kapitalkrav 8% 526.127 534.143

6.273.044 6.397.398 Beregningsgrunnlaget 6.261.054 6.329.185

15,44% 15,14% Kapitaldekning 14,89% 14,73%

12,66% 12,41% herav kjernekapital 12,84% 12,71%

2,78% 2,73% herav tilleggskapital 2,05% 2,02%

14 13


note 10 segmentrapportering

Konsern 31.03.12 Konsern 31.12.11

(tall i 1000 kroner) pm Bm Øvrige totalt pm Bm Øvrige totalt

Resultatregnskap

Netto renteinntekter 73.183 54.445 18.823 37.028 82.667 64.774 16.507 163.948

Netto provisjons- og andre inntekter 31.952 23.771 8.218 16.166 30.049 23.545 6.000 59.595

Netto avk. på finansielle investeringer 33.645 25.030 8.654 17.023 0 0 26.134 11.902

Driftskostnader 86.476 64.335 22.242 43.754 93.405 54.554 246 159.014

Resultat før tap pr segment 52.303 38.911 13.453 26.463 19.311 33.765 48.395 76.431

Tap på utlån og garantier 5.894 4.385 1.516 2.982 1.617 28.557 0 23.936

Resultat før skatt pr segment 46.409 34.526 11.936 23.481 17.694 5.208 48.395 52.495

Brutto utlån til kunder 4.654.528 3.153.345 25.764 7.833.637 4.906.939 3.095.926 14.294 8.017.159

Individuell nedskrivning utlån -1.617 -21.486 0 -23.103 -1.631 -19.476 0 -21.107

Gruppenedskrivning utlån -2.500 -32.750 0 -35.250 -2.500 -32.020 0 -34.520

Andre eiendeler 0 0 2.270.640 2.270.640 0 0 2.146.479 2.146.479

Sum eiendeler pr segment 4.650.411 3.099.109 2.296.404 10.045.924 4.902.808 3.044.430 2.160.773 10.108.011

Innskudd fra og gjeld til kunder 3.509.505 1.569.423 354.736 5.433.664 3.530.931 1.514.805 350.296 5.396.032

Annen gjeld 0 0 3.816.917 3.816.917 0 0 3.936.778 3.936.778

Sum gjeld pr segment 3.509.505 1.569.423 4.171.653 9.250.581 3.530.931 1.514.805 4.287.074 9.332.810

Egenkapital 0 0 795.343 795.343 0 0 775.201 775.201

Sum gjeld og egenkapital pr segment 3.509.505 1.569.423 4.966.996 10.045.924 3.530.931 1.514.805 5.062.275 10.108.011

1514


.15

www.snv.noTelefon 03900

Documents

Totalrapport 1. kvartal 2012