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DECISIONES ESTRATÉGICAS DEL SIMDEF
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¨AÑO DE LA DIVERSIFICACIÓN PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACIÓN¨
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO
FACULTAD DE CIENCAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACÓN
INFORME FINAL SIMDEFCURSO: ESTADOS FINANCIEROS EMPRESARIALES
LICENCIADO: MARTÍN ALEMAN PALOMINO.
TEMA: SUSTENTACIÓN DE DECISIONES DEL SIMULADOR “SIMDEF”.
N° de firma: 11
INTEGRANTES:
1. CASAS QUISPE, YASMÍN FRANCISCA.
2. QUISPE APAZA, AARON GUSTAVO.
3. URIBE TUPAC, MIKE TYSON.
4. D´ALESIO MILLER, JAVIER JACK.
SEMESTRE: VGRUPO: B
Puno 06 de agosto del 2015
1) OBJETIVOS:
1. GENERAL:
Incrementar nuestros conocimientos en el campo de los estados
financieros y así ser la mejor firma.
2. ESPECÍFICO:
Saber, Aprender, analizar e interpretar mejor los estados financieros de
una empresa para una correcta toma de decisiones.
Al final de la corrida ser la mejor firma y con mayor cotización en la
bolsa.
Poner a prueba y práctica los conocimientos adquiridos en clase.
Poner a prueba nuestras habilidades desde un punto de vista de un
administrador.
2) POLÍTICAS:
POLÍTICAS GENERALES DE LA ORGANIZACIÓN:
Asistir puntual a las reuniones.
Mantener la producción en 90 000 unidades.
Mentalidad positiva.
No usar celulares durante las reuniones.
Participar y analizar en las tomas de decisiones.
Las decisiones se toman en grupo.
Concentrarse en las decisiones que se tomaran y no salirse del
tema.
POLÍTICAS DE LAS DECISIONES QUE TOMAREMOS:
DECISIÓN 01: VALORES NEGOCIABLES.
Invertir cuando tengamos suficiente o exceso de efectivo, previo análisis de
maquinaria y planta.
DECISIÓN 02: DESCUENTOS DE CUENTAS POR COBRAR.
No usar descuento puesto que cobra un interés adicional
DECISIÓN 03, 04, 05, 06: PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO, 2 AÑOS ,3
AÑOS Y A LARGO PLAZO.
Recurrir a un préstamo cuando haya escases de dinero, previo análisis de las
tasas de interés.
DECISIÓN 07, 08, 09: N° ACCIONES PREFERENCIALES, N°
ACCIONES COMUNES, PRECIO PEDIDO POR ACCIONES
COMUNES.
Ninguna política.
DECISIÓN 10: DIVIDENDOS A PAGARSE CON CADA ACCIÓ
COMUN.
Incrementar en la medida posible a 0.02 cada trimestre.
DECISIÓN 11, 12: N° DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINA
A COMPRARSE, N° DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A
COMPRARSE.
-Adquirir una maquinaria y/o planta siempre en cuando tengamos suficiente
cantidad por abastecer el mercado.
-Tomar estas decisiones analizando los pronósticos.
DECISIÓN 13, 14: COMPRA DE PROYECTO DE INVERSIÓN “A”,
COMPRA DE PROYECTO DE INVERSIÓN “B”.
Tener un proyecto que reduzca costos en todo los trimestres.
DECISIÓN 15: N° DE UNIDADES A PRODUCIR.
Producir el 100% que se pueda.
DECISIÓN 16: COMPRA DE PRONÓSTICOS DE DEMANDA.
Manejar nuestro propio pronóstico.
DECISIÓN 17: DECISIÓN DE PLIEGO DE RECLAMOS.
Ninguna política.
DECISIÓN 18: PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD.
Analizar el mercado y poner un precio promedio entre cantidad ofertada,
pronóstico de demanda y el ingreso total.
DECISIÓN 19: PENALTY.
Ninguna política.
3) ORGANIZACIÓN
Criterios
5 10 15 20Puntualidad Más de 10
min tarde10 min tarde 5 min tarde A la hora
Participación
Nunca A veces regularmente Siempre
Prohibido el uso de celulares
Siempre regularmente A veces Nunca
Actitud Irritante Sin ganas Con ganas Con ganas y positivo
Disposición Nunca A veces Regularmente Siempre
Apellidos y Nombres Puntualidad Participación
Prohibido el uso de celulares
Actitud Disposición
Promedio.
CALAPUJA CALAPUJA, SIMEON SAUL
20 20 20 20 20 20
HUISA TISNADO, ROLANDO LAYNES
20 20 20 20 20 20
JALLURANI RUELAS, YOSSELYN VANESA
15 20 20 20 20 19
MENDIZABAL GUITIERREZ,CELINA EVA
20 20 20 20 20 20
PACSI LUQUE, QUELO YOEL
20 20 20 20 20 20
PHOCCO YANAPA, JUDITH YANETH
20 15 20 20 20 19
4) DECISIONES:
DECISIÓN N° 01
ANALISIS PARA DECISIÓN N° 01
a) PUNTOS A ANALIZAR:
- Objetivo de tener 110,000 unidades en capacidad de producción.
- Aumentar la cotización en la bolsa.
- Reducir costos.
b) PROCESO:
- Se realizó un flujo de efectivo empírico con resultado de 3´333,000.
- Intentar tomar las mismas decisiones que el anterior gerente.
c) DECISIONES:
- Pagar 0.15 a los accionistas para elevar la cotización de la empresa
en la bolsa.
- Comprar 10000 unidades de planta para lograr el objetivo.
- Comprar el proyecto A para reducir costos.
- Producir el tope de la capacidad de producción.
- Colocar el mismo precio del pronóstico.
HOJA DE DECISIONES N° 01
HOLA DE DECISIONES PERIODO N° 2 MONTOS1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES $ - 2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR $ - 3. PRESTAMO A CORTO PLAZO $ - 4. PRESTAMO A 2 AÑOS DE PLAZO $ - 5. PRESTAMO A 3AÑOS DE PLAZO $ - 6. PRESTAMO A LARGO PLAZO $ - 7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES $ - 8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES 09. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES $ - 10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN $ 0.15 11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINARIA A COMPRARSE
$ -
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A COMPRARSE $ 10000 13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A" 114. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B" 015. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR $ 100,000.00 16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA $ - 17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS $ - 18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD $ 101.76 19 PENALTY. $ -
DECISIÓN N°02
* S I M D E F * CIA. 11E S T D O D E R E S U T A D O T R I M E S T R A L
N U M E R O 2
INGRESOS VTAS ( 101706. UNIDS A $ 101.76) 10,349,62
0
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 2,650
INGRESO TOTAL 10,352,27
0 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 12426. A $ 70.78) 879,492
MAT.PRIMA1,500,00
0
M.O. DIRECT3,435,00
0
TOTAL COSTOS DCTOS 4,935,00
0 GASTOS ALMACEN 46,759 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 542,925
EDIF1,300,00
0
OTROS GASTS INDIRECTOS 187,000
TOTAL COSTOS INDIRTS 2,076,68
4 COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 70.12 7,011,684 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 70.19 POR UNID) 7,891,176
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 10720. UNIDS) 752,424
COSTO PRODUC.VEND. 7,138,752
UTILIDAD BRUTA 3,213,519 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,517,481 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 109,991 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 83,031 INTERES BONOS 33,600
COSTO REDENCION BONOS 0
TOTAL CARGOS FINANCIERS 226,622
1,744,103 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 1,469,416 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 1,469,416 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 587,766 INGRESO DESP.IMPTS 881,650 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 881,650 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .15 POR ACCN.) 150,000 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 731,650
* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 2
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 57.28
VALOR ACUM. SIMDEF 57.53
INGSOS. X ACCION 0.88
TASA DIVIDENDO 0.010 RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 16.24 PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 101.00
DEMANDA LIBRE 102493
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0132
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0199
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0250
BONO 0.0140
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 37.45
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02670 DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.187
RETORNO S.CAPITL 0.296
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE 3 4 5 6
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS 104126 102324 115050 81411
PRECIO UNIDADES $ 103.49 102.67 101.80 99.06 SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS) 100000 110000 90000 60000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) 100000 75000 60000 60000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR) 187000 187000 187000 187000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR. 478125 384375 311250 311250
PROYS.INV.CAPITAL 64800 64800 64800 64800
PLANT 1300000 1465870 1154870 833370
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO 0 0 0 0
2 ANOS 312500 312500 312500 312500
3 ANOS 300000 0 0 0
BONOS 300000 300000 300000 300000 INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO 0
PMO.INTERMED 65813
BONOS 29400 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000 MAS 120000
COST.M.OBR 38.33 28.33 25.00 33.00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15.00
MAQUINAR. 49.52
PLANT 336.76
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000
SGTS 5000
MAS 7000
COST/UNID 1.00 3.00 8.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO BONO
ACCNS PRF
0.0196 0.0188 0.0180 0.0165 0.0218 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 3
AHORRO
M.OBRA
A 2ANS 561600 100000 16000 0.70 0.05
B 3ANS 680400 120000 -7000 1.14 -0.01
* S I M D E F * CIA. 11B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 2
ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS 43,996 VALORES NEGOCIABLES 0 CTAS.POR COBRAR 6,934,246
INVENTARIOS ( 10720. UNIDS A $ 70.19/UNID) 752,424
TOTAL ACTIVOS CORRTS 7,730,666 ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO 1,983,600
EDIF. 9,182,640
TOTAL ACTIVO FIJO 11,166,240 TOT. ACTIVOS 18,896,910
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 512,200 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 2,187,480 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 1,550,000
PARTE CTE. BONOS 1,200,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 5,449,680
PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 625,000 3ANS 0 BONOS 900,000
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 1,525,000
TOTAL PASIVOS 6,974,680
CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8,000,000
UTILIS.RETENIDAS 3,922,227
TOTAL CAPITL 11,922,230
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 18,896,910
ANALISIS PARA DECISIÓN N° 02
a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Error en la elaboración del flujo de caja.
- Endeudamiento por comprar sin financiamiento, lo cual llevo a deuda
con prestamistas.
- Precio inadecuado para obtener mejores utilidades.
- Compra oportuna del proyecto puesto que su costo aumento en este
periodo.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Pagar las deudas incurridas con los prestamistas.
- Incrementar las utilidades.
c) PROCESO:
- No realizar compras ni prestamos de ningún tipo.
- Aumentar el precio en la medida de la demanda y situación del
mercado.
d) DECISIONES:
- Pagar 0.15 a los accionistas para mantener la cotización de la empresa
en la bolsa.
- Producir el tope de la capacidad de producción.
- Colocar un precio de 110 para tener mejores ganancias puesto que la
empresa se encuentra endeudada.
HOJA DE DECISIONES N° 02
HOLA DE DECISIONES PERIODO N° 3 MONTOS1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES $ - 2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR $ - 3. PRESTAMO A CORTO PLAZO $ - 4. PRESTAMO A 2 AÑOS DE PLAZO $ - 5. PRESTAMO A 3AÑOS DE PLAZO $ - 6. PRESTAMO A LARGO PLAZO $ - 7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES $ - 8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES 09. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES $ - 10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN $ 0.15 11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINARIA A COMPRARSE
$ -
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A COMPRARSE $ - 13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A" 014. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B" 015. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR $ 100,000.00 16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA $ - 17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS $ - 18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD $ 110.00 19 PENALTY. $ -
DECISIÓN N°03
* S I M D E F * CIA. 11E S T D O D E R E S U T A D O T R I M E S T R A L
N U M E R O 3
INGRESOS VTAS ( 99527. UNIDS A $ 110.00) 10,947,97
0
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0
INGRESO TOTAL 10,947,97
0 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 10720. A $ 70.19) 752,424
MAT.PRIMA1,500,00
0
M.O. DIRECT3,433,00
0
TOTAL COSTOS DCTOS 4,933,00
0 GASTOS ALMACEN 50,544 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 542,925
EDIF1,300,00
0
OTROS GASTS INDIRECTOS 187,000
TOTAL COSTOS INDIRTS 2,080,46
9 COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 70.13 7,013,469 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 70.14 POR UNID) 7,765,893
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 11193. UNIDS) 785,076
COSTO PRODUC.VEND. 6,980,818
UTILIDAD BRUTA 3,967,154 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,547,399 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 20,104 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 65,812 INTERES BONOS 29,400
COSTO REDENCION BONOS 0
TOTAL CARGOS FINANCIERS 115,316
1,662,715 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 2,304,439 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 2,304,439 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 921,775 INGRESO DESP.IMPTS 1,382,664 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1,382,664
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .15 POR ACCN.) 150,000 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1,232,664
* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 3
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 87.58
VALOR ACUM. SIMDEF 87.99
INGSOS. X ACCION 1.38
TASA DIVIDENDO 0.007 RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 15.84 PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 103.00
DEMANDA LIBRE 107268
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0136
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0196
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0250
BONO 0.0140
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 45.87
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02180 DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.317
RETORNO S.CAPITL 0.420
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE 4 5 6 7
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS 117449 111512 83425 102684
PRECIO UNIDADES $ 103.08 102.47 96.27 109.31 SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS) 110000 90000 60000 60000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) 75000 60000 60000 5000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR) 187000 187000 187000 187000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR. 384375 311250 311250 22500
PROYS.INV.CAPITAL 64800 64800 64800 64800
PLANT 1465870 1154870 833370 833370
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO 0 0 0 0
2 ANOS 312500 312500 312500 312500
3 ANOS 0 0 0 0
BONOS 300000 300000 300000 300000 INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO 0
PMO.INTERMED 48594
BONOS 25200
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000 MAS 120000
COST.M.OBR 38.31 28.31 25.00 33.00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15.00
MAQUINAR. 47.28
PLANT 321.74
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000
SGTS 5000
MAS 7000
COST/UNID 1.00 3.00 8.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF
0.0191 0.0184 0.0176 0.0161 0.0212 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 4AHORRO M.OBRA
A 2ANS 572400 100000 13000 0.72 0.02
B 3ANS 421200 120000 -8000 0.71 -0.02
* S I M D E F * CIA. 11B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 3
ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS 8,042 VALORES NEGOCIABLES 0 CTAS.POR COBRAR 7,335,141 INVENTARIOS ( 11193. UNIDS A $ 70.14/UNID) 785,076
TOTAL ACTIVOS CORRTS 8,128,258 ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO 1,440,675 EDIF. 7,882,640
TOTAL ACTIVO FIJO 9,323,315 TOT. ACTIVOS 17,451,570
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 512,000 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 422,183 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 1,250,000 PARTE CTE. BONOS 1,200,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 3,384,183 PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 312,500 3ANS 0 BONOS 600,000 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 912,500
TOTAL PASIVOS 4,296,683 CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8,000,000 UTILIS.RETENIDAS 5,154,891
TOTAL CAPITL 13,154,890 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 17,451,570
ANALISIS PARA DECISIÓN N° 03
a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Buen precio colocado.
- Pago de las deudas de prestamistas.
- Poca capacidad de producción.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Llegar a los 90.000 unidades de capacidad de producción.
- Incrementar las utilidades.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un análisis respecto a la capacidad de producción y la
satisfacción de ventas.
- Financiarse de algún medio para la compra de maquinaria y equipo.
d) DECISIONES:
- Financiarse 8,500,000 con un préstamo a mediano plazo, previo análisis
de tiempo de pago y vida útil de la planta y maquinaria.
- Pagar 0.17 puesto que la empresa se encuentra en crecimiento.
- Producir el tope de la capacidad de producción.
- Comprar 30,000 unidades de maquinaria para llegar a producir 90,000
unidades.
- Comprar 20,000 unidades de planta para llegar a producir 90,000
unidades.
- Colocar un precio de 120 para proporcionar el desbalance entre la oferta
y demanda de unidades de producto.
HOJA DE DECISIONES N° 03
HOLA DE DECISIONES PERIODO N° 4 MONTOS1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES $ - 2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR $ - 3. PRESTAMO A CORTO PLAZO $ - 4. PRESTAMO A 2 AÑOS DE PLAZO $ - 5. PRESTAMO A 3AÑOS DE PLAZO $ 8,500,000.00 6. PRESTAMO A LARGO PLAZO $ - 7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES $ - 8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES 09. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES $ - 10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN $ 0.17 11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINARIA A COMPRARSE
$ 30,000.00
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A COMPRARSE $ 20,000.00 13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A" 014. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B" 015. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR $ 75,000.00 16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA $ - 17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS $ - 18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD $ 120.00 19 PENALTY. $ -
DECISIÓN N° 04
* S I M D E F * CIA. 11E S T D O D E R E S U T A D O T R I M E S T R A L
N U M E R O 4
INGRESOS VTAS ( 86193. UNIDS A $ 120.00) 10,343,160 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0
INGRESO TOTAL 10,343,160 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 11193. A $ 70.14) 785,076 MAT.PRIMA 1,125,000 M.O. DIRECT 2,723,250
TOTAL COSTOS DCTOS 3,848,250 GASTOS ALMACEN 0 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 449,175 EDIF 1,465,870 OTROS GASTS INDIRECTOS 187,000
TOTAL COSTOS INDIRTS 2,102,045 COSTOS PRODUCCION 75000. A $ 79.34 5,950,295 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 78.14 POR UNID) 6,735,371 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 0. UNIDS) 0
COSTO PRODUC.VEND. 6,735,371 UTILIDAD BRUTA 3,607,789 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,517,158 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 283,082 INTERES BONOS 25,200 COSTO REDENCION BONOS 0
TOTAL CARGOS FINANCIERS 308,282 1,825,440 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 1,782,349 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 1,782,349 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 712,939 INGRESO DESP.IMPTS 1,069,410 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1,069,410 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .17 POR ACCN.) 170,000 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 899,410
* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 4
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 107.24
VALOR ACUM. SIMDEF 107.83
INGSOS. X ACCION 1.07
TASA DIVIDENDO 0.006 RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 25.07 PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 104.00
DEMANDA LIBRE 111891
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0132
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0191
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0276
BONO 0.0140
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 47.17
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02120 DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.171
RETORNO S.CAPITL 0.304
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE 5 6 7 8
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS 109231 80886 125311 112807
PRECIO UNIDADES $ 102.17 94.54 107.95 100.22 SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS) 90000 80000 80000 55000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) 90000 90000 35000 35000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR) 187000 187000 187000 187000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR. 488552 488552 199802 199802
PROYS.INV.CAPITAL 64800 64800 64800 64800
PLANT 1154870 1160109 1160109 806359
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO 0 0 0 0
2 ANOS 312500 312500 312500 312500
3 ANOS 708000 708000 708000 708000
BONOS 300000 300000 300000 300000 INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO 0
PMO.INTERMED 253823
BONOS 21000
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000 MAS 120000
COST.M.OBR 38.29 28.29 25.00 33.00
MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15.00
MAQUINAR. 37.52
PLANT 256.06
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000
SGTS 5000
MAS 7000
COST/UNID 1.00 3.00 8.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF
0.0173 0.0166 0.0159 0.0146 0.0186 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 5AHORRO M.OBRA
A 2ANS 669600 100000 16000 0.85 0.05
B 3ANS 410400 120000 -8000 0.70 -0.02
* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 4
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 2,704,444
VALORES NEGOCIABLES 0
CTAS.POR COBRAR 6,929,918
INVENTARIOS ( 0. UNIDS A $ 78.14/UNID) 0
TOTAL ACTIVOS CORRTS 9,634,362
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,409,916
EDIF. 12,951,550
TOTAL ACTIVO FIJO 15,361,470
TOT. ACTIVOS 24,995,830
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR 403,525
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 4,082,000
PARTE CTE. BONOS 1,200,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 5,685,525
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0
3ANS 4,956,000
BONOS 300,000
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 5,256,000
TOTAL PASIVOS 10,941,530
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8,000,000
UTILIS.RETENIDAS 6,054,303
TOTAL CAPITL 14,054,300
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 24,995,830
ANALISIS PARA DECISIÓN N° 04
a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Buena adquisición de planta y maquinaria.
- Mala elección de fuente de financiamiento.
- Mal pago a accionistas.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Incrementar las utilidades.
- Compra de planta para futuros periodos.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un análisis respecto a la capacidad de producción y la
satisfacción de ventas.
- Financiarse de algún medio para la compra de maquinaria y equipo.
d) DECISIONES:
- Financiarse 6,000,000 con un préstamo a largo plazo, previo análisis de
tasas de interés y tiempo de duración de deuda.
- Pagar 0.20 puesto que la empresa se encuentra en crecimiento.
- Producir el tope de la capacidad de producción.
- Comprar 25,000 unidades de planta para llegar a producir 90,000
unidades.
- Colocar un precio de 125 para proporcionar el desbalance entre la oferta
y demanda de unidades de producto.
HOJA DE DECISIONES N° 04
HOLA DE DECISIONES PERIODO N° 5 MONTOS1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES $ -
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR $ - 3. PRESTAMO A CORTO PLAZO $ - 4. PRESTAMO A 2 AÑOS DE PLAZO $ - 5. PRESTAMO A 3AÑOS DE PLAZO $ - 6. PRESTAMO A LARGO PLAZO $ 6,000,000.00 7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES $ - 8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES 09. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES $ - 10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN $ 0.20 11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINARIA A COMPRARSE
$ -
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A COMPRARSE $ 25,000.00 13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A" 014. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B" 015. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR $ 90,000.00 16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA $ - 17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS $ - 18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD $ 125.00 19 PENALTY. $ -
DECISIÓN N° 05
* S I M D E F * CIA. 11E S T D O D E R E S U T A D O T R I M E S T R A L
N U M E R O 5
INGRESOS VTAS ( 82786. UNIDS A $ 125.00) 10,348,260 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0
INGRESO TOTAL 10,348,260 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 0. A $ .00) 0 MAT.PRIMA 1,350,000 M.O. DIRECT 3,146,100
TOTAL COSTOS DCTOS 4,496,10
0 GASTOS ALMACEN 18,711 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 553,352 EDIF 1,154,870 OTROS GASTS INDIRECTOS 187,000
TOTAL COSTOS INDIRTS 1,913,93
3 COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 71.22 6,410,034 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 71.22 POR UNID) 6,410,034 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 7214. UNIDS) 513,794
COSTO PRODUC.VEND. 5,896,240 UTILIDAD BRUTA 4,452,021 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,517,413 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 253,823 INTERES BONOS 163,821 COSTO REDENCION BONOS 0
TOTAL CARGOS FINANCIERS 417,644 1,935,057 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 2,516,964 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 2,516,964 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 1,006,785 INGRESO DESP.IMPTS 1,510,179 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1,510,179 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .20 POR ACCN.) 200,000 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1,310,179
* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 5
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 108.13
VALOR ACUM. SIMDEF 108.93
INGSOS. X ACCION 1.51
TASA DIVIDENDO 0.007 RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 17.90 PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 103.00
DEMANDA LIBRE 107070
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0116
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0173
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0276
BONO 0.0205
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 53.76
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.01860 DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.195
RETORNO S.CAPITL 0.393
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE 6 7 8 9
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS 83133 119416 117653 112185
PRECIO UNIDADES $ 96.59 105.24 103.61 98.60 SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS) 80000 105000 80000 80000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) 90000 35000 35000 30000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR) 187000 187000 187000 187000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR. 488552 199802 199802 177302
PROYS.INV.CAPITAL 64800 64800 64800 64800
PLANT 1160109 1485178 1131428 1131428
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO 0 0 0 0
2 ANOS 312500 312500 312500 0
3 ANOS 708000 708000 708000 708000
BONOS 450250 450250 450250 450250 INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO 0
PMO.INTERMED 224564
BONOS 144599 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000 MAS 120000
COST.M.OBR 38.27 28.27 25.00 33.00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15.00
MAQUINAR. 49.97
PLANT 339.77
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000
SGTS 5000
MAS 7000
COST/UNID 1.00 3.00 8.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF
0.0173 0.0166 0.0159 0.0146 0.0219 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDA COSTO UNID GTS INDIAHORR.UN.M.O
B.CAMBIO TRIMES.
INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 6AHORRO M.OBRA
A 2ANS 507600 100000 12000 0.64 0.01
B 3ANS 680400 120000 -7000 1.14 0.00
* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 5
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 3,308,286
VALORES NEGOCIABLES 0
CTAS.POR COBRAR 6,933,335
INVENTARIOS ( 7214. UNIDS A $ 71.22/UNID) 513,794
TOTAL ACTIVOS CORRTS 10,755,420
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,856,564
EDIF. 18,298,060
TOTAL ACTIVO FIJO 20,154,630
TOT. ACTIVOS 30,910,040
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR 468,310
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 3,769,500
PARTE CTE. BONOS 1,801,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 6,038,810
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0
3ANS 4,248,000
BONOS 5,258,750
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 9,506,750
TOTAL PASIVOS 15,545,560
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8,000,000
UTILIS.RETENIDAS 7,364,484
TOTAL CAPITL 15,364,480
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 30,910,040
ANALISIS PARA DECISIÓN N° 05
a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Buena adquisición de planta.
- Buena elección de fuente de financiamiento.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Incrementar las utilidades.
- Comprar maquinaria para satisfacción de 90,000 unidades de
capacidad de producción.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un análisis respecto a la capacidad de producción y la
satisfacción de ventas.
- Compra de maquinaria.
- Análisis para colocar el precio.
d) DECISIONES:
- Financiarse 3,000,000 con un préstamo a largo plazo, previo análisis de
tasas de interés y tiempo de duración de deuda, para la compra de
maquinaria.
- Pagar 0.20 puesto que la empresa está en recesión.
- Producir el tope de la capacidad de producción.
- Comprar 55,000 unidades de planta para llegar a producir 90,000
unidades.
- Colocar un precio de 96 puesto que la economía esta en crisis.
HOJA DE DECISIONES N° 05
HOLA DE DECISIONES PERIODO N° 6 MONTOS1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES $ -
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR $ - 3. PRESTAMO A CORTO PLAZO $ - 4. PRESTAMO A 2 AÑOS DE PLAZO $ - 5. PRESTAMO A 3AÑOS DE PLAZO $ - 6. PRESTAMO A LARGO PLAZO $ 3,000,000.00 7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES $ - 8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES 09. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES $ - 10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN $ 0.20 11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINARIA A COMPRARSE
$ 55,000.00
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A COMPRARSE $ 10,000.00 13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A" 014. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B" 015. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR $ 80,000.00 16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA $ - 17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS $ - 18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD $ 96.00 19 PENALTY. $ -
DECISIÓN N° 06
* S I M D E F * CIA. 11E S T D O D E R E S U T A D O T R I M E S T R A L
N U M E R O 6
INGRESOS VTAS ( 85928. UNIDS A $ 96.00) 8,249,088 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0
INGRESO TOTAL 8,249,088 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 7214. A $ 71.22) 513,794 MAT.PRIMA 1,200,000 M.O. DIRECT 2,861,600
TOTAL COSTOS DCTOS 4,061,60
0 GASTOS ALMACEN 1,286 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 553,352 EDIF 1,160,109 OTROS GASTS INDIRECTOS 187,000
TOTAL COSTOS INDIRTS 1,901,74
7 COSTOS PRODUCCION 80000. A $ 74.54 5,963,347 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 74.27 POR UNID) 6,477,141 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 1286. UNIDS) 95,508
COSTO PRODUC.VEND. 6,381,634 UTILIDAD BRUTA 1,867,455 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,412,454 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 224,564 INTERES BONOS 206,196 COSTO REDENCION BONOS 0
TOTAL CARGOS FINANCIERS 430,760 1,843,214 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 24,240 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 24,240 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 9,696 INGRESO DESP.IMPTS 14,544 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 14,544 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .20 POR ACCN.) 200,000 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS -185,456
* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 6
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 55.55
VALOR ACUM. SIMDEF 56.58
INGSOS. X ACCION 0.01
TASA DIVIDENDO 0.013 RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 954.84 PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 96.00
DEMANDA LIBRE 85928
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0137
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0173
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0276
BONO 0.0195
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 45.66
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02190 DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.002
RETORNO S.CAPITL 0.004
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE 7 8 9 10
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS 116264 114286 110116 74471
PRECIO UNIDADES $ 105.49 105.41 100.77 92.99 SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS) 105000 90000 90000 90000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) 90000 90000 85000 85000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR) 187000 187000 187000 200000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR. 543341 543341 520841 520841
PROYS.INV.CAPITAL 64800 64800 64800 0
PLANT 1485178 1306312 1306312 1306312
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO 0 0 0 0
2 ANOS 312500 312500 0 0
3 ANOS 708000 708000 708000 708000
BONOS 525500 525500 525500 225500
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO 0
PMO.INTERMED 195305
BONOS 185957
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000 MAS 120000
COST.M.OBR 38.25 28.25 25.00 33.00
MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15.00
MAQUINAR. 50.87
PLANT 345.79
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000
SGTS 5000 MAS 7000
COST/UNID 1.00 3.00 8.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF
0.0229 0.0225 0.0224 0.0232 0.0450 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 7AHORRO M.OBRA
A 2ANS 680400 100000 11000 0.86 0.00
B 3ANS 658800 120000 -8000 1.10 -0.02
* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 6
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 1,835,576
VALORES NEGOCIABLES 0
CTAS.POR COBRAR 5,526,889
INVENTARIOS ( 1286. UNIDS A $ 74.27/UNID) 95,508
TOTAL ACTIVOS CORRTS 7,457,973
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 4,051,524
EDIF. 20,635,640
TOTAL ACTIVO FIJO 24,687,160
TOT. ACTIVOS 32,145,130
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR 424,860
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 3,457,000
PARTE CTE. BONOS 1,802,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 5,683,860
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0
3ANS 3,540,000
BONOS 7,742,250
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 11,282,250
TOTAL PASIVOS 16,966,110
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8,000,000
UTILIS.RETENIDAS 7,179,024
TOTAL CAPITL 15,179,020
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 32,145,130
ANALISIS PARA DECISIÓN N° 06
a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Buena adquisición de maquinaria.
- Mal pago a accionistas.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Incrementar las utilidades.
- Compra de planta para futuros periodos.
- Afrontar de la mejor manera la crisis.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un análisis respecto a la capacidad de producción y la
satisfacción de ventas.
- Análisis de las condiciones de mercado.
d) DECISIONES:
- Financiarse 1,300,000 con un préstamo a largo plazo, para el pago de
costos de producción.
- Pagar 0.20 puesto que la empresa se encuentra en crecimiento.
- Producir el tope de la capacidad de producción.
- Colocar un precio de 125 para proporcionar el desbalance entre la oferta
y demanda de unidades de producto.
HOJA DE DECISIONES N° 06
HOLA DE DECISIONES PERIODO N° 7 MONTOS1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES $ -
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR $ - 3. PRESTAMO A CORTO PLAZO $ - 4. PRESTAMO A 2 AÑOS DE PLAZO $ - 5. PRESTAMO A 3AÑOS DE PLAZO $ 1,300,000.00 6. PRESTAMO A LARGO PLAZO $ - 7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES $ - 8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES 09. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES $ - 10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN $ 0.20
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINARIA A COMPRARSE $ - 12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A COMPRARSE $ - 13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A" 014. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B" 015. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR $ 90,000.00 16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA $ - 17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS $ - 18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD $ 125.00 19 PENALTY. $ -
DECISIÓN N° 07
* S I M D E F * CIA. 11E S T D O D E R E S U T A D O T R I M E S T R A L
N U M E R O 7
INGRESOS VTAS ( 89034. UNIDS A $ 125.00)
11,129,210
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0
INGRESO TOTAL 11,129,21
0 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 1286. A $ 74.27) 95,508
MAT.PRIMA1,350,00
0
M.O. DIRECT3,142,50
0
TOTAL COSTOS DCTOS 4,492,50
0 GASTOS ALMACEN 2,757 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 608,141
EDIF1,485,17
8
OTROS GASTS INDIRECTOS 187,000
TOTAL COSTOS INDIRTS 2,283,07
6 COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 75.28 6,775,576 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 75.27 POR UNID) 6,871,084 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 2252. UNIDS) 169,531
COSTO PRODUC.VEND. 6,701,553
UTILIDAD BRUTA 4,427,658 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,556,461 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 225,954 INTERES BONOS 186,113
COSTO REDENCION BONOS 0
TOTAL CARGOS FINANCIERS 412,067
1,968,527 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 2,459,131 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 2,459,131 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 983,652 INGRESO DESP.IMPTS 1,475,479 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1,475,479 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .20 POR ACCN.) 200,000 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1,275,479
* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 7
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 69.71
VALOR ACUM. SIMDEF 70.97
INGSOS. X ACCION 1.48
TASA DIVIDENDO 0.011 RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 11.81 PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 105.00
DEMANDA LIBRE 112776
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0138
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0229
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0269
BONO 0.0195
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 22.22
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.04500 DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.178
RETORNO S.CAPITL 0.359
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE 8 9 10 11
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS 113625 109964 88139 129087
PRECIO UNIDADES $ 106.28 99.99 93.15 106.84 SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS) 90000 90000 90000 65000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) 90000 85000 85000 85000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR) 187000 187000 200000 200000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR. 543341 520841 520841 520841
PROYS.INV.CAPITAL 64800 64800 0 0
PLANT 1306312 1306312 1306312 992561
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO 0 0 0 0
2 ANOS 312500 0 0 0
3 ANOS 816000 816000 816000 816000
BONOS 525500 525500 225500 225500 INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO 0
PMO.INTERMED 194259
BONOS 175866
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000 MAS 120000
COST.M.OBR 38.23 28.23 25.00 33.00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15.00
MAQUINAR. 46.83
PLANT 318.74
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA
2000SGTS 5000
MAS 7000
COST/UNID 1.00 3.00 8.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF
0.0204 0.0198 0.0194 0.0189 0.0311 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 8AHORRO M.OBRA
A 2ANS 518400 100000 15000 0.65 0.03
B 3ANS 442800 120000 -9000 0.74 -0.03
* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 7
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 2,885,759
VALORES NEGOCIABLES 0
CTAS.POR COBRAR 7,456,572
INVENTARIOS ( 2252. UNIDS A $ 75.27/UNID) 169,531
TOTAL ACTIVOS CORRTS 10,511,860
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 3,443,383
EDIF. 19,150,460
TOTAL ACTIVO FIJO 22,593,840
TOT. ACTIVOS 33,105,700
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR 467,950
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 3,576,500
PARTE CTE. BONOS 1,502,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 5,546,450
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0
3ANS 3,588,000
BONOS 7,516,750
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 11,104,750
TOTAL PASIVOS 16,651,200
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8,000,000
UTILIS.RETENIDAS 8,454,504
TOTAL CAPITL 16,454,500
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 33,105,700
ANALISIS PARA DECISIÓN N° 07
a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Préstamo oportuno.
- Buen pago a accionistas.
- Falta de proyectos de inversión.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Compra de planta para futuros periodos.
- Compra de maquinaria y planta.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un análisis respecto a la capacidad de producción y la
satisfacción de ventas.
- Debate sobre la capacidad de producción.
d) DECISIONES:
- Pagar 0.22 puesto que la empresa se encuentra en crecimiento.
- Producir el tope de la capacidad de producción.
- Comprar 5,000 de maquinaria y 5,000 de planta para satisfacer el
objetivo de producción.
- Comprar el proyecto A.
- Colocar un precio de 130 puesto que los productos ofertados son pocos.
HOJA DE DECISIONES N° 07
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N° 8 MONTOS1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES $ - 2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR $ - 3. PRESTAMO A CORTO PLAZO $ - 4. PRESTAMO A 2 AÑOS DE PLAZO $ - 5. PRESTAMO A 3AÑOS DE PLAZO $ - 6. PRESTAMO A LARGO PLAZO $ - 7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES $ - 8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES 09. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES $ - 10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN $ 0.22 11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINARIA A COMPRARSE $ 5,000.00 12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A COMPRARSE $ 5,000.00 13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A" 114. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B" 015. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR $ 90,000.00 16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA $ - 17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS $ - 18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD $ 130.00 19 PENALTY. $ -
DECISIÓN N° 08
* S I M D E F * CIA. 11E S T D O D E R E S U T A D O T R I M E S T R A L
N U M E R O 8
INGRESOS VTAS ( 84561. UNIDS A $ 130.00) 10,992,900 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0
INGRESO TOTAL 10,992,900 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 2252. A $ 75.28) 169,531 MAT.PRIMA 1,350,000 M.O. DIRECT 3,082,200
TOTAL COSTOS DCTOS 4,432,20
0 GASTOS ALMACEN 22,530 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 672,941 EDIF 1,306,312 OTROS GASTS INDIRECTOS 172,000
TOTAL COSTOS INDIRTS 2,173,78
3 COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 73.40 6,605,983 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 73.45 POR UNID) 6,775,514 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 7691. UNIDS) 564,891
COSTO PRODUC.VEND. 6,210,624 UTILIDAD BRUTA 4,782,272 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,549,645 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 194,036 INTERES BONOS 175,866 COSTO REDENCION BONOS 0
TOTAL CARGOS FINANCIERS 369,902 1,919,546 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 2,862,725 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 2,862,725 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 1,145,090 INGRESO DESP.IMPTS 1,717,635 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1,717,635 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .22 POR ACCN.) 220,000 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1,497,635
* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 8
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 96.87
VALOR ACUM. SIMDEF 98.38
INGSOS. X ACCION 1.72
TASA DIVIDENDO 0.009 RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 14.10 PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 105.00
DEMANDA LIBRE 114761
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0132
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0204
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0269
BONO 0.0195
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 32.15
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.03110 DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.209
RETORNO S.CAPITL 0.383
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE 9 10 11 12
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS 105146 76908 121564 97434
PRECIO UNIDADES $ 101.63 93.67 102.96 111.89 SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS) 90000 95000 70000 70000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) 90000 90000 90000 90000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR) 172000 185000 185000 185000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR. 550112 550112 550112 550112
PROYS.INV.CAPITAL 129600 64800 64800 64800
PLANT 1306312 1390997 1077246 1077246
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO 0 0 0 0
2 ANOS 0 0 0 0
3 ANOS 816000 816000 816000 816000
BONOS 525500 225500 225500 225500
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO 0
PMO.INTERMED 162368
BONOS 165618 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000 MAS 120000
COST.M.OBR 37.53 27.53 25.00 33.00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15.00
MAQUINAR. 35.32
PLANT 241.22
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000
SGTS 5000
MAS 7000
COST/UNID 1.00 3.00 8.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF
0.0182 0.0177 0.0174 0.0171 0.0280 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDA COSTO UNID GTS INDIAHORR.UN.M.O
B.CAMBIO TRIMES.
INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 9AHORRO M.OBRA
A 2ANS 432000 100000 13000 0.55 0.02
B 3ANS 572400 120000 -8000 0.96 -0.02
* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 8
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 1,950,828
VALORES NEGOCIABLES 0
CTAS.POR COBRAR 7,365,240
INVENTARIOS ( 7691. UNIDS A $ 73.45/UNID) 564,891
TOTAL ACTIVOS CORRTS 9,880,958
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 3,523,010
EDIF. 19,537,840
TOTAL ACTIVO FIJO 23,060,850
TOT. ACTIVOS 32,941,810
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR 460,420
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 3,264,000
PARTE CTE. BONOS 1,202,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 4,926,420
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0
3ANS 2,772,000
BONOS 7,291,250
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 10,063,250
TOTAL PASIVOS 14,989,670
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8,000,000
UTILIS.RETENIDAS 9,952,139
TOTAL CAPITL 17,952,140
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 32,941,810
ANALISIS PARA DECISIÓN N° 08
a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Préstamo oportuno.
- Buen pago a accionistas.
- Falta de proyectos de inversión.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Compra de planta para futuros periodos.
- Compra de maquinaria y planta.
- Venta de acciones para financiación.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un análisis respecto a la capacidad de producción y la
satisfacción de ventas.
- Debate sobre la capacidad de producción.
d) DECISIONES:
- Mantener 0.22 de dividendos a los accionistas por el estado de la
economía.
- Vender acciones para solventar la compra de maquinaria.
- Comprar 20 000 de planta para cumplir con la política de producir 90 000
unidades.
- Colocar un precio de 120 puesto que la economía no estaba en su mejor
momento.
HOJA DE DECISIONES N° 08
HOLA DE DECISIONES PERIODO N° 9 MONTOS1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES $ -
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR $ - 3. PRESTAMO A CORTO PLAZO $ - 4. PRESTAMO A 2 AÑOS DE PLAZO $ - 5. PRESTAMO A 3AÑOS DE PLAZO $ - 6. PRESTAMO A LARGO PLAZO $ - 7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES $ - 8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES 300009. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES $ 80.00 10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN $ 0.22 11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINARIA A COMPRARSE
$ -
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A COMPRARSE $ 20,000.00 13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A" 014. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B" 015. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR $ 90,000.00 16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA $ - 17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS $ - 18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD $ 120.00 19 PENALTY. $ -
.
DECISIÓN N° 09
* S I M D E F * CIA. 11E S T D O D E R E S U T A D O T R I M E S T R A L
N U M E R O 9
INGRESOS VTAS ( 86627. UNIDS A $ 120.00) 10,395,23
0 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0
INGRESO TOTAL 10,395,230 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 7691. A $ 73.45) 564,891
MAT.PRIMA1,350,00
0
M.O. DIRECT3,077,70
0 TOTAL COSTOS DCTOS 4,427,700
GASTOS ALMACEN 49,513 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 679,712
EDIF1,306,31
2 OTROS GASTS INDIRECTOS 172,000
TOTAL COSTOS INDIRTS 2,207,537 COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 73.72 6,635,237 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 73.70 POR UNID) 7,200,128 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 11064. UNIDS) 815,456
COSTO PRODUC.VEND. 6,384,672 UTILIDAD BRUTA 4,010,560 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,519,762 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 162,368 INTERES BONOS 165,618 COSTO REDENCION BONOS 0
TOTAL CARGOS FINANCIERS 327,986 1,847,748 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 2,162,812 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 2,162,812 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 865,124 INGRESO DESP.IMPTS 1,297,688 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1,297,688 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .22 POR ACCN.) 226,600 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1,071,088
* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 9
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 78.84
VALOR ACUM. SIMDEF 80.62
INGSOS. X ACCION 1.26
TASA DIVIDENDO 0.011 RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 15.64 PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 89.94
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 102.00
DEMANDA LIBRE 106118
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0112
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0182
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0269
BONO 0.0195
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 35.71
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02800 DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.147
RETORNO S.CAPITL 0.239
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE 10 11 12 13
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS 77740 120235 127274 102328
PRECIO UNIDADES $ 94.87 103.27 107.65 98.08 SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS) 95000 90000 90000 90000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) 90000 90000 90000 60000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR) 185000 185000 185000 185000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR. 550112 550112 550112 372810
PROYS.INV.CAPITAL 64800 64800 64800 64800
PLANT 1390997 1323466 1323466 1323466
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO 0 0 0 0
2 ANOS 0 0 0 0
3 ANOS 816000 816000 816000 816000
BONOS 225500 225500 225500 225500
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO 0
PMO.INTERMED 140418
BONOS 155371
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000 MAS 120000
COST.M.OBR 38.29 28.29 25.00 33.00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15.00
MAQUINAR. 50.87
PLANT 345.79
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA
2000SGTS 5000 MAS 7000
COST/UNID 1.00 3.00 8.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF
0.0182 0.0177 0.0174 0.0171 0.0322 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 10AHORRO M.OBRA
A 2ANS 475200 100000 13000 0.61 0.02
B 3ANS 604800 120000 -7000 1.02 -0.01
* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 9
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 1,589,801
VALORES NEGOCIABLES 0
CTAS.POR COBRAR 6,964,806
INVENTARIOS ( 11064. UNIDS A $ 73.70/UNID) 815,456
TOTAL ACTIVOS CORRTS 9,370,062
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,843,298
EDIF. 23,155,940
TOTAL ACTIVO FIJO 25,999,230
TOT. ACTIVOS 35,369,300
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR 459,970
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 3,264,000
PARTE CTE. BONOS 902,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 4,625,970
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0
3ANS 1,956,000
BONOS 7,065,750
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 9,021,750
TOTAL PASIVOS 13,647,720
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0
ACCNS COMUNS ( 1030000. ACCNS.) 10,698,350
UTILIS.RETENIDAS 11,023,230
TOTAL CAPITL 21,721,580
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 35,369,300
ANALISIS PARA DECISIÓN N° 09
a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Buen pago a accionistas.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Número de unidades a producir.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un análisis respecto a la capacidad de producción y la
satisfacción de ventas.
- Debate sobre la capacidad de producción.
d) DECISIONES:
- Pagar 0.22 puesto que la economía no se encontraba estable.
- Producir 50 000 unidades para desaparecer los inventarios y tener la
seguridad de que venderemos todo.
- Poner el precio por unidad a 120 para recuperarun poco de la
producción ofertada.
HOJA DE DECISIONES N° 09
HOLA DE DECISIONES PRIODO N°10 MONTOS1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES $ 2,500,000.00 2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR $ -
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO $ - 4. PRESTAMO A 2 AÑOS DE PLAZO $ - 5. PRESTAMO A 3AÑOS DE PLAZO $ - 6. PRESTAMO A LARGO PLAZO $ - 7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES $ - 8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES $ - 9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES $ - 10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN $ 0.22 11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINARIA A COMPRARSE
$ -
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A COMPRARSE $ - 13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A" 014. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B" 015. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR $ 50,000.00 16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA $ - 17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS $ - 18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD $ 120.00 19 PENALTY. $ -
DECISIÓN N° 10
* S I M D E F * CIA. 11E S T D O D E R E S U T A D O T R I M E S T R A L
N U M E R O 10
INGRESOS VTAS ( 61064. UNIDS A $ 120.00) 7,327,680
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 34,625
INGRESO TOTAL 7,362,305 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 11064. A $ 73.70) 815,456 MAT.PRIMA 750,000
M.O. DIRECT 1,914,500
TOTAL COSTOS DCTOS 2,664,50
0 GASTOS ALMACEN 0 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 614,912 EDIF 1,390,997
OTROS GASTS INDIRECTOS 185,000
TOTAL COSTOS INDIRTS 2,190,90
9 COSTOS PRODUCCION 50000. A $ 97.11 4,855,409 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 92.87 POR UNID) 5,670,865
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 0. UNIDS) 0
COSTO PRODUC.VEND. 5,670,865
UTILIDAD BRUTA 1,691,440 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,366,384 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 140,418 INTERES BONOS 155,371
COSTO REDENCION BONOS 0
TOTAL CARGOS FINANCIERS 295,789
1,662,173 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 29,267 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 29,267 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 11,706 INGRESO DESP.IMPTS 17,561 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 17,561 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .22 POR ACCN.) 226,600 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS -209,039
* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 10
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 67.46
VALOR ACUM. SIMDEF 69.51
INGSOS. X ACCION 0.02
TASA DIVIDENDO 0.013 RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 989.12 PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 94.00
DEMANDA LIBRE 81036
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0138
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0182
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0269
BONO 0.0195
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 31.06
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.03220 DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.002
RETORNO S.CAPITL 0.003
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE 11 12 13 14
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS 110110 129718 108321 77661
PRECIO UNIDADES $ 105.29 104.83 105.07 94.35 SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS) 90000 90000 90000 90000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) 90000 90000 60000 60000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR) 185000 185000 185000 185000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR. 550112 550112 372810 372810
PROYS.INV.CAPITAL 64800 64800 64800 64800
PLANT 1323466 1323466 1323466 1323466
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO 0 0 0 0
2 ANOS 0 0 0 0
3 ANOS 816000 816000 816000 816000
BONOS 225500 225500 225500 225500 INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO 0
PMO.INTERMED 118468
BONOS 150974
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000 MAS 120000
COST.M.OBR 38.26 28.26 25.00 33.00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15.00
MAQUINAR. 52.67
PLANT 357.85
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA
2000SGTS 5000
MAS 7000
COST/UNID 1.00 3.00 8.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF
0.0268 0.0270 0.0276 0.0311 0.0722 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 11AHORRO M.OBRA
A 2ANS 486000 100000 12000 0.61 0.01
B 3ANS 507600 120000 -8000 0.85 -0.01
* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 10
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 2,540,868
VALORES NEGOCIABLES 2,500,000
CTAS.POR COBRAR 4,909,546
INVENTARIOS ( 0. UNIDS A $ 92.87/UNID) 0
TOTAL ACTIVOS CORRTS 9,950,414
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,228,386
EDIF. 21,764,940
TOTAL ACTIVO FIJO 23,993,330
TOT. ACTIVOS 33,943,740
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR 284,950
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 3,264,000
PARTE CTE. BONOS 902,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 4,450,950
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0
3ANS 1,140,000
BONOS 6,840,250
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 7,980,250
TOTAL PASIVOS 12,431,200
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0
ACCNS COMUNS ( 1030000. ACCNS.) 10,698,350
UTILIS.RETENIDAS 10,814,200
TOTAL CAPITL 21,512,540
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 33,943,740
ANALISIS PARA DECISIÓN N° 10
a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE
- Desaparecer los inventarios.
- Invertir en valores negociables.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Recompra de acciones.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un análisis respecto a la capacidad de producción y la
satisfacción de ventas.
- Debate sobre la capacidad de producción.
d) DECISIONES:
- Pagar 0.25 puesto que la empresa se encuentra en crecimiento.
- Producir los 90 000 de producción porque así s nuestra política.
- Vender 2 millones de valores negociables para solventar la recompra de
acciones
- Comprar las acciones a 95 para que sea segura la venta.
- El precio será de 125 por el crecimiento de la economía.
HOJA DE DECISIONES N° 10
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N° 10 MONTOS1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES $ -2,000,000.00 2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR $ - 3. PRESTAMO A CORTO PLAZO $ - 4. PRESTAMO A 2 AÑOS DE PLAZO $ - 5. PRESTAMO A 3AÑOS DE PLAZO $ - 6. PRESTAMO A LARGO PLAZO $ - 7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES $ - 8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES -200009. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES $ 95.00 10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN $ 0.25 11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINARIA A COMPRARSE
$ -
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A COMPRARSE $ - 13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A" 014. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B" 015. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR $ 90,000.00 16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA $ - 17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS $ - 18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD $ 125.00 19 PENALTY. $ -
DECISIÓN N° 11
* S I M D E F * CIA. 11E S T D O D E R E S U T A D O T R I M E S T R A L
N U M E R O 11
INGRESOS VTAS ( 90000. UNIDS A $ 125.00) 11,250,00
0 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 7,075
INGRESO TOTAL 11,257,080 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 0. A $ .00) 0
MAT.PRIMA1,350,00
0
M.O. DIRECT3,143,40
0 TOTAL COSTOS DCTOS 4,493,400
GASTOS ALMACEN 0 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 614,912
EDIF1,323,46
6 OTROS GASTS INDIRECTOS 185,000
TOTAL COSTOS INDIRTS 2,123,378 COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 73.52 6,616,778 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 73.52 POR UNID) 6,616,778 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 0. UNIDS) 0
COSTO PRODUC.VEND. 6,616,778 UTILIDAD BRUTA 4,640,297 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,562,500 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 118,467 INTERES BONOS 150,974 COSTO REDENCION BONOS 0
TOTAL CARGOS FINANCIERS 269,441 1,831,941 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 2,808,356 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 2,808,356 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 1,123,342 INGRESO DESP.IMPTS 1,685,014 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1,685,014 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .25 POR ACCN.) 252,500 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1,432,514
* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 11
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 77.09
VALOR ACUM. SIMDEF 79.45
INGSOS. X ACCION 1.67
TASA DIVIDENDO 0.013 RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 11.55 PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 70.47
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 105.00
DEMANDA LIBRE 115078
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0142
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0268
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0269
BONO 0.0195
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 13.85
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.07220 DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.207
RETORNO S.CAPITL 0.320
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE 12 13 14 15
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS 116083 117061 85205 111946
PRECIO UNIDADES $ 106.31 103.60 95.41 110.65 SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES) PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS) 90000 90000 90000 90000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) 90000 60000 60000 5000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR) 185000 185000 185000 185000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR. 550112 372810 372810 29271
PROYS.INV.CAPITAL 64800 64800 64800 64800
PLANT 1323466 1323466 1323466 1323466
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO 0 0 0 0
2 ANOS 0 0 0 0
3 ANOS 816000 816000 816000 816000
BONOS 225500 225500 225500 225500
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE
S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO 0
PMO.INTERMED 96517
BONOS 146577
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000 MAS 120000
COST.M.OBR 38.23 28.23 25.00 33.00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15.00
MAQUINAR. 48.18
PLANT 327.74
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000
SGTS 5000 MAS 7000
COST/UNID 1.00 3.00 8.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF
0.0259 0.0262 0.0268 0.0304 0.0710 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDA COSTO UNID GTS INDIAHORR.UN.M.OB
.CAMBIO TRIMES.
INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 12AHORRO M.OBRA
A 2ANS 550800 100000 11000 0.69 0.00
B 3ANS 475200 120000 -9000 0.80 -0.03
* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 11
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 2,525,196
VALORES NEGOCIABLES 500,000
CTAS.POR COBRAR 7,537,500
INVENTARIOS ( 0. UNIDS A $ 73.52/UNID) 0
TOTAL ACTIVOS CORRTS 10,562,700
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,613,474
EDIF. 20,441,470
TOTAL ACTIVO FIJO 22,054,950
TOT. ACTIVOS 32,617,640
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR 467,840
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 3,264,000
PARTE CTE. BONOS 902,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 4,633,840
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0
3ANS 324,000
BONOS 6,614,750
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 6,938,750
TOTAL PASIVOS 11,572,590
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0
ACCNS COMUNS ( 1010000. ACCNS.) 9,753,466
UTILIS.RETENIDAS 11,291,590
TOTAL CAPITL 21,045,050
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 32,617,640
ANALISIS PARA DECISIÓN N° 11
a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Buen pago a accionistas.
- Recompra oportuna de acciones.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Número de unidades a producir.
- Opciones de inversión.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un análisis respecto a la capacidad de producción y la
satisfacción de ventas.
- Debate sobre la capacidad de producción.
d) DECISIONES:
- Invertir 1000000 en valores negociables puesto que en el futuro
necesitaremos dindero.
- Producir toda la capacidad de producción.
- Recomprar 10 000 acciones comunes para pagar a menos accionistas.
- Poner el precio por unidad a 128 para tener mayores ganancias
- Comprar 30 000 unid. De maquinaria puesto que se empezó a depreciar
las unidades de producción.
HOJA DE DECISIONES N° 11
HOLA DE DECISIONES PERIODO N° 12 MONTOS1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES $ 1,000,000.00 2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR $ -
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO $ - 4. PRESTAMO A 2 AÑOS DE PLAZO $ - 5. PRESTAMO A 3AÑOS DE PLAZO $ - 6. PRESTAMO A LARGO PLAZO $ - 7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES $ - 8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES -100009. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES $ 100.00 10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN $ 0.30 11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINARIA A COMPRARSE
$ 30000
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A COMPRARSE $ - 13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A" 014. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B" 015. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR $ 90,000.00 16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA $ - 17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS $ - 18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD $ 128.00 19 PENALTY. $ -