Türkiye Vak›flar Bankas› T.A.O....52.Ortaklar Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›na Ait Gündem 3 Banka Profili 4 Baﬂl›ca Finansal Göstergeler 5 Misyon, Vizyon, Hedefler 6

52.Ortaklar Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›na Ait Gündem 3

Banka Profili 4

Bafll›ca Finansal Göstergeler 5

Misyon, Vizyon, Hedefler 6

K›saca Vak›fbank 7

Vak›fbank’›n Halka Arz› 8

Sermaye Yap›s› De¤iflikli¤i 10

Yönetim Kurulu 12

Üst Yönetim 15

Komiteler 18

Yöneticiler 19

Yönetim Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür’ün Mesaj› 20

Dünya Ekonomisi 23

Türkiye Ekonomisi 24

Türk Bankac›l›k Sektörü 25

2005 Y›l› Faaliyetleri 27

Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Raporu 41

‹ç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin ‹flleyiflinin De¤erlendirilmesi 43

Denetçiler Raporu 45

Vak›fbank’›n Son Befl Y›ll›k Faaliyet Dönemine ‹liflkin Özet Finansal Bilgiler 46

Ba¤›ms›z Denetim Raporu 49

2005 Y›l› Konsolide Olmayan Mali Tablolara iliflkin Aç›klama ve Dipnotlar 50

fiubeler 115

Vak›fBank

Türkiye Vak›flar Bankas› T.A.O.

Elliikinci Hesap Y›l›

Türkiye Vak›flar Bankas› Faaliyet Raporu 2005

‘05

i ç i n d e k i l e r

faal

iyet

rap

oru

1) Aç›l›fl ve Baflkanl›k Divan›’n›n teflkili,

2) Genel Kurul Toplant› Tutana¤›’n›n imzas› için Baflkan ve oy toplay›c›lara yetkiverilmesi,

3) 2005 Y›l› faaliyet ve hesaplar› hakk›nda Yönetim Kurulu, Denetçiler veYüksek Denetleme Kurulu Raporlar›’n›n okunmas›,

4) Ba¤›ms›z denetimden geçmifl 2005 y›l› Bilanço ve Kar/Zarar hesaplar›n›nincelenerek onaylanmas›,

5) 2005 Y›l› faaliyetleri ile ilgili olarak Yönetim Kurulu Üyeleri ile Denetçilerinibras›,

6) 2005 Y›l› dönem kar›n›n da¤›t›l›fl fleklinin karara ba¤lanmas›,

7) 2006 ve izleyen y›llara iliflkin kar pay› da¤›t›m politikalar›n›n Genel Kurulunbilgisine sunulmas›,

8) Ana Sözleflmemizin 7, 8, ve 11. maddelerinde de¤ifliklik yap›lmas›,

9) Yönetim Kurulu’nun 02.02.2006 tarih, 74114 say›l› karar›n›n Genel Kurulunonay›na sunulmas›,

10) Yönetim Kurulu’nun 16.02.2006 tarih, 74205 say›l› karar›n›n Genel Kurulunonay›na sunulmas›,

11) Yönetim Kurulu üyelikleri için seçimlerin yenilenmesi,

12) Denetim Kurulu üyelikleri için seçimlerin yenilenmesi,

13) Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri ile Denetçilerin ayl›k ücretlerinin kararaba¤lanmas›,

14) Dilek ve temenniler,

15) Kapan›fl.

Vak›fBank ‘05 3

52. ORTAKLAR

OLA⁄AN GENEL KURULUNUN

31 MART 2006 TAR‹HL‹

TOPLANTISINA A‹T GÜNDEM

Faaliyete Geçifl Tarihi : 13 Nisan 1954

Bankan›n Merkezi : Ankara

Ödenmifl Sermayesi : 1.279.000.000 YTL

Personel Say›s› : 7164

Yurtiçi fiube Say›s› : 302

Yurtd›fl› fiube Say›s› : 2 (New York fiubesi, Bahreyn fiubesi)

Ba¤›ms›z Denetim Kuruluflu : DRT Denetim Revizyon Tasdik Yeminli Mali Müflavirlik A.fi.

Adres : Türkiye Vak›flar Bankas› T.A.O Genel Müdürlü¤ü

Atatürk Bulvar› No: 207, 06683 Kavakl›dere / ANKARA

Tel : (0312) 455 75 75

Fax : (0312) 455 76 90 – 455 76 91

Telex : 46023 (Vbho-Tr.), 44428 (Vbum-Tr.),

44429 (Vkfb-Tr.)

Web-site : http://www.vakifbank.com.tr

BANKA PROF‹L‹

4 Vak›fBank ‘05

Vak›fBank ‘05 5

ULUSLARARASI DERECELEND‹RME KURULUfiLARINDAN ALINAN NOTLAR :

Moody’s

Finansal Güç Notu D-

Görünüm Dura¤an

Uzun Dönem Döviz Mevduat B1

Görünüm Dura¤an

K›sa Dönem Döviz Mevduat› NP

Uzun Dönem YTL Mevduat› Baa1

Görünüm Dura¤an

K›sa Dönem Döviz Mevduat› NP

K›sa Dönem YTL Mevduat› P-2

Standard&Poors

Kredi BB-

Mevduat B

Görünüm Pozitif

‹fllem Derecelendirmesi (Seküritizasyon) BBB-

Rating Aç›klamalar›:Dünyan›n önde gelen derecelendirme kurulufllar› 2005 y›l›nda Bankam›z›n notunu art›rm›fllard›r.

Moody’s derecelendirme kuruluflunun Aral›k 2005’te yapm›fl oldu¤u raporlamada Bankam›z›n uzun dönem döviz mevduatnotu (B2)’den (B1)’e ve uzun dönem YTL mevduat notu (Baa2)’den (Baa1)’e yükseltilmifltir.

Fitch Ratings taraf›ndan Kas›m 2005’te aç›klanan raporda, Bankam›z›n uzun dönem döviz (Türk bankalar› aras›nda en iyinota sahip bankalar aras›na girmifltir) ve yerel para notu (B+)’dan (BB-)’ye yükseltmifltir. Uzun dönem Ulusal notu (A-)’den(A (tur))’a, Bireysel notu da (D)’den (C/D)’ye yükseltilmifltir.

Standard & Poor’s taraf›ndan A¤ustos 2005’te aç›klanan raporda, Bankam›z›n kredi notu (BB-)’ye, Mevduat notu (B)’yeyükseltilmifltir.

FitchRatings

Yabanc› Para

Uzun Vadeli BB-

K›sa Vadeli B

Görünüm Dura¤an

Türk Liras›

Uzun Vadeli BB-

K›sa Vadeli B

Görünüm Dura¤an

Bafll›ca Finansal Göstergeler 31.12.2005 (Konsolide Olmayan, Milyon YTL)

Toplam Aktifler : 32.383

Mevduat : 22.946

Krediler (Nakdi) : 11.905

Ödenmifl Sermaye : 1.279

Vergi Sonras› Kar : 535

MisyonVak›fbank'›n misyonu, yayg›n flube a¤›, genifl ürün yelpazesive hizmet kalitesinin, tüm ekonomik flartlarda öncemüflterilerin yan›nda olmak prensibi ile oluflturdu¤u sosyalbankac›l›k anlay›fl› do¤rultusunda, insana ve bilgiye verdi¤iönemi en kuvvetli sermayesi kabul ederek yeni at›l›mlar ileça¤dafl bankac›l›¤› ileriye tafl›makt›r.

Hedefler

• Yeniden Yap›lanma Program› ile de¤iflim yaratarak piyasapay›m›z› art›rmak,

• Sa¤l›kl› büyümeyi sa¤lamak,

• Koflulsuz müflteri memnuniyetini sa¤lamak,

• Her türlü finansman ihtiyac›n› karfl›lamak,

• Tabana yayg›n mevduat politikas› izlemek,

• Yeni ürün ve hizmetler gelifltirerek uygulamaya koymak,

• Faiz d›fl› gelirleri art›rmak,

• Maliyetleri azaltmak,

• Tüm bu hedeflere ulaflma sürecinde en güçlü sermayemizioluflturan personelin geliflimini ve motivasyonunu sa¤lamak.

VizyonTürkiye'nin 3. büyük bankas› olmak.

6 Vak›fBank ‘05

K›saca Vak›fBankVak›f paralar› ile gelirlerinin en iyi flekildede¤erlendirilmesi, ça¤dafl bankac›l›¤›n gerektirdi¤iyönetim ve çal›flma anlay›fl› ile ülkenin tasarruf birikiminekatk›da bulunulmas› ve toplanan tasarruflar›n korunarakekonomik kalk›nman›n gereklerine göre kullan›lmas›amac›yla, 11 Ocak 1954 tarihinde 50 YTL sermaye ilekurulan ve 13 Nisan 1954 tarihinde faaliyete geçenVak›fbank, 2005 y›l sonu itibariyle 1.279 milyon YTL’liksermayesi ile Türkiye’nin ilk befl bankas› aras›nda yeralmaktad›r. Kuruldu¤u tarihten itibaren ülkeekonomisinin büyümesine, geliflmesine ve dünyaekonomisiyle bütünleflmesine yönelik çal›flmalar›n›sürdüren Banka, özel hukuk hükümlerine tabidir.

Vak›fBank Türkiye’nin önde gelen “multi-specialist”bankalar›ndand›r. Sunmufl oldu¤u ça¤dafl bankac›l›kürün ve hizmetleri, kurumsal, ticari ve küçük iflletmebankac›l›¤›n›n yan› s›ra bireysel ve özel bankac›l›k

alanlar›n› da kapsamaktad›r. Temel bankac›l›k ürün vehizmetlerine ek olarak yat›r›m bankac›l›¤› ve sermayepiyasas› faaliyetlerinde de bulunan Vak›fBank, finansalifltirakleri arac›l›¤›yla sigortac›l›ktan, finansal kiralama vefaktoring hizmetlerine kadar en genifl yelpazede finansalürünleri ça¤›n gerektirdi¤i yüksek teknolojilerlemüflterilerine sunmaktad›r. Vak›fbank, ülke çap›nayay›lan 302 flubenin yan›s›ra, alternatif da¤›t›m kanallar›olan internet flubeleri, telefon bankac›l›¤› flubesi, 1.820ATM, 82.083 POS arac›l›¤› ile en etkin biçimde bireyselve kurumsal müflterilerine ulaflmakta, iç ve d›fl ticaretinfinansman›nda öncü bir rol üstlenmektedir.

New York ve Bahreyn’de olmak üzere iki yurtd›fl› flubesiolan Vak›fBank’›n yurtd›fl›nda dört bankada da ifltirakibulunmaktad›r. Bu bankalar Avusturya’da Vak›fbankInternational AG, Fransa’da Banque Du Bosphore,KKTC’de World Vak›f Off-Shore Banking Ltd. ve K›br›sVak›flar Bank. Ltd.’dir.

Vak›fBank ‘05 7

VAKIFBANK HALKA AÇILDI 9-11 Kas›m 2005Hükümetimizin IMF ile yapt›¤› stand-by anlaflmas›çerçevesinde, verilen niyet mektuplar›nda yer alanBankam›zdaki özel sektör pay›n›n art›r›lmas›na iliflkinyöntemin belirlenmesi amac›yla Mc Kinsey & Companyfirmas›na bir inceleme yapt›r›lm›fl, bu do¤rultuda Bankam›zhisselerinin bir k›sm›n›n halka arz edilmesi en uygunyöntem olarak görülmüfl ve bu amaçla gerekli çal›flmalarbafllat›lm›flt›r.

Halka arz›n Bankan›n sermaye art›r›m› ve mevcut ortaklar›nyeni pay alma (rüçhan) haklar›n›n k›s›tlanmas› suretiyleihraç edilecek yeni D grubu hisse senetlerinin yurtiçi veyurtd›fl›nda sat›lmas› suretiyle gerçeklefltirilmesiplanlanm›flt›r.

Bankan›n halka arz› için ihdas edilmesi gereken (D) grubu2.7.2005 tarihinde kabul edilen 5411 say›l› Bankac›l›kKanununun 168/J maddesi çerçevesinde düzenlenmifltir.

Halka aç›kl›k oran› % 25’in üzerinde olan flirketleryurtd›fl›nda çeflitli endekslere örne¤in, yabanc› yat›r›mc›lar›nve fonlar›n yak›ndan takip etti¤i MSI endeksine dahiloldu¤undan Bankam›z halka arz›n›n % 25’in üzerindeolmas› düflünülerek halka arz modeli oluflturulmufltur. Buhalka aç›kl›k oran› Borsa’da Bankam›z hisselerine derinlik veetkinlik kazand›racak Banka de¤erinin spekülatifhareketlerden uzak daha do¤ru belirlenmesine yard›mc›olacakt›r.

Halka arz öncesi yap›lan de¤erleme çal›flmalar›yla halka arzfiyat aral›¤›, hisse bafl›na 4,75-5,93 YTL olarakbelirlenmifltir.

9-10-11 Kas›m 2005 tarihlerinde, üç gün süreyle taleptoplanm›flt›r.

Halka arz›n baflar›s› aç›s›ndan belirli yat›r›mc› gruplar›nagöre özel tahsisatlar belirlenmifltir: Buna göre halka arzedilecek tutar›n;

• %2’si Vak›fBank çal›flanlar›na

• %5’i Vak›fBank müflterilerine

• %23’ü Yurtiçi bireysel yat›r›mc›lara

• %1’i Yurtiçi kurumsal yat›r›mc›lara

• %69’u Yurtd›fl› kurumsal yat›r›mc›lara ayr›lm›flt›r.

Uygulanan halka arz modeli yerli ve yabanc› yat›r›mc›lartaraf›ndan büyük ilgi görmüfl ve baflar›yla uygulanm›flt›r.

Bu halka arz gerek Bankam›z gerekse Türk SermayePiyasalar› aç›s›ndan uygulanan halka arz modeli ve gelentalep ile çok önemli bir dönüm noktas›n› oluflturmufltur.

Türkiye’nin en büyük beflinci bankas› olan Vak›fBank’›nhalka arz› rekor taleple tamamlanm›flt›r. Hisselerinin yüzde21.89’unu halka açmak için arz edilen hisse adedinin 5.9kat› talep gelmifltir. Ek sat›fl hakk› ile birlikte Vak›fBank’›nhalka aç›kl›k oran› da yüzde 25.18’e ulaflm›flt›r.

Turkcell’den sonra Türkiye’nin en büyük ikinci halkaarz›nda, toplam 9 milyar 755 milyon YTL’lik (7 milyar 150milyon dolar) talep toplanm›flt›r. Talebin yüzde 93’ü yurtd›fl›kurumsal yat›r›mc›lardan (6.7 milyar dolar) gelirken yüzde7’si ise yurtiçi yat›r›mc›lardan gelmifltir.

Talebin ancak yüzde 19.6’s›n›n karfl›lanabildi¤i halka arzdan1 milyar 274 milyon dolar gelir elde edilmifl, bu rakam›n930 milyon dolar› yurtd›fl›ndan karfl›lan›rken, yurtiçindenelde edilen halka arz geliri de 344 milyon dolar olmufltur.

Halka arz›n baflar›s›nda; uygulanan strateji, halka arzmodeli, yurtiçi ve yurtd›fl›nda yürütülen tan›t›mçal›flmalar›n›n önemli katk›s› olmufltur.

Yurtd›fl› tan›t›m çal›flmalar›nda büyük ilgiyle karfl›lafl›lm›fl,halka arz sonuçlar› da bunun en iyi göstergesi olmufltur.Toplam talebin yüzde 93’ünün yabanc› kurumsalyat›r›mc›lardan gelmesi, Vak›fBank’›n bugününe vegelece¤ine dair yabanc›lar›n güvenini net bir flekilde ortayakoymufltur.

Türkiye Cumhuriyeti tarihinin en baflar›l› halka arz›n›nözeti:

• Halka arza sunulan toplam hisse say›s›: 280 milyon adet

• Ek sat›fl hakk› için ayr›lan hisse say›s›: 42 milyon adet

• Ek sat›fl hakk›yla birlikte da¤›t›lan toplam hisse say›s›:322 milyon adet

• Yurtiçi ve yurtd›fl› toplam hisse talebi: 1 milyar 645milyon adet

• Halka arz edilen hisse adedinin 5,9 kat› taleptoplanm›flt›r

• Talepte bulunan yat›r›mc› say›s›: 35.119

• Da¤›t›m yap›lan yat›r›mc› say›s›: 34.168

8 Vak›fBank ‘05

• Yurtd›fl› kurumsal yat›r›mc›ya da¤›t›lan hisse adedi:235.200.000

• Yurtiçi yat›r›mc›lara da¤›t›lan hisse adedi: 86.800.000

• Halka arz fiyat› (nihai fiyat): 5,40 YTL

• Vak›fBank’›n piyasa de¤eri: 5,062 milyar dolar

• Toplam talep büyüklü¤ü: 7 milyar 150 milyon dolar

• Halka arz büyüklü¤ü: 1 milyar 274 milyon dolar (eksat›fl dahil: %25,18)

• Yurtd›fl› sat›fl geliri: 930 milyon dolar

• Yurtiçi sat›fl geliri: 344 milyon dolar

• Yurtd›fl› sat›fl geliri: 1.270.080.000 YTL

• Yurtiçi sat›fl geliri: 453.218.835 YTL

• Toplam Halka Arz Geliri : 1.723.298.835 YTL

• Vak›fbank Sermaye ve Özkaynaklar Hesab›na Giren: :1.491.098.835 YTL

• Vak›fbank Emekli Sand›¤›’na aktar›lan : 232.200.000YTL

• Vak›fbank’›n Borsa’da ilk gün performans› : ‹fllemHacminde Lider - % 11 prim

2005 YILI ‹ÇER‹S‹NDE HALKA ARZSÜREC‹NDE ANASÖZLEfiMEDE YAPILANDE⁄‹fi‹KL‹KLER1 Nisan 2005 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul’daBankam›z sermayesinin 420.145 bin YTL’den 1 milyarYTL’ye ç›kar›lmas› nedeniyle Anasözleflmenin konuyla ilgili7. ve 11. maddeleri de¤ifltirilmifltir.

24.10.2005 tarihinde yap›lan Ola¤anüstü Genel Kurul’daBankam›z›n halka aç›lmak üzere kay›tl› sermaye sisteminegeçmesi ve Anasözleflmemizin SPK mevzuat›na uygun halegetirilmesi amac›yla, Anasözleflmemizin 7, 8, 11, 16, 19,21, 31, 32, 39, 42, 43, 45, 48, 50, 56, 60, 62, 64, 67, 68,71, 79, 85 ve 91. maddelerinde de¤ifliklik yap›lm›fl; “BankaPersoneli” bafll›kl› 71. maddeden sonra gelmek üzere 72,73, 74 ve 75. maddeler eklenmifltir.

Sözkonusu de¤ifliklikler ile k›saca;

Bankam›z›n kay›tl› sermayesi 1 milyar 300 milyon YTLolarak belirlenmifl, halka arz› gerçeklefltirmek üzereYönetim Kurulu’na itibari de¤erinin üzerinde hisse senediç›karma, ç›kar›lacak hisse senetlerini tüm hissedarlarahisseleri oran›nda da¤›tma veya ortaklar›n rüçhan haklar›n›tamamen veya k›smen k›s›tlamak suretiyle yaln›zca D Grubuhisse ç›kararak mevzuat hükümleri çerçevesinde halkaarzetme, ortaklar›n talep etmesi kayd›yla mevcutgruplardan D Grubu’na dönüflüm yapma yetkisi verilmifl,kurumsal yönetim ilkeleri gere¤ince yönetim kurulu üyeleriiçinde ba¤›ms›z üyelerin bulunmas›na dair karar al›nm›fl,yönetim kurulunun çal›flmalar›n› etkili ve etkin bir flekildeyürütebilmesi amac›yla kurumsal yönetim ve atamakomitesi, denetim komitesi ve sair komitelerin kurulmas›sa¤lanm›fl ve an›lan iki komitenin görevli ve sorumlu oldu¤ukonular belirlenmifltir.

Bankam›z Anasözleflmesi ve Kanunu’nun güncel tam metniBankam›z›n internet sitesinde (www.vakifbank.com.tr) yeralmaktad›r.

Vak›fBank ‘05 9

P‹YASA DE⁄ER‹ VER‹LER‹ABD DOLARI

Halka Arz Büyüklü¤ü (Ek Sat›fl Hariç) 1.108.179.420

Halka Arz Büyüklü¤ü (Ek Sat›fl Dahil) 1.274.406.332

Nihai Fiyata Göre Piyasa De¤eri 5.062.005.277

Kesin Talep Büyüklü¤ü 7.150.040.573

Sermaye Yap›s› De¤iflikli¤i

10 Vak›fBank ‘05

GRUBU ORTAK ADI Halka Arz Öncesi PAY % Halka Arz Sonras› PAY %

Sermaye Pay› (YTL) (ek sat›fl hakk› dahil)

(YTL)

A T.C. Vak›flar Genel Md. 550.000.000 55,00 550.000.000 43,00

(Mazbut Vak›flar)

B Mülhak Vak›flar

(B Ad›na A’n›n Elinde) 197.592.375 19,76 197.592.375 15,45

B Mülhak Vak›flar 2.407.625 0,24 2.407.625 0,19

C Emekli ve Sa¤l›k Yard›m

Sand›¤› Vakf› 248.945.944 24,89 205.945.944 16,10

C Vak›fbank Özel Sosyal

Güvenlik Vakf› 632.434 0,06 588.764 0,05

C Gerçek ve Tüzel Kifliler

Toplam› 421.622 0,05 465.292 0,03

D Halka Aç›k - - 322.000.000 25,18

TOPLAM 1.000.000.000 100 1.279.000.000 100


Yönetim Kurulu

Ad› ve Soyad› Görevi Bu Göreve Bafllama Tarihi Görev Bitifl Tarihi

Yusuf BEYAZIT(*) Yönetim Kurulu Baflkan› 21.03.2003

Bilal KARAMAN(**) Yönetim Kurulu Üyesi 04.05.2004

Aziz Ahmet KACAR Tabii Üye, Baflkan Vekili 07.02.2003 22.06.2005

Hasan ÖZER Yönetim Kurulu Üyesi 07.02.2003

Orhan TÖZ Yönetim Kurulu Üyesi 21.03.2003 01.04.2005

A. Müfit CENG‹Z Yönetim Kurulu Üyesi 31.12.2003

Selahattin TORAMAN Yönetim Kurulu Üyesi 31.12.2003

M.Zeki AKILLIO⁄LU Yönetim Kurulu Üyesi 14.05.2004

Cem DEM‹RA⁄ Yönetim Kurulu Üyesi 04.04.2005

Rag›p DO⁄U Yönetim Kurulu Üyesi 06.04.2005

(*) Yusuf BEYAZIT 21.03.2003 – 30.04.2004 tarihleri aras›nda Yönetim Kurulu Baflkan Vekili olarak görev yapm›fl, butarihten sonra Yönetim Kurulu Baflkan› olarak görevine devam etmektedir.

(**) Bilal KARAMAN 04.05.2004 – 22.06.2005 tarihleri aras›nda C grubunu temsilen Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevyapm›fl, bu tarihten sonra Tabii Üye olarak görevine devam etmektedir.

Denetçiler

Ad› ve Soyad› Bu Göreve Bafllama Tarihi

Ahmet TANYOLAÇ 21.03.2003

Faruk ERO⁄LU 21.03.2003

Yönetim Kurulu

Vak›fBank ‘05 13

Yusuf BEYAZIT

Yönetim Kurulu Baflkan›

21.03.2003 tarihinden itibaren Yönetim Kurulu üyesi ve Baflkan Vekili olarak görevyapan Yusuf BEYAZIT, 30.04.2004 tarihinde Yönetim Kurulu Baflkan› seçilmifltir. YusufBEYAZIT ayr›ca, T.C. Vak›flar Genel Müdürlü¤ü’nde Genel Müdürlük ve T.C. Baflbakanl›kBaflbakan Müflavirli¤i görevlerini de yürütmektedir.

Bilal KARAMAN

Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür

1977 y›l›nda Vak›fbank’ta çal›flmaya bafllayan Bilal KARAMAN 2002 y›l›nda emekli olanakadar bankan›n çeflitli kademelerinde görev yapm›flt›r. Daha sonra Halk Bankas›’nda‹stanbul ve Trakya Bölge Koordinatörü olarak bir süre görev yapan Bilal KARAMAN30.04.2004-22.06.2005 tarihleri aras›nda Vak›fbank’ta Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevyapm›fl, 22.06.2005 tarihinde ise Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Tabii Üyesi olarakatanm›flt›r. Marmara Üniversitesi ‹ktisadi ‹dari Bilimler Fakültesi mezunudur.

Hasan ÖZER

Yönetim Kurulu Üyesi

1984 y›l›nda Müfettifl Yard›mc›s› olarak Vak›fbank’ta göreve bafllayan Hasan ÖZER çeflitlikademelerde görev yapt›ktan sonra 1999 y›l›nda emekli olmufl, 07.02.2003 tarihindeYönetim Kurulu Üyesi görevine atanm›flt›r.

Ahmet Müfit CENG‹Z


31.12.2003 tarihinden bu yana Banka’da Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapanA.Müfit CENG‹Z ayn› zamanda TBMM Anayasa Komisyonu Baflkan Dan›flman›d›r. Dahaönce ise serbest müflavirlik ve dan›flmanl›k yapm›flt›r.

Selahattin TORAMAN


1977 y›l›nda stajyer memur olarak Vak›fbank'ta çal›flmaya bafllayan Selahattin Toraman2000 y›l›nda emekli olana kadar bankan›n çeflitli kademelerinde görev yapm›fl ve31.12.2003 tarihinde Yönetim Kurulu Üyeli¤i görevine atanm›flt›r. Selahattin Toramanayn› zamanda Devlet Bakan› ve Baflbakan Yard›mc›s› (Sn. Mehmet Ali fiAH‹N)Dan›flman›d›r.


Cem DEM‹RA⁄


Ocak 2004-Nisan 2005 tarihleri aras›nda BDDK Bafl Dan›flman› olarak görev yapanCem Demira¤, 04.04.2005 tarihinde Vak›fbank Yönetim Kurulu’na kat›lm›flt›r.

Rag›p DO⁄U


06.04.2005 tarihinden bu yana Banka’da Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapanRag›p Do¤u, ayn› zamanda H›z›ro¤lu Holding A.fi.’de Genel Müdür Dan›flman›d›r.

Ahmet TANYOLAÇ

Denetçi

Daha önce serbest mimarl›k, Belediye Baflkan Yard›mc›l›¤› görevlerinde bulunan AhmetTanyolaç 1989 y›l›nda göreve bafllad›¤› Vak›flar Genel Müdürlü¤ü’nde çeflitlikademelerde görev yapt›ktan sonra 12.06.2000 tarihinde Genel Müdür Yard›mc›s› olarakatanm›flt›r ve halen görevine devam etmektedir. Ahmet Tanyolaç 21.03.2003 tarihindenbu yana Bankam›z denetçisi olarak görevine devam etmektedir.

Faruk ERO⁄LU

Denetçi

Daha önce serbest mali müflavirlik, Say›fltay Bafldenetçili¤i, Yem Sanayi T.A.fi.’de Mali‹fller Daire Baflkanl›¤› görevlerinde bulunan Faruk Ero¤lu 10.03.1998-05.09.2000 tarihleriaras›nda da Bankam›z denetçili¤i görevinde bulunmufltur. Faruk Ero¤lu 21.03.2003tarihinden bu yana Bankam›z denetçisi olarak görevini sürdürmektedir.

Mehmet Zeki AKILLIO⁄LU


14.05.2004 tarihinden bu yana Banka’da Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapanM.Zeki AKILLIO⁄LU ayn› zamanda Omni Finansal Dan›flmanl›k A.fi. Yönetim KuruluBaflkan›d›r.

Üst Yönetim

GENEL MÜDÜR VE GENEL MÜDÜR YARDIMCILARI

Ad› ve Soyad› Görevi Bu Göreve Bafllama Tarihi Görev Bitifl Tarihi

Bilal KARAMAN Genel Müdür 22.06.2005

Aziz Ahmet KACAR Genel Müdür 07.02.2003 22.06.2005

Hüseyin DURMAZ Genel Müdür Yrd 06.01.1998

Tanju YÜKSEL Genel Müdür Yrd 01.05.2000

A.At›f MEYDAN Genel Müdür Yrd 29.01.2003

E.Tosun KARAY Genel Müdür Yrd 29.01.2003

Kerim KARAKAYA Genel Müdür Yrd 26.02.2003

A.Çetin GEZG‹NCAN Genel Müdür Yrd 05.03.2003

Ahmet Ayhan ÇEV‹K Genel Müdür Yrd 09.08.2004

Ayd›n DEL‹KTAfiLI Genel Müdür Yrd 09.08.2004

fiahin U⁄UR Genel Müdür Yrd 09.08.2004

Feyzi ÖZCAN Genel Müdür Yrd 20.09.2005


Bilal KARAMAN

Genel Müdür

1977 y›l›nda Vak›fbank’ta çal›flmaya bafllayan Bilal KARAMAN 2002 y›l›nda emekli olanakadar bankan›n çeflitli kademelerinde görev yapm›flt›r. Daha sonra Halk Bankas›’nda‹stanbul ve Trakya Bölge Koordinatörü olarak bir süre görev yapan Bilal KARAMAN30.04.2004-22.06.2005 tarihleri aras›nda Vak›fbank’ta Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevyapm›fl, 22.06.2005 tarihinde ise Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Tabii Üyesi olarakatanm›flt›r. Marmara Üniversitesi ‹ktisadi ‹dari Bilimler Fakültesi mezunudur.

flalüflalüflale


Hüseyin DURMAZ

Genel Müdür Yard›mc›s›, Fon Yönetimi - Emekli ve Sa¤l›k Yard›m Sand›¤› – Yat›r›mBankac›l›¤›

1982 y›l›nda Müfettifl Yard›mc›s› olarak göreve bafllayan Hüseyin DURMAZ 1995-1998y›llar› aras›nda Genel Sekreter olarak görev yapm›fl, 06.01.1998 tarihinde Genel MüdürYard›mc›s› olarak atanm›flt›r. A.‹.T.‹.A. Ekonomi Fakültesi mezunudur.

Tanju YÜKSEL

Genel Müdür Yard›mc›s›, Uluslararas› ‹liflkiler

01.05.2000 tarihinde Genel Müdür Yard›mc›s› olarak Vak›fbank’ta göreve bafllayanTanju YÜKSEL daha önce Citibank’ta çeflitli kademelerde görev yapm›flt›r. ODTÜ ‹dari veBilimler Fakültesi mezunudur.

A. At›f MEYDAN

Genel Müdür Yard›mc›s›, Hazine ve D›fl Operasyonlar - Bankac›l›k Operasyonlar›

1990 y›l›nda Müfettifl Yard›mc›s› olarak göreve bafllayan A. At›f MEYDAN 2003 y›l›ndaGenel Müdür Yard›mc›s› olarak atanmadan önce Bireysel Bankac›l›k Baflkanl›¤› Baflkan›ve Ticari Bankac›l›k Baflkanl›¤› Baflkan› olarak görev yapm›flt›r. Gazi Üniversitesi ‹ktisadive ‹dari Bilimler Fakültesi mezunudur.

Ekrem Tosun KARAY

Genel Müdür Yard›mc›s›, Kredi Kartlar› – Bas›n ve Halkla ‹liflkiler

1987 y›l›nda Uzman Yard›mc›s› olarak Vak›fbank’a kat›lan E. Tosun KARAY, 2003 y›l›ndaGenel Müdür Yard›mc›s› olarak atanmadan önce Fon Yönetimi Baflkanl›¤› Baflkan› veVak›fbank ‹nternational AG. Genel Müdürü olarak görev yapm›flt›r. Schiller InternationalUniversity-Heidelberg/Almanya (‹fl ‹daresi) mezunudur.

Kerim KARAKAYA

Genel Müdür Yard›mc›s›, Ticari Bankac›l›k - Takip ‹flleri – Hukuk ‹flleri – ‹stihbarat

1984 y›l›nda Müfettifl Yard›mc›s› olarak Vak›fbank’ta göreve bafllam›flt›r. 2003 y›l›ndaGenel Müdür Yard›mc›s› olarak atanmadan önce Gimat fiubesi Yönetmeni olarak görevyapm›flt›r. A.‹.T.‹.A. Ekonomi Fakültesi mezunudur.

flalüflalüflale


A. Çetin GEZG‹NCAN

Genel Müdür Yard›mc›s›, Elektronik Bilgi ‹fllem

A. Çetin GEZG‹NCAN 1981 y›l›nda stajyer kambiyo memuru olarak Vak›fbank’ta görevebafllam›fl, 2003 y›l›nda Genel Müdür Yard›mc›s› olarak atanmadan önce ‹stanbul DeriSerbest Bölge fiube Müdürü, D›fl ‹liflkiler Oper. Kam. Mevz. Müdürü olarak görevyapm›flt›r. Gazi E¤itim Enstitüsü ‹ngilizce Bölümü mezunudur.

Ahmet Ayhan ÇEV‹K

Genel Müdür Yard›mc›s›, Pazarlama – Kurumsal Bankac›l›k

1991 y›l›nda Müdür Yard›mc›s› olarak Vak›fbank’a kat›lm›flt›r. Vak›fbank’a kat›lmadanönce Akbank ve Osmanl› Bankas›’nda görev yapm›flt›r. A. Ayhan ÇEV‹K 2004 y›l›ndaGenel Müdür Yard›mc›s› olarak atanmadan önce ‹stanbul Bölge Yönetmeni olarak görevyapm›flt›r. ‹stanbul ‹.T.‹.A. mezunudur.

Ayd›n DEL‹KTAfiLI

Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Muhasebe ve Mali ‹fller - Destek Hizmetleri

Ayd›n DEL‹KTAfiLI 1978 y›l›nda stajyer memur olarak Vak›fbank’a kat›lm›flt›r. 2004y›l›nda Genel Müdür Yard›mc›s› olarak atanmadan önce Bölge Yönetmeni olarak görevyapm›flt›r. Hacettepe Üniversitesi Sosyal ve ‹dari Bilimler Fakültesi mezunudur.

fiahin U⁄UR

Genel Müdür Yard›mc›s›, ‹fltirakler - Planlama ve ‹ktisadi Araflt›rmalar

1984 y›l›nda stajyer kambiyo memuru olarak Vak›fbank’ta göreve bafllayan fiahin U⁄URçeflitli kademelerde görev yapt›ktan sonra 2004 y›l›nda Genel Müdür Yard›mc›s› olarakatanm›flt›r. Erzurum Üniversitesi ‹flletme Fakültesi mezunudur.

Feyzi ÖZCAN

Genel Müdür Yard›mc›s›, Bireysel ve ‹flletme Bankac›l›¤› - ‹nsan Kaynaklar› - De¤iflim ve

Yeniden Yap›lanma Program›

1989 y›l›nda Vak›fbank’a müfettifl olarak kat›lan Feyzi ÖZCAN, 2005 y›l›nda Genel Müdür

Yard›mc›s› olarak atanmadan önce fiube Yönetmeni, Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s› ve

Planlama ve ‹ktisadi Araflt›rmalar Baflkan› olarak görev yapm›flt›r. Gazi Üniversitesi ‹ktisadi

‹dari Bilimler Fakültesi mezunudur.


Komiteler

Aktif Pasif KomitesiBaflkan: Bilal KARAMAN -Genel Müdür

Üyeler:

a) Genel Müdür Yard›mc›lar›

-Hüseyin DURMAZ - Fon Yönetimininden Sorumlu

-Kerim KARAKAYA - Kredilerden Sorumlu

-A. Ayhan ÇEV‹K - Kurumsal Pazarlamadan Sorumlu

-Feyzi ÖZCAN - Bireysel ve ‹flletme Bankac›l›¤›ndan Sorumlu

-Tanju YÜKSEL - Uluslararas› ‹liflkilerden Sorumlu

-Ayd›n DEL‹KTAfiLI - Genel Muhasebe ve Mali ‹fllerdenSorumlu

b) Baflkanlar

-Onur YILMAZ-Fon Yönetimi Baflkan›

-Ramazan KUMBUL-Yat›r›m Bankac›l›¤› Baflkan›

-Do¤an PENÇE- Ticari Bankac›l›k Baflkan›

-fi. Mehmet BOZ-Genel Muhasebe ve Mali ‹fller Baflkan›

-Tahsin CEYLAN-Pazarlama Baflkan›

-Zafer BELL‹- Bireysel Krediler Baflkan›

Sekreter Üye: fienol Y‹⁄EN-Planlama ve ‹ktisadi Araflt›rmalarBaflkan›

Gerekti¤inde di¤er Genel Müdür Yard›mc›lar› ve operasyonelbirimlerin baflkanlar› da toplant›lara kat›labilmektedir.

Kredi KomitesiBaflkan: Bilal KARAMAN – Genel Müdür

Üyeler:

M.Zeki AKILLIO⁄LU – Yönetim Kurulu Üyesi

Hasan ÖZER – Yönetim Kurulu Üyesi

‹ç Denetim ve Risk YönetimiOrganizasyonuCem DEM‹RA⁄ – ‹ç Denetim ve Risk Denetimi SistemindenSorumlu Yönetim Kurulu Üyesi

M. Turgut DEDEO⁄LU – Teftifl Kurulu Baflkan›

Zafer ÖZTÜRK- ‹ç Kontrol Merkezi Baflkan›

‹. Serdar EROL – Banka Risk Komitesi Baflkan›

Münevver ÇALBAYRAM – ‹ç Kontrol Yönetmeni

Hülya F‹DANBOY – Risk Komitesi Yönetmeni

Üst Düzey Risk KomitesiBaflkan: Cem DEM‹RA⁄- ‹ç Denetim ve Risk DenetimiSisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi

Üyeler:

Bilal KARAMAN - Genel Müdür

Hasan ÖZER- Yönetim Kurulu Üyesi

(Kredi Komitesini Temsilen)

‹.Serdar EROL- Banka Risk Komitesi Baflkan›

Ramazan KUMBUL- Yat›r›m Bankac›l›¤› Baflkan›

(‹fltirakleri Temsilen)

Komite’nin daha fonksiyonel oluflumu ve etkinli¤ininart›r›lmas› için di¤er Yönetim Kurulu üyeleri ve operasyonelbirimlerin baflkanlar› da toplant›lara kat›labilmektedir.


ADI - SOYADI GÖREV‹

Z. Candan Çetiner Baflhukuk Dan›flman›

M. Turgut Dedeo¤lu Teftifl Kurulu Baflkan›

Zafer Öztürk ‹ç Kontrol Merkezi Baflkan›

‹. Serdar Erol Banka Risk Komitesi Baflkan›

Do¤an Pençe Ticari Bankac›l›k Baflkan›

U¤ur Yüce Ticari ‹flletme Bankac›l›¤› Baflkan›

Nilüfer Örso¤lu Hazine ve D›fl Operasyonlar Baflkan›

A. Baki Özdo¤ru Bankac›l›k Operasyonlar› Baflkan›

Onur Y›lmaz Fon Yönetimi Baflkan›

Yusuf Y›lmaz Araç Bireysel Bankac›l›k Baflkan›

Zafer Belli Bireysel Krediler Baflkan›

Ramazan Kumbul Yat›r›m Bankac›l›¤› Baflkan›

Halil Emre Kredi Kartlar› Baflkan›

Tahsin Ceylan Pazarlama Baflkan›

Selçuk Gözüak Uluslararas› ‹liflkiler Baflkan›

fi. Mehmet Boz Genel Muhasebe ve Mali ‹fller Baflkan›

Mustafa Saydam ‹nsan Kaynaklar› Baflkan›

fienol Yi¤en Planlama ve ‹ktisadi Araflt›rmalar Baflkan›

Kaz›m fiimflek EB‹S Baflkan›

Atilla Öztürk Takip ‹flleri Baflkan›

fieref Yaro¤lu Hukuk ‹flleri Baflkan›

Murat Tanr›verdi Destek Hizmetleri Baflkan›

Emine Gökalp Emekli ve Sa¤l›k Yard›m Sand›¤› Baflkan›

Musa Baykald› Ankara Bölge Yönetmeni

Cengiz Soykan ‹stanbul 1. Bölge Yönetmeni

Ahmet O¤uz ‹stanbul 2. Bölge Yönetmeni

‹rfan fiavik ‹ç Anadolu Bölge Yönetmeni

Kemal fiahin Marmara Bölge Yönetmeni

‹brahim Bilgiç Ege Bölge Yönetmeni

U¤ur Çoban Çukurova Bölge Yönetmeni

Seyfettin Esen Karadeniz Bölge Yönetmeni

Alaattin fiimflek Do¤u Anadolu Bölge Yönetmeni

YÖNET‹C‹LER


De¤erli Ortaklar›m›z Vak›fbank’›n 52. Hesap Y›l› Ola¤anGenel Kurulu’na hoflgeldiniz.

Geride b›rakt›¤›m›z 2005 y›l› Türkiye ekonomisi,Bankac›l›k sektörü ve Bankam›z aç›s›ndan ileriye yönelikhamlelerin gerçekleflti¤i baflar›l› bir y›l olmufltur.

2005 y›l›nda dünya ekonomisi yavafllayarak da olsabüyümesine devam etmifl, özellikle geliflmekte olanülkeler için olumlu bir d›fl konjonktür söz konusuolmufltur. Geliflmekte olan ülkeler büyüme ve enflasyongibi konularda artan petrol fiyatlar›na ra¤men iyi birperformans göstermifl ve önemli ölçüde yabanc› sermayeçekmifllerdir. Uluslararas› ekonomik alanda likiditebollu¤u ve risk ifltah› devam ederken Türkiye bu olumlukonjonktürden yararlanan ülkeler aras›nda ön s›ralardayer alm›flt›r.

2001 y›l›ndan itibaren Türkiye ekonomisinde kaydedilenolumlu geliflmeler 2005 y›l›nda da devam etmifl, özellikleenflasyonla mücadele ve kamu disiplininde ekonomikbüyümeden taviz vermeden sa¤lanan baflar› iç ve d›flpiyasalara bu yap›n›n sürdürülebilir hale geldi¤ikonusunda güçlü mesajlar vermifltir.

Kriz sonras› dönemde 3 y›l üst üste büyüyen ve 2004y›l›n› % 8,9’luk rekor büyüme ile kapatan Türkiyeekonomisinin, 2005 y›l›nda %5’lik hedefin üzerinde birbüyüme oran›na ulaflmas› beklenmektedir. Türkiyepotansiyel büyüme oran›na yaklaflan sa¤l›kl› vesürdürülebilir bir büyüme süreci içinde yol almaktad›r.

Geçmifl y›llarda Türkiye’nin en önemli ekonomik sorunuolan enflasyonla mücadele konusunda 2005 y›l›nda dabaflar›l› bir sonuç al›nm›fl, y›ll›k enflasyon TÜFE’de % 8’likresmi hedefin alt›nda % 7,7 olarak gerçekleflmifltir.

Kamu maliyesi alan›nda uygulanan s›k› politikalar veyap›sal reformlar sonucu bütçe aç›¤›n›n milli gelireoran›n›n 2005 y›l› sonunda Maastricht kriteri olan %3’lük seviyenin alt›nda gerçekleflmesi beklenmektedir.

Ekonomik ve siyasi istikrar, AB ile tam üyelikmüzakerelerinin bafllamas›, IMF ile yürütülen ekonomikprogram›n kesintisiz devam ettirilmesi sermaye giriflinibüyük ölçüde art›rm›fl, bu durum risk primlerini azaltarakfaizlerin düflmesine ve YTL’nin de¤erli olma e¤iliminikorumas›na neden olmufltur.

2005 y›l›nda yükselen dünya hammadde fiyatlar› vede¤erli YTL nedeniyle artan ithalat, d›fl ticaret dengesinibozarak cari ifllemler aç›¤›n› art›rm›flt›r. Ancak rekordüzeyde artan yabanc› sermaye giriflinin deste¤i ile cariaç›¤›n finansman›nda bir sorun yaflanmam›flt›r. Cariaç›¤›n finansman kalitesinin artmas› da bu konudakiendifleleri hafifletmektedir.

Türk bankac›l›k sektörü, makroekonomik göstergelerdekive bekleyifllerdeki iyileflmenin ve ekonomik büyümenindevam etmesi, döviz kurlar› ve özellikle faiz oranlar›ndakigerileme ve siyasi istikrarla birlikte 2005 y›l›nda baflar›l›bir performans göstermifltir. 2005 y›l›nda sektörün aktifyap›s›nda krediler lehine bir de¤iflim gözlenirken, nakitrezervler, menkul k›ymetler portföyü ve duran aktiflerkalemlerinin paylar›n›n azald›¤› görülmektedir. Malibask›n›n azalmas›, fon kaynaklar›n›n artmas›, kredivadelerinin uzamas› gibi kredi hacminin büyümesineneden olan faktörler, finansal kesimin ekonomidekia¤›rl›¤›n› art›rm›flt›r. Karl›l›ktaki art›fllar ise enflasyonda vefaiz oranlar›nda yaflanan h›zl› gerilemeyle birlikte karmarjlar›n›n daralm›fl olmas› nedeniyle, kredi hacminingenifllemesine ra¤men s›n›rl› kalm›flt›r.

Türkiye ekonomisine duyulan güven ve Bankac›l›ksektöründe y›llard›r birikmifl yap›sal sorunlar›n yenidenyap›land›rma program› kapsam›nda çözülmesi,bankac›l›k sektörüne duyulan güven ve kredibiliteyiart›rm›flt›r. Bunun en önemli göstergesi 2005 y›l›ndasektöre giren yabanc› sermayenin rekor seviyedegerçekleflmesidir. 2004 y›l sonu itibariyle %3,4 olanyabanc› pay› 2005 y›l›nda %14’lere kadar yükselmifltir.2005 y›l›nda bankac›l›k sektörünün yurtd›fl›nda sa¤lad›¤›uzun vadeli ve düflük faiz oranl› krediler bu güveni teyitetmektedir. 2006 y›l›nda da sektöre olan yabanc› ilgisininve olumlu borçlanma koflullar›n›n artarak devam etmesibeklenmektedir.

Bankac›l›k sektörü yeni bir dönem ile karfl› karfl›yad›r.Rekabetin giderek artt›¤› ve geleneksel bankac›l›kfaaliyetlerinden elde edilen kar marjlar›n›n darald›¤› birortamda bankalar de¤iflen koflullara uyum sa¤lamak içinverimliliklerini art›rmak, maliyetlerini azaltmak, bankabirleflmeleri ve yabanc› ortakl›k fleklinde optimum ölçekaray›fl›na girmek, bu yollarla rekabet güçlerini art›rmakdurumunda kalmaktad›rlar.

YÖNET‹M KURULU BAfiKANI

VE GENEL MÜDÜR'ÜN MESAJI


Kuruluflundan itibaren yar›m yüzy›l› aflan süreç içindeülke ekonomisine önemli katk›lar sa¤layan ve Türkiye’ninen köklü ve güçlü bankalar›ndan biri haline gelenBankam›z, yukar›daki gereklilikleri hissederek 2005y›l›nda gerçeklefltirdi¤i son derece baflar›l› bir halka arz ilesermayesini ve özkaynaklar›n› önemli ölçüde art›rm›fl,bafllatt›¤› yeniden yap›lanma projesi kapsam›nda dade¤iflen koflullara Bankam›z›n uyumunu sa¤layacak vesektördeki yerini daha üst s›ralara tafl›yacak stratejilerbelirlemifltir.

Türkiye’nin ikinci büyük halka arz›n› gerçeklefltirenBankam›z, halka arz sonras› 5.062 milyon dolarl›k piyasade¤eri ile borsan›n en büyük dördüncü bankas›konumuna gelmifltir. Halka arz ile elde etti¤imiz gelirsonucu ödenmifl sermayemizdeki %204’lük art›fl,özkaynaklar›m›z› % 112 oran›nda art›rarak gücümüzegüç katm›flt›r.

Bankalararas› rekabetin yo¤un yafland›¤› ve karmarjlar›n›n darald›¤› bir ortamda Bankam›z, etkinlik veverimlili¤ini art›rmak, yap›sal dönüflüm sa¤layarakkurumsal yap›s›n› pekifltirmek, ça¤dafl bankac›l›kuygulamalar› ve ürünlerini yayg›nlaflt›rmak, geliflme vebüyümesini sürdürülebilir temellere oturtmak amac›yla,uluslararas› bir dan›flmanl›k firmas› ile yeniden yap›lanmaprojesini bafllatm›flt›r. Bankam›z bu proje kapsam›ndamüflteri ve sat›fl odakl› bir çal›flma prensibinden hareketleflube ve hizmet a¤›n› geniflleterek, mevcut ve potansiyelmüflterilerine en üst düzeyde hizmet sunmay› vekarl›l›¤›n› art›rmay› hedeflemektedir. 2006 y›l› buprojenin sonuçlar›n›n al›nmaya bafllayaca¤› veVak›fbank’›n bu proje kapsam›nda sunulacak yeni ürünve hizmetlerle sektör içindeki yerini daha dagüçlendirece¤i bir y›l olacakt›r.

2005 y›l›nda bankac›l›k sektörünün aktif büyüklü¤üyaklafl›k %22 art›fl kaydederken Bankam›z›n aktifbüyüklü¤ü sektörün oldukça üzerinde %33,8 artm›flt›r.Vak›fbank 2005 y›l›nda 32.4 milyar YTL’lik aktifbüyüklü¤ü, 11.9 milyar YTL’lik kredi hacmi, 22.9 milyarYTL’lik mevduat büyüklü¤ü ve 4.3 milyar YTL’ye ulaflanözkaynaklar› ile sektörün en büyük befl bankas›ndan biriolmufltur.

Faiz oranlar›ndaki düflüfl nedeniyle azalan faiz gelirlerine,7 y›l vadeli olarak alm›fl oldu¤umuz sermaye benzerikrediyi vadesinden önce geri ödememize ve takiplikredilerimizin tamam›na karfl›l›k ayr›mam›za ra¤men brütkar›m›z 761 milyon YTL, vergi sonras› kar›m›z ise 535.2milyon YTL olarak gerçekleflmifltir.

Vak›fbank’›n özkaynaklar› halka arz ile elde edilen gelirinsermayeye eklenmesi sonucu %112 artarak 4.3 milyarYTL’ye yükselmifltir. Özkaynaklar›n pasif içindeki pay›%13,2’ye ulaflm›flt›r.

Bankan›n mali yap›s›n›n gücünü gösteren sermayeyeterlilik rasyosu da 2005 y›l›nda %25,39’a ulaflm›flt›r.

Bankac›l›k sektöründe güven kavram›n›ngöstergelerinden biri olan ve toplam kaynaklar›n büyükbölümünü oluflturan mevduat miktar›ndaki art›fl dasektör ortalamas› olan % 27’nin üzerinde %30,5 olarak

gerçekleflmifltir. Vak›fbank 2005 y›l› içinde sendikasyonve seküritizasyon yolu ile uluslararas› piyasalardan 2milyar dolarl›k uzun vadeli ve düflük faizli d›fl kaynaksa¤layarak bu alandaki güvenilirli¤ini ve kredibilitesinikan›tlam›flt›r.

2005 y›l›nda düflen faizler paralelinde artan kreditalebinin karfl›lanmas› yolundaki etkin çal›flmalar›m›zsonucu, toplam kredilerimiz %47,7 artarak 11.9 milyarYTL’ye ulaflm›flt›r. Kredilerdeki art›fl büyük ölçüde bireyselkrediler ve KOB‹ kredilerinden kaynaklanm›flt›r.Bankam›z her zaman oldu¤u gibi bu y›l da reel sektörüen üst düzeyde desteklemifl, iflletmelerin ihtiyaçlar›do¤rultusunda ürün ve hizmet oluflturup, gelifltirdi¤iürünleri etkin bir flekilde kulland›rm›flt›r. Kredi portföyüa¤›rl›kl› olarak KOB‹’lerden oluflan Bankam›z›n 2005y›l›nda ticari kredi müflteri say›s› 105 bini KOB‹ olmaküzere 130 bini aflm›flt›r. Bireysel bankac›l›k alan›nda damüflterilerine maksimum de¤er sa¤layan, uluslararas›standartlarda ürün ve hizmet sunan en iyi markalardanbirisi olan Vak›fbank, bireysel kredilerde ön s›ralarda yeralan bankalar aras›ndad›r.

Büyüme planlar›m›z çerçevesinde 2005 y›l› içinde 9 flubeaç›l›fl› gerçeklefltirilmifl, 2003 y›l› sonunda 293 olan flubesay›m›z 302’ye ulaflm›flt›r. Ayr›ca Bankam›z uluslararas›hizmet a¤›na bir yenisini daha ekleyerek Bahreynflubemizi faaliyete geçirmifltir.

2006 y›l› halka arz sonras› güçlenen mali yap›m›z vegiderek geniflleyen flube a¤›m›zla ülkemiz insan›na vesanayisine verdi¤imiz deste¤in artarak sürece¤i bir y›lolacakt›r.

5.062 milyon dolarl›k piyasa de¤eri ile sermayepiyasas›n›n en de¤erli flirketleri aras›na giren Bankam›zBorsada ifllem görmeye bafllad›¤› tarihten itibaren en çokifllem gören senetlerden biri olmufl ve yat›r›mc›s›na ciddibir getiri sa¤lam›flt›r.

Bankam›z bu de¤eri art›rmak, hissedarlar›na vemüflterilerine duydu¤u sorumlulu¤un bir gere¤i olarakkurumsal yönetim ilkeleri ve Türkiye Bankalar Birli¤i’ncebelirlenen etik kurallara ba¤l›l›k ilkelerinin eksiksizuygulanmas›na azami özen gösterecektir.

2005 y›l› faaliyetlerimiz ve faaliyetlerimiz sonucundaoluflan mali tablolar ve aç›klamalarla raporumuza devamediyor ve Vak›fbank’›n bugünkü güçlü konumunaulaflmas›nda duyduklar› güven ve destekleri içinhissedarlar›m›z ve müflterilerimize, özveriliçal›flmalar›ndan dolay› personelimize teflekkür ederek,2006 y›l›n›n ülkemiz ve bankam›z için daha iyi bir y›lolmas› dile¤iyle sayg›lar›m›z› sunuyoruz.

Bilal KARAMANGenel Müdür

Yusuf BEYAZITYönetim Kurulu Baflkan›

DÜNYA EKONOM‹S‹ 2005 y›l›nda dünya ekonomisindeki büyüme yavafllayarakda olsa devam etmifltir. Yüzde 3,2 büyüyen dünyaekonomisinde, Çin ve Amerika büyümenin öncülü¤ünüyapm›fllard›r. Geçti¤imiz y›l petrol ihraç eden ülkeler için deparlak bir y›l olmufl, Rusya ve Hindistan gibi ülkeler güçlübüyüme kaydetmifllerdir.

2005 y›l›nda küresel ekonomiyi olumsuz etkileyenfaktörlerin bafl›nda yüksek petrol fiyatlar› gelmifltir. Çin,Hindistan gibi h›zla büyüyen ülkelerin ve Amerikal›tüketicilerin artan taleplerine karfl›l›k arz›n de¤iflmemesi,petrolün 70 dolar seviyesine kadar ç›kmas›na yol açm›flt›r.

Uluslararas› piyasalar› tedirgin eden di¤er bir husus daAmerikan ekonomisinde son y›llarda giderek artan bütçeaç›¤› ve cari ifllemler aç›¤›n›n rekor seviyelere ulaflmas›d›r.Baflta Çin olmak üzere ço¤unlukla Asya ekonomileritaraf›ndan finanse edilen Amerika’n›n cari ifllemler aç›¤›n›n,milli gelirinin yüzde 7’sine dayanmas›, Amerikanekonomisinin sürdürülemez bir denge içinde oldu¤una dairendiflelere yol açmaktad›r. Dolar, Fed’in s›k› parapolitikas›yla oluflan faiz avantaj› nedeniyle 2005 y›l›nda Eurokarfl›s›nda de¤er kazanm›fl ve euro/dolar paritesi 2005 y›l›n›1,183 seviyesinden kapatm›flt›r. 2006 y›l›nda FED’inenflasyon riski nedeniyle faiz art›r›m›na bir süre dahadevam etmesi ve 2005 y›l›nda %3,6 büyüyen ABDekonomisinin 2006 y›l›nda %3,5 oran›nda büyümesibeklenmektedir.

Avrupa Birli¤i ülkeleri 2005 y›l›nda içinde bulunduklar›durgunluktan ç›kamam›fllard›r. Euro Bölgesinin en önemliekonomileri olan Fransa ve Almanya’n›n düflük büyümeperformans› göstermesi, Euro bölgesindeki büyümeyi des›n›rlam›fl, Euro Bölgesi 2005 y›l›nda %1,2 büyümüfltür.2000 y›l›n›n Ekim ay›ndan sonra ilk defa 2005 Aral›k ay›nda25 baz puan art›rarak k›sa vadeli faiz oranlar›n› %2,25seviyesine yükselten Avrupa Merkez Bankas› (ECB),enflasyon ile ilgili endiflelere ra¤men yavafllayan ekonomikbüyüme nedeniyle faiz art›fl›nda temkinli davranmaktad›r.Almanya’da tüketimin artmas›n›n Euro Bölgesi ekonomisiniaz da olsa canland›raca¤› düflüncesi Avrupa piyasalar›naumut vermektedir. 2006 y›l›nda Euro Bölgesindekibüyümenin, güçlü ihracat ve yat›r›mlarda devam edencanl›l›¤a ba¤l› olarak artmas› ve %1,9 olmas›beklenmektedir.

Geçti¤imiz y›l küresel ekonominin h›zl› flekilde büyümesi, 15y›ld›r deflasyonla mücadele eden Japon ekonomisini decanland›rm›flt›r. Son y›llarda ihracata daha az ba¤›ml› halegelen Japon ekonomisi, 2005 y›l›nda %2,6 büyürken,büyümenin yeni temel faktörleri artan iç talep ve tüketim

olmufltur. Ekonomik canlanmayla birlikte, 2002 y›l›nda%5,4 olan iflsizlik oran› 2005 y›l›nda %4,4’lere kadargerilemifltir. Japon ekonomisinin 2006 y›l›nda %2,5oran›nda büyüyece¤i; Japon Merkez Bankas›’n›n,önümüzdeki dönemde para politikas›nda de¤iflikli¤egiderek, halen s›f›r olan k›sa vadeli faiz oranlar›n›art›rabilece¤i, bunun da uluslararas› likidite koflullar›n›de¤ifltirebilece¤i öngörülmektedir.

Avrupa ve Japonya’daki güçlü iç talebin de etkisiylegeliflmekte olan ülkeler, 2005 y›l›nda yabanc› sermayegiriflinin artt›¤›, spreadlerin darald›¤› ve büyümeninsa¤land›¤› bir y›l geçirmifllerdir. Üst üste büyüme ve d›flticaret rekorlar› k›ran Çin’in son birkaç y›lda yüksek orandabüyümesi, sadece Asya bölgesindeki ekonomilerde de¤il,küresel çapta da ekonomik canlanma sa¤lam›flt›r. 2005y›l›nda %9,9 büyüyen Çin ekonomisinin, 2006 y›l›nda birazyavafllayarak %8,0 civar›nda büyümesi beklenmektedir.Suudi Arabistan’dan sonra en büyük petrol ihracatç›s› ülkeolarak dünya piyasas›ndaki pay› yüzde 10’u geçen Rusya,2005 y›l›nda, yükselen petrol fiyatlar›ndan olumlu etkilenenülkeler aras›nda yer alm›fl, tüm d›fl borçlar›n› ödemifl ve%6,4 büyüme kaydetmifltir. Rusya ekonomisinin 2006y›l›nda ise %6,2 büyümesi beklenmektedir. Hindistan da%7,7’lik büyüme oran›yla 2005 y›l›nda dünyan›n en h›zl›büyüyen ekonomilerden birisi olmufltur.

2000'li y›llar›n bafl›ndaki ekonomik krizlerin ard›ndantoparlanan Latin Amerika ekonomileri, borç yüklerinihafifletme giriflimlerini bafllatm›fllard›r. Brezilya ve Arjantin,2005 y›l›nda yaflanan olumsuz siyasi geliflmelere ra¤men,uygun uluslararas› finansman ortam›ndan fazlas›ylayararlanarak, artan gelirleriyle IMF’ye olan borçlar›n› erkenkapatm›fllar, kredibilitelerini art›rm›fllar, 2005 y›l›ndas›ras›yla %2,5 ve %8,6 oran›nda büyüme kaydetmifllerdir.Bu ülkelerin 2006 y›l›nda ise s›ras›yla %3,6 ve %6,2büyümeleri beklenmektedir. Bölgenin petrol ihraç edenülkeleri de 2005 y›l›nda güçlü ekononomik performanssergilemifllerdir.

Son iki y›ld›r ortalama yüzde 4,7 büyüme yakalayan dünyaekonomisi önündeki en önemli risklerin, ABD ile dünyan›ngeri kalan bölümü aras›nda oluflan finansal dengesizlik,yüksek ve istikrars›z petrol fiyatlar› olmas› beklenmektedir.Global konjonktürün de¤iflmesi ve buna ba¤l› olarakgeliflmekte olan ülkelerin sermaye hareketlerindeduraksama olmas› Türkiye gibi d›fl finansman ihtiyac›yüksek ülkeler için önemli bir risk faktörü olmaktad›r. Ancak2006’da küresel faiz oranlar›nda ciddi bir art›fl beklentisiolmamas›, uluslararas› sermaye ak›mlar›n›n hacimlerindes›n›rl› bir daralma olaca¤› beklentisini kuvvetlendirmektedir.


TÜRK‹YE EKONOM‹S‹Kriz sonras› uygulamaya konulan ekonomik program sonucuelde edilen makroekonomik istikrar, 2005 y›l›nda da devametmifl, özellikle enflasyonla mücadele ve kamu disiplininde,büyümeden fazla taviz verilmeden sa¤lanan baflar› hem içhem de uluslararas› piyasalara bu yap›n›n sürdürülebilir halegeldi¤i konusunda güçlü mesajlar vermifltir. Uluslararas›ekonomik alanda likidite bollu¤u ve risk ifltah› devamederken, Türkiye’nin AB ile tam üyelik müzakerelerinebafllamas› ve IMF deste¤i ile uygulad›¤› ekonomik programakesintisiz devam etmesi, Türkiye’ye sermaye ak›fl›n› büyükölçüde art›rm›flt›r. 2006 y›l›nda da global likidite koflullar›n›ngeliflmekte olan ülkeler lehinde olmas› ve fon girifllerinindevam etmesi beklenmektedir. AB ile müzakere sürecinebafllayan Türkiye’nin bu olumlu konjonktürden yararlananülkeler aras›nda 2005 y›l›nda oldu¤u gibi yine öne ç›kmas›beklenmektedir.

Kriz sonras› dönemde 3 y›l üst üste büyüyen ve 2004 y›l›n›%8,9’luk rekor GSY‹H büyümesiyle kapatan Türkiyeekonomisi, 2005 y›l›nda 2004’e göre düflük oranlarda olsada büyümeye devam etmifl, 2005 y›l›n›n ilk dokuz ayl›kdöneminde GSY‹H’sini %5,5 artm›flt›r. Potansiyel büyümeoran›na yaklaflan, sa¤l›kl› bir büyüme süreci içinde yol alanTürkiye’nin, 2005 y›l›n›, %5’lik büyüme hedefinin üzerindetamamlamas› beklenmektedir.

Enflasyondaki düflüfl süreci 2005 y›l›nda da devam etmifl,TÜFE’deki art›fl %7,72 ile %8’lik resmi hedefin alt›ndagerçekleflmifl, ÜFE’deki art›fl ise %2,66 ile s›n›rl› kalm›flt›r.2005 y›l›nda enflasyonun seyrini belirleyen temel unsurlar,hizmet sektöründeki genel e¤ilimin üzerindeki fiyat art›fllar›ve petrol fiyatlar›ndaki yüksek oranl› art›fllar olmufltur. Sözkonusu unsurlar, 2006 y›l› için aç›k enflasyon hedeflemesirejimi çerçevesinde tespit edilen %5’lik enflasyon hedefineulafl›lmas› aç›s›ndan da temel riskler olarak belirtilmektedir.2006 y›l› enflasyon hedefi aç›s›ndan risk unsuru olarakgörülen bir di¤er önemli faktör ise uluslararas› likiditekoflular›nda yaflanabilecek olumsuzluklard›r.

YTL, Merkez Bankas› taraf›ndan hesaplanan endekslere göre2005 y›l›nda, ortalama olarak yaklafl›k %16 de¤erkazanm›flt›r. 2004 y›l sonunda 1.345 olan Dolar/YTL kuru,2005 y›l sonunda 1.348; 1.819 olan Euro/YTL kuru ise 1.595olarak gerçekleflmifltir. Reel faizlerin hala yüksek olmas› verisk primlerinin azalmas›n›n, 2006 y›l›nda da ülkeye yo¤un birsermaye girifline yol açaca¤› düflünüldü¤ünden, YTL’ninde¤erli olma e¤ilimini sürdürmesi beklenmektedir. Ulusalparan›n de¤erlenme sürecinde döviz rezervleri de art›r›lm›fl,2005 y›l› sonu itibariyle brüt döviz rezervleri 50.5 milyardolara ulaflm›flt›r.

2005 y›l›nda toplam ihracat 2004 y›l›na göre %15,8 artarak73.1 milyar dolar olurken, ithalat %19 art›flla 116 milyardolara yükselmifltir. Böylece d›fl ticaret aç›¤› 2005 y›l›nda birönceki y›la göre %24,9 artarak 42.9 milyar dolara ulaflm›flt›r.De¤er kazanan YTL, artan ara mal› ithalat› ve yükselen dünyahammadde fiyatlar›, d›fl ticaret dengesini bozan en önemlietkenler olmufltur. D›fl ticaret aç›¤›ndaki geniflleme cariifllemler aç›¤›n›n da büyümesine yol açm›fl, 2005 y›l›nda cariifllemler aç›¤› GSMH’n›n %6,3’ü seviyesinde 22.8 milyardolara ulaflm›flt›r. Turizm gelirleri ve sermaye hareketlerinindeste¤i ile cari aç›¤›n finansman›nda sorun yaflanmam›flt›r.2006 y›l›nda da GSMH’nin %6’s› seviyesinde cari ifllemleraç›¤› verilmesi, ancak özellefltirme gelirleri ve yabanc› ilgisinindevam›n›n cari aç›¤›n finansman›n› kolaylaflt›rmas›beklenmektedir.

2005 y›l› kamu maliyesinde disiplinin sürdürüldü¤ü baflar›l›bir y›l olmufl, özellikle vergi d›fl› gelirlerdeki art›fl ve faizharcamalar›ndaki düflüflle birlikte bütçe aç›¤› 2004 y›l›na görereel olarak %71 azalarak 9.7 milyar YTL’ye gerilemifltir.Bütçedeki iyileflmeyle birlikte, bütçe aç›¤›n›n GSMH’yaoran›n›n 2005 y›l› sonunda Maastricth kriterlerinde belirtilen%3’lük seviyenin alt›na düflmesi beklenmektedir. Faiz d›fl›fazla, 2005 y›l› için hedeflenen tutar›n 8,6 milyar YTLüzerinde gerçekleflerek 35.9 milyar YTL’ye yükselmifltir.

2005 y›l›nda özellefltirme uygulamalar›nda çok baflar›l›sonuçlar elde edilmifl, 3.6 milyar YTL’lik özellefltirme geliriHazine’ye aktar›lm›flt›r. 2006 y›l›nda da baflta enerjisektöründe olmak üzere özellefltirmelerin devam etmesi,2005 y›l›nda yap›lan özellefltirmelere iliflkin ödemelerin deetkisiyle önemli bir gelir elde edilmesi beklenmektedir.

Makroekonomik göstergelerdeki iyileflmeyle birlikte riskpirimlerinin azalmas›, faizlerin düflmesine neden olmufl,bileflik faiz 2005 y›l› bafl›nda %19,43 iken y›l sonunda%14,20’ye gerilemifltir. Daha düflük faiz oranlar›yla uzunvadeli borçlanan Hazine, borçlanma maliyetlerinidüflürmüfltür. Bütçe ve borçlanmada elde edilen baflar›l›sonuçlar, borç stokunun ekonomi üzerindeki bask›s›n›azaltm›flt›r. 2006 y›l›nda bütçe disiplininin taviz verilmedensürdürülmesi halinde denk bütçe hedefine yaklafl›lmas› vefaiz d›fl› fazlan›n da hedeflenen miktarlarda gerçekleflmesiyleborç stokunda yaflanan iyileflmenin devam etmesibeklenmektedir.

Faiz ve kurlardaki gerileme, artan yabanc› sermaye girifli veolumlu konjonktür sayesinde ‹MKB’de de iyi bir y›l yaflanm›flve Ulusal 100 Endeksi 2005 y›l›nda %59 de¤er kazanaraky›l› 39,777 seviyesinden kapatm›flt›r.


TÜRK BANKACILIK SEKTÖRÜTürk bankac›l›k sektörü, ekonomide kaydedilen geliflmelereve beklentilerdeki iyileflmeye paralel olarak 2005 y›l›ndabaflar›l› bir performans göstermifltir. Bu ortam bankac›l›ksektörünün uluslararas› finans çevrelerinden uygun vade vefaiz oranlar›yla fon bulma imkanlar›n› geniflletmifl ve kaynakmaliyetini azaltm›flt›r. Ekonomide ve sektörde yaflananiyileflmelerle birlikte AB müzakere süreci, sektördeki yüksekbüyüme potansiyeli ve hala görece yüksek olan reel faizlersektöre yo¤un bir yabanc› sermaye ilgisi yaratm›flt›r.

2005 y›l sonu itibariyle 47 bankan›n faaliyet gösterdi¤ibankac›l›k sektöründe toplam aktifler 2004 y›l sonuna göre% 30 art›fl kaydederek 396.962 milyon YTL’ye ulaflm›flt›r.Toplam aktiflerin GSMH’ya oran› 2004 y›l›nda % 75 iken2005 y›l›nda % 84’e yükselmifltir.

TL’ye olan talep bilanço büyüklü¤ü üzerinde olumlu etkiyaparken, ekonomik ortamda yaflanan iyileflme ile birlikte,sektörün aktif yap›s›nda krediler lehine bir de¤iflimgözlenmifltir. Sektördeki olumlu geliflmeler, mali bask›n›nazalmas›, faizlerdeki gerileme, fon kaynaklar›n›n artmas›kredi hacminin toplam aktifler içindeki pay›n› önemlioranda artt›rm›flt›r. Sektörün kredi hacmi bir y›ll›k süreçte %51 oran›nda artarak 149.937 milyon YTL’ye yükselmifltir.Tüketici kredilerindeki art›flla birlikte riskin da¤›t›lm›fl olmas›,hayata geçirilen düzenlemelerle kredi teminatlar›n›n dahagerçekçi olarak belirlenmesinin sa¤lanmas›, toplam kredileriçerisinde takipteki kredilerin pay›n›n azalmas›n› sa¤lam›flt›r.

Ekonomideki olumlu geliflmelerle birlikte kamu kesimiborçlanma gereksiniminin azalmaya devam etmesiparalelinde menkul de¤erler cüzdan›n›n pay› gerilemifltir.

YTL’deki de¤erlenme YTL mevduat›n toplam mevduatiçindeki pay›n›n artmas›na neden olmufl ve 2005 sonundatoplam mevduat bir önceki y›la göre % 27,2 artarak243.121 milyon YTL’ye ulaflm›flt›r. Yurtd›fl›ndan sa¤lanansendikasyon ve seküritizasyon kredileri sektörün mevduatd›fl› kaynaklar›n› art›rm›flt›r. 2005 y›l› sonunda uluslararas›piyasalardan sa¤lanan krediler %62 oran›nda artarak 15.2milyar dolara ç›km›flt›r.

Sektör özkaynaklar› 2005 y›l›nda % 17 artarak 53.733milyon YTL olarak gerçekleflmifltir.

2005 y›l› itibariyle enflasyonda ve faiz oranlar›nda yaflananh›zl› gerilemeyle birlikte kar marjlar›n›n daralm›fl olmas›naba¤l› olarak karl›l›ktaki art›fl kredi hacminin genifllemesinera¤men s›n›rl› kalm›flt›r. 2005 y›l› sonu itibariyle sektörünnet dönem kar› %11,5 oran›nda azalarak 5.711 milyon YTLolmufltur. 2005 y›l›nda bankac›l›k sektörünün aktif karl›l›¤›% 1,4, özkaynak karl›l›¤› ise % 10,6 oran›ndagerçekleflmifltir.

2006 y›l› itibariyle enflasyondaki düflüflün devam› ile birliktefaiz oranlar›n›n gerilemesi paralelinde kredi hacmininartmas› beklenirken, bireysel krediler ve KOB‹ kredileribankalar›n yine en fazla yönelece¤i alanlar olacakt›r.Sektöre olan yabanc› ilgisi ve yurtd›fl›ndan uygun flartlardafon bulma imkanlar› artarak devam edecektir. Sektörkarl›l›¤›n›n ise 2006 y›l›nda kurumlar vergisindeki % 10’lukindirimin ve kredi hacmindeki büyümenin etkisiyle artmas›beklenmektedir.


2005 Y›l› Faaliyetleri

DE⁄‹fi‹M VE YEN‹DEN YAPILANMAPROJES‹Sektörde yaflanan yo¤un rekabet koflullar› ve karmarjlar›n›n daralmas›, etkinlik ve verimlili¤in art›r›lmas› içinmüflteri ve sat›fl odakl›, rekabetçi, dinamik bir yap›yageçilmesini zorunlu k›lmaktad›r. Bu bilinçle Bankam›zça¤dafl bankac›l›k koflullar›na ayak uydurabilmifl, geliflme vebüyümesini sürdürebilir temellere oturtmufl bir Vak›fbankmodeli yaratmak amac›yla, uluslararas› bir dan›flmanl›kfirmas› ile birlikte fiubat 2005 ay›nda De¤iflim ve YenidenYap›land›rma Projesini bafllatm›flt›r.

Yukar›da sayd›¤›m›z amaçlar do¤rultusunda, Bankam›zmüflteri portföyüne en iyi hizmeti verebilecek flube yap›s›n›nkurularak verimlili¤in art›r›lmas› ve ürün yelpazesinde yeralan ürünlerin daha aktif bir flekilde müflterilerinkullan›m›na sunulmas› için müflteri ve sat›fl odakl› yeni birhizmet modeli oluflturulmufltur.

Proje kapsam›nda flubelerdeki ifl yükünün azalt›larak sat›flve pazarlamaya daha fazla zaman ve iflgücününayr›labilmesi için belirli ifllerin merkezilefltirilmesi vealternatif da¤›t›m kanallar›n›n özendirilmesi öncelikliiyileflme f›rsatlar› olarak belirlenmifltir. Bu yolla hizmetkalitesi ve h›z›n›n art›r›lmas› ve maliyetlerin afla¤› çekilmesihedeflenmektedir.

Tüm bu de¤iflimlerin rakamsal olarak izlenmesi amac›ylaölçme ve raporlama, hedeflendirme ve teflviklendirmeolmak üzere üç temele dayanan bir performans sisteminegeçilmifltir. Bu sistem ile banka hedefleri baz›nda yolgösterilen personelin performans› izlenmekte, sonuçlarkendilerine bildirilerek kendi geliflme planlar›n›oluflturmalar› yönünde desteklenmekte, hedefler veperformansa göre baflar› baz›nda çal›flanlarödüllendirilmektedir.

Bu model öncelikle ‹stanbul, Ankara ve ‹zmir olmak üzerebüyük illerimizdeki flubelerimizde uygulanmaya bafllam›flt›r.2006 y›l›nda bu yap›n›n flubelerimizin en az yar›s›nayayg›nlaflt›r›lmas› hedeflenmektedir. Sat›fl ve müflteri odakl›organizasyonel yap›lanma Genel Müdürlük ve BölgeMüdürlükleri bünyesinde de gerçeklefltirilmifltir.

Projenin çal›flanlarca anlafl›lmas› ve benimsenmesi içine¤itim programlar› yo¤un bir flekilde sürdürülmektedir.

Projenin di¤er bir aya¤› da insan kaynaklar› çal›flmas›d›r.Bankam›z de¤iflim ve yeniden yap›lanma projesinin baflar›yaulaflmas›nda ve gelecekte hedefledi¤imiz yere var›lmas›ndainsan kayna¤›n›n en temel unsur oldu¤unun fark›ndad›r. Buçal›flma kapsam›nda; ifle alma ve e¤itim süreçlerininiyilefltirilmesi, performans de¤erlendirme sisteminin dahaobjektif hale getirilmesi, performans de¤erlendirmesineba¤l› olarak kariyer planlamas› yap›lmas› olmak üzere üçalandaki düzenlemeler koordineli olarak yap›lmaktad›r.

De¤iflim ve yeniden yap›lanma projesi, etkinlik ve verimlili¤iart›rm›fl, yap›sal dönüflümü sa¤layarak kurumsal yap›s›n›pekifltirmifl, ça¤dafl bankac›l›k uygulamalar›n› ve ürünlerinien üst düzeyde müflterilerine sunan bir Banka olmayolunda gereken gücü sa¤layacak ve Bankam›z›nsektördeki yerini daha üst s›ralara tafl›yacakt›r.



T‹CAR‹ BANKACILIKTicari Krediler

2005 y›l› için belirlenen kredi politikam›z do¤rultusundafaizlerdeki düflüfl trendi ve Bankac›l›k mevzuat›ndakide¤ifliklikler göz önünde bulundurularak yap›lan çal›flmalarsonucunda 2005 y›l› için belirlenen hedeflere ulafl›lm›flt›r.

2005 y›l›nda Bankam›z›n piyasadan ald›¤› pay›n artt›r›lmas›,müflteri portföyünün geniflletilmesi ve riskin tabanayay›lmas› amac›yla yeni kredi ürünleri uygulamayakonulmufltur.

Öncelikle ihracatç› firmalar ile Küçük ve Orta Ölçeklifirmalar olmak üzere tüm sektörlere yönelik hizmetkalitesinin artt›r›lmas›na dönük yeni uygulamalargelifltirilmifltir.

Kredilendirme sürecinin h›zland›r›lmas› ve hizmet kalitesininartt›r›lmas›, özellikle teminat aflamas›nda daha süratli veetkin hizmet verilebilmesi amac›yla yeni düzenlemeleryap›lm›flt›r. Bu amaçla Vak›f Gayrimenkul EkspertizDe¤erleme A.fi. ile protokol imzalanm›fl ve ekspertiz sürecik›salt›lm›flt›r. Ayr›ca ipotek tesisi ifllemi için Bankam›z›nyeniden yap›land›r›lmas› çal›flmalar› kapsam›nda belirliillerde ipotek ekipleri oluflturulmufl ve kredilendirme sürecih›zland›r›lm›flt›r.

Tar›m sektörüne yönelik finansman deste¤imizin artt›r›lmas›amac›yla uygulamalar yap›lm›flt›r. Bu do¤rultuda, ToprakMahsulleri Ofisi ile bir protokol yap›lm›fl ve TMO’ya ürünveren çiftçilerimize uygun koflullarla finansman imkan›sa¤lanm›flt›r.

Basel II kriterleri de göz önünde bulundurularak risk odakl›kredilendirme politikalar› gelifltirilmifltir. Bu amaçla, kredide¤erlendirme ve fiyatland›rma aflamalar›nda firmalar›nkredi risk dereceleri paralelinde fiyatland›rma uygulamas›yap›lmaya ve farkl› kredi risk dereceleri için farkl› faizoranlar› belirlenmeye bafllanm›flt›r.

Proje Kredileri

2005 y›l› içerisinde Bankam›z Kaynakl› Kredi, AYB KOB‹Kredileri ve AYB Endüstriyel Kirlili¤i Önleme Kredileri,Avrupa Konseyi Kalk›nma Bankas› Kredisi, Union Bank OfSwitzerland (UBS AG), Dresdner Bank, Credit Suisse, BancoBilbao Vizcaya Argentaria, Commerzbank, Deutchebank,Bank Brussels Lambert S. A. (BBL), Bayerische Landesbankgibi Yabanc› Banka Kaynakl› Krediler yat›r›mc›lar›nkullan›m›na sunulmufl ve talebe göre kulland›r›lm›flt›r.

De¤iflik yabanc› bankalar liderli¤inde ve/veya Bankam›zliderli¤inde büyük kamu ihaleleri ve özellefltirmelerkapsam›nda oluflturulan projeye dayal› (baraj, otoyol,demiryolu, enerji, havaalan› v.b. büyük kamu ihalelerine veözellefltirmelere konu yat›r›mlarda) sendikasyon kredilerinede çeflitli miktarlarda kat›l›m yap›lm›flt›r. Bu kapsamdamevcut sendikasyon kredilerine ilaveten 2005 y›l› içinde 7tane sendikasyon kredisi anlaflmas› aktedilmifl olup, toplam3,4 milyar USD ve 138 milyon Euro’luk sendikasyonlara644,7 milyon USD ve 65,2 milyon Euro ile kat›l›nm›flt›r.

2005 y›l› içinde 97 firmaya 912,1 milyon USD nakit kreditespit edilmifl olup, 30.12.2005 itibariyle kulland›r›lan nakdive gayrinakdi proje kredilerinin toplam› 2,3 milyar YTLolarak gerçekleflmifltir.


Kobi Kredileri2005 y›l›nda uygulad›¤›m›z Genel Kredi Politikas›çerçevesinde; Küçük ve Orta Boy ‹flletmelerin (KOB‹)kredilendirilmesine gereken önem verilerek, toplam krediportföyümüz içindeki paylar› artt›r›lm›flt›r. Baflta imalatsanayi olmak üzere farkl› sektörlerde faaliyet gösterenfirmalara finansal destek sa¤lanm›fl, yeni ürün ve hizmetlergelifltirilmifl, krediler gerek sektörler gerekse co¤rafibölgeler itibariyle dengeli bir flekilde kulland›r›lm›flt›r.

Bankam›z; reel sektörü gerçek anlamda destekleyerek,onlar›n ihtiyaçlar› çerçevesinde ürün ve hizmet oluflturan,gelifltirdi¤i ürünleri etkin bir flekilde kulland›ran, krediportföyü a¤›rl›kl› olarak KOB‹’lerden oluflan bir yap›yakavuflmufltur.

Kredi faiz oranlar›n›n afla¤› yönlü hareketi 2005 y›l›içerisinde taksitli ticari kredi talebini artt›rm›fl, taksitli ticarikredi kulland›r›mlar›nda h›zl› bir yükselifl yaflanm›flt›r.

KOB‹’lere kulland›r›lan krediler daha da çeflitlendirilerek,KOB‹ Ürün Katalo¤u oluflturulmufl;

• Üretim, ticaret, hizmet alan›nda faaliyette bulunaniflletmelerin,

• Esnaf ve sanatkar odalar›na üye olanlar›n,

• fiehiriçi toplu tafl›ma ifli yapanlar›n (dolmufl, taksi, halkotobüsü, servis tafl›mac›l›¤›)

• Modern tar›m yapan çiftçilerin,

• Karayolu yetki belgesi sahibi olan tafl›mac›lar›n,

• Meslek odas› üyesi olan serbest meslek sahiplerinin (Diflhekimleri, doktorlar, eczac›lar, veteriner hekimleri,avukatlar› vb.),

• Turizm sektöründe faaliyet gösteren iflletmelerin,

kendilerine uygun özel kredi enstrümanlar› bulacaklar›afla¤›da belirtilen Kredi Paketleri oluflturulmufltur:

• ‹flletmeci KOB‹ Destek Paketi,

• ‹malatç› KOB‹ Destek Paketi,

• Tafl›mac›l›k Sektörü KOB‹ Destek Paketi,

• fiehiriçi Toplu Tafl›ma Ticari Plaka/Hat Sahipleri DestekPaketi,

• Esnaf ve Sanatkar Destek Paketi,

• Geleneksel Turizm Destek Paketi,

• Sa¤l›k Sektörü KOB‹ Destek Paketi,

Sözkonusu Kredi Paketlerinde, kredili müflterilerimizeyönelik afla¤›da belirtilen ürünlerden sadece kendisektörlerine uygun olanlar yer almaktad›r. Bu ürünler;

• ‹flletme ‹htiyaç Kredisi,

• Hammadde Al›m Kredisi,

• ‹flyeri Edindirme Kredisi,

• VAKOB‹ Yat›r›m Kredisi,

• 0 Km. Araç ve II. El Araç Kredisi, Araç Filo Kredisi, HafifTicai Araç Kredisi,

• Franchising Kredisi,

• Esnaf Destek Kredisi,

• Plaka ‹flletme ve Plaka Araç Kredisi,

• Traktör Kredisi,

• Organik Tar›m /Sera Kredisi

• Turizm Destek Kredisi

• Doktor/Hekim ‹flletme ‹htiyaç Kredisi ve Eczac› ‹flletme‹htiyaç Kredisi,

• Belge Kredisi, Tafl›mac› ‹htiyaç Kredisi,

2005 y›l›nda karayolunda tafl›mac›l›k, acental›k ve tafl›maiflleri komisyonculu¤u ile nakliyat ambar› ve kargoiflletmecili¤i yapanlara Ulaflt›rma Bakanl›¤›’ndan al›nmas›zorunlu olan karayolu yetki belgesi al›m› için “BelgeKredisi”, bu müflterilerimizin di¤er finansal ihtiyaçlar›n›ngiderilmesi için de “Tafl›mac› ‹htiyaç Kredisi” özel flartlar›ylaoluflturulmufl ve kara ulaflt›rmac›l›¤› sektörüne sunulmufltur.

Ayr›ca, 2005 y›l› içerinde Küçük ve Orta Ölçekli Sanayi


Gelifltirme ve Destekleme ‹daresi Baflkanl›¤› (KOSGEB) ileKOB‹ tan›m›na uygun firmalar›n finansman ihtiyac›n›ntemini amac›yla VAKIFBANK-KOSGEB iflbirli¤i ile kredikulland›r›lmaya devam edilmifltir. Bu kapsamda yürütüleniki projeye 2005 y›l›nda bir proje daha eklenmifltir.

- KOSGEB’in Bankam›za aktard›¤› kaynaktan KOB‹niteli¤indeki firmalara üst limiti 100.000 Dolar olmakkayd›yla ÜFE+5 Faiz Oranl› TL ‹flletme Kredisi kulland›r›m›yap›lm›fl olup; proje 31.12.2005 tarihindesonuçland›r›lm›flt›r. Sözkonusu proje kapsam›nda 1053firmaya 99,1 milyon YTL kredi kulland›r›lm›flt›r.

- KOB‹'lerin ihracata teflvik edilmesi ve bu alandakiyat›r›mlar›n desteklenmesi amac›yla, faizi KOSGEB’denkarfl›lanmak üzere KOB‹’lere üst limit 100.000 Dolar olan“S›f›r” faizli ‹hracat Kredisi kulland›r›lm›fl olup, projekapsam›nda 1160 firmaya 108,5 milyon USD kredikulland›r›lm›flt›r.

- KOB‹’lere eleman temini ve kay›tl› iflgücü istihdam›n›nteflviki amac›yla, KOB‹’lerin ‹fiKUR kanal›yla ifle alacaklar› veSSK Bildirgelerini verecekleri yeni elemanlar için, azami 100bin YTL limitli s›f›r faizli ‹stihdam› Destek Kredisikulland›r›lmaya bafllanm›flt›r. Sözkonusu kredininkulland›r›m› ile 5000 eleman›n istihdam› hedeflenmifltir.

Milli Piyango A.fi., Petlas Lastik Sanayi ve Tic. A.fi., Çay-Kurgibi firmalar›n bayilerine “B2B” (‹flletmeden ‹flletmeye)uygulamalar› kapsam›nda, internet, POS gibi araçlarlaeriflim imkan› sa¤lanm›fl ve bu sayede bankac›l›k ifllemleridaha k›sa sürede sonuçland›r›lm›flt›r.

B‹REYSEL BANKACILIKTüketici Kredileri

2005 y›l›nda kredi faiz oranlar›n›n afla¤› yönlü hareketi ileTüketici Kredisi kulland›r›mlar›nda h›zl› bir yükselifl

yaflanm›flt›r. Kredi plasman›m›z› desteklemek amac›yla da;

- Bayram Kredisi

- Y›lbafl› Kredisi

- Anneler Günü Kredisi

- E¤itim Kredisi

- Nema Kredisi

- Evlilik Kredisi

gibi yeni kredi türleri hayata geçirilmifltir.

Milli E¤itim Bakanl›¤› ile 21.12.2004 tarihinde imzalananprotokol gere¤i MEB mensuplar›na bilgisayar kampanyas›düzenlenmifl, buna ba¤l› olarak da 83.293 adet bilgisayarsat›fl› gerçeklefltirilmifltir.

Bunlar›n yan›nda çeflitli kurum ve kurulufllar ile indirimli faizoranlar›ndan kredi kulland›r›lmas›na yönelik çeflitliprotokoller yap›larak kredi hacmi geniflletilmifltir. Otomobilpiyasas›nda sektörün önde gelen firmalar› ile anlaflmalaryap›larak kampanyalar düzenlenmifltir.

Tüketici kredilerimizdeki geliflmeler paralelinde 2005 sonuitibariyle tüketici kredilerindeki pazar pay›m›z %10,35olarak gerçekleflmifltir.


Kredi Kartlar›Bankam›z kredi kart› say›s› bir y›ll›k dönemde 156.752adet artarak 1.980.823; POS say›s› 22.314 adet artarak82.083; taksit anlaflmal› üye iflyeri say›s› 18.692 adetartarak 58.229 adete; kredi kart› plasmanlar› ise % 18art›flla 407 milyon YTL'ye yükselmifltir.

2005 Y›l› içerisinde, kredi kart› hamilleriyle SMS yolu ilede iletiflim kurulmaya bafllanm›flt›r. Gelifltirilen buuygulama ile borç bilgileri, kampanya bilgileri, vb. di¤erbilgiler kart hamillerimizin cep telefonlar›nagönderilmektedir.

2004 Y›l› 2. yar›s›nda uygulamaya al›nan PTT arac›l›¤› ilekredi kart› tahsilat› sistemi tam olarak yerleflmifl, karthamillerinin bu konuda bilgilendirilmesi sonucundaönemli say›da kart hamili bu hizmetten yararlanmayabafllam›fl, bu sayede ilave müflteri memnuniyetisa¤lanm›flt›r.

2005 Y›l› içerisinde büyük illerde bulunan POScihazlar›m›z› kullanan üye iflyerlerine sunulan sahahizmeti outsource edilmifltir. Söz konusu hizmetinuzman firmalar taraf›ndan verilmeye bafllanmas› ile üyeiflyeri hizmet kalitesi ve müflteri memnuniyeti art›r›lm›flt›r.2004 Y›l›nda hayata geçirilen Mobile POS uygulamas›yayg›nlaflt›r›lm›fl, Bankam›z Mobile POS’lar› çok say›daüye iflyeri taraf›ndan kullan›lmaya bafllanm›flt›r.Bankalara maliyet avantaj› sa¤layan ortak POSçal›flmalar› bafllat›lm›fl olup, 2006 y›l› içerisindesektördeki önemli bankalarla ortak POS uygulamas›nageçilmesi planlanm›flt›r.

Kredi kart› sistemimizin EMV’ye (çipli kredi kartlar›, kart›okuyabilen POS cihazlar› ve ATM’ler) geçifl projesindesertifikasyonlar al›nm›fl olup, POS cihazlar› 2006 y›l›n›n ilkçeyre¤inde EMV’ye uyumlu hale getirilmifl olacakt›r.Çipli kredi kart›nda test aflamas›na gelinmifl olup 2006y›l›n›n ilk çeyre¤inde testlerin bitimini müteakip tümkredi kart› hamillerine çipli kart gönderilmeyebafllanacakt›r.

Kurum Maafl ÖdemeleriBankam›z kurum maafl ödemeleri Aral›k 2005 tarihiitibariyle 2004 y›l sonuna göre %5.08 art›fl göstererek849.222 kifli olarak gerçekleflmifl olup, emekliler ilebirlikte toplam maafl ödenen kifli say›s› 2004 y›l›nda1.871.889 kifli iken; 2005 y›l›nda 1.907.300’e ulaflm›flt›r.Maafl ödemesi yapt›¤›m›z bireylere ulafl›larak çaprazpazarlama faaliyetinde bulunulmufl olup, bu faaliyetlerinsonucunda kredilendirme oran› %81 olarakgerçekleflmifltir. 2005 y›l›nda toplam 654 kurum ilemevcut maafl ödeme protokolleri yenilenmifl ve 389 adetyeni kurum Bankam›za kazand›r›lm›flt›r.

fiUBES‹Z BANKACILIKBankam›z geliflmekte olan teknolojilere efl zamanl› ayakuydurarak, her geçen gün hizmet çeflitleriniart›rmaktad›r. Alternatif Da¤›t›m Kanallar› ile verilmekteolan hizmetler, flubeye gelmeden ifllem yapabilme flans›verdi¤inden müflteriye zaman kazand›ran, Bankam›zaç›s›ndan ise daha az maliyetli olan hizmetlerdir. 2004y›l› sonunda 654.564 olan fiubesiz Bankac›l›k müflterisay›s› %9,75 oran›nda artarak 2005 y›l sonu itibariyle718.223’e ulaflm›flt›r.

‹nternet Bankac›l›¤›2000 y›l›nda hizmet vermeye bafllayan ‹nternet-724flubemizi, y›l sonu itibariyle, 737.777 bireysel, 14.028kurumsal olmak üzere toplam 751.805 müflterikullanm›flt›r. ‹nternet-724 flubesinden 12.630 adet ifllemyap›lm›fl ve yap›lan bu ifllemin mebla¤› 11,3 milyarYTL’ye ulaflm›flt›r.

Ça¤r› MerkeziÇa¤r› Merkezimiz yaln›zca 15 ilden direkt aranabilirken,2005 y›l›n›n ilk yar›s›ndan itibaren tüm illerden 444 0 724nolu telefondan direkt aran›labilir duruma gelmifltir.2005 y›l sonu itibariyle Ça¤r› Merkezimizce toplam1.866.723 müflterinin telefonuna cevap verilmifltir.

Wap Bankac›l›¤›Cep telefonu kullanan müflterilerimiz için verilmekte olanWap (Gprs) 724 hizmeti ile 91.337 adet ifllem yap›lm›fl vebu ifllemin mebla¤› 470.551 YTL’ye ulaflm›flt›r.

Tahsilat 724 Bankac›l›¤›fiubesiz bankac›l›k müflterisi olmay›p, bankomat kart› sahibiolan müflterilerimize internet üzerinden fatura ödemehizmeti sa¤layan Tahsilat-724 flubesi üzerinden 39,6 milyonYTL tutar›nda 28.183 adet ifllem yap›lm›flt›r.

ATM2004 y›l sonunda 1784 adet olan ATM say›s›, artan ihtiyacacevap verebilmek üzere daha da yayg›nlaflt›r›larak31.12.2005 tarihi itibariyle 1.820 adete ulaflm›flt›r. ALTINNOKTA (Garanti, Akbank, Koçbank ve Fortis) ve ZiraatBankas› ATM cihazlar›yla olan ortak kullan›m alan›geniflletilmifltir. Bankam›z ayr›ca 2005 y›l› içerisinde ATMkabinlerinin konseptini de¤ifltirerek, yeni tasar›m› yap›landuvar tipi ATM kabinlerine ilaveten, loby tipi ATMcihazlar›n›n da her noktada kullan›m›n› sa¤layan, küçükhacimli, güvenli ve caml› kabinleriyle ATM kabin çeflitlili¤iniartt›rm›fl ve yurt genelinde 763 noktada kullan›c›lar›n›nhizmetine sunmufltur.

Bankam›z ATM cihazlar› müflteri ihtiyaçlar›n› tam olaraksa¤lamaya yönelik hizmetlerle sürekli donat›lm›flt›r. ATMcihazlar›nda son dönem yenilikleri olarak; maafl›n›Bankam›z arac›l›¤›yla alan müflterilerimiz için kendikendilerine kredi açabilecekleri H›z›r-724 seçene¤i, Dövizal›m-sat›m›, fatura ödemesi, vadeli DTH açma, 54 adet ATMcihaz›ndan USD ve EURO çekebilme gibi ifllemlermüflterilerimizin hizmetine sunulmufltur.

Bankomat-724 2004 y›l› sonunda 9.220.840 adet olan Bankomat-724müflteri say›s› 2005 y›l› sonunda 10.379.551’e ulaflm›flt›r.Bankomat-724 hesaplar›n›n 1.253.782 adedi kredili olup,2005 y›l› sonu itibariyle 491,2 milyon YTL plasmanyap›lm›flt›r. Sözkonusu plasmanlar›n % 13’ünü ticari, %87’sini bireysel mahiyetli müflteriler oluflturmaktad›r.

Düzenli ÖdemelerDüzenli ödeme sisteminden yararlanan fatura say›s› birönceki y›la göre 111.604 adet artarak 1.997.805’eyükselmifltir. Bu sistemden yararlanan müflteri say›s›814.141 kiflidir.



FON YÖNET‹M‹ - HAZ‹NEOPERASYONLARIBankam›z, 2005 y›l›nda güçlendirilmifl sermaye yap›s› vehazine biriminin etkin ve baflar›l› fon yönetimi neticesindebirincil ve ikincil piyasalarda yükselen konumunusürdürmüfltür. 2005 y›l› itibar› ile hazine ifllemlerineuygulad›¤› teknikleri gelifltirmeye ve güncellemeye devametmifltir. Banka piyasa f›rsatlar› ve risklerini titizlikle analizetmek suretiyle hazine ifllemlerinde etkinlik ve karl›l›ksa¤lamaktad›r.

12 Piyasa yap›c› bankadan biri olan Bankam›z, T.C. HazineMüsteflarl›¤› taraf›ndan aç›lan hem yurtiçi D‹BS hem deyurtd›fl› Eurobond ihraçlar›nda önemli bir piyasaoyuncusudur. ‹MKB Bono Piyasas›nda geçmiflten beri liderbankalardan biri olan Bankam›z, 2005 y›l sonu ‹MKBverilerine göre ‹MKB Bono piyasas›ndaki ifllem hacmis›ralamas›nda liderli¤ini sürdürmüfltür.

2005 y›l›nda, Bankam›z›n Eurobond ve Dövizli Tahvil ifllemhacmi 2.6 Milyar $’a ulaflm›flt›r. Bankam›z, T.C. Hazinesi’ninihraç etti¤i Eurobond ve Dövizli Tahvil ifllemlerinde pek çokyabanc› ve yerli bankan›n referans ald›¤› banka olmakonumunun verdi¤i sorumlulukla hareket etmeye devametmektedir.

Hazine Bonosu ve Devlet Tahvili Portföyünde bir önceki y›lagöre % 32; YP Eurobond ve Dövizli Tahvil Portföyünde %13, tüm Menkul K›ymet Portföyünde ise % 24.62 oran›ndaart›fl sa¤lanm›flt›r.

TRLIBOR piyasas›nda kotasyon veren 14 banka aras›ndaolan Bankam›z, ‹nterbank da dahil olmak üzere söz konusupiyasalar› fonlayarak ifllem hacmini bir önceki y›la göre %231.50 artt›rm›flt›r. Ters repo-repo ifllem hacmi ise geçeny›la göre % 530 artarak 19.5 Milyar YTL’ye ulaflm›flt›r.

Vak›fbank 398 adet yurtd›fl› ve 39 adet yurt içi muhabirbanka arac›l›¤›yla hizmetlerini sürdürmektedir.

YATIRIM BANKACILI⁄IBankam›z müflterileri, hisse senedi, hazine bonosu, yat›r›mfonlar›, alt›n al›m sat›m›, ‹stanbul Alt›n Borsas›, repoifllemleri gibi yat›r›m bankac›l›¤› hizmetlerindenyararlanmaktad›r. ‹steyen müflterilere araflt›rma vebilgilendirme hizmetleri de verilmektedir. Di¤er taraftanflirketlerin sermaye art›r›m›, temettü ödemeleri, fiyatde¤erlemeleri yap›lmaktad›r.

Yat›r›m Fonlar› Ülkemizde ilk yat›r›m fonunu kuran kurumlardan birisiBankam›z olup, yat›r›m fonlar›nda risk ve portföy yönetimikonusunda oldukça uzman konumdad›r. Bankam›z›n 4 adetA Tipi, 6 adet B Tipi yat›r›m fonu bulunmaktad›r. Yat›r›m

fonlar›m›z›n herhangi bir miktar k›s›tlamas› olmaks›z›n tümflubelerimiz ile internet, telefon bankac›l›¤›, ATM’ler vb.alternatif da¤›t›m kanallar›ndan al›m sat›m›yap›labilmektedir.

Vadeli ‹fllemler Borsas›

Bankam›z 05.05.2005 tarih ve BNK/TAASA/78 say›l› TürevAraçlar›n›n Al›m Sat›m›na Arac›l›k Yetki Belgesi alarak Vadeli‹fllem ve Opsiyon Borsas›nda ifllem yapabilme yetkisinesahip olmufltur. Bankam›z›n Vadeli ‹fllemler Borsas›ndakifaaliyetlerinin piyasan›n geliflimine ba¤l› olarak büyümesibeklenmektedir.

ULUSLARARASI BANKACILIK-DIfi OPERASYONLAR2005 y›l›nda da Bankan›n ithalat ve ihracat ifllemlerindenald›¤› pay art›r›lmaya çal›fl›lm›flt›r. Bankam›z›n d›fl ticaretifllem hacmi geçen y›la göre %32,61 oran›nda artm›fl veBankam›z Türkiye’nin toplam d›fl ticaretinin % 7,17’likk›sm›na arac›l›k etmifltir.

Temmuz ay›nda 63 uluslararas› bankan›n kat›l›m› ile 750milyon USD’lik sendikasyon kredisi al›nm›flt›r. Aral›k ay›ndaal›nan 500 milyon USD tutar›ndaki sendikasyon kredisi, TürkBankalar› taraf›ndan bugüne kadar al›nan en düflük faizoranl› krediler aras›ndand›r. 2005 y›l› Haziran ay›nda ikiuluslararas› bankan›n efl liderli¤inde al›nan 750 milyon USDtutar›ndaki seküritizasyon kredisi bu tarihe kadargerçeklefltirilen en yüksek tutarl› ve uzun vadeli d›flborçlanma olmufltur. Bu seküritizasyon kredisi ile Bankam›zarac›l›k etti¤i ihracat girifllerini aktiflefltirerek nihai vadesi7.3, ortalama vadesi 5.3 y›l olan yabanc› kaynak teminetmifltir. Söz konusu ihracat giriflleri seküritizasyonuuluslararas› derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan yat›r›myap›labilir (investment grade) olarak derecelendirilmifltir. Buderecelendirme sayesinde seküritizasyon borçlanmaprogram› bono haline getirilerek uluslararas› yat›r›mc›larasat›labilecektir.

Halka arz ile birlikte uluslararas› kurumsal yat›r›mc›lar veyat›r›m bankalar› Bankam›z› çok daha yak›ndan izlemeyebafllam›flt›r. Bu kurumlar›n büyük k›sm› Bankam›z›n bireyselbankac›l›k, KOB‹ bankac›l›¤› ve ticari bankac›l›ktakipotansiyelinin önemine iflaret etmekte, Bankam›z› Türkbankac›l›k sektörünün parlayacak y›ld›z› olaraknitelendirmektedirler.

B‹LG‹ TEKNOLOJ‹LER‹2005 y›l›nda Bankam›z, müflterilerine daha güvenli, h›zl› veça¤dafl hizmet vererek maliyetleri düflürmek ve gelirleriartt›rmak amac› ile, sahip oldu¤u ileri bankac›l›kteknolojilerini ve ürünlerini gelifltirmeye devam etmifltir. Bufaaliyetler, “Uygulama Gelifltirme Projeleri”, “Bankac›l›kDestek ve Analiz Çal›flmalar›”, “‹letiflim ve Donan›mProjeleri”, Merkezi Bilgisayar Sistemi Projeleri” bafll›klar›


alt›nda sürdürülmüfltür.

a. Uygulama Gelifltirme Projeleri Kapsam›nda ;

• 2004 y›l› içerisinde tamamen yenilenerek; TCP/IPteknolojisi ile düzenlenen Bankam›z iletiflim a¤›n›n tek birmerkezden izlenmesine olanak tan›yan, iletiflim a¤› izlemeve de¤erlendirme sistemi devreye al›nm›flt›r.

• 2004 y›l› içerisinde bafllat›lm›fl bulunan fiube sistemlerimodernizasyon çal›flmalar› yaklafl›k olarak tamamlanm›fl; buçal›flmalar kapsam›nda flubelerimizde bulunan cüzdan vedi¤er yaz›c›lar, kiflisel bilgisayar sistemleri ile yerel iletiflimortamlar›nda bulunan aktif ve pasif cihazlar son teknolojilerile yenilenmifltir.

• 2005 y›l› içerisinde duyurulan IBAN uyumu kapsam›ndayürütülen projeler ile Bankam›z EFT ve SWIFT sistemlerininIBAN deste¤i tamamlanm›fl, IBAN’a uygun hesap envanterdüzenlemeleri yap›lm›flt›r.

• Bankam›z kredi ürünlerine sahip müflterilerimizin aksayanödeme takiplerine imkan tan›yan; d›fla yönelimli(outbound) bir ça¤r› merkezi kurulmufl, bu vas›tayla bireyselmüflteri izleme ifllemleri fonksiyonel olarak tek bir merkezdetoplanm›flt›r.

• Merkezi sistem takip projesi gelifltirilmifl ve Bankam›z tümticari / bireysel kredi ürünlerine ait takip envanterininmerkezi sisteme devir ifllemleri tamamlanm›flt›r.

• Tüm kredi ürünlerini kapsayan müflteri riskleri velimitlerinin merkezi bir skorlama sistemi içerisinde takipedilmesini sa¤layan proje uygulamaya al›nm›flt›r.

• 2006 y›l› ilk çeyre¤inde bankam›z kredi kartlar›n›n EMVuyumlu hale getirilmesi için gereken altyap›n›noluflturulmas› planlanmaktad›r.

b. Merkezi Bilgisayar Sistemi Projeleri Kapsam›nda,

•Merkezi sistemde kullan›lan iflletim sistem yaz›l›mlar›ngüncellenmesi, iyilefltirilmesi ve rutin performansiyilefltirme çal›flmalar› yap›lm›flt›r.

c. ‹letiflim ve Donan›m Projeleri Kapsam›nda,

• 129 adet fiube’nin, Yeniden Yap›lanma kapsam›ndaPazarlama ve Sat›fl-Operasyon odakl› uygulamaya yönelikbilgisayarlar›n kuruluflu yap›lm›flt›r.

TAK‹P ‹fiLER‹2004 y›l sonu itibariyle 795 milyon YTL olan takip riskine2005 y›l› içerisinde toplam 265 milyon YTL ilave risk girifliolmufltur. Sözkonusu risklerle ilgili olarak 2005 y›l›ndatoplam 58,5 milyon YTL tahsilat sa¤lanm›fl, 3 milyon YTLrisk ise ödeme plan›na ba¤lanm›flt›r. Bunun sonucunda31.12.2005 tarihi itibariyle takip riski 999 milyon YTL olarakgerçekleflmifltir. 31.12.2005 itibariyle nakdi risklere % 100oran›nda yasal özel karfl›l›k ayr›lm›fl ve net takiptekialacaklar s›f›rlanm›flt›r.

Toplam takip riskinin toplam nakdi plasmanlara oran›%8.9'dan %7.7 seviyesine; ticari nitelikli kredilerdenkaynaklanan takip riskinin ticari plasmana oran› %13

seviyesinden %9.3'e inmifltir. Bireysel nitelikli takip riskinin(asli hesaplarda izlenen riskler dahil) bireysel plasmanaoran› ise %1.7 seviyesinden %2,3’e yükselmifltir.

Takip hesaplar›ndaki 999 milyon YTL’lik riskin %27,89’unuoluflturan 278,6 milyon YTL’si ödeme plan›na ba¤lanm›flt›r.Bu tutar›n %9,49’luk bölümü ‹stanbul Yaklafl›m›çerçevesinde, %18,40’l›k tutar› ise Bankam›zca ödemeplan›na ba¤lanm›flt›r. Bunun d›fl›nda kalan 720,4 milyonYTL’lik risk için ise icrai takibe devam edilmektedir.

PLANLAMA/ORGAN‹ZASYON2005 y›l› genel ekonomik ve sektörel beklentilerdo¤rultusunda verimlili¤i en üst düzeyde sa¤layacakpolitikalar belirlenmifl ve bu politikalar çerçevesindebelirlenen hedeflere göre Bankam›z mali yap›s› ayl›k olarakizlenmifltir. Bankam›z›n sektördeki durumu da üçer ayl›kdönemler itibariyle takip edilmifltir.

2004 y›l›nda oldu¤u gibi 2005 y›l›nda da haz›rlanan Y›ll›k ‹flPlan› ve Geliflim Projeksiyonu çerçevesinde flubelerimizehedefler verilmifl ve flubelerimizin faaliyetleri, müflterisay›lar› ve ifl hacimleri ve buna ba¤l› olarak performanslar›ayl›k olarak izlenmifl ve de¤erlendirilmifltir.

Bankam›z flubelerinin il baz›nda yo¤unlaflmalar› di¤erbanka flubelerinin yo¤unlaflmalar› ile karfl›laflt›r›larakbankam›z›n büyüme politikas› çerçevesinde nerelerde flubeaçmas› gerekti¤i konusunda incelemelerde bulunulmufl vegerekli fizibilite çal›flmalar› yap›larak 2005 y›l›nda;

-Ankara Etimesgut,

-Yenisanayi/Kayseri,

-Esenyurt/‹stanbul,

-Bayramyeri/Denizli,

-Çekmeköy/fiileyolu,

-Sanayi Mahallesi/‹stanbul,

-Sultançiftli¤i/‹stanbul flubeleri aç›lm›fl,

-‹zmir/Adliye

-Gatem/G.Antep bürolar›m›z flubeye dönüfltürülmeksuretiyle toplam flube say›m›z 302’ye ulaflm›flt›r.

Bankam›z›n yeniden yap›land›rma çal›flmalar› kapsam›ndaGenel Müdürlü¤e ba¤l› olarak;

- Kurumsal firmalar haricindeki ticari ve KOB‹’lere yönelikürün gelifltirme, pazarlama ve strateji konular›nda görevyapmak, flubelerdeki Ticari Portföy Yöneticilerinidesteklemek ve performanslar›n› yönetmek amac›yla Ticari‹flletme Bankac›l›¤› Baflkanl›¤›,

- Merkezi vezneler ve nakit transferleri ile EFT, çek, takasvb. fon ifllemlerinin operasyonlar›n› yönetmek ve d›floperasyonlardan sorumlu olmak üzere Hazine ve D›flOperasyonlar Baflkanl›¤›,

- Orta ve üst gelir grubundaki bireysel müflterilere vekitlelere yönelik pazarlama-sat›fl stratejileri ve ürüngelifltirmek, flubelerde oluflacak bireysel p o r t f ö y

yöneticilerini desteklemek ve performanslar›n› yönetmekamac›yla Bireysel Bankac›l›k Baflkanl›¤› kurulmufl,

- Mevcut Bireysel Bankac›l›k Baflkanl›¤›’n›n ad› BireyselKrediler Baflkanl›¤› olarak de¤ifltirilmifl,

- Destek Hizmetleri Baflkanl›¤›’na ba¤l› olarak faaliyetgöstermek üzere, Sat›nalma Yönetmenli¤i kurulmufl,

- Fon Yönetimi Baflkanl›¤› bünyesinde faaliyet gösteren YTL‹fllemleri Yönetmenli¤i ile YP ‹fllemleri Yönetmenli¤i“Dealing Room Yönetmenli¤i” ad› alt›nda birlefltirilmifl,

- Kredi Kartlar› Yönetmenli¤inin ifllevselli¤ini art›rarak esasfaaliyetlerine yo¤unlaflmas›n› sa¤lamak amac›yla KrediKartlar› Baflkanl›¤›na ba¤l› olarak Kredi Kartlar› Mali KontrolYönetmenli¤i oluflturulmufltur.

Yeniden yap›lanma çal›flmalar› kapsam›nda, bankam›zhizmetlerinin daha düzenli, süratli ve etkin olarakyap›lmas›n› temin etmek, sorunlar› yerinde ve h›zl›çözebilmek amaçlar› ile;

-Ankara ilinde, Ankara Bölge Yönetmenli¤i,

-Bursa ilinde Marmara Bölge Yönetmenli¤i,

-Samsun ilinde Karadeniz Bölge Yönetmenli¤i,

-Erzurum ilinde Do¤u Anadolu Bölge Yönetmenli¤i,

-Konya ilinde, ‹ç Anadolu Bölge Yönetmenli¤i,

-‹stanbul ilinde, ‹stanbul 2.Bölge Yönetmenli¤i (AnadoluYakas›),

kurulmufltur.

Halen faaliyetlerine devam eden bölge yönetmenliklerimizden‹stanbul Genel Müdür Yard›mc›l›¤› bünyesinde faaliyetgöstermekte olan ‹stanbul Bölge Yönetmenli¤inin ad›‹stanbul 1. Bölge Yönetmenli¤i (Avrupa Yakas›) olarakde¤ifltirilmifltir.

Bulunduklar› illerdeki ipotek ifllemlerini gerçeklefltirmeküzere Ankara, ‹stanbul ve ‹zmir’de ipotek ekiplerikurulmufltur.

‹NSAN KAYNAKLARI

VE E⁄‹T‹MBankac›l›k sektöründe hizmet kalitesinin art›r›lmas› yoluylarekabet avantaj› sa¤lanmas›n›n büyük ölçüde uygunözelliklere sahip kiflilerin ifle al›nmas›ndan ve mevcutçal›flanlar›n gelifltirilmesi ve performanslar›n›nart›r›lmas›ndan geçti¤inin bilincinde olan Bankam›z,De¤iflim ve Yeniden Yap›lanma Projesi kapsam›nda iflealma, e¤itim ve terfi süreçlerini yukar›da say›lan amaçlarauygun olarak yeniden düzenlenmifltir.

2005 y›l sonu itibariyle Bankam›zda 7164 personelçal›flmakta olup, unvan gruplar›na göre da¤›l›m afla¤›dakitabloda gösterilmifltir. Vak›fbank çal›flanlar›n›n %47’sikad›n, %52’si yüksekokul ve lisansüstü ö¤renimdiplomas›na sahiptir.

UNVAN GRUPLARI PERSONEL SAYISI (31.12.2005)

GENEL MÜDÜR 1

GENEL MÜDÜR YARDIMCISI 10

BAfiKAN VE BAfiKAN YARDIMCISI 21

BÖLGE YÖNETMEN‹ VE YÖNETMEN GRUBU 338

MÜFETT‹fi VE MÜFETT‹fi YARDIMCISI 110

YÖNET‹C‹ KONTROLÖR VE KONTROLÖR 41

MAL‹ ANAL‹ST, UZMAN VE YARD. 492

HUKUK GRUBU 87

EB‹S GRUBU 164

M‹MAR VE MÜHEND‹S GRUBU 39

SERV‹S YÖNET‹C‹S‹ 871

ÜST YETK‹L‹ 1246

YETK‹L‹ 678

YETK‹L‹ YARDIMCISI 1260

KASA GRUBU 267

MEMUR 631

D‹⁄ER GÖREVL‹LER 908

TOPLAM 7164 Vak›fBank ‘05 35


E¤itimBankam›z her unvandaki çal›flana Bankadaki kariyeriboyunca hem bankac›l›k alan›nda hem de kiflisel yeterlili¤igelifltirme amac›na yönelik olarak hizmet içi ve banka d›fl›e¤itimleri düzenlemektedir. 2005 y›l›nda E¤itimYönetmenli¤i taraf›ndan yap›lan ihtiyaç analizido¤rultusunda saptanm›fl olan e¤itimler, tümpersonelimizin taleplerini karfl›layacak flekilde organizeedilmifltir. Bu do¤rultuda toplam 9318 kat›l›mc›ya e¤itimverilmifltir.

BASIN VE HALKLA ‹L‹fiK‹LER Bankam›z, Müflteri Portföyünün geniflletilmesi, mevcut veyeni hizmetlerimizin genifl halk kitlelerine daha etkintan›t›lmas›, Kültür ve Sanat etkinliklerinin desteklenmesifaaliyetlerine önceki y›llarda oldu¤u gibi 2005 y›l›nda dadevam etmifltir.

Bankam›z imaj kampanyas› çerçevesinde “‹stek SizdenDestek Bizden” slogan›yla; Bankam›z›n Halka Arzkampanyas› çerçevesinde “Vak›fbank Büyüyor” ve“Vak›fbank Halka Aç›l›yor” sloganlar› ile çeflitli televizyon,gazete, radyo, sinema, web sitesi ve yerel televizyonlardareklamlar›m›z yer alm›flt›r.

• Active Academy taraf›ndan düzenlenen ve GenelMüdürümüz Say›n Bilal KARAMAN’›n da konuflmac› olarakkat›ld›¤› 3.Uluslararas› Finans Zirvesi 2005’e,

• ‹stanbul Sanayi Odas› (‹SO) taraf›ndan 25-26 Kas›m 2005tarihlerinde “Sürdürülebilir Rekabet Gücü ve AvrupaBirli¤i’ne Üyelik Sürecinde Türk Sanayii” ana temas› iledüzenlenen IV. Sanayi Kongresi’ne,

• Radyo Televizyon Gazetecileri Derne¤i (RTGD)taraf›ndan düzenlenen “Kalk›nmada Öncelikli YöreÇocuklar›na Bir Milyon Kitap” kampanyas›na,

• Devlet Konservatuvarlar› Mezunlar› Derne¤i taraf›ndanorganize edilen 2005-2006 Sanat Sezonu Aç›l›fl›’na,

• ‹stanbul’da Park’ta düzenlenen Moto Gp yar›flmalar›na,

• 5 Haziran Dünya Çevre Günü nedeniyle düzenlenenetkinliklere,

• Asya Kalk›nma Bankas› taraf›ndan düzenlenen 38. Y›ll›kGuvernörler Kurulu toplant›s›na,

• Dünya Gürefl fiampiyonas›na kat›lan sporculara,

• ‹pekyolu Türk ‹hraç Ürünleri Fuar›na,

Bankam›zca sponsor olunmufl ve ilgili yerlerde standlar›m›zkurulmufltur.

Sosyal bankac›l›k anlay›fl›m›z gere¤i Göz Sa¤l›¤›n› Korumave Görme Engelliler Derne¤i Mobil Göz Sa¤l›¤› arac›ndaBankam›z reklam›n›n yer almas› sa¤lanm›flt›r.

Bankam›z kültür ve sanata olan deste¤ini, Atakule SanatGalerisi’nde 26 sergi, Ankara Genel Müdürlük Fuayesi’nde19 sergi, ‹stanbul Bölgesi Levent Fuayesi’nde 18 sergiolmak üzere toplam 63 sergi ile 2005 y›l›nda dasürdürmüfltür. 2005 y›l›nda aç›lan sergilerden FirdevsiFeyzullah, Tahsin Ceylan’a ait sergi kataloglar› bas›lm›fl vesanatseverlerin be¤enisine sunulmufltur.

‹NfiAAT VE EMLAK ‹fiLER‹Bankam›z›n De¤iflim ve Yeniden Yap›land›rma Projesiçerçevesinde yeni hizmet modelinin fiubelerimizdegerektirdi¤i fiziksel de¤ifliklikler hakk›nda YönlendirmeKomitesinin ald›¤› kararlar do¤rultusunda 31.12.2005tarihi itibariyle 218 adet flubemizin tadilat ve dekorasyoninflaat› tamamlanm›flt›r.

Aral›k 2004 tarihi itibariyle 1.156 olan gayr›menkul adedi2005 y›l›nda 285 adet ihtiyaç fazlas› ve tefevvüzgayr›menkulün sat›lmas› ve 152 adedi tefevvüzgayr›menkul olmak üzere 154 adet gayrimenkul edinilmesisunucunda 1.025 adete düflmüfltür. Sat›fl› gerçeklefltirilen285 adet tefevvüz ve ihtiyaç fazlas› gayr›menkullerden138.543 bin YTL has›lat sa¤lanm›flt›r.

‹fiT‹RAKLERÇa¤dafl bankac›l›k hizmetleri yan›nda çeflitli sektörlerdefaaliyet gösteren ifltirakleriyle ülke ekonomisine katk›dabulunmay› sürdüren Bankam›z›n, 2004 y›l›nda 28 olanifltirak say›s›, 2005 y›l sonu itibariyle de¤iflmemifltir.10.3.2006 tarihinde ifltiraklerimizden Banque deBosphore’daki Bankam›z hisseleri sat›lm›flt›r.

Sözkonusu ifltiraklerden, 6’s› bankac›l›k, 2’si sigortac›l›k,10’u di¤er mali ifltirakler olmak üzere 18’i finanssektöründe, 1’i enerji, 3’ü turizm, 1’i imalat, 5’i di¤er ticariiflletme sektöründe olmak üzere 10’u finans sektörüd›fl›nda faaliyette bulunmaktad›r.

2004 y›l sonu itibariyle ifltiraklere olan toplam taahhüt, birönceki y›la göre % 1.10 oran›nda artarak toplam 280,6milyon YTL’ye yükselmifltir. Bunun 256,2 milyon YTL’sinakit taahhüt, 24,4 milyon YTL’si ise bedelsiz verilenhisselerdir.

fiirket Sermayesi fiirket

(YTL) Sermayesindeki

Vak›fBank Pay› (%)

I – BANKALAR

Banque Du Bosphore (*) (EURO) 16.000.000 20,00

‹MKB Takas ve Saklama Bankas› A.fi. 60.000.000 4,86

K›br›s Vak›flar Bankas› Ltd. 17.000.000 15,00

T.S›nai Kalk›nma Bankas› A.fi. 200.000.000 8,38

World Vak›f Off Shore Banking Ltd. ($ ) 500.000 82,00

Vak›fBank International A.G. (EURO) 20.000.000 90,00

II – S‹GORTA ORTAKLIKLARI

Günefl Sigorta A.fi. 75.000.000 35,35

Vak›f Emeklilik A.fi. 26.500.000 53,90

III – ‹MALAT SANAY‹ ORTAKLIKLARI

‹flkur ‹flçi ‹fladam› Kimya San Kur A.fi. 400 25,00

IV – TUR‹ZM ORTAKLIKLARI

‹zmir Enternasyonal Otelcilik A.fi. 120.000 5,00

Ataköy Ma¤azac›l›k Tic A.fi. 150.000 45,79

Taksim Otelcilik A.fi. 90.000.000 51,00

V – D‹⁄ER MAL‹ ‹fiT‹RAKLER

Bankalararas› Kart Merkezi A.fi. 4.000.000 9,70

Kredi Kay›t Bürosu A.fi. 7.425.000 9,09

Vak›f Finansal Kiralama A.fi. 13.150.000 58,71

Vak›f Deniz Finansal Kiralama A.fi. 24.950.000 68,55

Vak›f Menkul K›ymetler Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi. 2.550.000 11,75

Vak›f Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi. 15.000.000 27,63

Vak›f Giriflim Sermayesi Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi. 900.000 46,36

Vak›f Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. 6.000.000 99,00

Vak›f Finans Factoring Hizmetleri A.fi. 22.400.000 78,39

EGS Gayrimenkul Yat›r›m Ort. A.fi. 50.000.000 0,73

VI – D‹⁄ER T‹CAR‹ ‹fiLETMELER

Güçbirli¤i Holding A.fi. 30.000.000 0,07

Vak›f Sistem Paz. Yaz. Ser. Tic San A.fi. 3.000.000 73,00

Vak›f Gayrimenkul Ekspertiz ve De¤. A.fi. 500.000 20,00

Eti Soda Üretim A.fi. 33.800.000 0,02

Orta Do¤u Yaz›l›m Hizmetleri A.fi. 10.000.000 15,00

VII – ENERJ‹ ORTAKLIKLARI

Vak›f Enerji ve Madencilik A.fi. 85.000.000 65,50

31.12.2005 tarihi itibariyle Vak›fBank ifltiraklerinin sektörel da¤›l›m tablosu

(*) 10.03.2006 tarihinde Bankam›z pay› Axa Compagnie Financiere de Paris’e sat›lm›flt›rVak›fBank ‘05 37


VAKIFBANK F‹NANSALH‹ZMETLER GRUBU

VAKIFBANK INTERNATIONAL A.G.

Vak›fBank’›n yurtd›fl› faaliyetlerini art›rmak amac›ylahedefledi¤i d›fla aç›lma politikalar› çerçevesinde 1999tarihinde kurulan Vak›fBank International A.G.’nin 20milyon Euro olan sermayesinde Vak›fBank’›n %90oran›nda hissesi bulunmaktad›r.

WORLD VAKIF OFFSHORE BANKING LTD.

Ülkemizin d›fla aç›lmas› ile d›fl ekonomik iliflkileriningelifltirilmesini sa¤lamak ve k›y› bankac›l›¤› yapmakamac›yla 1993 y›l›nda 500.000 ABD Dolar› sermaye ileKuzey K›br›s Türk Cumhuriyeti’nde kurulan World Vak›fOffshore Banking Ltd.’de Bankam›z›n %82 oran›ndahissesi bulunmaktad›r.

KIBRIS VAKIFLAR BANKASI LTD.

Vak›fBank’›n da ihraç etti¤i Visa ve MasterCard/Eurocardkredi kartlar›n›n kullan›m›n›n teflvik edilmesi ve dövizgirdilerinin art›r›lmas› amac›yla kurulan K›br›s Vak›flarBankas› Ltd.’nin 17.000.000,00 YTL olan sermayesindeVak›fBank’›n %15 oran›nda hissesi bulunmaktad›r.

GÜNEfi S‹GORTA A.fi.

Vak›fBank’›n öncülü¤ünde sigortac›l›k faaliyetlerindebulunmak üzere 1957 y›l›nda kurulan fiirket’in75.000.000,00 YTL olan sermayesinde Banka’n›n %35,35oran›nda hissesi bulunmaktad›r. fiirket, TS-EN ISO 9002Kalite Belgesi’ne hak kazanan ilk sigorta flirketidir.

VAKIF EMEKL‹L‹K A.fi.

Vak›f Emeklilik A.fi., Günefl Sigorta A.fi.’nin öncülü¤ünde1991’de Hazine Müsteflarl›¤›’ndan gerekli izin al›narakkurulmufltur. fiirket, 4632 say›l› Bireysel Emeklilik Tasarrufve Yat›r›m Sistemi Kanunu’na istinaden bireysel emeklilikfaaliyetlerinde bulunmak amac›yla 1 A¤ustos 2003tarihinde faaliyet ruhsat izni, 5 Eylül 2003 tarihinde ise fonkurulufl iznini alm›flt›r. fiirket’in 26.500.000,00 YTL’l›ksermayesinde Vak›fBank’›n %53,90 oran›nda hissesibulunmaktad›r.

VAKIF F‹NANSAL K‹RALAMA A.fi.

1988 y›l›nda kurulan ve kuruldu¤u y›l Avrupa’da ilk 100leasing flirketi aras›na giren Vak›f Finansal KiralamaA.fi.’nin 13.150.000,00 YTL olan sermayesindeVak›fBank’›n %58,71 oran›nda hissesi bulunmaktad›r.

VAKIF DEN‹Z F‹NANSAL K‹RALAMA A.fi.

1993 y›l›nda kuru yük gemisi ve ro-ro gibi deniz araçlar›n›iktisap ederek leasing yapmak üzere Vak›fBanköncülü¤ünde kurulan Vak›f Deniz Finansal KiralamaA.fi.’nin 24.950.000,00 YTL olan sermayesindeVak›fBank’›n %68,55 oran›nda hissesi bulunmaktad›r.

fiirket, 1995 y›l›nda TS ISO 9002 Kalite Güvence Belgesi’nialm›fl ve 1998 y›l›nda bu belgesini yenilemifltir. fiirket finanssektöründe bu belgeyi almaya hak kazanan ilk kurulufltur.

VAKIF MENKUL KIYMETLER YATIRIM ORTAKLI⁄I A.fi.

1991 y›l›nda halka aç›k olarak, küçük ve bireyselyat›r›mc›lar›n tasarruflar›n›n borsada profesyonelcede¤erlendirilmesi, menkul k›ymet al›m-sat›m yoluyla karelde edilmesi, borsadaki döviz ve para piyasalar›ndakigeliflmeleri izleyerek portföyün en verimli flekildekullan›lmas›n› sa¤lamak amac›yla kurulan Vak›f MenkulK›ymetler Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi.’nin 2.550.000,00 YTL olansermayesinde Vak›fBank’›n %11,75 oran›nda hissesibulunmaktad›r.

VAKIF GAYR‹MENKUL YATIRIM ORTAKLI⁄I A.fi.

Vak›f Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi., Vak›fBank’›nöncülü¤ünde ilk gayrimenkul yat›r›m ortakl›¤› olarak 250milyar TL ç›kar›lm›fl sermaye ile kurulmufltur.Gayrimenkulden ve gayrimenkule dayal› sermaye piyasas›araçlar›ndan ortakl›k portföyünü oluflturmak, yönetmek vegerekti¤inde de¤ifliklik yapmak amac›yla kurulan fiirket’in15.000.000,00 YTL olan sermayesinde Vak›fBank’›n%27,63 oran›nda hissesi bulunmaktad›r.

VAKIF F‹NANS FACTORING H‹ZMETLER‹ A.fi.

Her türlü yurtiçi ve yurtd›fl› ticari iflleme yönelik factoringhizmetleri vermek amac›yla 1998 y›l›nda kurulan Vak›fFinans Factoring Hizmetleri A.fi.’nin 22.400.000,00 YTLolan sermayesinde Vak›fBank’›n %78,39 oran›nda hissesibulunmaktad›r.

VAKIF G‹R‹fi‹M SERMAYES‹ YATIRIM ORTAKLI⁄I A.fi.

Vak›fBank’›n öncülü¤ünde giriflimcileri çeflitli kredilerledesteklemek, ülkemizdeki teknolojinin geliflmesineyard›mc› olmak, küçük ve orta boy iflletmelere finansmansa¤lamak için kurulan Vak›f Giriflim Sermayesi Yat›r›mOrtakl›¤› A.fi.’nin 900.000,00 YTL olan sermayesindeBanka’n›n %46,36 oran›nda hissesi bulunmaktad›r. fiirketüç adet projeye yat›r›m yapm›fl ve bu projeleri üretenflirketlere ortak olmufltur.


VAKIF YATIRIM MENKUL DE⁄ERLER A.fi.

Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 15 A¤ustos 1996 tarihli ilkekararlar› çerçevesinde sermaye piyasas› faaliyetlerindebulunmak üzere Vak›fBank öncülü¤ünde Vak›f Yat›r›m A.fi.unvan› ile kurulan fiirket’in 6.000.000,00 YTL olansermayesinde Banka’n›n %99 oran›nda hissesibulunmaktad›r. fiirket’in unvan› 1998 y›l›nda Vak›f Yat›r›mMenkul De¤erler A.fi. olarak de¤ifltirilmifltir. Vak›f Yat›r›mMenkul De¤erler A.fi., arac›l›k faaliyetleri yan›nda, menkulk›ymetlerin geri al›m veya sat›m taahhüdüyle al›m sat›m›,yat›r›m dan›flmanl›¤›, portföy iflletmecili¤i ve yöneticili¤ifaaliyetlerini de yapabilmektedir.

VAKIFBANK F‹NANSAL DIfiIH‹ZMETLER GRUBU

TAKS‹M OTELC‹L‹K A.fi.

1966 y›l›nda d›fl turizm potansiyelinin ülkemize çekilmesinefaydal› olacak kalite ve de¤erde turistik otel, motel vetesisler infla etmek veya ettirmek üzere kurulan fiirketinsermayesi 90.000.000,00 YTL olup, Vak›fbank’›n % 51oran›nda hissesi bulunmaktad›r.

VAKIF S‹STEM PAZARLAMA YAZILIM SERV‹S GÜVENL‹KTEM‹ZL‹K T‹C. VE SANAY‹ A.fi.

Vak›fbank öncülü¤ünde elektronik cihaz, sistem kurmak vecihazlar› ithal, ihraç etmek, k›rtasiye malzemeleripazarlamak amac›yla 1989 y›l›nda kurulan fiirketin3.000.000,00 YTL olan sermayesinde %73 oran›ndahissemiz bulunmaktad›r. Fotokopi makinesi bak›m-onar›münitesi ile matbaas› bulunan fiirketin sat›fllar› Vak›fbank’›nyan›s›ra, ifltiraklerine ve di¤er kurulufllara da yap›lmaktad›r.

VAKIF GAYR‹MENKUL EKSPERT‹Z VE DE⁄ERLEND‹RMEA.fi.

Sermaye Piyasas› Kanununda yap›lan de¤iflikliklerçerçevesinde kurulmalar›na olanak verilen GayrimenkulYat›r›m Fonlar› ve Ortakl›klar›na yönelik ekspertiz hizmetivermek üzere kurulan flirketin 500.000,00 YTL’l›ksermayesinde Vak›fbank’›n %20 oran›nda hissesibulunmaktad›r. fiirket baflta Vak›fBank olmak üzere çeflitlibankalara, leasing flirketlerine ve özel sektöre ekspertizhizmeti vermektedir.

ORTA DO⁄U YAZILIM H‹ZMETLER‹ A.fi.

Ülkemizde internet sektörünün en önemli servissa¤lay›c›lar›ndan biri olan fiirketin 10.000.000,00 YTL'l›ksermayesinde Vak›fbank’›n %9 oran›nda hissesibulunmaktad›r. fiirket, 2005 y›l› sonu itibariyle; 21.476’s›tanesi ücretsiz olmak üzere toplam 37.374 kay›tl› dial-upmüflterisine, 172 (Leased Line) Kiral›k Hat müflterisine, 107VPN müflterisine, 36 Server Hosting Müflterisine, 96Telekom müflterisine, 1.136 WWW (Web Hosting)müflterisine, 33 (MX) Mail Hosting müflterisine sahipitr.

VAKIF ENERJ‹ VE MADENC‹L‹K A.fi.

Elektrik enerjisi ve ›s› enerjisi üretmek amac›yla tesislerkurmak, tesislerden elektrik ve ›s› enerjisi üretmek, üretti¤ielektrik ve ›s› enerjisini mevcut kanun, kararname veyönetmelikler çerçevesinde satmak amac›yla Vak›fbanköncülü¤ünde kurulan fiirkete, Banka Ocak/2001 tarihindeifltirak etmifltir. fiirketin 85.000.000,00 YTL olansermayesinde Vak›fbank’›n %65.50 oran›nda hissesibulunmaktad›r.


KURUMSAL YÖNET‹M‹LKELER‹NE UYUMRAPORUBankam›z müflterilerine, hissedarlar›na veçal›flanlar›na duydu¤u sorumlulu¤un bir gere¤iolarak kurumsal yönetim ilkelerinin eksiksizuygulanmas›na azami özen göstermeyi temelyönetim prensibi olarak benimsemifltir. Bukapsamda Bankam›zca, Sermaye Piyasas›Kurulu’nun belirlemifl oldu¤u Kurumsal Yönetim‹lkelerine uyum için Anasözleflmemizde gereklidüzenlemeler yap›lm›flt›r.

24.10.2005 tarihli Ola¤anüstü Genel Kurul Karar›ile anasözleflmemize eklenen madde (Madde-75)ile; “Banka ve organlar› Kurumsal Yönetime iliflkindüzenlemelere titizlikle uymaya gayret eder.Ancak söz konusu ilkelerin tam olarakuygulanmamas› halinde bunun gerekçesi, buprensiplere tam olarak uymama dolay›s›ylameydana gelen ç›kar çat›flmalar›na iliflkin bilgileriiçeren tek tarafl› irade beyan› ve varsa buna iliflkinuyum raporu y›ll›k faaliyet raporunda yer al›r vedurum kamuoyuna aç›klan›r” ifadesi ile KurumsalYönetim ‹lkelerine uyum taahhüt edilmifltir.

Anasözleflmemizde yap›lan di¤er de¤ifliklikler ilekurumsal yönetim ilkeleri gere¤ince yönetimkurulu üyeleri içinde ba¤›ms›z üyelerinbulunmas›na dair karar al›nm›fl, Kurumsal Yönetimve Atama Komitesinin kurulmas› sa¤lanm›flt›r.Komitenin en az iki üyeden oluflmas›, Komitenin ikiüyeden oluflmas› halinde her iki üyenin, ikidenfazla üyeden oluflmas› halinde üyelerinço¤unlu¤unun icrada görevli olmayan üyelerdenoluflmas› kararlaflt›r›lm›flt›r. Kurumsal Yönetim ve

Atama Komitesi baflkan›n›n ba¤›ms›z üye olmas›esast›r. Kurumsal Yönetim ve Atama Komitesi’ningörevli ve sorumlu oldu¤u bafll›ca konular;kurumsal yönetim ilkelerine uyumu izlemek, bukonuda iyilefltirici önlemlerin al›nmas›n› önermek,Yönetim Kuruluna önerilecek yönetim kurulu üyesiadaylar›n›n saptanmas›nda fleffafl›k sa¤layacakyöntemler belirlemek, üst yönetim kademelerindebulunan yöneticilerin say›s› konusunda çal›flmalaryaparak öneriler gelifltirmek, Yönetim kuruluüyelerinin ve yöneticilerin performansde¤erlendirmesi ve ödüllendirmeleri konusundailke ve uygulamalara iliflkin öneriler gelifltiripuygulamalar› izlemek, Bankan›n genel müdüryard›mc›s› veya muadili görevlilerden oluflan üstyönetim kademelerine seçilecek kifliler içinYönetim Kurulu’na tavsiyede bulunmak, YönetimKurulu üyelerinin ba¤›ms›zl›¤›n› araflt›rmak ve ç›karçat›flmalar› varsa ortaya ç›karmak, YönetimKuruluna ba¤l› komitelerin yap›s› ve çal›flmatarz›na iliflkin de¤erlendirmelerde bulunmak olarakbelirlenmifltir.

Bankam›z yönetimi tüm faaliyetlerinde pay vemenfaat sahiplerine eflit davranmaktad›r. 2005y›l›n›n 2. çeyre¤inde Bankam›z›n halka arzedilmesiyle pay sahiplerinin sorular›na do¤ru vezaman›nda cevap verebilmek için Yat›r›mc› ‹liflkileriGrubu oluflturulmufltur. Söz konusu gruptaraf›ndan ticari s›r niteli¤inde olmayan tümsorulara eflitlik ilkesi gözetilerek cevapverilmektedir. Bankam›z mali tablolar›n›ndönemsel geliflimi, Banka stratejisindekide¤ifliklikler ve gelece¤e yönelik Bankaprojeksiyonlar› hakk›nda yat›r›mc›lar düzenli olarakbilgilendirilmektedir.

42Vak›fBank ‘05

Yat›r›mc› ‹liflkileri Grubunun Görevleri

• Gizli ve ticari s›r kapsam›na giren bilgiler hariç olmaküzere banka hissedarlar›na do¤ru, aç›k, net ve eksiksizbilgileri eflzamanl› olarak ulaflt›rmak,

• Banka hissedarlar›n›n bilgilendirilmesi amac›yla BankaYönetimi’nin kat›l›m›yla periyodik toplant›lar düzenlemek,

• Genel Kurul toplant›lar›n›n mevzuata, ana sözleflmeyeve banka içi düzenlemelere uygun olarak yap›lmas›n›sa¤lamak,

• Genel Kurul toplant›lar›yla ilgili belgeleri haz›rlamak vehissedarlara ulaflt›rmak,

• Hissedarlar›n Banka’n›n internet sitesini aktif olarakkullanamas›n› sa¤lamak,

• Mevzuat ve flirketin bilgilendirme politikas›n› daiçerecek flekilde kamuyu bilgilendirme konusu ile ilgiliunsurun gözetmek ve izlemek,

• Banka hizmetlerinin yat›r›mc› memnuniyetinisa¤layacak flekilde sunulmas› için gerekli her türlü önlemialmak,

• Banka ile ilgili olarak oluflabilecek ola¤anüstü durumlar›görüflmek üzere Banka Yönetimi ve Yat›r›mc›lar›nkat›laca¤› toplant›lar düzenlemek

Yat›r›mc› ‹liflkileri Grubu ‹letiflim Bilgileri

Tanju Yüksel : 0 212 316 70 11

Dr. Adnan Güzel : 0 312 455 87 69

E-posta : [email protected]: [email protected]

Kamuyu ayd›nlatmak ve fleffafl›¤›n sa¤lanmas› ilkesiçerçevesinde, Bankam›z›n internet sayfas›na Yat›r›mc›‹liflkileri menüsü ilave edilerek, Bankam›z Kurulufl Kanunuve Anasözleflmesi, genel kurul tutanaklar›, periyodik malitablolar› ve faaliyet raporlar›, özel durum aç›klamalar›,sunumlar, bas›n bültenleri http://www.vakifbank.com.trweb sitesinde kamunun ve hissedarlar›m›z›n bilgisinesunulmufltur.

Bankam›z esas sözleflmesinde Yönetim Kurulu’nunoluflumu, görev ve sorumluluklar›n›n tabi oldu¤u kurallaraç›kça mevcuttur. Bankam›zda Yönetim Kurulutoplant›lar› ayda iki kez düzenli olarakgerçeklefltirilmektedir. 2005 y›l›nda anasözleflmemizeYönetim Kurulu çal›flmalar›n› etkili ve etkin bir flekildeyürütebilmek amac›yla, Kurumsal Yönetim ve AtamaKomitesinin yan› s›ra Denetim Komitesi ve sairkomitelerin kurulmas› ile ilgili madde eklenmifltir.Denetim Komitesi Yönetim Kurulu ad›na bankan›n içkontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerininetkinli¤ini ve yeterlili¤ini, bu sistemler ile muhasebe veraporlama sistemlerinin bu kanun ve ilgili düzenlemelerçerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünügözetmek, ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n YönetimKurulu taraf›ndan seçilmesinde gerekli önde¤erlendirmeleri yapmak, Yönetim kurulu taraf›ndanseçilen ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n faaliyetlerinidüzenli olarak izlemek, konsolide denetime tabikurulufllar›n iç denetim ifllevlerinin konsolide olaraksürdürülmesini ve eflgüdümünü sa¤lamakla görevli vesorumludur. Komitenin en az iki üyeden oluflmas›,Komitenin iki üyeden oluflmas› halinde her iki üyenin,ikiden fazla üyeden oluflmas› halinde üyelerinço¤unlu¤unun icrada görevli olmayan üyelerden oluflmas›kararlaflt›r›lm›flt›r. Denetim Komitesi baflkan›n›n ba¤›ms›züye olmas› esast›r.

Böylece, 2005 y›l› itibariyle Bankam›z, Kurumsal Yönetim‹lkelerine ifllerlik kazand›rmak amac›yla gerekli mevzuatve organizasyonel altyap› çal›flmalar›n› tamamlam›fl olup,2006 y›l› itibariyle Kurumsal Yönetim ‹lkelerininuygulanmas›na, izlenmesine ve gelifltirilmesine yönelikçal›flmalar›n› h›zland›racakt›r.


‹Ç DENET‹M VE R‹SKYÖNET‹M S‹STEMLER‹N‹N‹fiLEY‹fi‹N‹NDE⁄ERLEND‹R‹LMES‹Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi SistemleriHakk›nda Yönetmeli¤e uygun olarak oluflturulan Banka ‹çDenetim ve Risk Yönetimi Birimleri 2005 y›l›nda da sisteminetkinli¤ini art›rmak amac› ile faaliyetlerini sürdürmüfltür. Bukapsamda;

Bankac›l›k Kanunu, yasal düzenlemeler ve Bankayönetmeliklerine uygun biçimde, Bankan›n günlükfaaliyetlerinden tam anlam›yla ba¤›ms›z olarak, Bankan›nflube, birim ve ifltiraklerini kapsayacak flekilde sistematik içdenetimleri yap›lm›flt›r.

Bu denetim çal›flmalar› s›ras›nda tespit edilen eksiklikleringiderilmesine ve personelin suç veya kusur say›lan fiil vehareketleri nedeniyle oluflan Bankam›z›n mevcut vemuhtemel zararlar›n›n tasfiyesine veya teminataba¤lanmas›na çal›fl›lm›fl, sorumlular› hakk›nda gerekliinceleme-soruflturma raporlar› düzenlenerek, idareninbilgisine sunulmufltur. Bu tip olaylar›n önlenmesi için ilgilibirimlerle ortak çal›flmalar bafllat›lm›flt›r.

Bilgi ‹fllem Sistemlerinin Denetimi (IT Audit) de dahil tümdenetim çal›flmalar›n›n uluslararas› standartlara uygunlu¤uve merkezden denetim çal›flmalar›n›n yo¤unlaflt›r›lmas›amac›yla, Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› bünyesinde bir çal›flmagrubu oluflturulmufl olup, 2006 y›l›nda hayata geçirilmesiplanlanm›flt›r.

2005 y›l›nda flubelerimizdeki iç kontrol faaliyetlerine 35 içkontrol eleman› taraf›ndan devam edilmifl; GenelMüdürlük Birimlerinde 7 iç kontrol eleman›nca iç kontrolfaaliyetlerine bafllanm›flt›r.

Sözkonusu flube ve birimlerde görevli iç kontrolelemanlar›nca yürütülen iç kontrol faaliyetleri sonucundatespit edilen eksik ve hatal› uygulamalar›n düzeltilmesisa¤lanm›fl ve sonuçlar› izlenmifltir.

‹ç kontrol bulgular›n›n de¤erlendirilmesi suretiyle, genellikarzeden uygulama hatalar› ve yeterli ölçüde kontroliçermeyen alanlar tespit edilmeye çal›fl›lm›fl ve konuyla ilgiliifl süreçlerinde olas› iyilefltirmeler ilgili Genel MüdürlükBirimlerine önerilmifltir.

‹ç kontrol bulgular› türlerine göre konsolide edilerek üçerayl›k dönemlerde düzenlenen de¤erlendirme raporlar› vey›ll›k faaliyet raporu incelenmifl ve raporlar›n içeri¤ihakk›nda Yönetim Kurulu bilgilendirilmifltir.

2007 y›l› sonunda yürürlü¤e girecek olan Basel IIuygulamalar›na uyum çal›flmalar›nda koordinasyonusa¤lamak üzere Bankam›z Basel II Kordinatörü ve Basel IIProje Grubu belirlenmifl ve sözkonusu proje grubutaraf›ndan BDDK’n›n talimat›na uygun olarak haz›rlananBankam›z Basel II Yol Haritas› Yönetim Kurulu’nun

10.11.2005 tarihli toplant›s›nda onaylanm›flt›r. Basel II YolHaritas›nda belirtilen 2005 y›l›na iliflkin planlara aksamas›zuyuldu¤u tespit edilmifltir. Ayr›ca Basel II konusundapersonelin bilgilendirilmesi ve e¤itilmesine yöneliktoplant›lar düzenlenmifltir.

Bankam›z›n ifltiraklerinde risk yönetimi sistemininkurulmas› ve bu suretle konsolide risk yönetimi sistemininoluflturulmas› amac›yla çal›flmalar bafllat›lm›flt›r.

Piyasa Riski, Kredi Riski ile Operasyonel Risk alanlar›ndayap›lan çal›flmalar ve analizler sonucunda tespit edilenhususlar karar alma aflamas›ndaki yönetim kademelerinindikkatine sunulmufltur.

Piyasa Riski kapsam›nda risk kontrolünü sa¤lamak amac›ylabelirlenmifl bulunan pozisyon, ürün ve ifllem limitleri günlükbazda izlenmifl ve belirlenen limitlerde afl›m olmad›¤› tespitedilmifltir.

Aktif-Pasif yönetimine iliflkin olarak Bankam›z aktif vepasifinin durasyonu ve optimal likidite düzeyininbelirlenmesine yönelik çal›flmalar yap›lm›flt›r.

Kredi Riski Yönetimi Politika Doküman› uyar›nca kredi türü,sektör ve bölgeler ile ilgili risk yo¤unlaflma limitlerininbelirlenmesine yönelik çal›flmalar neticelendirilmifltir.

Bireysel krediler (bankomat kredileri ve kredi kartlar› dahil)için oluflturulan skorlama sistemi flubelerimizde kredi kararsürecinde baflar›l› bir flekilde uygulanmaktad›r. Küçük veorta ölçekli iflletmeler (KOB‹) için halen üzerinde çal›flmalarsürdürülmekte olan skorlama modelinin 2006 y›l› içerisindetamamlanarak uygulamaya geçirilmesi hedeflenmektedir.Kredilerimizin temerrüt olas›l›¤› ile temerrüt halinde kay›ptutar›n›n belirlenmesine yönelik çal›flmalar yap›lmaktad›r.

Operasyonel risk alt yap›s›n› oluflturacak 5 y›ll›koperasyonel kay›p datas› toplanm›fl ve operasyonel riskanaliz raporu haz›rlanm›flt›r. Operasyonel kay›p verilerianaliz edilerek risk faktörlerinin tespitine çal›fl›lm›fl vetespitler Bankam›z Yönetim kademelerinin dikkatinesunulmufltur. Ancak daha etkin bir risk yönetimi sisteminintesisi yönünde gelecek dönemlerde;

• Piyasa riski, kredi riski ve operasyonel riske iliflkinçal›flmalarda mesafe kaydedilmesine ra¤men, özellikle veritaban›yla modellemelere yönelik çal›flmalara h›z verilmesi,

• Bankan›n kredi derecelendirme sisteminin Basel IIuygulamalar› ile parallelik teflkil etmek üzere d›flderecelendirme kurulufllar›n›n kredi derecelendirmenotlar›yla uyumlu hale getirilmesi ve teminatderecelendirilmesinin de bu yap›ya monte edilmesi,

önem arz etmektedir.

Cem DEM‹RA⁄

‹ç Denetim ve Risk Yönetiminden

Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi


R‹SK TÜRLER‹ ‹T‹BAR‹YLAUYGULANAN R‹SKYÖNET‹M‹ POL‹T‹KALARINA‹L‹fiK‹N B‹LG‹LERKredi Riski Politikas›:

Kredi Riski; banka müflterisinin yap›lan sözleflmegereklerine uymayarak yükümlülü¤ünü k›smen veyatamamen zaman›nda yerine getirememesinden dolay›bankan›n karfl›laflt›¤› durumu ifade eder.

Kredi Riski Yönetimi, risklerin tan›mlanmas›, ölçülmesi,analizi ve izlenmesi, raporlanmas›, araflt›r›lmas›, teyidi vedenetimi safhalar›ndan oluflan bir süreçtir. Kredi riski,banka bünyesinde belirlenen kredi limitlerinin düzenli birflekilde yeniden gözden geçirilmesi ve yeni limitler tesisedilmesi, senaryo analizleri ve saptanm›fl bulunan kredilimitleri dikkate al›narak, maruz kal›nan kredi riskitutarlar›n›n gözlemlenmesi faaliyetleri gerçeklefltirilerekyönetilir.

Kredi riski politikas› gere¤i olarak ; kredilendirme süreciniobjektif hale getirmek amac›yla bireysel krediler skorlamamodeli kredi kartlar› dahil olmak üzere yürürlü¤e konmufl,KOB‹ kredileri için de skorlama sistemi kurulmas›na yönelikçal›flmalar sürdürülmüfl, dengeli bir krediler portföyüoluflturarak riskleri azaltmak amac›yla kredi türü, sektör,co¤rafi bölge risk yo¤unlaflma limitleri, belirlenmifltir.

Banka Risk Komitesi Baflkanl›¤› taraf›ndan krediler ve krediriskleri tüm yönleri ile incelenmekte, yap›lan analizlersonucunda saptanan bulgular ayl›k rapor ve münferitraporlar ile Banka Üst Yönetimi’nin dikkatinesunulmaktad›r.

Piyasa Riski Politikas›;

Piyasa Riski;Banka’n›n al›m-sat›m hesaplar› içinde yer alan,

-Getirisi faiz oran› ile iliflkilendirilmifl borçlanmay› temsileden finansal araçlara,

-Hisse senetlerine,

-Di¤er menkul k›ymetlere,

-Bankan›n bilanço içi veya bilanço d›fl› kalemlerinde yer alanfarkl› döviz cinslerindeki tüm döviz varl›klar› veyükümlülüklerine,

-Yukar›da belirtilen araçlara dayal› türev sözleflmelere,iliflkin pozisyonlar›n de¤erinde faiz oranlar›, hisse senedifiyatlar› ve döviz kurlar›ndaki dalgalanmalar nedeniylemeydana gelebilecek ve faiz oran› riski, hisse senedipozisyon riski, kur riski ve bunlara iliflkin spesifik riskpozisyonlar›ndan oluflan zarar riskini, ifade eder.

Piyasa Riski Yönetimi Politikas› ile, Banka’n›n al›m sat›mfaaliyetleri, tüm döviz varl›k ve yükümlülükleri ile yat›r›mpozisyonlar›ndan kaynaklanan piyasa riskinin ölçümü,raporlanmas› ve yönetilmesine iliflkin usul ve esaslarbelirlenmifltir.

Banka bünyesinde etkin bir Piyasa Riski Yönetimi’ningerçeklefltirilmesi ve risk kültürünün yay›lmas›n›sa¤layabilmek aç›s›ndan piyasa risk yönetimi sürecinde yeralan pozisyonlar ve birimler ile yetki ve sorumluluklarbelirlenmifl, piyasa riskine iliflkin limitler ve onay sürecisaptanm›flt›r.

Banka’n›n maruz kald›¤› piyasa riski, yasal mevzuatdahilinde Standart Metot kullan›larak ölçülmekte,izlenmekte ve raporlanmaktad›r. Standart Metotkullan›larak ay sonlar› itibar›yla hesaplanan piyasa riskiölçüm sonuçlar› ile haftal›k olarak hesaplanan kur riskiölçümleri, Banka Üst Yönetimi’ne ve BDDK’yaraporlanmaktad›r.

Piyasa Riski kapsam›nda risk kontrolünü sa¤lamak amac›ylabelirlenmifl bulunan pozisyon,ürün ve ifllem limitleri günlükbazda izlenmektedir.

Geliflmifl modeller-Tarihsel Simülasyon ve Monte CarloSimülasyonu- kullan›larak test amaçl› olarak günlükVaR(Riske maruz de¤er) hesaplanarak veri biriktirilmekte,VaR de¤erleri Üst Düzey Risk Komitesi’ne ve Aktif-PasifKomitesi’nde Banka Üst Yönetimi’nin bilgisine sunulmakta,ancak VaR(Riske maruz de¤er) tabanl› limitler henüzuygulanmamaktad›r.

Ayr›ca piyasa riski yönetimi kapsam›nda çeflitli stresstestleri ve senaryo analizleri yap›larak Banka ÜstYönetimi’ne sunulmaktad›r. Aktif-Pasif yönetimine iliflkinolarak Banka aktif ve pasifinin durasyonu ve optimallikidite düzeyinin belirlenmesine yönelik çal›flmalaryap›lm›flt›r.


Operasyonel Risk Politikas›;

Banka’n›n Operasyonel Risk tan›m›; banka yönetimi vepersoneli taraf›ndan zaman ve koflullara uygun hareketedilememesinden, banka yönetimindeki hatalardan,prosedür hatalar›, bilgisayar ve network problemleri,hizmet ya da ürün kalitesizli¤i, suiistimal, yasalara vemevzuata uygunsuzluk, do¤al afetler, politik istikrars›zl›kgibi etkenlerin mali zarara yol açmas› veya kurum hedef vestratejilerine ulafl›lmas›n› engellemesi olas›l›¤›d›r.

Operasyonel Riski Yönetimi, risklerin tan›mlanmas›,ölçülmesi, analizi ve izlenmesi, raporlanmas›, operasyonelrisk yönetimine iliflkin geliflmelerin izlenmesi, uygulananteknik ve yöntemlerin gelifltirilmesi safhalar›ndan oluflan birsüreçtir.

Operasyonel risk yönetiminin temel amac›, risklerin ortayaç›kmadan önce belirlenmesini, belli ilke ve kurallara uygun,düzenli bir flekilde de¤erlendirilmesini sa¤lamak, önlemalmaya odaklanan sürekli bir süreç içerisinde operasyonelhatalar›n / risklerin olumsuz sonuçlar›ndan kaç›nmakt›r.

Operasyonel riskin yönetilmesinde Banka’n›n izledi¤i temelilke ve standartlar flunlard›r:

• Amaç tüm risklerden kaç›nmak de¤il, risklerin bankafaaliyetlerine etkisi ve riskten kaç›nman›n maliyeti dedikkate al›narak, kontrollü bir flekilde yönetilmesidir.

• Risk de¤erlendirme ifllevi yerine getirilirken, tüm ürün vefaaliyetlere iliflkin riskler ile risklerin birbiriyle iliflkisi gözönünde bulundurulur ve Banka içi faktörler ile Banka d›fl›faktörler tespit edilerek olas› tüm riskler de¤erlendirilir.

• Risk yönetiminde etkinli¤i sa¤lamak aç›s›ndan önceliklebankaya ciddi boyutlarda zarar verebilecek ve ortaya ç›kmaihtimali yüksek olan risklerin kontrol alt›na al›nmas›naönem verilir.

• Risk yönetimi amac›yla yap›lan analizlerin, Bankan›nfaaliyetlerinde stratejik kararlar al›nmas›ndakullan›labilmesi için, risk bilgilerinin do¤ru zamanda do¤rukifliye rapor edilmesini sa¤layacak tedbirler al›n›r.

• Riskler hem düzenli olarak hem de önemli de¤iflikliklerolmas› durumunda yeniden gözden geçirilir.

Faaliyetler s›ras›nda maruz kal›nan operasyonel kay›pverileri ilgili birimlerden Banka Risk Yönetimi Baflkanl›¤›taraf›ndan toplan›p, düzenli olarak analiz edilerek ÜstYönetime ve Üst Düzey Risk Komitesine raporlanmaktad›r.Operasyonel kay›p verilerinin analizi yap›lmak suretiyle riskfaktörleri tespit edilmekte ve tespitler Banka Yönetimkademelerine sunulmaktad›r.

Banka’n›n tüm faaliyet ve birimlerini kapsayan “Acil DurumPlan›” haz›rlanm›fl ve Yönetim Kurulu taraf›ndanonaylanm›flt›r.

VAKIFBANK’IN DAH‹LOLDU⁄U R‹SK GRUBU ‹LEYAPTI⁄I ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹NB‹LG‹LER

Bankam›z›n 2005 y›l› içerisinde, dahil oldu¤u risk grubu ileyapt›¤› ifllemlerin detaylar›na ve ilgili aç›klamalara faaliyetraporu içeri¤inde yer alan mali tablo dipnotlar›nda BeflinciBölüm VIII no.lu dipnotta yer verilmifltir.



Aktif Kompozisyonu De¤iflim %

(Milyon YTL) 2001 2002 2003 2004 2005 2001-2005

Nakit Rezervler 1404 1,322 2,408 4,168 6,431 358.05

Menkul K›ymetler 2568 5,159 6,902 8,595 10,515 309.46

Krediler 3169 3,389 4,715 8,062 11,905 275.67

Di¤er 2195 2,863 3,093 3,374 3,532 60.91

Pasif Kompozisyonu De¤iflim %

(Milyon YTL) 2001 2002 2003 2004 2005 2001-2005

Mevduat 7141 9,454 12,699 17,584 22,946 221.33

Para Piy. ve Al›nan Krd. 1137 1,792 2,321 3,370 3,621 218.47

Özkaynaklar 357 759 1,173 2,012 4,261 1093.56

-Ödenmifl Sermaye 320 320 321 420 1,279 299.69

-Net Dönem Kar› -626 306 232 624 535 185.46

Di¤er 701 728 925 1,233 1,555 121.83

Vak›fbank'›n Son Befl Y›ll›k FaaliyetDönemine ‹liflkin Özet Finansal Bilgiler

��

��

��

��

��

��

��

��

��

2001 2002 2003 2004 2005

Nakit Rezervler Krediler Menkul K›ymetler Di¤er

��

76.5 74.2 74.2 72.7 70.9

12.2 14.1 13.6 13.911.2

6.0 6.9 8.3 13.23.8

4.75.15.35.77.5

2001 2002 2003 2004 2005Mevduat Para Piyasalar› veAl›nan Krediler Özkaynak Di¤er


!"#��$��%!#� !�&'�()(�*%��$��

44.435.8 37.1

45.851.9

2001 2002 2003 2004 2005

Toplam Kredi/Toplam Mevduat

FGHIJKLMNOPQRKSTKUPVORORG

32,383

24,199

17,118

933612,733

%1.7

%2.6%1.4

%-6.7

%2.4

0

10000

20000

30000

40000

2001 2002 2003 2004 2005-8.0

-6.0

-4.0-2.0

0.0

2.0

4.0

Toplam Aktifler (Milyon YTL) Aktif Karl›l›k(%)

WTVQPXTKYTHTVOIOIZIK[P\XM\]^_`

5.91

13.6614.93

17.34

25.39

2001 2002 2003 2004 2005

abGPXcPGOPVKSTKUPVORORG

759

1,173

2,012

4,261

357

%12.6%31.0

%19.8%40.3

%-175.40

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

3,500

4,000

4,500

2001 2002 2003 2004 2005-200.0

-150.0

-100.0

-50.0

0.0

50.0

100.0

Özkaynaklar (Milyon YTL) Özkaynak Karl›l›¤› (%)

274223 211

294250

%6.5%6.2%6.8

%8.1 %6.8

050

100150200250300350

2001 2002 2003 2004 20050.0

2.0

4.0

6.0

8.0

10.0

Net Ücret ve Komisyon Gelirleri (Milyon YTL)

Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/Toplam Gelir (%)


BANKANIN MAL‹ DURUMU,KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEMEGÜCÜNE ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMALAR

Aktifin Geliflimi

Vak›fbank 2005 y›l›nda %33,8 oran›nda büyüyerekaktiflerini 32,4 milyar YTL’ye yükseltmifltir. TP aktiflerdekiart›fl % 46,46 olurken YP aktiflerimiz % 11,28 oran›ndaartm›flt›r. Bu geliflme neticesinde bankac›l›k sektörü aktifs›ralamas›nda Bankam›z 7. s›radan 5.s›raya yükselmifltir.

Aktiflerimizin büyümesinde %47,7 oran›nda artarak 11,9milyar YTL’ye ç›kan kredilerimizin önemli rolü olmufltur.Reel sektörü finanse ederek üretim-istihdam art›fl›nakatk›da bulunmak, kredi ve kambiyo hizmetleri ile ülkeekonomisinin uluslararas› pazarlara uzanmas›na yard›mc›olmak amac›yla tabana yayg›n bir kredi politikas›yürütmekte olan bankam›z, gerek kendi kaynaklar›gerekse di¤er kurum ve kurulufllar aras›nda yap›lanprotokoller kapsam›nda do¤rudan veya arac›l›k ederek,uygun vade, faiz oran› ve ödeme seçenekleri ile finansmandeste¤i sa¤lamaya 2005 y›l›nda da devam etmifltir. 2005y›l sonu itibariyle sözkonusu kredilerimizin %30,7’yetekabül eden 3,6 milyar YTL’lik k›sm›n› bireysel kredilerolufltururken, toplam kredilerin %69,3’ünü de 8,3 milyarYTL’lik bir büyüklükle ticari krediler oluflturmufltur.

Bankam›z›n bu rakamlar ile Ticari krediler sektör pay› %7,93, bireysel krediler sektör pay› da % 7,96 düzeyindegerçekleflmifltir.

Bireysel kredilerimizin kompozisyonuna bak›ld›¤›nda;toplam bireysel kredilerimizin; %36’s›n›n Taksitli ihtiyaçkredileri, %25’inin konut kredileri, %19’unun kredikartlar›, %12’sinin bankomat ve %8’inin de otomobilkredilerinden olufltu¤u görülmektedir. Bankam›z›n tüketicikredileri içinde Taksitli ‹htiyaç Kredileri alan›nda sektördelider bir konumu bulunmaktad›r.

Bankam›z 2005 y›l›nda da karl› bir yat›r›m arac› olaraktercih edilen menkul k›ymet portföyünü % 22,34 oran›nda

art›rarak 10,5 milyar YTL’ye ç›karm›flt›r.

2005 y›l›nda yeni ifltirak edinilmeyerek ifltirak say›m›z 28adette b›rak›lm›fl ve ifltiraklerimizin aktife oran› %1,99’dan,%1,89’a gerilemifltir

Toplam aktifler içerisinde maddi duran varl›klar›n pay›2004 y›l›nda %4,61 iken, 2005 y›l›nda %3,11’egerilemifltir.

Pasifin Geliflimi

2005 y›l›nda toplam kaynaklar›m›z içinde en büyük payasahip olan mevduat % 30,5 oran›nda artarak 22,9 milyarYTL’ye ulaflm›fl, YTL’nin di¤er döviz kurlar› karfl›s›ndaönemli ölçüde de¤er kazanmas› neticesinde sektördekigeliflime paralel olarak TL mevduat›n pay› %65,4’den %71,3’e yükselmifltir.

2005 y›l›nda yurtd›fl›ndan borçlanma koflullar›ndakiiyileflme neticesinde mevduata göre daha uzun vadeli vedaha makul faiz oranl› yurt d›fl› kredi temini yolunagidilerek yurt d›fl› kredilerimiz % 40 oran›nda art›r›lm›flt›r.Bankam›z 2005 y›l›nda Bankac›l›k sektöründe bugünekadar al›nan en düflük faiz oranl› bir sendikasyona imzaatarken gerçeklefltirdi¤i seküritizasyon ile de tarihindeki enyüksek tutarl› ve uzun vadeli d›fl borçlanmay› sa¤lam›flt›r.

Ayr›ca, Bankam›z bilançosunun hedeflerin üzerindeperformans göstermesi ve karl›l›¤›n›n önemli ölçüdeartmas› sonucunda 2005 y›l›nda henüz vadesidolmamas›na ra¤men 213,3 milyon YTL'lik sermayebenzeri kredinin geri ödemesini gerçeklefltirmifltir

2005 y›l›nda Bankam›z öz kaynaklar›n› %112 oran›ndaart›rarak 4.261 milyon YTL’ye yükseltmifltir. Bu geliflmedey›l sonunda sermayemizin %25,18‘lik k›sm›n›n halka arz›önemli rol oynam›flt›r.

Halka arz sonras› 5.062 milyon $’l›k piyasa de¤eri ileborsan›n en büyük 4. bankas› konumuna gelenBankam›z›n halka arzdan elde etti¤i gelir 1 milyar 274milyon dolar olup, bu rakam›n 930 milyon dolar›yurtd›fl›ndan, 344 milyon dolar› ise yurt içinden karfl›lanm›fl,halka arz ile elde edilen gelir sonucu ödenmiflsermayemizde % 204’lük art›fl, banka özkaynaklar›n›art›rarak Bankan›n gücüne güç katm›flt›r.

Türk Bankac›l›k Sisteminde, Serbest Sermaye, uzun vadeliplasman karl›l›¤› için vazgeçilmez bir unsurdur. 2005


y›ll›nda Bankam›z›n Serbest Sermayesi %538 oran›ndaartm›flt›r. Bankam›z›n elde etti¤i yüksek Serbest Sermayemiktar› neticesinde, piyasadaki f›rsatlardan yararlanmakonusundaki yüksek hareket kabiliyeti daha da artm›flt›r.

Bankam›z, %33,8’lik büyümeye ve takipteki alacaklar›na%100 karfl›l›k ay›rmas›na ra¤men, izledi¤i risk yönetimi veplasman politikalar› ile baflar›l› halka arz sonucu % 25,39gibi yüksek bir Sermaye Yeterlilik Rasyosuna ulaflabilmifltir.

Karl›l›k De¤erlendirmesi

Bankac›l›k sektöründe en fazla kar eden ilk 5 bankaaras›nda yer alan Bankam›z yaklafl›k % 9,5’lik sektör pay›n›2005 y›l›nda da korumufltur. Brüt kar› 761 milyon YTLolarak gerçekleflen Bankam›z, takipli alacaklar›n› s›f›rlamas›ve % 30 düzeyinde vergi karfl›l›¤›n› mahsup etmesineticesinde 2005 y›l›n› 535,2 milyon YTL kar ilekapatm›flt›r.

Toplam gelirlerinin %83,6’s› faiz gelirlerinden, %16,4’ü isefaiz d›fl› gelirlerden oluflan Bankam›z, 2005 y›l›nda faizgelirlerinde % 17’lik bir art›fl sa¤lam›flt›r. Sahip oldu¤uyüksek likidite çerçevesinde Bankam›z›n parapiyasalar›ndan ald›¤› faizler % 116 oran›nda artarken,bankalardan elde etti¤i faizler % 98 artm›flt›r. Faizoranlar›ndaki düflüfl nedeniyle aktif pay› azalan menkulk›ymetlerimizden al›nan faizler s›n›rl› düzeyde artarken,kredilerden elde edilen faizler % 22 oran›nda art›flgöstermifltir. Bankam›z ileriye yönelik hedefi faiz d›fl›gelirleri daha h›zl› art›rarak gelecek y›llarda faiz geliri-faizd›fl› gelir dengesini %70- %30 düzeyine getirmektir.

Toplam giderlerimizin %64,3’ü faiz giderlerinden, %35,7’siise faiz d›fl› giderlerden oluflmaktad›r. Faiz d›fl› giderlerimiziçerisinde en fazla pay›, takipteki krediler için %100oran›nda ayr›lan karfl›l›klar oluflturmaktad›r.

2005 y›l› itibariyle, Bankalararas› rekabetin yo¤un yafland›¤›bir ortamda Bankam›z›n kar›n› maksimize ederek rakiplerikarfl›s›nda güçlü ve üstün olmas›n› sa¤lamak amac›yla ifl

ak›fl› ve yönetim yap›s›n› yeniden dizayn eden bir YenidenYap›land›rma çal›flmas› bafllat›lm›flt›r. Yap›lan çal›flmalarneticesinde, amac› müflteri odakl›, ça¤dafl bankac›l›kkoflullar›na ayak uydurabilmifl, geliflme ve büyümesinisürdürülebilir temellere oturtmufl bir Vak›fbank yaratmakolan “Yeni Hizmet Modeli” hayata geçirilmifltir. Bafltabüyük illerde bulunan flubelerimizde uygulanan vezamanla flubelerimizin büyük ço¤unlu¤unda hayatageçirilen bu modelin karl›l›¤›m›z›n sürekli k›l›nmas›ndabüyük fonksiyonu olaca¤› tahmin edilmektedir.

Borç ödeme gücü

Güçlü ve tabana yayg›n mevduat›, 2005 y›l sonundagerçeklefltirdi¤i halka arz ile daha da güçlenen likitidedüzeyi, piyasa yap›c›s› kimli¤inin getirdi¤i borçlanmaimkanlar› Bankam›z›n k›sa vadeli borç ödeme yetene¤inigüçlendiren unsurlard›r.

2005 y›l›nda yüksek faiz getirili aktiflerin toplam aktifpay›ndaki art›fl bankam›z›n borç ödeme yetene¤inigüçlendiren bir di¤er unsur olmufltur. Bankac›l›ksektöründeki en büyük ilk 5 banka içerisinde Faiz getiriliaktiflerinin, faiz maliyetli pasiflerine oran› en yüksek olanböylece kaynaklar›n› en verimli de¤erlendiren bankaVak›fbank’t›r.

Uluslararas› kredi derecelendirme kurulufllar›ndanMoody’s, FitchRatings ve Standard&Poors taraf›ndan 2005y›l›nda yükseltilen banka notlar›, Bankam›z›n finansalgücünün bir baflka aç›dan görünümünü ifade etmektedir.

Bankam›z›n mali gücü ve kapasitesinin bir di¤er göstergesiise 5,40 YTL olarak belirlenen halka arz fiyat›n›n, borsadaifllem görmeye bafllad›¤› 18.11.2005 tarihinde %11 primyaparak hisselerimizdeki ifllem hacminin ‹MKB hacminin%34,3’ünü oluflturmas› ve y›l sonunda piyasa de¤erimizin5,1 milyar $’dan 6,8 milyar $’a ç›kmas›d›r.

31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle Türkiye Vak›flarBankas› T.A.O. Konsolide Olmayan Mali

Tablolar ile Ba¤›ms›z Denetim Raporu


Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen "Kamuya Aç›klanacak Mali Tablolar ile Bunlara ‹liflkinAç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda 17 Say›l› Tebli¤"e göre haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal raporu afla¤›da yer alanbölümlerden oluflmaktad›r.

• Birinci Bölüm - BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER

• ‹kinci Bölüm - BANKA'NIN KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARI

• Üçüncü Bölüm - ‹LG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

• Dördüncü Bölüm - BANKA'NIN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER

• Beflinci Bölüm - KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

• Alt›nc› Bölüm - D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

• Yedinci Bölüm - BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Bu raporda yer alan konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ive ilgili Tebli¤ler ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe Bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›flolup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.


TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE HAZIRLANAN YIL SONU KONSOL‹DEOLMAYAN MAL‹ TABLOLAR, BUNLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VED‹PNOTLAR ‹LE ‹LG‹L‹ BANKA YÖNET‹M‹N‹N TEY‹T YAZISI

Yusuf BEYAZIT

Yönetim KuruluBaflkan›

Cem DEM‹RA⁄

‹ç DenetimSisteminden

Sorumlu YönetimKurulu Üyesi

Bilal KARAMAN

Genel Müdür


Genel MüdürYard›mc›s›

fi. Mehmet BOZ

Genel Muh. Mali‹fll. Baflkan›

Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler:

Ad-Soyad / Ünvan: Fatma ERKAN/ Yönetmen

Tel No: (0 312) 455 75 57

Ali YURTSEVEN/ Servis Yöneticisi

Tel No: (0 312) 455 75 67


1. Banka’n›n Kurulufl Tarihi, Bafllang›ç Statüsü, An›lan Statüde Meydana Gelen De¤ifliklikleri ‹htiva EdenBankan›n Tarihçesi:

Türkiye Vak›flar Bankas› T.A.O. (“Banka” veya “Vak›fbank”), 11.01.1954 tarihinde 6219 say›l› Özel Kanunla Vak›flarGenel Müdürlü¤ü’ne verilen selahiyet çerçevesinde, Bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin özet bilgik›sm›nda sunulan ifllerini yapmak amac›yla kurulmufltur.

2. Bankan›n Dahil Oldu¤u Gruba ‹liflkin Aç›klama:

Banka’n›n sermayesinde do¤rudan veya dolayl› hakimiyeti sözkonusu olan sermaye grubu Vak›flar GenelMüdürlü¤ü’dür.

3. Bankan›n Hizmet Türü Ve Faaliyet Alanlar›na ‹liflkin Özet Bilgi:

Türkiye Vak›flar Bankas› T.A.O. (“Banka” veya “Vak›fbank”), 11.01.1954 tarihinde 6219 say›l› Özel Kanunla Vak›flarGenel Müdürlü¤ü’ne verilen selahiyet çerçevesinde;

• Menkul ve gayrimenkul mal ve k›ymetler karfl›l›¤›nda ikrazlarda bulunmak,

• Sigorta vesair ortakl›klar kurmak veya kurulmufl olanlara ifltirak etmek,

• Gayrimenkul al›p satmak,

• Her türlü banka muamele ve hizmetlerini yapmak,

• Vak›flar Genel Müdürlü¤ü ile mülhak vak›flar›n idaresinin Banka’ya tevdie lüzum görecekleri gayrimenkullerleiflletmelerin, yap›lacak anlaflmalarla gösterilecek esaslar dahilinde, rasyonel bir flekilde idare, idame ve iflletilmeleri içinlüzumlu bilumum muamele ve teflebbüslere (ticari, zirai, s›nai) giriflmek,

• Mazbut ve mülhak vak›flar›n bankac›l›k hizmetlerini ve Vak›flar Genel Müdürlü¤ünün yap›lacak anlaflmalar dahilindeveznedarl›k ifllerini yapmak amac›yla kurulmufltur.

31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle Banka’n›n yurt çap›nda 302, yurt d›fl›nda 2 flube olmak üzere toplam 304 flubesibulunmaktad›r. 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle Banka’n›n personel say›s› 7.164 kiflidir.

4. Di¤er Bilgiler

Banka’n›n Yönetim Merkezinin Adresi: Atatürk Bulvar› No: 207 Kavakl›dere/ANKARA

Banka’n›n Telefon ve Fax Numaralar› : Telefon : (0 312) 455 75 75

Fax : (0 312) 455 76 92

Banka’n›n Elektronik Site Adresi : www.vakifbank.com.tr

Bankan›n Elektronik Posta Adresi : [email protected]

TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE

B‹R‹NC‹ BÖLÜM

BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER


T.VAKIFLAR BANKASI T.A.O. KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE


T.VAKIFLAR BANKASI T.A.O. KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE

T.VAKIFLAR BANKASI T.A.O. KONSOL‹DE OLMAYAN GEL‹R TABLOSU31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE



T.VAKIFLAR BANKASI T.A.O. KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE


T.VAKIFLAR BANKASI T.A.O. KONSOL‹DE OLMAYAN ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE


T.VAKIFLAR BANKASI T.A.O. KONSOL‹DE OLMAYAN NAK‹T AKIM TABLOSU31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE


T.VAKIFLAR BANKASI T.A.O. KONSOL‹DE OLMAYAN KAR DA⁄ITIM TABLOSU31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE

TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR31 ARALIK 2005 ‹T‹BAR‹YLE


MUHASEBE POL‹T‹KALARI

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

I. SUNUM ESASLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR :

1) Mali tablolar›n ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i ve muhasebe standartlar›hakk›nda tebli¤lere uygun olarak haz›rlanmas› :

Banka, muhasebe kay›tlar›n› ve kanuni mali tablolar›n› Yeni Türk Liras› olarak, Bankalar Kanunu, Türk Ticaret Kanunu veTürk Vergi Mevzuat›na uygun olarak tutmakta ve tanzim etmektedir. Konsolide olmayan mali tablolar, 5411 say›l›Bankalar Kanunu'nun “Muhasebe ve Raporlama Sistemi” bafll›kl› 37. maddesinin hükümlerine dayan›larak, 1 Temmuz2002 tarihinden geçerli olmak üzere, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) taraf›ndan 22 Haziran 2002tarih ve 24793 (Mükerrer) say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e konulan “Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i”(“MUY”) ve bu Yönetmelik'e iliflkin olarak yay›mlanm›fl muhasebe standartlar› tebli¤leri kapsam›nda belirlenen esaslarauygun olarak haz›rlanm›flt›r.

2) Mali tablolar›n paran›n cari sat›n alma gücü esas›na göre düzenlenmesi:

BDDK'n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 2005/5 numaral› genelgesi ile Türkiye'deki yüksek enflasyon döneminin sona ermesisebebiyle cari dönemde enflasyon muhasebesiyle ilgili 14 say›l› MUY Tebli¤i uygulanmam›flt›r.

Bununla birlikte ekteki mali tablolarda, 31 Aral›k 2004 tarihine kadar Yeni Türk Liras›'n›n sat›n alma gücündeki de¤ifliminingösterilmesi amac›yla, Tebli¤ 14 hükümlerince öngörüldü¤ü üzere genel fiyat endeksleri kullan›larak baz› düzeltmeleryap›lm›flt›r.

Ekli mali tablolardaki rakamlar›n karfl›laflt›rmal› olarak verilebilmesi amac›yla 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle verilen gelirtablosu, özkaynak de¤iflim tablosu, nakit ak›m tablosu ve dipnotlar› 31 Aral›k 2004 tarihindeki cari sat›n alma gücünegöre endekslenmifl de¤erleri üzerinden gösterilmifltir.

Önceki dönemlerde uygulanan enflasyon muhasebesine iliflkin ilkeler ile yüksek enflasyon döneminin sona ermesihakk›ndaki aç›klamalar “Beflinci Bölüm, IX. Enflasyon Muhasebesine ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar” bölümünde verilmifltir.

3) Mali tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan de¤erleme esaslar›:

Mali tablolar›n haz›rlanmas›na iliflkin izlenen muhasebe politikalar› ve kullan›lan de¤erleme esaslar› MUY kapsam›ndabelirlenen esaslar baz al›narak uygulanm›flt›r. Söz konusu muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› afla¤›da detayl›olarak sunulmufltur:

a. ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Sat›lmaya Haz›r Portföyde Yer Alan Hisse Senetlerinin Mali Tablolarda Gösterimi:

Yeni Türk Liras› cinsinden ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar ve sat›lmaya haz›r portföyde yer alan hisse senetleri, bunlara iliflkinkay›tl› tutarlar›ndan, bu kurulufllar›n oluflturmalar›na izin verilen “yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonu” gibi fonlar›nsermayelerine eklenmesi nedeniyle elde edilen tutarlar ve kur farklar› dahil finansman giderleri indirildikten sonra kalanbakiyeleri dikkate al›narak hesaplanm›flt›r.

Yabanc› para cinsinden ifltirak, ba¤l› ortakl›k ve sat›lmaya haz›r portföyde yer alan hisse senetlerinin düzeltilmifl tutarlar›,bu yat›r›mlar›n döviz cinsinden elde etme maliyetlerinin bilanço tarihindeki döviz kurlar› kullan›larak Türk liras›na çevrilmesisuretiyle hesaplanm›flt›r.

Borsada ifllem gören ifltirak, ba¤l› ortakl›k ve sat›lmaya haz›r portföyde yer alan hisse senetlerinden borsada ifllem görenlerborsa rayiciyle de¤erlenmifltir.

De¤er düflüklü¤ünün kal›c› veya geçici olmas›, de¤er düflüklü¤ünün oran› gibi kriterler de dikkate al›narak, ilgili ifltirak,ba¤l› ortakl›k ve sat›lmaya haz›r portföyde yer alan hisse senetlerinin de¤eri net gerçekleflebilir de¤ere veya varsa rayiçde¤ere indirilmifltir.

b.Menkul K›ymetlerin De¤erleme Esaslar›:

Nezdimizdeki menkul k›ymetler s›n›fland›r›lmaya tabi tutulmufl olup, al›m-sat›m amaçl› portföy rayiç de¤erle, rayiç de¤erigüvenilir bir flekilde tespit edilemiyorsa TCMB fiyat› veya iç verimle, vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler ise içverim esas›na göre de¤erlenmektedir.

Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler, yabanc› para sat›lmaya haz›r menkul k›ymetler portföyü hariç olmak üzere rayiçde¤erleri ile de¤erlenmekte, de¤er azal›fl› için karfl›l›¤› ayr›lmak ve reeskont yap›lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir.Söz konusu menkul de¤erlerin rayiç de¤erleri ile iskonto edilmifl de¤erleri karfl›laflt›r›lmakta ve aradaki fark özkaynaklaralt›nda aç›lan bir fon hesab›nda izlenmektedir. Yabanc› para sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ise Bloomberg göstergeniteli¤indeki fiyat kotasyonlar›n›n Banka taraf›ndan piyasa fiyatlar›n› yans›tmad›¤›n›n kabul edilmesi sebebiyle iç verimmetodu ile de¤erlenmifltir.



4) Mali tablolar›n do¤ru olarak anlafl›lmas› için izlenen muhasebe politikalar›:

Ekte sunulan mali tablolar tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay›tlar esas al›narak düzenlenmifl olup, gerçek durumu göstermekamac›yla MUY'un 14 Say›l› Tebli¤i: Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin MuhasebeStandard›'nda (“Tebli¤ 14”) belirtildi¤i üzere mali tablolar›n paran›n bilanço gününde cari sat›n alma gücü dikkate al›narakdüzenlenmesi amac›yla yap›lan enflasyon muhasebesi düzeltme ve s›n›flamalar›n› 31.12.2004 tarihine kadar içermektedir.16 Temmuz 2004 tarih ve 25524 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan “Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14 Say›l›Tebli¤ - Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›nda De¤ifliklikYap›lmas›na Dair Tebli¤” ile “Tekdüzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi Hakk›nda Tebli¤de De¤ifliklik Yap›lmas›na Dair Tebli¤”uyar›nca enflasyon muhasebesine iliflkin düzeltme kay›tlar› yasal kay›tlar içerisine al›nm›flt›r. Yukar›da 2. Madde'deaç›kland›¤› üzere, BDDK'n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 2005/5 numaral› genelgesi ile Türkiye'deki yüksek enflasyondöneminin sona ermesi sebebiyle cari dönemde enflasyon muhasebesiyle ilgili 14 say›l› MUY Tebli¤i uygulanmam›flt›r.

Uygulanan muhasebe politikalar›n›n detaylar›na iliflkin aç›klamalar bu bölümün izleyen alt bafll›klar›nda yap›lm›flt›r.

II. VADEL‹ ‹fiLEM VE OPS‹YON SÖZLEfiMELER‹ ‹LE TÜREV ÜRÜNLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Banka'n›n türev ifllemleri riskten korunma amaçl› olmayan döviz swaplar›ndan oluflmaktad›r. Banka'n›n ana sözleflmedenayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad›r.

Türev ifllemlere iliflkin bilanço tarihi itibariyle oluflan gerçekleflmemifl gelir ve giderler gelir tablosunda, “Kambiyokar/zarar›” hesab›na yans›t›lmaktad›r.

III. F‹NANSAL ARAÇLARIN NETLEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR:Finansal aktifler ile pasifler, yasal olarak netlefltirmenin uygulanabilir olmas› veya Banka taraf›ndan aktif ve pasiflerinnetlefltirme yöntemiyle gerçeklefltirilmesi öngörüldü¤ü durumda netlefltirilmekte ve mali tablolarda net tutarlar›üzerinden gösterilmektedir. Aksi takdirde, finansal varl›k ve yükümlülüklerle ilgili herhangi bir netlefltirmeyap›lmamaktad›r.

IV FA‹Z GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Faiz gelir ve giderleri tahakkuk esas›na göre muhasebelefltirilmektedir. Banka, donuk alacaklarla ilgili faiz gelirleri ve,varsa, tahsili flüpheli görülen di¤er faiz gelirleriyle ilgili reeskont uygulamas›n› durdurmakta ve o tarihe kadar kaydedilmiflolan reeskont tutarlar›n› iptal ederek tahsilat gerçekleflene kadar gelir olarak kaydetmemektedir.

V. ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR:

Komisyon ve bankac›l›k hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde gelir kaydedilmekte, bu gelir kalemleri d›fl›nda di¤ertüm gelirler tahakkuk esas›na göre kay›tlara intikal ettirilmektedir.

Finansal yükümlülüklere iliflkin olarak di¤er kurum ve kurulufllara ödenen ve ifllem maliyetini oluflturan kredi ücret vekomisyon giderleri ilgili kredinin faiz giderinin bir parças› olarak de¤erlendirilmekte ve döneme ait tutarlar giderhesaplar›na yans›t›lmaktad›r.

Bunun d›fl›ndaki üçüncü bir gerçek veya tüzel kiflilerden varl›k ve hizmet al›m›- sat›m› vb. ifllemlere iliflkin niteli¤ine göreifllemin tamamlanmas›, hizmetin verilmesi süresince veya tahsil edildiklerinde gelir kaydedilmektedir.

VI. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR:

Al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erler piyasada k›sa dönemde oluflan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan karsa¤lama amac›yla elde edilen, veya elde edilme nedeninden ba¤›ms›z olarak, k›sa dönemde kar sa¤lamaya yönelik birportföyün parças› olan menkul de¤erlerdir.

Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler, bilançoya, ilk olarak ifllem maliyetleri de dahil olmak üzere maliyet de¤erleri ileyans›t›lmakta ve kayda al›nmalar›n› müteakiben rayiç de¤erleri ile de¤erlemeye tabi tutulmaktad›r. Rayiç de¤ere esasteflkil eden fiyat oluflumlar›n›n aktif piyasa koflullar› içerisinde gerçekleflmemesi durumunda rayiç de¤erin güvenilir birflekilde belirlenmedi¤i kabul edilmekte ve TCMB fiyat› veya “etkin faiz (iç verim) yöntemi”ne göre hesaplanan “iskontoedilmifl de¤er” rayiç de¤er olarak dikkate al›nmaktad›r. Yabanc› para al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler Bloomberggösterge niteli¤indeki fiyat kotasyonlar›n›n Banka taraf›ndan piyasa fiyatlar›n› yans›tmad›¤›n›n kabul edilmesi sebebiyle içverim metodu ile de¤erlenmifltir. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› esnas›nda kazan›lan faizler faizgelirleri içerisinde, elde edilen kar paylar› temettü gelirleri içerisinde gösterilmektedir. Finansal Araçlar›nMuhasebelefltirilmesi Standard› gere¤i, bir menkul k›ymetin itfa tarihinden önce izlendi¤i portföyün gerektirdi¤ide¤erleme yöntemi ile bulunan de¤er üzerinden sat›lmas› halinde, sat›fl tutar› ile kay›tl› de¤er aras›ndaki fark faiz geliriolarak bu hesaba kaydedilir. Menkul de¤erin sat›fl fiyat›n›n, sat›fl tarihindeki ilgili de¤erleme yöntemi ile bulunan de¤erininüzerinde olmas› halinde, menkul de¤erin de¤erlenmifl tutar› ile sat›fl tutar› aras›ndaki olumlu fark “Sermaye Piyasas›‹fllemleri Karlar›” hesab›na gelir olarak yaz›l›r. Menkul de¤erin sat›fl fiyat›n›n, sat›fl tarihindeki ilgili de¤erleme yöntemi ilebulunan de¤erinin alt›nda olmas› halinde ise menkul de¤erin de¤erlenmifl tutar› ile sat›fl tutar› aras›ndaki olumsuz fark“Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zararlar›” hesab›na gider olarak yaz›l›r.


VII. SATIfi VE GER‹ ALIfi ANLAfiMALARI VE MENKUL DE⁄ERLER‹N ÖDÜNÇ VER‹LMES‹ ‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMALAR :

Tekrar geri al›mlar›n› öngören anlaflmalar çerçevesinde sat›lm›fl olan menkul k›ymetler (“Repo”) 1 fiubat 2002 tarihindenitibaren bilançoda takip edilmektedir. Repoya konu olan menkul k›ymetler Banka portföyünde tutulufl amaçlar›na göre“Al›m - sat›m amaçl›” veya “Sat›lmaya haz›r” portföylerde s›n›fland›r›lmakta ve ait oldu¤u portföyün esaslar›na görede¤erlemeye tabi tutulmaktad›r. Repo sözleflmesi karfl›l›¤› elde edilen fonlar pasifte “Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar”hesab›nda muhasebelefltirilmekte ve ilgili repo anlaflmalar› ile belirlenen sat›m ve geri al›m fiyatlar› aras›ndaki fark›ndöneme isabet eden k›sm› için “etkin faiz (iç verim) oran› yöntemi”ne göre gider reeskontu hesaplanmaktad›r.

Repo ifllemlerine verilen faizler, basit faiz yöntemi ile belirlenmektedir.

Bilanço tarihi itibariyle bankan›n repoya konu edilmifl menkul de¤er toplam› 86,414 Bin YTL'd›r. Ayn› tarih itibariyle,Banka'n›n geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“Ters repo”) toplam› 1,149,000 Bin YTL'd›r.

VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MENKUL DE⁄ERLER VE SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER ‹LEBANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

a) Vadeye kadar elde tutulacak finansal varl›klar, vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahilolmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilirödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klar› ifade etmektedir.

Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler, “Banka kaynakl› krediler ve alacaklar” ile “Vadeye kadar elde tutulacaklar” ve “Al›m-sat›m amaçl›lar” d›fl›nda kalan menkul de¤erlerden oluflmaktad›r.

Banka kaynakl› krediler ve alacaklar, borçluya para, mal veya hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifadeetmektedir.

Söz konusu finansal varl›klar›n s›n›fland›r›lmas›, ilgili varl›¤›n banka yönetimi taraf›ndan sat›nalma amaçlar› dikkateal›narak, elde edildikleri tarihlerde kararlaflt›r›lmaktad›r.

b) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ve banka kaynakl› krediler vealacaklar›n ilk kayd› maliyet de¤eri ile yap›lmaktad›r.

Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤erle de¤erlenmektedir. Rayiç de¤ereesas teflkil eden fiyat oluflumlar›n›n aktif piyasa koflullar› içerisinde gerçekleflmemesi durumunda rayiç de¤erin güvenilirbir flekilde belirlenmedi¤i kabul edilmekte ve “etkin faiz (iç verim) yöntemi”ne göre hesaplanan iskonto edilmifl de¤errayiç de¤er olarak dikkate al›nmaktad›r. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerdenkaynaklanan “Gerçekleflmemifl Kâr ve Zararlar” ilgili finansal varl›¤a karfl›l›k gelen de¤erin tahsili, varl›¤›n sat›lmas›, eldenç›kar›lmas› veya zaafiyete u¤ramas› durumlar›ndan birinin gerçekleflmesine kadar dönemin gelir tablosunayans›t›lmamakta; özkaynaklar içindeki “Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu” hesab›nda izlenmektedir.

c) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›¤›n düflülmesi sonras›nda, iç verim oran›yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl maliyetleri ile muhasebelefltirilir.

d) Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esas›nauyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›k bulunmamaktad›r.

e) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerden kazan›lm›fl olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilir.

f) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri, teslim tarihine göre muhasebelefltirilmektedir.

g) Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i yürürlü¤e girmeden önce, vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler,“Bankalarca Uygulanacak Tek Düzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi” hükümleri do¤rultusunda muhasebelefltirilmekteydi.

IX. BANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLAR ‹LE AYRILAN ÖZEL VE GENEL KARfiILIKLARA ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMALAR :

Banka kaynakl› krediler ve alacaklar, borçluya para, mal veya hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klard›r. Sözkonusu banka kaynakl› krediler ve alacaklar kulland›r›m tarihindeki tutar üzerinden kay›tlara yans›t›lmaktad›r. Bunlar›nteminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harçlar ve benzeri di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir parças› olarakkabul edilmemekte ve müflterilerden tahsil edilmektedir.

Banka, yönetiminin de¤erlendirmeleri ve tahminleri do¤rultusunda herhangi bir kredinin veya alaca¤›n tahsil imkan›n›ns›n›rl› veya flüpheli hale gelmesi durumunda ve/veya zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için 30 Haziran 2001tarih ve 24448 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›nNiteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik”i de dikkate alarak özel vegenel karfl›l›k ay›rmaktad›r. Ayr›lan karfl›l›klar o y›l›n gelirinden düflülmektedir. Daha önce karfl›l›k ayr›lan alacaklar tahsiledildi¤inde ayr›lan özel karfl›l›k hesab›ndan düflülerek “Di¤er Faaliyet Gelirleri” hesab›nda yans›t›lmaktad›r. Tahsilimümkün olmayan alacaklar bütün yasal ifllemler tamamland›ktan sonra kay›tlardan silinmektedir.

Ayn› y›l içinde serbest kalan karfl›l›klar Karfl›l›k Gideri hesab›na alacak verilmek suretiyle Di¤er Faaliyet Giderleri hesab›ndantenzil edilerek, geçmifl y›llarda ayr›lan karfl›l›klar›n serbest kalan bölümü ise Di¤er Faaliyet Gelirleri hesab›na aktar›larakmuhasebelefltirilmektedir.



Banka kaynakl› krediler iskonto edilmifl maliyetleri üzerinden muhasebelefltirilmesi gerekmekteyken, kredilerin iskontoedilmifl de¤eri ile basit faiz yöntemleri aras›ndaki fark›n belirli bir önemlilik düzeyinin alt›nda kalmas› nedeniyle bu esasagöre muhasebelefltirilmemifltir.

Özel karfl›l›klar›n d›fl›nda, Banka yukar›da belirtilen yönetmelik hükümleri çerçevesinde kredi ve di¤er alacaklar› için genelkredi karfl›l›¤› ay›rmaktad›r. Uygulanan genel kredi karfl›l›¤› nakdi kredi ve di¤er alacaklar için binde 5, gayrinakdi kredileriçin binde 1'dir.

X. fiEREF‹YE VE D‹⁄ER MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

a) fierefiye için uygulanan amortisman süresi 5 y›l olup, do¤rusal amortisman yöntemiyle itfa edilmektedir.

b) Banka, muhasebe tahminlerinde, amortisman süresi, amortisman yöntemi veya kal›nt› de¤er bak›m›ndan caridönemde veya sonraki dönemlerde önemli etkileri olmas› muhtemel de¤ifliklikler beklememektedir.

c) fierefiyenin ilk kay›t esnas›nda tahmin edilen faydal› ömrü 5 y›ld›r.

d) Di¤er maddi olmayan duran varl›klar›n ilk kay›tlar› elde etme tutarlar› ve varl›¤›n kullan›labilir hale getirilebilmesi içingerekli di¤er do¤rudan giderlerin ilavesi suretiyle bulunmufl maliyet bedeli üzerinden yap›lm›flt›r. Maddi olmayan duranvarl›klar, kayda al›nmalar›n› izleyen dönemde maliyet bedelinden birikmifl amortismanlar›n ve varsa birikmifl de¤erazal›fllar›n›n düflülmesinden sonra kalan tutarlar› üzerinden de¤erlenmifltir.

e) Maddi olmayan duran varl›klar tahmini faydal› ömürleri olan befl y›l boyunca do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larakitfa edilmektedir. Varl›¤›n faydal› ömrünün tespiti, varl›¤›n beklenen kullan›m süresi, teknik, teknolojik veya di¤er türdekieskime ve varl›ktan beklenen ekonomik fayday› elde etmek için gerekli olan bak›m masraflar› gibi hususlar›nde¤erlendirilmesi suretiyle yap›lm›flt›r.

f) Bilgisayar yaz›l›mlar›n› gelifltirici yeni bir gider bulunmamaktad›r. Aktiflefltirilen harcamalarla ilgili varl›klar 5 y›ll›k sürede“do¤rusal itfa yöntemi” ile itfa edilirler.

XI. MADD‹ DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

a) Maddi duran varl›klar›n ilk kay›tlar› elde etme tutarlar› ve varl›¤›n kullan›labilir hale getirilebilmesi için gerekli di¤erdo¤rudan giderlerin ilavesi suretiyle bulunmufl maliyet bedeli üzerinden yap›lm›flt›r. Maddi duran varl›klar, kaydaal›nmalar›n› izleyen dönemde maliyet bedelinden birikmifl amortismanlar›n ve varsa birikmifl de¤er azal›fllar›n›ndüflülmesinden sonra kalan tutarlar› üzerinden de¤erlenmifltir.

Amortisman, maddi duran varl›klar›n maliyetleri üzerinden tahmin edilen faydal› ömürler esas al›narak do¤rusal yöntemkullan›larak ayr›lmaktad›r. Tahmin edilen ekonomik ömürler afla¤›daki gibidir:

Binalar 50 y›l

Büro makina, mobilya mefruflat ve tafl›tlar 5-15y›l

Leasing yoluyla al›nan menkuller 8-10 y›l

Özel maliyet bedelleri 5 y›l veya kira süresince

b) Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar sat›fl has›lat›ndan ilgili maddi duran varl›¤›nnet defter de¤erinin düflülmesi suretiyle tespit edilmekte ve gelir tablosunda kar veya zarar ya da sermayeye ilaveedilecek özkaynak olarak kaydedilmektedir.

c) Maddi bir duran varl›¤a yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar›, gider olarak muhasebelefltirilmektedir. Maddiduran varl›¤›n kapasitesini geniflleterek kendisinden gelecekte elde edilecek fayday› art›ran nitelikteki yat›r›m harcamalar›,maddi duran varl›¤›n maliyetine eklenmektedir.

Maddi duran varl›klar›n üzerinde rehin, ipotek ve di¤er tedbirler veya bunlar›n al›m› için verilen taahhütler ya da bunlarüzerindeki tasarruf haklar›n›n kullan›lmas›n› s›n›rlayan baflkaca bir husus mevcut de¤ildir.

d) Cari dönemde önemli bir etkisi olan ya da daha sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen herhangi birde¤ifliklik bulunmamaktad›r.

XII. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR:

Banka, finansal kiralama yoluyla elde etti¤i sabit k›ymetlerini “rayiç de¤eri ile kira ödemelerinin bugünkü de¤erindendüflük olan›”n› esas almak suretiyle kaydetmektedir. Finansal kiralama yoluyla edinilen sabit k›ymetler maddi duranvarl›klar içinde s›n›fland›r›lmakta ve bu sabit k›ymetler faydal› ömürleri esas al›nmak suretiyle amortismana tabitutulmaktad›r.

Finansal kiralama sözleflmelerinden kaynaklanan borçlar pasifte “Finansal Kiralama Borçlar›” hesab›nda gösterilmektedir.Finansal kiralama ile ilgili faiz ve kur fark› giderleri gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.

Banka, “Kiralayan” olma s›fat›yla finansal kiralama ifllemleri gerçeklefltirmemektedir.

Faaliyet kiralamas› ile ilgili ifllemler ilgili sözleflme hükümleri do¤rultusunda ve tahakkuk esas›na göremuhasebelefltirilmektedir.

XIII. KARfiILIKLAR VE fiARTA BA⁄LI YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Krediler ve di¤er alacaklar için ayr›lan özel ve genel karfl›l›klar d›fl›nda kalan karfl›l›klar ve flarta ba¤l› yükümlülükler



“Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i'ne ‹liflkin 8 Say›l› Tebli¤- Karfl›l›klar, fiarta Ba¤l› Yükümlülükler ve Varl›klar›nMuhasebelefltirilmesi Standard›”na uygun olarak muhasebelefltirilmektedir.

Karfl›l›klar, bilanço tarihi itibariyle mevcut bulunan ve geçmiflten kaynaklanan yasal veya yap›sal bir yükümlülü¤ünbulunmas›, yükümlülü¤ü yerine getirmek için ekonomik fayda sa¤layan kaynaklar›n ç›k›fl›n›n gerçekleflme olas›l›¤›n›nolmas› ve yükümlülük tutar› konusunda güvenilir bir tahminin yap›labildi¤i durumlarda muhasebelefltirilmektedir. Geçmifldönemlerdeki olaylar›n bir sonucu olarak ortaya ç›kan yükümlülükler için, “dönemsellik ilkesi” uyar›nca, buyükümlülüklerin ortaya ç›kt›¤› dönemde karfl›l›k ayr›lmaktad›r.

XIV. ÇALIfiANLARIN HAKLARINA ‹L‹fiK‹N YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Çal›flan haklar›na iliflkin yükümlülükler “Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i'ne ‹liflkin 10 Say›l› Tebli¤ - Banka Çal›flanlar›n›nHaklar›n›n Muhasebelefltirilmesi Standard› (“MUY 10”)” hükümlerine göre muhasebelefltirilmektedir.

a) K›dem ve ihbar tazminatlar›ndan do¤an yükümlülükler için, MUY 10'a uygun olarak, bilançonun haz›rland›¤›dönemden önceki son befl y›l için yap›lan ödemelerin toplam yükümlülük tutarlar›na oranlar› olarak hesaplanan fiiliödeme oranlar›n›n ortalamas› dikkate al›nmak suretiyle cari y›la iliflkin toplam yükümlülük üzerinden karfl›l›k ayr›lmaktad›r.

b) K›dem ve ihbar tazminatlar›ndan do¤an yükümlülükler için ayr›lan karfl›l›k tutar›na esas fiili ödeme oranlar›n›n son befly›ll›k basit aritmetik ortalamas› % 6.55'dir.

c) Banka'n›n 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleflme süresidolacak belirli süreli sözleflme ile istihdam edilen çal›flanlar› bulunmamaktad›r.

d) 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20. maddesine göre kurulmufl bulunan sand›k için MUY 10 say›l› tebli¤in7. Maddesi uyar›nca aktüer denetleme yap›lmaktad›r. 31.12.2004 tarihi itibariyle haz›rlanan aktüer raporuna göreherhangi bir teknik aç›k bulunmamaktad›r.

XV. VERG‹ UYGULAMALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

24 Nisan tarihinde yay›mlanan 4842 say›l› kanunla yap›lan düzenlemeler çerçevesinde 1 Ocak 2004 tarihinden itibarengeçerli olmak üzere %10 fon pay›n›n kald›r›lmas›yla, 2003 y›l› gelirlerinden bafllamak üzere kurumlar vergisi oran› %30olarak uygulanmaktad›r. 2 Ocak 2004 tarihinde yay›mlanan 5035 say›l› kanunla yap›lan düzenlemeler çerçevesindesadece 2004 y›l› kazançlar›n›n vergilendirilmesinde uygulanacak kurumlar vergisi oran›n›n %33 olmas› hükmeba¤lanm›flt›r. 2005 y›l› kazançlar› ise %30 oran›ndan vergilendirilecektir.

Banka Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard› kapsam›nda ertelenmifl vergi hesaplamas› yapmaktad›r. 31 Aral›k 2005tarihi itibariyle Banka'n›n 82,990 Bin YTL tutar›nda net ertelenmifl vergi aktifi ve 37,279 Bin YTL tutar›nda net ertelenmiflvergi geliri bulunmaktad›r.

XVI. BORÇLANMALARA ‹L‹fiK‹N ‹LAVE AÇIKLAMALAR :

Banka gerekti¤inde yurt içi ve yurt d›fl› kurulufllardan kaynak temini yoluna gitmektedir. Al›m - sat›m amaçl› finansalyükümlülükler ve türev finansal araçlara iliflkin yükümlülükler rayiç de¤er üzerinden; di¤er tüm finansal yükümlülükler isekayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde basit faiz yöntemiyle de¤erlenmekte olup “etkin faiz (iç verim) yöntemi” belirli birönemlilik düzeyinin alt›nda fark yaratt›¤› için uygulanmam›flt›r.

Borçlanmay› temsil eden yükümlülükler için likidite riski, faiz oran› riski ve yabanc› para kur riskine karfl› çeflitli risktenkorunma teknikleri uygulanmaktad›r.

XVII. ÖDENM‹fi SERMAYE VE H‹SSE SENETLER‹ STOKUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Banka'da kar pay› da¤›t›m› Genel Kurul karar›yla yap›lmaktad›r. 01 Nisan 2005 tarihli Genel Kurul karar› ile Bankan›nödenmifl sermayesi 420,145 Bin YTL'dan 1,000,000 Bin YTL'na yükseltilmifltir. Bu art›fl›n 561,055 Bin YTL geçmifl y›lkarlar›ndan, 9,173 Bin YTL Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl Fonu ve 9,627 Bin YTL Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar›ndanyap›lm›flt›r.

Banka 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu kapsam›nda kay›tl› sermaye sistemine geçerek Yönetim Kurulu'nun02.11.2005 tarih ve 73727 say›l› Karar› do¤rultusunda kay›tl› sermaye tavan›n› 1,300,000 Bin YTL olarak belirlemifl, bukay›tl› sermaye tavan› içerisinde sermayesinin halka arz› yoluyla Bankan›n kay›tl› sermayesi 1,000,000 Bin YTL'dan1,279,000 Bin YTL'na yükseltilmifltir. Halka arz yoluyla gerçeklefltirilen 279,000 Bin YTL sermaye art›r›m›na ait yap›lantahsilatlar 14.11.2005 tarihi itibariyle Banka'ya ulaflm›flt›r.

XVIII. AVAL VE KABULLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Aval ve kabuller müflteri taraf›ndan ödenip ödenmedi¤ine bak›lmaks›z›n, vadesinde ödenmekte ve Banka'n›n olas› borçtaahhütleri olarak “Bilanço d›fl› yükümlülükler” aras›nda gösterilmektedir.

XIX. DEVLET TEfiV‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Banka'n›n 31 Aral›k 2004 ve 31 Aral›k 2005 tarihleri itibariyle alm›fl oldu¤u devlet teflvi¤i bulunmamaktad›r.

XX. RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

17 say›l› Tebli¤ gere¤i bölümlemeye göre raporlama bilgilerinin Bankan›n mevcut sisteminde haz›rlanmas› mümkünbulunmamaktad›r.



I. F‹NANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJ‹S‹ VE YABANCI PARA C‹NS‹NDEN ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMALAR :

Banka’n›n temel faaliyet alan› bireysel bankac›l›k, kurumsal bankac›l›k, özel bankac›l›k, döviz, para piyasalar› ve menkulk›ymet ifllemleri (Hazine ifllemleri) ile uluslararas› bankac›l›k hizmetlerini kapsayan bankac›l›k faaliyetlerinden oluflmaktad›r.Banka, faliyetlerinin do¤as› gere¤i finansal araçlar› yo¤un olarak kullanmaktad›r. Banka ana fonlama kayna¤› olarak çeflitlivade dilimlerinde mevduat kabul etmekte ve bu yolla toplad›¤› kaynaklar› yüksek getirisi olan ve kaliteli finansal aktiflerdede¤erlendirmektedir. Mevduat d›fl›nda Banka’n›n en önemli fon kaynaklar› özkaynaklar ve yurtd›fl› finansal kurumlardansa¤lanan, genelde orta ve uzun vadeli kredilerdir. Banka, kulland›¤› kaynaklar›n ve çeflitli finansal aktiflere yap›lanplasmanlar›n risk ve getiri aç›s›ndan dengesini kurarak, riskleri azaltan ve kazançlar› yüksek tutan etkin bir aktif-pasifyönetimi stratejisi takip etmektedir. Bunun gere¤i olarak uzun vadeli plasmanlar›n daha yüksek faiz oran› tafl›mas›hususuna özellikle dikkat edilmektedir. Banka’n›n vadesi gelen tüm yükümlülüklerini karfl›layacak likiditesi mevcuttur.Likidite yönetiminde aktif ve pasiflerin vade yap›lar›n›n dikkate al›nmas› esast›r. Aktif-pasif yönetiminin temel hedefiBanka’n›n likidite riski, faiz oran› riski, döviz kuru riski ve kredi riskini belli s›n›rlar dahilinde tutmak; ayn› zamanda karl›l›¤›art›rmak ve Banka’n›n özkaynaklar›n› güçlendirmektir.

Krediler ve menkul k›ymetlere yap›lan plasmanlar vade yap›lar› ve piyasa koflullar› çerçevesinde Banka’n›n faaliyet alanlar›için hesaplanan ortalama getirinin üzerinde getiri elde edilen alanlard›r. Bankalara yap›lan plasmanlar likidite yönetimiaç›s›ndan daha k›sa vadeli ve genelde daha düflük getirilidir.

Banka, para ve sermaye piyasalar›ndaki k›sa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karfl›s›nda, belirlenen s›n›rlamalar dahilindeve piyasa koflullar›na göre çeflitli pozisyonlar alabilmektedir. Banka sat›lmaya haz›r ve di¤er portföylerdeki yabanc› paracinsinden sermaye araçlar› ve di¤er yabanc› para cinsi ifllemler dolay›s›yla maruz kald›¤› kur risklerini yabanc› para aktif vepasiflerin genel dengesini kuran riskten korunma yap›land›rmalar›yla ve çeflitli türev araçlar vas›tas›yla karfl›lamakta vekontrol etmektedir. Banka’n›n yabanc› ifltiraklerindeki ve ba¤l› ortakl›klar›ndaki net yat›r›mlar›n›n kur riskinden korunmayollar› da ayn› do¤rultuda gerçeklefltirilmektedir.

Faiz oran›ndan kaynaklanan risklere karfl› uygulanan riskten korunma yöntemleri esas olarak sabit ve de¤iflken faizli aktifve pasifleri vade yap›lar›n› da dikkate alan bir dengede tutmak fleklindedir. Banka’n›n risk yönetimi ile ilgili detayl›aç›klamalar bu bölümdeki III, IV, V, VI ve VII no’lu dipnotlarda verilmektedir.

II. SERMAYE YETERL‹L‹⁄‹ STANDART ORANINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR:

a) Banka’n›n 31.12.2005 tarihi itibariyle sermaye yeterlili¤i standart oran› %25.39’dur.

b) “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlemesine ‹liflkin Yönetmeli¤e” istinaden;

Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitine iliflkin piyasa riskine maruz tutar›n hesaplanmas›nda kullan›lan risk ölçümmodeli “Standart Metod”dur.

Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤erler olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi kredilerve yükümlülüklerin hesaplamas›na dahil edilmemektedir. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda tükenme ve de¤er kayb›ile karfl› karfl›ya olan varl›klar ilgili amortisman ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplaraal›nmaktad›r.

Gayrinakdi krediler ile ilgili ifllemlerde kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar›n, varsabu ifllemler için ayr›lan karfl›l›klar (Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi veAyr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik gere¤i) düflüldükten sonraki net tutarlar›, "Bankalar›nKurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in" 21. maddesinde belirtilen oranlarla çarp›ld›ktan sonra ilgili risk gruplar›nadahil edilmektedir.

Döviz ve faiz haddi ile ilgili ifllemlerde ise; karfl› taraftan olan alacaklar yine “Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›ndaYönetmeli¤in” 21. maddesinde belirtilen krediye dönüfltürme oranlar› ile çarp›larak ilgili risk grubuna dahil edilmektedir.


MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM


c) Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler: Bin YTL, %

d) Sermaye yeterlili¤i standart oran›na (“SYR”) iliflkin özet bilgi:

(*) “RAV: Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar”, “PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar”


Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar 14,498,456 10,713,693

Piyasa Riskine Esas Tutar 1,474,888 1,356,270

Özkaynak 4,056,421 2,093,060

Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) 25.39 17.34

Banka

Cari Dönem Önceki Dönem



e) Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler:


III. KRED‹ R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

a. Kredi riski, bankac›l›k aç›s›ndan kredinin geri ödememe tehlikesini ifade etmekte olup, Banka'n›n taraf oldu¤usözleflmelerde karfl› taraflar›n yükümlülüklerini yerine getirememe riskidir. Banka kredilendirme ifllemlerinde kredi riskinirisk s›n›rland›rmas›na tabi tutmak amac›yla Bankalar Kanunu Madde 51 ve Madde 54 dahilinde ve buna ba¤l› yasalmevzuata uygun olmak kofluluyla; fiubeler, Bölge Yönetmenlikleri, Krediler Yönetmenlikleri, Kredilerden Sorumlu GenelMüdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Komitesine ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde karfl›taraflara kredi limitleri belirlemekte ve bu limitler dahilinde kredi tahsisi yapmaktad›r.

Kredi limitleri her bir bireysel müflteri, flirket, flirketler grubu, risk gruplar› için ürün baz›nda ayr› ayr› belirlenmektedir. Kredilimitleri belirlenirken; izlenen Kredi Politikam›z gere¤i, kredi limiti tahsis edilecek müflterilerin köklü ve baflar›l› bir ticarigeçmifle sahip, ticari ahlak› iyi, mali yap›s› ve moralitesi yüksek, ifl konular› krediyi seyyal olarak kullanmaya elverifllibulunan, ticari faaliyetlerini olumlu ve dengeli bir biçimde sürdüren, ifllerinde tecrübe ve ihtisas sahibi olup ayn› zamandaekonomik gerekçelere uyum sa¤layacak yap› ve anlay›flta olan, piyasan›n itibar etti¤i, özkaynaklar› yeterli, iflletmefaaliyetleri sonucu fon yaratma kabiliyeti bulunan ve faaliyetleri sonucu oluflturacaklar› de¤erler ile plasman giderlerinikarfl›layabilecek yap›da olan müflteriler olmas›, sektörleri, co¤rafi bölgeleri gibi birçok kriter biraradade¤erlendirilmektedir. Müflterilerin mali yap›lar›n›n incelenmesi, normal istihbarat çal›flmalar›n›n yan›s›ra, kredilifirmalardan alt› ayl›k dönem sonlar›nda temin edilecek olan (Haziran, Aral›k) bilanço ve gelir tablolar›, ilgili mevzuatuyar›nca al›nan hesap durumu belgeleri ve di¤er bilgi ve belgelere dayan›larak yap›lmaktad›r. Genel ekonomikgeliflmelerin de¤erlendirilmesi ve müflterilerin mali bilgilerinde ve ifllerinde meydana gelen de¤iflikliklerin izlenmesineticesinde daha önce belirlenen kredi limitleri revize edilebilmektedir.

Kredi limitleri için, Bankam›z plasmanlar›n›n emniyet ve seyyaliyetesinin temini amac›yla müflteri baz›nda, kredikulland›r›lacak firmalar›n durumuna göre belirlenen cins ve tutarda teminatlar sa¤lanmaktad›r. Kredilerin büyük bölümügayrimenkul ve menkul rehni, kambiyo senedi ve di¤er likit k›ymetlerin teminata al›nmas›, banka teminat mektuplar› vedi¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletinin kabul edilmesi suretiyle teminatland›r›lm›flt›r.

b.Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar üzerinde kredi riski vepiyasa risklerine karfl› tesis edilmifl risk kontrol limitleri bulunmaktad›r.

c.Özellikle döviz ve faiz oranlar›ndaki dalgalanmalardan kaynaklanabilecek kredi risklerini karfl›lamak ve kontrol etmekamac›yla gerekti¤inde vadeli ifllemler de gerçeklefltirilmektedir.

d.Banka tazmin edilen gayrinakdi kredileri vadesi geldi¤i halde ödenmeyen krediler ile ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutmaktad›r.Kredi riski, nakit ve gayrinakit her türlü karfl› taraf riski tafl›yan sözleflmeler ve pozisyonlar için genifl kapsaml› olaraktan›mlanmakta ve yönetilmektedir.

1.Yenilenen ve yeniden itfa plan›na ba¤lanan krediler Banka taraf›ndan Banka'n›n kredi risk yönetimi ve takibi ilkelerinegöre izlemeye al›nmaktad›r. ‹lgili müflterinin finansal durumu ve ticari faaliyetleri sürekli analiz edilmekte ve yenilenenplana göre anapara ve faiz ödemelerinin yap›l›p yap›lmad›¤› ilgili birimler taraf›ndan takip edilmektedir.

2.Banka'n›n risk yönetim anlay›fl› çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin k›sa vadeli taahhütlere oranla daha fazla krediriskine maruz kald›¤› kabul edilmekte ve uzun vadeli riskler için risk limiti belirleme, teminatland›rma gibi hususlar k›savadeli risklere oranla daha genifl kapsaml› olarak ele al›nmaktad›r.

e.Banka'n›n yurtd›fl›nda yürütmekte oldu¤u bankac›l›k faaliyetleri ve kredilendirme ifllemleri ilgili ülkelerin ekonomikkoflullar›, müflteri ve kurulufllar›n faaliyetleri çerçevesinde önemli bir risk oluflturmamaktad›r.

f.1.Banka'n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay› %34.60'd›r.

2.Banka'n›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay›% 64.93'dür.

3.Banka'n›n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi varl›klar vegayrinakdi krediler toplam› içindeki pay› % 16.99'dur.

g.Bankaca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 87,062 Bin YTL'd›r.




h. Co¤rafi bölgeler itibariyle bilgiler:

* AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri

** Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler

ii. Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›:

Varl›klar Yükümlülükler Gayrinakdi Krediler Sermaye Yat›r›mlar› Net Kar

Cari Dönem

Yurtiçi 28,589,362 28,898,296 2,562,673 - 535,170

Avrupa Birli¤i Ülkeleri 2,316,528 2,300,254 797,421 - -

OECD Ülkeleri * 11,314 9,432 279,329 - -

K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 113,988 685,500 86,954 - -

ABD, Kanada 1,344,569 489,318 168,372 - -

Di¤er Ülkeler 7,039 - 743,611 - -

Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** - - 0

Toplam 32,382,800 32,382,800 4,638,360 - 535,170

Önceki Dönem

Yurtiçi 20,314,607 21,349,949 1,607,853 - 623,928

Avrupa Birli¤i Ülkeleri 3,000,623 2,775,892 887,740 - -

OECD Ülkeleri * 72,824 - 150,603 - -


ABD, Kanada 602,931 15,585 294,165 - -

Di¤er Ülkeler 446 53,600 803,992 - -

Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** - -

Toplam 24,199,088 24,199,088 3,761,186 - 623,928

TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tar›m 63,907 0.74 39,327 1.21 39,357 0.69 39,036 1.67

Çiftçilik ve Hayvanc›l›k 54,222 0.63 12,518 0.38 31,636 0.55 8,749 0.38

Ormanc›l›k 9,074 0.10 20,689 0.64 7,095 0.12 23,955 1.03

Bal›kç›l›k 611 0.01 6,120 0.19 626 0.01 6,332 0.27

Sanayi 847,951 9.80 1,375,914 42.30 600,876 10.49 1,103,275 47.32

Madencilik ve Taflocakç›l›¤› 66,985 0.77 74,175 2.28 14,338 0.25 89,144 3.82

‹malat Sanayi 770,850 8.91 1,208,736 37.16 573,708 10.01 955,459 40.98

Elektrik, Gaz, Su 10,116 0.12 93,003 2.86 12,830 0.22 58,672 2.52

‹nflaat 225,548 2.61 457,001 14.05 186,567 3.26 298,879 12.82

Hizmetler 1,048,449 12.12 1,209,566 37.18 729,876 12.74 748,995 32.12

Toptan ve Perakende Ticaret 482,961 5.58 408,829 12.57 361,404 6.31 260,326 11.16

Otel ve Lokanta Hizmetleri 74,418 0.86 213,504 6.56 27,355 0.48 102,436 4.39

Ulaflt›rma ve Haberleflme 373,276 4.31 418,642 12.87 283,105 4.94 302,698 12.98

Mali Kurulufllar 78,199 0.90 148,064 4.55 21,255 0.37 74,899 3.21

Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 2,528 0.03 - 0.00 2,924 0.05 - 0.00

Serbest Meslek Hizmetleri - 0.00 - 0.00 - 0.00 - 0.00

E¤itim Hizmetleri 4,576 0.05 12,604 0.39 4,794 0.08 1,370 0.06

Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler 32,491 0.38 7,923 0.24 29,039 0.51 7,266 0.31

Di¤er 6,466,136 74.74 171,257 5.26 4,173,695 72.83 141,486 6.07

Toplam 8,651,991 100.00 3,253,065 100.00 5,730,371 100.00 2,331,671 100.00



IV. P‹YASA R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR:

Bankan›n maruz kald›¤› piyasa riski, ülke mevzuat›nda uluslararas› uygulamaya paralel olarak yer alan, Standart Metot ve‹çsel modeller kullan›larak ölçülmekte ve izlenmektedir. Faiz oran› riski, Bankam›z piyasa riskini oluflturan en önemli unsurolarak göze çarpmaktad›r.

Standart Metot kullan›larak ay sonlar› itibariyle hesaplanan piyasa riski ölçüm sonuçlar› ile haftal›k olarak hesaplanan kurriski ölçümleri, Banka Üst Düzey Yönetimi'ne ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'na raporlanmaktad›r.

Standart yöntemin alternatifi olarak piyasa riskini ölçmek ve izlemek amac›yla geliflmifl içsel modeller kullan›lmaktad›r. ‹çmodel ile piyasa riskinin ölçülmesinde Tarihsel ve Monte Carlo Simülasyonu yöntemleri kullan›lmaktad›r. Sonuçlar›ngüvenilirli¤ini test etmek amac›yla günlük olarak Geriye Dönük Testler (backtesting) yap›lmaktad›r. Ayr›ca, standartyöntemi ve içsel modelleri destekleyici senaryo analizleri gerçeklefltirilmektedir. Aktif ve pasif kaynaklar›m›z› oluflturankalemlerin vade yap›s›n› görebilmek amac›yla Likidite Analizleri yap›lmakta, Bankam›z aktif ve pasifinin durasyonuhesaplanmaktad›r.

“Piyasa Riski Politika Doküman›” haz›rlanarak Yönetim Kurulumuzca onaylanm›flt›r. “Piyasa Riski Politika Doküman›” ileBankam›zda piyasa riski yönetimi kapsam›nda yetki ve sorumluluklar belirlenmifltir. “Piyasa Riski Politika Doküman›”gere¤ince Genel Banka Limiti (Pozisyon Limiti) ile ilgili baflkanl›k limitleri belirlenmifltir. Limit afl›m› olup olmad›¤› günlükolarak takip edilmektedir.

Afla¤›daki tablo 8 fiubat 2001 tarih ve 24312 say›l› Resmi Gazete'de yay›nlanan “Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk YönetimiSistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkinYönetmelik”in 18. Maddesi uyar›nca “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre 30 Aral›k 2005 tarihiitibariyle piyasa riski hesaplamas›n›n ayr›nt›lar›n› göstermektedir.


Faiz Oran› Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot 106,436

Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü 106,436

Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü -

Faiz Oran› Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü -

Hisse Senedi Pozisyon Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot 3,178


Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü 2,052

Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü -

Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot 8,377

Sermaye Yükümlülü¤ü 8,377

Kur Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü -

Toplam RMD-‹ç Model -

Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü 117,991

Piyasa Riskine Maruz Tutar 1,474,888

Tutar


V. KUR R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Bankan›n maruz kald›¤› kur riskinin ölçülmesinde yasal raporlamada kullan›lan standart metod kullan›lmaktad›r. Standartmetod kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k bazda gerçeklefltirilmektedir.

Kur riski yönetiminin bir arac› olarak swap ve forward gibi vadeli ifllem sözleflmeleri de gerekti¤inde kullan›larak risktenkorunma sa¤lanmaktad›r.

USD Euro Yen

Bilanço de¤erleme kuru 1.3450 YTL 1.5864 YTL 0.0114 YTL

1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 1.3200 YTL 1.5653 YTL 0.0112 YTL





Banka'n›n mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› önemlidöviz cinsleri için afla¤›daki tabloda gösterilmektedir.

Banka'n›n cari döviz al›fl kurunun mali tablo tarihinden geriye do¤ru son otuz ifl günü basit aritmetik ortalama de¤erleriönemli döviz cinsleri için afla¤›da gösterilmifltir:

USD : 1.3285 YTL

Euro : 1.5719 YTL

Yen : 0.0112 YTL

Banka'n›n kur riskine iliflkin bilgiler:

Afla¤›daki tablo Banka'n›n yabanc› para net genel pozisyonunu önemli döviz cinsleri baz›nda göstermektedir. Bankan›nYP “net genel pozisyonu, “ Banka'n›n y›lsonu itibariyle toplam döviz mevcutlar› ile toplam döviz alacaklar›ndan toplamdöviz borçlar› düflülmek suretiyle bulunmufltur.Tüm dövizler için, Yeni Türk Liras›'na çevrilirken ilgili tarihteki banka dövizal›fl kurlar› kullan›lm›flt›r. Tek Düzen Hesap Plan› gere¤ince dövize endeksli varl›klar mali tablolarda yabanc› para cinsindende¤il Yeni Türk Liras› olarak gösterilmektedir. Yabanc› para net genel pozisyon hesaplamas›nda ise dövize endekslivarl›klar yabanc› para kalem olarak dikkate al›nmaktad›r. Bu nedenle afla¤›daki tabloda gösterilen yabanc› para aktiftoplam› ile bilançoda görülen yabanc› para aktif toplam› aras›nda dövize endeksli varl›klar›n etkisi kadar farkbulunmaktad›r. Finansal ve ekonomik anlamda Banka'n›n gerçek yabanc› para pozisyonunu afla¤›daki tablogöstermektedir.




Kur riskine iliflkin bilgiler: Bin YTL

(*) 362,414 Bin YTL tutar›nda dövize endeksli kredileri kapsamaktad›r.

(**) 330,063 Bin YTL tutar›nda dövize endeksli vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erleri kapsamaktad›r.

(***) Dövize endeksli varl›klar›n 26,196 Bin YTL tutar›nda reeskontlar›n› kapsamaktad›r.

Toplam varl›klar›n 'Di¤er YP' kolonunda bu sütun içerisindeki pay› %10'u aflan 16,736 Bin YTL tutar›nda CHF, 5,432 Bin YTLtutar›nda DKK ve 13,331 Bin YTL tutar›nda GBP ile toplam yükümlülükler içerisinde 21,989 Bin YTL tutar›nda CHF, 5,334Bin YTL tutar›nda DKK ve 15,973 Bin YTL tutar›nda GBP bulunmaktad›r.

EURO USD Yen Di¤er YP Toplam

Cari Dönem

Varl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,

Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve

T.C. Merkez Bnk. 263,586 16,073 21 1,064 280,744

Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 583,197 936,237 1,855 25,610 1,546,899

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 174,678 375,638 - - 550,316

Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - -

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 473,488 2,593,511 - - 3,066,999

Verilen Krediler (*) 1,078,640 2,510,997 - 25,842 3,615,479

‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardaki Yat, 56,484 - - - 56,484

Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D.(**) - 360,767 - 360,767

Maddi Duran Varl›klar - 155 - - 155

fierefiye - - - - -

Di¤er Varl›klar (***) 681,152 234,810 10 307 916,279

Toplam Varl›klar 3,311,225 7,028,188 1,886 52,823 10,394,122

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 6 179,819 - 1 179,826

Döviz Tevdiat Hesab› 2,466,720 3,891,602 7,514 31,736 6,397,572

Para Piyasalar›na Borçlar - 87,688 - - 87,688

Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 643,141 2,822,497 - 8,803 3,474,441

‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - -

Muhtelif Borçlar 1,698 8,350 1 1,035 11,084

Di¤er Yükümlülükler 94,975 173,240 838 5,222 274,275

Toplam Yükümlülükler 3,206,540 7,163,196 8,353 46,797 10,424,886

Net Bilanço Pozisyonu 104,685 (135,008) (6,467) 6,026 (30,764)

Net Bilanço D›fl› Pozisyon (1) 3 - - 2

Türev Finansal Araçlardan Alacak. 2,379 2,384 - - 4,763

Türev Finansal Araçlardan Borçlar 2,380 2,381 - - 4,761

Gayrinakdi Krediler 762,558 2,147,246 51,759 58,624 3,020,187

Önceki Dönem

Toplam Varl›klar 2,719,606 6,695,646 644 55,017 9,470,913

Toplam Yükümlülükler 2,667,773 6,581,522 242 67,233 9,316,770

Net Bilanço Pozisyonu 51,833 114,124 402 (12,216) 154,143

Bilanço D›fl› Pozisyon - (12,333) - 12,424 91




a. Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤›

(Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibariyle) :

VI. FA‹Z ORANI R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Piyasalardaki faiz oranlar›n›n de¤ifliminin Banka'n›n faize duyarl› aktif ve pasif kalemleri üzerinde oluflturabilece¤i de¤erart›fl veya azal›fllar› “Faiz oran› riski” olarak tan›mlanmaktad›r.

Bankan›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde standart metod yöntemi kullan›lmaktad›r. Standart metodkapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k bazda gerçeklefltirilmektedir.

Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› ilgili tarih itibariyle aç›k olan ifllemlerin faiz oranlar› dikkateal›narak bileflik faiz hesaplama esas›na göre yap›lm›flt›r.

Finansal varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤erleri, varl›k ve yükümlülük kalemlerinde bulunan miktarlara reeskontrakamlar›n›n ilave edilmesi ile bulunmufltur.

Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri Faizsiz Toplam

Varl›klar


Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)

ve T.C. Merkez Bnk. 280,602 - - - - 1,375,075 1,655,677

Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan

Alacaklar 2,059,565 1,376 - - - 64,958 2,125,899

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 199 168,051 130,219 53,995 500,967 25,975 879,406

Para Piyasalar›ndan Alacaklar 2,649,000 - - - - - 2,649,000

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 336,047 3,003,427 2,752,003 1,208,862 1,880,876 94,067 9,275,282

Verilen Krediler 4,892,903 3,864,345 717,472 322,342 2,107,994 - 11,905,056

Vadeye Kadar Elde Tut. Men. De¤. 26,371 4,333 330,063 - - - 360,767

Di¤er Varl›klar (**) 718,113 193,296 269,394 84,163 188,303 2,078,444 3,531,713

Toplam Varl›klar 10,962,800 7,234,828 4,199,151 1,669,362 4,678,140 3,638,519 32,382,800

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 445,687 43,744 123,740 8,000 - 1,165 622,336

Di¤er Mevduat 3,318,399 10,786,788 3,349,621 450,391 810,442 3,607,714 22,323,355

Para Piyasalar›na Borçlar(*) 20,358 87,688 - - - - 108,046

Muhtelif Borçlar - - - - - 273,452 273,452

‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - - - -

Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 1,028,602 2,101,347 382,875 - - - 3,512,824

Di¤er Yükümlülükler 273,572 4,248 6,498 12,996 125,605 5,119,868 5,542,787

Toplam Yükümlülükler 5,086,618 13,023,815 3,862,734 471,387 936,047 9,002,199 32,382,800

Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k 5,876,182 (5,788,987) 336,417 1,197,975 3,742,093 (5,363,680) -

Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k Net(***) 2 - - - - - 2

Toplam Faize Duyarl› Aç›k 5,876,184 (5,788,987) 336,417 1,197,975 3,742,093 (5,363,680) 2


b. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:

Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri Faizsiz Toplam

Varl›klar



T.C. Merkez Bnk. 554,592 - - - - 180,267 734,859


Alacaklar 2,030,279 238,420 - - - 64,288 2,332,987

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 197,548 536,962 249,476 587,125 1,076,561 31,125 2,678,797


Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 563,617 569,511 1,685,186 766,684 1,745,125 34,457 5,364,580


Vadeye Kadar Elde Tut. Men. De¤. - - 338,563 - 213,344 - 551,907

Di¤er Varl›klar 1,018,000 44,038 106,815 154,731 174,296 1,876,036 3,373,916

Toplam Varl›klar 7,584,122 3,707,628 2,698,653 2,141,440 5,881,072 2,186,173 24,199,088

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 841,234 36,100 14,606 - - 2,826 894,766

Di¤er Mevduat 7,636,454 4,048,831 1,085,120 588,265 61,697 3,269,360 16,689,727

Para Piyasalar›na Borçlar 288,851 68,177 253,952 - - - 610,980

Muhtelif Borçlar - - - - - 65,492 65,492


Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 33,640 2,183,074 256,066 39,737 33,431 - 2,545,948



Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k (1,421,772) (2,634,631) 1,079,713 1,494,175 5,444,131 (3,961,616) -

Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k 91 - - - - - 91

Toplam Faize Duyarl› Aç›k (1,421,681) (2,634,631) 1,079,713 1,494,175 5,444,131 (3,961,616) 91

Cari Dönem Sonu EURO USD Yen YTL

% % % %

Varl›klar

Nakit De¤erler (Kasa. Efektif Deposu. Yoldaki Paralar. Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.14 2.03 0.00 10.25

Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2.40 3.90 0.00 14.98

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 8.87 10.97 0.00 16.96

Para Piyasalar›ndan Alacaklar 0.00 0.00 0.00 14.22

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 6.27 6.55 0.00 16.34

Verilen Krediler 4.10 6.86 0.00 23.04

Vadeye Kadar Elde Tut. Men.De¤. 0.00 9.26 0.00 0.00

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 0.00 5.17 0.00 14.42

Di¤er Mevduat 3.30 3.61 0.00 14.48

Para Piyasalar›na Borçlar 0.00 1.34 0.00 11.24

Muhtelif Borçlar 0.00 0.00 0.00 0.00

‹hraç Edilen Menkul De¤erler 0.00 0.00 0.00 0.00

Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 2.45 5.21 0.00 12.99

Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen YTL

% % % %

Varl›klar

Nakit De¤erler (Kasa. Efektif Deposu. Yoldaki Paralar. Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.06 1.02 0.00 12.50

Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2.25 2.43 0.00 19.58

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 8.88 11.01 0.00 21.86

Para Piyasalar›ndan Alacaklar 0.00 0.00 0.00 18.00

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 7.30 4.90 0.00 21.52

Verilen Krediler 4.42 7.08 0.00 32.58

Vadeye Kadar Elde Tut. Men.De¤. 0.00 7.42 0.00 19.72

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 2.19 2.67 0.00 18.47

Di¤er Mevduat 3.18 3.21 0.00 18.74

Para Piyasalar›na Borçlar 0.00 2.92 0.00 16.82

Muhtelif Borçlar 0.00 0.00 0.00 0.00

‹hraç Edilen Menkul De¤erler 0.00 0.00 0.00 0.00

Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 2.51 3.41 0.00 17.55




VII. L‹K‹D‹TE R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Likidite riski varl›k ve yükümlülükler aras›ndaki vade uyumsuzlu¤undan do¤maktad›r. Banka, söz konusu varl›k veyükümlülüklerin vadelerini belirli kriterlere göre dengelemekte ve vade uyumsuzluklar›n› kontrol alt›nda tutmaktad›r.Banka’n›n aktif – pasif yönetiminin en temel hedeflerinden birisi Banka’n›n likidite gereksinimlerini sa¤layacak fonlar›haz›r bulundurmakt›r. Bunu sa¤lamak için yeterli miktarda k›sa vadeli fonlar haz›r bulundurulmaktad›r. Piyasalarda önemlidalgalanmalar oldu¤unda ve baz› hallerde günlük olarak ve ifllem baz›nda analizler yap›lmaktad›r.

Banka’n›n en önemli fon kaynaklar›, çok büyük ölçüde likit varl›klara plase edilen özsermaye, yayg›n ve istikrarl› mevduattaban› ve uluslararas› kurulufllardan sa¤lanan orta ve uzun vadeli kredilerdir. Piyasa koflullar› gere¤i mevduat›n ortalamavadesinin k›sa olmas›na karfl›n, esasen genifl bir tabana yay›lm›fl olup, çok büyük bir bölümü vadelerinde sürekli olarakyenilenmektedir; dolay›s›yla Banka için mevduatlar istikrarl› ve uzun vadeli bir kaynak oluflturmaktad›r.

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler, takipteki

alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetlerinin sürdürülmesi için gerekli bulunan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif

nitelikli hesaplar ve yükümlülüklerde yer alan özkaynaklarbu sütunda gösterilmifltir.

(**) Bu raporlama dönemi itibariyle ‘Di¤er Varl›klar’ sat›r›na ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar, Zorunlu Karfl›l›klar, Muhtelif Alacaklar, Faiz ve

Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›, Maddi Duran Varl›klar, Maddi Olmayan Duran Varl›klar, Di¤er Aktifler ve Ertelenmifl Vergi Aktifi

eklenmifltir.

Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri Da¤›t›lamayan* Toplam

Cari Dönem

Varl›klar



T.C. Merkez Bnk. 1,655,677 - - - - - - 1,655,677


Alacaklar 64,958 2,015,852 1,376 - - 43,713 - 2,125,899

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 25,975 359 92,189 187,421 72,495 500,967 - 879,406

Para Piyasalar›ndan Alacaklar - 2,649,000 - - - - - 2,649,000

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler - 362,130 181,517 1,130,280 2,049,279 5,552,076 - 9,275,282

Verilen Krediler 2,030,169 687,878 952,719 2,276,121 5,958,169 - 11,905,056

Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D. - 24,881 - 330,063 - 5,823 - 360,767

Di¤er Varl›klar (**) - 752,306 45,039 213,834 121,308 320,782 2,078,444 3,531,713

Toplam Varl›klar 1,746,610 7,834,697 1,007,999 2,814,317 4,519,203 12,381,530 2,078,444 32,382,800

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 1,165 445,687 43,744 123,740 8,000 - - 622,336

Di¤er Mevduat 3,607,714 3,318,399 10,786,788 3,349,623 450,389 810,442 - 22,323,355

Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar - 9,109 43,642 107,607 1,747,648 1,604,818 - 3,512,824

Para Piyasalar›na Borçlar - 20,358 87,688 - - - - 108,046

‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - - - - -

Muhtelif Borçlar - - - - - 273,452 - 273,452

Di¤er Yükümlülükler - 318,311 4,248 6,498 12,996 125,605 5,075,129 5,542,787

Toplam Yükümlülükler 3,608,879 4,111,864 10,966,110 3,587,468 2,219,033 2,814,317 5,075,129 32,382,800

Net Likidite Aç›¤› (1,862,269) 3,722,833 (9,958,111) (773,151) 2,300,170 9,567,213 (2,996,685) -

Önceki Dönem

Toplam Aktifler 609,219 5,925,145 736,646 2,067,641 3,286,189 9,698,212 1,876,036 24,199,088


Net Likidite Aç›¤› (2,662,967) 1,153,715 (6,718,286) (765,177) 2,254,549 7,629,577 (891,411) -


VIII. F‹NANSAL VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹N RAY‹Ç DE⁄ER‹ ‹LE GÖSTER‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Finansal varl›klar›n rayiç de¤eri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i durumlarda, Devlet ‹ç BorçlanmaSenetleri için T.C. Merkez Bankas› taraf›ndan Resmi Gazetede yay›nlanan veya söz konusu finansal araçlar için geçerliolan iskonto oran› esas al›narak iskonto edilmifl de¤er baz al›narak saptan›r.

Vadesiz mevduat›n tahmini rayiç de¤eri, talep an›nda ödenecek miktar› ifade eder. De¤iflken oranl› plasmanlar ile gecelikmevduat›n rayiç de¤eri defter de¤erini ifade eder. Sabit faizli mevduat›n tahmini rayiç de¤eri, benzer kredi ve di¤erborçlara uygulanan piyasa faiz oranlar›n› kullanarak iskonto edilmifl nakit ak›m›n›n bulunmas›yla hesaplan›r.

‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin toplam rayiç de¤er, kote edilmifl piyasa fiyatlar›na dayanarak hesaplan›r ve piyasafiyat›n›n bulunmad›¤› yerde, kalan vade için cari getiriye dayanan iskonto edilmifl nakit ak›fl modeli kullan›l›r.

Afla¤›daki tablo, Banka’n›n ilgili tebli¤de (MUY 17) belirtilen baz› finansal varl›k ve yükümlülüklerin defter de¤eri ile rayiçde¤erini göstermektedir. Defter de¤eri ilgili varl›k ve yükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmifl faiz reeskontlar›n›ntoplam›n› ifade etmektedir.

IX. BAfiKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN ‹fiLEMLER, ‹NANCA DAYALI ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMALAR :

Banka müflterilerinin nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, fon yönetimi hizmetleri vermektedir. Banka inanca dayal›ifllem sözleflmeleri yapmamaktad›r.


Finansal Varl›klar 14,410,948 9,349,474 14,974,120 9,574,850

Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 4,774,899 3,432,987 4,777,908 3,435,677

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 9,275,282 5,364,580 9,824,638 5,555,489

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler 360,767 551,907 371,574 583,684

Finansal Yükümlülükler 26,840,013 20,806,913 27,088,224 20,983,221

Bankalararas› Mevduat,Para Piyasalar› 730,382 1,505,746 743,185 1,511,344

Di¤er Mevduat 22,323,355 16,689,727 22,538,755 16,838,339

Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 3,512,824 2,545,948 3,532,832 2,568,046

‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - -

Muhtelif Borçlar 273,452 65,492 273,452 65,492

Defter De¤eri Rayiç Defteri

Cari Dönem Önceki DönemCari Dönem Önceki Dönem



X. FAAL‹YET BÖLÜMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Banka mevduat toplama, kredi verme gibi genel bankac›l›k hizmetlerinin yan›s›ra kredi kart›-bankomat kartlar›, uzunvadeli konut kredileri gibi tüm bireysel bankac›l›k hizmetleri, vadeli ifllemler ve opsiyon sözleflmeleri vb. türev ürünleriiçeren kurumsal bankac›l›k hizmetleri, finansal enstürümanlar›n al›m - sat›m› gibi fon yönetimi faaliyetleri ile takassaklama, flirket fiyatlamas› ve de¤er tespit ifllemleri, yat›r›m fonlar› gibi yat›r›m bankac›l›¤› hizmetleri vermektedir.

Banka bireysel bankac›l›k hizmetlerinde rekabetçi ve teknolojiyi yak›ndan takip eden yaklafl›m› ile, müflterilere mevduat,tüketici kredileri, kredi kartlar› (taksitli kullan›m olana¤› sa¤layan), sigorta ve varl›k yönetimi hizmetleri sunmaktad›r. Geniflflube a¤›n›n yan› s›ra, ATM ve Alt›n Nokta A¤›, ‹nternet-724, Call-Center, Tahsilat-724, WAP-724, Avuçiçi-724, Bankomat-724, E-Ticaret, Halka Arz-724, Vpos-724 flubeleri, B2B gibi alternatif da¤›t›m kanallar› ile de hizmetleriniyayg›nlaflt›rmaktad›r.

Özel bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda, bankac›l›k ve yat›r›m hizmetleri konusunda farkl› beklentileri bulunan yüksek gelirgrubundaki bireylere hizmet sunulmaktad›r. Özel bankac›l›k hizmetlerinde müflterilerin tüm finansal ihtiyaçlar›n› gerekyurtiçi gerekse yurtd›fl›nda karfl›lamak, müflterilerin gereksinimlerine en uygun finansal çözümler sunmakhedeflenmektedir.

Kurumsal bankac›l›k kapsam›nda büyük ölçekli kurumsal müflterilere ve orta ve küçük ölçekli flirketlere finansal çözümlerve bankac›l›k hizmetleri sunulmaktad›r. Kurumsal ve ticari müflterilere sunulan hizmetler aras›nda Yeni Türk Liras› ve dövizbaz›nda iflletme kredisi, yat›r›m teflvik belgeli orta vadeli yat›r›mlar›n finansman›, d›fl ticaretin finansman›, akreditif veteminat mektuplar›, döviz al›m-sat›m›, kurumsal finansman hizmetleri ile mevduat ve nakit yönetimi hizmetleribulunmaktad›r.

Yat›r›m projelerinin finansman›nda ihtiyaç duyulan yabanc› kaynak gerek Bankan›n kendi kaynaklar›ndan nakit krediolarak, gerekse yurt içi ve/veya yurtd›fl›ndan temin edilen muhtelif nakit kredi imkanlar›yla sa¤lanmaktad›r. Bankakendisinin ya da de¤iflik yabanc› bankalar›n liderli¤inde büyük kamu ihaleleri kapsam›nda oluflturulan projeye dayal›sendikasyon kredilerine de pozisyonlar› ölçüsünde kat›lmaktad›r. “Yar›m Kalm›fl ve ‹flletme Sermayesi Yetersizli¤iNedeniyle ‹flletmeye Geçmemifl Yat›r›mlar›n Ekonomiye Kazand›r›lmas›”na dair Kararlar kapsam›nda kredikulland›r›lmaktad›r. Di¤er yandan Baflbakanl›k Toplu Konut Fonu kayna¤›ndan konut yap›mc›lar›na ve belediyelere teknikhizmetler ve konut kredisi kulland›r›m›na arac›l›k edilmektedir.

Banka flirket fiyatlamas› ve de¤er tespit ifllemleri konusunda da hizmet vermekte olup, bu alanda ülkemizdeki tümvak›flar›n flirket al›mlar›, ortakl›klar›, hisse al›fl ve sat›fllar›nda de¤erleme hizmeti vermeye yetkili tek kurumdur.

Bilgisayar, iletiflim ve bilgi teknolojileri ile bankac›l›k uygulamalar› yak›ndan izlenerek Bankan›n günün koflullar›na uygunbilgi ifllem ihtiyaçlar› ve hedefleri belirlenmekte, yeterli teknolojik düzeyin sa¤lanmas› ve rekabetin korunmas› amac›ylateknoloji temini, tesisi ve yenilenmesi yoluna gidilmekte, kurulan sistem ve alt yap›lar›n etkin ve verimli bir flekilde iflletimi,bak›m› ve güvenli¤i sa¤lanmaktad›r.

Bankan›n yaz›l›m ihtiyaçlar› ve uygulama hedefleri belirlenerek daha rasyonel çal›fl›lmas› için kurulacak bilgisayar destekliçal›flma ortamlar›n›n yaz›l›m ihtiyaçlar› karfl›lanmakta, mevcutlar›n gelifltirilmesi ve bilgi güvenli¤i ile entegrasyonusa¤lanmaktad›r.


I. AKT‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR:

1. T.C. Merkez Bankas› Hesab›na ‹liflkin Bilgiler:

2. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin ilave bilgiler (net de¤erleriyle):

a) Teminata verilen/bloke edilen al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin bilgiler: Teminata verilen al›m sat›m amaçl›menkul de¤erler (TP ve YP) devlet tahvillerinden oluflmaktad›r.

b) Repo ifllemlerine konu olan al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler:

3. Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler:

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri,

(**) Serbest olmayan tutarlar yurtd›fl›ndan al›nan kredilerin dönemsel olarak yap›lan faiz ödemelerinde kullan›lmak üzere veya teminat

olarak hesaplara al›nm›flt›r.


Vadesiz Serbest Tutar 1,126,000 249,075 326,814 6,726

Vadeli Serbest Tutar - - - 221,053

Toplam 1,126,000 249,075 326,814 227,779


TP YP TP YP

Hisse Senetleri - - - -

Bono, Tahvil ve Benzeri Men, De¤, 17,441 - 225,272 4,728

Di¤er - - - -

Toplam 17,441 - 225,272 4,728


TP YP TP YP

Devlet Tahvili - - 82,871 -

Hazine Bonosu - - - -

Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri - 66,469 - 368,885

Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar - - - -

Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler - - - -

Di¤er - - - -

Toplam - 66,469 82,871 368,885


TP YP TP YP

AB Ülkeleri 674,861 1,224,278 - 30,763

ABD, Kanada 713,421 554,998 - -

OECD Ülkeleri* 17,314 72,824 - -

K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 63,081 207,657 - -

Di¤er 7,038 445 - -

Toplam 1,475,715 2,060,202 - 30,763

Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar (**)

Cari Dönem Cari DönemÖnceki Dönem Önceki Dönem

KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

BEfi‹NC‹ BÖLÜM



Yurtiçi ‹fllemlerden 1,149,000 - - -

Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankas› - - - -

Bankalar 1,144,000 - - -

Arac› Kurumlar 5,000 - - -

Di¤er Mali Kurum ve Kurulufllar - - - -

Di¤er Kurum ve Kurulufllar - - - -

Gerçek Kifliler - - - -

Yurtd›fl› ‹fllemlerden - - - -

Merkez Bankalar› - - - -

Bankalar - - - -

Arac› Kurumlar - - - -




Car› Dönem Önceki Dönem

TP TPYP YP

Borçlanma Senetleri 9,193,585 5,340,679

Borsada ‹fllem Gören 6,114,235 2,864,664

Borsada ‹fllem Görmeyen 3,079,350 2,476,015

Hisse Senetleri 94,223 34,457

Borsada ‹fllem Gören 75,739 15,973

Borsada ‹fllem Görmeyen 18,484 18,484

De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-) 12,526 10,556

Toplam 9,275,282 5,364,580



Bono, Tahvil ve Benzeri Men, De¤, 1,290,564 194,097 1,334,825 201,103

Di¤er - - - -

Toplam 1,290,564 194,097 1,334,825 201,103


TP YP TP YP

Devlet Tahvili 19,945 - - -


Di¤er Borçlanma Senetleri - - - 187,040



Di¤er - - - -

Toplam 19,945 - 187,040


TP YP TP YP

4. Ters repo ifllemlerinden alacaklar hesab›na iliflkin bilgiler:

5. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:

a) Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin türleri :

Hisse senetleri, bonolar, mali kurulufl tahvilleri, mali olmayan kurulufl tahvilleri ve di¤er menkul k›ymetlerdenoluflmaktad›r.

b) Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:

c) Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin özellikleri ve defter de¤eri: Teminat olarak gösterilensat›lmaya haz›r menkul de¤erler TL ve YP devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. Bu menkul de¤erlerin bilanço tarihi itibariyle1,484,661 Bin YTL tutar›ndaki maliyet, 140,642 Bin YTL tutar›ndaki de¤erleme fark› ile birlikte ifade edilen defterde¤erleri toplam› 1,625,303 Bin YTL’dir.

d) Teminata verilen / bloke edilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:

e) Repo ifllemlerine konu olan sat›lmaya haz›r menkul de¤erler:


6. Kredilere iliflkin aç›klamalar:

a) Banka’n›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler:


(*) Banka ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara ve risk grubuna dahil olan di¤er unsurlara kulland›r›lan

kredileri içermektedir.

b) Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler vedi¤er alacaklara iliflkin bilgiler:

c) Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›:

(*) ‹lk kulland›r›ld›klar› zaman orjinal vadeleri 1 y›l›n üzerinde olan krediler “Orta ve Uzun Vadeli Krediler” olarak s›n›fland›r›lmaktad›r.

(*) 6,938,317 Bin YTL’lik tutar› Ticari Kredileri içermektedir.

Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler - 866 - 299

Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler - 866 - 299

Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler - - - -

Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler - 84 - 83

Banka Mensuplar›na Verilen Krediler 15,801 - 13,453 -

Toplam 15,801 950 13,453 382


Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

‹htisas D›fl› Krediler 11,177,833 - 460,655 132,445

‹skonto ve ‹fltira Senetleri 1,335 - - -

‹hracat Kredileri 1,042,306 - 14,317 100,007

‹thalat Kredileri - - - -

Mali Kesime Verilen Krediler 224,894 - - -

Yurtd›fl› Krediler 4,111 - 284 -

Tüketici Kredileri 2,323,909 - 72,172 112

Kredi Kartlar› 644,570 - 49,385 199

K›ymetli Maden Kredisi - - - -

Di¤er (*) 6,936,708 - 324,497 32,127

‹htisas Kredileri 134,123 - - -

Di¤er Alacaklar - - - -

Toplam 11,311,956 - 460,655 132,445

Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er

Alacaklar

Krediler ve

Di¤er Alacaklar

Yeniden

Yap›land›r›lan ya

da Yeni Bir ‹tfa

Plan›na

Ba¤lananlar

Krediler ve

Di¤er Alacaklar

Yeniden

Yap›land›r›lan ya da

Yeni Bir ‹tfa Plan›na

Ba¤lananlar

Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er

Alacaklar

Nakdi Krediler

K›sa Vadeli Krediler 6,706,682 - 272,838 130,621


‹htisas Kredileri - - - -


Orta ve Uzun Vadeli Krediler (*) 4,605,274 - 187,817 1,824





Alacaklar

Krediler ve

Di¤er Alacaklar

Yeniden


da Yeni Bir ‹tfa

Plan›na

Ba¤lananlar

Krediler ve

Di¤er Alacaklar

Yeniden



Ba¤lananlar


Alacaklar

Nakdi Krediler



d) Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler:

e) Taksitli Ticari Krediler ve Kurumsal Kredi Kartlar›na ‹liflkin Bilgiler:

f) Kredilerin Kullan›c›lara göre da¤›l›m›

K›sa Vadeli Uzun ve Orta Vadeli ToplamFaiz ve Gelir Tahvil ve

Reeskont

Tüketici Kredileri-TP 1,011,243 1,369,149 2,380,392 46,278

Konut Kredisi 15,746 844,400 860,146 11,825

Tafl›t Kredisi 59,249 202,986 262,235 5,950

‹htiyaç Kredisi 748,747 321,763 1,070,510 25,567

Di¤er 187,501 - 187,501 2,936

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - - - -

Konut Kredisi - - - -

Tafl›t Kredisi - - - -

‹htiyaç Kredisi - - - -

Di¤er - - - -

Tüketici Kredileri-YP - - - -




Di¤er - - - -

Bireysel Kredi Kartlar›-TP 659,772 - 659,772 -

Taksitli 85,867 - 85,867 -

Taksitsiz 573,905 - 573,905 -

Bireysel Kredi Kartlar›-YP 2,799 - 2,799 -

Taksitli - - - -

Taksitsiz 2,799 - 2,799 -

Personel Kredileri-TP 397 15,404 15,801 -



‹htiyaç Kredisi 397 15,404 15,801 -

Di¤er - - - -

Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - - -




Di¤er - - - -

Personel Kredileri-YP - - - -




Di¤er - - - -

Personel Kredi Kartlar›-TP 8,718 - 8,718 -

Taksitli 1,288 - 1,288 -

Taksitsiz 7,430 - 7,430 -

Personel Kredi Kartlar›-YP 37 - 37 -

Taksitli - - - -

Taksitsiz 37 - 37 -

Toplam 1,682,966 1,384,553 3,067,519 46,278

K›sa Vadeli Orta ve Uzun

Vadeli

ToplamFaiz ve Gelir

Tah. ve Reesk.

Taksitli Ticari Krediler-TP 1,037,743 1,454,048 2,491,791 25,266

‹flyeri Kredisi 2,442 55,006 57,448 9

Tafl›t Kredisi 256,718 636,403 893,121 10,060

‹htiyaç Kredisi 778,583 762,639 1,541,222 1

Di¤er - - - 15,196

Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli - - - -

‹flyeri Kredisi - - - -



Di¤er - - - -

Taksitli Ticari Krediler-YP - - - -




Di¤er - - - -

Kurumsal Kredi Kartlar›-TP 22,624 - 22,624 -

Taksitli 1,381 - 1,381 -

Taksitsiz(*) 21,243 - 21,243 -

Kurumsal Kredi Kartlar›-YP 204 - 204 -

Taksitli - - - -

Taksitsiz(*) 204 - 204 -

Toplam 1,060,571 1,454,048 2,514,619 25,266



›) Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar:

g) Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›: ‹lgili kredi müflterilerinin faaliyette bulundu¤u yere göre belirtilmifltir.

h) Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler:

j) Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net):

(i). Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklarailiflkin bilgiler:

(ii). Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler:

Özel Karfl›l›klar Cari Dönem Önceki Dönem

Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 92,370 23,146

Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 22,008 50,863

Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 884,549 721,146

Toplam 998,927 795,155

Cari Dönem 294 - 277,659

(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)

Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar - - -

Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar 294 - 277,659

Önceki Dönem 18 40,162 321,655



Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar 18 40,162 321,655

III.Grup IV. Grup V. Grup

Tahsil ‹mkan›

S›n›rl› Krediler ve

Di¤er Alacaklar

Tahsili fiüpheli

Krediler ve Di¤er

Alacaklar

Zarar Niteli¤indeki

Krediler ve Di¤er

Alacaklar

Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 23,146 50,863 721,146

Dönem ‹çinde ‹ntikal (+) 244,851 30,798 310,725

Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+) - 37,617 91,798

Di¤er Donuk,Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl(-) 76,525 52,890 -

Dönem ‹çinde Tahsilat (-) 99,102 44,380 239,120

Aktiften Silinen (-) - - -

Dönem Sonu Bakiyesi 92,370 22,008 884,549

Özel Karfl›l›k (-) 92,370 22,008 884,549

Bilançodaki Net Bakiyesi - - -


Tahsil ‹mkan›


Di¤er Alacaklar

Tahsili fiüpheli

Krediler ve Di¤er

Alacaklar


Krediler ve Di¤er

Alacaklar



(iii). Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad›r.

k) Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›:

Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar kanuni takip ve teminatlar›n nakde dönüfltürülmesi yoluyla tahsiledilmektedir.

7. Banka’n›n faktoring alacaklar›na iliflkin bilgiler:

Bankan›n factoring alaca¤› bulunmamaktad›r.

8. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler (Net):

a) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:

31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin 213,344 Bin YTL tutar›ndaki k›sm›Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 08.08.2002 tarih ve 504 say›l› karar› ile 4389 say›l› Bankalar KanununGeçici 4. Maddesi ve Bankac›l›k Sektörü Yeniden Yap›land›rma Program›n›n Uygulama Esas ve Usulleri Hakk›ndaYönetmeli¤in 20. maddesi kapsam›nda Bankaya Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu taraf›ndan, Devlet ‹ç Borçlanma Senedifleklinde aktar›lan sermaye benzeri kredi tutar› 30 Aral›k 2005 tarihinde Kurum’a ödenmifltir.

b) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri:

(*) Cari dönemde vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyünde gerçekleflen al›mlar, US900123AP53 tan›ml› menkulde¤erden 4,601 Bin YTL tutar›nda, US900123AS92 tan›ml› menkul de¤erden 1,527 Bin YTL tutar›nda, US912795WJ65 tan›ml› menkulde¤erden 670 Bin YTL tutar›nda ve CD-48123EY53 tan›ml› menkul de¤erden 24,210 Bin YTL tutar›nda gerçekleflmifltir.

(**) Cari dönemdeki sat›fl ve itfa yoluyla elden ç›k›fllar; TRT260809T11 tan›ml› menkul de¤erin 213,344 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› BDDKile yap›lan anlaflma sonucunda erken itfa yoluyla portföyden ç›km›flt›r. Ayr›ca, TRT16112005T12 tan›ml› menkul de¤erin 8,500 Bin YTLtutar›ndaki k›sm› itfa olmufltur.

(**) Önceki dönem sonu ç›k›fllar›: TRT160604F16 tan›ml› ka¤›t 71,032 Bin YTL tutar›nda, TRT160604F16 tan›ml› ka¤›d›n 107,025 BinYTL peflin de¤erli k›sm› vadesine bir aydan az süre kala sat›fl yoluyla, portföyde kalan 89,951 Bin YTL peflin de¤erli k›sm› itfa yoluyla,TRT280404T18 tan›ml› 11,557 Bin YTL peflin de¤erli ka¤›t itfa yoluyla, TRT110804T13 tan›ml› 49,996 Bin YTL peflin de¤erli ka¤›t itfayoluyla portföyden ç›km›flt›r. TRT161105T12 tan›ml› ka¤›tta ise 230 Bin YTL tutar›nda kupon itfas› olmufltur. 121,877 Bin YTLtutar›ndaki k›sm› ise önceki dönemin cari dönem itibariyle paran›n sat›n alma gücüne göre ifade edilebilmesi amac›yla aç›l›fl rakam›n›nyeniden düzenlenmesiyle tarihi de¤er aras›ndaki fark›d›r.



c) (i) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin izlendi¤i hesaplara iliflkin bilgiler:

(ii). Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin bafll›ca özellikleri:

Teminat olarak gösterilen menkul de¤erlerin tamam› devlet tahvilinden oluflmaktad›r.

Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:

(iii). Repo ifllemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler: Bulunmamaktad›r.

(iv). Yap›sal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:

Bulunmamaktad›r.

9. ‹fltiraklere iliflkin bilgiler (Net):

a.1) ‹fltiraklere iliflkin genel bilgiler:

Ünvan Adres (fiehir / Ülke)Bankan›n PayOran› - Farkl›ysaOy Oran›

Bankan›n Risk

Grubu Pafl Oran› (%)

K›br›s Vak›flar Bankas› Ltd. Lefkofla/KIBRIS %15.00 %15.00

‹flkur ‹flci ‹fladam› Kimya Kurulufllar› A.fi. ‹flas Halinde %25.00 %25.13

Vak›f Menkul K›ymetler Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi. ‹stanbul/Türkiye %11.75 %21.63

Vak›f Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi. Ankara/Türkiye %27.63 %29.45

Vak›f Gayrimenkul Ekspertiz ve De¤.A.fi. Ankara/Türkiye %20.00 %27.44

Orta Do¤u Yaz›l›m Hizmetleri A.fi. Ankara/Türkiye %9.00 %34.04

Banque Du Bosphore Paris/France %20.00 %20.00



a.2) Afla¤›daki tabloda, tutarlar ilgili flirketlerin mali tablolardan elde edilmifltir.

(*)Dokuzuncu ay mali tablolar›ndan al›nm›flt›r.

(**)2005 y›l sonu mali tablolar›ndan al›nm›flt›r.

a.3) ‹fltiraklerin muhasebelefltirilmesinde kullan›lan yöntem:

Yeni Türk Liras› cinsinden ifltirakler ve ba¤l› ortakl›klara iliflkin kay›tl› tutarlar›ndan, bu kurulufllar›n oluflturmalar›na izinverilen “yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonu” gibi fonlar›n sermayelerine eklenmesi nedeniyle elde edilen tutarlar ve kurfarklar› dahil finansman giderleri indirildikten sonra kalan bakiyeleri dikkate al›narak hesaplanm›flt›r.

Yabanc› para cinsinden ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n düzeltilmifl tutarlar›, bu yat›r›mlar›n döviz cinsinden elde etmemaliyetlerinin bilanço tarihindeki döviz kurlar› kullan›larak Türk liras›na çevrilmesi suretiyle hesaplanm›flt›r.

Borsada ifllem gören ifltirak ve ba¤l› ortakl›klardan borsada ifllem görenler borsa rayiciyle de¤erlenmifltir.

De¤er düflüklü¤ünün kal›c› veya geçici olmas›, de¤er düflüklü¤ünün oran› gibi kriterler de dikkate al›narak, ilgili ifltirak,ba¤l› ortakl›klar›n de¤eri net gerçekleflebilir de¤ere veya varsa rayiç de¤ere indirilmifltir.

b.1) ‹fltiraklere iliflkin hareket tablosu:

(*) 8,508 YTL tutar›nda Vak›f MYO, K›br›s VB, Vak›f Eks. ve Banque Du Bosphore’a ait yeniden de¤erleme art›fllar› ve 768 Bin YTL

tutar›nda Banque Du Bosphore’un olumsuz kur fark›ndan oluflmaktad›r.

K›br›s Vak›flar

Bankas› Ltd.(*) 44,820 21,945 3,251 53,531 15,001 1,244 -

‹flkur ‹flci

‹fladam› Kimya

Kurulufllar›

A.fi. (*) - - - - - - - -

Vak›f Menkul

K›ymetler

Yat›r›m

Ortakl›¤›

A.fi. (**) 11,912 11,644 87 118 - 2,104 - -

Vak›f

Gayrimenkul

Yat›r›m

Ortakl›¤›

A.fi. (*) 50,025 49,366 37,237 1,382 1,382 2,583 - 16,144

Vak›f

Gayrimenkul

Ekspertiz ve

De¤.A.fi. (**) 3,626 3,133 170 61 58 1,593 - 286

Orta Do¤u

Yaz›l›m

Hizmetleri

A.fi. (**) 10,091 9,261 114 1,556 33 1,143 - 1,712

Banque Du

Bosphore(**) 80,283 31,832 167 7,753 158 199 - -

RSTUSVWXYZ[

\]^_U`VabXUcSUX

dUeZYfgUh_VX

\]^_U`ViUZb

jk_Zh_khZ

lkSXm_fnkokh

jk_Zh_khZpUhZfnqSk`

rshtuUhUhV

aSvkXZfnqSk`

rshtuUhUhV

wUcZx

nk[YkhZ


Dönem Bafl› De¤eri 17,363 94,665

Dönem ‹çi Hareketler 9,824 -77,302

Al›fllar 1,350 609

Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - -

Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kar - -

Sat›fllar 1,143 78,284

Yeniden De¤erleme Art›fl› (*) 10,503 2,112

De¤er Azalma Karfl›l›klar› 886 1,739

Dönem Sonu De¤eri 27,187 17,363

Sermaye Taahhütleri - -

Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) 0.00 0.00


b.2) ‹fltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi:

10. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net):

a.1) Ba¤l› ortakl›klar›n muhasebelefltirilmesinde kullan›lan yöntem:

Beflinci bölümde yer alan I.9.a-3) no.lu dipnotta aç›klanm›flt›r.


b.3) Mali ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar:

b.4) Borsaya kote edilen ifltirakler:

b.5) Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler:

b.6) Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler:

Bulunmamaktad›r



a.2) Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:

a.3) Afla¤›daki tabloda, tutarlar ilgili flirketleri mali tablolar›ndan elde edilmifltir.



Wyhkzf{|k}ZhftfR_Xk~

�USXUSVSf�Uc

�hUSVf�fiUhX_VczU

�cf�hUSVf{�~

�USXUSVS

wZzXfjhmemSmS

�Ucf�hUSf{�~

Günefl Sigorta A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %35.35 %35.35

Vak›f Emeklilik A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %53.90 %74.93

Vak›f Enerji ve Madencilik A.fi. Ankara/TÜRK‹YE %65.50 %84.87

Ataköy Ma¤azac›l›k Ticaret A.fi. ‹flas Halinde %45.79 %45.79

Taksim Otelcilik A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %51.00 %51.51

Vak›f Finans Factoring Hizmetleri A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %78.39 %86.53

Vak›f Finansal Kiralama A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %58.71 %64.24

Vak›f Deniz Finansal Kiralama A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %68.55 %73.85

Vak›f Giriflim Sermayesi Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi. Ankara/TÜRK‹YE %46.36 %46.45

Vak›f Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %99.00 %99.42

Vak›f Sistem Pazarlama Yaz›l›m Servis ve Ticaret A.fi. Ankara/TÜRK‹YE %73.00 %79.75

Vak›fbank Internat›onal AG Wien/AUSTR‹A %90.00 %90.00

World Vak›f Offshore Bank›ng Ltd. Lefkofla/KKTC %82.00 %84.92

RSTUS

Günefl Sigorta A.fi.(**) 389,633 187,089 71,659 11,498 10,299 5,986 3,227 -

Vak›f Emeklilik A.fi. (*) 409,756 57,981 21,201 48,764 48,619 9,290 (23,970) -

Vak›f Enerji ve Madencilik A.fi. (**) 260,120 306,519 128 61 - (232) - -

Ataköy Ma¤azac›l›k Ticaret A.fi. - - - - - - - -

Taksim Otelcilik A.fi. (*) 204,940 206,572 204 1,150 - (2,060) (96,373) 89,060

Vak›f Finans Factoring Hizmetleri A.fi. (**) 90,132 72,194 119 6,752 - 3,094 3,654 41,892

Vak›f Finansal Kiralama A.fi. (*) 148,710 28,378 595 13,868 23 7,861 - 34,736

Vak›f Deniz Finansal Kiralama A.fi. (*) 121,308 9,062 29 7,371 - 7,752 (129,083) 6,549

Vak›f Giriflim Sermayesi Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi.(*) 9,782 9,993 171 - 393 87 - -

Vak›f Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. (**) 42,951 37,128 480 5,383 - 7,222 (360) 23,071

Vak›f Sistem Pazarlama Yaz›l›m Servis ve Ticaret A.fi. (**) 9,947 6,834 3,539 280 92 677 - 6,491

Vak›fbank Internat›onal AG (*) 540,495 56,756 818 19,261 12,630 5,230 17,728 29,080

World Vak›f Offshore Bank›ng Ltd. (*) 129,040 4,983 - 4,959 3,357 30,864 (31,059) -

RSTUSVWXYZ[

\]^_U`V abXUcSUX

dUeZYgUh_VX

\]^_U`ViUZb

jk_Zh_khZ

lkSXm_nkok

fjk_Zh_khZpUhZnqSk`rshtuUhUhV

aSvkXZnqSk`

rshtuUhUhVwUcZx

nkokhZ


Dönem ‹çi Hareketler 120,112 18,374

Al›fllar - 33,999



Sat›fllar - 18,887

Yeniden De¤erleme Art›fl› 115,931 1,588

De¤er Azalma Karfl›l›klar› (4,181) (1,674)



Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay›(%) - -


b.1) Ba¤l› ortakl›klara iliflkin hareket tablosu:



b.5) Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›k bulunmamaktad›r.

b.6) Cari dönem içinde sat›n al›nan ba¤l› ortakl›klar: Bulunmamaktad›r.

11. Di¤er yat›r›mlara iliflkin aç›klamalar:

Banka’n›n birlikte kontrol edilen ortakl›klar ve di¤er yat›r›mlar› bulunmamaktad›r.

12. Finansal kiralama alacaklar›na iliflkin bilgiler (Net):

a) Finansal kiralamaya yap›lan yat›r›mlar›n kalan vadelerine göre gösterimi: Bulunmamaktad›r.

b) Finansal kiralamaya yap›lan net yat›r›mlara iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad›r.

13. Muhtelif alacaklar kaleminde yer alan aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler:

14. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin aç›klamalar:

a) Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler:

b.3) Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar:

b.4) Borsaya kote edilen ba¤l› ortakl›klar:

b.2) Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi:



b) Di¤er faiz ve gelir reeskontlar›na iliflkin bilgiler:

15. Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler: (Net)

a) Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl bir de¤er azal›fl tutar› :

Bulunmamaktad›r.

b) Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemliolmamakla birlikte toplam› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar›itibariyle ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutar› :

Bulunmamaktad›r.

16. Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin bilgiler :

Banka’n›n maddi olmayan duran varl›klar› bilgisayar yaz›l›mlar›ndan oluflmaktad›r.

a) Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›: 5 y›ld›r.

b) Kullan›lan amortisman yöntemleri: Do¤rusal amortisman yöntemidir.

c) Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›:


TP YP TP YP

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerin, 36,811 28,303 176,016 36,777

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerin 479,737 69,619 140,484 50,425

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler, 10,584 223 31,776 -

Ters Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar› 955 - - -

Zorunlu Karfl›l›klar Faiz Reeskontlar› 22,209 2,432 18,115 1,371

Türev Finansal Araçlar Reeskontlar› 3 - - -

Faiz ve Gelir Reeskontlar› - - - -

Kur Gelir Reeskontlar› 3 - - -

Faktoring Alacaklar›na ‹liflkin Reeskontlar - - - -

Di¤er 1,621 434 1,314 1,375

Toplam 551,920 101,011 367,705 89,948

Di¤er Faiz ve Gelir Reeskontlar›

Önceki Dönem Sonu:

Maliyet 538,988 138,166 220,499 609,651 1,507,304

Birikmifl Amortisman(-) 115,199 68,642 187,191 20,515 391,547

Net Defter De¤eri 423,789 69,524 33,308 589,136 1,115,757

Cari Dönem Sonu:

Dönem Bafl› Net Defter De¤eri 423,789 69,524 33,308 589,136 1,115,757

‹ktisap Edilenler 16,584 24,651 23,710 21,934 86,879

Elden Ç›kar›lanlar(-) 11,438 626 21,950 134,853 168,867

De¤er Düflüflü - - - - -

Amortisman Bedeli (-) 11,115 17,607 (5,562) 3,691 26,851

Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-) - - - - -

Dönem Sonu Maliyet 544,134 162,191 222,259 496,732 1,425,316

Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-) 126,314 86,249 181,629 24,206 418,398

Kapan›fl Net Defter De¤eri 417,820 75,942 40,630 472,526 1,006,918

Gayrimenkul

FinansalKiralamaEdinilenMDV

Araçlar Di¤er MDV Toplam



d) Dönem bafl› ve dönem sonu aras›ndaki hareket tablosu:

e) Mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k: Bulunmamaktad›r.f) Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duranvarl›klar için tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgi:Bulunmamaktad›r.g) Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duranvarl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤› belirtilmelidir:Bulunmamaktad›r.h) Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›k:Bulunmamaktad›r.i) Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhüt:Bulunmamaktad›r.j) Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda aç›klama:Bulunmamaktad›r.k) Varsa dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar›:Dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma ve gelifltirme gideri bulunmamaktad›r.l) Mali tablolar› konsolide edilen ortakl›klardan dolay› ortaya ç›kan pozitif veya negatif konsolidasyon flerefiyesi:Bulunmamaktad›r. m) fierefiyeye iliflkin bilgiler:Birleflme ve devirden kaynaklanan flerefiye bulunmamaktad›r.

n) fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte tablodaki bilgiler:

o) Negatif flerefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte tablodakibilgiler.

Bulunmamaktad›r.

Cari Dönem

Dönem Bafl›ndaki Brüt De¤er 175

Birikmifl Amortisman (-) 155

De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) -

Dönem ‹çi Hareketler:

‹lave fierefiye 17

Varl›k ve Yükümlülüklerin De¤erindeki De¤iflikliklerden Kaynaklanan

Düzeltmeler (*) -

Dönem ‹çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas› veya Bir Varl›¤›n

Tamamen/K›smen Elden Ç›kar›lmas› Nedeniyle Kay›ttan Silinen

fierefiye Tutar› (-) -

Amortisman (-) -

De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) 3

‹ptal Edilen De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)* -

Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler -

Dönem Sonundaki Brüt De¤er 192

Birikmifl Amortisman (-) 152




Vadesiz 7 Gün ‹hbarl› 1Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y›l 1 Y›l ve Üstü

\UzUhhm[flkTymUYV 547,815 - 72,141 2,087,506 780,147 103,296 72,732

nqTZbf\kTyZUYf�kzUeV 778,045 - 1,795,816 2,419,862 873,245 72,722 457,882

Yurtiçinde Yer. K. 741,867 - 1,783,076 2,296,717 861,078 71,584 424,954

Yurtd›fl›nda Yer.K 36,178 - 12,740 123,145 12,167 1,138 32,928

wkz`Zfrmh�flkTymUYV 611,851 - 184,627 1,713,259 70,170 147,478 34,419

\Zv�frmh�flkTymUYV 1,060,502 - 1,015,703 2,290,415 632,260 9,448 2,023

nZo�frmh�flkTymUYV 609,501 - 250,113 2,275,745 993,799 117,447 243,386

rVc`kY_ZflUykSfn� - - - - - - -

�USXU_UhUhUzVflkTymUY 1,165 - 445,687 43,744 123,740 8,000 -

TC Merkez B. 225 - - - - - -

Yurtiçi Bankalar 223 - 434,884 25,000 - - -

Yurtd›fl› Bankalar 428 - 10,802 18,744 123,740 8,000 -

Özel Finans K. 289 - 1 - - - -

Di¤er - - - - - - -

\]^_U` 3,608,879 - 3,764,087 10,830,531 3,473,361 458,391 810,442

17. Ertelenmifl vergi aktifine ‹liflkin aç›klamalar:

Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine iliflkin 18 say›l› Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard› Tebli¤i esaslar›na göre,varl›k ve yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan vesonraki dönemlerde mali kar/zarar›n hesab›nda ilave veya indirim kalemi olarak dikkate al›nacak tutarlar üzerindenertelenmifl vergi aktif/pasifi oluflturulmaktad›r. Banka’n›n 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle net ertelenmifl vergi aktifi tutar›82,990 Bin YTL’d›r.

Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmifl vergi aktifi hesaplanmam›fl ve bilançoya yans›t›lmam›fl indirilebilir geçici farklarbulunmamaktad›r.

Ertelenmifl vergiler için ayr›lan de¤er düflüfl karfl›l›klar› ile de¤er düflüfl karfl›l›klar›n›n iptal edilmesinden kaynaklananertelenmifl vergi aktifi bulunmamaktad›r.

18. Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler:

a) Peflin ödenen giderlerin toplam tutar› 31.12.2005 tarihi itibariyle 32,812 Bin YTL olup, peflin ödenen ücret vekomisyonlar, kiralar, sigorta masraflar›, reklam giderleri ve di¤er muhtelif harcamalardan oluflmaktad›r. 31.12.2005 tarihiitibariyle peflin ödenen verginin toplam tutar› 187,738 Bin YTL’d›r.

a) Bilançonun di¤er aktifler kalemi 246,847 Bin YTL tutar›nda olup, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n%10’unu aflmamaktad›r.

II. PAS‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Mevduata iliflkin bilgiler

a) Mevduat›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler:

(i). Cari dönem:

(ii). Önceki dönem:



b) Mevduat sigortas›na iliflkin bilgiler:

(i). Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler:

2. Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler:

(ii) Merkezi yurtd›fl›nda bulunan Banka’n›n Türkiye’deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›, merkezin bulundu¤uülkede sigorta kapsam›nda olup olmad›¤›:

Banka’n›n merkezi Türkiye’de olup tasarruf mevduat› sigortas› kapsam›ndad›r.

(iii). Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›:

(*) New York fiubesinde bulunan Döviz Tevdiat Hesab›d›r.

(**) Bankan›n bir ifltiraki olan, KKTC’de faaliyet gösteren World Vak›f Offshore Banking LTD. de bulunan tasarruf mevduat›ndanoluflmaktad›r.

Yurtd›fl› flubelerdeki tasarruf mevduat› mevzuat gere¤i “Tasarruf mevduat› sigorta fonu” kapsam›nda olmay›p; yurtd›fl›ndaki yasalmevzuata uygun olarak sigorta korumas›na tabidir.

Mevduat Sigortas› Kapsam›nda Bulunan Mevduat Sigortas› Limitini Aflan

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Tasarruf Mevduat› 2,101,544 1,245,909 1,562,093 611,097

Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH 1,228,691 1,294,601 1,847,024 4,624,271

Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H. - - - -

Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc›

Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar - - - -

K›y› Bnk. Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc›

Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar - - - -

Tasarruf Mevduat›


Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat› (*) 2,084 41

K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›(**) - 34,382


TP YP TP YP

Yurtiçi ‹fllemlerden 20,358 - 85,195 -

Mali Kurum ve Kurulufllar 144 - 95 -

Di¤er Kurum ve Kurulufllar 20,214 - 85,100 -


Yurtd›fl› ‹fllemlerden - 87,688 - 525,785

Mali Kurum ve Kurulufllar - 87,688 - 525,785



Toplam 20,358 87,688 85,195 525,785



3.a) Al›nan kredilere iliflkin bilgiler:

Al›nan krediler sendikasyon, seküritizasyon gibi farkl› özellikleri ve vade-faiz yap›lar› olan, de¤iflik finansal kurulufllardansa¤lanan fonlardan kaynaklanmaktad›r. Banka yükümlülüklerinin %12.5’ini al›nan krediler oluflturmaktad›r. Banka’n›n fonkaynaklar›nda risk yo¤unlaflmas› bulunmamaktad›r

b) Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar

Banka’n›n fon kaynaklar›n› oluflturan yükümlülükleri mevduat ve al›nan kredilerdir. Mevduat Banka’n›n en önemli fonkayna¤›d›r ve Banka yükümlülüklerinin %81.6’s›n› oluflturmaktad›r. Genifl bir tabana yay›lm›fl istikrarl› yap›s›yla herhangibir risk yo¤unlaflmas› arzetmemektedir.

4.a) ‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin aç›klamalar :

Bulunmamaktad›r.

4.b) Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvillere iliflkin bilgiler:

(*): Bankac›l›k Sektörü Yeniden Yap›land›rma Program›n›n Uygulama Esas ve Usulleri Hakk›nda Yönetmelik uyar›nca tahvillerin hissesenedine dönüfltürülmesinde; dönüfltürme fiyat› olarak;a) Kurum taraf›ndan belirlenecek bir ba¤›ms›z denetim kuruluflunca tespit edilecek Banka net aktif de¤erinin hisse bafl›na düflen birimde¤erinden,b) Sözleflmenin imzalanmas›ndan sonra Fonun sermaye art›r›m›na kat›l›m› süresince Banka taraf›ndan ihraç olunan hisselerinde¤erinden,c) Banka hisselerinin borsa rayiç de¤eri üzerinden en düflük olan› esas al›n›r.Temerrüt nedeniyle tahvillerin hisse senedine dönüfltürülmesi halinde, yukar›da bahsedildi¤i gibi hesaplanacak hisse senedi de¤eri ilehisse senedine dönüfltürülebilir tahvillerin ifllemifl faizleri ve sair masraflar› dahil de¤eri aras›ndaki fark Banka taraf›ndan de¤ifltirmetarihinde Fon’a ödenir.

Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu taraf›ndan, 4389 say›l› Bankalar Kanununun Geçici 4'üncü maddesi ve l fiubat 2002 tarihve 24658 say›l› Resmi Gazetede yay›nlanan Bankac›l›k Sektörü Yeniden Yap›land›rma Program›n›n Uygulama Esas veUsulleri Hakk›nda Yönetmelik hükümleri uyar›nca hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil karfl›l›¤› olmak üzere yedi y›l vadelisermaye benzeri kredi verilmifltir.

Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 08.8.2002 tarih ve 504 say›l› karar› ile Banka’ya Tasarruf Mevduat›Sigorta Fonu taraf›ndan T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›’ndan 213,344 Bin YTL tutar›nda Devlet ‹ç BorçlanmaSenedi verilmifltir. Bu kapsamda ihraç edilen Devlet Tahvili 26.08.2002 valör ve 26.08.2009 itfa tarihli, ilk iki y›l ödemesiz,y›lda bir kupon ödemelidir. Al›nan devlet tahvilleri Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul K›ymetler hesab›ndaizlenmektedir.

Banka taraf›ndan, yukar›da belirtilen Devlet Tahvili karfl›l›¤›nda, kupon ödeme tarihinden önce en son aç›klanan TÜFEendeks say›s›n›n bir önceki kupon ödeme tarihinden önce en son aç›klanan TÜFE endeks say›s›na bölünmesi suretiyle eldeedilen say›dan 1 ç›kar›lmas› ve bulunan rakam›n 100 ile çarp›lmas› sonucu bulunacak faiz oran›na binde 5 spread ilaveedilmek suretiyle bulunacak faiz oran›na haiz, 213,344 Bin YTL tutar›ndaki hisse senedine dönüfltürülebilir tahvilverilmifltir. Söz konusu Hisse Senedine dönüfltürülebilir tahviller naz›m kay›tlarda izlenmektedir. Banka taraf›ndanyukar›da belirtilen yedi y›l vadeli sermaye benzeri tutar› vadesinden önce 30 Aral›k 2005 tarihinde Kurum’a ödenmifltir.


TP YP TP YP

K›sa Vadeli 38,383 1,835,331 43,372 1,513,196

Orta ve Uzun Vadeli - 1,639,110 - 989,380

Toplam 38,383 3,474,441 43,372 2,502,576


Vade - 2 y›l ödemesiz 7 y›l

Faiz - TÜFE+0,005 Spread

Brüt Bakiye Tutar› - 213,344

Brüt ‹hraç Tutar› - 213,344

‹hraç Fark› - -

De¤ifltirme Fiyat› - (*)

De¤ifltirme Oran› - (*)



4.c) Ç›kar›lan menkul de¤erlerin vade yap›s›, faiz yap›s› ve para cinsine iliflkin aç›klamalar:

Bulunmamaktad›r.

5. Fonlara iliflkin aç›klamalar:

Cari Dönem

Önceki Dönem

6. Muhtelif borçlara iliflkin aç›klamalar:

Al›nan nakdi teminatlar, bankaca aç›lan nakdi ve gayrinakdi kredilerin nakdi teminat› olarak al›nan paralar, kiral›k kasaifllemleri ve müteahhitlerden al›nan paralarla ilgilidir.

7. Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unuafl›yorsa, bunlar›n en az %20’sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›:

Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi 229,085 Bin YTL olup, bilanço toplam›n›n %10’unu aflmamaktad›r.

8. Ödenecek vergi, resim, harç ve primlere iliflkin aç›klamalar:

Bankan›n kendi tüzel kiflili¤i, personeli ve iliflkide bulundu¤u üçüncü kiflilere ait ifllemler sebebi ile vergi sorumlusu veyavergi yükümlüsü olmas› halinde ödeyece¤i vergi, resim, harç ve primler ile iflverenlerden kesilen iflsizlik sigortas›kesintilerinden oluflmaktad›r.

a) Vergilere iliflkin bilgiler:

b) Primlere iliflkin bilgiler:

Vade Yap›s› Faiz Yap›s› Para Cinsi

K›sa

27

Orta ve Uzun

151,570

Sabit

-

De¤iflken

151,597

EURO

-

USD

-

YTL

151,597

Di¤er

-


K›sa

860

Orta ve Uzun

165,257

Sabit

-

De¤iflken

166,117

EURO

-

USD

-

YTL

167,117

Di¤er

-

Ödenecek Kurumlar Vergisi - -

Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi 20,911 19,456

Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi 1,053 206

BSMV 13,126 12,508

Kambiyo Muameleleri Vergisi 1,186 1,078

Ödenecek Katma De¤er Vergisi 521 307

Di¤er 7,478 8,536

Toplam 44,275 42,091


Sosyal Sigorta Primleri-Personel - -

Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren - -

Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel - -

Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren - -

Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel - -

Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren - -

‹flsizlik Sigortas›-Personel 175 212

‹flsizlik Sigortas›-‹flveren 284 358

Di¤er 5 3

Toplam 464 573





Brüt

1 Y›ldan Az - - - -

1-4 Y›l Aras› 25,395 23,111 14,585 13,172

4 Y›ldan Fazla - - - -

Toplam 25,395 23,111 14,585 13,172

Net Brüt Net


TP

Mevduat Faiz Reeskontlar› 184,531 30,869 127,375 23,654

Kullan›lan Kredi Faiz Reeskontlar› 616 19,392 14,102 7,996

Tahviller Faiz Reeskontlar› - - - -

Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar› 18 150 118 3,063

Türev Finansal Araçlar Reeskontlar› - - - 8

Faiz ve Gider Reeskontlar› - - - 8

Kur Gider Reeskontlar› - - - -

Factoring Borçlar›na ‹liflkin Reeskontlar - - - -

Di¤er Faiz ve Gider Reeskontlar› 12,500 135 13,023 92

Toplam 197,665 50,546 154,618 34,813

YP Brüt Net

9. Banka’n›n faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar :

Bulunmamaktad›r.

10. Finansal kiralama sözleflmelerine iliflkin bilgiler :

a) Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lan kriterler, yenileme veya sat›n almaopsiyonlar› ile sözleflmede yer alan k›s›tlamalar hususlar›nda bankaya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genelaç›klamalar

Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitleri kiralanan mal bedeli, piyasa faiz oranlar› ve finansman›n vadesine görebelirlenmektedir. Finansal kiralama sözleflmeleriyle ilgili Banka’ya önemli yükümlülükler getiren hükümlerbulunmamaktad›r.

b) Sözleflme de¤iflikliklerine ve bu de¤iflikliklerin bankaya getirdi¤i yeni yükümlülüklere iliflkin detayl› aç›klama

Finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak dönem içerisinde herhangi bir de¤ifliklik olmam›flt›r.

c) Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar:

d) Banka’n›n faaliyet kiralamas› ifllemlerine iliflkin aç›klamalar:

Banka’n›n faaliyet kiralamas› ifllemleri önemlilik arzetmemektedir.

e) Sat›fl ve geri kiralama ifllemlerinde kirac› ve kiralayan›n, sözleflme koflullar›na iliflkin aç›klama:

Sat›fl ve geri kiralama ifllemleri bulunmamaktad›r.

11. Faiz ve gider reeskontlar›na iliflkin bilgiler:

12. Karfl›l›klara ve sermaye benzeri kredilere iliflkin aç›klamalar:

a) Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler:

Önceki Dönem

Genel Karfl›l›klar 87,062 61,764

I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 76,956 52,158

II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 2,000 2,000

Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar 8,106 7,606

Di¤er - -

Cari Dönem



b) K›dem ve ihbar tazminatlar›na iliflkin yükümlülükler :

c) (i) Emeklilik haklar›ndan do¤an yükümlülükler:

506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. Maddesine göre kurulmufl bulunan sand›k için MUY 10 say›l› tebli¤in7. Maddesi uyar›nca aktüer denetlemesi yap›lmaktad›r. 31.12.2004 tarihi itibariyle haz›rlanan aktüer raporu sonucunagöre herhangi bir teknik aç›k bulunmamaktad›r.

(ii) Banka çal›flanlar› için emeklilik sonras› hak sa¤layan her çeflit vak›f, sand›k gibi örgütlenmeler için yükümlülükler:

Banka çal›flanlar›n›n Medeni Kanun hükümleri uyar›nca kurdu¤u ve emeklilik sonras› hak sa¤layan vakf›n herhangi biraç›¤› oluflmam›fl ve Bankaca bu amaçla bir ödemede bulunulmam›flt›r. Bu vakf›n sahip oldu¤u aktifler, vakf›n toplamyükümlülüklerini karfl›layacak düzeyde olup, Banka’ya ilave bir yükümlülük getirmeyece¤i düflünülmektedir.

d) Karfl›l›klar›n niteli¤i, beklenen ödemenin zamanlamas› ve miktar› :

fiarta ba¤l› yükümlülüklerin muhtemel tarihi ve risk tutar› bilinmemektedir.

e) Dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar›:

Bulunmamaktad›r.

f) Teslim tarihine göre muhasebelefltirme de¤er düflüfl karfl›l›¤›: Bulunmamaktad›r.

g) Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›:

Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar› 119,886 Bin YTL’d›r.

h) (i). Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin bilgiler:

Banka, 2000 y›l› içerisinde %45 hissesini 103,500,000 ABD Dolar›na Bay›nd›r Grubundan devir ald›¤› Güney Ege Enerji‹flletmeleri Limited fiirketi’ne (Güney Enerji) ait sermaye pay›n› 2001 y›l› içerisinde kurdu¤u ifltiraki Vak›f Enerji veMadencilik A.fi.’ne ayn› bedelle devretmifltir. Güney Ege Enerji ‹flletmeleri Limited fiirketi özellefltirme kapsam›ndakiYata¤an, Yeniköy ve Kemerköy Termik Santrallerinin iflletme hakk›na sahip olup, fiirket’in bu santrallar›n iflletilmesifaaliyetlerine bafllayabilmesi mümkün olamam›flt›r. Bu nedenle 10 Temmuz 2003 tarihinde Vak›f Enerji ve Madencilik A.fi.(Vak›f Enerji) ile Güney Enerji’nin di¤er ortaklar› taraf›ndan kar kay›plar› ve ilgili di¤er masraflar›n tazmini için T.C. EnerjiBakanl›¤› aleyhine Uluslararas› Tahkim Kurulu’na baflvurulmufltur. Tahkim süreci 21 Ekim 2004 tarihinde sonuçlanm›flolup, Tahkim Heyeti’nce davac› Güney Ege Enerji ‹flletmeleri Ltd. fiti. lehine yaklafl›k 90,000,000 ABD Dolar› tazminatahükmedilmifltir. Güney Ege Enerji ‹flletmeleri Ltd. fiti.’nde Vak›f Enerji’nin %45 oran›nda hissesi üzerinden, vergilerdensonra kalan net tazminat tutar›n›n Vak›f Enerji’ye düflen pay› ödenecektir. Banka’n›n %65.50 oran›yla ba¤l› ortakl›¤› olanVak›f Enerji ve Madencilik A.fi.’nin 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle Banka mali tablolar›ndaki endekslenmifl de¤eri 161,427Bin YTL olup, tahkim sonucu tahsil edilecek tazminat ve faizi de dikkate al›narak Banka’ca, oluflabilecek muhtemelzararlar için 90,000 Bin YTL tutar›nda serbest karfl›l›k ayr›lm›flt›r.

Ayr›ca, bilanço döneminde tahsili geciken ve tahsilat sa¤lanamamas› halinde takibe aktar›lmas› düflünülen krediler vedi¤er alacaklar için de 21,000 Bin YTL tutar›nda serbest karfl›l›k ayr›lm›fl olup, toplam serbest karfl›l›k tutar› 111,000 BinYTL’ye ulaflm›flt›r.


Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar 111,000 50,000




TP

Yurtiçi Bankalardan - - - -

Yurtiçi Di¤er Kurulufllardan - - 213,344 -

Yurtd›fl› Bankalardan - - - -

Yurtd›fl› Di¤er Kurulufllardan - - - -

Toplam - - 213,344 -

YP Brüt Net


Hisse Senedi Karfl›l›¤› 1,279,000 420,145

‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› - -

(ii) Di¤er karfl›l›klar›n, karfl›l›klar toplam›n›n %10’unu aflmas› halinde afl›ma sebep olan kalemler ve tutarlar›

Di¤er karfl›l›klar›n 119,886 Bin YTL’s›n› tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi kredilerin özel karfl›l›klar› ve111,000 Bin YTL’s›n› yukar›da (i) maddesinde belirtilen serbest karfl›l›k oluflturmaktad›r.

›) Banka’n›n kulland›¤› sermaye benzeri kredilerin say›s›, vadesi, faiz oran›, kredinin temin edildi¤i kurulufl ve varsa, hissesenedine dönüfltürme opsiyonuna iliflkin detayl› aç›klamalar :

Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 08.08.2002 tarih ve 504 say›l› karar› ile 4389 say›l› Bankalar Kanunungeçici 4. Maddesi ve Bankac›l›k sektörü Yeniden Yap›land›rma Program›n›n Uygulama esas ve usulleri hakk›ndaYönetmeli¤in 20. Maddesi kapsam›nda Banka’ya Tassarruf Mevduat› Sigorta Fonu taraf›ndan T.C. Baflbakanl›k HazineMüsteflarl›¤›’ndan 213,344 Bin YTL tutar›nda Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir.

Bu kapsamda ihraç edilen Devlet Tahvili 26.08.2002 valör ve 26.08.2009 itfa tarihli, ilk iki y›l ödemesiz, y›lda bir kuponödemeli, 7 y›l vadeli TÜFE’ye endeksli, kupon ödemeleri kupon ödeme tarihinde en son aç›klanan TÜFE endeks say›s›n›nkupon vade bafllang›ç tarihinde en son aç›klanan TÜFE endeks say›s›na bölünmesi ile bulunan oran üzerindenhesaplanarak belirlenen ve Bankaca T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›’n›n uygun görüflü olmaks›z›n al›m sat›ma konuedilemeyecektir. Banka taraf›ndan yukar›da belirtilen yedi y›l vadeli sermaye benzeri tutar› vadesinden önce 30 Aral›k2005 tarihinde Kurum’a ödenmifltir.

j) Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler:

13. Özkaynaklara iliflkin bilgiler:

a) Ödenmifl sermayenin gösterimi

b) Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve busistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan› (Nominal olarak; enflasyona göre düzeltilmemifl tutarlar):

Bankada kay›tl› sermaye sistemi uygulanmaktad›r.

c) Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler (Nominalolarak; enflasyona göre düzeltilmemifl tutarlar):

Art›r›m Tarihi Art›r›m Tutar› Nakit Yedekler YDDAF

30.06.2005 579,855 - 561,055 18,800

2005 y›l› Haziran ay›nda banka sermayesi, 561,055 Bin YTL Yedeklerden, 9,627 Bin YTL Gayrimenkul Sat›flKazançlar›ndan ve 9,173 Bin YTL yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonundan olmak üzere 420,145 Bin YTL’ dan 1,000,000Bin YTL’na ç›kar›lm›flt›r.


14.11.2005 279,000 279,000 - -



Hisse Senedi Say›s› (Bin) - -

‹mtiyazl› Hisse Senedi - -

Hisse Senedi ‹hraç Primi 1,172,347 -

Hisse Senedi ‹ptal Kâr› - -

Di¤er Sermaye Araçlar› - -

Toplam Hisse Senedi ‹hrac› - -


TP

‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan 136,686 22,852 30,780 -

Sat›lmaya Haz›r MD'den 173,054 - 48,690 -

Yap›sal Pozisyona Konu Edil MD'den - - - -

Toplam 309,740 22,852 79,470 -

YP Brüt Net

15. a) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar :

(i) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler :

Banka 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu kapsam›nda kay›tl› sermaye sistemine geçerek Yönetim Kurulu’nun02.11.2005 tarih ve 73727 say›l› Karar› do¤rultusunda kay›tl› sermaye tavan›n› 1,300,000 Bin YTL olarak belirlemifl, bukay›tl› sermaye tavan› içerisinde sermayesinin halka arz› yoluyla Bankan›n kay›tl› sermayesi 1,000,000 Bin YTL’dan1,279,000 Bin YTL’na yükseltilmifltir. Halka arz yoluyla gerçeklefltirilen 279,000 Bin YTL tutar›ndaki sermaye art›r›m›na aityap›lan tahsilatlar 14.11.2005 tarihi itibariyle Banka’ya ulaflm›flt›r.

d) Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgi:

Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave bulunmamaktad›r.

e) Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› vebu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar:

Sermaye taahhütü bulunmamaktad›r.

f) Banka’n›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkateal›narak yap›lacak öngörülerin, Bankan›n özkaynaklar› üzerindeki tahmini etkileri:

Bulunmamaktad›r.

g) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler :

Bulunmamaktad›r.

14. a) Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlar›:


Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonunun Yabanc› P. Menkul

De¤erlere Ait Olan Bölümü 22,852 -

Yukar›daki Tutar›n Yabanc› Para ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar,

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤er Niteli¤indeki Hisse Senetlerine

‹liflkin Kur Art›fllar›n› ‹çeren K›sm› - -

(ii) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonunun yabanc› para menkul de¤erlere ait olan bölümüne iliflkin bilgi:




b) Yabanc› para ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar, sat›lmaya haz›r menkul de¤er niteli¤indeki hisse senetlerine iliflkin kurart›fllar›n›n mali tablolardaki gösterim flekline iliflkin bilgiler : Yabanc› para ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar ve sat›lmaya haz›rmenkul de¤er niteli¤indeki hisse senetleri, yabanc› para cinsinden elde etme bedellerinin bilanço tarihindeki döviz kurlar›ile de¤erlenmesi ile gösterilmektedir. Oluflan kur farklar› “kambiyo kar›/zarar›” hesab›nda muhasebelefltirilmektedir vegelir tablosunda yans›t›lmaktad›r.

c) “Döviz Kurlar›ndaki De¤iflmelerin Etkilerinin Muhasebelefltirilmesi” esaslar›n›n ilk kez uyguland›¤› zaman, ilgili tutar›nsaptanamad›¤› durumlar hariç olmak üzere, geçmifl dönemlerden gelen ve özkaynaklara dahil edilmifl birikmifl kur fark›tutar› : Bulunmamaktad›r

16. Yeniden de¤erleme fonuna iliflkin bilgiler:


I, Tertip Kanuni Yedek Akçe 26,434 -

II, Tertip Kanuni Yedek Akçe - -

Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler 26,434 -

Toplam 52,868 -

17. Yeniden de¤erleme de¤er art›fl›na iliflkin bilgiler :

Enflasyon muhasebesi uygulamas› gere¤ince Vergi Usul Kanunu uyar›nca yap›lan yeniden de¤erleme fonlar› iptaledilmektedir. Bankan›n 31.12.2005 tarihi itibariyle ifltiraklerinin bedelsiz hisse art›fllar›ndan kaynaklanan 3,668 Bin YTLtutar›nda yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonu bulunmaktad›r.

18. Yasal yedeklere iliflkin bilgiler:


Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe 146,750 -

Da¤›t›lmam›fl Kârlar - -

Birikmifl Zararlar - -

Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› - -

Toplam 146,750 -

19. Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler:



III.GEL‹R TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

Herhangi bir bölüme ya da kaleme iliflkin önceki dönemlere ait temel bir hata bulunmamaktad›r.

Muhasebe tahminlerinde de¤ifliklik olmam›flt›r.

Gelir tablosunda yer alan Di¤er Faaliyet Gelirlerinin %93’ü Haberleflme Masraf Karfl›l›klar›, Tasfiye Edilen Alacaklara aitKarfl›l›k Gelirleri ve Aktiflerimizin Sat›fl›ndan Elde Edilen Gelirlerden, Di¤er Faaliyet Giderlerinin %88,5’i ‹flletme Giderleri,Personel Giderleri ve Amortisman Giderlerinden oluflmaktad›r.

b) Finansal kiralama gelirlerine iliflkin bilgiler :

Bulunmamaktad›r.

c) Ters repo ifllemlerinden al›nan faizler:

1. a) ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler

d) Faktoring alacaklar›ndan al›nan faizlere iliflkin bilgi:

Bulunmamaktad›r.

2. a) ‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler:

Bulunmamaktad›r.

b) Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler:


TP

Ters Repo ‹fllemlerinden Al›nan Faizler 21,002 - 3,324 -

YP TP YP


TP


YP TP YP


Finansal Kiralama Giderleri 2,599 1,646

Türk Paras›

Bankalararas› Mevduat› - 21,923 - - - - 21,923

Tasarruf Mevduat› 9,673 8,932 282,218 61,250 13,975 36,989 413,037

Resmi Mevduat 1,266 38,496 224,882 16,540 4,804 5,274 291,262

Ticari Mevduat 64,784 43,859 142,669 44,024 3,021 83 298,440

Di¤er Mevduat 3,445 109,793 566,471 139,039 57,264 38,495 914,507

7 Gün ‹hbarl› Mevduat - - - - - - -

K›ymetli Maden Depo - - - - - - -

Toplam 79,168 223,003 1,216,240 260,853 79,064 80,841 1,939,169

Yabanc› Para

DTH 7,572 44,020 84,675 34,674 5,254 15,648 191,843

Bankalararas› Mevduat - - - - - - -



Toplam 7,572 44,020 84,675 34,674 5,254 15,648 191,843

Genel Toplam 86,740 267,023 1,300,915 295,527 84,318 96,489 2,131,012

Hesap Ad› VadesizMevduat

Vadeli Mevduat

1 Aya Kadar 3 Aya Kadar 6 Aya Kadar 1 Y›la Kadar 1 Y›ldan Uzun Toplam

c) Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi :




TP

Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler 8,078 15,280 45,300 13,667

YP TP YP

d) Repo ifllemlerine verilen faiz tutar›:


Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar 261,726 233,217

III. Grup Kredi ve Alacaklardan 74,205 54,987

IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 19,029 19,805

V.Grup Kredi ve Alacaklardan 168,492 158,425

Genel Karfl›l›k Giderleri 24,000 18,186

Muhtemel Riskler için Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri 61,000 53,031

Dövize Endeksli Krediler Kur Fark› Giderleri - -

Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri 15,295 26,282

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 5,012 15,785

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 10,283 10,497

De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› Giderleri 2,674 10,843

‹fltirakler 886 -

Ba¤l› Ortakl›klar 1,484 10,843

Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar - -

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler 304 -

Di¤er 68,963 2,928

Toplam 433,658 344,487













‹fltirakler 886 -




Di¤er 68,963 2,928

Toplam 433,658 344,487

e) Factoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi:

Bulunmamaktad›r.

3. Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin bilgiler:

Di¤er faaliyet gelirleri aras›nda ola¤and›fl› kalemlerden kaynaklanan gelirler bulunmamaktad›r.

4. Banka’n›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri:

5. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler :

a. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler :

(*) 7,410 Bin YTL tutar›nda geçmifl y›llar gelirlerine ait ödemeleri, 30,448 Bin YTL tutar›nda vergi, resim, harçlar ve fonlar› ve

17,500 Bin YTL tutar›nda Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu giderini içermektedir.




Ba¤l› Ortakl›klara ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-) (*) 4,941 43,446

‹fltiraklere ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-)(*) 1,965 4,458

b) Özsermaye yönteminin kullan›ld›¤› ifltiraklerdeki yat›r›mlardan do¤an kâr ya da zarardaki pay: Bulunmamaktad›r.

c) Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubundaki gerçek ve tüzel kiflilerle yap›lan ifllemlerden kaynaklanan kâr ve zarara iliflkinbilgiler: Söz konusu bilgiler “Beflinci Bölüm VIII. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubu ile ilgili aç›klama ve dipnotlar”maddesinde aç›klanm›flt›r.

7. Vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klamalar:

a) 31.12.2005 tarihi itibariyle cari dönem vergi karfl›l›¤› 263,095 Bin YTL, ertelenmifl vergi karfl›l›¤› ise 37,279 Bin YTL’d›r.

b) Dönem içerisinde geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da gideribulunmamamaktad›r.

c) Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan net ertelenmifl vergi aktifi tutar›82,990 Bin YTL ve ertelenmifl vergi aktifine iliflkin döneme yans›yan ertelenmifl vergi geliri tutar› 37,279 Bin YTL’d›r.

8. Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klamalar:

a) Ola¤an Bankac›l›k ‹fllemlerinden Kaynaklanan Gelir ve Giderler: Bankan›n 2005 y›l›n›n performans›n›n anlafl›lmas› içinözel aç›klama yap›lmas›n› gerektirecek bir husus bulunmamaktad›r.

b) Muhasebe Tahminlerindeki De¤iflikliklerin Cari ve Gelecek Dönem kar/zararlar›na etkisi: bulunmamaktad›r.

c) Az›nl›k haklar›na ait kâr/zarar bulunmamaktad›r.

9. Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulunaca¤› beklenenmuhasebe tahminindeki bir de¤iflikli¤in niteli¤i ve tutar›:

MUY 18 Tebli¤i ‘Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard›’ 01.07.2004 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤egirmifltir. Ertelenmifl vergi geliri 37,279 Bin YTL olarak gelir tablosuna yans›t›lm›flt›r.

b) Ola¤and›fl› kalemlerden kaynaklanan giderlerin niteli¤i ve miktar› ile cari dönemdeki ola¤anüstü kalemlere iliflkin vergigideri :

Bulunmamaktad›r.

c) fierefiye ile ilgili bilgiler:

c) (1). fierefiye amortisman›n›n dahil edildi¤i gelir tablosu kalemi:

31.12.2005 tarihi itibariyle 20 Bin YTL flerefiye amortisman› bulunmaktad›r.

c) (2). Varsa, negatif flerefiyenin Banka Birleflme ve Devirleri ile Bankalarca ‹ktisap Edilen Ortakl›klar›n MuhasebelefltirilmesiStandard›n›n 16’nc› maddesinde yer alan esaslara uygun olarak belirlendi¤i, gelecekte oluflmas› beklenen zarar ve giderlerinzaman› ve tutar›, negatif flerefiyenin gelir olarak kaydedilece¤i dönemler ve gelir tablosunda kaydedildi¤i gelir tablosukalemleri:

Negatif flerefiye bulunmamaktad›r.

6. Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen gelir ve giderler:

a) Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen gelir ve giderler:

(*) ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan temettü gelirlerini göstermektedir.



IV. NAZIM HESAPLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. fiarta Ba¤l› Yükümlülükler:

a) Ayr›ca belirtilmesi gereken flarta ba¤l› yükümlülükler:

a.1) Bankan›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›yla ilgili flarta ba¤l› hususlar ve di¤er giriflimcilerce birlikte flarta ba¤l›yükümlülüklerin pay›:

Birlikte kontrol edilen ortakl›k bulunmamaktad›r.

a.2) Birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n kendi flarta ba¤l› yükümlülüklerine iliflkin pay›:

Bulunmamaktad›r.

a.3) Bankan›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›ndaki di¤er giriflimcilerin yükümlülüklerinden sorumlu olmas›ndankaynaklanan flarta ba¤l› yükümlülükleri:

Bulunmamaktad›r.

b) fiarta ba¤l› varl›k ve yükümlülüklerin muhasebelefltirilmesi, mali tablolarda belirtilmesi ya da belirtilmemesi karar› ileflarta ba¤l› olay›n gerçekleflme olas›l›¤›:

b.1) fiarta ba¤l› varl›k için; flart›n gerçekleflme olas›l›¤› kesine yak›nsa sözkonusu varl›k muhasebelefltirilmekte, flart›ngerçekleflme olas›l›¤› fazla ise bu varl›k dipnotlarda aç›klanmaktad›r.

Bilanço tarihi itibariyle böyle bir durum bulunmamaktad›r.

b.2) fiarta ba¤l› yükümlülük için flart›n gerçekleflme olas›l›¤› fazla ise ve güvenilir olarak ölçülebiliyorsa karfl›l›k ayr›lmakta,güvenilir olarak ölçülemiyorsa bu yükümlülük dipnotlarda aç›klanmaktad›r. fiarta ba¤l› yükümlülük için, flart›ngerçekleflme olas›l›¤› yoksa veya az ise bu yükümlülük de dipnotlarda aç›klanmaktad›r.

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’n›n hukuk departman›ndan al›nan bilgilere göre Banka aleyhine aç›lm›fl olup derdest olan1,158 adet ve 72,202 Bin YTL, 2,292,200-DEM, 3,718,793-USD, 5,146-FF tutar›nda dava bulunmaktad›r.

Söz konusu dava bilgileri, eda davalar›n›n yan›s›ra ço¤unlukla kaybedilmesi halinde herhangi bir mebla¤ ödemeyigerektirmeyen ancak müddeabihin belirli olmas› zorunlulu¤u nedeniyle mebla¤ içeren k›ymet takdirine itiraz, menfi tespitgibi davalar› da içermekte olup, dava riskinin bildirilen rakamlardan daha az oldu¤una dikkat çekmek isteriz.


Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri

Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I) 9,524 24,757

Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri 9,524 -

Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri - 24,757

Futures Para ‹fllemleri - -

Para Al›m Sat›m Opsiyonlar› - -

Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II) - -

Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri - -

Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri - -

Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar› - -

Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri - -

Di¤er Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) - -

A,Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III)) 9,524 24,757

Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri - -

Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl› - -

Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› - -

YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden

Korunma Amaçl› - -

B,Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler - -

Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 9,524 24,757

2. Türev finansal araçlara iliflkin bilgiler:



Üçüncü Bölüm’de yer alan II no’lu dipnotta da aç›kland›¤› üzere Banka’n›n türev finansal araçlarla yapt›¤› ifllemlerekonomik olarak riskten korunma sa¤lamas›na karfl›n muhasebesel olarak MUY 1 kapsam›nda “Al›m sat›m amaçl›ifllemler” olarak muhasebelefltirilmektedir.

Para ve Faiz Swap ‹fllemleri ile ilgili bilgi: 31.12.2005 tarihi itibari ile Banka’n›n swap ifllemleri bulunmamaktad›r.

Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile ilgili bilgi: Banka’n›n en a¤›rl›kl› olarak kulland›¤› türev finansal araçlar Vadeli ifllemve opsiyon sözleflmeleridir. Banka k›sa vadeli aktif ve pasiflerini yabanc› para parite riskinden kaynaklanabilecek zararlarakarfl› korumak, döviz cinsinden nakit ak›mlar›n› kontrol etmek ve yönetmek amac›yla vadeli iflelm ve opsiyon sözleflmeleriyapmaktad›r.

3. Bilanço d›fl› yükümlülüklere iliflkin aç›klama:

a) Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›: 14,472 Bin YTL tutar›nda kulland›rma garantili kreditahsis taahhüdü, 1,867,218 Bin YTL tutar›nda da kredi kartlar›na verilen harcama limiti taahhüdü bulunmaktad›r.

b) Bilanço d›fl› kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütlerin yap›s› ve tutar›:

Bilanço d›fl› kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararlar bulunmamaktad›r. Bilanço d›fl› yükümlülüklerden oluflantaahhütler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler Tablosu”nda gösterilmifltir.

b) (1). Garantileri, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di¤er akreditifler dahil gayrinakdikrediler:

Banka kabul kredileri 312,486

Akreditifler 1,343,999

Di¤er garantiler 8,087

Toplam 1,664,572

Geçici teminat mektuplar› 83,191

Kesin teminat mektuplar› 2,358,763

Avans teminat mektuplar› 275,142

Gümrüklere verilen teminat mektuplar› 96,006

Di¤er teminat mektuplar› 158,030

Toplam 2,971,132

b) (2). Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler:

4. Bilanço d›fl› yükümlülüklerin yo¤unlaflmas›:

Sektörel bazda risk yo¤unlaflmas› bu bölümün 8-(a) no’lu dipnotunda gösterilmifltir. Tablodan da görülece¤i üzeresektörel da¤›l›mda sanayi ve hizmetler sektörlerinin alt sektörleri risk yo¤unlaflmas›nda di¤er sektörlere göre daha fazlapaya sahiptir. Bu da¤›l›m ülkedeki s›nai ve ticari faaliyetlerin hacmi ile paralellik göstermektedir. Söz konusu riski oluflturanfirmalar pazar pay›, mali yap›lar› ve faaliyet sonuçlar› itibariyle sektörlerinin önde gelen kurulufllar›d›r ve bu bazdakredilendirilmifllerdir. Bunlar›n haricinde gayrinakdi kredi portföyünde önem arzeden bir risk yo¤unlaflmas›bulunmamaktad›r.

5. Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›:

a) Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›:


Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan

Gayrinakdi Krediler 427,771 400,629

Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli 194,829 197,542

Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli 232,942 203,087

Di¤er Gayrinakdi Krediler 4,210,589 3,360,557

Toplam 4,638,360 3,761,186



b) Maddi duran varl›k üzerindeki rehin, ipotek ve varsa di¤er k›s›tlamalar, maddi duran varl›k al›m› için verilentaahhütler:

Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek veya di¤er k›s›tlamalar yoktur. Maddi duran varl›k al›m› için verilentaahhütler yoktur.

6. Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar:

Banka’n›n gerçek ve tüzel kifliler ad›na saklama veya plasmanda bulunma faaliyetleri önemlilik arzetmemektedir.

7. Bankalar›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl olduklar› derecelendirmeye iliflkin özetbilgiler:

FITCH RATINGS

Kas›m 2005 Derecelendirmesi

Not

Yabanc› Para Taahhütler

Uzun Vadeli BB-

K›sa Vadeli B

Görünüm Dura¤an

Türk Paras› Taahhütler

Uzun Vadeli BB-

K›sa Vadeli B

Görünüm Dura¤an

Ulusal

Uzun Vadeli A-(TUR)

Görünüm Dura¤an

Bireysel Derecelendirme C/D

Destek Notu 4

MOODY'S RATINGS

Aral›k 2005 Derecelendirmesi

Not


Görünüm Dura¤an

Uzun Vadeli Yabanc› Para Mevduat› B1

Görünüm Dura¤an

K›sa Vadeli Yabanc› Para Mevduat› NP

Uzun Vadeli LC Mevduat Notu Baa1

Görünüm Dura¤an

K›sa Vadeli LC Mevduat Notu P-2

S&P RATINGS

A¤ustos 2005 Derecelendirmesi

Kredi Notu BB-

Mevduat Notu B

Görünüm (26.01.2006 derecelendirmesi) Pozitif

Süreklilik BBB-



8. Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:

a) Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:

b) I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler :

V. ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Cari dönemde “Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›”n›n uygulanmas› sebebiyle öncekidöneme iliflkin yap›lan düzeltmelere iliflkin bilgiler:

a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fl:

Bulunmamaktad›r.

b) Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler:

Bulunmamaktad›r.

c) Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat:

Yap›lmam›flt›r.

2. Cari dönemde “Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›”n›n uygulanmas› sebebiyle yap›landüzeltmelere iliflkin bilgiler:

a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlara iliflkin bilgiler:

Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n (riskten korunma ile ilgili varl›klar d›fl›nda kalanlar) rayiç de¤erde yeniden ölçülmesindenkaynaklanan kazanç ya da kay›p özkayna¤a kaydedilir.

b) Nakit ak›fl riskinden korunmaya iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad›r.

1. Grup 2. Grup

TP

Gayrinakdi Krediler TP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 1,531,181 2,919,314 31,211 36,768

Teminat Mektuplar› 1,531,065 1,278,177 31,211 27,526

Aval ve Kabul Kredileri - 297,622 - 6,262

Akreditifler - 1,332,888 - 2,980

Cirolar - - - -

Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma

Garantilerimizden - - - -

Di¤er Garanti ve Kefaletler 116 10,627 - -

YP TP YP


TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tar›m 22,243 1.37 6,032 0.20 15,842 1.17 6,893 0.29


Ormanc›l›k 2,213 0.14 - 0.00 2,075 0.15 4 0.00

Bal›kç›l›k 90 0.01 793 0.03 65 0.00 3,263 0.14

Sanayi 688,547 42.55 1,349,669 44.69 653,703 48.25 1,112,121 46.21


‹malat Sanayi 587,662 36.32 1,220,420 40.41 578,438 42.70 955,692 39.71

Elektrik, Gaz, Su 84,913 5.25 123,937 4.10 65,366 4.83 137,296 5.71

‹nflaat 225,876 13.96 392,895 13.01 193,868 14.31 293,355 12.19

Hizmetler 430,919 26.63 565,732 18.73 365,221 26.96 585,943 24.35





Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 680 0.04 - 0.00 694 0.05 592 0.02




Di¤er 250,588 15.49 705,859 23.37 126,080 9.31 408,160 16.96

Toplam 1,618,173 100.00 3,020,187 100.00 1,354,714 100.00 2,406,472 100.00



3. Temettüye iliflkin bilgiler:

a) Bilanço tarihinden sonra ancak mali tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar›:

Kar pay›na iliflkin herhangi bir bildirim yap›lmam›flt›r.

b) Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar›:

Kar pay› da¤›t›m›na Banka’n›n Genel Kurulu taraf›ndan karar verilmektedir. Rapor tarihi itibari ile Genel Kurul henüztoplanmam›flt›r.

4. Yasal yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar:

Cari dönemde yasal yedek akçeler hesab›na 52,868-Bin YTL aktar›lm›flt›r.

5. Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler:

a) Banka, tüm sermaye pay› s›n›flar› için; kâr pay› da¤›t›lmas› ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili k›s›tlamalar dahil olmaküzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k›s›tlamalar:

Bulunmamaktad›r.

VI. NAK‹T AKIM TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Konsolide Olmayan Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit venakde eflde¤er varl›klar üzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç›klamalar:

“Bankac›l›k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim öncesi faaliyet kar›” içinde yer alan “Di¤er” kalemindeki1,486,147 Bin YTL tutar›n, 731,661 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› Di¤er Faaliyet Giderlerinden, 433,658 Bin YTL tutar›ndakik›sm› Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›ndan ve 95,012 Bin YTL tutar›ndaki k›sm›Verilen Ücret ve Komisyonlardanoluflmaktad›r. “Di¤er borçlardaki net art›fl/azal›fl” kalemindeki toplam 42,043 Bin YTL tutar›n, 14,520 Bin YTL tutar›ndakik›sm› Fonlardaki de¤iflimden kaynaklanmaktad›r.

“Yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan” içinde yer alan “Di¤er” kalemindeki 593,415 Bin YTL tutar›n, 502,934 Bin YTLtutar›ndaki k›sm› Para piyasalar›na borçlardaki de¤iflimlerden oluflmaktad›r.

2. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler:

Cari dönemdeki ifltirak ve ba¤l› ortakl›k yat›r›mlar›ndan dolay› 7,408 Bin YTL tutar›nda nakit ç›k›fl› olmufltur.

3. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler:

Cari dönemde Ortado¤u Yaz›l›m Hizmetleri A.fi hisselerinin bir k›sm›n›n elden ç›kar›lmas›ndan kaynaklanan 1,143 Bin YTLtutar›nda nakit girifli olmufltur.

4-5. Dönem bafl›ndaki ve sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:

a) Nakit ve nakde eflde¤er varl›klar› oluflturan unsurlar, bu unsurlar›n belirlenmesinde kullan›lan muhasebe politikas›:

Kasa ve efektif deposu “Nakit” olarak; T.C. Merkez Bankas› mevduat› ile orjinal vadesi üç aydan k›sa olan para piyasas›plasmanlar› “Nakde eflde¤er varl›k” olarak tan›mlanmaktad›r.

b) Muhasebe politikas›nda yap›lan herhangi bir de¤iflikli¤in etkisi:

2002 y›l›nda MUY ve buna iliflkin tebli¤lerin yürürlü¤e girmesi ile meydana gelen muhasebe politikas› de¤iflikliklerininnakit ak›m tablosuna etkisi bulunmamaktad›r.


Da¤›t›lmayan Karlardan Yedeklere Aktar›lan Tutarlar(+) 52,868 -


c) Nakit ve nakde eflde¤er varl›klar› oluflturan unsurlar›n bilançoda kay›tl› tutarlar› ile nakit ak›m tablosunda kay›tl› tutarlar›aras›ndaki mutabakat:

6. Banka’n›n elinde bulunan ancak, yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n serbest kullan›m›ndaolmayan nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin bilgi:

Bulunmamaktad›r.

7.a) Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüzkullan›lmam›fl borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar:

Bulunmamaktad›r.

b) K›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl›klardan bankan›n pay›na düflennakit ak›mlar›n›n bankac›l›k, yat›r›m ve finansman faaliyetleri itibar›yla ayr› ayr› toplam tutarlar›:

Banka’n›n konsolide olmayan mali tablolar›nda k›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontroledilen ortakl›k bulunmamaktad›r.

c) Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›kfaaliyet kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›:

Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyetkapasitesideki art›fllar› gösteren nakit ak›m›na ihtiyaç yoktur.

VII. BANKA B‹RLEfiME VE DEV‹RLER‹ ‹LE BANKALARCA ‹KT‹SAP ED‹LEN ORTAKLIKLARINMUHASEBELEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

Cari dönem ve önceki dönem içerisinde herhangi bir birleflme ve devir ifllemi olmam›flt›r.

VIII. BANKA’NIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBU ‹LE ‹LG‹L‹ AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi vemevduat ifllemleri, döneme iliflkin gelir ve giderler:

Bankan›n risk grubuna iliflkin bilgiler verilmifltir.

a) Cari dönem:



Nakit 280,602 180,266

Kasa ve Efektif Deposu 280,602 180,266

Nakde Eflde¤er Varl›klar 4,024,075 1,654,593

Bankalararas› Para Piyasalar› 1,500,000 1,100,000

Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar 1,149,000 -

Merkez Bankas› 1,375,075 554,593

Toplam Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›k 4,304,677 1,834,859

Nakdi G,Nakdi Nakdi G,Nakdi Nakdi G,Nakdi

Krediler ve Di¤er Alacaklar - - - - - -

Dönem Bafl› Bakiyesi 12,063 240,074 - 382 - -

Dönem Sonu Bakiyesi 28,062 189,533 - 950 - -

Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 26 30 - - - -

Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk

Grubu (*)

‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar Banka'n›n Do¤rudan ve

Dolayl› Ortaklar›

Risk Grubuna Dahil Olan

Gerçek ve Tüzel Kifliler

(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20’nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.



b) Önceki Dönem

(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.

c.1) Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler:


(**) Verilememektedir.

2. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuyla ilgili olarak:

a) Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka’n›nkontrolündeki kurulufllarla iliflkileri:

Banka’n›n söz konusu kurulufllarla olan iliflkileri Bankalar Kanunu’na uygun olarak, normal banka-müflteri iliflkisiçerçevesinde ve piyasa koflullar› dahilinde her türlü bankac›l›k ifllemlerini kapsamaktad›r.

b) Yap›lan ifllemin türü, tutar› ve toplam ifllem hacmine olan oran›, bafll›ca kalemlerin tutar› ve tüm kalemlere olan oran›,fiyatland›rma politikas› ve di¤er unsurlar:

Risk grubu ile yap›lan ifllemler kredi ile ilgilidir. Fiyatland›rma ve di¤er koflullar piyasada geçerli olan oranlar ve koflullarüzerinden yap›lmaktad›r. Risk grubu flirketlerine kulland›r›lan kredilerin toplam kredilere oran› %0.24’dür. Gelir-giderkalemleri içinde risk grubu flirketleriyle yap›lan ifllemler önemlilik arzetmemektedir. Risk grubu flirketlerine kulland›r›langayrinakdi kredilerin toplam gayrinakdi kredilere oran› ise %4,13’dür.

c) Yap›lan ifllemlerin mali tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda,benzer yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarak:

Bulunmamaktad›r.

d) Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler:

Bulunmamaktad›r.

e) Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri,araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya aynisermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmesi gibi durumlarda ifllemlerle ilgili bilgiler:

Banka, flubeleri arac›l›¤›yla, Günefl Sigorta A.fi. ve Vak›f Emeklilik A.fi.’nin acentelik faaliyetlerini yürütmektedir. Finansalkiralama ifllemlerinin tamam› Banka’n›n ifltiraki olan Vak›f Finansal Kiralama ile yap›lm›flt›r. Risk grubu firmalar›n nakdi vegayrinakdi kredi ihtiyaçlar› talepleri halinde Bankalar Kanunundaki s›n›rlamalar dikkate al›narak karfl›lanmaktad›r.

Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi


Dönem Bafl› Bakiyesi 14,297 214,075 36 459 - -




Grubu (*)





Dönem Bafl› 108,553 259,517 - - - -

Dönem Sonu 86,210 108,553 - - - -

Mevduat Faiz Gideri (**) - - - - - -


Grubu (*)





Mevduat Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem


IX. ENFLASYON MUHASEBES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Paran›n Sat›n Alma Gücündeki De¤iflikliklerin Mali Tablolar Üzerindeki Etkisini Gidermek Amac›yla Cari veÖnceki Dönem Mali Tablolar›n›n, Paran›n Bilanço Tarihindeki Sat›n Alma Gücüne Göre Yeniden ‹fade Edildi¤ineYönelik Aç›klama

MUY’un 14 say›l› Tebli¤’i gere¤i yüksek enflasyon dönemlerinde, mali tablolar, paran›n bilanço tarihindeki sat›n almagücüne göre düzenlenir. Buna göre, paran›n sat›n alma gücündeki de¤iflikliklerin mali tablolar üzerindeki etkisinigidermek amac›yla 31 Aral›k 2004 tarihine kadar düzenlenmifl olan mali tablolar paran›n bilanço tarihindeki sat›n almagücüne göre yeniden ifade edilmifltir.

MUY’un 14 say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin MuhasebeStandard›n›n” 25. maddesinde, yine ayn› Tebli¤in 5. maddesi hükümlerinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkmas›durumunda bankalar›n mali tablolar›n› bu Tebli¤ hükümlerine göre haz›rlama zorunlulu¤unun ortadan kalkaca¤› veyüksek enflasyon döneminin sona ermesi nedeniyle enflasyon muhasebesi uygulamas›n›n sona erdirilmesi gerekti¤ibelirtilmektedir.

Konuya iliflkin olarak BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 2 numaral› genelgesinde yüksek enflasyon döneminin afla¤›dadetaylar› verilen bafll›ca göstergelerine bak›larak gerekli özelliklerin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› kanaatine var›ld›¤›belirtilmektedir. Bu sebeple, BDDK’n›n 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› uyar›nca, bankac›l›k sistemindeuygulanmakta olan enflasyon muhasebesi uygulamas›na 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren son verilmesine kararverilmifltir.

Konuya iliflkin bafll›ca göstergeler afla¤›daki gibi s›ralanmaktad›r;

Ocak 2005 dönemi itibar›yla bankac›l›k sektörü verilerinde Yeni Türk Liras› mevduat›n toplam kredilerin içinde ço¤unlu¤uteflkil etmesi ve yabanc› para kredilerin azalan bir seyir göstermesi;

K›sa vadeli ifllemlerde genellikle fiyatlar›n vade fark› konulmadan belirlenmesi;

Nakit karfl›l›¤› Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri ihrac›n›n fiyat endeksine ba¤l› olarak yap›lmamas›;

Türkiye Devlet ‹statistik Enstitüsü (“D‹E”) taraf›ndan aç›klanan Toptan Eflya Fiyatlar› Endeksi (“TEFE”) için 2005 Aral›kay›nda son üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran›n›n %35.61, son oniki ayl›k dönemde de %4.54 olarak gerçekleflmesi.

Sözkonusu genelgeye göre 31 Aral›k 2004 tarihine kadar “Ödenmifl Sermayenin Enflasyon Düzeltme Fark›” hesab›ndaizlenen tutar “Di¤er Sermaye Yedekleri”ne aktar›lm›flt›r. Di¤er özsermaye kalemleri ile bilanço kalemlerine iliflkin enflasyondüzeltme farklar› ise ilgili kalemlerin üzerinde gösterilmektedir.

2. Enflasyon Muhasebesine Göre Düzeltilen Mali Tablolarda Yer Alan Kalemlerin, Düzeltilme ‹fllemine TabiTutulmadan Önce Düzenlenmesinde Kullan›lan Maliyet Esas›na ‹liflkin Aç›klama

Ekte sunulan mali tablolar tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay›tlar esas al›narak düzenlenmifl ve 31 Aral›k 2004 tarihine kadarilgili katsay›larla endekslenerek düzeltilmifltir.

3. Mali Tablo Kalemlerinin Paran›n Cari Sat›n Alma Gücü Cinsinden ‹fade Edilmesinde Kullan›lan ve DüzeltmeKatsay›lar›na ‹liflkin Aç›klama, Kullan›lan Fiyat Endeksi, Bilanço Günündeki Düzeyi ve Cari Y›l Dahil Son ÜçY›ldaki Hareketleri

Bilanço tarihi itibar›yla son üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran› D‹E taraf›ndan yay›mlanan TEFE baz al›nd›¤›nda, % 35.61olarak gerçekleflmifltir.



31 Aral›k 2004 tarihi itibar›yla parasal olmayan de¤erleri hesaplamak için kullan›lm›fl olan endeksler ve düzeltmekatsay›lar› afla¤›daki gibidir:


Endeks Katsay› Endeks Katsay›

31.Ara.01 4,951.7 1.7743 4,951.7 1.6972

31.Ara.02 6,478.8 1.3561 6,478.8 1.2971

31.Ara.03 7,382.1 1.1901 7,382.1 1.1384

31.Ara.04 8,403.8 1.0454 8,403.8 1.0000

31. Ara.05 8,785.7 1.0000

31.12.2005 ‹tibariyle

Kümülatif Enflasyon Katsay›s›


Uygulanan Katsay›lar

4. Parasal Olmayan Kalemlerde Yap›lan Düzeltmeler

31 Aral›k 2004 tarihine kadar, parasal olmayan kalemler, cari dönem sonu endeksinin parasal olmayan kalemin girifltarihindeki endeksine bölünmesiyle elde edilen katsay›larla çarp›lmas› suretiyle düzeltilmifl de¤erlerden varsa; yenidenbelirlenmifl (endekslenmifl) de¤erler üzerinden hesaplanan birikmifl amortismanlar›n ve de¤er düflüklükleri için ayr›lankarfl›l›klar›n düflülmesiyle bulunan de¤erleri ile gösterilmektedir.

5. Amortismana Tabi Varl›klara ‹liflkin Olarak, Bunlar›n Tahmini Faydal› Ömürleri, ‹lgili Mevzuat Uyar›ncaYap›lan Amortisman Hesaplamalar› ile Bunlar›n Düzeltilmifl Tutarlar› ve Bahse Konu Varl›klar›n Rayiç De¤erininTespitine Yönelik Olarak Ekspertizlerinin Yap›l›p Yap›lmad›¤›na ‹liflkin Aç›klama

Varl›klar›n düzeltilmesi, aktife ilk girifl tarihleri dikkate al›narak yap›lm›flt›r. Amortismana tabi varl›klar›n düzeltilmesinde,ilgili mevzuat uyar›nca yap›lm›fl olan yeniden de¤erlemenin ilgili varl›klar ve birikmifl amortismanlar üzerindeki etkileriar›nd›r›lm›flt›r (31.12.2004 tarihine kadar). ‹lk al›m maliyeti ve tarihine sa¤l›kl› olarak ulafl›lamayan gayrimenkuller için, özeldenetim çerçevesinde, 31.12.2001 tarihi itibariyle baz al›nm›fl olan ekspertiz de¤erleri enflasyondan ar›nd›r›larak(31.12.2004 tarihine kadar) sözkonusu gayrimenkullerin 31.12.2005 de¤erleri bulunmufltur.

6. Türk Ticaret Kanunu veya Bankalar›n Ana Sözleflmeleri Çerçevesinde Oluflan Yedek Akçeleri ile Ödenmiflveya Ç›kar›lm›fl Sermayenin Kay›tl› De¤erleri Hakk›nda Aç›klama

Banka’n›n yasal kay›tlar›ndaki ödenmifl nominal sermaye tutar› 1,000,000 Bin YTL, sermayenin 31 Aral›k 2004 tarihinekadar enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan art›fl olan 605,763 Bin YTL, 31 Aral›k 2004 tarihli malitablolarda “Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Farklar›” hesab›nda 31 Aral›k 2005 tarihli mali tablolarda ise “Di¤erSermaye Yedekleri” hesab›nda takip edilmektedir.

Banka 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu kapsam›nda kay›tl› sermaye sistemine geçerek Yönetim Kurulu’nun02.11.2005 tarih ve 73727 say›l› Karar› do¤rultusunda kay›tl› sermaye tavan›n› 1,300,000 Bin YTL olarak belirlemifl, bukay›tl› sermaye tavan› içerisinde sermayesinin halka arz› yoluyla Bankan›n kay›tl› sermayesi 1,000,000 Bin YTL’dan1,279,000 Bin YTL’na yükseltilmifltir. Halka arz yoluyla gerçeklefltirilen 279,000 Bin YTL sermaye art›r›m›na ait yap›lantahsilatlar 14.11.2005 tarihi itibariyle Banka’ya ulaflm›flt›r.

7. Parasal Kalemlerin Neden Oldu¤u Sat›n Alma Gücü Kazanç veya Kay›plar›na Dahil Olan Ancak, Sa¤lananveya Kulland›r›lan Fonlara ‹liflkin Faiz ve Kur Fark› Gelir ve Giderleri gibi Net Parasal Pozisyon Kâr›(Zarar›)Kalemi ile ‹liflkilendirilen Gelir Tablosu Kalemlerinden, Muhasebe Standartlar›na ‹liflkin Tebli¤ler Uyar›nca NetParasal Pozisyon Kâr›(Zarar›) Kaleminden ‹ndirilerek ‹lgili Olduklar› Bölümde Ayr›ca Aç›klanmas› Öngörülenler

31 Aral›k 2004 tarihine kadar oluflan net parasal pozisyon kâr›(zarar›) kaleminden indirilerek ilgili olduklar› bölümde ayr›caaç›klanmas› öngörülen bir durum bulunmamaktad›r.

8. Önceki Dönem Mali Tablolar›n›n Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl Olup Olmad›¤›na ‹liflkin Aç›klama

Banka’n›n 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar› Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte ToucheTohmatsu) taraf›ndan denetlenmifl ve flartl› görüfl verilmifltir.


9. Mali Tablolar›n Bu Muhasebe Standard› Hükümleri Uyar›nca ‹lk Defa Düzenlenece¤i Hesap DönemininBafl›na Kadar Olan Dönemde Düzeltilmifl Tutarlar› ile Olmak Üzere, Aktif Kalemlerden Borçlar›n ve ÖzkaynakKalemlerinin Ç›kar›lmas› Sonucunda Kalan, Özkaynak Hesap Grubu ‹çinde “Geçmifl Y›llar Kâr› (Zarar›)”Hesab›nda ‹zlenen Tutara ‹liflkin Aç›klama

BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 2005/5 numaral› genelgesi ile Türkiye’deki yüksek enflasyon döneminin sona ermesisebebiyle cari dönemde enflasyon muhasebesiyle ilgili 14 say›l› MUY tebli¤ gere¤i 2004 y›l› içerisinde enflasyon düzeltmeifllemleri yasal kay›tlara geçirilmifltir. 01 Nisan 2005 Banka Genel Kurulu’nda al›nan kararlarla geçmifl y›l zararlar› mahsupedilmifl bilançoda geçmifl y›l kar› zarar› bulunmamaktad›r.

10. Dönem ‹çinde Tahakkuk Eden ve Döneme Yayg›n Olarak Yap›lan Giderler ve Sa¤lanan Gelirler, Gelir veGider Kalemlerinde Gerçekleflen Hareketlerin Mevsimsellik Göstermedi¤i ve Döneme Eflit Biçimde Da¤›lm›flOldu¤unu Do¤rulay›c› Nesnel Ölçütlerin Var Olmas› Durumuna ‹liflkin Aç›klama

Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler, gelir ve gider kalemlerindegerçekleflen hareketlerin mevsimsellik göstermedi¤i ve döneme eflit biçimde da¤›lm›fl oldu¤u görülmüfltür.

X. BANKA’NIN YURT‹Ç‹, YURTDIfiI, KIYI BANKACILI⁄I BÖLGELER‹NDEK‹ fiUBE ‹LE YURTDIfiITEMS‹LC‹L‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER

(*) Türkiye’de bulunan Serbest Bölge flubeleri yurtiçi flube say›s›na dahil edilmifltir.

XI. B‹LANÇO SONRASI HUSUSLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Bilanço sonras› hususlar ile ilgili henüz sonuçland›r›lmam›fl ifllemler ve bunlar›n mali tablolara etkisi:

Bulunmamaktad›r.

2. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolarüzerinde de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤iflikliklerin yabanc› paraifllemler ile kalemlere ve mali tablolara olan etkisi ile Banka’n›n yurtd›fl›ndaki faaliyetlerine etkisi:

Bulunmamaktad›r.


Say› Çal›flan Say›s›

Yurtiçi flube (*) 302 7,147

Bulundu¤u Ülke

Yurtd›fl› temsilcilikler

Aktif Toplam› Yasal Sermaye

Yurtd›fl› flube 2 17 1-Amerika 602,495 22,193

2-Bahreyn 672,840 -

-

-

-

-

K›y› Bankac›l›¤›Bölgesindeki fiubeler



6. BÖLÜM

D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLARI. BANKA’NIN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N D‹⁄ER AÇIKLAMALAR

Bulunmamaktad›r.

7. BÖLÜM

BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALARI. BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

31 Aral›k 2005 tarihli mali tablolar, Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi., (Member Firm of Deloitte) taraf›ndan ba¤›ms›zolarak denetlenmifltir. Ba¤›ms›z denetim raporu ilk k›s›mda sunulmaktad›r.

TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. YÖNET‹M KURULU’NAANKARA

TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. VE MAL‹ ‹fiT‹RAKLER‹1 OCAK – 31 ARALIK 2005 HESAP DÖNEM‹NE A‹T

BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU

1. Türkiye Vak›flar Bankas› T.A.O. ve mali ifltirakleri’nin (“Grup”) 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle haz›rlanankonsolide bilançosu ile ayn› tarihte sona eren döneme ait konsolide kâr ve zarar cetveli, nakit ak›m tablosuve özkaynak de¤iflim tablosunu denetlemekle görevlendirilmifl bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolarGrup yönetiminin sorumlulu¤undad›r. Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk,denetlenen mali tablolar üzerinde görüfl bildirmektir.

2. Denetim, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu ve bu Kanun’un Geçici 1’inci maddesi uyar›nca yürürlükte bulunanhesap ve kay›t düzeni ile muhasebe ve ba¤›ms›z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarakgerçeklefltirilmifltir. Bu düzenlemeler, ba¤›ms›z denetimin, mali tablolarda önemli bir hatan›n olup olmad›¤›konusunda makul bir güvenceyi sa¤lamak üzere planlanmas›n› ve yürütülmesini gerektirmektedir. Denetim,mali tablolarda yer alan tutar ve aç›klamalara iliflkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin vedo¤rulanmas›n›n yan›s›ra, uygulanan muhasebe standartlar›n›n ve yönetim taraf›ndan yap›lan önemlimuhasebe tahminlerinin ve mali tablolar›n bir bütün olarak sunumunun de¤erlendirilmesini içermektedir.Gerçeklefltirilen denetimin, görüflümüzün oluflturulmas›na makul ve yeterli bir dayanak oluflturdu¤unainan›yoruz.

3. Görüflümüze göre, iliflikteki mali tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Vak›flar Bankas› T.A.O ve maliifltirakleri’nin 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren döneme ait faaliyetsonuçlar›n› ve nakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k Kanununun 37’nci maddesi ve bu Kanun’un Geçici1’inci maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›nauygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.

Ankara, 13 Nisan 2006

DENET‹M SERBEST MAL‹ MÜfiAV‹RL‹K A.fi.Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU

Bülent BeydüzSorumlu Ortak, Bafldenetçi


120 Vak›fBank

TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE HAZIRLANAN YIL SONU KONSOL‹DEF‹NANSAL RAPORU31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE

Yusuf BEYAZIT

Yönetim KuruluBaflkan›

Cem DEM‹RA⁄

‹ç DenetimSisteminden

Sorumlu YönetimKurulu Üyesi

Bilal KARAMAN

Genel Müdür


Genel MüdürYard›mc›s›

fi. Mehmet BOZ

Genel Muh. Mali‹fll. Baflkan›

Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler:

Ad-Soyad / Ünvan: Fatma ERKAN/ Yönetmen

Tel No: (0 312) 455 75 57

Ali YURTSEVEN/ Servis Yöneticisi

Tel No: (0 312) 455 75 67

Banka’n›n Yönetim Merkezinin Adresi: Atatürk Bulvar› No: 207 Kavakl›dere/ANKARA

Banka’n›n Telefon ve Fax Numaralar› : Telefon : (0 312) 455 75 75

Fax : (0 312) 455 76 92

Banka’n›n Elektronik Site Adresi : www.vakifbank.com.tr

Bankan›n Elektronik Posta Adresi : [email protected]

Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen "Kamuya Aç›klanacak Mali Tablolar ile Bunlara ‹liflkinAç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda 17 Say›l› Tebli¤"e göre haz›rlanan y›l sonu konsolide finansal raporu afla¤›da yer alanbölümlerden oluflmaktad›r.

• Birinci Bölüm - ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER

• ‹kinci Bölüm - ANA ORTAKLIK BANKA’NIN KONSOL‹DE MAL‹ TABLOLARI

• Üçüncü Bölüm - ‹LG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

• Dördüncü Bölüm - KONSOL‹DASYON KAPSAMINDAK‹ GRUBUN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER• Beflinci Bölüm - KONSOL‹DE MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

• Alt›nc› Bölüm - D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

•Yedinci Bölüm - BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU

Bu raporlama paketi çerçevesinde mali tablolar› konsolide edilen ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerimiz afla¤›dad›r.

BA⁄LI ORTAKLIKLAR ‹fiT‹RAKLER

World Vak›f Off Shore Banking Ltd. Banque Du Bosphore

Vak›fbank International AG Vak›f Gayrimenkul Yat›r›m Ort. A.fi.

Vak›f Finansal Kiralama A.fi.

Vak›f Deniz Finansal Kiralama A.fi.

Vak›f Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.

Günefl Sigorta A.fi.

Vak›f Finans Factoring A.fi.

Vak›f Emeklilik A.fi.

Konsolide mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i ve ilgili Tebli¤ler ile Bankam›zkay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe Bin Yeni Türk Liras› cinsinden ifade edilerek haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›zdenetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.



Ana Ortakl›k Banka Hakk›nda Genel Bilgiler

I.Ana Ortakl›k Banka’n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva edenbankan› tarihçesi

II. Ana Ortakl›k Banka’n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikteelinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama1

III. Ana Ortakl›k Banka’n›n, yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›nnitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klama

IV. Ana Ortakl›k Banka’n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin aç›klama

‹K‹NC‹ BÖLÜM

Konsolide Mali Tablolar

I.Konsolide bilanço

IIKonsolide bilanço d›fl› yükümlülükler tablosu

III.Konsolide gelir tablosu

IV.Konsolide özkaynak de¤iflim tablosu

V. Konsolide nakit ak›m tablosu

VI.Konsolide kar da¤›t›m tablosu

ÜÇÜNCÜ BÖLÜMÜÇÜNCÜ BÖLÜM

Muhasebe Politikalar›

I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar

II. Banka ile konsolidasyon kapsam›nda bulunan ortakl›klara iliflkin bilgilerin sunumu

III.Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar

IV.Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

V.Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

VII.Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin aç›klama ve dipnotlar

VIII.Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

IX. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ve Banka kaynakl› krediler vealacaklara iliflkin aç›klama ve dipnotlar

X Banka kaynakl› krediler ve alacaklar ile ayr›lan özel ve genel karfl›l›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar

XI.fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar

XII.Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar

XIII.Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

XIV.Karfl›l›klar ve flarta ba¤l› yükümlülüklere iliflkin aç›klama ve dipnotlar

XV.Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klama ve dipnotlar

XVI.Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar

XVII.Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar

XVIII.Ödenmifl sermaye ve hisse senetleri sto¤una iliflkin aç›klama ve dipnotlar

XIX.Aval ve kabullere iliflkin aç›klama ve dipnotlar

Sayfa


122 Vak›fBank


XX.Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

XXI.Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

Grubun Mali Bünyesine ‹liflkin Bilgiler

I.Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar

II.Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar

III.Konsolide kredi riskine iliflkin aç›klamalar

IV.Konsolide piyasa riskine iliflkin aç›klamalar

V.Konsolide kur riskine iliflkin aç›klamalar

VI.Konsolide faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar

VII.Konsolide likidite riskine iliflkin aç›klamalar

VIII.Finansal varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar

IX.Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar

X.Faaliyet bölümlerine iliflkin aç›klamalar


Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar

I.Konsolide bilançonun aktif kalemlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

II.Konsolide bilançonun pasif kalemlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

III.Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar

IV.Konsolide naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar

V.Konsolide özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar

VI.Konsolide nakit ak›m tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar

VII. Banka birleflme ve devirleri ile bankalarca iktisap edilen ortakl›klar›n muhasebelefltirilmesine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

VIII.Grubun dahil oldu¤u risk grubu ile ilgili aç›klama ve dipnotlar

IX.Enflasyon muhasebesine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

X.Grubun yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin bilgiler

XI.Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar

ALTINCI BÖLÜM

Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar

I.Grubun faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar

YED‹NC‹ BÖLÜM

Ba¤›ms›z Denetim Raporuna ‹liflkin Aç›klamalar

I. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin aç›klamalar

II. Ba¤›ms›z denetçi taraf›ndan haz›rlanan aç›klama ve dipnotlar


1. Banka’n›n Kurulufl Tarihi, Bafllang›ç Statüsü, An›lan Statüde Meydana Gelen De¤ifliklikleri ‹htiva EdenBankan›n Tarihçesi:

Türkiye Vak›flar Bankas› T.A.O. (“Banka” veya “Vak›fbank”), 11.01.1954 tarihinde 6219 say›l› Özel Kanunla Vak›flarGenel Müdürlü¤ü’ne verilen selahiyet çerçevesinde, Bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin özet bilgik›sm›nda sunulan ifllerini yapmak amac›yla kurulmufltur.

2. Ana Ortakl›k Bankan›n Sermaye Yap›s›, Yönetim Ve Denetimini Do¤rudan Veya Dolayl› Olarak Tek Bafl›naVeya Birlikte Elinde Bulunduran Ortaklar›, Varsa Bu Hususlarda Meydana Gelen De¤ifliklikler ‹le Dahil Oldu¤uGruba ‹liflkin Aç›klama

Ana Ortakl›k Banka’n›n sermayesinde do¤rudan veya dolayl› hakimiyeti sözkonusu olan sermaye grubu Vak›flar GenelMüdürlü¤ü’dür.

Ana Ortaklik Banka’n›n Aral›k 2005 hesap dönemi sonu itibariyle nominal sermayesinin pay sahipleri aras›ndaki da¤›l›m›afla¤›da gösterilmektedir:

Ana Ortakl›k Bankan›n, Yönetim Kurulu Baflkan Ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri ‹le Genel Müdür Ve Yard›mc›lar›n›nNitelikleri, Varsa Bunlarda Meydana Gelen De¤ifliklikler ‹le Bankada Sahip Olduklar› Paylara ‹liflkin Aç›klama

31.12.2005 31.12.2004

Hissedarlar Bin YTL % Bin YTL %

Vak›flar Genel Müdürlü¤ü (A Grubu) 550,000 43.00 231,080 55.00

Vak›flar Genel Müdürlü¤ü (B Grubu) 197,592 15.45 82,977 19.75

Mazbut ve Mülhak Vak›flar (B Grubu) 2,408 0.19 1,052 0.25

T Vak›flar Bankas› T.A.O Emekli ve

Sa¤l›kYard›m Sand›¤› Baflkanl›¤›(C Grubu) 205,946 16.10 104,593 24.90

Gerçek ve Tüzel Kifliler (C Grubu) 1,054 0.08 443 0.10

Halka Aç›k 322,000 25.18

1,279,000 100.00 420,145 100.00

TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE KONSOL‹DE MAL‹TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› (YTL) olarak ifade edilmifltir.)


BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER

124 Vak›fBank


4. Ana Ortakl›k Bankan›n Hizmet Türü Ve Faaliyet Alanlar›na ‹liflkin Aç›klama

Türkiye Vak›flar Bankas› T.A.O. (“Ana Ortakl›k Banka” veya “Vak›fbank”), 11.01.1954 tarihinde 6219 say›l› ÖzelKanunla Vak›flar Genel Müdürlü¤ü’ne verilen selahiyet çerçevesinde;

• Menkul ve gayrimenkul mal ve k›ymetler karfl›l›¤›nda ikrazlarda bulunmak,

• Sigorta vesair ortakl›klar kurmak veya kurulmufl olanlara ifltirak etmek,

• Gayrimenkul al›p satmak,

• Her türlü banka muamele ve hizmetlerini yapmak,

• Vak›flar Genel Müdürlü¤ü ile mülhak vak›flar›n idaresinin Banka’ya tevdie lüzum görecekleri gayrimenkullerleiflletmelerin, yap›lacak anlaflmalarla gösterilecek esaslar dahilinde, rasyonel bir flekilde idare, idame ve iflletilmeleri içinlüzumlu bilumum muamele ve teflebbüslere (ticari, zirai, s›nai) giriflmek,

• Mazbut ve mülhak vak›flar›n bankac›l›k hizmetlerini ve Vak›flar Genel Müdürlü¤ünün yap›lacak anlaflmalar dahilindeveznedarl›k ifllerini yapmak amac›yla kurulmufltur.

31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle Ana Ortakl›k Banka’n›n yurt çap›nda 302, yurt d›fl›nda 2 flube olmak üzere toplam 304flubesi bulunmaktad›r. 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle Ana Ortakl›k Banka’n›n personel say›s› 7,164 kiflidir.

NOT: 22 Haziran 2005 tarihinde GenelMüdür A. Ahmet KACAR görevindenayr›lm›fl olup, yerine ‹ç DenetimSisteminden Sorumlu Yönetim KuruluÜyesi Bilal KARAMAN atanm›flt›r.

Yusuf Beyaz›t Yönetim Kurulu Baflkan› 30.04.2004 Lisansüstü 7 y›l

Bilal Karaman Yönetim Kurulu Bflk.Vekili 04.05.2005 Lisans 26 y›l

Ahmet Müfit Cengiz Yönetim Kurulu Üyesi 31.12.2003 Lisans 1 y›l

Mehmet Zeki Ak›ll›o¤lu Yönetim Kurulu Üyesi 14.05.2004 Lisansüstü

20 y›l

Hasan Özer Yönetim Kurulu Üyesi 30.04.2004 Lisans 19 y›l

Rag›p Do¤u Yönetim Kurulu Üyesi 06.04.2005 Lisans 30 y›l

Selahattin Toraman Yönetim Kurulu Üyesi 31.12.2003 Lisans 23 y›l

Cem Demira¤ Yönetim Kurulu Üyesi 04.04.2005 Lisans 14 y›l

Ahmet Tanyolaç Denetçi 21.03.2003 Lisans 1 y›l

Faruk Ero¤lu Denetçi 21.03.2003 Lisans 4 y›l

Bilal Karaman Genel Müdür 22.06.2005 Lisans 26 y›l

Hüseyin Durmaz Genel Müdür Yard›mc›s› 06.01.1998 Lisans 22 y›l

Tanju Yüksel Genel Müdür Yard›mc›s› 01.05.2000 Lisans 19 y›l

Ahmet At›f Meydan Genel Müdür Yard›mc›s› 29.01.2003 Lisans 16 y›l

Ekrem Tosun Karay Genel Müdür Yard›mc›s› 29.01.2003 Lisans 17 y›l

Kerim Karakaya Genel Müdür Yard›mc›s› 26.02.2003 Lisans 23 y›l

Ali Çetin Gezgincan Genel Müdür Yard›mc›s› 05.03.2003 Lisans 23 y›l

Ahmet Ayhan Çevik Genel Müdür Yard›mc›s› 09.08.2004 Lisans 23 y›l

Ayd›n Deliktafll› Genel Müdür Yard›mc›s› 09.08.2004 Lisans 25 y›l

fiahin U¤ur Genel Müdür Yard›mc›s› 09.08.2004 Lisans 19 y›l

Feyzi Özcan Genel Müdür Yard›mc›s› 20.09.2005 Lisans 17 y›l

Göreve Bankac›l›k ve

Bafllay›fl Tahsil iflletmecilikteki

tarihi Durumu tecrübe


TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.KONSOL‹DE B‹LANÇOSU31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE

I. Konsolide bilanço (EK:1-A)

II. Konsolide bilanço d›fl› yükümlülükler tablosu (EK:1-B)

III. Konsolide gelir tablosu (EK:1-C)

IV. Konsolide özkaynak de¤iflim tablosu (EK:1-D)

V. Konsolide nakit ak›m tablosu (EK: 1-E)

VI. Konsolide kar da¤›t›m tablosu (Ek: 1-F)

‹K‹NC‹ BÖLÜM

KONSOL‹DE MAL‹ TABLOLAR

126 Vak›fBank


I. NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 1,397,213 281,449 1,678,662 472,232 265,013 737,2451.1.Kasa 249,687 2 249,689 145,406 3 145,4091.2.Efektif Deposu - 31,828 31,828 1 36,351 36,3521.3.T.C. Merkez Bankas› 1,126,000 249,075 1,375,075 326,814 227,779 554,5931.4.Di¤er 21,526 544 22,070 11 880 891II. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLER (Net) (2) 379,109 550,316 929,425 1,974,452 1,012,194 2,986,6462.1.Devlet Borçlanma Senetleri 351,095 549,949 901,044 1,943,058 988,559 2,931,6172.1.1.Devlet Tahvili 333,561 489,709 823,270 1,700,463 624,700 2,325,1632.1.2.Hazine Bonosu 17,390 - 17,390 241,831 - 241,8312.1.3.Di¤er 144 60,240 60,384 764 363,859 364,6232.2.Hisse Senetleri 2,958 - 2,958 1,853 - 1,8532.3.Di¤er Menkul De¤erler 25,056 367 25,423 29,541 23,635 53,176III. BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR (3) 580,478 1,517,189 2,097,667 253,828 1,864,508 2,118,3363.1.Bankalar 580,478 1,517,189 2,097,667 253,828 1,864,508 2,118,3363.1.1.Yurtiçi Bankalar 555,560 95,869 651,429 243,061 5,590 248,6513.1.2.Yurtd›fl› Bankalar 24,918 1,421,320 1,446,238 10,767 1,858,918 1,869,6853.1.3.Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler - - - - - -3.2.Di¤er Mali Kurulufllar - - - - - -IV. PARA P‹YASALARI (4) 2,649,000 - 2,649,000 1,100,051 - 1,100,0514.1.Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar 1,500,000 - 1,500,000 1,100,000 - 1,100,0004.2.‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar - - - - - -4.3.Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar 1,149,000 - 1,149,000 51 - 51V. SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER (Net) (5) 6,546,875 3,224,216 9,771,091 2,908,173 2,657,019 5,565,1925.1.Hisse Senetleri 154,147 1,182 155,329 43,510 - 43,5105.2.Di¤er Menkul De¤erler 6,392,728 3,223,034 9,615,762 2,864,663 2,657,019 5,521,682VI. KRED‹LER (6) 8,658,107 3,491,568 12,149,675 5,730,371 2,483,995 8,214,3666.1.K›sa Vadeli 5,677,282 1,474,648 7,151,930 5,587,442 1,140,034 6,727,4766.2.Orta ve Uzun Vadeli 2,980,825 2,016,853 4,997,678 142,929 1,343,901 1,486,8306.3.Takipteki Krediler 998,927 54,364 1,053,291 795,155 54,903 850,0586.4.Özel Karfl›l›klar (-) 998,927 54,297 1,053,224 795,155 54,843 849,998VII. FAKTOR‹NG ALACAKLARI (7) 35,476 2,337 37,813 19,583 6,289 25,872VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net) (8) 398,570 164,463 563,033 815,173 156,662 971,8358.1.Devlet Borçlanma Senetleri 398,570 111,949 510,519 815,173 124,705 939,8788.1.1.Devlet Tahvili 347,178 111,949 459,127 815,173 124,705 939,8788.1.2.Hazine Bonosu 51,392 - 51,392 - - -8.1.3.Di¤er - - - - - -8.2.Di¤er Menkul De¤erler - 52,514 52,514 - 31,957 31,957IX. KONSOL‹DASYON DIfiI ‹fiT‹RAKLER (Net) (9) 35,913 6,342 42,255 86,023 7,700 93,7239.1.Mali ‹fltirakler 6,294 6,339 12,633 5,119 7,696 12,8159.2.Mali Olmayan ‹fltirakler 29,619 3 29,622 80,904 4 80,908X. KONSOL‹DASYON DIfiI BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net) (10) 262,940 - 262,940 260,021 - 260,02110.1.Mali Ortakl›klar 1,443 - 1,443 3,041 - 3,04110.2.Mali Olmayan Ortakl›klar 261,497 - 261,497 256,980 - 256,980XI. KONSOL‹DASYON DIfiI YATIRIMLAR (Net) (11) - - - - - -XII. F‹NANSAL K‹RALAMA ALACAKLARI (Net) (12) 18,226 169,157 187,383 16,875 204,936 221,81112.1.Finansal Kiralama Alacaklar› 21,184 195,515 216,699 21,131 243,264 264,39512.2.Kazan›lmam›fl Gelirler ( - ) 2,958 26,358 29,316 4,256 38,328 42,584XIII. ZORUNLU KARfiILIKLAR - 663,002 663,002 318,873 616,547 935,420XIV. MUHTEL‹F ALACAKLAR (13) 242,640 62,440 305,080 189,642 16,803 206,445XV. FA‹Z VE GEL‹R TAHAKKUK VE REESKONTLARI (14) 691,203 155,747 846,950 480,679 138,533 619,21215.1.Kredilerin 104,068 40,177 144,245 85,977 28,238 114,21515.2.Menkul De¤erlerin 562,024 109,180 671,204 375,236 104,481 479,71715.3.Di¤er 25,111 6,390 31,501 19,466 5,814 25,280XVI. MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net) (15) 1,141,157 1,420 1,142,577 1,251,990 1,232 1,253,22216.1.Defter De¤eri 1,594,715 3,816 1,598,531 1,672,363 3,503 1,675,86616.2.Birikmifl Amortismanlar ( - ) 453,558 2,396 455,954 420,373 2,271 422,644XVII. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 23,622 617 24,239 14,586 719 15,30517.1.fierefiye 306 - 306 175 - 17517.2.Di¤er 65,380 1,193 66,573 49,264 1,211 50,47517.3.Birikmifl Amortismanlar ( - ) 42,064 576 42,640 34,853 492 35,345XVIII. ERTELENM‹fi VERG‹ AKT‹F‹ (17) 89,001 - 89,001 76,013 76,013XIX. D‹⁄ER AKT‹FLER (18) 228,778 39,744 268,522 118,542 19,847 138,389 AKT‹F TOPLAMI 23,378,308 10,330,007 33,708,315 16,087,107 9,451,997 25,539,104

B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI

CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM

AKT‹F KALEMLER Dipnot ( 31/12/2005) (31/12/2004)

TP YP Toplam TP YP Toplam



I. MEVDUAT (1) 16,364,618 6,832,068 23,196,686 11,470,420 6,365,586 17,836,0061.1.Bankalararas› Mevduat 442,457 179,846 622,303 733,841 216,944 950,7851.2.Tasarruf Mevduat› 3,663,637 10,425 3,674,062 1,857,006 15,761 1,872,7671.3.Resmi Kurulufllar Mevduat› 2,761,804 - 2,761,804 1,761,004 - 1,761,0041.4.Ticari Kurulufllar Mevduat› 5,010,351 1,701 5,012,052 3,293,212 27,374 3,320,5861.5.Di¤er Kurulufllar Mevduat› 4,486,369 - 4,486,369 3,825,357 - 3,825,3571.6.Döviz Tevdiat Hesab› - 6,640,096 6,640,096 - 6,105,507 6,105,5071.7.K›ymetli Madenler Depo Hesaplar› - - - - - -II. PARA P‹YASALARI 22,003 192,484 214,487 93,679 687,907 781,5862.1.Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Al›nan Borçlar 1,645 - 1,645 8,484 - 8,4842.2.‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Al›nan Borçlar - - - - - -2.3.Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar (2) 20,358 192,484 212,842 85,195 687,907 773,102III. ALINAN KRED‹LER (3) 44,017 3,741,556 3,785,573 46,362 2,780,202 2,826,5643.1.T.C. Merkez Bankas› Kredileri - - - - - -3.2.Al›nan Di¤er Krediler 44,017 3,741,556 3,785,573 46,362 2,780,202 2,826,5643.2.1.Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan 42,772 334,448 377,220 46,362 275,760 322,1223.2.2.Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan 1,245 3,407,108 3,408,353 - 2,504,442 2,504,442IV. ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net) (4) - - - - - -4.1.Bonolar - - - - - -4.2.Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler - - - - - -4.3.Tahviller - - - - - -V. FONLAR (5) 151,597 - 151,597 166,117 - 166,117VI. MUHTEL‹F BORÇLAR (6) 364,097 38,801 402,898 94,294 73,567 167,861VII. D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR (7) 54,885 174,458 229,343 181,028 148,682 329,710VIII. ÖDENECEK VERG‹, RES‹M, HARÇ VE PR‹MLER (8) 49,097 202 49,299 47,041 260 47,301IX. FAKTOR‹NG BORÇLARI (9) 1,365 1,282 2,647 - 2,253 2,253X. F‹NANSAL K‹RALAMA BORÇLARI (Net) (10) - - - - - -10.1.Finansal Kiralama Borçlar› - - - - - -10.2.Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - - - - - -XI. FA‹Z VE G‹DER REESKONTLARI (11) 198,659 58,226 256,885 155,107 39,809 194,91611.1.Mevduat›n 184,531 33,697 218,228 127,375 26,002 153,37711.2.Al›nan Kredilerin 613 23,529 24,142 14,102 10,232 24,33411.3.Repo ‹fllemlerinin 18 247 265 118 3,475 3,59311.4.Di¤er 13,497 753 14,250 13,512 100 13,612XII. KARfiILIKLAR (12) 1,048,028 16,293 1,064,321 816,336 3,838 820,17412.1.Genel Karfl›l›klar 83,955 3,107 87,062 59,955 1,809 61,76412.2.K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› 18,859 105 18,964 17,453 126 17,57912.3.Vergi Karfl›l›¤› 265,571 715 266,286 248,182 537 248,71912.4.Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net) 445,782 10,684 456,466 375,735 - 375,73512.5.Di¤er Karfl›l›klar 233,861 1,682 235,543 115,011 1,366 116,377XIII. SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER (12) - - - 213,344 - 213,344XIV. AZINLIK HAKLARI 184,733 5,821 190,554 246,210 6,058 252,268XV. ERTELENM‹fi VERG‹ PAS‹F‹ 4,388 - 4,388 6,424 6,424XVI. ÖZKAYNAKLAR (13) 4,134,646 24,991 4,159,637 1,903,431 (8,851) 1,894,58016.1.Ödenmifl Sermaye 1,279,000 - 1,279,000 420,145 - 420,14516.2.Sermaye Yedekleri 1,971,594 1,135 1,972,729 678,928 1,157 680,08516.2.1.Hisse Senedi ‹hraç Primleri (14) 1,175,112 - 1,175,112 2,860 - 2,86016.2.2.Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› - - - - - -16.2.3.Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu (15) 181,151 1,135 182,286 51,504 1,157 52,66116.2.4.Yeniden De¤erleme Fonu (16) 5,901 - 5,901 18,801 - 18,80116.2.5.Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› (17) 3,667 - 3,667 - - -16.2.6.Di¤er Sermaye Yedekleri 605,763 - 605,763 - - -16.2.7.Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› - - - 605,763 - 605,76316.3.Kâr Yedekleri 373,134 19,501 392,635 91,199 17,297 108,49616.3.1.Yasal Yedekler (18) 81,578 5,794 87,372 38,115 6,077 44,19216.3.2.Statü Yedekleri - - - - - -16.3.3.Ola¤anüstü Yedekler (19) 164,205 - 164,205 20,977 - 20,97716.3.4.Di¤er Kâr Yedekleri 127,351 13,707 141,058 32,107 11,220 43,32716.4.Kâr veya Zarar 510,918 4,355 515,273 713,159 (27,305) 685,85416.4.1.Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar› (69,455) (30,844) (100,299) 102,348 (154,757) (52,409)16.4.1.1.Grubun Pay› (32,278) (26,150) (58,428) 217,075 (141,012) 76,06316.4.1.2.Az›nl›k Haklar› (37,177) (4,694) (41,871) (114,727) (13,745) (128,472)16.4.2.Dönem Net Kâr ve Zarar› 580,373 35,199 615,572 610,811 127,452 738,26316.4.2.1.Grubun Pay› 563,303 29,936 593,239 606,919 113,979 720,89816.4.2.2.Az›nl›k Haklar› 17,070 5,263 22,333 3,892 13,473 17,365PAS‹F TOPLAMI 22,622,133 11,086,182 33,708,315 15,439,793 10,099,311 25,539,104



PAS‹F KALEMLER Dipnot ( 31/12/2005) (31/12/2004)


128 Vak›fBank

TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.KONSOL‹DE GEL‹R TABLOSU

31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE

I. FA‹Z GEL‹RLER‹ (1) 3,678,832 3,216,2101.1.Kredilerden Al›nan Faizler 1,887,690 1,548,6421.1.1.TP Kredilerden Al›nan Faizler 1,671,979 1,359,9271.1.1.1.K›sa Vadeli Kredilerden 1,405,825 1,355,9361.1.1.2.Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 266,154 3,9911.1.2.YP Kredilerden Al›nan Faizler 173,587 137,0301.1.2.1.K›sa Vadeli Kredilerden 105,007 87,7891.1.2.2.Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 68,580 49,2411.1.3.Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler 42,124 51,6851.1.4.Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Primler - -1.2.Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler 90,181 75,8711.3.Bankalardan Al›nan Faizler 58,021 16,2631.3.1.T.C. Merkez Bankas›ndan 3,490 2,6481.3.2.Yurtiçi Bankalardan 20,347 7,1611.3.3.Yurtd›fl› Bankalardan 34,184 6,4541.3.4.Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden - -1.4.Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler 249,579 115,5501.5.Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler 1,355,153 1,416,4941.5.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden 241,011 867,4901.5.2.Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden 1,075,809 396,3111.5.3.Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erlerden 38,333 152,6931.6.Di¤er Faiz Gelirleri 38,208 43,390II. FA‹Z G‹DERLER‹ (2) 2,300,356 1,905,2672.1.Mevduata Verilen Faizler 2,142,277 1,725,0322.1.1.Bankalararas› Mevduata 26,092 15,6072.1.2.Tasarruf Mevduat›na 413,647 257,0972.1.3.Resmi Kurulufllar Mevduat›na 291,262 216,8042.1.4.Ticari Kurulufllar Mevduat›na 298,290 226,0602.1.5.Di¤er Kurulufllar Mevduat›na 913,544 840,6232.1.6.Döviz Tevdiat Hesaplar›na 199,442 168,8412.1.7.K›ymetli Maden Depo Hesaplar›na - -2.2.Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler 27,287 64,0922.3.Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler 128,079 115,0402.3.1.T.C. Merkez Bankas›na - -2.3.2.Yurtiçi Bankalara 10,763 15,0822.3.3.Yurtd›fl› Bankalara 112,039 71,5242.3.4.Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler - -2.3.5.Di¤er Kurulufllara 5,277 28,4342.4.‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler - -2.5.Di¤er Faiz Giderleri 2,713 1,103III. NET FA‹Z GEL‹R‹ (I - II) 1,378,476 1,310,943IV. NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹ 297,274 251,1004.1.Al›nan Ücret ve Komisyonlar 389,085 350,7524.1.1.Nakdi Kredilerden 24,991 18,6834.1.2.Gayri Nakdi Kredilerden 37,727 36,0174.1.3.Di¤er 326,367 296,0524.2.Verilen Ücret ve Komisyonlar 91,811 99,6524.2.1.Nakdi Kredilere Verilen 4,586 26,4194.2.2.Gayri Nakdi Kredilere Verilen 639 4684.2.3.Di¤er 86,586 72,765V. TEMETTÜ GEL‹RLER‹ 3,501 4,1345.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden - 2015.2.Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden 3,501 3,933VI. NET T‹CAR‹ KÂR / ZARAR 208,017 124,4826.1.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr/Zarar› (Net) 162,235 70,9056.1.1.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr› 170,558 91,9436.1.1.1.Türev Finansal Araçlardan Kârlar 31,961 6,9426.1.1.2.Di¤er Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr› 138,597 85,0016.1.2.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› (-) 8,323 21,0386.1.2.1.Türev Finansal Araçlardan Zararlar 129 -6.1.2.2.Di¤er Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› 8,194 21,0386.2.Kambiyo ‹flelmlerinden Kâr/Zarar› (Net) 45,782 53,5776.2.1.Kambiyo Kâr› 326,125 362,8016.2.2.Kambiyo Zarar› (-) 280,343 309,224VII. D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹ (3) 734,415 1,338,741VIII. FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 2,621,683 3,029,400IX. KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR KARfiILI⁄I (-) (4) 437,099 289,581X. D‹⁄ER FAL‹YET G‹DERLER‹ (-) (5) 1,328,394 1,819,310XI. FAAL‹YET KÂRI (VIII-IX-X) 856,190 920,509XII. BA⁄LI ORTAKLIKLAR VE ‹fiT‹RAKLERDEN KÂR/ZARAR (6) 2,085 50,500XIII. NET PARASAL POZ‹SYON KÂR/ZARARI - (68,065)XIV. VERG‹ ÖNCES‹ KÂR (XI+XII+XIII) 858,275 902,944XV. VERG‹ KARfiILI⁄I (+/-) (235,916) (164,355)15.1.Cari Vergi Karfl›l›¤› (276,578)15.2.Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› 40,662 XVI. VERG‹ SONRASI OLA⁄AN FAAL‹YET KÂR/ZARARI (XIV+XV) 622,359 738,589XVII. VERG‹ SONRASI OLA⁄ANÜSTÜ KÂR/ZARAR (4,950) -17.1.Vergi Öncesi Ola¤anüstü Net Kâr/Zarar (4,950) -17.1.1.Ola¤anüstü Gelirler 6 -17.1.2.Ola¤anüstü Giderler (-) 4,956 -17.2.Ola¤anüstü Kâra ‹liflkin Vergi Karfl›l›¤› (-) - -XVIII. KONSOL‹DASYON DIfiI ORTAKLIKLAR KÂR/ZARARI (-) (1,837) (326)XIX. NET DÖNEM KÂR ve ZARARI (XVI+XVII-XVIII) (8) 615,572 738,26319.1.Grubun Kâr› / Zarar› 593,238 720,89819.2.Az›nl›k Haklar› Kâr› / Zarar› 22,334 17,365Hisse Bafl›na Kâr / Zarar - -

GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹ Dipnot Cari Dönem

(1/01/2005-31/12/2005)

Önceki Dönem

(1/01/2004-31/12/2004)

Bin Yeni Türk Liras›


TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.KONSOL‹DE B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE

A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 4,609,760 2,996,479 7,606,239 4,017,886 2,544,523 6,562,409I. GARANT‹ ve KEFALETLER (1), (5) 1,680,081 2,913,095 4,593,176 1,383,066 2,365,164 3,748,2301.1.Teminat Mektuplar› 1,651,377 1,489,903 3,141,280 1,360,644 1,189,717 2,550,3611.1.1.Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler 470,420 86,872 557,292 461,176 98,958 560,1341.1.2.D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler 97,272 119 97,391 27,088 137 27,2251.1.3.Di¤er Teminat Mektuplar› 1,083,685 1,402,912 2,486,597 872,380 1,090,622 1,963,0021.2.Banka Kredileri - 62,258 62,258 - 194,822 194,8221.2.1.‹thalat Kabul Kredileri - 44,524 44,524 - 194,822 194,8221.2.2.Di¤er Banka Kabulleri - 17,734 17,734 - - -1.3.Akreditifler - 1,350,307 1,350,307 - 967,773 967,7731.3.1.Belgeli Akreditifler - 1,345,237 1,345,237 - 967,761 967,7611.3.2.Di¤er Akreditifler - 5,070 5,070 - 12 121.4.Garanti Verilen Prefinansmanlar - 2,656 2,656 - - -1.5.Cirolar - - - - - -1.5.1.T.C. Merkez Bankas›na Cirolar - - - - - -1.5.2.Di¤er Cirolar - - - - - -1.6.Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden - - - - - -1.7.Faktoring Garantilerinden - - - - - -1.8.Di¤er Garantilerimizden 28,704 6,334 35,038 22,422 12,852 35,2741.9.Di¤er Kefaletlerimizden - 1,637 1,637 - - -II. TAAHHÜTLER (1), (5) 2,929,679 50,076 2,979,755 2,634,820 53,577 2,688,3972.1.Cay›lamaz Taahhütler 2,913,721 22,827 2,936,548 2,616,590 13,356 2,629,9462.1.1.Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri - - - - - -2.1.2.Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri - - - - - -2.1.3.‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri - - - - - -2.1.4.Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 548 22,690 23,238 578 12,758 13,3362.1.5.Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri - - - - - -2.1.6.Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü - 137 137 - 598 5982.1.7.Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz 1,045,955 - 1,045,955 959,525 - 959,5252.1.8.Di¤er Cay›lamaz Taahhütler - - - - - -2.1.9.Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri 1,867,218 - 1,867,218 1,656,487 - 1,656,4872.1.10.Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhüt. Alacaklar - - - - - -2.1.11.Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhüt. Borçlar - - - - - -2.1.12.Di¤er Cay›lamaz Taahhütler - - - - - -2.2.Cay›labilir Taahhütler 15,958 27,249 43,207 18,230 40,221 58,4512.2.1.Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri 15,958 190 16,148 18,230 189 18,4192.2.2.Di¤er Cay›labilir Taahhütler - 27,059 27,059 - 40,032 40,032III. TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR (2) - 33,308 33,308 - 125,782 125,7823.1.Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri - 9,524 9,524 - - -3.1.1.Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri - 4,763 4,763 - - -3.1.2.Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri - 4,761 4,761 - - -3.2.Para ve Faiz Swap ‹fllemleri - 23,784 23,784 - 125,782 125,7823.2.1.Swap Para Al›m ‹fllemleri - 5,993 5,993 - 55,332 55,3323.2.2.Swap Para Sat›m ‹fllemleri - 6,051 6,051 - 56,934 56,9343.2.3.Swap Faiz Al›m ‹fllemleri - 5,870 5,870 - 6,758 6,7583.2.4.Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri - 5,870 5,870 - 6,758 6,7583.3.Para ve Faiz Opsiyonlar› - - - - - -3.3.1.Para Al›m Opsiyonlar› - - - - - -3.3.2.Para Sat›m Opsiyonlar› - - - - - -3.3.3.Faiz Al›m Opsiyonlar› - - - - - -3.3.4.Faiz Sat›m Opsiyonlar› - - - - - -3.3.5.Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› - - - - - -3.3.6.Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› - - - - - -3.4.Futures Para ‹fllemleri - - - - - -3.4.1.Futures Para Al›m ‹fllemleri - - - - - -3.4.2.Futures Para Sat›m ‹fllemleri - - - - - -3.5.Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri - - - - - -3.5.1.Futures Faiz Al›m ‹fllemleri - - - - - -3.5.2.Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri - - - - - -3.6.Di¤er - - - - - -B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V) 32,204,813 5,862,248 38,067,061 17,623,268 5,671,045 23,294,313IV. EMANET KIYMETLER 10,010,885 463,897 10,474,782 6,921,803 638,538 7,560,3414.1.Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar› 19,535 13,083 32,618 17,423 13,034 30,4574.2.Emanete Al›nan Menkul De¤erler 9,430,100 31,323 9,461,423 6,723,444 242,430 6,965,8744.3.Tahsile Al›nan Çekler 128,507 41,730 170,237 95,566 38,076 133,6424.4.Tahsile Al›nan Ticari Senetler 71,785 93,047 164,832 47,791 118,048 165,8394.5.Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler 2,757 126 2,883 4,102 248 4,3504.6.‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler - 108 108 - 79 794.7.Di¤er Emanet K›ymetler 303,373 5,380 308,753 5,124 5,587 10,7114.8.Emanet K›ymet Alanlar 54,828 279,100 333,928 28,353 221,036 249,389V. REH‹NL‹ KIYMETLER 22,193,928 5,398,351 27,592,279 10,701,465 5,032,507 15,733,9725.1.Menkul K›ymetler 1,465,945 35,128 1,501,073 1,293,578 259,397 1,552,9755.2.Teminat Senetleri 269,691 291,610 561,301 174,955 271,009 445,9645.3.Emtia 3,494,323 - 3,494,323 133,195 - 133,1955.4.Varant - - - - - -5.5.Gayrimenkul 11,255,783 4,394,205 15,649,988 4,990,063 3,895,312 8,885,3755.6.Di¤er Rehinli K›ymetler 61,667 657,513 719,180 31,823 576,181 608,0045.7.Rehinli K›ymet Alanlar 5,646,519 19,895 5,666,414 4,077,851 30,608 4,108,459VI. KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - -B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 36,814,573 8,858,727 45,673,300 21,641,154 8,215,568 29,856,722



Dipnot ( 31/12/2005) (31/12/2004)


130 Vak›fBank

TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.KONSOL‹DE ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE

ÖZK

AY

NA

K K

ALE

MLE

R‹N

DEK

‹ DE⁄

‹fi‹K

L‹K

LER

Dip

not

Öde

nmifl

Ö

denm

ifl s

er.e

nf.g

ö.H

isse

Sen

edi

His

se S

ened

i Y

asal

Yed

ek

Stat

ü O

la¤a

nüst

üD

i¤er

D

önem

Net

Geç

mifl

Dön

emY

eni.

De¤

erle

me

Yen

i. D

e¤er

lem

eM

enku

l De¤

er.

Gen

el

Serm

aye

düz.

kay.

serm

.yed

. ‹h

raç

Prim

leri

‹pta

l Kâr

lar›

Akç

eler

Yed

ekle

riY

edek

Akç

eY

edek

ler

Kâr

› / (

Zara

r›)K

âr› /

(Za

rar›)

Fonu

De¤

er A

rt›fl

›D

e¤er

Art

›fl F

onu

Topl

am

ÖN

CEK

‹ D

ÖN

EM

(31.

12.2

004)

I. Ö

nce

ki D

ön

em S

on

u B

akiy

esi

32

0,77

7 65

2,02

1 5,

575

- 42

,326

-

13,4

75

8,25

3

(37,

847)

56,5

62

- 14

,351

1,

075,

493

II. M

uh

aseb

e Po

litik

as›n

da

Yap

›lan

De¤

iflik

likle

r

-

III.

Yen

i Bak

iye

(I +

II)

32

0,77

7 65

2,02

1 5,

575

- 42

,326

-

13,4

75

8,25

3 -

(37,

847)

56,5

62

- 14

,351

1,

075,

493

IV. N

et D

ön

em K

âr› v

eya

Zara

r›

738,

263

738,

263

V. K

ar D

a¤›t

›m›

-

- (2

,715

) -

(487

) -

16,4

35

35,8

51

- (4

5,90

8) -

- -

3,17

65.

1. D

a¤›t›

lan

Tem

ettü

(504

)

(504

)5.

2. Y

edek

lere

Akt

ar›la

n Tu

tarla

r (*

)

943

12

,600

3,

744

(2

6,17

5)

(8,8

88)

5.3.

Di¤

er

(2,7

15)

(1

,430

)

3,83

5 32

,107

(19,

229)

12

,568

VI.

Ser

may

e A

rt›r

›m›

99

,368

(4

6,25

8) -

- 2,

353

- (8

,933

)(7

77)

- 31

,346

(3

7,76

1) -

38,3

10

77,6

486.

1. N

akde

n

-

6.2.

Yen

iden

De¤

erle

me

Fonu

99

,368

11,9

24

111,

292

6.3.

Yen

iden

De¤

erle

me

De¤

er A

rt›fl

›

(49,

685)

(49,

685)

6.4.

Men

kul D

e¤er

De¤

er A

rt›fl

Fon

u

38,4

13

38,4

136.

5. Ö

denm

ifl S

erm

aye

Enfla

syon

Düz

eltm

e Fa

rk› (

*)

(4

6,25

8)

3,

174

8,94

9

(34,

135)

6.6.

His

se S

ened

i ‹hr

ac›

-6.

7. K

ur F

arkl

ar›

(9

73)

(777

)

22,3

97

(103

)20

,544

6.8

Di¤

er

152

(8

,933

)

(8

,781

)V

II. H

isse

Sen

etle

rin

e D

ön

üflt

ürü

leb

ilir

Tah

ville

r

-

Dön

em S

onu

Baki

yesi

(I+

II+IV

+V+V

I+V

II)

420,

145

605,

763

2,86

0 -

44,1

92

- 20

,977

43

,327

73

8,26

3 (5

2,40

9)18

,801

-

52,6

61

1,89

4,58

0

CA

R‹

DÖ

NEM

(31.

12.2

005)

I. Ö

nce

ki D

ön

em S

on

u B

akiy

esi

42

0,14

5 60

5,76

3 2,

860

- 44

,192

-

20,9

77

43,3

27

68

5,85

4 18

,801

-

52,6

61

1,89

4,58

0D

ön

em ‹

çin

dek

i Art

›flla

r:

(1)

II

. Sat

›lmay

a H

az›r

Men

kul K

›ym

etle

rden

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-2.

1.N

et R

ayiç

De¤

er K

âr› /

Zar

ar›

-II

I. N

akit

Ak›

fl R

iski

nd

en K

oru

nm

adan

-

- -

- -

- -

- -

- (1

2,90

3)3,

667

346

(8,8

90)

3.1.

Net

Ray

iç D

e¤er

Kâr

› / Z

arar

›

(12,

903)

3,66

7 34

6 (8

,890

)A

ktar

›lan

Tuta

rlar:

IV

. Sat

›lmay

a H

az›r

Men

kul K

›ym

etle

rden

(2)

- -

- -

- -

- -

- -

- -

(434

)(4

34)

4.1.

Net

Kâr

a A

ktar

›lan

Tuta

rlar

(4

34)

(434

)V

. Nak

it A

k›fl

Ris

kin

den

Ko

run

mad

an

- -

- -

- -

- 1,

493

- -

- -

(79,

470)

(77,

977)

5.1.

Net

Kâr

a A

ktar

›lan

Tuta

rlar

(7

9,47

0)(7

9,47

0)5.

2.V

arl›k

lara

Akt

ar›la

n Tu

tarla

r

1,

493

1,

493

VI.

Dö

nem

Net

Kâr

›

615,

572

615,

572

VII

. Kar

Da¤

›t›m

›

- -

(110

) -

43,4

62

- 14

3,22

8 95

,549

-

(841

,035

)56

1,05

7 -

- 2,

151

7.1.

Da¤

›t›la

n Te

met

tü

-

14

187

(9,1

09)

(8

,908

)7.

2. Y

edek

lere

Akt

ar›la

n Tu

tarla

r

-

53,5

21

14

7,47

5 95

,245

(857

,295

)56

1,05

4

-

7.3.

Di¤

er

(110

)

(10,

073)

(4

,434

)30

4

25,3

69

3

11

,059

VII

I. S

erm

aye

Art

›r›m

›

858,

855

- 1,

172,

362

- (2

82)

- -

689

- 54

,882

(5

61,0

54)

- 20

9,18

3 1,

734,

635

8.1.

Nak

den

15

15

8.2.

Yen

iden

De¤

erle

me

Fonu

85

8,85

5

(561

,054

)

29

7,80

18.

3. Y

enid

en D

e¤er

lem

e D

e¤er

Art

›fl›

-8.

4. M

enku

l De¤

er D

e¤er

Art

›fl F

onu

20

9,25

1 20

9,25

18.

5. Ö

denm

ifl S

erm

aye

Enfla

syon

Düz

eltm

e Fa

rk›

37,7

67

- 37

,767

8.6.

His

se S

ened

i ‹hr

ac›

1,

172,

347

-

-

1,17

2,34

78.

7. K

ur F

arkl

ar›

(3)

(282

)

68

9

12,6

10

(68)

12,9

498.

8 D

i¤er

(4)

4,

505

4,

505

IX. H

isse

Sen

etle

rin

e D

ön

üflt

ürü

leb

ilir

Tah

ville

r(5

)

-D

ön

em S

on

u B

akiy

esi (

I-II+

III+

IV+V

+VI+

VII

+VII

I+IX

)

1,27

9,00

0 60

5,76

3 1,

175,

112

- 87

,372

-

164,

205

141,

058

615,

572

(100

,299

)5,

901

3,66

7 18

2,28

6 4,

159,

637


TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.KONSOL‹DE NAK‹T AKIM TABLOSU31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE

1.1. Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr›(+) 1,263,791 810,650

1.1.1.Al›nan Faizler(+) 3,678,832 3,216,209

1.1.2.Ödenen Faizler(-) 2,298,509 1,905,266

1.1.3.Al›nan Temettüler(+) 5,586 54,634

1.1.4.Al›nan Ücret ve Komisyonlar(+) 389,085 350,752

1.1.5.Elde Edilen Di¤er Kazançlar(+) 734,415 1,338,741

1.1.6.Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar(+) 382,757 426,056

1.1.7.Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler(-) 362,373 331,763

1.1.8.Ödenen Vergiler(-) 276,578 30,526

1.1.9.Ola¤and›fl› Kalemler(+/-) 4,950 -

1.1.10.Di¤er(+/-) 1 (994,374) (2,308,187)

1.2. Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim 3,748,050 4,000,534

1.2.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerde Net Art›fl/Azal›fl(+/-) 2,057,221 2,938,063

1.2.2.Bankalar Hesab›ndaki Net Art›fl/Azal›fl(+/-) 20,669 (437,439)

1.2.3.Kredilerdeki Net Art›fl/Azal›fl(+/-) (4,318,066) (2,741,406)

1.2.4.Di¤er Aktiflerde Net Art›fl/Azal›fl(+/-) (193,022) 38,025

1.2.5.Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) (328,482) 666,898

1.2.6.Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) 5,689,162 2,520,284

1.2.7.Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) 959,009 699,814

1.2.8.Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) -

1.2.9.Di¤er Borçlarda Net Art›fl(Azal›fl)(+/-) 1 (138,441) 316,295

I. Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›(+/-) 5,011,841 4,811,184

B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI

II. Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›(+/-) (4,195,195) (3,833,640)

2.1.‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar(-) 2 51,468 42,308

2.2.Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar(+) 3 - 106,649

2.3.Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller(-) 280,638 167,531

2.4.Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller(+) 169,993 49,387

2.5.Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler(-) 4,205,899 4,035,537

2.6.Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler(+) -

2.7.Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler(-) 408,802 325,405

2.8.Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler(+) 592,477

2.9.Ola¤and›fl› Kalemler(+/-) -

2.10.Di¤er (+/-) 581,619 (11,372)

C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit(+/-) 1,673,504 80,278

3.1.Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit(+) -

3.2.Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl›(-) (213,344) -

3.3.‹hraç Edilen Sermaye Araçlar›(+) 1,451,252 53,110

3.4.Temettü Ödemeleri(-) (8,908) (504)

3.5.Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler(-) -

3.6.Ola¤and›fl› Kalemler(+/-) -

3.7.Di¤er(+/-) 1 26,664

IV.Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi(+/-) 1 216 120

V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl(I+II+III+IV) 2,490,366 1,057,942

VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar(+) 4 1,837,296 779,354

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar(V+VI) 5 4,327,662 1,837,296

Dipnot


A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARIÖNCEK‹ DÖNEM

(31/12/2004) (*)

CAR‹ DÖNEM

(31/12/2005)

132 Vak›fBank

TÜRK‹YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.KONSOL‹DE KÂR DA⁄ITIM TABLOSU (*)31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE

I.DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI 1.1.DÖNEM KÂRI 760,987 767,0641.2.ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER(-) 263,095 238,3811.2.1.Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 225,816 143,1361.2.2.Gelir Vergisi Kesintisi - -1.2.3.Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler (**) 37,279 95,245 A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 497,892 528,683 1.3.GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-) - -1.4.B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) 24,895 26,4341.5.BANKADA BIRAKILMASI VE TASAR. ZORUNLU YASAL FONLAR (-) 24,895 26,434 B. DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 448,102 475,815 1.6.ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-) (399,352) -1.6.1.Hisse Senedi Sahiplerine (399,352) -1.6.2.‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - -1.6.3.Kat›lma ‹ntifa Senetlerine - -1.6.4.Kâra ‹fltirakli Tahvillere - -1.6.5.Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine - -1.7.PERSONELE TEMETTÜ (-) (41,000) -1.8.YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-) - -1.9.ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-) - -1.9.1.Hisse Senedi Sahiplerine - -1.9.2.‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - -1.9.3.Kat›lma ‹ntifa Senetlerine - -1.9.4.Kâra ‹fltirakli Tahvillere - -1.9.5.Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine - -1.10.‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) - -1.11.STATÜ YEDEKLER‹ (-) - -1.12.OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER (7,750) -1.13.D‹⁄ER YEDEKLER - -1.14.ÖZEL FONLAR - - II. YEDEKLERDEN DA⁄ITIM 2.1.DA⁄ITILAN YEDEKLER - -2.2.‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-) - -2.3.ORTAKLARA PAY (-) - -2.3.1.Hisse Senedi Sahiplerine - -2.3.2.‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - -2.3.3.Kat›lma ‹ntifa Senetlerine - -2.3.4.Kâra ‹fltirakli Tahvillere - -2.3.5.Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine - -2.4.PERSONELE PAY (-) - -2.5.YÖNET‹M KURULUNA PAY (-) - - III. H‹SSE BAfiINA KÂR - - 3.1.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE 0.0039 0.01263.2.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % ) 0.39 1.263.3.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE - -3.4.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % ) - - IV. H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ 4.1.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE 0.0031 -4.2.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % ) 0.31 -4.3.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE - -4.4.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % ) - - (*) Kar da¤›t›m› Ana Ortakl›k Banka'n›n konsolide olmayan mali tablolar›na göre yap›lmaktad›r. (**) Ertelenmifl vergi aktifi sonucunda hesaplanan ertelenmifl vergi geliri kar da¤›t›m›na konu edilmedi¤nden kurumlar vergisine olan etkisielimine edilmifltir.

Cari Dönem

(31.12.2005)

Önceki Dönem

(31.12.2004)




MUHASEBE POL‹T‹KALARI

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

I.SUNUM ESASLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1) Konsolide mali tablolar›n ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i ve muhasebestandartlar› hakk›nda tebli¤lere uygun olarak haz›rlanmas› :

Ana Ortakl›k Banka, muhasebe kay›tlar›n› ve kanuni mali tablolar›n› Yeni Türk Liras› olarak, Bankalar Kanunu, Türk TicaretKanunu ve Türk Vergi Mevzuat›na uygun olarak tutmakta ve tanzim etmektedir. Konsolide mali tablolar, 5411 say›l›Bankalar Kanunu’nun “Muhasebe ve Raporlama Sistemi” bafll›kl› 37. maddesinin hükümlerine dayan›larak, 1 Temmuz2002 tarihinden geçerli olmak üzere, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) taraf›ndan 22 Haziran 2002tarih ve 24793 (Mükerrer) say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e konulan “Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i”(“MUY”) ve bu Yönetmelik’e iliflkin olarak yay›mlanm›fl muhasebe standartlar› tebli¤leri kapsam›nda belirlenen esaslarauygun olarak haz›rlanm›flt›r.

2) Konsolide mali tablolar›n paran›n cari sat›n alma gücü esas›na göre düzenlenmesi:

BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 2005/5 numaral› genelgesi ile Türkiye’deki yüksek enflasyon döneminin sona ermesisebebiyle cari dönemde enflasyon muhasebesiyle ilgili 14 say›l› MUY Tebli¤i uygulanmam›flt›r.

Bununla birlikte ekteki mali tablolarda, 31 Aral›k 2004 tarihine kadar Yeni Türk Liras›’n›n sat›n alma gücündekide¤ifliminin gösterilmesi amac›yla, Tebli¤ 14 hükümlerince öngörüldü¤ü üzere genel fiyat endeksleri kullan›larak baz›düzeltmeler yap›lm›flt›r.

Ekli mali tablolardaki rakamlar›n karfl›laflt›rmal› olarak verilebilmesi amac›yla 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle verilen gelirtablosu, özkaynak de¤iflim tablosu, nakit ak›m tablosu ve dipnotlar› 31 Aral›k 2004 tarihindeki cari sat›n alma gücünegöre endekslenmifl de¤erleri üzerinden gösterilmifltir.

Önceki dönemlerde uygulanan enflasyon muhasebesine iliflkin ilkeler ile yüksek enflasyon döneminin sona ermesihakk›ndaki aç›klamalar “Beflinci Bölüm, IX. Enflasyon Muhasebesine ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar” bölümünde verilmifltir.

3) Konsolide mali tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan de¤erleme esaslar›:

Konsolide mali tablolar›n haz›rlanmas›na iliflkin izlenen muhasebe politikalar› ve kullan›lan de¤erleme esaslar› MUYkapsam›nda belirlenen esaslar baz al›narak uygulanm›flt›r. Söz konusu muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar›afla¤›da detayl› olarak sunulmufltur:

a. ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Sat›lmaya Haz›r Portföyde Yer Alan Hisse Senetlerinin Mali Tablolarda Gösterimi:

Yeni Türk Liras› cinsinden ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar ve sat›lmaya haz›r portföyde yer alan hisse senetleri, bunlara iliflkinkay›tl› tutarlar›ndan, bu kurulufllar›n oluflturmalar›na izin verilen “yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonu” gibi fonlar›nsermayelerine eklenmesi nedeniyle elde edilen tutarlar ve kur farklar› dahil finansman giderleri indirildikten sonra kalanbakiyeleri dikkate al›narak hesaplanm›flt›r.

Yabanc› para cinsinden ifltirak, ba¤l› ortakl›k ve sat›lmaya haz›r portföyde yer alan hisse senetlerinin düzeltilmifl tutarlar›,bu yat›r›mlar›n döviz cinsinden elde etme maliyetlerinin bilanço tarihindeki döviz kurlar› kullan›larak Türk liras›na çevrilmesisuretiyle hesaplanm›flt›r.

Borsada ifllem gören ifltirak, ba¤l› ortakl›k ve sat›lmaya haz›r portföyde yer alan hisse senetlerinden borsada ifllem görenlerborsa rayiciyle de¤erlenmifltir.

De¤er düflüklü¤ünün kal›c› veya geçici olmas›, de¤er düflüklü¤ünün oran› gibi kriterler de dikkate al›narak, ilgili ifltirak,ba¤l› ortakl›k ve sat›lmaya haz›r portföyde yer alan hisse senetlerinin de¤eri net gerçekleflebilir de¤ere veya varsa rayiç



de¤ere indirilmifltir.

b. Menkul K›ymetlerin De¤erleme Esaslar›:

Grubun nezdindeki menkul k›ymetler s›n›fland›r›lmaya tabi tutulmufl olup, al›m-sat›m amaçl› portföy rayiç de¤erle, rayiçde¤eri güvenilir bir flekilde tespit edilemiyorsa TCMB fiyat› veya iç verimle, vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetlerise iç verim esas›na göre de¤erlenmektedir.

Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler, yabanc› para sat›lmaya haz›r menkul k›ymetler portföyü hariç olmak üzere rayiçde¤erleri ile de¤erlenmekte, de¤er azal›fl› için karfl›l›¤› ayr›lmak ve reeskont yap›lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir.Söz konusu menkul de¤erlerin rayiç de¤erleri ile iskonto edilmifl de¤erleri karfl›laflt›r›lmakta ve aradaki fark özkaynaklaralt›nda aç›lan bir fon hesab›nda izlenmektedir. Yabanc› para sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ise Bloomberg göstergeniteli¤indeki fiyat kotasyonlar›n›n Ana Ortakl›k Banka taraf›ndan piyasa fiyatlar›n› yans›tmad›¤›n›n kabul edilmesisebebiyle iç verim metodu ile de¤erlenmifltir.

4) Konsolide mali tablolar›n do¤ru olarak anlafl›lmas› için izlenen muhasebe politikalar›:

Ekte sunulan mali tablolar tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay›tlar esas al›narak düzenlenmifl olup, gerçek durumu göstermekamac›yla MUY’un 14 Say›l› Tebli¤i: Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin MuhasebeStandard›’nda (“Tebli¤ 14”) belirtildi¤i üzere mali tablolar›n paran›n bilanço gününde cari sat›n alma gücü dikkateal›narak düzenlenmesi amac›yla yap›lan enflasyon muhasebesi düzeltme ve s›n›flamalar›n› 31.12.2004 tarihine kadariçermektedir. 16 Temmuz 2004 tarih ve 25524 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine‹liflkin 14 Say›l› Tebli¤ - Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›ndaDe¤ifliklik Yap›lmas›na Dair Tebli¤” ile “Tekdüzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi Hakk›nda Tebli¤de De¤ifliklik Yap›lmas›naDair Tebli¤” uyar›nca enflasyon muhasebesine iliflkin düzeltme kay›tlar› yasal kay›tlar içerisine al›nm›flt›r. Yukar›da 2.Madde’de aç›kland›¤› üzere, BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 2005/5 numaral› genelgesi ile Türkiye’deki yüksekenflasyon döneminin sona ermesi sebebiyle cari dönemde enflasyon muhasebesiyle ilgili 14 say›l› MUY Tebli¤iuygulanmam›flt›r.

Uygulanan muhasebe politikalar›n›n detaylar›na iliflkin aç›klamalar bu bölümün izleyen alt bafll›klar›nda yap›lm›flt›r.

5) Konsolide mali tablolar haz›rlan›rken farkl› muhasebe politikalar› uygulanm›fl olan kalemler ile bunlar›n konsolide malitablolardaki ilgili kalemlerin toplam›na oranlar›:

Konsolide mali tablolar haz›rlan›rken, farkl› muhasebe politikalar› uygulanm›fl bir kalem bulunmamaktad›r.

II. BANKA ‹LE KONSOL‹DASYON KAPSAMINDA BULUNAN ORTAKLIKLARA ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER‹N SUNUMU

Ana Ortakl›k Banka taraf›ndan, konsolide mali tablo haz›rlanmas›nda, MUY uyar›nca yürürlü¤e konulan Konsolide MaliTablolar›n Düzenlenmesi, Ba¤l› Ortakl›k; Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›k ve ‹fltiraklerin Muhasebelefltirilmesi Standart›ndabelirlenen yöntem, usul ve esaslara uyulmufltur.

Bu kapsamda;

1) Ba¤l› ortakl›klarla ilgili olarak aç›klanacak hususlar:

a) Uygulanan Konsolidasyon ‹lkeleri:

Ana Ortakl›k Banka ve konsolidasyona dahil edilen ba¤l› ortakl›klar›n mali tablolar›, tam konsolidasyon yöntemiuygulanmak suretiyle varl›klar, borçlar, gelir-gider, ana ve katk› sermaye aras›nda yer alan benzer kalemlerin ayn›s›n›fland›rma esaslar›na göre bir araya getirilerek birlefltirilmesi suretiyle gösterilmifltir.

1) Ba¤l› ortakl›klarla ilgili olarak aç›klanacak hususlar: (devam›)

b) Ortakl›klar aras›ndaki ifllemlerden kaynaklanan bakiyeler ile gerçekleflmemifl fazlal›k ve aç›klar›n karfl›l›kl› olarak mahsupedilip edilmedi¤i:

Ortakl›klar aras›ndaki ifllemlerden kaynaklanan bakiyeler karfl›l›kl› olarak mahsup edilerek mali tablolarda gösterilmifltir.

Ortakl›klar aras›ndaki ifllemlerden kaynaklanan gerçekleflmemifl fazlal›k ve aç›k bulunmamaktad›r.


c) Ba¤l› ortakl›klarca kullan›lan muhasebe politikalar›n›n ana ortakl›k bankadan farkl› oldu¤u durumlarda, gerekmesihalinde uyumlaflt›rman›n gerçeklefltirilip gerçeklefltirilmedi¤i:

Ba¤l› ortakl›klarca kullan›lan muhasebe politikalar› ana ortakl›k bankadan farkl› de¤ildir.

2) ‹fltirak yat›r›mlar› ile ilgili olarak aç›klanacak hususlar:

a) Uygulanan konsolidasyon ilkeleri:

Ana Ortakl›k Banka ve konsolidasyona dahil edilen ifltirak Vak›f Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi.’ nin mali tablolar› flirketüzerinde ana ortakl›k bankan›n kontrol gücü bulunmas› sebebiyle, tam konsolidasyon yöntemi uygulanmak suretiylevarl›klar, borçlar, gelir-gider, ana ve katk› sermaye aras›nda yer alan benzer kalemlerin ayn› s›n›fland›rma esaslar›na görebir araya getirilerek birlefltirilmesi suretiyle gösterilmifltir.

Konsolidasyona dahil edilen Banque Du Bosphore ise özsermaye yöntemi ile konsolide edilmifltir.

b) ‹fltirakler aras›ndaki ifllemlerden kaynaklanan bakiyeler ile gerçekleflmemifl fazlal›k ve aç›klar›n karfl›l›kl› olarak mahsupedilip edilmedi¤i:

‹fltirakler aras›ndaki ifllemlerden kaynaklanan bakiyeler karfl›l›kl› olarak mahsup edilerek konsolide mali tablolardagösterilmifltir.

‹fltirakler aras›ndaki ifllemlerden kaynaklanan gerçekleflmemifl fazlal›k ve aç›k bulunmamaktad›r

2) ‹fltirak yat›r›mlar› ile ilgili olarak aç›klanacak hususlar: (devam›)

c) Ana Ortakl›k Banka’n›n ifltiraklerdeki yat›r›mlar›n›n flerefiyeyi de içerip içermedi¤i:

Ana Ortakl›k Banka’n›n ifltiraklerdeki yat›r›mlar› flerefiyeyi içermemektedir.

d) Ana Ortakl›k Banka, ifltirakleri dolay›s›yla yükümlülüklere maruz kalmad›¤› sürece, bir ifltirakindeki yat›r›m›n›n defterde¤eri s›f›ra ulaflt›¤›nda özkaynak kalemlerinde izlenmeye devam edilip edilmedi¤i:

Ana Ortakl›k Banka, ifltirakleri dolay›s›yla yükümlülüklere maruz kalmad›¤› sürece, bir ifltirakindeki yat›r›m›n›n defterde¤eri s›f›ra ulaflt›¤›nda özkaynak kalemlerinde izlenmeye devam edilmektedir. Ancak cari dönem içerisinde defter de¤eris›f›ra ulaflan bir ifltirak bulunmamaktad›r.

e) ‹fltiraklerce kullan›lan muhasebe politikalar›n›n ana ortakl›k bankadan farkl› oldu¤u durumlarda gerekmesi halindeuyumlaflt›rman›n gerçeklefltirilip gerçeklefltirilmedi¤i:

‹fltiraklerce kullan›lan muhasebe politikalar› ana ortakl›k bankadan farkl› de¤ildir.

f) ‹fltirak yat›r›mlar› için kullan›lan muhasebe yöntemleri:

‹fltirak yat›r›mlar› endekslenmifl maliyet de¤erinden gerekli karfl›l›klar düflülerek gösterilmektedir. Üçüncü Bölüm I-3.-a.’ daenflasyon muhasebesi bölümünde aç›kland›¤› üzere, 01.01.2005 tarihinden itibaren endeksleme yap›lmamaktad›r.

3) Birlikte kontrol edilen ortakl›klarla ilgili olarak uygulanan konsolidasyon ilkeleri:

Konsolidasyona dahil edilen birlikte kontrol edilen ortakl›k bulunmamaktad›r.

4) Devir, birleflme ve hisse edinimi ifllemlerinde uygulanan ifllemler:

Cari dönemde gerçekleflen devir, birleflme ve hisse edinimi ifllemi bulunmamaktad›r.

5) Yabanc› para cinsi üzerinden ifllemler:

Yabanc› para cinsinden parasal aktif ve pasif kalemler konsolide bilanço tarihindeki döviz kurlar› ile de¤erlenmifllerdir.Parasal olan kalemlerin de¤erlemesinden kaynaklanan kur farklar› gelir tablosunda “Kambiyo Kar/Zarar›” olarakmuhasebelefltirilmifltir. Elde etme maliyeti esas›na göre muhasebelefltirilen parasal olmayan kalemlerden yabanc› paraifltirakler ise, bunlar›n döviz cinsinden elde etme maliyetlerinin konsolide bilanço tarihindeki döviz kurlar›yla YTL’naçevrilerek mali tablolara yans›t›lm›flt›r.



a. Yabanc› para ifllemlerin dönüfltürülmesinde ve bunlar›n mali tablolara yans›t›lmas›nda kullan›lan kur de¤erleri :

30 Aral›k 2005 tarihi itibariyle yabanc› para ifllemlerin Türk Liras›na dönüfltürülmesinde ve bunlar›n mali tablolarayans›t›lmas›nda kullan›lan ABD Dolar› kur de¤eri 1,3450 YTL, Euro kur de¤eri 1,5864 YTL ve Yen kur de¤eri 0.0114YTL’d›r. Konsolide edilen Türkiye’de kurulu mali ortakl›klar›n yabanc› para de¤erlemelerinde 30 Aral›k 2005 TürkiyeCumhuriyeti Merkez Bankas› döviz al›fl kurlar› kullan›lm›flt›r.

b. Döneme iliflkin net kara dahil edilen toplam kur farklar› :

Konsolide mali tablolarda 1 Ocak 2005- 30 Aral›k 2005 dönemine iliflkin net kara dahil edilen toplam kur fark› (kambiyo)kar› tutar›, net 45,782 Bin YTL’d›r. Dövize endeksli kredilere ve dövize endeksli menkul k›ymetlere ait kur farklar› TekDüzen Hesap Plan› uyar›nca “Faiz Gelirlerine” yans›t›lmaktad›r.

c. Kur farklar›ndan do¤an de¤erleme fonu hesab›n›n toplam tutar› ve dönem içinde meydana gelen de¤ifliklikler :

Kur farklar›ndan do¤an de¤erleme fonu hesab›n›n bakiyesi bulunmamaktad›r.

d. Aktiflefltirilmifl kur fark› tutar› :

Aktiflefltirilmifl kur farklar› bulunmamaktad›r.

e. Kur riski yönetim politikas›n›n temel esaslar› :

Ana Ortakl›k Banka için yasal yükümlülükler aras›nda yer alan Konsolide YP Net Genel Pozisyon/Özkaynak Rasyosu’nunçizdi¤i temel s›n›rlar çerçevesinde kur ve parite riskinden korunmaya yönelik kararlar al›nmakta ve al›nan kararlaruygulanmaktad›r. Parite riskinden korunmak amac›yla Ana Ortakl›k Banka’n›n döviz pozisyonu belirli döviz cinslerindenoluflan bir sepet mant›¤›yla yönetilmekte, kur riskinden korunmak amac›yla zaman zaman vadeli ifllemlerebaflvurulmaktad›r. Konsolidasyona dahil edilen ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerin yabanc› para döviz pozisyonlar› da ay içerisindeizlenmeye çal›fl›larak, konsolide YP Net Genel Pozisyon/Özkaynak Rasyosu öngörülen yasal s›n›rlar içerisinde tutulmayaçal›fl›lmaktad›r.

f. Yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›mlar›n, ifltiraklerin, ödünçlerin ve riskten korunma amaçl› di¤er araçlar›n Türkparas›na dönüfltürülmesi sonucunda ortaya ç›kan kur farklar›n›n hangi hesaplarda izlendi¤i :

Ana Ortakl›k Banka’n›n yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki yabanc› para cinsinden net yat›r›mlar›n›n döviz cinsindentutarlar› bilanço tarihindeki döviz kurlar› ile de¤erlenmifltir.

g. Yurtd›fl›nda kurulu bir ortakl›¤›n edinilmesinden do¤an flerefiye ile, bu ortakl›¤›n aktif ve pasif kalemlerinin rayiç de¤ereuyarlanmas› sonucu oluflan tutarlar›n Türk paras›na dönüfltürülmesinde uygulanan yöntem :

Cari ve önceki dönemlerde yurtd›fl›nda kurulu bir ortakl›k edinilmemifltir. Di¤er taraftan Ana Ortakl›k Banka’n›nyurtd›fl›nda kurulu herhangi bir ortakl›¤› ile ilgili flerefiye tutar› bulunmamaktad›r. Yurtd›fl›ndaki ortakl›klar›n aktif ve pasifkalemlerinin rayiç de¤ere uyarlanmas› sonucunda herhangi bir fark tutar› oluflmam›flt›r.

h. Yurtd›fl› ortakl›¤›n›n elden ç›kar›lmas› halinde sonuçlar›n hangi hesaplara yans›t›ld›¤› :

Cari ve önceki dönemde elden ç›kar›lan yurtd›fl›nda kurulu bir ortakl›k bulunmamaktad›r.

i. Borçlanmay› temsil eden menkul de¤erler ile parasal nitelikli finansal aktiflerin Türk paras›na dönüfltürülmesindenkaynaklanan farklar›n gelir tablosuna dahil edilip edilmedi¤i:

Borçlanmay› temsil eden menkul de¤erler ile parasal nitelikli finansal aktiflerin Türk paras›na dönüfltürülmesindenkaynaklanan kur farklar› gelir tablosunda “Kambiyo Kar/Zarar›” içerisinde muhasebelefltirilmifltir.

III. VADEL‹ ‹fiLEM VE OPS‹YON SÖZLEfiMELER‹ ‹LE TÜREV ÜRÜNLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Grub’un türev ifllemleri riskten korunma amaçl› olmayan döviz swaplar›ndan oluflmaktad›r. Ana Ortakl›k Banka’n›n anasözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad›r.

Türev ifllemlere iliflkin bilanço tarihi itibariyle oluflan gerçekleflmemifl gelir ve giderler gelir tablosunda, “Kambiyokar/zarar›” hesab›na yans›t›lmaktad›r.



IV. F‹NANSAL ARAÇLARIN NETLEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Finansal aktifler ile pasifler, yasal olarak netlefltirmenin uygulanabilir olmas› veya Ana Ortakl›k Banka taraf›ndan aktif vepasiflerin netlefltirme yöntemiyle gerçeklefltirilmesi öngörüldü¤ü durumda netlefltirilmekte ve mali tablolarda net tutarlar›üzerinden gösterilmektedir. Aksi takdirde, finansal varl›k ve yükümlülüklerle ilgili herhangi bir netlefltirmeyap›lmamaktad›r.

V. FA‹Z GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Faiz gelir ve giderleri tahakkuk esas›na göre muhasebelefltirilmektedir. Ana Ortakl›k Banka, donuk alacaklarla ilgili faizgelirleri ve, varsa, tahsili flüpheli görülen di¤er faiz gelirleriyle ilgili reeskont uygulamas›n› durdurmakta ve o tarihe kadarkaydedilmifl olan reeskont tutarlar›n› iptal ederek tahsilat gerçekleflene kadar gelir olarak kaydetmemektedir.

VI. ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Komisyon ve bankac›l›k hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde gelir kaydedilmekte, bu gelir kalemleri d›fl›nda di¤ertüm gelirler tahakkuk esas›na göre kay›tlara intikal ettirilmektedir.

Finansal yükümlülüklere iliflkin olarak di¤er kurum ve kurulufllara ödenen ve ifllem maliyetini oluflturan kredi ücret vekomisyon giderleri ilgili kredinin faiz giderinin bir parças› olarak de¤erlendirilmekte ve döneme ait tutarlar giderhesaplar›na yans›t›lmaktad›r.

Bunun d›fl›ndaki üçüncü bir gerçek veya tüzel kiflilerden varl›k ve hizmet al›m›- sat›m› vb. ifllemlere iliflkin niteli¤ine göreifllemin tamamlanmas›, hizmetin verilmesi süresince veya tahsil edildiklerinde gelir kaydedilmektedir.

VII. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erler piyasada k›sa dönemde oluflan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan karsa¤lama amac›yla elde edilen, veya elde edilme nedeninden ba¤›ms›z olarak, k›sa dönemde kar sa¤lamaya yönelik birportföyün parças› olan menkul de¤erlerdir.

Al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erler, bilançoya, ilk olarak ifllem maliyetleri de dahil olmak üzere maliyet de¤erleri ileyans›t›lmakta ve kayda al›nmalar›n› müteakiben rayiç de¤erleri ile de¤erlemeye tabi tutulmaktad›r. Rayiç de¤ere esasteflkil eden fiyat oluflumlar›n›n aktif piyasa koflullar› içerisinde gerçekleflmemesi durumunda rayiç de¤erin güvenilir birflekilde belirlenmedi¤i kabul edilmekte ve TCMB fiyat› veya “etkin faiz (iç verim) yöntemi”ne göre hesaplanan “iskontoedilmifl de¤er” rayiç de¤er olarak dikkate al›nmaktad›r. Yabanc› para al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler Bloomberggösterge niteli¤indeki fiyat kotasyonlar›n›n Ana Ortakl›k Banka taraf›ndan piyasa fiyatlar›n› yans›tmad›¤›n›n kabul edilmesisebebiyle iç verim metodu ile de¤erlenmifltir.

Al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› esnas›nda kazan›lan faizler faiz gelirleri içerisinde, elde edilen karpaylar› temettü gelirleri içerisinde gösterilmektedir. Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard› gere¤i, bir menkulk›ymetin itfa tarihinden önce izlendi¤i portföyün gerektirdi¤i de¤erleme yöntemi ile bulunan de¤er üzerinden sat›lmas›halinde, sat›fl tutar› ile kay›tl› de¤er aras›ndaki fark faiz geliri olarak bu hesaba kaydedilir. Menkul de¤erin sat›fl fiyat›n›n,sat›fl tarihindeki ilgili de¤erleme yöntemi ile bulunan de¤erinin üzerinde olmas› halinde, menkul de¤erin de¤erlenmifltutar› ile sat›fl tutar› aras›ndaki olumlu fark “Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Karlar›” hesab›na gelir olarak yaz›l›r. Menkulde¤erin sat›fl fiyat›n›n, sat›fl tarihindeki ilgili de¤erleme yöntemi ile bulunan de¤erinin alt›nda olmas› halinde ise menkulde¤erin de¤erlenmifl tutar› ile sat›fl tutar› aras›ndaki olumsuz fark “Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zararlar›” hesab›na giderolarak yaz›l›r.

VIII. SATIfi VE GER‹ ALIfi ANLAfiMALARI VE MENKUL DE⁄ERLER‹N ÖDÜNÇ VER‹LMES‹ ‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMALAR

Tekrar geri al›mlar›n› öngören anlaflmalar çerçevesinde sat›lm›fl olan menkul k›ymetler (“Repo”) 1 fiubat 2002 tarihindenitibaren bilançoda takip edilmektedir. Repoya konu olan menkul k›ymetler Banka portföyünde tutulufl amaçlar›na göre“Al›m – sat›m amaçl›” veya “Sat›lmaya haz›r” portföylerde s›n›fland›r›lmakta ve ait oldu¤u portföyün esaslar›na görede¤erlemeye tabi tutulmaktad›r. Repo sözleflmesi karfl›l›¤› elde edilen fonlar pasifte “Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar”hesab›nda muhasebelefltirilmekte ve ilgili repo anlaflmalar› ile belirlenen sat›m ve geri al›m fiyatlar› aras›ndaki fark›ndöneme isabet eden k›sm› için “etkin faiz (iç verim) oran› yöntemi”ne göre gider reeskontu hesaplanmaktad›r.




Repo ifllemlerine verilen faizler, basit faiz yöntemi ile belirlenmektedir.

Konsolide Bilanço tarihi itibariyle bankan›n repoya konu edilmifl menkul de¤er toplam› 197,064 Bin YTL’d›r. Ayn› tarihitibariyle, Banka’n›n geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“Ters repo”) toplam› 1,149,000 Bin YTL’d›r.

IX. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MENKUL DE⁄ERLER VE SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER ‹LEBANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

a) Vadeye kadar elde tutulacak finansal varl›klar, vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahilolmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilirödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klar› ifade etmektedir.Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler, “Banka kaynakl› krediler ve alacaklar” ile “Vadeye kadar elde tutulacaklar” ve “Al›m-sat›m amaçl›lar” d›fl›nda kalan menkul de¤erlerden oluflmaktad›r.

Banka kaynakl› krediler ve alacaklar, borçluya para, mal veya hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifadeetmektedir.

Söz konusu finansal varl›klar›n s›n›fland›r›lmas›, ilgili varl›¤›n banka yönetimi taraf›ndan sat›nalma amaçlar› dikkateal›narak, elde edildikleri tarihlerde kararlaflt›r›lmaktad›r.

b) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ve banka kaynakl› krediler vealacaklar›n ilk kayd› maliyet de¤eri ile yap›lmaktad›r.

Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤erle de¤erlenmektedir. Rayiç de¤ereesas teflkil eden fiyat oluflumlar›n›n aktif piyasa koflullar› içerisinde gerçekleflmemesi durumunda rayiç de¤erin güvenilirbir flekilde belirlenmedi¤i kabul edilmekte ve “etkin faiz (iç verim) yöntemi”ne göre hesaplanan iskonto edilmifl de¤errayiç de¤er olarak dikkate al›nmaktad›r. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerdenkaynaklanan “Gerçekleflmemifl Kâr ve Zararlar” ilgili finansal varl›¤a karfl›l›k gelen de¤erin tahsili, varl›¤›n sat›lmas›, eldenç›kar›lmas› veya zaafiyete u¤ramas› durumlar›ndan birinin gerçekleflmesine kadar dönemin gelir tablosunayans›t›lmamakta; özkaynaklar içindeki “Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu” hesab›nda izlenmektedir.

c) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›¤›n düflülmesi sonras›nda, iç verim oran›yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl maliyetleri ile muhasebelefltirilir.

d) Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esas›nauyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›k bulunmamaktad›r.

e) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerden kazan›lm›fl olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilir.

f) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri, teslim tarihine göre muhasebelefltirilmektedir.

g) Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i yürürlü¤e girmeden önce, vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler,“Bankalarca Uygulanacak Tek Düzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi” hükümleri do¤rultusunda muhasebelefltirilmekteydi.

X. BANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLAR ‹LE AYRILAN ÖZEL VE GENEL KARfiILIKLARA ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMALAR

Banka kaynakl› krediler ve alacaklar, borçluya para, mal veya hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klard›r. Sözkonusu banka kaynakl› krediler ve alacaklar kulland›r›m tarihindeki tutar üzerinden kay›tlara yans›t›lmaktad›r. Bunlar›nteminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harçlar ve benzeri di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir parças› olarakkabul edilmemekte ve müflterilerden tahsil edilmektedir.

Ana Ortakl›k Banka, yönetiminin de¤erlendirmeleri ve tahminleri do¤rultusunda herhangi bir kredinin veya alaca¤›n tahsilimkan›n›n s›n›rl› veya flüpheli hale gelmesi durumunda ve/veya zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için 30Haziran 2001 tarih ve 24448 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤erAlacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik”i de dikkatealarak özel ve genel karfl›l›k ay›rmaktad›r. Ayr›lan karfl›l›klar o y›l›n gelirinden düflülmektedir. Daha önce karfl›l›k ayr›lanalacaklar tahsil edildi¤inde ayr›lan özel karfl›l›k hesab›ndan düflülerek “Di¤er Faaliyet Gelirleri” hesab›nda yans›t›lmaktad›r.Tahsili mümkün olmayan alacaklar bütün yasal ifllemler tamamland›ktan sonra kay›tlardan silinmektedir.



Ayn› y›l içinde serbest kalan karfl›l›klar Karfl›l›k Gideri hesab›na alacak verilmek suretiyle Di¤er Faaliyet Giderleri hesab›ndantenzil edilerek, geçmifl y›llarda ayr›lan karfl›l›klar›n serbest kalan bölümü ise Di¤er Faaliyet Gelirleri hesab›na aktar›larakmuhasebelefltirilmektedir.

Banka kaynakl› krediler iskonto edilmifl maliyetleri üzerinden muhasebelefltirilmesi gerekmekteyken, kredilerin iskontoedilmifl de¤eri ile basit faiz yöntemleri aras›ndaki fark›n belirli bir önemlilik düzeyinin alt›nda kalmas› nedeniyle bu esasagöre muhasebelefltirilmemifltir.

Özel karfl›l›klar›n d›fl›nda, Ana Ortakl›k Banka yukar›da belirtilen yönetmelik hükümleri çerçevesinde kredi ve di¤eralacaklar› için genel kredi karfl›l›¤› ay›rmaktad›r. Uygulanan genel kredi karfl›l›¤› nakdi kredi ve di¤er alacaklar için binde5, gayrinakdi krediler için binde 1’dir.

XI. fiEREF‹YE VE D‹⁄ER MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

a) fierefiye için uygulanan amortisman süresi 5 y›l olup, do¤rusal amortisman yöntemiyle itfa edilmektedir.

b) Ana Ortakl›k Banka, muhasebe tahminlerinde, amortisman süresi, amortisman yöntemi veya kal›nt› de¤er bak›m›ndancari dönemde veya sonraki dönemlerde önemli etkileri olmas› muhtemel de¤ifliklikler beklememektedir.

c) fierefiyenin ilk kay›t esnas›nda tahmin edilen faydal› ömrü 5 y›ld›r.

d) Di¤er maddi olmayan duran varl›klar›n ilk kay›tlar› elde etme tutarlar› ve varl›¤›n kullan›labilir hale getirilebilmesi içingerekli di¤er do¤rudan giderlerin ilavesi suretiyle bulunmufl maliyet bedeli üzerinden yap›lm›flt›r. Maddi olmayan duranvarl›klar, kayda al›nmalar›n› izleyen dönemde maliyet bedelinden birikmifl amortismanlar›n ve varsa birikmifl de¤erazal›fllar›n›n düflülmesinden sonra kalan tutarlar› üzerinden de¤erlenmifltir.

e) Maddi olmayan duran varl›klar tahmini faydal› ömürleri olan befl y›l boyunca do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larakitfa edilmektedir. Varl›¤›n faydal› ömrünün tespiti, varl›¤›n beklenen kullan›m süresi, teknik, teknolojik veya di¤er türdekieskime ve varl›ktan beklenen ekonomik fayday› elde etmek için gerekli olan bak›m masraflar› gibi hususlar›nde¤erlendirilmesi suretiyle yap›lm›flt›r.

f) Bilgisayar yaz›l›mlar›n› gelifltirici yeni bir gider bulunmamaktad›r. Aktiflefltirilen harcamalarla ilgili varl›klar 5 y›ll›k sürede“do¤rusal itfa yöntemi” ile itfa edilirler.

XII. MADD‹ DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

a) Maddi duran varl›klar›n ilk kay›tlar› elde etme tutarlar› ve varl›¤›n kullan›labilir hale getirilebilmesi için gerekli di¤erdo¤rudan giderlerin ilavesi suretiyle bulunmufl maliyet bedeli üzerinden yap›lm›flt›r. Maddi duran varl›klar, kaydaal›nmalar›n› izleyen dönemde maliyet bedelinden birikmifl amortismanlar›n ve varsa birikmifl de¤er azal›fllar›n›ndüflülmesinden sonra kalan tutarlar› üzerinden de¤erlenmifltir.

Amortisman, maddi duran varl›klar›n maliyetleri üzerinden tahmin edilen faydal› ömürler esas al›narak do¤rusal yöntemkullan›larak ayr›lmaktad›r. Tahmin edilen ekonomik ömürler afla¤›daki gibidir:

Binalar 50 y›l

Büro makina, mobilya mefruflat ve tafl›tlar 5-15y›l

Leasing yoluyla al›nan menkuller 8-10 y›l

Özel maliyet bedelleri 5 y›l veya kira süresince

b) Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar sat›fl has›lat›ndan ilgili maddi duran varl›¤›nnet defter de¤erinin düflülmesi suretiyle tespit edilmekte ve gelir tablosunda kar veya zarar ya da sermayeye ilaveedilecek özkaynak olarak kaydedilmektedir.

c) Maddi bir duran varl›¤a yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar›, gider olarak muhasebelefltirilmektedir. Maddiduran varl›¤›n kapasitesini geniflleterek kendisinden gelecekte elde edilecek fayday› art›ran nitelikteki yat›r›m harcamalar›,maddi duran varl›¤›n maliyetine eklenmektedir.

Maddi duran varl›klar›n üzerinde rehin, ipotek ve di¤er tedbirler veya bunlar›n al›m› için verilen taahhütler ya da bunlar



üzerindeki tasarruf haklar›n›n kullan›lmas›n› s›n›rlayan baflkaca bir husus mevcut de¤ildir.

d) Cari dönemde önemli bir etkisi olan ya da daha sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen herhangi birde¤ifliklik bulunmamaktad›r.

XIII. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Ana Ortakl›k Banka, finansal kiralama yoluyla elde etti¤i sabit k›ymetlerini “rayiç de¤eri ile kira ödemelerinin bugünküde¤erinden düflük olan›”n› esas almak suretiyle kaydetmektedir. Finansal kiralama yoluyla edinilen sabit k›ymetler maddiduran varl›klar içinde s›n›fland›r›lmakta ve bu sabit k›ymetler faydal› ömürleri esas al›nmak suretiyle amortismana tabitutulmaktad›r.

Finansal kiralama sözleflmelerinden kaynaklanan borçlar pasifte “Finansal Kiralama Borçlar›” hesab›nda gösterilmektedir.Finansal kiralama ile ilgili faiz ve kur fark› giderleri gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.

Ana Ortakl›k Banka, “Kiralayan” olma s›fat›yla finansal kiralama ifllemleri gerçeklefltirmemekte, ancak konsolidasyonadahil etti¤i Vak›f Finansal Kiralam A.fi. ve Vak›f Deniz Finansal Kirama A.fi. “Kiralayan” s›fat›yla finansal kiralama ifllemlerigerçeklefltirmektedir. Finansal kiralamaya konu olan bir varl›k “Kiralayan” konumundaki flirketlerin bilançosunda yap›lannet kiralama yat›r›m tutar›na eflit bir alacak olarak gösterilir.

Finansal kiralama alacaklar›, kiralayan aç›s›ndan yapm›fl oldu¤u yat›r›m ve hizmetler karfl›l›¤›nda al›nan ana para ile faizgeliri olarak kabul edilir.

Finansal kiralama sözleflmelerinin düzenlenmesinde dan›flmanl›k ücretleri, komisyon, vergi, resim ve harçlar gibi finansalkiralama ifllemleriyle ilgili gelir yaratmak için kiralayan›n katland›¤› do¤rudan maliyetler gerçekleflti¤i anda gider olarakkaydedilmekte veya sözleflme süresince elde edilecek gelirlerden indirilmek üzere aktiflefltirilmektedir. Aktiflefltirmehalinde, maliyetler kazan›lmam›fl gelirin bir gider unsuru olarak kabul edilir ve kazan›lmam›fl gelirler döneme yans›t›ld›kçabuna iliflkin giderler de döneme yans›t›l›r.

Faaliyet kiralamas› ile ilgili ifllemler ilgili sözleflme hükümleri do¤rultusunda ve tahakkuk esas›na göremuhasebelefltirilmektedir.

XIV. KARfiILIKLAR VE fiARTA BA⁄LI YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Krediler ve di¤er alacaklar için ayr›lan özel ve genel karfl›l›klar d›fl›nda kalan karfl›l›klar ve flarta ba¤l› yükümlülükler“Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i’ne ‹liflkin 8 Say›l› Tebli¤- Karfl›l›klar, fiarta Ba¤l› Yükümlülükler ve Varl›klar›nMuhasebelefltirilmesi Standard›”na uygun olarak muhasebelefltirilmektedir.

Karfl›l›klar, konsolide bilanço tarihi itibariyle mevcut bulunan ve geçmiflten kaynaklanan yasal veya yap›sal biryükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ü yerine getirmek için ekonomik fayda sa¤layan kaynaklar›n ç›k›fl›n›n gerçekleflmeolas›l›¤›n›n olmas› ve yükümlülük tutar› konusunda güvenilir bir tahminin yap›labildi¤i durumlardamuhasebelefltirilmektedir. Geçmifl dönemlerdeki olaylar›n bir sonucu olarak ortaya ç›kan yükümlülükler için, “dönemsellikilkesi” uyar›nca, bu yükümlülüklerin ortaya ç›kt›¤› dönemde karfl›l›k ayr›lmaktad›r.

XV. ÇALIfiANLARIN HAKLARINA ‹L‹fiK‹N YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Çal›flan haklar›na iliflkin yükümlülükler “Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i’ne ‹liflkin 10 Say›l› Tebli¤ – Banka Çal›flanlar›n›nHaklar›n›n Muhasebelefltirilmesi Standard› (“MUY 10”)” hükümlerine göre muhasebelefltirilmektedir.

a) K›dem ve ihbar tazminatlar›ndan do¤an yükümlülükler için, MUY 10’a uygun olarak, bilançonun haz›rland›¤›dönemden önceki son befl y›l için yap›lan ödemelerin toplam yükümlülük tutarlar›na oranlar› olarak hesaplanan fiiliödeme oranlar›n›n ortalamas› dikkate al›nmak suretiyle cari y›la iliflkin toplam yükümlülük üzerinden karfl›l›k ayr›lmaktad›r.

b) K›dem ve ihbar tazminatlar›ndan do¤an yükümlülükler için ayr›lan karfl›l›k tutar›na esas fiili ödeme oranlar›n›n son befly›ll›k basit aritmetik ortalamas› % 6.55’dir.

c) Ana Ortakl›k Banka’n›n 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleflmesüresi dolacak belirli süreli sözleflme ile istihdam edilen çal›flanlar› bulunmamaktad›r.

d) 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmufl bulunan sand›k için MUY 10 say›l› tebli¤in



7. Maddesi uyar›nca aktüer denetleme yap›lmaktad›r. 31.12.2004 tarihi itibariyle haz›rlanan aktüer raporuna göreherhangi bir teknik aç›k bulunmamaktad›r.

XVI. VERG‹ UYGULAMALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

24 Nisan tarihinde yay›mlanan 4842 say›l› kanunla yap›lan düzenlemeler çerçevesinde 1 Ocak 2004 tarihinden itibarengeçerli olmak üzere %10 fon pay›n›n kald›r›lmas›yla, 2003 y›l› gelirlerinden bafllamak üzere kurumlar vergisi oran› %30olarak uygulanmaktad›r. 2 Ocak 2004 tarihinde yay›mlanan 5035 say›l› kanunla yap›lan düzenlemeler çerçevesindesadece 2004 y›l› kazançlar›n›n vergilendirilmesinde uygulanacak kurumlar vergisi oran›n›n %33 olmas› hükmeba¤lanm›flt›r. 2005 y›l› kazançlar› ise %30 oran›ndan vergilendirilecektir.

Vergi mevzuat› uyar›nca üçer ayl›k dönemler itibariyle oluflan kazançlar üzerinden geçici vergi hesaplanarak ödenmekte,ödenen tutarlar y›ll›k kazanç üzerinden hesaplenen vergiden mahsup edilmektedir.

Kurumlar vergisi, ile ilgili oldu¤u hesap döneminin sonunu takip eden dördüncü ay›n on beflinci günü akflam›na kadarbeyan edilmekte ve ilgili ay›n sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir.

Grup Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard› kapsam›nda ertelenmifl vergi hesaplamas› yapmaktad›r. 31 Aral›k 2005tarihi itibariyle Grubun 84,613 Bin YTL tutar›nda net ertelenmifl vergi aktifi ve 40,662 Bin YTL tutar›nda net ertelenmiflvergi geliri bulunmaktad›r.

XVII. BORÇLANMALARA ‹L‹fiK‹N ‹LAVE AÇIKLAMALAR

Ana Ortakl›k Banka gerekti¤inde yurt içi ve yurt d›fl› kurulufllardan kaynak temini yoluna gitmektedir. Al›m - sat›m amaçl›finansal yükümlülükler ve türev finansal araçlara iliflkin yükümlülükler rayiç de¤er üzerinden; di¤er tüm finansalyükümlülükler ise kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde basit faiz yöntemiyle de¤erlenmekte olup “etkin faiz (iç verim)yöntemi” belirli bir önemlilik düzeyinin alt›nda fark yaratt›¤› için uygulanmam›flt›r.

Borçlanmay› temsil eden yükümlülükler için likidite riski, faiz oran› riski ve yabanc› para kur riskine karfl› çeflitli risktenkorunma teknikleri uygulanmaktad›r.

XVIII. ÖDENM‹fi SERMAYE VE H‹SSE SENETLER‹ STO⁄UNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Ana Ortakl›k Banka’da kar pay› da¤›t›m› Genel Kurul karar›yla yap›lmaktad›r. 01 Nisan 2005 tarihli Genel Kurul karar› ileAna Ortakl›k Banka’n›n ödenmifl sermayesi 420,145 Bin YTL’dan 1,000,000 Bin YTL’na yükseltilmifltir. Bu art›fl›n 561,055Bin YTL geçmifl y›l karlar›ndan, 9,173 Bin YTL Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl Fonu ve 9,627 Bin YTL Gayrimenkul Sat›flKazançlar›ndan yap›lm›flt›r.

Ana Ortakl›k Banka 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu kapsam›nda kay›tl› sermaye sistemine geçerek YönetimKurulu’nun 02.11.2005 tarih ve 73727 say›l› Karar› do¤rultusunda kay›tl› sermaye tavan›n› 1,300,000 Bin YTL olarakbelirlemifl, bu kay›tl› sermaye tavan› içerisinde sermayesinin halka arz› yoluyla Banka’n›n kay›tl› sermayesi 1,000,000 BinYTL’dan 1,279,000 Bin YTL’na yükseltilmifltir. Halka arz yoluyla gerçeklefltirilen 279,000 Bin YTL sermaye art›r›m›na aityap›lan tahsilatlar 14.11.2005 tarihi itibariyle Ana Ortakl›k Banka’ya ulaflm›flt›r.

XIX. AVAL VE KABULLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Aval ve kabuller müflteri taraf›ndan ödenip ödenmedi¤ine bak›lmaks›z›n, vadesinde ödenmekte ve Ana Ortakl›k Banka’n›nolas› borç taahhütleri olarak “Bilanço d›fl› yükümlülükler” aras›nda gösterilmektedir.

XX. DEVLET TEfiV‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Ana Ortakl›k Banka’n›n 31 Aral›k 2005 ve 31 Aral›k 2004 tarihleri itibariyle alm›fl oldu¤u devlet teflvi¤i bulunmamaktad›r.

XXI. RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

17 say›l› Tebli¤ gere¤i bölümlemeye göre raporlama bilgilerinin Ana Ortakl›k Banka’n›n mevcut sisteminde haz›rlanmas›mümkün bulunmamaktad›r.


I. F‹NANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJ‹S‹ VE YABANCI PARA C‹NS‹NDEN ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMALAR

Ana Ortakl›k Banka’n›n temel faaliyet alan› bireysel bankac›l›k, kurumsal bankac›l›k, özel bankac›l›k, döviz, para piyasalar›ve menkul k›ymet ifllemleri (Hazine ifllemleri) ile uluslararas› bankac›l›k hizmetlerini kapsayan bankac›l›k faaliyetlerindenoluflmaktad›r. Ana Ortakl›k Banka, faliyetlerinin do¤as› gere¤i finansal araçlar› yo¤un olarak kullanmaktad›r. Ana Ortakl›kBanka ana fonlama kayna¤› olarak çeflitli vade dilimlerinde mevduat kabul etmekte ve bu yolla toplad›¤› kaynaklar› yüksekgetirisi olan ve kaliteli finansal aktiflerde de¤erlendirmektedir. Mevduat d›fl›nda Ana Ortakl›k Banka’n›n en önemli fonkaynaklar› özkaynaklar ve yurtd›fl› finansal kurumlardan sa¤lanan, genelde orta ve uzun vadeli kredilerdir. Ana Ortakl›kBanka, kulland›¤› kaynaklar›n ve çeflitli finansal aktiflere yap›lan plasmanlar›n risk ve getiri aç›s›ndan dengesini kurarak,riskleri azaltan ve kazançlar› yüksek tutan etkin bir aktif-pasif yönetimi stratejisi takip etmektedir. Bunun gere¤i olarakuzun vadeli plasmanlar›n daha yüksek faiz oran› tafl›mas› hususuna özellikle dikkat edilmektedir. Ana Ortakl›k Banka’n›nvadesi gelen tüm yükümlülüklerini karfl›layacak likiditesi mevcuttur. Likidite yönetiminde aktif ve pasiflerin vade yap›lar›n›ndikkate al›nmas› esast›r. Aktif-pasif yönetiminin temel hedefi Ana Ortakl›k Banka’n›n likidite riski, faiz oran› riski, dövizkuru riski ve kredi riskini belli s›n›rlar dahilinde tutmak; ayn› zamanda karl›l›¤› art›rmak ve Ana Ortakl›k Banka’n›nözkaynaklar›n› güçlendirmektir.

Krediler ve menkul k›ymetlere yap›lan plasmanlar vade yap›lar› ve piyasa koflullar› çerçevesinde Ana Ortakl›k Banka’n›nfaaliyet alanlar› için hesaplanan ortalama getirinin üzerinde getiri elde edilen alanlard›r. Bankalara yap›lan plasmanlarlikidite yönetimi aç›s›ndan daha k›sa vadeli ve genelde daha düflük getirilidir.

Ana Ortakl›k Banka, para ve sermaye piyasalar›ndaki k›sa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karfl›s›nda, belirlenens›n›rlamalar dahilinde ve piyasa koflullar›na göre çeflitli pozisyonlar alabilmektedir. Ana Ortakl›k Banka sat›lmaya haz›r vedi¤er portföylerdeki yabanc› para cinsinden sermaye araçlar› ve di¤er yabanc› para cinsi ifllemler dolay›s›yla maruz kald›¤›kur risklerini yabanc› para aktif ve pasiflerin genel dengesini kuran riskten korunma yap›land›rmalar›yla ve çeflitli türevaraçlar vas›tas›yla karfl›lamakta ve kontrol etmektedir. Ana Ortakl›k Banka’n›n yabanc› ifltiraklerindeki ve ba¤l›ortakl›klar›ndaki net yat›r›mlar›n›n kur riskinden korunma yollar› da ayn› do¤rultuda gerçeklefltirilmektedir.

Faiz oran›ndan kaynaklanan risklere karfl› uygulanan riskten korunma yöntemleri esas olarak sabit ve de¤iflken faizli aktifve pasifleri vade yap›lar›n› da dikkate alan bir dengede tutmak fleklindedir. Ana Ortakl›k Banka’n›n risk yönetimi ile ilgilidetayl› aç›klamalar bu bölümdeki III, IV, V, VI ve VII no’lu dipnotlarda verilmektedir.

II. KONSOL‹DE SERMAYE YETERL‹L‹⁄‹ STANDART ORANINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

a) Ana Ortakl›k Banka’n›n 31.12.2005 tarihi itibariyle sermaye yeterlili¤i standart oran› %26.88’dir.

b) “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlemesine ‹liflkin Yönetmeli¤e” istinaden;

Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitine iliflkin piyasa riskine maruz tutar›n hesaplanmas›nda kullan›lanrisk ölçüm modeli “Standart Metod”dur.

Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤erler olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi kredilerve yükümlülüklerin hesaplamas›na dahil edilmemektedir. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda tükenme ve de¤er kayb›ile karfl› karfl›ya olan varl›klar ilgili amortisman ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplaraal›nmaktad›r.

Gayrinakdi krediler ile ilgili ifllemlerde kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar›n, varsabu ifllemler için ayr›lan karfl›l›klar (Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi veAyr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik gere¤i) düflüldükten sonraki net tutarlar›, "Bankalar›nKurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in" 21. maddesinde belirtilen oranlarla çarp›ld›ktan sonra ilgili risk gruplar›nadahil edilmektedir.

Döviz ve faiz haddi ile ilgili ifllemlerde ise; karfl› taraftan olan alacaklar yine “Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›ndaYönetmeli¤in” 21. maddesinde belirtilen krediye dönüfltürme oranlar› ile çarp›larak ilgili risk grubuna dahil edilmektedir.


MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM



c) Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler: Bin YTL, %

d) Sermaye yeterlili¤i standart oran›na (“SYR”) iliflkin özet bilgi:

(*) “RAV: Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar”, “PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar”

0% 20% 50% 100%

Bilanço Kalemleri (Net) 5,784,443 2,140,505 2,710,660 11,414,457

Nakit De¤erler 281,537 22,050 - -

Bankalar 1,375,075 2,093,205 - 4,462

Bankalararas› Para Piyasas› 1,500,000 - - -

Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar 1,149,000 - - -

Zorunlu Karfl›l›klar 663,002 - - -

Özel Finans Kurumlar› - - - -

Krediler 107,057 25,250 2,523,277 9,494,024

Takipteki Alacaklar (Net) - - - 67

‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar - - - 343,633

Muhtelif Alacaklar - - - 305,080

Vadeye Kadar El. Tutul Men. De¤. (Net) 510,519 - - -

Finansal Kira. Amaç. Varl›k. Veril Avans - - - -

Finansal Kira. ‹fllemlerinden Alacaklar - - 187,383 -

Finansal Kira. Konusu Varl›klar (Net) - - - -

Sabit K›ymetler (Net) - - - 1,142,577

Di¤er Aktifler 198,253 - - 124,614

Bilanço D›fl› Kalemler 193,645 2,003,863 2,535,339 188,367

Garanti ve Kefaletler 150,629 1,936,079 350,039 75,301

Taahhütler 16,149 27,059 2,152,081 -

Di¤er Naz›m Hesaplar - - - -

Türev Finansal Araçlar ile ‹lgili ‹fllemler - 95 - -

Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar› 26,867 2,817 33,219 113,066

Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar - 37,813 - -

Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar 5,978,088 4,144,368 5,245,999 11,602,824

Risk A¤›rl›klar›

Banka

Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar 14,498,456 10,713,693

Piyasa Riskine Esas Tutar 1,474,888 1,356,270

Özkaynak 4,056,421 2,093,060

Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) 25.39 17.34

Banka




e) Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler:

ANA SERMAYE

Ödenmifl Sermaye 1,431,025 624,900

Nominal Sermaye 1,431,025 624,900

Sermaye Taahhütleri (-) - -

Ödenmifl Sermayenin Enflasyona Göre Düzeltilmesinden Kaynaklanan Sermaye Yedekleri 605,763 605,763

Hisse Senedi ‹hraç Primleri ve ‹ptal Kârlar› 1,181,733 9,509

Yasal Yedekler 112,476 73,950

I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 56,238 36,975

II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 56,238 36,975

Özel Kanunl0ar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe - -

Statü Yedekleri - -

Ola¤anüstü Yedekler 311,778 75,229

Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe - -

Da¤›t›lmam›fl Kârlar 311,778 75,229



Kâr615,572 738,263

Dönem Kâr› 615,572 738,263

Geçmifl Y›llar Kâr› - -

Zarar (-) 100,299 52,409

Dönem Zarar› - -

Geçmifl Y›llar Zarar› 100,299 52,409

Ana Sermaye Toplam› 4,158,048 2,075,205

KATKI SERMAYE

Yeniden De¤erleme Fonu 5,901 18,801

Menkuller - -

Gayrimenkuller - -

Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› 5,901 18,801

Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu - -

Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› 3,667 -

Kur Farklar› - -



Al›nan Sermaye Benzeri Krediler - 213,344

Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu 182,574 52,842

‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan - -

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden 182,574 52,842

Yap›sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De¤erler De¤er Art›fl› - -

Katk› Sermaye Toplam› 390,204 396,751

ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE - -

SERMAYE 4,548,254 2,471,956

SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER 72,971 42,376

14,076 15,856

Özel Maliyet Bedelleri 23,194 11,067

‹lk Tesis Bedelleri 361 115

Peflin Ödenmifl Giderler 35,300 15,318

- -

Türkiye’de Faaliyet Gösteren Di¤er Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler - -

fierefiye (Net) 40 20

Aktiflefltirilmifl Giderler - -

Toplam Özkaynak 4,475,281 2,429,580

31.12.2005 31.12.2004


Ana Faaliyet Konular› Para ve Sermaye Piyasalar› ile Sigortac›l›k Olan ve BuKonudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren MaliKurumlara Yap›lan Tüm Sermaye Kat›l›mlar›na ‹liflkin Tutarlar ile ÖzsermayeYöntemi Uygulanm›fl Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemifl Bu TürMali Ortakl›klara ‹liflkin Sermaye Paylar›

‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar›n, Sermayesine Kat›l›nan Di¤er Ortakl›klar›n,

Özsermaye Yöntemi Uygulanm›fl Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemifl

Bu Tür Mali Ortakl›klar›n ve Sabit K›ymetlerin Rayiç De¤erleri Bilançoda Kay›tl›

De¤erlerinin Alt›nda ise Aradaki Fark


III. KONSOL‹DE KRED‹ R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

a. Kredi riski, bankac›l›k aç›s›ndan kredinin geri ödememe tehlikesini ifade etmekte olup, Ana Ortakl›k Banka’n›n tarafoldu¤u sözleflmelerde karfl› taraflar›n yükümlülüklerini yerine getirememe riskidir. Ana Ortakl›k Banka kredilendirmeifllemlerinde kredi riskini risk s›n›rland›rmas›na tabi tutmak amac›yla Bankalar Kanunu Madde 51 ve Madde 54 dahilindeve buna ba¤l› yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla; fiubeler, Bölge Yönetmenlikleri, Krediler Yönetmenlikleri,Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Komitesine ait kredilendirmeyetki limitleri çerçevesinde karfl› taraflara kredi limitleri belirlemekte ve bu limitler dahilinde kredi tahsisi yapmaktad›r.

Kredi limitleri her bir bireysel müflteri, flirket, flirketler grubu, risk gruplar› için ürün baz›nda ayr› ayr› belirlenmektedir. Kredilimitleri belirlenirken; izlenen Kredi Politikam›z gere¤i, kredi limiti tahsis edilecek müflterilerin köklü ve baflar›l› bir ticarigeçmifle sahip, ticari ahlak› iyi, mali yap›s› ve moralitesi yüksek, ifl konular› krediyi seyyal olarak kullanmaya elverifllibulunan, ticari faaliyetlerini olumlu ve dengeli bir biçimde sürdüren, ifllerinde tecrübe ve ihtisas sahibi olup ayn› zamandaekonomik gerekçelere uyum sa¤layacak yap› ve anlay›flta olan, piyasan›n itibar etti¤i, özkaynaklar› yeterli, iflletmefaaliyetleri sonucu fon yaratma kabiliyeti bulunan ve faaliyetleri sonucu oluflturacaklar› de¤erler ile plasman giderlerinikarfl›layabilecek yap›da olan müflteriler olmas›, sektörleri, co¤rafi bölgeleri gibi birçok kriter biraradade¤erlendirilmektedir. Müflterilerin mali yap›lar›n›n incelenmesi, normal istihbarat çal›flmalar›n›n yan›s›ra, kredilifirmalardan alt› ayl›k dönem sonlar›nda temin edilecek olan (Haziran, Aral›k) bilanço ve gelir tablolar›, ilgili mevzuatuyar›nca al›nan hesap durumu belgeleri ve di¤er bilgi ve belgelere dayan›larak yap›lmaktad›r. Genel ekonomikgeliflmelerin de¤erlendirilmesi ve müflterilerin mali bilgilerinde ve ifllerinde meydana gelen de¤iflikliklerin izlenmesineticesinde daha önce belirlenen kredi limitleri revize edilebilmektedir.

Kredi limitleri için, Ana Ortakl›k Banka plasmanlar›n›n emniyet ve seyyaliyetesinin temini amac›yla müflteri baz›nda, kredikulland›r›lacak firmalar›n durumuna göre belirlenen cins ve tutarda teminatlar sa¤lanmaktad›r. Kredilerin büyük bölümügayrimenkul ve menkul rehni, kambiyo senedi ve di¤er likit k›ymetlerin teminata al›nmas›, banka teminat mektuplar› vedi¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletinin kabul edilmesi suretiyle teminatland›r›lm›flt›r.

b. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar üzerinde kredi riski vepiyasa risklerine karfl› tesis edilmifl risk kontrol limitleri bulunmaktad›r.

c. Özellikle döviz ve faiz oranlar›ndaki dalgalanmalardan kaynaklanabilecek kredi risklerini karfl›lamak ve kontrol etmekamac›yla gerekti¤inde vadeli ifllemler de gerçeklefltirilmektedir.

d. Ana Ortakl›k Banka tazmin edilen gayrinakdi kredileri vadesi geldi¤i halde ödenmeyen krediler ile ayn› risk a¤›rl›¤›natabi tutmaktad›r. Kredi riski, nakit ve gayrinakit her türlü karfl› taraf riski tafl›yan sözleflmeler ve pozisyonlar için geniflkapsaml› olarak tan›mlanmakta ve yönetilmektedir.

1. Yenilenen ve yeniden itfa plan›na ba¤lanan krediler Ana Ortakl›k Banka taraf›ndan Ana Ortakl›k Banka’n›n kredi riskyönetimi ve takibi ilkelerine göre izlemeye al›nmaktad›r. ‹lgili müflterinin finansal durumu ve ticari faaliyetleri sürekli analizedilmekte ve yenilenen plana göre anapara ve faiz ödemelerinin yap›l›p yap›lmad›¤› ilgili birimler taraf›ndan takipedilmektedir.

2. Ana Ortakl›k Banka’n›n risk yönetim anlay›fl› çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin k›sa vadeli taahhütlere oranla dahafazla kredi riskine maruz kald›¤› kabul edilmekte ve uzun vadeli riskler için risk limiti belirleme, teminatland›rma gibihususlar k›sa vadeli risklere oranla daha genifl kapsaml› olarak ele al›nmaktad›r.

e. Ana Ortakl›k Banka’n›n yurtd›fl›nda yürütmekte oldu¤u bankac›l›k faaliyetleri ve kredilendirme ifllemleri ilgili ülkelerinekonomik koflullar›, müflteri ve kurulufllar›n faaliyetleri çerçevesinde önemli bir risk oluflturmamaktad›r.

f. 1.Ana Ortakl›k Banka’n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyüiçindeki pay› % 34.60’d›r.

2. Ana Ortakl›k Banka’n›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi kredilerportföyü içindeki pay› % 64.93’dür.

3. Ana Ortakl›k Banka’n›n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içivarl›klar ve gayrinakdi krediler toplam› içindeki pay› % 16.99’dur.

g. Ana Ortakl›k Bankaca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 87,062 Bin YTL’d›r.




h. Co¤rafi bölgeler itibariyle bilgiler:

* AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri

** Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler

ii. Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›:

Varl›klar Yükümlülükler Gayrinakdi Krediler Sermaye Yat›r›mlar› Net Kar

Cari Dönem

Yurtiçi 29,638,902 29,569,282 2,510,481 - 578,537

Avrupa Birli¤i Ülkeleri 2,530,913 2,900,912 797,897 - 6,331

OECD Ülkeleri * 41,597 39,652 285,919 - 30,704


ABD, Kanada 1,345,296 497,924 168,314 - -

Di¤er Ülkeler 37,619 15,045 743,611 - -

Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/

Yükümlülükler** - -

Toplam 33,708,315 33,708,315 4,593,176 - 615,572

Önceki Dönem

Yurtiçi 21,092,521 21,694,483 1,585,283 - 647,218

Avrupa Birli¤i Ülkeleri 3,192,242 3,460,760 890,741 - 5,067

OECD Ülkeleri * 381,417 308,707 157,193 - 85,978


ABD, Kanada 615,615 15,594 294,165 - -

Di¤er Ülkeler 49,652 55,498 804,015 - -

Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/

Yükümlülükler** - -

Toplam 25,539,104 25,539,104 3,748,230 - 738,263

TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tar›m 63,907 0.74 44,867 1.29 39,357 0.69 40,416 1.63


Ormanc›l›k 9,074 0.10 22,074 0.63 7,095 0.12 25,335 1.02

Bal›kç›l›k 611 0.01 6,913 0.20 626 0.01 6,332 0.25

Sanayi 847,951 9.79 1,432,962 41.04 600,876 10.49 1,135,647 45.72


‹malat Sanayi 770,850 8.90 1,258,511 36.04 573,708 10.01 978,882 39.41

Elektrik, Gaz, Su 10,116 0.12 94,510 2.71 12,830 0.22 59,585 2.40

‹nflaat 225,548 2.61 468,340 13.41 186,567 3.26 313,198 12.61

Hizmetler 1,048,449 12.11 1,257,651 36.02 729,876 12.74 804,781 32.41





Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 2,528 0.03 1,617 0.05 2,924 0.05 2,138 0.09




Di¤er 6,472,252 74.75 287,681 8.24 4,173,695 72.83 189,893 7.64

Toplam 8,658,107 100.00 3,491,501 100.00 5,730,371 100.00 2,483,935 100.00



IV. KONSOL‹DE P‹YASA R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Ana Ortakl›k Banka’n›n maruz kald›¤› piyasa riski, ülke mevzuat›nda uluslararas› uygulamaya paralel olarak yer alan,Standart Metot ve Riske Maruz De¤er (RMD) olarak bilinen iki farkl› yöntem kullan›larak ölçülmekte ve izlenmektedir. Faizoran› riski, Bankam›z piyasa riskini oluflturan en önemli unsur olarak göze çarpmaktad›r.

Standart Metot kullan›larak ay sonlar› itibariyle solo ve üçer ayl›k dönemlerde konsolide bazda hesaplanan piyasa riskiölçüm sonuçlar› ile haftal›k olarak hesaplanan kur riski ölçümleri, Banka Üst Düzey Yönetimi’ne ve Bankac›l›k Düzenlemeve Denetleme Kurumu’na raporlanmaktad›r.

Standart yöntemin alternatifi olarak piyasa riskini ölçmek ve izlemek amac›yla kullan›lan bir di¤er yöntem de Riske MaruzDe¤er yöntemidir. RMD yönteminde maruz kal›nan piyasa riski; faiz, kur ve hisse senedi pozisyon riski olaraks›n›fland›r›larak günlük olarak ölçülmektedir. Sonuçlar›n›n güvenirli¤ini test etmek amac›yla günlük olarak Geriye DönükTestler (backtesting) yap›lmaktad›r. Banka, RMD’yi Tarihsel Simülasyon ve Monte Carlo Simülasyonu kullanarakhesaplamaktad›r. Ayr›ca, RMD yöntemini destekleyici senaryo analizleri gerçeklefltirilmektedir. Aktif ve pasifkaynaklar›m›z› oluflturan kalemlerin vade yap›s›n› görebilmek amac›yla Likidite Analizleri, Bankam›z menkul de¤erlercüzdan›n›n vadesini ölçmek amac›yla da Durasyon Analizleri yap›lmaktad›r.

“Piyasa Riski Politika Doküman›” haz›rlanarak Yönetim Kurulumuzca onaylanm›flt›r. “Piyasa Riski Politika Doküman›” ileBankam›zda piyasa riski yönetimi kapsam›nda yetki ve sorumluluklar belirlenmifltir. “Piyasa Riski Politika Doküman›”gere¤ince Genel Banka Limiti (Pozisyon Limiti) ile ilgili baflkanl›k limitleri belirlenmifltir. Limit afl›m› olup olmad›¤› günlükolarak takip edilmektedir.

Afla¤›daki tablo 8 fiubat 2001 tarih ve 24312 say›l› Resmi Gazete’de yay›nlanan “Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk YönetimiSistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkinYönetmelik”in 18. Maddesi uyar›nca “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre 30 Aral›k 2005 tarihiitibariyle konsolide piyasa riski hesaplamas›n›n ayr›nt›lar›n› göstermektedir.


Faiz Oran› Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü – Standart Metot 116,299


Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü 943

Faiz Oran› Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü -

Hisse Senedi Pozisyon Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot 3,633


Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü 2,310

Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü -

Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot 7,725

Sermaye Yükümlülü¤ü 7,725

Kur Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü -

Toplam RMD-‹ç Model -

Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü 127,657

Piyasa Riskine Maruz Tutar 1,595,713

Tutar


V. KONSOL‹DE KUR R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Ana Ortakl›k Bankan›n maruz kald›¤› kur riskinin ölçülmesinde yasal raporlamada kullan›lan standart metodkullan›lmaktad›r. Standart metod kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k bazda gerçeklefltirilmektedir.

Kur riski yönetiminin bir arac› olarak swap ve forward gibi vadeli ifllem sözleflmeleri de gerekti¤inde kullan›larak risktenkorunma sa¤lanmaktad›r.

Ana Ortakl›k Banka’n›n mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›flkurlar› önemli döviz cinsleri için afla¤›daki tabloda gösterilmektedir.

USD Euro Yen

Bilanço de¤erleme kuru 1.3450 YTL 1.5864 YTL 0.0114 YTL






Banka'n›n mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› önemlidöviz cinsleri için afla¤›daki tabloda gösterilmektedir.

Banka'n›n cari döviz al›fl kurunun mali tablo tarihinden geriye do¤ru son otuz ifl günü basit aritmetik ortalama de¤erleriönemli döviz cinsleri için afla¤›da gösterilmifltir:

USD : 1.3285 YTL

Euro : 1.5719 YTL

Yen : 0.0112 YTL

Ana Ortakl›k Banka’n›n kur riskine iliflkin bilgiler:

Afla¤›daki tablo Ana Ortakl›k Banka’n›n yabanc› para net genel pozisyonunu önemli döviz cinsleri baz›ndagöstermektedir. Ana Ortakl›k Banka’n›n YP net genel pozisyonu, Ana Ortakl›k Banka’n›n y›lsonu itibariyle toplam dövizmevcutlar› ile toplam döviz alacaklar›ndan toplam döviz borçlar› düflülmek suretiyle bulunmufltur.Tüm dövizler için, YeniTürk Liras›’na çevrilirken ilgili tarihteki Ana Ortakl›k Banka döviz al›fl kurlar› kullan›lm›flt›r. Tek Düzen Hesap Plan› gere¤incedövize endeksli varl›klar mali tablolarda yabanc› para cinsinden de¤il Yeni Türk Liras› olarak gösterilmektedir. Yabanc›para net genel pozisyon hesaplamas›nda ise dövize endeksli varl›klar yabanc› para kalem olarak dikkate al›nmaktad›r. Bunedenle afla¤›daki tabloda gösterilen yabanc› para aktif toplam› ile bilançoda görülen yabanc› para aktif toplam› aras›ndadövize endeksli varl›klar›n etkisi kadar fark bulunmaktad›r. Finansal ve ekonomik anlamda Ana Ortakl›k Banka’n›n gerçekyabanc› para pozisyonunu afla¤›daki tablo göstermektedir.




Kur riskine iliflkin bilgiler: Bin YTL

(*) 362,414 Bin YTL tutar›nda dövize endeksli kredileri kapsamaktad›r.

(**) 330,063 Bin YTL tutar›nda dövize endeksli vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erleri kapsamaktad›r.

(***) Dövize endeksli varl›klar›n 26,196 Bin YTL tutar›nda reeskontlar›n› kapsamaktad›r.

Toplam varl›klar›n ‘Di¤er YP’ kolonunda bu sütun içerisindeki pay› %10’u aflan 16,736 Bin YTL tutar›nda CHF, 14,286 BinYTL tutar›nda DKK ve 13,331 Bin YTL tutar›nda GBP ile toplam yükümlülükler içerisinde 21,989 Bin YTL tutar›nda CHF,9,610 Bin YTL tutar›nda DKK ve 15,973 Bin YTL tutar›nda GBP bulunmaktad›r.

EURO USD Yen Di¤er YP Toplam

Cari Dönem

Varl›klar



T.C. Merkez Bnk. 264,267 16,084 21 1,077 281,449


Alacaklar 554,350 934,313 1,856 26,670 1,517,189

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 174,678 375,638 - - 550,316

Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - -

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 598,539 2,625,677 - - 3,224,216

Verilen Krediler (*) 1,190,310 2,637,763 - 25,842 3,853,915

‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardaki Yat, 6,342 - - - 6,342

Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D.(**) 128,531 365,995 - - 494,526

Maddi Duran Varl›klar 1,265 155 - - 1,420

fierefiye - - - - -

Di¤er Varl›klar (***) 770,069 341,140 10 8,088 1,119,307

Toplam Varl›klar 3,688,351 7,296,765 1,887 61,677 11,048,680

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 7,766 172,079 - 1 179,846

Döviz Tevdiat Hesab› 2,717,339 3,883,505 7,514 31,738 6,640,096

Para Piyasalar›na Borçlar 104,796 87,688 - - 192,484

Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 769,028 2,959,590 - 12,938 3,741,556

‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - -

Muhtelif Borçlar 9,077 28,688 1 1,035 38,801

Di¤er Yükümlülükler 103,453 183,745 838 5,363 293,399


Net Bilanço Pozisyonu (23,108) (18,530) (6,466) 10,602 (37,502)

Net Bilanço D›fl› Pozisyon (11,922) 11,866 - - (56)

Türev Finansal Araçlardan Alacak. 2,379 14,247 - - 16,626

Türev Finansal Araçlardan Borçlar 14,301 2,381 - - 16,682


Önceki Dönem

Toplam Varl›klar 3,217,195 6,944,973 644 65,414 10,228,226


Net Bilanço Pozisyonu (88,078) 226,434 (1,851) (7,590) 128,915

Bilanço D›fl› Pozisyon 49,666 (63,692) - 12,424 (1,602)

Gayrinakdi Krediler 1,057,340 1,190,163 36,046 81,615 2,365,164



a. Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤›

(Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibariyle) :

VI. FA‹Z ORANI R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Piyasalardaki faiz oranlar›n›n de¤ifliminin Banka'n›n faize duyarl› aktif ve pasif kalemleri üzerinde oluflturabilece¤i de¤erart›fl veya azal›fllar› “Faiz oran› riski” olarak tan›mlanmaktad›r.

Bankan›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde standart metod yöntemi kullan›lmaktad›r. Standart metodkapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k bazda gerçeklefltirilmektedir.

Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› ilgili tarih itibariyle aç›k olan ifllemlerin faiz oranlar› dikkateal›narak bileflik faiz hesaplama esas›na göre yap›lm›flt›r.

Finansal varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤erleri, varl›k ve yükümlülük kalemlerinde bulunan miktarlara reeskontrakamlar›n›n ilave edilmesi ile bulunmufltur.

Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri Faizsiz Toplam

Varl›klar



Varl›klar

ve T.C. Merkez Bnk. 280,603 - - - - 1,398,059 1,678,662


Alacaklar 2,025,003 3,653 16 812 - 68,183 2,097,667

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 2,762 170,343 138,965 66,772 524,608 25,975 929,425


Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 359,034 3,045,953 2,765,057 1,347,438 2,099,462 154,147 9,771,091

Verilen Krediler 4,903,434 4,000,222 764,358 325,071 2,149,162 7,361 12,149,608

Vadeye Kadar Elde Tut. Men. De¤. 26,371 7,528 394,550 17,878 116,696 10 563,033

Di¤er Varl›klar (**) 734,751 204,295 290,008 130,379 324,728 2,185,668 3,869,829

Toplam Varl›klar 10,980,958 7,431,994 4,352,954 1,888,350 5,214,656 3,839,403 33,708,315

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 445,654 43,744 123,740 8,000 - 1,165 622,303

Di¤er Mevduat 3,332,366 10,810,574 3,364,150 493,890 948,869 3,624,534 22,574,383

Para Piyasalar›na Borçlar(*) 74,879 139,608 - - - - 214,487

Muhtelif Borçlar 1,625 - - - 9 401,264 402,898


Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 1,100,369 2,102,163 397,522 60,138 111,613 13,768 3,785,573


Toplam Yükümlülükler 5,231,170 13,100,924 3,892,533 575,214 1,185,893 9,722,581 33,708,315

Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k 5,749,788 (5,668,930) 460,421 1,313,136 4,028,763 (5,883,178) -

Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k Net(***) (56) - - - - - (56)

Toplam Faize Duyarl› Aç›k 5,749,732 (5,668,930) 460,421 1,313,136 4,028,763 (5,883,178) (56)


b. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:

Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri Faizsiz Toplam

Varl›klar



ve T.C. Merkez Bnk. 554,593 - - - - 182,652 737,245


Alacaklar 1,767,097 244,937 11,592 234 - 94,476 2,118,336

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 287,614 631,808 326,777 606,267 1,102,375 31,805 2,986,646


Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 594,343 623,286 1,708,141 811,777 1,784,135 43,510 5,565,192


Vadeye Kadar Elde Tut. Men. De¤. - 4,587 363,877 102,757 500,602 12 971,835

Di¤er Varl›klar 1,043,157 63,965 136,486 200,192 299,668 2,102,025 3,845,493

Toplam Varl›klar 7,487,386 3,931,868 2,913,288 2,370,320 6,381,762 2,454,480 25,539,104

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 686,179 247,175 14,606 - - 2,825 950,785

Di¤er Mevduat 7,625,942 4,042,382 1,094,529 663,431 173,068 3,285,869 16,885,221

Para Piyasalar›na Borçlar 396,445 131,188 253,953 - - - 781,586

Muhtelif Borçlar 3,079 - - - 577 164,205 167,861


Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 78,435 2,208,053 280,074 77,435 182,567 - 2,826,564



Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k (1,493,709) (2,703,553) 1,260,694 1,609,810 5,683,323 (4,356,565) -

Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k (1,602) - - - - - (1,602)

Toplam Faize Duyarl› Aç›k (2,495,311) (2,703,553) 1,260,694 1,609,810 5,683,323 (4,356,565) (1,602)

Cari Dönem Sonu EURO USD Yen YTL

% % % %

Varl›klar

Nakit De¤erler (Kasa. Efektif Deposu. Yoldaki Paralar. Sat›n

Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.14 2.03 - 10.25

Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2.20-6.50 3.85.-7.50 - 10.50-17.00

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 8.87 10.97 - 14.08-17.00

Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - 14.22

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 3.75-8.13 6.55-11.08 - 15.62-16.34

Verilen Krediler 4.10-6.29 6.00-7.33 - 23.04

Vadeye Kadar Elde Tut. Men.De¤. 6.13 7.72-9.26 - 16.00

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 3.40 4.38-5.17 - 14.42

Di¤er Mevduat 3.30-3.46 3.35-3.61 - 14.48

Para Piyasalar›na Borçlar 2.47 1.34 - 11.24

Muhtelif Borçlar - - - -


Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 2.40-4.50 4.93-10.00 - 12.99-14.00

Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen YTL

% % % %

Varl›klar

Nakit De¤erler (Kasa. Efektif Deposu. Yoldaki Paralar. Sat›n

Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.06 1,02 - 12,50

Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,25-3,84 2,25-3,60 - 14,00-21,50

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 8,88-9,88 10,50-12,00 - 21,86-24,91

Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - 18,00

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 4,03-7,30 4,90-5,10 - 21,52

Verilen Krediler 4,42-8,00 6,05-8,00 - 32,58

Vadeye Kadar Elde Tut. Men.De¤. 7,03-8,09 7,42-11,81 - 19,72-28,00

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 2,19-3,50 2,67-3,50 - 18,47

Di¤er Mevduat 3,18-3,75 2,50-3,77 - 18,74

Para Piyasalar›na Borçlar 2,59 2,67-2,92 - 16,82

Muhtelif Borçlar - 10,00 - -


Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 2,31-3,95 2,32-4,78 - 17,55




VII. L‹K‹D‹TE R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Likidite riski varl›k ve yükümlülükler aras›ndaki vade uyumsuzlu¤undan do¤maktad›r. Banka, söz konusu varl›k veyükümlülüklerin vadelerini belirli kriterlere göre dengelemekte ve vade uyumsuzluklar›n› kontrol alt›nda tutmaktad›r.Banka’n›n aktif – pasif yönetiminin en temel hedeflerinden birisi Banka’n›n likidite gereksinimlerini sa¤layacak fonlar›haz›r bulundurmakt›r. Bunu sa¤lamak için yeterli miktarda k›sa vadeli fonlar haz›r bulundurulmaktad›r. Piyasalarda önemlidalgalanmalar oldu¤unda ve baz› hallerde günlük olarak ve ifllem baz›nda analizler yap›lmaktad›r.

Banka’n›n en önemli fon kaynaklar›, çok büyük ölçüde likit varl›klara plase edilen özsermaye, yayg›n ve istikrarl› mevduattaban› ve uluslararas› kurulufllardan sa¤lanan orta ve uzun vadeli kredilerdir. Piyasa koflullar› gere¤i mevduat›n ortalamavadesinin k›sa olmas›na karfl›n, esasen genifl bir tabana yay›lm›fl olup, çok büyük bir bölümü vadelerinde sürekli olarakyenilenmektedir; dolay›s›yla Banka için mevduatlar istikrarl› ve uzun vadeli bir kaynak oluflturmaktad›r.

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler, takipteki

alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetlerinin sürdürülmesi için gerekli bulunan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif

nitelikli hesaplar ve yükümlülüklerde yer alan özkaynaklarbu sütunda gösterilmifltir.

(**) Bu raporlama dönemi itibariyle ‘Di¤er Varl›klar’ sat›r›na ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar, Zorunlu Karfl›l›klar, Muhtelif Alacaklar, Faiz ve

Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›, Maddi Duran Varl›klar, Maddi Olmayan Duran Varl›klar, Di¤er Aktifler ve Ertelenmifl Vergi Aktifi

eklenmifltir.

Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri Da¤›t›lamayan* Toplam

Cari Dönem

Varl›klar



ve T.C. Merkez Bnk. 1,678,662 - - - - - - 1,678,662


Alacaklar 14,232 2,037,428 1,482 811 1 43,713 - 2,097,667

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er. 27,674 3,514 100,935 187,666 88,057 521,579 - 929,425

Para Piyasalar›ndan Alacaklar - 2,649,000 - - - - - 2,649,000

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 10,663 368,433 193,891 1,267,913 2,232,824 5,647,950 49,417 9,771,091

Verilen Krediler 9,180 2,032,010 698,233 955,454 2,292,743 6,161,988 - 12,149,608

Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D. - 24,881 3,195 394,550 17,878 122,519 10 563,033

Di¤er Varl›klar (**) 56,537 792,121 90,752 312,621 176,449 410,466 2,030,883 3,869,829

Toplam Varl›klar 1,796,948 7,907,387 1,088,488 3,119,015 4,807,952 12,908,215 2,080,310 33,708,315

Yükümlülükler

Bankalararas› Mevduat 1,165 445,654 43,744 123,740 8,000 - - 622,303

Di¤er Mevduat 3,624,534 3,344,751 10,798,189 3,364,152 493,888 948,869 - 22,574,383

Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 13,768 59,361 44,523 143,964 1,861,858 1,662,099 - 3,785,573

Para Piyasalar›na Borçlar - 74,879 139,608 - - - - 214,487

‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - - - - -

Muhtelif Borçlar 13,767 2,257 2,484 8,246 4,621 282,976 88,547 402,898

Di¤er Yükümlülükler 57,823 322,434 7,483 7,120 14,681 125,769 5,573,361 6,108,671


Net Likidite Aç›¤› (1,914,109) 3,658,051 (9,947,543) (528,207) 2,424,904 9,888,502 (3,581,598) -

Önceki Dönem

Toplam Aktifler 978,634 5,744,294 796,386 2,153,902 3,537,637 10,675,379 1,652,872 25,539,104


Net Likidite Aç›¤› (2,827,300) 960,661 (6,957,876) (720,613) 2,434,475 8,341,304 (1,230,651) -


VIII. F‹NANSAL VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹N RAY‹Ç DE⁄ER‹ ‹LE GÖSTER‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Finansal varl›klar›n rayiç de¤eri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i durumlarda, Devlet ‹ç BorçlanmaSenetleri için T.C. Merkez Bankas› taraf›ndan Resmi Gazetede yay›nlanan veya söz konusu finansal araçlar için geçerliolan iskonto oran› esas al›narak iskonto edilmifl de¤er baz al›narak saptan›r.

Vadesiz mevduat›n tahmini rayiç de¤eri, talep an›nda ödenecek miktar› ifade eder. De¤iflken oranl› plasmanlar ile gecelikmevduat›n rayiç de¤eri defter de¤erini ifade eder. Sabit faizli mevduat›n tahmini rayiç de¤eri, benzer kredi ve di¤erborçlara uygulanan piyasa faiz oranlar›n› kullanarak iskonto edilmifl nakit ak›m›n›n bulunmas›yla hesaplan›r.

‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin toplam rayiç de¤er, kote edilmifl piyasa fiyatlar›na dayanarak hesaplan›r ve piyasafiyat›n›n bulunmad›¤› yerde, kalan vade için cari getiriye dayanan iskonto edilmifl nakit ak›fl modeli kullan›l›r.

Afla¤›daki tablo, Banka’n›n ilgili tebli¤de (MUY 17) belirtilen baz› finansal varl›k ve yükümlülüklerin defter de¤eri ile rayiçde¤erini göstermektedir. Defter de¤eri ilgili varl›k ve yükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmifl faiz reeskontlar›n›ntoplam›n› ifade etmektedir.

IX. BAfiKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN ‹fiLEMLER, ‹NANCA DAYALI ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMALAR :

Ana Ortakl›k Banka müflterilerinin nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, fon yönetimi hizmetleri vermektedir. AnaOrtakl›k Banka inanca dayal› ifllem sözleflmeleri yapmamaktad›r.


Finansal Varl›klar 15,080,791 9,755,414 15,694,132 10,010,050

Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 4,746,667 3,218,387 4,749,892 3,221,077

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 9,771,091 5,565,192 10,352,033 5,756,101

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler 563,033 971,835 592,207 1,032,872

Finansal Yükümlülükler 27,599,644 21,612,018 27,856,528 21,791,863

Bankalararas› Mevduat,Para Piyasalar› 836,790 1,732,371 850,398 1,737,969

Di¤er Mevduat 22,574,383 16,885,222 22,792,519 17,035,741

Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 3,785,573 2,826,564 3,810,713 2,850,291


Muhtelif Borçlar 402,898 167,861 402,898 167,862

Defter De¤eri Rayiç Defteri

Cari Dönem Önceki DönemCari Dönem Önceki Dönem



X. FAAL‹YET BÖLÜMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR :

Ana Ortakl›k Banka mevduat toplama, kredi verme gibi genel bankac›l›k hizmetlerinin yan›s›ra kredi kart›-bankomatkartlar›, uzun vadeli konut kredileri gibi tüm bireysel bankac›l›k hizmetleri, vadeli ifllemler ve opsiyon sözleflmeleri vb. türevürünleri içeren kurumsal bankac›l›k hizmetleri, finansal enstürümanlar›n al›m - sat›m› gibi fon yönetimi faaliyetleri ile takassaklama, flirket fiyatlamas› ve de¤er tespit ifllemleri, yat›r›m fonlar› gibi yat›r›m bankac›l›¤› hizmetleri vermektedir.

Ana Ortakl›k Banka bireysel bankac›l›k hizmetlerinde rekabetçi ve teknolojiyi yak›ndan takip eden yaklafl›m› ile, müflterileremevduat, tüketici kredileri, kredi kartlar› (taksitli kullan›m olana¤› sa¤layan), sigorta ve varl›k yönetimi hizmetlerisunmaktad›r. Genifl flube a¤›n›n yan› s›ra, ATM ve Alt›n Nokta A¤›, ‹nternet-724, Call-Center, Tahsilat-724, WAP-724,Avuçiçi-724, Bankomat-724, E-Ticaret, Halka Arz-724, Vpos-724 flubeleri, B2B gibi alternatif da¤›t›m kanallar› ile dehizmetlerini yayg›nlaflt›rmaktad›r.

Özel bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda, bankac›l›k ve yat›r›m hizmetleri konusunda farkl› beklentileri bulunan yüksek gelirgrubundaki bireylere hizmet sunulmaktad›r. Özel bankac›l›k hizmetlerinde müflterilerin tüm finansal ihtiyaçlar›n› gerekyurtiçi gerekse yurtd›fl›nda karfl›lamak, müflterilerin gereksinimlerine en uygun finansal çözümler sunmakhedeflenmektedir.

Kurumsal bankac›l›k kapsam›nda büyük ölçekli kurumsal müflterilere ve orta ve küçük ölçekli flirketlere finansal çözümlerve bankac›l›k hizmetleri sunulmaktad›r. Kurumsal ve ticari müflterilere sunulan hizmetler aras›nda Yeni Türk Liras› ve dövizbaz›nda iflletme kredisi, yat›r›m teflvik belgeli orta vadeli yat›r›mlar›n finansman›, d›fl ticaretin finansman›, akreditif veteminat mektuplar›, döviz al›m-sat›m›, kurumsal finansman hizmetleri ile mevduat ve nakit yönetimi hizmetleribulunmaktad›r.

Yat›r›m projelerinin finansman›nda ihtiyaç duyulan yabanc› kaynak gerek Ana Ortakl›k Bankan›n kendi kaynaklar›ndannakit kredi olarak, gerekse yurt içi ve/veya yurtd›fl›ndan temin edilen muhtelif nakit kredi imkanlar›yla sa¤lanmaktad›r.Ana Ortakl›k Banka kendisinin ya da de¤iflik yabanc› bankalar›n liderli¤inde büyük kamu ihaleleri kapsam›nda oluflturulanprojeye dayal› sendikasyon kredilerine de pozisyonlar› ölçüsünde kat›lmaktad›r. “Yar›m Kalm›fl ve ‹flletme SermayesiYetersizli¤i Nedeniyle ‹flletmeye Geçmemifl Yat›r›mlar›n Ekonomiye Kazand›r›lmas›”na dair Kararlar kapsam›nda kredikulland›r›lmaktad›r. Di¤er yandan Baflbakanl›k Toplu Konut Fonu kayna¤›ndan konut yap›mc›lar›na ve belediyelere teknikhizmetler ve konut kredisi kulland›r›m›na arac›l›k edilmektedir.

Ana Ortakl›k Banka flirket fiyatlamas› ve de¤er tespit ifllemleri konusunda da hizmet vermekte olup, bu alandaülkemizdeki tüm vak›flar›n flirket al›mlar›, ortakl›klar›, hisse al›fl ve sat›fllar›nda de¤erleme hizmeti vermeye yetkili tekkurumdur.

Bilgisayar, iletiflim ve bilgi teknolojileri ile bankac›l›k uygulamalar› yak›ndan izlenerek Ana Ortakl›k Banka’n›n gününkoflullar›na uygun bilgi ifllem ihtiyaçlar› ve hedefleri belirlenmekte, yeterli teknolojik düzeyin sa¤lanmas› ve rekabetinkorunmas› amac›yla teknoloji temini, tesisi ve yenilenmesi yoluna gidilmekte, kurulan sistem ve alt yap›lar›n etkin veverimli bir flekilde iflletimi, bak›m› ve güvenli¤i sa¤lanmaktad›r.

Ana Ortakl›k Banka’n›n yaz›l›m ihtiyaçlar› ve uygulama hedefleri belirlenerek daha rasyonel çal›fl›lmas› için kurulacakbilgisayar destekli çal›flma ortamlar›n›n yaz›l›m ihtiyaçlar› karfl›lanmakta, mevcutlar›n gelifltirilmesi ve bilgi güvenli¤i ileentegrasyonu sa¤lanmaktad›r.


I. AKT‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR:

1. T.C. Merkez Bankas› Hesab›na ‹liflkin Bilgiler:

2. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin ilave bilgiler (net de¤erleriyle):

a) Teminata verilen/bloke edilen al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin bilgiler: Teminata verilen al›m sat›m amaçl›menkul de¤erler (TP ve YP) devlet tahvillerinden oluflmaktad›r.

b) Repo ifllemlerine konu olan al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler:

3. Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler:

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri,

(**) Serbest olmayan tutarlar yurtd›fl›ndan al›nan kredilerin dönemsel olarak yap›lan faiz ödemelerinde kullan›lmak üzere veya teminat

olarak hesaplara al›nm›flt›r.


Vadesiz Serbest Tutar 1,126,000 249,075 326,814 6,726

Vadeli Serbest Tutar - - - 221,053

Toplam 1,126,000 249,075 326,814 227,779


TP YP TP YP


Bono, Tahvil ve Benzeri Men, De¤, 17,441 - 225,272 254,211

Di¤er - - - -

Toplam 17,441 - 225,272 254,211


TP YP TP YP

Devlet Tahvili 1,289 - 82,871 -


Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri 144 66,469 190 368,885



Di¤er 27 - - -

Toplam 1,460 66,469 83,061 368,885


TP YP TP YP

AB Ülkeleri 706,788 1,203,954 - 30,763

ABD, Kanada 713,987 555,236 - -

OECD Ülkeleri* 17,378 78,416 - -

K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri - - - 232

Di¤er 7,230 590 855 494

Toplam 1,445,383 1,838,196 855 31,489

Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar (**)

Cari Dönem Cari DönemÖnceki Dönem Önceki Dönem

KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR




Yurtiçi ‹fllemlerden 1,149,000 - 51 -

Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankas› - - - -

Bankalar 1,144,000 - - -

Arac› Kurumlar 5,000 - 51 -




Yurtd›fl› ‹fllemlerden - - - -

Merkez Bankalar› - - - -

Bankalar - - - -

Arac› Kurumlar - - - -




Car› Dönem Önceki Dönem

TP TPYP YP

Borçlanma Senetleri 9,629,314 5,532,238

Borsada ‹fllem Gören 6,503,181 2,957,873

Borsada ‹fllem Görmeyen 3,126,133 2,574,365

Hisse Senetleri 154,303 43,510

Borsada ‹fllem Gören 75,748 15,973

Borsada ‹fllem Görmeyen 78,555 27,537

De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-) 12,526 10,556

Toplam 9,771,091 5,565,192



Bono, Tahvil ve Benzeri Men, De¤, 1,569,076 200,764 1,334,825 201,103

Di¤er - - - -

Toplam 1,569,076 200,764 1,334,825 201,103


TP YP TP YP

Devlet Tahvili 19,945 13,028 - 11,813


Di¤er Borçlanma Senetleri - - - 187,040



Di¤er - 39,137 - 73,188

Toplam 19,945 52,165 - 272,041


TP YP TP YP

4. Ters repo ifllemlerinden alacaklar hesab›na iliflkin bilgiler:

5. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:

a) Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin türleri :

Hisse senetleri, bonolar, mali kurulufl tahvilleri, mali olmayan kurulufl tahvilleri ve di¤er menkul k›ymetlerdenoluflmaktad›r.

b) Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:

c) Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin özellikleri ve defter de¤eri: Teminat olarak gösterilensat›lmaya haz›r menkul de¤erler TL ve YP devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. Bu menkul de¤erlerin bilanço tarihi itibariyle1,484,661 Bin YTL tutar›ndaki maliyet, 140,642 Bin YTL tutar›ndaki de¤erleme fark› ile birlikte ifade edilen defterde¤erleri toplam› 1,625,303 Bin YTL’dir.

d) Teminata verilen / bloke edilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:

e) Repo ifllemlerine konu olan sat›lmaya haz›r menkul de¤erler:


6. Kredilere iliflkin aç›klamalar:

a) Banka’n›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler:


(*) Banka ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara ve risk grubuna dahil olan di¤er unsurlara kulland›r›lan

kredileri içermektedir.

b) Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler vedi¤er alacaklara iliflkin bilgiler:

c) Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›:

(*) ‹lk kulland›r›ld›klar› zaman orjinal vadeleri 1 y›l›n üzerinde olan krediler “Orta ve Uzun Vadeli Krediler” olarak s›n›fland›r›lmaktad›r.

(*) 6,938,317 Bin YTL’lik tutar› Ticari Kredileri içermektedir.

Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler - 866 - 299

Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler - 866 - 299

Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler - - - -

Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler - 84 - 83

Banka Mensuplar›na Verilen Krediler 15,978 - 13,514 -

Toplam 15,978 950 13,514 382


Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi


‹skonto ve ‹fltira Senetleri 1,335 - - -

‹hracat Kredileri 1,042,306 - 14,317 100,007

‹thalat Kredileri - - - -

Mali Kesime Verilen Krediler 224,894 - - -

Yurtd›fl› Krediler 4,111 - 284 -

Tüketici Kredileri 2,323,909 - 72,172 112

Kredi Kartlar› 644,570 - 49,385 199

K›ymetli Maden Kredisi - - - -

Di¤er (*) 6,936,708 - 324,497 32,127



Toplam 11,311,956 - 460,655 132,445


Alacaklar

Krediler ve

Di¤er Alacaklar

Yeniden


da Yeni Bir ‹tfa

Plan›na

Ba¤lananlar

Krediler ve

Di¤er Alacaklar

Yeniden



Ba¤lananlar


Alacaklar

Nakdi Krediler

K›sa Vadeli Krediler 6,748,471 - 272,838 130,621


‹htisas Kredileri - - - -

Di¤er Alacaklar 7,361 - - -

Orta ve Uzun Vadeli Krediler (*) 4,808,037 - 187,817 1,824





Alacaklar

Krediler ve

Di¤er Alacaklar

Yeniden


da Yeni Bir ‹tfa

Plan›na

Ba¤lananlar

Krediler ve

Di¤er Alacaklar

Yeniden



Ba¤lananlar


Alacaklar

Nakdi Krediler



d) Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler:

e) Taksitli Ticari Krediler ve Kurumsal Kredi Kartlar›na ‹liflkin Bilgiler:

f) Kredilerin Kullan›c›lara göre da¤›l›m›

K›sa Vadeli Uzun ve Orta Vadeli ToplamFaiz ve Gelir Tahvil ve

Reeskont

Tüketici Kredileri-TP 1,011,243 1,369,149 2,380,392 46,278

Konut Kredisi 15,746 844,400 860,146 11,825

Tafl›t Kredisi 59,249 202,986 262,235 5,950

‹htiyaç Kredisi 748,747 321,763 1,070,510 25,567

Di¤er 187,501 - 187,501 2,936

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - - - -




Di¤er - - - -

Tüketici Kredileri-YP 504 746 1,250 -

Konut Kredisi 16 589 605 -



Di¤er 488 157 645 -

Bireysel Kredi Kartlar›-TP 659,772 - 659,772 -

Taksitli 85,867 - 85,867 -

Taksitsiz 573,905 - 573,905 -

Bireysel Kredi Kartlar›-YP 2,799 - 2,799 -

Taksitli - - - -

Taksitsiz 2,799 - 2,799 -

Personel Kredileri-TP 397 15,404 15,801 -



‹htiyaç Kredisi 397 15,404 15,801 -

Di¤er - - - -

Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - - -




Di¤er - - - -

Personel Kredileri-YP 177 - 177 -




Di¤er 177 - 177 -

Personel Kredi Kartlar›-TP 8,718 - 8,718 -

Taksitli 1,288 - 1,288 -

Taksitsiz 7,430 - 7,430 -

Personel Kredi Kartlar›-YP 37 - 37 -

Taksitli - - - -

Taksitsiz 37 - 37 -

Toplam 1,683,647 1,385,299 3,068,946 46,278

K›sa Vadeli Orta ve Uzun

Vadeli

ToplamFaiz ve Gelir

Tah. ve Reesk.

Taksitli Ticari Krediler-TP 1,037,743 1,454,048 2,491,791 25,266

‹flyeri Kredisi 2,442 55,006 57,448 9

Tafl›t Kredisi 256,718 636,403 893,121 10,060

‹htiyaç Kredisi 778,583 762,639 1,541,222 1

Di¤er - - - 15,196

Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli - - - -




Di¤er - - - -

Taksitli Ticari Krediler-YP - - - -




Di¤er - - - -

Kurumsal Kredi Kartlar›-TP 22,624 - 22,624 -

Taksitli 1,381 - 1,381 -

Taksitsiz 21,243 - 21,243 -

Kurumsal Kredi Kartlar›-YP 204 - 204 -

Taksitli - - - -

Taksitsiz 204 - 204 -

Toplam 1,060,571 1,454,048 2,514,619 25,266


Kamu 1,303,415 513,548

Özel 10,846,193 7,700,758

Toplam 12,149,608 8,214,306



›) Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar:

g) Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›: ‹lgili kredi müflterilerinin faaliyette bulundu¤u yere göre belirtilmifltir.

h) Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler:

j) Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net):

(i). Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklarailiflkin bilgiler:

(ii). Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler:


Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler 16,964 185

Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler 3,144 10,270

Toplam 20,108 10,455

Özel Karfl›l›klar Cari Dönem Önceki Dönem

Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 145,076 76,517

Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 23,599 52,334

Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 884,549 721,147

Toplam 1,053,224 849,998

Cari Dönem 294 - 277,659



Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar 294 - 277,659

Önceki Dönem 18 40,162 321,655



Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar 18 40,162 321,655


Tahsil ‹mkan›


Di¤er Alacaklar

Tahsili fiüpheli

Krediler ve Di¤er

Alacaklar


Krediler ve Di¤er

Alacaklar

Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 76,517 52,394 721,146

Dönem ‹çinde ‹ntikal (+) 244,851 31,153 310,725

Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+) - 37,632 91,798

Di¤er Donuk,Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl(-) 77,078 53,090 -

Dönem ‹çinde Tahsilat (-) 99,214 44,423 239,120

Aktiften Silinen (-) - - -

Dönem Sonu Bakiyesi 145,076 23,666 884,549

Özel Karfl›l›k (-) 145,076 23,599 884,549

Bilançodaki Net Bakiyesi - 67 -


Tahsil ‹mkan›


Di¤er Alacaklar

Tahsili fiüpheli

Krediler ve Di¤er

Alacaklar


Krediler ve Di¤er

Alacaklar


Yurtiçi Krediler 12,028,635 8,144,582

Yurtd›fl› Krediler 120,973 69,724

Toplam 12,149,608 8,214,306



(iii). Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad›r.

k) Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›:

Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar kanuni takip ve teminatlar›n nakde dönüfltürülmesi yoluyla tahsiledilmektedir.

7. Ana Ortakl›k Banka’n›n faktoring alacaklar›na iliflkin bilgiler:

8. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler (Net):

a) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:

31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin 213,344 Bin YTL tutar›ndaki k›sm›Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 08.08.2002 tarih ve 504 say›l› karar› ile 4389 say›l› Bankalar KanununGeçici 4. Maddesi ve Bankac›l›k Sektörü Yeniden Yap›land›rma Program›n›n Uygulama Esas ve Usulleri Hakk›ndaYönetmeli¤in 20. maddesi kapsam›nda Bankaya Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu taraf›ndan, Devlet ‹ç Borçlanma Senedifleklinde aktar›lan sermaye benzeri kredi tutar› 30 Aral›k 2005 tarihinde Kurum’a ödenmifltir.

b) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri:

(*) Cari dönemde vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyünde gerçekleflen al›mlar, US900123AP53 tan›ml› menkul de¤erden 4,601 Bin YTL tutar›nda,

US900123AS92 tan›ml› menkul de¤erden 1,527 Bin YTL tutar›nda, US912795WJ65 tan›ml› menkul de¤erden 670 Bin YTL tutar›nda ve CD-48123EY53 tan›ml› menkul de¤erden

24,210 Bin YTL tutar›nda gerçekleflmifltir.

(**) Cari dönemdeki sat›fl ve itfa yoluyla elden ç›k›fllar; TRT260809T11 tan›ml› menkul de¤erin 213,344 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› BDDK ile yap›lan anlaflma sonucunda erken itfa

yoluyla portföyden ç›km›flt›r. Ayr›ca, TRT16112005T12 tan›ml› menkul de¤erin 8,500 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› itfa olmufltur.

(**) Önceki dönem sonu ç›k›fllar›: TRT160604F16 tan›ml› ka¤›t 71,032 Bin YTL tutar›nda, TRT160604F16 tan›ml› ka¤›d›n 107,025 Bin YTL peflin de¤erli k›sm› vadesine bir aydan az

süre kala sat›fl yoluyla, portföyde kalan 89,951 Bin YTL peflin de¤erli k›sm› itfa yoluyla, TRT280404T18 tan›ml› 11,557 Bin YTL peflin de¤erli ka¤›t itfa yoluyla, TRT110804T13 tan›ml›

49,996 Bin YTL peflin de¤erli ka¤›t itfa yoluyla portföyden ç›km›flt›r. TRT161105T12 tan›ml› ka¤›tta ise 230 Bin YTL tutar›nda kupon itfas› olmufltur. 121,877 Bin YTL tutar›ndaki

k›sm› ise önceki dönemin cari dönem itibariyle paran›n sat›n alma gücüne göre ifade edilebilmesi amac›yla aç›l›fl rakam›n›n yeniden düzenlenmesiyle tarihi de¤er aras›ndaki fark›d›r.

K›sa Vadeli 35,476 2,337 19,583 6,289

Orta ve Uzun Vadeli - - - -


TP YP TP YP


Borçlanma Senetleri 563,337 971,835

Borsada ‹fllem Görenler 133,759 376,092

Borsada ‹fllem Görmeyenler 429,578 595,743

De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-) 304 -

Toplam 563,033 971,835

Cari Dönem:

Dönem Sonu Bakiyesi 52,706 1,658 -

Özel Karfl›l›k (-) 52,706 1,591 -


Önceki Dönem:

Dönem Sonu Bakiyesi 53,371 1,532 -

Özel Karfl›l›k (-) 53,371 1,472 -



Tahsil ‹mkan›


Di¤er Alacaklar

Tahsili fiüpheli

Krediler ve Di¤er

Alacaklar


Krediler ve Di¤er

Alacaklar


Dönem Bafl›ndaki De¤er 971,835 1,238,908

Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar› - (10,357)

Y›l ‹çindeki Al›mlar (*) 137,667 325,405

Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Elden Ç›kar›lanlar (**) (526,409) (582,121)

De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-) 20,060 -

Dönem Sonu Toplam› 563,033 971,835



c) (i) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin izlendi¤i hesaplara iliflkin bilgiler:

(ii). Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin bafll›ca özellikleri:

Teminat olarak gösterilen menkul de¤erlerin tamam› devlet tahvilinden oluflmaktad›r.

Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:

(iii). Repo ifllemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler: Bulunmamaktad›r.

(iv). Yap›sal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler: Bulunmamaktad›r.

9. ‹fltiraklere iliflkin bilgiler (Net):

a.1) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin genel bilgiler:

Teminata Verilen/

Bloke Edilen 366,934 - 380,396 - 798,287 6,332 848,122 6,425

Repo ‹fllemlerine Konu Olan - 57,649 - 57,025 - 85,964 - 86,007

Yap›sal Pozisyon Olarak

Tutulan - - - - - - - -

Menkul K›ymet Ödünç

Piyasas›ndan Alacaklar - - - - - - - -

Menkul K›ymet Ödünç

Piyasas› Teminatlar› - - - - - - - -

Di¤er 31,636 106,814 34,494 107,660 16,886 64,366 - 64,323

Toplam 398,570 164,463 414,890 164,685 815,173 156,662 848,122 156,755


Maliyet Bedeli De¤erlinmifl Tutar› Maliyet Bedeli De¤erlinmifl Tutar›

TP YP TP YP TP YP TP YP

Vadeye Kadar Elde

Tutulacak Menkul

De¤erler


TP YP TP YP

Bono - - - -

Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler 366,934 - 798,287 -

Di¤er - - - 6,332

Toplam 366,934 - 798,287 6,332


TP YP TP YP

Devlet Tahvili - 34,212 - 126,544


Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri - - - -



Di¤er - 22,813 - 23,786

Toplam - 57,025 - 150,330

Ünvan Adres (fiehir / Ülke)Bankan›n PayOran› - Farkl›ysaOy Oran›

Bankan›n Risk

Grubu Pafl Oran› (%)

K›br›s Vak›flar Bankas› Ltd.(*) Lefkofla/KKTC %15.00 %15.00

‹flkur ‹flci ‹fladam› Kimya Kurulufllar› A.fi. ‹flas Halindedir. %25.00 %25.13

Vak›f Menkul K›ymetler Yat.Ort.A.fi.(*) ‹stanbul/TÜRK‹YE %11.75 %21.63

Vak›f Gayrimenkul Ekspertiz ve De¤.A.fi. Ankara/TÜRK‹YE %20.00 %27.44

Orta Do¤u Yaz›l›m Hizmetleri A.fi. Ankara/TÜRK‹YE %9.00 %34.04



a.2) Afla¤›daki tabloda, tutarlar ilgili flirketlerin mali tablolardan elde edilmifltir.



a.3) ‹fltiraklerin muhasebelefltirilmesinde kullan›lan yöntem:

Yeni Türk Liras› cinsinden ifltirakler ve ba¤l› ortakl›klara iliflkin kay›tl› tutarlar›ndan, bu kurulufllar›n oluflturmalar›na izinverilen “yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonu” gibi fonlar›n sermayelerine eklenmesi nedeniyle elde edilen tutarlar ve kurfarklar› dahil finansman giderleri indirildikten sonra kalan bakiyeleri dikkate al›narak hesaplanm›flt›r.

Yabanc› para cinsinden ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n düzeltilmifl tutarlar›, bu yat›r›mlar›n döviz cinsinden elde etmemaliyetlerinin bilanço tarihindeki döviz kurlar› kullan›larak Türk liras›na çevrilmesi suretiyle hesaplanm›flt›r.

Borsada ifllem gören ifltirak ve ba¤l› ortakl›klardan borsada ifllem görenler borsa rayiciyle de¤erlenmifltir.

De¤er düflüklü¤ünün kal›c› veya geçici olmas›, de¤er düflüklü¤ünün oran› gibi kriterler de dikkate al›narak, ilgili ifltirak,ba¤l› ortakl›klar›n de¤eri net gerçekleflebilir de¤ere veya varsa rayiç de¤ere indirilmifltir.

b.1) ‹fltiraklere iliflkin hareket tablosu:

(*) 8,508 YTL tutar›nda Vak›f MYO, K›br›s VB, Vak›f Eks. ve Banque Du Bosphore’a ait yeniden de¤erleme art›fllar› ve 768 Bin YTL

tutar›nda Banque Du Bosphore’un olumsuz kur fark›ndan oluflmaktad›r.

K›br›s Vak›flar

Bankas› Ltd. 456,801 25,810 3,275 72,194 17,951 5,109 - 3,292

‹flkur ‹flci ‹fladam›

Kimya

Kurulufllar› A.fi. - - - - - - - -

Vak›f Menkul

K›ymetler Yat.

Ort.A.fi. 11,912 11,644 87 118 - 2,104 - 3,754

Vak›f

Gayrimenkul

Ekspertiz ve

De¤.A.fi. 3,626 3,133 170 61 58 1,593 - 779

Orta Do¤u

Yaz›l›m

Hizmetleri A.fi. 10,091 9,261 114 1,556 33 1,143 - 10,357

Ünvan›Aktif

Toplam›Özkaynak

Sabit Varl›k

Toplam›Faiz

Gelirleri

Menkul De¤er

GelirleriCari Dönem

Kâr/Zarar›

Önceki Dönem

Kâr/Zarar›

Rayiç

Defteri




Al›fllar - -



Sat›fllar - -

Yeniden De¤erleme Art›fl› 9,114 1,902

De¤er Azalma Karfl›l›klar› - -



Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) 0,00 0,00


b.2) ‹fltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi:


b.3) Konsolidasyon kapsam›ndaki mali ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar:

b.4) Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler:

b.5) Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler:

(9.b.5)’deki s›raya göre konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler:

Afla¤›daki tablodaki tutarlar enflasyon muhasebesine göre düzenlenen mali tablolardan elde edilmifltir.

b.6) Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler:

Bulunmamaktad›r.

b.7) Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler:

Bulunmamaktad›r.

10. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net):

a.1) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klar›n muhasebelefltirilmesinde kullan›lan yöntem:

Üçüncü bölümde yer alan II no.lu dipnotta aç›klanm›flt›r.


Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme 6,327 5,845

Rayiç De¤er ‹le De¤erleme 14,792 6,160

Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme - -

‹fltirakler Cari Dönem Önceki Dönem

Bankalar 6,327 5,845

Sigorta fiirketleri -

Faktoring fiirketleri -

Leasing fiirketleri -

Finansman fiirketleri -

Di¤er Mali ‹fltirakler 14,792 6,160


Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler 14,792 6,160

Yurtd›fl› Borsalara Kote Edilenler - -

Vak›f Gayrimenkul Yat.Ort.A.fi. Ankara/TÜRK‹YE %27.63 %29.45 Tam

Banque Du Bosphore Paris/FRANSA %20.00 %25.00 Özkaynak

Adres (fiehir / Ülke)Ünvan›

Bankan›n Pay

Oran› - Farkl›ysa

Oy Oran› (%)

Banka Risk

Grubu Pay

Oran› (%)

Konsolidasyon

Yönetimi

Vak›f Gayrimenkul

Yat.Ort.A.fi. 53,357 52,910 39,759 1,927 1,927 6,127 114 16,572

Banque Du Bosphore 80,283 31,832 169 7,753 158 199 - 6,367

Ünvan›

Aktif

Toplam› Özkaynak

Sabit

Varl›k

Toplam›

Faiz

Gelirleri

Menkul

De¤er

Gelirleri

Cari Dönem

Kar / ZamanÖnceki Dönem

Kar / Zaman Rayiç De¤er



a.2) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:

a.3) (a.2)’deki s›raya göre konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:

Afla¤›daki tabloda, tutarlar enflasyon muhasebesine göre düzenlenen mali tablolardan elde edilmifltir.



Adres (fiehir / Ülke)

Bankan›n Pay

Oran› - Farkl›ysa

Oy Oran› (%)

Bankan›n

Risk Grubunun

Pay Oran (%)

Vak›f Enerji ve Madencilik A.fi. Ankara/TÜRK‹YE %65.50 %84.87

Ataköy Ma¤azac›l›k Ticaret A.fi. ‹flas Halindedir. %45.79 %45.79

Taksim Otelcilik A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %51.00 %51.51

Vak›f Giriflim Sermayesi Yat.Ort.A.fi.(*) Ankara/TÜRK‹YE %46.36 %46.45

Vak›f Sistem Pazarlama Yaz. Ser. ve Tic. A.fi. Ankara/TÜRK‹YE %73.00 %79.75

Ünvan

Vak›f Enerji ve Madencilik A.fi. 260,121 245,744 128 61 - (232) - 166,130

Ataköy Ma¤azac›l›k Ticaret A.fi.4 - - - - - - - -

Taksim Otelcilik A.fi. 207,178 205,545 46,742 1,606 - (3,617) - 98,460

Vak›f Giriflim Sermayesi Yat.Ort.A.fi. 10,695 10,653 24 - 4 128 - 6,688

Vak›f Sistem Pazarlama Yaz›l›m Servis ve Ticaret A.fi. 9,947 6,834 3,539 280 92 677 - 6,253

Ünvan›Aktif

Toplam› Özkaynak

SabitVarl›k

Toplam›Faiz

Gelirleri

MenkulDe¤e

GelirleriCariDönemKâr/Zarar›

ÖncekiDönem

Kâr/Zarar›Rayiç

De¤eri



Al›fllar - 3,399



Sat›fllar - -

Yeniden De¤erleme Art›fl› 112,295 838

De¤er Azalma Karfl›l›klar› 337 (1,619)



Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay›(%) - -


b.1) Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin hareket tablosu:



b.5) Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:

(b.5) deki s›raya göre konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:

b.3) Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar:

b.4) Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar:

b.2) Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi:

Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme 189,639 146,614

Rayiç De¤er ‹le De¤erleme 127,467 58,534

Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme - -


Bankalar 50,157 32,876

Sigorta fiirketleri 129,477 86,130

Faktoring fiirketleri 56,094 41,892

Leasing fiirketleri 46,429 21,179

Finansman fiirketleri - -

Di¤er Mali Ba¤l› Ortakl›klar 34,949 23,071


Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler 127,467 58,534

Yurtd›fl› Borsalara Kote Edilenler - -


Günefl Sigorta A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %35.35 %35.35 Tam

Vak›f Emeklilik A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %53.90 %74.93 Tam

Vak›f Finans Factoring Hizmetleri A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %78.39 %86.83 Tam

Vak›f Finansal Kiralama A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %58.71 %64.24 Tam

Vak›f Deniz Finansal Kiralama A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %68.55 %73.85 Tam

Vak›f Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE %99.00 %99.42 Tam

Vak›fbank International AG Viyana/AVUSTURYA %90.00 %90.00 Tam

World Vak›f Offshore Banking LTD. Lefkofla/KKTC %82.00 %84.92 Tam

Ünvan› Adres (fiehir / Ülke)

Ana

Ortakl›k

Bankan›n

Pay Oras›

Ferkl›ysa

Oy Oran›

Di¤erOrtaklar›nPay Oran›

(%)Konsolidasyon

Yöntemi

Günefl

Sigorta A.fi. 389,633 187,089 71,659 11,498 10,299 5,968 3,227 87,250

Vak›f

Emeklilik A.fi. 452,783 61,208 21,785 7,889 7,725 12,484 (23,970) 77,667

Vak›f Finans

Factoring

Hizmetleri

A.fi. 90,132 72,194 119 6,752 - 3,094 3,654 65,798

Vak›f Finansal

Kiralama A.fi. 146,827 29,724 564 17,933 80 9,207 - 61,812

Vak›f Deniz

Finansal

Kiralama A.fi. 105,383 9,047 28 8,330 25 7,737 (129,289) 19,293

Vak›f Yat›r›m

Menkul

De¤erler A.fi. 42,951 37,128 480 5,383 - 7,222 (360) 35,062

Vak›fbank

International

AG 535,767 56,727 1,265 26,063 16,731 6,331 - 50,157

World Vak›f

Offshore

Banking LTD. 105,254 4,769 - 6,345 3,364 30,704 (31,124) 9

Ünvan› Aktif Toplam› Özkaynak

Sabit Varl›k

Toplam› Faiz Gelirleri

Menkul

De¤erler

Cari Dönem

Kar/Zarar›

Önceki

Dönem

Kar / Zarar› Rayiç De¤eri



b.6) Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›k bulunmamaktad›r.

b.7) Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›k bulunmamaktad›r.

11. Di¤er yat›r›mlara iliflkin aç›klamalar:Ana Ortakl›k Banka’n›n birlikte kontrol edilen ortakl›klar ve di¤er yat›r›mlar› bulunmamaktad›r.

12. Finansal kiralama alacaklar›na iliflkin bilgiler (Net): a) Finansal kiralamaya yap›lan yat›r›mlar›n kalan vadelerine göre gösterimi:

b) Finansal kiralamaya yap›lan net yat›r›mlara iliflkin bilgiler:

13. Muhtelif alacaklar kaleminde yer alan aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler:

14. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin aç›klamalar:

a) Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler:


TP YP TP YP

Faiz Tahakkuklar› 4,908 5,145 3,687 17

Faiz Reeskontlar› 98,375 31,467 81,956 25,691

Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Tahakkuk. 403 - 169 -

Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Reeskont. 382 3,565 165 2,530

Toplam 104,068 40,177 85,977 28,238

Kredi Faiz, Gelir,Tahakkuk Reeskontlar›


Brüt

1 Y›ldan Az 120,264 102,491 115,644 95,113

1-4 Y›l Aras› 94,049 82,679 122,009 108,872

4 Y›ldan Fazla 2,386 2,213 26,742 17,826

Toplam 216,699 187,383 264,395 221,811

Net Brüt Net


Brüt Finansal Kiralama Yat›r›m› 236,164 280,717

Finansal Kiralamadan Kazan›lmam›fl Finansal Gelirler (-) 31,723 42,584

‹ptal Edilen Kiralama Tutarlar› (-) 17,058 16,322

Net Finansal Kiralama Yat›r›m› 187,383 221,811


‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen

Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan 1,906 -

Gayrimenkul Sat›fl›ndan 64,341 30,824

Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan - -



b) Di¤er faiz ve gelir reeskontlar›na iliflkin bilgiler:

15. Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler: (Net)

a) Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl bir de¤er azal›fl tutar› :

Bulunmamaktad›r.

b) Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemliolmamakla birlikte toplam› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar›itibariyle ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutar› :

Bulunmamaktad›r.

16. Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin bilgiler :

Banka’n›n maddi olmayan duran varl›klar› bilgisayar yaz›l›mlar›ndan oluflmaktad›r.

a) Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›: 5 y›ld›r.

b) Kullan›lan amortisman yöntemleri: Do¤rusal amortisman yöntemidir.

c) Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›:


TP YP TP YP

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerin, 37,735 28,303 182,519 42,531

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerin 507,969 73,925 140,484 54,662

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler, 16,320 6,952 52,233 7,288

Ters Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar› 955 - - -

Zorunlu Karfl›l›klar Faiz Reeskontlar› 22,209 2,432 18,115 1,371

Türev Finansal Araçlar Reeskontlar› 3 - - -

Faiz ve Gelir Reeskontlar› - - - -

Kur Gelir Reeskontlar› 3 - - -

Faktoring Alacaklar›na ‹liflkin Reeskontlar - - - -

Di¤er 1,944 3,958 1,351 4,443

Toplam 587,135 115,570 394,702 110,295

Di¤er Faiz ve Gelir Reeskontlar›

Önceki Dönem Sonu:

Maliyet 681,032 143,789 221,147 629,898 1,675,866

Birikmifl Amortisman(-) 128,845 72,101 188,962 32,736 422,644

Net Defter De¤eri 552,187 71,688 32,185 597,162 1,253,222

Cari Dönem Sonu:

Dönem Bafl› Net Defter De¤eri 552,187 71,688 32,185 597,162 1,253,222

‹ktisap Edilenler 22,230 25,677 27,240 19,728 94,875

Elden Ç›kar›lanlar(-) 12,430 626 22,062 134,875 169,993

De¤er Düflüflü (24) - - - (24)

Amortisman Bedeli (-) 16,545 19,219 (4,399) 1,945 33,310

Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-) (1,717) - - (476) (2,193)

Dönem Sonu Maliyet 689,091 168,840 226,325 514,275 1,598,531

Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-) 145,390 91,320 184,563 34,681 455,954

Kapan›fl Net Defter De¤eri 543,701 77,520 41,762 479,594 1,142,577

Gayrimenkul 1

FinansalKiralamaEdinilenMDV

Araçlar Di¤er MDV Toplam

Brüt Defter De¤eri Birikmifl Amortisman› Net De¤eri

Dönem Bafl› 50,650 35,345 15,305

Dönem Sonu 66,879 42,640 24,239



d) Dönem bafl› ve dönem sonu aras›ndaki hareket tablosu:

e) Mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k: Bulunmamaktad›r.f) Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duranvarl›klar için tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgi:Bulunmamaktad›r.g) Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duranvarl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤› belirtilmelidir:Bulunmamaktad›r.h) Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›k:Bulunmamaktad›r.i) Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhüt:Bulunmamaktad›r.j) Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda aç›klama:Bulunmamaktad›r.k) Varsa dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar›:Dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma ve gelifltirme gideri bulunmamaktad›r.l) Mali tablolar› konsolide edilen ortakl›klardan dolay› ortaya ç›kan pozitif veya negatif konsolidasyon flerefiyesi:Bulunmamaktad›r. m) fierefiyeye iliflkin bilgiler:Birleflme ve devirden kaynaklanan flerefiye bulunmamaktad›r.

n) fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte tablodaki bilgiler:

o) Negatif flerefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte tablodakibilgiler.

Bulunmamaktad›r.

Cari Dönem

Dönem Bafl›ndaki Brüt De¤er 175

Birikmifl Amortisman (-) (155)


Dönem ‹çi Hareketler:

‹lave fierefiye 314

Varl›k ve Yükümlülüklerin De¤erindeki De¤iflikliklerden

Kaynaklanan Düzeltmeler -

Dönem ‹çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas› veya Bir Varl›¤›n

Tamamen/K›smen Elden Ç›kar›lmas› Nedeniyle Kay›ttan

Silinen fierefiye Tutar› (-) -

Amortisman (-) (31)

De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) 3

‹ptal Edilen De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) -


Dönem Sonundaki Brüt De¤er 489

Birikmifl Amortisman (-) (183)


Cari Dönem

Dönem Bafl› 15,305

Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar 144

Birleflme, Devir ve Cari Y›lda Sat›nalmalardan Kaynaklanan ‹laveler 18,497

Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar (-) (2,412)

De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar -

Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar› -

Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar› -

Amortisman Gideri (-) (7,295)

Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar› -


Dönem Sonu 24,239




Tasarruf Mevduat› 547,826 - 77,443 2,089,819 781,787 104,455 72,732

Döviz Tevdiat Hesab› 794,841 - 1,812,673 2,432,411 886,300 117,554 596,317

Yurtiçinde Yer. K. 741,867 - 1,783,076 2,287,955 861,078 71,584 424,954

Yurtd›fl›nda Yer.K 52,974 - 29,597 144,456 25,222 45,970 171,363

Resmi Kur. Mevduat› 611,851 - 184,627 1,713,259 70,170 147,478 34,419

Tic. Kur. Mevduat› 1,060,515 - 1,015,817 2,290,574 632,268 10,855 2,023

Di¤. Kur. Mevduat› 609,501 - 250,113 2,272,123 993,799 117,447 243,386

K›ymetli Maden DH - - - - - - -

Bankalararas› Mevduat 1,164 - 506,078 59,048 48,013 8,000 -

TC Merkez B. 224 - - - - - -


Yurtd›fl› Bankalar 428 - 71,193 34,048 48,013 8,000 -

Özel Finans K. 289 - 1 - - - -

Di¤er - - - - - - -

Toplam 3,625,698 - 3,846,751 10,857,234 3,412,337 505,789 948,877


Tasarruf Mevduat› 315,137 358 81,885 1,126,000 144,765 52,444 152,178

Döviz Tevdiat Hesab› 907,429 - 1,659,727 2,049,755 923,598 105,770 459,228

Yurtiçinde Yer. K. 875,328 - 1,528,461 1,954,841 904,297 30,658 341,722

Yurtd›fl›nda Yer. K 32,101 - 131,266 94,914 19,301 75,112 117,506

Resmi Kur, Mevduat› 354,252 - 351,850 962,955 41,105 433 50,409

Tic. Kur. Mevduat› 870,186 - 912,699 1,384,436 101,264 21,126 30,875

Di¤. Kur. Mevduat› 838,864 32 371,084 1,671,463 686,691 141,357 115,866

K›ymetli Maden DH - - - - - - -

Bankalararas› Mevduat 2,825 - 835,568 36,100 14,606 - 61,686

TC Merkez B. 56 - - - - - -


Yurtd›fl› Bankalar 1,867 - - 20,100 14,606 - 61,686

Özel Finans K. 167 - - - - - -

Di¤er - - - - - - -

Toplam 3,288,693 390 4,212,813 7,230,709 1,912,029 321,130 870,242

17. Ertelenmifl vergi aktifine ‹liflkin aç›klamalar:

Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine iliflkin 18 say›l› Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard› Tebli¤i esaslar›na göre,varl›k ve yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan vesonraki dönemlerde mali kar/zarar›n hesab›nda ilave veya indirim kalemi olarak dikkate al›nacak tutarlar üzerindenertelenmifl vergi aktif/pasifi oluflturulmaktad›r. Banka’n›n 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle net ertelenmifl vergi aktifi tutar›82,990 Bin YTL’d›r.

Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmifl vergi aktifi hesaplanmam›fl ve bilançoya yans›t›lmam›fl indirilebilir geçici farklarbulunmamaktad›r.

Ertelenmifl vergiler için ayr›lan de¤er düflüfl karfl›l›klar› ile de¤er düflüfl karfl›l›klar›n›n iptal edilmesinden kaynaklananertelenmifl vergi aktifi bulunmamaktad›r.

18. Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler:

a) Peflin ödenen giderlerin toplam tutar› 31.12.2005 tarihi itibariyle 32,812 Bin YTL olup, peflin ödenen ücret vekomisyonlar, kiralar, sigorta masraflar›, reklam giderleri ve di¤er muhtelif harcamalardan oluflmaktad›r. 31.12.2005 tarihiitibariyle peflin ödenen verginin toplam tutar› 187,738 Bin YTL’d›r.

a) Bilançonun di¤er aktifler kalemi 246,847 Bin YTL tutar›nda olup, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n%10’unu aflmamaktad›r.

II. PAS‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Mevduata iliflkin bilgiler

a) Mevduat›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler:

(i). Cari dönem:

(ii). Önceki dönem:



b) Mevduat sigortas›na iliflkin bilgiler:

(i). Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler:

2. Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler:

(ii) Merkezi yurtd›fl›nda bulunan Banka’n›n Türkiye’deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›, merkezin bulundu¤uülkede sigorta kapsam›nda olup olmad›¤›:

Banka’n›n merkezi Türkiye’de olup tasarruf mevduat› sigortas› kapsam›ndad›r.

(iii). Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›:

(*) New York fiubesinde bulunan Döviz Tevdiat Hesab›d›r.

(**) Bankan›n bir ifltiraki olan, KKTC’de faaliyet gösteren World Vak›f Offshore Banking LTD. de bulunan tasarruf mevduat›ndanoluflmaktad›r.

Yurtd›fl› flubelerdeki tasarruf mevduat› mevzuat gere¤i “Tasarruf mevduat› sigorta fonu” kapsam›nda olmay›p;yurtd›fl›ndaki yasal mevzuata uygun olarak sigorta korumas›na tabidir.

Mevduat Sigortas› Kapsam›nda Bulunan Mevduat Sigortas› Limitini Aflan

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Tasarruf Mevduat› 2,101,544 1,245,909 1,562,093 611,097

Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH 1,228,691 1,294,601 1,838,261 1,632,992

Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H. - - - -

Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc›

Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar - - - -

K›y› Bnk. Blg. fiubelerde Bulunan

Yabanc› Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar - - - -

Tasarruf Mevduat›


Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat› (*) 2,084 41

K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›(**) - 15,761


TP YP TP YP

Yurtiçi ‹fllemlerden 20,358 - 85,195 -

Mali Kurum ve Kurulufllar 144 - 95 -

Di¤er Kurum ve Kurulufllar 20,214 - 85,100 -


Yurtd›fl› ‹fllemlerden - 192,484 - 687,907

Mali Kurum ve Kurulufllar - 192,484 - 687,907



Toplam 20,358 192,484 85,195 687,907



3.a) Al›nan kredilere iliflkin bilgiler:

Al›nan krediler sendikasyon, seküritizasyon gibi farkl› özellikleri ve vade-faiz yap›lar› olan, de¤iflik finansal kurulufllardansa¤lanan fonlardan kaynaklanmaktad›r. Banka yükümlülüklerinin %12.5’ini al›nan krediler oluflturmaktad›r. Banka’n›n fonkaynaklar›nda risk yo¤unlaflmas› bulunmamaktad›r

b) Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar

Banka’n›n fon kaynaklar›n› oluflturan yükümlülükleri mevduat ve al›nan kredilerdir. Mevduat Banka’n›n en önemli fonkayna¤›d›r ve Banka yükümlülüklerinin %81.6’s›n› oluflturmaktad›r. Genifl bir tabana yay›lm›fl istikrarl› yap›s›yla herhangibir risk yo¤unlaflmas› arzetmemektedir.

4.a) ‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin aç›klamalar :

Bulunmamaktad›r.

4.b) Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvillere iliflkin bilgiler:

(*): Bankac›l›k Sektörü Yeniden Yap›land›rma Program›n›n Uygulama Esas ve Usulleri Hakk›nda Yönetmelik uyar›nca tahvillerin hissesenedine dönüfltürülmesinde; dönüfltürme fiyat› olarak;a) Kurum taraf›ndan belirlenecek bir ba¤›ms›z denetim kuruluflunca tespit edilecek Banka net aktif de¤erinin hisse bafl›na düflen birimde¤erinden,b) Sözleflmenin imzalanmas›ndan sonra Fonun sermaye art›r›m›na kat›l›m› süresince Banka taraf›ndan ihraç olunan hisselerinde¤erinden,c) Banka hisselerinin borsa rayiç de¤eri üzerinden en düflük olan› esas al›n›r.Temerrüt nedeniyle tahvillerin hisse senedine dönüfltürülmesi halinde, yukar›da bahsedildi¤i gibi hesaplanacak hisse senedi de¤eri ilehisse senedine dönüfltürülebilir tahvillerin ifllemifl faizleri ve sair masraflar› dahil de¤eri aras›ndaki fark Banka taraf›ndan de¤ifltirmetarihinde Fon’a ödenir.

Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu taraf›ndan, 4389 say›l› Bankalar Kanununun Geçici 4'üncü maddesi ve l fiubat 2002 tarihve 24658 say›l› Resmi Gazetede yay›nlanan Bankac›l›k Sektörü Yeniden Yap›land›rma Program›n›n Uygulama Esas veUsulleri Hakk›nda Yönetmelik hükümleri uyar›nca hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil karfl›l›¤› olmak üzere yedi y›l vadelisermaye benzeri kredi verilmifltir.

Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 08.8.2002 tarih ve 504 say›l› karar› ile Banka’ya Tasarruf Mevduat›Sigorta Fonu taraf›ndan T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›’ndan 213,344 Bin YTL tutar›nda Devlet ‹ç BorçlanmaSenedi verilmifltir. Bu kapsamda ihraç edilen Devlet Tahvili 26.08.2002 valör ve 26.08.2009 itfa tarihli, ilk iki y›l ödemesiz,y›lda bir kupon ödemelidir. Al›nan devlet tahvilleri Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul K›ymetler hesab›ndaizlenmektedir.

Banka taraf›ndan, yukar›da belirtilen Devlet Tahvili karfl›l›¤›nda, kupon ödeme tarihinden önce en son aç›klanan TÜFEendeks say›s›n›n bir önceki kupon ödeme tarihinden önce en son aç›klanan TÜFE endeks say›s›na bölünmesi suretiyle eldeedilen say›dan 1 ç›kar›lmas› ve bulunan rakam›n 100 ile çarp›lmas› sonucu bulunacak faiz oran›na binde 5 spread ilaveedilmek suretiyle bulunacak faiz oran›na haiz, 213,344 Bin YTL tutar›ndaki hisse senedine dönüfltürülebilir tahvilverilmifltir. Söz konusu Hisse Senedine dönüfltürülebilir tahviller naz›m kay›tlarda izlenmektedir. Banka taraf›ndanyukar›da belirtilen yedi y›l vadeli sermaye benzeri tutar› vadesinden önce 30 Aral›k 2005 tarihinde Kurum’a ödenmifltir.


TP YP TP YP

K›sa Vadeli 44,017 2,027,194 46,362 1,643,292

Orta ve Uzun Vadeli - 1,714,362 - 1,136,910

Toplam 44,017 3,741,556 46,362 2,780,202


Vade - 2 y›l ödemesiz 7 y›l

Faiz - TÜFE+0,005 Spread

Brüt Bakiye Tutar› - 213,344

Brüt ‹hraç Tutar› - 213,344

‹hraç Fark› - -

De¤ifltirme Fiyat› - (*)

De¤ifltirme Oran› - (*)



4.c) Ç›kar›lan menkul de¤erlerin vade yap›s›, faiz yap›s› ve para cinsine iliflkin aç›klamalar:

Bulunmamaktad›r.

5. Fonlara iliflkin aç›klamalar:

Cari Dönem

Önceki Dönem

6. Muhtelif borçlara iliflkin aç›klamalar:

Al›nan nakdi teminatlar, bankaca aç›lan nakdi ve gayrinakdi kredilerin nakdi teminat› olarak al›nan paralar, kiral›k kasaifllemleri ve müteahhitlerden al›nan paralarla ilgilidir.

7. Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unuafl›yorsa, bunlar›n en az %20’sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›:

Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi 229,085 Bin YTL olup, bilanço toplam›n›n %10’unu aflmamaktad›r.

8. Ödenecek vergi, resim, harç ve primlere iliflkin aç›klamalar:

Bankan›n kendi tüzel kiflili¤i, personeli ve iliflkide bulundu¤u üçüncü kiflilere ait ifllemler sebebi ile vergi sorumlusu veyavergi yükümlüsü olmas› halinde ödeyece¤i vergi, resim, harç ve primler ile iflverenlerden kesilen iflsizlik sigortas›kesintilerinden oluflmaktad›r.

a) Vergilere iliflkin bilgiler:

b) Primlere iliflkin bilgiler:


K›sa

27

Orta ve Uzun

151,570

Sabit

-

De¤iflken

151,597

EURO

-

USD

-

YTL

151,597

Di¤er

-


K›sa

860

Orta ve Uzun

165,257

Sabit

-

De¤iflken

166,117

EURO

-

USD

-

YTL

167,117

Di¤er

-

Ödenecek Kurumlar Vergisi - 3,630

Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi 20,911 19,456

Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi 1,061 207

BSMV 13,504 13,066

Kambiyo Muameleleri Vergisi 1,186 1,078

Ödenecek Katma De¤er Vergisi 571 590

Di¤er 10,818 8,117

Toplam 48,051 46,144


Sosyal Sigorta Primleri-Personel 318 222

Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren 330 313

Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel - -

Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren - -

Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel - -

Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren - -

‹flsizlik Sigortas›-Personel 191 230

‹flsizlik Sigortas›–‹flveren 318 389

Di¤er 91 3

Toplam 1,248 1,157


Al›nan Nakdi Teminatlar›n Tutar› 4,895 4,998





Brüt

Yurtiçi 1,365 1,282 - 2,253

K›sa Vadeli 1,365 1,282 - 2,253


Yurtd›fl› - - - -

K›sa Vadeli - - - -


Net Brüt Net


TP

Mevduat Faiz Reeskontlar› 184,531 33,697 127,375 26,002

Kullan›lan Kredi Faiz Reeskontlar› 613 23,529 14,102 10,232

Tahviller Faiz Reeskontlar› - - - -

Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar› 18 247 118 3,475

Türev Finansal Araçlar Reeskontlar› - - - 8

Faiz ve Gider Reeskontlar› - - - 8

Kur Gider Reeskontlar› - - - -

Factoring Borçlar›na ‹liflkin Reeskontlar - - - -

Di¤er Faiz ve Gider Reeskontlar› 13,497 753 13,512 92

Toplam 198,659 58,226 155,107 39,809

YP Brüt Net

9. Banka’n›n faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar :

10. Finansal kiralama sözleflmelerine iliflkin bilgiler :

a) Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lan kriterler, yenileme veya sat›n alma opsiyonlar›ile sözleflmede yer alan k›s›tlamalar hususlar›nda bankaya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel aç›klamalar

Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitleri kiralanan mal bedeli, piyasa faiz oranlar› ve finansman›n vadesine görebelirlenmektedir. Finansal kiralama sözleflmeleriyle ilgili Banka’ya önemli yükümlülükler getiren hükümler bulunmamaktad›r.

b) Sözleflme de¤iflikliklerine ve bu de¤iflikliklerin bankaya getirdi¤i yeni yükümlülüklere iliflkin detayl› aç›klama

Finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak dönem içerisinde herhangi bir de¤ifliklik olmam›flt›r.

c) Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar:

d) Banka’n›n faaliyet kiralamas› ifllemlerine iliflkin aç›klamalar:

Banka’n›n faaliyet kiralamas› ifllemleri önemlilik arzetmemektedir.

e) Sat›fl ve geri kiralama ifllemlerinde kirac› ve kiralayan›n, sözleflme koflullar›na iliflkin aç›klama:

Sat›fl ve geri kiralama ifllemleri bulunmamaktad›r.

11. Faiz ve gider reeskontlar›na iliflkin bilgiler:

12. Karfl›l›klara ve sermaye benzeri kredilere iliflkin aç›klamalar:

a) Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler:

Önceki Dönem


I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 76,956 52,158

II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 2,000 2,000

Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar 8,106 7,606

Di¤er - -

Cari Dönem



b) K›dem ve ihbar tazminatlar›na iliflkin yükümlülükler :

c) Emeklilik haklar›ndan do¤an yükümlülükler:

(i) SSK’na istinaden kurulan sand›klar için yükümlülükler:

506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. Maddesine göre kurulmufl bulunan sand›k için MUY 10 say›l› tebli¤in7. Maddesi uyar›nca aktüer denetlemesi yap›lmaktad›r. 31.12.2004 tarihi itibariyle haz›rlanan aktüer raporu sonucunagöre herhangi bir teknik aç›k bulunmamaktad›r.

(ii) Banka çal›flanlar› için emeklilik sonras› hak sa¤layan her çeflit vak›f, sand›k gibi örgütlenmeler için yükümlülükler:

Banka çal›flanlar›n›n Medeni Kanun hükümleri uyar›nca kurdu¤u ve emeklilik sonras› hak sa¤layan vakf›n herhangi biraç›¤› oluflmam›fl ve Bankaca bu amaçla bir ödemede bulunulmam›flt›r. Bu vakf›n sahip oldu¤u aktifler, vakf›n toplamyükümlülüklerini karfl›layacak düzeyde olup, Banka’ya ilave bir yükümlülük getirmeyece¤i düflünülmektedir.

d) Karfl›l›klar›n niteli¤i, beklenen ödemenin zamanlamas› ve miktar› :

fiarta ba¤l› yükümlülüklerin muhtemel tarihi ve risk tutar› bilinmemektedir.

e) Dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar›:

Bulunmamaktad›r.

f) Teslim tarihine göre muhasebelefltirme de¤er düflüfl karfl›l›¤›: Bulunmamaktad›r.

g) Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›:

Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar› 119,886 Bin YTL’d›r.

h) (i). Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin bilgiler:

Banka, 2000 y›l› içerisinde %45 hissesini 103,500,000 ABD Dolar›na Bay›nd›r Grubundan devir ald›¤› Güney Ege Enerji‹flletmeleri Limited fiirketi’ne (Güney Enerji) ait sermaye pay›n› 2001 y›l› içerisinde kurdu¤u ifltiraki Vak›f Enerji veMadencilik A.fi.’ne ayn› bedelle devretmifltir. Güney Ege Enerji ‹flletmeleri Limited fiirketi özellefltirme kapsam›ndakiYata¤an, Yeniköy ve Kemerköy Termik Santrallerinin iflletme hakk›na sahip olup, fiirket’in bu santrallar›n iflletilmesifaaliyetlerine bafllayabilmesi mümkün olamam›flt›r. Bu nedenle 10 Temmuz 2003 tarihinde Vak›f Enerji ve Madencilik A.fi.(Vak›f Enerji) ile Güney Enerji’nin di¤er ortaklar› taraf›ndan kar kay›plar› ve ilgili di¤er masraflar›n tazmini için T.C. EnerjiBakanl›¤› aleyhine Uluslararas› Tahkim Kurulu’na baflvurulmufltur. Tahkim süreci 21 Ekim 2004 tarihinde sonuçlanm›flolup, Tahkim Heyeti’nce davac› Güney Ege Enerji ‹flletmeleri Ltd. fiti. lehine yaklafl›k 90,000,000 ABD Dolar› tazminatahükmedilmifltir. Güney Ege Enerji ‹flletmeleri Ltd. fiti.’nde Vak›f Enerji’nin %45 oran›nda hissesi üzerinden, vergilerdensonra kalan net tazminat tutar›n›n Vak›f Enerji’ye düflen pay› ödenecektir. Banka’n›n %65.50 oran›yla ba¤l› ortakl›¤› olanVak›f Enerji ve Madencilik A.fi.’nin 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle Banka mali tablolar›ndaki endekslenmifl de¤eri 161,427Bin YTL olup, tahkim sonucu tahsil edilecek tazminat ve faizi de dikkate al›narak Banka’ca, oluflabilecek muhtemelzararlar için 90,000 Bin YTL tutar›nda serbest karfl›l›k ayr›lm›flt›r.

2 Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Karfl›l›k Tutar› - - -

Fiili ve Teknik Aç›k Tutar› 48,675 - -

Karfl›l›k Oran› - - -

5 ÖD 4 ÖD 3 ÖD 2 ÖD Önceki D. Cari D.

Fiili K›dem ve ‹hbar

Tazminat› Ödemesi 2,605 6,303 8,986 8,170 5,963 5,328

K›dem ve ‹hbar

Tazminat› Yükümlülü¤ü 42,074 69,252 87,907 148,484 125,176 172,677

Fiili Ödeme Oran› %5.94 %9.06 %10.11 %5.50 %4.97 %3.09

K›dem ve ‹hbar Tazminat›

Karfl›l›¤› Oran› %6.96 %7.42 %7.95 %7.71 %10.07 %10.98

Muhtemel K›dem ve ‹hbar

Tazminat› Y. K. 2,910 5,104 6,930 11,448 17,579 18,964




TP

Yurtiçi Bankalardan - - - -

Yurtiçi Di¤er Kurulufllardan - - 213,344 -

Yurtd›fl› Bankalardan - - - -

Yurtd›fl› Di¤er Kurulufllardan - - - -

Toplam - - 213,344 -

YP Brüt Net


Hisse Senedi Karfl›l›¤› 1,279,000 420,145

‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› - -

Ayr›ca, bilanço döneminde tahsili geciken ve tahsilat sa¤lanamamas› halinde takibe aktar›lmas› düflünülen krediler vedi¤er alacaklar için de 21,000 Bin YTL tutar›nda serbest karfl›l›k ayr›lm›fl olup, toplam serbest karfl›l›k tutar› 111,000 BinYTL’ye ulaflm›flt›r.

(ii) Di¤er karfl›l›klar›n, karfl›l›klar toplam›n›n %10’unu aflmas› halinde afl›ma sebep olan kalemler ve tutarlar›

Di¤er karfl›l›klar›n 119,886 Bin YTL’s›n› tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi kredilerin özel karfl›l›klar› ve111,000 Bin YTL’s›n› yukar›da (i) maddesinde belirtilen serbest karfl›l›k oluflturmaktad›r.

›) Banka’n›n kulland›¤› sermaye benzeri kredilerin say›s›, vadesi, faiz oran›, kredinin temin edildi¤i kurulufl ve varsa, hissesenedine dönüfltürme opsiyonuna iliflkin detayl› aç›klamalar :

Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 08.08.2002 tarih ve 504 say›l› karar› ile 4389 say›l› Bankalar Kanunungeçici 4. Maddesi ve Bankac›l›k sektörü Yeniden Yap›land›rma Program›n›n Uygulama esas ve usulleri hakk›ndaYönetmeli¤in 20. Maddesi kapsam›nda Banka’ya Tassarruf Mevduat› Sigorta Fonu taraf›ndan T.C. Baflbakanl›k HazineMüsteflarl›¤›’ndan 213,344 Bin YTL tutar›nda Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir.

Bu kapsamda ihraç edilen Devlet Tahvili 26.08.2002 valör ve 26.08.2009 itfa tarihli, ilk iki y›l ödemesiz, y›lda bir kuponödemeli, 7 y›l vadeli TÜFE’ye endeksli, kupon ödemeleri kupon ödeme tarihinde en son aç›klanan TÜFE endeks say›s›n›nkupon vade bafllang›ç tarihinde en son aç›klanan TÜFE endeks say›s›na bölünmesi ile bulunan oran üzerindenhesaplanarak belirlenen ve Bankaca T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›’n›n uygun görüflü olmaks›z›n al›m sat›ma konuedilemeyecektir. Banka taraf›ndan yukar›da belirtilen yedi y›l vadeli sermaye benzeri tutar› vadesinden önce 30 Aral›k2005 tarihinde Kurum’a ödenmifltir.

j) Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler:

13. Özkaynaklara iliflkin bilgiler:

a) Ödenmifl sermayenin gösterimi

b) Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve busistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan› (Nominal olarak; enflasyona göre düzeltilmemifl tutarlar):

Bankada kay›tl› sermaye sistemi uygulanmaktad›r.

c) Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler (Nominalolarak; enflasyona göre düzeltilmemifl tutarlar):


30.06.2005 579,855 - 561,055 18,800






Hisse Senedi Say›s› (Bin) - -

‹mtiyazl› Hisse Senedi - -

Hisse Senedi ‹hraç Primi 1,172,347 2,860

Hisse Senedi ‹ptal Kâr› - -

Di¤er Sermaye Araçlar› - -

Toplam Hisse Senedi ‹hrac› - -


TP

‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan 110,606 - 2,814 -

Sat›lmaya Haz›r MD’den 70,545 1,135 48,690 1,157

Yap›sal Pozisyona Konu Edil MD’den - - - -

Toplam 181,151 1,135 51,504 1,157

YP Brüt Net

15. a) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar :

(i) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler :

Banka 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu kapsam›nda kay›tl› sermaye sistemine geçerek Yönetim Kurulu’nun02.11.2005 tarih ve 73727 say›l› Karar› do¤rultusunda kay›tl› sermaye tavan›n› 1,300,000 Bin YTL olarak belirlemifl, bukay›tl› sermaye tavan› içerisinde sermayesinin halka arz› yoluyla Bankan›n kay›tl› sermayesi 1,000,000 Bin YTL’dan1,279,000 Bin YTL’na yükseltilmifltir. Halka arz yoluyla gerçeklefltirilen 279,000 Bin YTL tutar›ndaki sermaye art›r›m›na aityap›lan tahsilatlar 14.11.2005 tarihi itibariyle Banka’ya ulaflm›flt›r.

d) Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgi:

Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave bulunmamaktad›r.

e) Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› vebu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar:

Sermaye taahhütü bulunmamaktad›r.

f) Banka’n›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkateal›narak yap›lacak öngörülerin, Bankan›n özkaynaklar› üzerindeki tahmini etkileri:

Bulunmamaktad›r.

g) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler :

Bulunmamaktad›r.

14. a) Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlar›:

2005 y›l› Haziran ay›nda banka sermayesi, 561,055 Bin YTL Yedeklerden, 9,627 Bin YTL Gayrimenkul Sat›flKazançlar›ndan ve 9,173 Bin YTL yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonundan olmak üzere 420,145 Bin YTL’ dan 1,000,000Bin YTL’na ç›kar›lm›flt›r.


14.11.2005 279,000 279,000 - -



b) Yabanc› para ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar, sat›lmaya haz›r menkul de¤er niteli¤indeki hisse senetlerine iliflkin kurart›fllar›n›n mali tablolardaki gösterim flekline iliflkin bilgiler : Yabanc› para ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar ve sat›lmaya haz›rmenkul de¤er niteli¤indeki hisse senetleri, yabanc› para cinsinden elde etme bedellerinin bilanço tarihindeki döviz kurlar›ile de¤erlenmesi ile gösterilmektedir. Oluflan kur farklar› “kambiyo kar›/zarar›” hesab›nda muhasebelefltirilmektedir vegelir tablosunda yans›t›lmaktad›r.

c) “Döviz Kurlar›ndaki De¤iflmelerin Etkilerinin Muhasebelefltirilmesi” esaslar›n›n ilk kez uyguland›¤› zaman, ilgili tutar›nsaptanamad›¤› durumlar hariç olmak üzere, geçmifl dönemlerden gelen ve özkaynaklara dahil edilmifl birikmifl kur fark›tutar› : Bulunmamaktad›r


TP

Menkuller - - - -

Gayrimenkuller - - - -

Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k

Hisseleri ‹le Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› 5,898 - 18,801 -

Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu - - - -

Toplam 5,901 - 18,801 -

YP Brüt Net

16. Yeniden de¤erleme fonuna iliflkin bilgiler:


I. Tertip Kanuni Yedek Akçe 51,575 32,708

II. Tertip Kanuni Yedek Akçe 9,363 11,484

Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler 26,434 -

Toplam 87,372 44,192

17. Yeniden de¤erleme de¤er art›fl›na iliflkin bilgiler :

Enflasyon muhasebesi uygulamas› gere¤ince Vergi Usul Kanunu uyar›nca yap›lan yeniden de¤erleme fonlar› iptaledilmektedir. Bankan›n 31.12.2005 tarihi itibariyle ifltiraklerinin bedelsiz hisse art›fllar›ndan kaynaklanan 3,668 Bin YTLtutar›nda yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonu bulunmaktad›r.

18. Yasal yedeklere iliflkin bilgiler:


Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe 153,096 20,831

Da¤›t›lmam›fl Kârlar 11,109 146



Toplam 164,205 20,977

19. Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler:


Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonunun Yabanc› P. Menkul

De¤erlere Ait Olan Bölümü 1,135 1,157

Yukar›daki Tutar›n Yabanc› Para ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar,

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤er Niteli¤indeki Hisse Senetlerine

‹liflkin Kur Art›fllar›n› ‹çeren K›sm› - -

(ii) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonunun yabanc› para menkul de¤erlere ait olan bölümüne iliflkin bilgi:



III.GEL‹R TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

Herhangi bir bölüme ya da kaleme iliflkin önceki dönemlere ait temel bir hata bulunmamaktad›r.

Muhasebe tahminlerinde de¤ifliklik olmam›flt›r.

Gelir tablosunda yer alan Di¤er Faaliyet Gelirlerinin %93’ü Haberleflme Masraf Karfl›l›klar›, Tasfiye Edilen Alacaklara aitKarfl›l›k Gelirleri ve Aktiflerimizin Sat›fl›ndan Elde Edilen Gelirlerden, Di¤er Faaliyet Giderlerinin %88,5’i ‹flletme Giderleri,Personel Giderleri ve Amortisman Giderlerinden oluflmaktad›r.

b) Finansal kiralama gelirlerine iliflkin bilgiler :

c) Ters repo ifllemlerinden al›nan faizler:

d) Faktoring alacaklar›ndan al›nan faizlere iliflkin bilgi:

1. a) ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler


‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler 93 158




TP


YP TP YP


Faktoring Alacaklar›ndan Al›nan Faizler 6,215 9,903


Dönem Bafl› Bakiye - -

Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kâr Pay› - -

Önceki Dönem Temettüsü - -

Dönem Sonu Bakiye 190,554 252,268

Pay Tutar› Ödenmemifl Paylar

Vak›flar Genel Müdürlü¤ü (A Grubu) 550,000 43.00% 550,000 -

Vak›flar Genel Müdürlü¤ü (B Grubu) 197,592 15.45% 197,592 -

Mazbut ve Mülhak Vak›flar (B Grubu) 2,408 0.19% 2,408 -

Vak›fbank Memur ve Hizm. Em. San.Vakf›

(C Grubu) 205,946 16.10% 205,946 -


(C Grubu) 1,054 0.08% 1,054 -

Halka Aç›k 322,000 25.18% - -

Pay Oranlar› Ödenmifl PaylarAd Soyad / Ticari Ünvan›

20 a) Az›nl›k haklar›na iliflkin bilgiler

b) Sermayede ve/veya oy hakk›nda %10 ve bunun üzerinde paya sahip kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar:



2. a) ‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler:

b) Ola¤and›fl› kalemlerden kaynaklanan giderlerin niteli¤i ve miktar› ile cari dönemdeki ola¤anüstü kalemlere iliflkin vergigideri :

Türk Paras›

Bankalararas› Mevduat› - 21,923 3,438 - - - 25,361

Tasarruf Mevduat› 9,852 9,143 282,314 61,348 14,000 36,990 413,647

Resmi Mevduat 1,266 38,496 224,882 16,540 4,804 5,274 291,262

Ticari Mevduat 64,620 43,867 142,674 44,025 3,021 83 298,290

Di¤er Mevduat 2,482 109,793 566,471 139,039 57,264 38,495 913,544



Toplam 78,220 223,222 1,219,779 260,952 79,089 80,842 1,942,104

Yabanc› Para

DTH 8,098 44,503 85,250 35,032 6,573 19,986 199,442

Bankalararas› Mevduat - - 731 - - - 731



Toplam 8,098 44,503 85,981 35,032 6,573 19,986 200,173

Genel Toplam 86,318 267,725 1,305,760 295,984 85,662 100,828 2,142,277

Hesap Ad› VadesizMevduat

Vadeli Mevduat

1 Aya Kadar 3 Aya Kadar 6 Aya Kadar 1 Y›la Kadar 1 Y›ldan Uzun Toplam

c) Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi :


‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler - 564




TP

Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler 8,078 18,599 45,301 16,688

YP TP YP

d) Repo ifllemlerine verilen faiz tutar›:

e) Factoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi:

3. Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin bilgiler:

Di¤er faaliyet gelirleri aras›nda ola¤and›fl› kalemlerden kaynaklanan gelirler bulunmamaktad›r.


Faktoring Alacaklar›ndan Al›nan Faizler - 155















‹fltirakler 1,299 -




Di¤er 70,886 30,881

Toplam 437,099 289,581


Personel Giderleri 362,373 331,763

K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› 723 316

Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤› - -

Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri 58,658 72,063

Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri 7,055 8,960

Di¤er ‹flletme Giderleri 243,943 276,802

Bak›m ve Onar›m Giderleri 9,029 7,937

Reklam ve ‹lan Giderleri 38,137 38,811

Di¤er Giderler 196,777 230,054

Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar 15,643 2,640

Faaliyet Kiralama Giderleri 34,835 30,558

Di¤er (*) 605,164 1,096,208

Toplam 1,328,394 1,819,310

4. Banka’n›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri:

5. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler :

a. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler :

b. Ola¤and›fl› kalemlerden kaynaklanan giderlerin niteli¤i ve miktar› ile cari dönemdeki ola¤anüstü kalemlere iliflkin vergigideri :

Bulunmamaktad›r.

c. fierefiye ile ilgili bilgiler:

c(1). fierefiye amortisman›n›n dahil edildi¤i gelir tablosu kalemi:

31.12.2005 tarihi itibariyle 20 Bin YTL flerefiye amortisman› bulunmaktad›r.

c(2). Varsa, negatif flerefiyenin Banka Birleflme ve Devirleri ile Bankalarca ‹ktisap Edilen Ortakl›klar›n MuhasebelefltirilmesiStandard›n›n 16’nc› maddesinde yer alan esaslara uygun olarak belirlendi¤i, gelecekte oluflmas› beklenen zarar ve giderlerinzaman› ve tutar›, negatif flerefiyenin gelir olarak kaydedilece¤i dönemler ve gelir tablosunda kaydedildi¤i gelir tablosu

(*) 163,749 Bin YTL tutar›nda kar pay› karfl›l›¤›, 106,068 Bin YTL tutar›nda matematilk karfl›l›¤›, 155,162 Bin YTL tutar›nda ödenen

hasarlar, 7,410 Bin YTL tutar›nda geçmifl y›llar gelirlerine ait ödemeleri, 30,714 Bin YTL tutar›nda vergi, resim, harçlar ve fonlar› ve 17,500

Bin YTL tutar›nda Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu giderini içermektedir.



kalemleri:

Negatif flerefiye bulunmamaktad›r.

6. Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen gelir ve giderler:

a. Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen gelir ve giderler:

b) Özsermaye yönteminin kullan›ld›¤› ifltiraklerdeki yat›r›mlardan do¤an kâr ya da zarardaki pay: Bulunmamaktad›r.

c) Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubundaki gerçek ve tüzel kiflilerle yap›lan ifllemlerden kaynaklanan kâr ve zarara iliflkinbilgiler: Söz konusu bilgiler “Beflinci Bölüm VIII. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubu ile ilgili aç›klama ve dipnotlar”maddesinde aç›klanm›flt›r.

7. Vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klamalar:

a) 31.12.2005 tarihi itibariyle cari dönem vergi karfl›l›¤› 263,095 Bin YTL, ertelenmifl vergi karfl›l›¤› ise 37,279 Bin YTL’d›r.

b) Dönem içerisinde geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da gideribulunmamamaktad›r.

c) Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan net ertelenmifl vergi aktifi tutar›82,990 Bin YTL ve ertelenmifl vergi aktifine iliflkin döneme yans›yan ertelenmifl vergi geliri tutar› 37,279 Bin YTL’d›r.

8. Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klamalar:

a) Ola¤an Bankac›l›k ‹fllemlerinden Kaynaklanan Gelir ve Giderler: Bankan›n 2005 y›l›n›n performans›n›n anlafl›lmas› içinözel aç›klama yap›lmas›n› gerektirecek bir husus bulunmamaktad›r.

b) Muhasebe Tahminlerindeki De¤iflikliklerin Cari ve Gelecek Dönem kar/zararlar›na etkisi: bulunmamaktad›r.

c) Az›nl›k haklar›na ait kâr/zarar bulunmamaktad›r.

9. Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulunaca¤› beklenenmuhasebe tahminindeki bir de¤iflikli¤in niteli¤i ve tutar›:

MUY 18 Tebli¤i ‘Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard›’ 01.07.2004 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤egirmifltir. Ertelenmifl vergi geliri 37,279 Bin YTL olarak gelir tablosuna yans›t›lm›flt›r.


Ba¤l› Ortakl›klara ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-) (*) 374 43,446

‹fltiraklere ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-)(*) 1,711 7,054

(*) ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan temettü gelirlerini göstermektedir.


Az›nl›k Haklar›na Ait Kâr/Zarar 22,334 17,365



IV. KONSOL‹DE NAZIM HESAPLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. fiarta Ba¤l› Yükümlülükler:

a) Ayr›ca belirtilmesi gereken flarta ba¤l› yükümlülükler:

a.1) Bankan›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›yla ilgili flarta ba¤l› hususlar ve di¤er giriflimcilerce birlikte flarta ba¤l›yükümlülüklerin pay›:

Birlikte kontrol edilen ortakl›k bulunmamaktad›r.

a.2) Birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n kendi flarta ba¤l› yükümlülüklerine iliflkin pay›:

Bulunmamaktad›r.

a.3) Bankan›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›ndaki di¤er giriflimcilerin yükümlülüklerinden sorumlu olmas›ndankaynaklanan flarta ba¤l› yükümlülükleri:

Bulunmamaktad›r.

b) fiarta ba¤l› varl›k ve yükümlülüklerin muhasebelefltirilmesi, mali tablolarda belirtilmesi ya da belirtilmemesi karar› ileflarta ba¤l› olay›n gerçekleflme olas›l›¤›:

b.1) fiarta ba¤l› varl›k için; flart›n gerçekleflme olas›l›¤› kesine yak›nsa sözkonusu varl›k muhasebelefltirilmekte, flart›ngerçekleflme olas›l›¤› fazla ise bu varl›k dipnotlarda aç›klanmaktad›r.

Bilanço tarihi itibariyle böyle bir durum bulunmamaktad›r.

b.2) fiarta ba¤l› yükümlülük için flart›n gerçekleflme olas›l›¤› fazla ise ve güvenilir olarak ölçülebiliyorsa karfl›l›kayr›lmakta, güvenilir olarak ölçülemiyorsa bu yükümlülük dipnotlarda aç›klanmaktad›r. fiarta ba¤l› yükümlülük için,flart›n gerçekleflme olas›l›¤› yoksa veya az ise bu yükümlülük de dipnotlarda aç›klanmaktad›r.

Bilanço tarihi itibariyle, Ana Ortakl›k Banka’n›n hukuk departman›ndan al›nan bilgilere göre Banka aleyhine aç›lm›fl olupderdest olan 1,158 adet ve 72,202 Bin YTL, 2,292,200-DEM, 3,718,793-USD, 5,146-FF tutar›nda dava bulunmaktad›r.

Söz konusu dava bilgileri, eda davalar›n›n yan›s›ra ço¤unlukla kaybedilmesi halinde herhangi bir mebla¤ ödemeyigerektirmeyen ancak müddeabihin belirli olmas› zorunlulu¤u nedeniyle mebla¤ içeren k›ymet takdirine itiraz, menfitespit gibi davalar› da içermekte olup, dava riskinin bildirilen rakamlardan daha az oldu¤una dikkat çekmek isteriz.


Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri

Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I) 21,568 112,266

Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri 9,524 -

Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri 12,044 112,266

Futures Para ‹fllemleri - -

Para Al›m Sat›m Opsiyonlar› - -

Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II) 11,740 13,516

Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri - -

Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri 11,740 13,516

Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar› - -

Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri - -

Di¤er Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) - -

A. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III)) 33,308 125,782

Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri - -

Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl› - -

Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› - -

YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden

Korunma Amaçl› - -

B. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler - -

Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 33,308 125,782

2. Türev finansal araçlara iliflkin bilgiler:



Üçüncü Bölüm’de yer alan III no’lu dipnotta da aç›kland›¤› üzere Banka’n›n türev finansal araçlarla yapt›¤› ifllemlerekonomik olarak riskten korunma sa¤lamas›na karfl›n muhasebesel olarak MUY 1 kapsam›nda “Al›m sat›m amaçl›ifllemler” olarak muhasebelefltirilmektedir.

Para ve Faiz Swap ‹fllemleri ile ilgili bilgi: Grub’un ifllemleri riskten korunma amaçl› olmayan döviz swaplar›ndanoluflmaktad›r.

Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile ilgili bilgi: Banka’n›n en a¤›rl›kl› olarak kulland›¤› türev finansal araçlar vadeli ifllemve opsiyon sözleflmeleridir. Banka k›sa vadeli aktif ve pasiflerini yabanc› para parite riskinden kaynaklanabilecek zararlarakarfl› korumak, döviz cinsinden nakit ak›mlar›n› kontrol etmek ve yönetmek amac›yla vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleriyapmaktad›r.

3. Bilanço d›fl› yükümlülüklere iliflkin aç›klama:

a. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›: 23,238 Bin YTL tutar›nda kulland›rma garantili kreditahsis taahhüdü, 1,867,218 Bin YTL tutar›nda da kredi kartlar›na verilen harcama limiti taahhüdü bulunmaktad›r.

b. Bilanço d›fl› kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütlerin yap›s› ve tutar›:

Bilanço d›fl› kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararlar bulunmamaktad›r. Bilanço d›fl› yükümlülüklerden oluflantaahhütler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler Tablosu”nda gösterilmifltir.

b.1) Garantileri, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di¤er akreditifler dahil gayrinakdikrediler:

Banka kabul kredileri 62,258

Akreditifler 1,350,307

Di¤er garantiler 36,675

Toplam 1,449,240

b.2)Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler:

4. Bilanço d›fl› yükümlülüklerin yo¤unlaflmas›:

Sektörel bazda risk yo¤unlaflmas› bu bölümün 8-(a) no’lu dipnotunda gösterilmifltir. Tablodan da görülece¤i üzeresektörel da¤›l›mda sanayi ve hizmetler sektörlerinin alt sektörleri risk yo¤unlaflmas›nda di¤er sektörlere göre daha fazlapaya sahiptir. Bu da¤›l›m ülkedeki s›nai ve ticari faaliyetlerin hacmi ile paralellik göstermektedir. Söz konusu riski oluflturanfirmalar pazar pay›, mali yap›lar› ve faaliyet sonuçlar› itibariyle sektörlerinin önde gelen kurulufllar›d›r ve bu bazdakredilendirilmifllerdir. Bunlar›n haricinde gayrinakdi kredi portföyünde önem arzeden bir risk yo¤unlaflmas›bulunmamaktad›r.

5. Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›:

a. Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›:

Geçici teminat mektuplar› 83,191

Kesin teminat mektuplar› 2,358,763

Avans teminat mektuplar› 275,142

Gümrüklere verilen teminat mektuplar› 96,006

Di¤er teminat mektuplar› 1,780,074

Toplam 4,593,176


Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan

Gayrinakdi Krediler 359,575 401,871

Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli 100,197 232,881

Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli 259,378 168,990

Di¤er Gayrinakdi Krediler 4,233,601 3,346,359

Toplam 4,593,176 3,748,230



6. Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar:

Banka’n›n gerçek ve tüzel kifliler ad›na saklama veya plasmanda bulunma faaliyetleri önemlilik arzetmemektedir.

7. Bankalar›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl olduklar› derecelendirmeye iliflkin özetbilgiler:

FITCH RATINGS

Kas›m 2005 Derecelendirmesi

Not

Yabanc› Para Taahhütler

Uzun Vadeli BB-

K›sa Vadeli B

Görünüm Dura¤an

Türk Paras› Taahhütler

Uzun Vadeli BB-

K›sa Vadeli B

Görünüm Dura¤an

Ulusal

Uzun Vadeli A-(TUR)

Görünüm Dura¤an

Bireysel Derecelendirme C/D

Destek Notu 4

MOODY'S RATINGS

Aral›k 2005 Derecelendirmesi

Not


Görünüm Dura¤an

Uzun Vadeli Yabanc› Para Mevduat› B1

Görünüm Dura¤an

K›sa Vadeli Yabanc› Para Mevduat› NP

Uzun Vadeli LC Mevduat Notu Baa1

Görünüm Dura¤an

K›sa Vadeli LC Mevduat Notu P-2

S&P RATINGS

A¤ustos 2005 Derecelendirmesi

Kredi Notu BB-

Mevduat Notu B

Görünüm (26.01.2006 derecelendirmesi) Pozitif

Süreklilik BBB-



8. Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:

a) Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:

b) I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler :

V. ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Cari dönemde “Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›”n›n uygulanmas› sebebiyle öncekidöneme iliflkin yap›lan düzeltmelere iliflkin bilgiler:

a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fl:

Bulunmamaktad›r.

b) Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler:

Bulunmamaktad›r.

c) Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat:

Yap›lmam›flt›r.

2. Cari dönemde “Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›”n›n uygulanmas› sebebiyle yap›landüzeltmelere iliflkin bilgiler:

a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlara iliflkin bilgiler:

Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n (riskten korunma ile ilgili varl›klar d›fl›nda kalanlar) rayiç de¤erde yeniden ölçülmesindenkaynaklanan kazanç ya da kay›p özkayna¤a kaydedilir.

b) Nakit ak›fl riskinden korunmaya iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad›r.

1. Grup 2. Grup

TP

Gayrinakdi Krediler 1,593,089 2,812,220 31,211 36,768

Teminat Mektuplar› 1,569,863 1,236,515 31,211 27,526

Aval ve Kabul Kredileri - 225,882 - 6,262

Akreditifler - 1,339,196 - 2,980

Cirolar - - - -

Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma

Garantilerimizden - - - -

Di¤er Garanti ve Kefaletler 23,226 10,627 - -

YP TP YP


TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tar›m 22,243 1.32 6,032 0.21 15,842 1.15 6,893 0.29


Ormanc›l›k 2,213 0.13 - 0.00 2,075 0.15 4 0.00

Bal›kç›l›k 90 0.01 793 0.03 65 0.00 3,263 0.14

Sanayi 671,549 39.97 1,003,763 34.46 637,575 46.10 803,063 33.95


‹malat Sanayi 570,664 33.97 874,514 30.02 562,310 40.66 642,980 27.19

Elektrik, Gaz, Su 84,913 5.05 123,937 4.25 65,366 4.73 140,950 5.96

‹nflaat 232,466 13.84 393,263 13.50 193,868 14.02 293,839 12.42

Hizmetler 431,096 25.66 678,434 23.29 365,221 26.41 586,232 24.79





Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 680 0.04 - 0.00 694 0.05 592 0.03




Di¤er 322,727 19.21 831,603 28.55 170,560 12.33 675,137 28.55

Toplam 1,680,081 100.00 2,913,095 100.00 1,383,066 100.00 2,365,164 100.00



3. Temettüye iliflkin bilgiler:

a) Bilanço tarihinden sonra ancak mali tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar›:

Kar pay›na iliflkin herhangi bir bildirim yap›lmam›flt›r.

b) Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar›:

Kar pay› da¤›t›m›na Banka’n›n Genel Kurulu taraf›ndan karar verilmektedir. Rapor tarihi itibari ile Genel Kurul henüztoplanmam›flt›r.

4. Yasal yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar:

Cari dönemde yasal yedek akçeler hesab›na 52,868-Bin YTL aktar›lm›flt›r.

5. Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler:

a) Banka, tüm sermaye pay› s›n›flar› için; kâr pay› da¤›t›lmas› ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili k›s›tlamalar dahil olmaküzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k›s›tlamalar:

Bulunmamaktad›r.

VI. NAK‹T AKIM TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Konsolide Olmayan Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit venakde eflde¤er varl›klar üzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç›klamalar:

“Bankac›l›k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim öncesi faaliyet kar›” içinde yer alan “Di¤er” kalemindeki1,486,147 Bin YTL tutar›n, 731,661 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› Di¤er Faaliyet Giderlerinden, 433,658 Bin YTL tutar›ndakik›sm› Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›ndan ve 95,012 Bin YTL tutar›ndaki k›sm›Verilen Ücret ve Komisyonlardanoluflmaktad›r. “Di¤er borçlardaki net art›fl/azal›fl” kalemindeki toplam 42,043 Bin YTL tutar›n, 14,520 Bin YTL tutar›ndakik›sm› Fonlardaki de¤iflimden kaynaklanmaktad›r.

“Yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan” içinde yer alan “Di¤er” kalemindeki 593,415 Bin YTL tutar›n, 502,934 Bin YTLtutar›ndaki k›sm› Para piyasalar›na borçlardaki de¤iflimlerden oluflmaktad›r.

2. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler:

Cari dönemdeki ifltirak ve ba¤l› ortakl›k yat›r›mlar›ndan dolay› 7,408 Bin YTL tutar›nda nakit ç›k›fl› olmufltur.

3. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler:

Cari dönemde Ortado¤u Yaz›l›m Hizmetleri A.fi hisselerinin bir k›sm›n›n elden ç›kar›lmas›ndan kaynaklanan 1,143 Bin YTLtutar›nda nakit girifli olmufltur.

4-5. Dönem bafl›ndaki ve sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:

a) Nakit ve nakde eflde¤er varl›klar› oluflturan unsurlar, bu unsurlar›n belirlenmesinde kullan›lan muhasebe politikas›:

Kasa ve efektif deposu “Nakit” olarak; T.C. Merkez Bankas› mevduat› ile orjinal vadesi üç aydan k›sa olan para piyasas›plasmanlar› “Nakde eflde¤er varl›k” olarak tan›mlanmaktad›r.

b) Muhasebe politikas›nda yap›lan herhangi bir de¤iflikli¤in etkisi:

2002 y›l›nda MUY ve buna iliflkin tebli¤lerin yürürlü¤e girmesi ile meydana gelen muhasebe politikas› de¤iflikliklerininnakit ak›m tablosuna etkisi bulunmamaktad›r.


Da¤›t›lmayan Karlardan Yedeklere Aktar›lan Tutarlar(+) 53,521 -



c) Nakit ve nakde eflde¤er varl›klar› oluflturan unsurlar›n bilançoda kay›tl› tutarlar› ile nakit ak›m tablosunda kay›tl› tutarlar›aras›ndaki mutabakat:

6. Banka’n›n elinde bulunan ancak, yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n serbest kullan›m›ndaolmayan nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin bilgi:

Bulunmamaktad›r.

7.a) Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüzkullan›lmam›fl borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar:

Bulunmamaktad›r.

b) K›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl›klardan bankan›n pay›na düflennakit ak›mlar›n›n bankac›l›k, yat›r›m ve finansman faaliyetleri itibar›yla ayr› ayr› toplam tutarlar›:

Banka’n›n konsolide olmayan mali tablolar›nda k›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontroledilen ortakl›k bulunmamaktad›r.

c) Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›kfaaliyet kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›:

Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyetkapasitesideki art›fllar› gösteren nakit ak›m›na ihtiyaç yoktur.

VII. BANKA B‹RLEfiME VE DEV‹RLER‹ ‹LE BANKALARCA ‹KT‹SAP ED‹LEN ORTAKLIKLARINMUHASEBELEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

Cari dönem ve önceki dönem içerisinde herhangi bir birleflme ve devir ifllemi olmam›flt›r.

VIII. BANKA’NIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBU ‹LE ‹LG‹L‹ AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi vemevduat ifllemleri, döneme iliflkin gelir ve giderler:

Bankan›n risk grubuna iliflkin bilgiler verilmifltir.

a) Cari dönem:


Nakit 303,587 182,652

Kasa ve Efektif Deposu 303,587 182,652

Nakde Eflde¤er Varl›klar 4,024,075 1,654,644

Para Piyasalar› 2,649,000 1,100,051

Merkez Bankas› 1,375,075 554,593

Toplam Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›k 4,327,662 1,837,296

Nakdi G,Nakdi Nakdi G,Nakdi Nakdi G,Nakdi


Dönem Bafl› Bakiyesi 12,063 240,074 - 382 - -


Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 26 30 478 - - -


Grubu (*)








b) Önceki Dönem

(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.

c.1) Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler:


(**) Verilememektedir.

2. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuyla ilgili olarak:

a) Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka’n›nkontrolündeki kurulufllarla iliflkileri:

Banka’n›n söz konusu kurulufllarla olan iliflkileri Bankalar Kanunu’na uygun olarak, normal banka-müflteri iliflkisiçerçevesinde ve piyasa koflullar› dahilinde her türlü bankac›l›k ifllemlerini kapsamaktad›r.

b) Yap›lan ifllemin türü, tutar› ve toplam ifllem hacmine olan oran›, bafll›ca kalemlerin tutar› ve tüm kalemlere olan oran›,fiyatland›rma politikas› ve di¤er unsurlar:

Risk grubu ile yap›lan ifllemler kredi ile ilgilidir. Fiyatland›rma ve di¤er koflullar piyasada geçerli olan oranlar ve koflullarüzerinden yap›lmaktad›r. Risk grubu flirketlerine kulland›r›lan kredilerin toplam kredilere oran› %0.24’dür. Gelir-giderkalemleri içinde risk grubu flirketleriyle yap›lan ifllemler önemlilik arzetmemektedir. Risk grubu flirketlerine kulland›r›langayrinakdi kredilerin toplam gayrinakdi kredilere oran› ise %4,13’dür.

c) Yap›lan ifllemlerin mali tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda,benzer yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarak:

Bulunmamaktad›r.

d) Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler:

Bulunmamaktad›r.

e) Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri,araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya aynisermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmesi gibi durumlarda ifllemlerle ilgili bilgiler:

Banka, flubeleri arac›l›¤›yla, Günefl Sigorta A.fi. ve Vak›f Emeklilik A.fi.’nin acentelik faaliyetlerini yürütmektedir. Finansalkiralama ifllemlerinin tamam› Banka’n›n ifltiraki olan Vak›f Finansal Kiralama ile yap›lm›flt›r. Risk grubu firmalar›n nakdi vegayrinakdi kredi ihtiyaçlar› talepleri halinde Bankalar Kanunundaki s›n›rlamalar dikkate al›narak karfl›lanmaktad›r.

Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi


Dönem Bafl› Bakiyesi 14,297 214,075 36 459 - -




Grubu (*)





Dönem Bafl› 108,553 259,517 40,767 - - -

Dönem Sonu 86,210 108,553 44,138 - - -

Mevduat Faiz Gideri (**) - - 975 - - -


Grubu (*)





Mevduat Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem



IX. ENFLASYON MUHASEBES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Paran›n Sat›n Alma Gücündeki De¤iflikliklerin Mali Tablolar Üzerindeki Etkisini Gidermek Amac›yla Cari veÖnceki Dönem Mali Tablolar›n›n, Paran›n Bilanço Tarihindeki Sat›n Alma Gücüne Göre Yeniden ‹fade Edildi¤ineYönelik Aç›klama

MUY’un 14 say›l› Tebli¤’i gere¤i yüksek enflasyon dönemlerinde, mali tablolar, paran›n bilanço tarihindeki sat›n almagücüne göre düzenlenir. Buna göre, paran›n sat›n alma gücündeki de¤iflikliklerin mali tablolar üzerindeki etkisinigidermek amac›yla 31 Aral›k 2004 tarihine kadar düzenlenmifl olan mali tablolar paran›n bilanço tarihindeki sat›n almagücüne göre yeniden ifade edilmifltir.

MUY’un 14 say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin MuhasebeStandard›n›n” 25. maddesinde, yine ayn› Tebli¤in 5. maddesi hükümlerinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkmas›durumunda bankalar›n mali tablolar›n› bu Tebli¤ hükümlerine göre haz›rlama zorunlulu¤unun ortadan kalkaca¤› veyüksek enflasyon döneminin sona ermesi nedeniyle enflasyon muhasebesi uygulamas›n›n sona erdirilmesi gerekti¤ibelirtilmektedir.

Konuya iliflkin olarak BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 2 numaral› genelgesinde yüksek enflasyon döneminin afla¤›dadetaylar› verilen bafll›ca göstergelerine bak›larak gerekli özelliklerin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› kanaatine var›ld›¤›belirtilmektedir. Bu sebeple, BDDK’n›n 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› uyar›nca, bankac›l›k sistemindeuygulanmakta olan enflasyon muhasebesi uygulamas›na 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren son verilmesine kararverilmifltir.

Konuya iliflkin bafll›ca göstergeler afla¤›daki gibi s›ralanmaktad›r;

Ocak 2005 dönemi itibar›yla bankac›l›k sektörü verilerinde Yeni Türk Liras› mevduat›n toplam kredilerin içinde ço¤unlu¤uteflkil etmesi ve yabanc› para kredilerin azalan bir seyir göstermesi;

K›sa vadeli ifllemlerde genellikle fiyatlar›n vade fark› konulmadan belirlenmesi;

Nakit karfl›l›¤› Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri ihrac›n›n fiyat endeksine ba¤l› olarak yap›lmamas›;

Türkiye Devlet ‹statistik Enstitüsü (“D‹E”) taraf›ndan aç›klanan Toptan Eflya Fiyatlar› Endeksi (“TEFE”) için 2005 Aral›kay›nda son üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran›n›n %35.61, son oniki ayl›k dönemde de %4.54 olarak gerçekleflmesi.

Sözkonusu genelgeye göre 31 Aral›k 2004 tarihine kadar “Ödenmifl Sermayenin Enflasyon Düzeltme Fark›” hesab›ndaizlenen tutar “Di¤er Sermaye Yedekleri”ne aktar›lm›flt›r. Di¤er özsermaye kalemleri ile bilanço kalemlerine iliflkin enflasyondüzeltme farklar› ise ilgili kalemlerin üzerinde gösterilmektedir.

2. Enflasyon Muhasebesine Göre Düzeltilen Mali Tablolarda Yer Alan Kalemlerin, Düzeltilme ‹fllemine TabiTutulmadan Önce Düzenlenmesinde Kullan›lan Maliyet Esas›na ‹liflkin Aç›klama

Ekte sunulan mali tablolar tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay›tlar esas al›narak düzenlenmifl ve 31 Aral›k 2004 tarihine kadarilgili katsay›larla endekslenerek düzeltilmifltir.

3. Mali Tablo Kalemlerinin Paran›n Cari Sat›n Alma Gücü Cinsinden ‹fade Edilmesinde Kullan›lan ve DüzeltmeKatsay›lar›na ‹liflkin Aç›klama, Kullan›lan Fiyat Endeksi, Bilanço Günündeki Düzeyi ve Cari Y›l Dahil Son ÜçY›ldaki Hareketleri

Bilanço tarihi itibar›yla son üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran› D‹E taraf›ndan yay›mlanan TEFE baz al›nd›¤›nda, % 35.61olarak gerçekleflmifltir.



31 Aral›k 2004 tarihi itibar›yla parasal olmayan de¤erleri hesaplamak için kullan›lm›fl olan endeksler ve düzeltmekatsay›lar› afla¤›daki gibidir:

Endeks Katsay› Endeks Katsay›

31.Ara.01 4,951.7 1.7743 4,951.7 1.6972

31.Ara.02 6,478.8 1.3561 6,478.8 1.2971

31.Ara.03 7,382.1 1.1901 7,382.1 1.1384

31.Ara.04 8,403.8 1.0454 8,403.8 1.0000

31. Ara.05 8,785.7 1.0000


Kümülatif Enflasyon Katsay›s›


Uygulanan Katsay›lar

4. Parasal Olmayan Kalemlerde Yap›lan Düzeltmeler

31 Aral›k 2004 tarihine kadar, parasal olmayan kalemler, cari dönem sonu endeksinin parasal olmayan kalemin girifltarihindeki endeksine bölünmesiyle elde edilen katsay›larla çarp›lmas› suretiyle düzeltilmifl de¤erlerden varsa; yenidenbelirlenmifl (endekslenmifl) de¤erler üzerinden hesaplanan birikmifl amortismanlar›n ve de¤er düflüklükleri için ayr›lankarfl›l›klar›n düflülmesiyle bulunan de¤erleri ile gösterilmektedir.

5. Amortismana Tabi Varl›klara ‹liflkin Olarak, Bunlar›n Tahmini Faydal› Ömürleri, ‹lgili Mevzuat Uyar›ncaYap›lan Amortisman Hesaplamalar› ile Bunlar›n Düzeltilmifl Tutarlar› ve Bahse Konu Varl›klar›n Rayiç De¤erininTespitine Yönelik Olarak Ekspertizlerinin Yap›l›p Yap›lmad›¤›na ‹liflkin Aç›klama

Varl›klar›n düzeltilmesi, aktife ilk girifl tarihleri dikkate al›narak yap›lm›flt›r. Amortismana tabi varl›klar›n düzeltilmesinde,ilgili mevzuat uyar›nca yap›lm›fl olan yeniden de¤erlemenin ilgili varl›klar ve birikmifl amortismanlar üzerindeki etkileriar›nd›r›lm›flt›r (31.12.2004 tarihine kadar). ‹lk al›m maliyeti ve tarihine sa¤l›kl› olarak ulafl›lamayan gayrimenkuller için, özeldenetim çerçevesinde, 31.12.2001 tarihi itibariyle baz al›nm›fl olan ekspertiz de¤erleri enflasyondan ar›nd›r›larak(31.12.2004 tarihine kadar) sözkonusu gayrimenkullerin 31.12.2005 de¤erleri bulunmufltur.

6. Türk Ticaret Kanunu veya Bankalar›n Ana Sözleflmeleri Çerçevesinde Oluflan Yedek Akçeleri ile Ödenmiflveya Ç›kar›lm›fl Sermayenin Kay›tl› De¤erleri Hakk›nda Aç›klama

Banka’n›n yasal kay›tlar›ndaki ödenmifl nominal sermaye tutar› 1,000,000 Bin YTL, sermayenin 31 Aral›k 2004 tarihinekadar enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan art›fl olan 605,763 Bin YTL, 31 Aral›k 2004 tarihli malitablolarda “Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Farklar›” hesab›nda 31 Aral›k 2005 tarihli mali tablolarda ise “Di¤erSermaye Yedekleri” hesab›nda takip edilmektedir.

Banka 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu kapsam›nda kay›tl› sermaye sistemine geçerek Yönetim Kurulu’nun02.11.2005 tarih ve 73727 say›l› Karar› do¤rultusunda kay›tl› sermaye tavan›n› 1,300,000 Bin YTL olarak belirlemifl, bukay›tl› sermaye tavan› içerisinde sermayesinin halka arz› yoluyla Bankan›n kay›tl› sermayesi 1,000,000 Bin YTL’dan1,279,000 Bin YTL’na yükseltilmifltir. Halka arz yoluyla gerçeklefltirilen 279,000 Bin YTL sermaye art›r›m›na ait yap›lantahsilatlar 14.11.2005 tarihi itibariyle Banka’ya ulaflm›flt›r.

7. Parasal Kalemlerin Neden Oldu¤u Sat›n Alma Gücü Kazanç veya Kay›plar›na Dahil Olan Ancak, Sa¤lananveya Kulland›r›lan Fonlara ‹liflkin Faiz ve Kur Fark› Gelir ve Giderleri gibi Net Parasal Pozisyon Kâr›(Zarar›)Kalemi ile ‹liflkilendirilen Gelir Tablosu Kalemlerinden, Muhasebe Standartlar›na ‹liflkin Tebli¤ler Uyar›nca NetParasal Pozisyon Kâr›(Zarar›) Kaleminden ‹ndirilerek ‹lgili Olduklar› Bölümde Ayr›ca Aç›klanmas› Öngörülenler

31 Aral›k 2004 tarihine kadar oluflan net parasal pozisyon kâr›(zarar›) kaleminden indirilerek ilgili olduklar› bölümde ayr›caaç›klanmas› öngörülen bir durum bulunmamaktad›r.

8. Önceki Dönem Mali Tablolar›n›n Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl Olup Olmad›¤›na ‹liflkin Aç›klama

Banka’n›n 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar› Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte ToucheTohmatsu) taraf›ndan denetlenmifl ve flartl› görüfl verilmifltir.


9. Mali Tablolar›n Bu Muhasebe Standard› Hükümleri Uyar›nca ‹lk Defa Düzenlenece¤i Hesap DönemininBafl›na Kadar Olan Dönemde Düzeltilmifl Tutarlar› ile Olmak Üzere, Aktif Kalemlerden Borçlar›n ve ÖzkaynakKalemlerinin Ç›kar›lmas› Sonucunda Kalan, Özkaynak Hesap Grubu ‹çinde “Geçmifl Y›llar Kâr› (Zarar›)”Hesab›nda ‹zlenen Tutara ‹liflkin Aç›klama

BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 2005/5 numaral› genelgesi ile Türkiye’deki yüksek enflasyon döneminin sona ermesisebebiyle cari dönemde enflasyon muhasebesiyle ilgili 14 say›l› MUY tebli¤ gere¤i 2004 y›l› içerisinde enflasyon düzeltmeifllemleri yasal kay›tlara geçirilmifltir. 01 Nisan 2005 Banka Genel Kurulu’nda al›nan kararlarla geçmifl y›l zararlar› mahsupedilmifl bilançoda geçmifl y›l kar› zarar› bulunmamaktad›r.

10. Dönem ‹çinde Tahakkuk Eden ve Döneme Yayg›n Olarak Yap›lan Giderler ve Sa¤lanan Gelirler, Gelir veGider Kalemlerinde Gerçekleflen Hareketlerin Mevsimsellik Göstermedi¤i ve Döneme Eflit Biçimde Da¤›lm›flOldu¤unu Do¤rulay›c› Nesnel Ölçütlerin Var Olmas› Durumuna ‹liflkin Aç›klama

Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler, gelir ve gider kalemlerindegerçekleflen hareketlerin mevsimsellik göstermedi¤i ve döneme eflit biçimde da¤›lm›fl oldu¤u görülmüfltür.

X. BANKA’NIN YURT‹Ç‹, YURTDIfiI, KIYI BANKACILI⁄I BÖLGELER‹NDEK‹ fiUBE ‹LE YURTDIfiITEMS‹LC‹L‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER

(*) Türkiye’de bulunan Serbest Bölge flubeleri yurtiçi flube say›s›na dahil edilmifltir.

XI. B‹LANÇO SONRASI HUSUSLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

1. Bilanço sonras› hususlar ile ilgili henüz sonuçland›r›lmam›fl ifllemler ve bunlar›n mali tablolara etkisi:

Bulunmamaktad›r.

2. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolarüzerinde de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤iflikliklerin yabanc› paraifllemler ile kalemlere ve mali tablolara olan etkisi ile Banka’n›n yurtd›fl›ndaki faaliyetlerine etkisi:

Bulunmamaktad›r.


Say› Çal›flan Say›s›

Yurtiçi flube (*) 302 7,147

Bulundu¤u Ülke

Yurtd›fl› temsilcilikler

Aktif Toplam› Yasal Sermaye

Yurtd›fl› flube 2 17 1-Amerika 602,495 22,193

2-Bahreyn 672,840 -

-

-

-

-

K›y› Bankac›l›¤›Bölgesindeki fiubeler

fiube fiube Ad› Adres TelefonKodu

ADANA1 114 AB‹D‹NPAfiA AB‹D‹NPAfiA CAD.NO:29 SEYHAN/ADANA (322) 359 10 252 40 ADANA ÇINARLI MAH.ATATÜRK CD.N0:27 ADANA (322) 455 18 003 266 BARAJ YOLU YEN‹ BARAJ MAH.BÜLENT ANGIN BLV.KIYMET APT.6/C SEYHAN/ADANA (322) 226 16 134 59 CEYHAN TÜRLÜBAfi MAH. ATATÜRK CAD. NO:234 CEYHAN/ADANA (322) 613 12 875 115 SEYHAN/ADANA REfiATBEY MAH. TURHAN CEMAL BER‹KER BLV. ADANA T‹C. MER.NO:21 SEYHAN/ADANA (322) 363 00 596 208 KOZAN SA‹M BEYL‹ CAD. NO: 50 KOZAN/ADANA (322) 515 83 727 103 YÜRE⁄‹R ‹LBEY GÜNEfi CAD.NO:34 YÜRE⁄‹R/ADANA (322) 321 26 38ADIYAMAN1 185 ADIYAMAN ATATÜRK CAD. NO: 38 ADIYAMAN (416) 216 15 04AFYON1 62 AFYONKARAH‹SAR ORDU BULVARI 3. VAKIF ‹fi HANI ZEM‹N KAT. NO:1 AFYON (272) 213 76 772 97 BOLVAD‹N ÇARfiI CAM‹‹ KARfiISI ESK‹ PTT CD. NO:2 BOLVAD‹N/AFYON (272) 612 51 243 251 D‹NAR CAM‹ KEB‹R MAH.CENG‹Z TOPEL CD.NO:30 03400 D‹NAR/AFYON (272) 353 66 334 205 EM‹RDA⁄ ESK‹fiEH‹R CAD. BENL‹ SOKAK NO: 19 EM‹RDA⁄/AFYON (272) 442 73 83A⁄RI1 187 A⁄RI CUMHUR‹YET CAD. NO: 55 A⁄RI (472) 215 17 03AKSARAY1 177 AKSARAY BANKALAR CAD. NO: 3 AKSARAY (382) 213 17 22AMASYA1 73 AMASYA M.KEMAL PAfiA CD.NO:16-A AMASYA (358) 218 43 062 193 MERZ‹FON HOCA SÜLEYMAN MH. CUMHUR‹YET CD. NO:118 MERZ‹FON/AMASYA (358) 513 16 80ANKARA1 325 ADL‹YESARAYI YEN‹ ADL‹YESARAYI B‹NASI/ANKARA (312) 310 87 982 65 ANAFARTALAR ANAFARTALAR VAKIF ‹fi HANI NO:22/D-E ANAFARTALAR/ANKARA (312) 311 45 163 2 ANKARA ÇANKIRI CAD.TAfi HAN NO.9 ULUS/ANKARA (312) 306 23 004 134 AYDINLIKEVLER ÇEVREL‹ CD.NO:31 A.EVLER/ANK. (312) 317 11 515 14 BAHÇEL‹EVLER AfiKABAT CD. NO:41 06490 B.EVLER/ANKARA (312) 223 35 206 402 BALGAT OSMANLI CADDES‹ NO:25 BALGAT/ANKARA (312) 285 02 967 330 BAfiKENT ATATÜRK BUL.NO:87 ANKARA (312) 435 55 608 48 CEBEC‹ CEMAL GÜRSEL CAD.N0:68 CEBEC‹/ANKARA (312) 363 68 059 281 ÇANKAYA ZÜBEYDE HANIM MEY.ATAKULE ‹fi MERK. ÇANKAYA/ANK (312) 439 16 5510 379 ÇAYYOLU 8.CD. 94 SOKAK N0:1 ÜM‹TKÖY/ANKARA (312) 235 12 6711 162 DEMETEVLER ‹VED‹K CD.NO:428 D.EVLER /ANKARA (312) 346 19 4212 287 D‹KMEN D‹KMEN CD.NO:227 D‹KMEN/ANKARA (312) 482 02 2213 88 EMEK 8.CD.NO:145 EMEK/ANKARA (312) 212 82 3314 409 ET‹MESGUT KAZIM KARABEK‹R MAH.118.SK.NO:10/A ET‹MESGUT ANKARA (312) 243 34 64 15 288 ETL‹K GENERAL DR.TEVF‹K SA⁄LAM CD.NO:61 ETL‹K/ANKARA (312) 321 03 2916 353 F‹NANS MARKET/ANK. TUNALI H‹LM‹ CD. ÇAKIRO⁄LU ‹fiHANI N0:75 K.DERE/ANKARA (312) 468 83 7017 331 GAZ‹OSMANPAfiA/ANK. ATTAR SK.9/14 G.O.PAfiA /ANKARA (312) 427 47 5518 403 G‹MAT G‹MAT SOSYAL TES‹SLER‹ NO:372/17 ANKARA (312) 397 20 01-0219 375 HAVA KUVVETLER‹ ‹NÖNÜ BLV. H.K.K. BAKANLIKLAR/ANKARA (312) 419 27 5820 43 ‹VED‹K ORGAN‹ZE SANAY‹ MEL‹H GÖKÇEK BULVARI 29.CADDE 609.SOKAK NO:29 YEN‹MAHALLE (312) 394 31 61 21 138 KAVAKLIDERE TUNALIH‹LM‹ CD.NO:121 K.DERE/ANKARA (312) 466 22 3022 283 KEÇ‹ÖREN NUR‹PAM‹R CD.NO:8/A KEÇ‹ÖREN/ANKARA (312) 355 90 1223 82 KIZILAY ‹ZM‹R CD. NO: 6 06440 KIZILAY/ANKARA (312) 294 40 9924 119 KOLEJ Z‹YA GÖKALP CD.NO:58 KOLEJ /ANKARA (312) 435 86 3625 89 MALTEPE GMK.BUL.102-B MALTEPE/ANKARA (312) 231 37 9926 204 MAMAK MAMAK CAD. NO: 4 MAMAK/ANKARA (312) 368 76 95 27 184 MERKEZ ATATÜRK BULVARI NO: 207 K.DERE/ANKARA (312) 455 78 56-5728 100 MEfiRUT‹YET MEfiRUT‹YET CD.NO:29 MEfiRUT‹YET/ANKARA (312) 419 35 0029 378 NUMUNE TALATPAfiA BLV. ANK.NUMUNE HST. A BLK. SAMANPAZARI/ANKARA (312) 311 62 6730 269 OST‹M 100.YIL BULVARI 31/A SOKAK NO:1-3 OST‹M/ANKARA (312) 354 10 7731 144 POLATLI ET‹ CD.NO:16 POLATLI /ANKARA (312) 623 11 2532 11 SAMANPAZARI SAMANPAZARI MEYDANI 104/A SAMANPAZARI/ANKARA (312) 311 59 2533 170 S‹NCAN ATATÜRK MH.ANKARA CAD.NO:21 S‹NCAN ANKARA (312) 270 12 52 34 61 S‹TELER KARACA KAYA CD.NO:46 S‹TELER /ANKARA (312) 349 22 3035 174 fiEREFL‹KOÇH‹SAR ANKARA CAD. NO: 15 fi.KOÇH‹SAR/ANKARA (312) 687 18 1136 17 YEN‹MAHALLE RAGIP TÜZÜN CD.6.DURAK NO 166 Y.MAHALLE/ ANKARA (312) 343 55 4737 8 YEN‹fiEH‹R GMK.BUL.39 DEM‹RTEPE/ANKARA (312) 231 65 4438 394 YILDIZ TURAN GÜNEfi BLV. N0:64/A YILDIZ/ANKARA (312) 442 04 24ANTALYA1 161 ALANYA fiEKERHANE MH.MÜFTÜLER CD.NO:66 ALANYA/ANTALYA (242) 513 12 112 77 ANTALYA AL‹ ÇET‹N KAYA CD.NO:5-A ANTALYA (242) 244 51 80 3 312 GAZ‹PAfiA CUMHUR‹YET MEYD.MEHMET O⁄UZ ‹fi HANI NO:13 GAZ‹PAfiA/ANTALTA. (242) 572 35 674 392 KEMER MERKEZ MH. DEN‹Z CD. N0:41/B-C KEMER/ANTALYA (242) 814 60 805 245 MANAVGAT L‹SE CD.NO:8 MANAVGAT/ANTALYA (242) 746 15 626 165 SER‹K ATATÜRK CAD. NO: 54 SER‹K/ANTALYA (242) 722 13 33


7 313 YÜZÜNCÜ YIL YENER ULUSOY BULVARI NO:27 ANTALYA (242) 243 23 50-51ARDAHAN1 400 ARDAHAN ATATÜRK CD. N0:5 ARDAHAN (478) 211 61 57-58ARTV‹N1 246 ARTV‹N CUMHUR‹YET CD.NO:1 ARTV‹N (466) 212 37 26AYDIN1 71 AYDIN HÜKÜMET BUL.VAKIF ‹fiHAN.5.SK.NO.19 AYDIN (256) 212 00 392 280 KUfiADASI CAM‹ KEB‹R MH.BARBAROS HAYRETT‹N PAfiA CD.NO:11 AYDIN (256) 613 13 893 72 NAZ‹LL‹/AYDIN ALTINTAfi MH.27 MAYIS CD.NO:54 NAZ‹LL‹/AYDIN (256) 314 02 03 4 60 SÖKE KONAK MH.BASMACILAR CD.NO:55 SÖKE/AYDIN (256) 518 10 09BALIKES‹R1 21 AYVALIK FEVZ‹ PAfiA MH.GÜMRÜK CD.NO:22 AYVALIK BALIKES‹R (266) 312 16 732 39 BALIKES‹R ESK‹ KUYUMCULAR MAH.M‹LL‹ KUVVETLER CD.NO:36 BALIKES‹R (266) 239 74 903 38 BANDIRMA KAfi‹F ACAR CD.NO:25 BANDIRMA/BALIKES‹R (266) 714 34 81-824 95 DURSUNBEY ADNAN MENDERES CAD.NO:38 2/A DURSUNBEY/BALIKES‹R (266) 662 10 745 41 EDREM‹T MENDERES BUL.22/2 EDREM‹T/BALIKES‹R (266) 373 50 56BARTIN1 191 BARTIN SU TERAZ‹S‹ SOK. NO: 35 BARTIN (378) 227 53 82BATMAN1 163 BATMAN BANKALAR CD.NO:26 BATMAN (488) 213 63 74BAYBURT1 143 BAYBURT CUMHUR‹YET CD.NO:31-A BAYBURT (458) 211 22 96B‹LEC‹K1 173 B‹LEC‹K ‹SMETPAfiA MAH.ATATÜRK BULVARI NO: 4 B‹LEC‹K (228) 212 59 882 264 BOZÜYÜK YEN‹MAHALLE ‹SMET ‹NÖNÜ CD.NO:32 BOZÜYÜK/B‹LEC‹K (228) 314 01 36B‹NGÖL1 183 B‹NGÖL ‹NÖNÜ CAD. NO: 4 B‹NGÖL (426) 213 25 70B‹TL‹S1 129 B‹TL‹S NATO CAD. NO:77 B‹TL‹S (434) 226 66 17-18BOLU1 80 BOLU ‹ZZET BAYSAL CD.NO.83/A BOLU (374) 215 12 25BURDUR1 121 BURDUR BURÇ MAH.CUMHUR‹YET CD.NO:9 BURDUR (248) 233 60 09BURSA1 9 BURSA ATATÜRK CD.NO:70 HEYKEL/BURSA (224) 280 46 662 398 BURSA ORGAN‹ZE SANAY‹ ORGAN‹ZE SANAY‹ BÖL. AL‹ OSMAN SÖNMEZ BLV. BANKALAR BÖL. N0:4 BURSA (224) 242 91 033 154 CUMHUR‹YET HOCA HASAN MAH.KIBRIS fiEH‹TLER‹ CAD. NO:165 BURSA (224) 272 42 14-154 149 GEML‹K HAM‹D‹YE MAH. ‹ST‹KLAL CAD. NO :24 GEML‹K/BURSA (224) 512 31 74-755 190 ‹NEGÖL CUMA MAH. NUR‹ DO⁄RUL CD. NO: 14/A ‹NEGÖL/BURSA (224) 715 52 146 249 KARACABEY BURSA CAD. NO:2 KARACABEY/BURSA (224) 676 17 777 235 MUDANYA RÜfiTÜ ‹PAR MAH.MUSTAFA KEMAL PAfiA CD.NO:9 MUDANYA/BURSA (224) 544 12 638 146 MUSTAFAKEMALPAfiA VIRACA MAH.BURSA CD.NO:24 M.KEMALPAfiA /BURSA (224) 613 16 13ÇANAKKALE1 63 B‹GA ‹ST‹KLAL MAH.ATATÜRK VE KURTULUfi CD.KAVfiA⁄I NO:16 B‹GA/ÇANAKKALE (286) 316 12 942 64 ÇANAKKALE KEMALPAfiA MAH.ÇARfiI CD.NO:166 ÇANAKKALE (286) 212 63 523 247 GEL‹BOLU CAM‹KEB‹R MH.ZÜBEYDE HANIM CD.NO:1 GEL‹BOLU/ÇANAKKALE (286) 566 15 41ÇANKIRI1 172 ÇANKIRI CUMHUR‹YET MH. ‹STASYON CD. NO: 21 ÇANKIRI (376) 213 35 87ÇORUM1 130 ÇORUM ‹NÖNÜ CD.NO:37 ÇORUM (364) 225 32 55DEN‹ZL‹1 49 DEN‹ZL‹ SANTRAL GARAJ ALTI ‹ZM‹R BULVARI NO:26 DEN‹ZL‹ (258) 251 87 552 413 BAYRAMYER‹/DEN‹ZL‹ 2.T‹CAR‹YOL NO:4 BAYRAMYER‹/DEN‹ZL‹ (258) 265 03 69D‹YARBAKIR1 35 D‹YARBAKIR GAZ‹ CD.BALIKCILARBAfiI SK.NO:14/17 D‹YARBAKIR (412) 224 41 01DÜZCE1 87 DÜZCE ‹STANBUL CD.NO:91-A DÜZCE (380) 523 91 69ED‹RNE1 42 ED‹RNE SARAÇLAR CD.NO:15/A ED‹RNE (284) 214 36 64-652 169 KEfiAN ANAFARTALAR CAD. NO: 56 KEfiAN/ED‹RNE (284) 714 27 65ELAZI⁄1 57 ELAZI⁄ HÜRR‹YET CD.NO:16 ELAZI⁄ (424) 238 18 21ERZ‹NCAN1 101 ERZ‹NCAN FEVZ‹ PAfiA CD.KARAA⁄AÇ MH.NO:20 ERZ‹NCAN (446) 223 72 78ERZURUM1 34 ERZURUM GÜRCÜ KAPI MEVK‹‹ VAKIF ‹fi HANI ERZURUM (442) 235 08 00-01


ESK‹fiEH‹R1 20 ESK‹fiEH‹R CUMHUR‹YET MAH.‹SMET ‹NÖNÜ CD.NO :11 ESK‹SEH‹R (222) 230 15 30GAZ‹ANTEP1 22 GAZ‹ANTEP ÇUKUR MH.DR.MEC‹T BARLAS CD.NO:15/A GAZ‹ANTEP (342) 230 66 382 166 N‹Z‹P ATATÜRK BLV. SEVER ‹fiH. NO: 26/C N‹Z‹P GAZ‹ANTEP (342) 517 15 463 715 GATEM GATEM TOPTANCILAR S‹TES‹ MAV‹ ADA 1.BLOK NO:7 GAZ‹ANTEP (342) 238 30 10 G‹RESUN1 79 BULANCAK ‹HSAN‹YE MH.CEMAL GÜRSEL CD.NO:58 BULANCAK/G‹RESUN (454) 318 20 05-062 78 G‹RESUN AR‹F BEY CD.NO.6 G‹RESUN (454) 216 12 85GÜMÜfiHANE1 214 GÜMÜfiHANE ATATÜRK CD.NO:9 GÜMÜfiHANE (456) 213 15 24HAKKAR‹1 243 HAKKAR‹ ALTAY CD.NO:1 HAKKAR‹ (438) 211 49 78HATAY1 120 ANTAKYA SANAY‹‹ S‹T.‹ST‹KLAL CD.NO:1 ANTAKYA/HATAY (326) 214 20 692 222 DÖRTYOL ÇAYLI CD.NO:26-B DÖRTYOL/HATAY (326) 712 20 003 86 ‹SKENDERUN fiEH‹T PAM‹R CD.NO:25 ‹SKENDERUN/HATAY (326) 614 50 014 209 KIRIKHAN KANATLI CAD. NO: 257 KIRIKHAN/HATAY (326) 344 17 93I⁄DIR1 142 I⁄DIR AVUKAT ‹BRAH‹M BOZYEL CADDES‹ NO:71 I⁄DIR (476) 227 75 73ISPARTA1 314 E⁄‹RD‹R CAM‹ MH.BELED‹YE CD.NO:3/B E⁄‹RD‹R/ISPARTA (246) 311 64 062 29 ISPARTA ‹ST‹KLAL MH.113.CD.NO:52 ISPARTA (246) 218 14 86‹ÇEL1 213 ANAMUR TAHS‹N SOYLU CADDES‹ JURNAL SOK. ANAMUR/‹ÇEL (324) 814 16 482 259 ERDEML‹ MERKEZ MH.S‹L‹FKE CD.NO:8 ERDEML‹/‹ÇEL (324) 515 16 073 52 MERS‹N URAY CD. 13.SK.N0:2 ‹ÇEL (324) 237 49 40-414 304 MERS‹N SERBEST BÖLGE MERS‹N SERBEST BÖLGE ‹ÇEL (324) 233 72 215 136 METROPOL HASHANE CD.NO:155-A ‹ÇEL (324) 336 63 73-746 201 S‹L‹FKE MUKADDEM MAH. ‹NÖNÜ CAD. NO:24/27 S‹L‹FKE/‹ÇEL (324) 714 36 747 53 TARSUS ADANA CD.VAKIF ‹fiHANI NO:21 TARSUS/‹ÇEL (324) 614 30 00‹STANBUL1 32 AKSARAY/‹ST. M‹LLET CD. N0:3 AKSARAY/‹STANBUL (212) 529 62 002 311 ALTUN‹ZADE KISIKLI CAD. AKÖZ ‹fi MRK.NO:1 ALTUN‹ZADE/‹STANBUL (216) 474 16 003 301 ATAKÖY/GALLER‹A ATAKÖY TUR‹ZMTES‹S SAH‹L YOLU GALER‹A/ ‹STANBUL (212) 559 19 344 320 ATATÜRK HAVA L‹MANI

SERBEST BÖLGE ATATÜRK HV.L‹M.SERB.BÖL.2. KISIM A BLOK NO:42 YEfi‹LKÖY/‹ST. (212) 465 00 535 339 AVCILAR MERKEZ MAHALLES‹ REfi‹TPAfiA CADDES‹ NO:46 AVCILAR/‹STANBUL (212) 509 14 946 407 BA⁄CILAR SANCAKTEPE MAH DA⁄YOLU CAD NO:21 BA⁄CILAR/‹STANBUL (212) 436 37 307 315 BAHÇEL‹EVLER HÜSEY‹N PAfiA CD.NO:3 BAHÇEL‹EVLER/ ‹STANBUL (212) 554 22 388 145 BAKIRKÖY FAHR‹ KORUTÜRK CD.NO:13-B BAKIRKÖY/‹STANBUL (212) 543 62 139 152 BAYRAMPAfiA NUMUNE BA⁄ CD.NO:62 BAYRAMPAfiA/‹STANBUL (212) 613 12 0410 113 BEfi‹KTAfi BARBOROS BULVARI AKDO⁄AN SOK.NO: 39 BEfi‹KTAfi/‹ST. (212) 258 37 1711 31 BEYAZIT ORDU CD.NO:19 BEYO⁄LU/‹STANBUL (212) 516 84 2312 377 BEYL‹KDÜZÜ BEYL‹KDÜZÜ SANAY‹ S‹TES‹ N0:309-310-311-312 BÜYÜKÇEKMECE/‹ST. (212) 872 96 13-14-1613 26 BEYO⁄LU HÜSEY‹N A⁄A MH.‹ST‹KLAL CD.NO:168 BEYO⁄LU/‹STANBUL (212) 252 98 3314 329 BOSTANCI fiEMSETT‹N GÜNALTAY CD.NO: 86-88 BOSTANCI/‹STANBUL (216) 384 80 9415 351 BÜYÜKÇEKMECE FAT‹H MH.BELED‹YE CD. N0:13 B.ÇEKMECE/‹STANBUL (212) 881 33 60-6116 363 ÇARfiI/KADIKÖY MUVAKK‹T HANE CAD.41/43 KADIKÖY/‹STANBUL (216) 346 98 5117 237 ÇATALCA FERHATPAfiA MAH. ATATÜRK CAD. NO:21/1 ÇATALCA/‹STANBUL (212) 789 13 0618 414 ÇEKMEKÖY/fi‹LEYOLU ÇAMLIK MAH. ALEMDA⁄ CAD. NO:31 ÇEKMEKÖY-ÜMRAN‹YE/‹ST. (216) 364 44 52-53-5419 352 DOLAYOBA E-5 ÇATRA MEVK‹‹ DUMANKAYA ‹fiMERKEZ‹ N0:38 PEND‹K/‹STANBUL (216) 379 68 1520 405 ESENTEPE BÜYÜKDERE CAD. NO:110 ESENTEPE-fi‹fiL‹/‹STANBUL (212) 356 27 61-6221 412 ESENYURT DO⁄AN ARASLI CAD.(TABELA DURA⁄I) NO:86 ESENYURT-B.ÇEKMECE/‹ST. (212) 620 04 21-2322 262 ET‹LER N‹SPET‹YE CD.NO:6 ET‹LER/‹STANBUL (212) 257 78 8623 111 EYÜP/TOPÇULAR KIfiLA CAD.DEM‹RKAPI ‹fi MER. NO:17/3-5 EYÜP-TOPÇULAR/‹STANBUL (212) 674 77 21-2224 99 FAT‹H MACAR KARDEfiLER CAD. HULUS‹ NOYAN SOK. NO:2 FAT‹H/‹STANBUL (212) 531 61 03-0425 19 FENERYOLU CEM‹L TOPUZLU CAD.KASTELL‹ MAL‹KANELER‹ NO:40/3 Ç‹FTEHAVUZLAR/‹ST. (216) 336 36 9526 5 F‹NANS MARKET/‹ST. GÜMÜfiSUYU MAH.‹NÖNÜ CD.NO 6 TAKS‹M/‹STANBUL (212) 393 25 2027 148 GAZ‹OSMANPAfiA/‹ST. CUMHUR‹YET MEY.NO.25 ‹STANBUL (212) 418 46 0028 383 GÜNEfiL‹ EVREN MH.GÜLBAHAR CD.N0:44 GÜNEfiL‹/‹STANBUL (212) 474 32 7029 404 ‹K‹TELL‹/‹STANBUL ORGAN‹ZE SANAY‹ BÖL.ATATÜRK CAD.NO:135 ‹K‹TELL‹/‹STANBUL (212) 549 50 5730 396 ‹MES/DUDULLU ‹MES SANAY‹ S‹TES‹ C BLK. 301 SK. N0:2 Y.DUDULLU ÜMRAN‹YE/‹ST. (216) 466 85 4731 358 ‹ST. DER‹ VE ENDÜSTR‹

SER.BÖLGE NÜZHET KODALAK SOK. NO:2 ASMAKAT 81464 TUZLA/‹STANBUL (216) 394 21 5132 3 ‹STANBUL HALAYAR MAH.CELAL BEY SK.VAKIF ‹fi HANI NO50 ‹STANBUL (212) 514 09 36-37


33 12 KADIKÖY/F‹NANSMARKET SÖGÜTLÜ CEfiME CD.5 ‹STANBUL (216) 414 93 00-01

34 37 KARAKÖY BANKALAR CD.NO:15 KARAKÖY/‹STANBUL (212) 245 46 11-1235 270 KARTAL 23 N‹SAN CD.NO: 12 KARTAL/‹STANBUL (216) 306 62 22-2336 322 KAVACIK ÇAVUfiBAfiI CD. N0:56 KAVACIK/BEYKOZ/‹STANBUL (216) 425 45 4237 338 KOZYATA⁄I fiAfiMAZ PLAZA SAN‹YE ERMUTLU SOK.NO:4 KOZYATA⁄I/‹STANBUL (216) 384 87 0438 292 KUYUBAfiI TU⁄LACIBAfiI KAYIfiDA⁄I CD.NO:78 KUYUBAfiI/‹STANBUL (216) 347 32 3439 310 LEVENT HACI AD‹L YOL. ÇAYIR Ç‹MEN SOK. NO:2 1.LEVENT ‹STANBUL (212) 316 74 5440 278 MALTEPE BA⁄DAT CD.NO:118 MALTEPE/‹STANBUL (216) 370 72 9541 401 MASLAK BÜYÜKDERE CD. N0:22 PARK PLAZA 5/A MASLAK/‹STANBUL (212) 345 02 04-0542 153 MEC‹D‹YEKÖY BÜYÜKDERE CD.NO:97 MEC‹D‹YEKÖY/‹STANBUL (212) 354 57 0043 110 MERCAN RIZA PAfiA YOKUfiU M‹LAS ‹fi HANI NO:9MERCAN/‹STANBUL (212) 513 36 0644 291 MERTER KERESTEC‹LER S‹T.NAF‹Z GÜRMAN MH.FAT‹H CD.NO:14 ‹STANBUL (212) 637 10 3045 303 NURUOSMAN‹YE NURUOSMAN‹YE CD.NO:36 CA⁄ALO⁄LU/‹STANBUL (212) 519 29 6446 167 ORTAKÖY ÇIRA⁄AN CAD. NO: 107 ORTAKÖY/‹STANBUL (212) 236 70 0547 6 OSMANBEY HALASKARGAZ‹ CD.YAfiAR ‹fi HN.NO:243 OSMANBEY‹STANBUL (212) 232 13 01-0248 75 PEND‹K GAZ‹PAfiA CD.NO:94 PEND‹K/‹STANBUL (216) 390 10 90-9149 323 PERPA KAPTAN PAfiA MH.DARÜLACEZE CD.PERPA S‹T.OK MEYD. ‹STANBUL (212) 220 07 0050 328 RAHMANLAR BA⁄DAT CD.NO:73 KARTAL/‹STANBUL (216) 306 60 5051 333 SALIPAZARI RIHTIM CAD.NO:189 KARAKÖY/‹STANBUL (212) 252 39 8052 417 SANAY‹ MAHALLES‹ YEfi‹LCE MAH. ESK‹ BÜYÜKDERE CAD. NO:73 4.LEVENT/‹STANBUL (212) 264 67 6853 160 SARIYER fiEH‹T M‹THAT CAD. NO:7 SARIYER/‹STANBUL (212) 242 94 4154 273 SEBZEHAL‹ BÜYÜKfiEH‹R BEL.HAL B‹NASI K:2 ‹STANBUL (212) 437 12 2255 254 SEFAKÖY HALKALI CAD. AHMET KOCABIYIK SOK. NO:4 SEFAKÖY/‹STANBUL (212) 624 33 05-0656 122 S‹RKEC‹ HAM‹D‹YE CD.NO:42/44 ‹STANBUL (212) 513 91 40-4157 106 SUAD‹YE BA⁄DAT CD. ESEN APT. NO:377/1 fiAfiKINBAKKAL ‹STANBUL (216) 356 15 3358 334 SULTANBEYL‹ FAT‹H CD.NO:190 KARTAL/‹STANBUL (216) 398 55 5659 416 SULTANÇ‹FTL‹⁄‹ ESK‹ ED‹RNE ASFALTI NO:750 SULTANÇ‹FTL‹⁄‹ GOP/‹STANBUL (212) 606 15 43-4660 7 fiEHREM‹N‹ M‹LLET CD.177/A ‹STANBUL (212) 530 74 23 61 282 fi‹R‹NEVLER MAHMUT BEY CD.SAKARYA SK.NO:4/1 ‹STANBUL (212) 451 21 4162 137 fi‹fiL‹ HALASKARGAZ‹ CD.NO:351 fi‹fiL‹/‹STANBUL (212) 316 80 0063 229 TUZLA CUMHUR‹YET CD.NO:32/A TUZLA/‹STANBUL (216) 395 16 0564 276 ÜMRAN‹YE ATATÜRK MH.ALEMDA⁄ CD.NO:44 ÜMRAN‹YE/‹STANBUL (216) 329 07 9665 139 ÜSKÜDAR YEN‹TOP TAfiI CD.NO.12 ‹STANBUL (216) 334 97 5466 345 VAL‹DESULTAN MUSTAFA KEMAL PAfiA CD.‹NKILAP SK.NO:7 AKSARAY/‹STANBUL (212) 632 17 1767 124 YAKACIK KARTAL CD.NO:13 YAKACIK/‹STANBUL (216) 377 13 86-8768 290 YEfi‹LKÖY ‹STASYON CD.NO:30 YEfi‹LKÖY/‹STANBUL (212) 663 33 4169 168 ZEYT‹NBURNU 58. BULVAR CAD. NO: 96/C ZEYT‹NBURNU/‹STANBUL (212) 664 89 10‹ZM‹R1 227 AL‹A⁄A ‹ST‹KLAL CADDES‹ NO:70 AL‹A⁄A/‹ZM‹R (232) 616 15 802 93 ALSANCAK TALATPAfiA BUL.NO:45-1 ‹ZM‹R (232) 421 80 853 253 ATATÜRK ORGAN‹ZE

SANAY‹ 1006.SK.NO:42 ATATÜRK ORGAN‹ZA SANAY‹ BÖL. Ç‹⁄L‹/‹ZM‹R (232) 376 85 90-914 376 BASMANE FEVZ‹ PAfiA BLV. N0:141/1-2-3 BASMANE/‹ZM‹R (232) 483 04 615 181 BERGAMA ERTU⁄RUL MH.BÖBL‹NGEN CD.NO:60 BERGAMA/‹ZM‹R (232) 631 29 186 215 BORNOVA MUSTAFA KEMAL CD.NO:6 BORNOVA/‹ZM‹R (232) 388 24 897 182 ÇAMD‹B‹ 1. SANAY‹ S‹TES‹ 2824 SOK. NO: 13 ÇAMD‹B‹/‹ZM‹R (232) 449 13 528 302 ÇEfiME MEM‹fi SK.HACI MEM‹fi A⁄A VAKIF ÇARfiISI NO:101 ÇEfiME/‹ZM‹R (232) 712 72 199 386 Ç‹⁄L‹ ANADOLU CD. N0:808 Ç‹⁄L‹/‹ZM‹R (232) 386 20 4810 318 DEN‹ZBOSTANLI YALI CD.NO:488/3 ‹ZM‹R (232) 336 76 5611 337 EGE SERBEST BÖLGE EGE SERBEST BÖLGE C BLOK NO:15 ‹ZM‹R (232) 251 52 7512 126 GAZ‹BULVARI G.BULVARI NO:91 ÇANKAYA/‹ZM‹R (232) 483 67 7813 27 GIDA S‹TES‹ 1203.SK NO:6 YEN‹fiEH‹R/‹ZM‹R (232) 469 98 96 14 309 GÜZELYALI M.KEMAL BUL.M‹THAT PAfiA CD.NO:765/A-B ‹ZM‹R (232) 285 79 3915 127 HATAY/‹ZM‹R ‹NÖNÜ CD.NO:297-A ‹ZM‹R (232) 243 02 0916 411 ‹ZM‹R ADL‹YE YEN‹ ADL‹YE B‹NASI SALHANE BAYRAKLI/‹ZM‹R (232) 461 80 27 17 4 ‹ZM‹R F‹NANS MARKET M‹MAR KEMALETT‹N CAD. NO.5 KONAK/‹ZM‹R (232) 488 04 25 18 296 KARABA⁄LAR YEfi‹LL‹K CD.NO:383 ‹ZM‹R (232) 253 07 43-4419 13 KARfiIYAKA 1717 CD.NO.27/29 KARfiIYAKA/ ‹ZM‹R (232) 369 20 0020 15 KEMERALTI ANAFARTALAR CD.96/A-B ‹ZM‹R (232) 441 00 5521 223 MENDERES ATATÜRK CD.N0:18 MENDERES/‹ZM‹R (232) 782 14 3022 260 MENEMEN Z‹YA GÖKALP CD. NO:191 ‹ZM‹R (232) 832 13 3123 76 ÖDEM‹fi UMURBEY MH.M.PAfiA CD.NO.113 ÖDEM‹fi/‹ZM‹R (232) 544 27 4024 230 fi‹R‹NYER MENDERES CD. N0:253 fi‹R‹NYER/‹ZM‹R (232) 487 18 2025 23 T‹RE Y.MAHALLE GÜMÜfi PALA CD.NO:47 ‹ZM‹R (232) 512 30 7226 206 TORBALI TEPEKÖY MAH. A⁄ALAR CAD. NO: 1 TORBALI/‹ZM‹R (232) 856 17 42


KAHRAMANMARAfi1 171 ELB‹STAN GÜNEfiL‹ MAH.AZERBEYCAN CAD.NO: 46 ELB‹STAN/K.MARAfi (344) 415 40 152 116 KAHRAMANMARAfi ATATÜRK BUL.NO:14 K.MARAfi (344) 223 71 00-01

KARABÜK1 58 KARABÜK HÜRR‹YET CD. NO: 85 KARABÜK (370) 412 14 73KARAMAN1 178 KARAMAN ‹SMET PAfiA CAD. NO: 18 KARAMAN (338) 212 94 66KARS1 81 KARS HAL‹T PAfiA CD.M‹LLET SK.NO:115 KARS (474) 212 44 05-07KASTAMONU1 30 KASTAMONU HEPKEB‹RLER MAH. CUMHUR‹YET CAD.NO:59 KASTAMONU (366) 212 15 002 236 TOSYA CUMHUR‹YET MEYDANI NO:1 TOSYA/KASTAMONU (366) 313 19 12KAYSER‹1 33 KAYSER‹ K‹Ç‹KAPU MAH. K‹Ç‹KAPU CAD. NO:22 MEL‹KGAZ‹/KAYSER‹ (352) 222 34 442 410 YEN‹SANAY‹/KAYSER‹ OSMAN KAVUNCU CADDES‹ NO:179 KAYSER‹ (352) 330 24 02KIRIKKALE1 94 KIRIKKALE CUMHUR‹YET CD.NO:46 KIRIKKALE (318) 225 39 51KIRfiEH‹R1 156 KIRfiEH‹R YEN‹ 4 .ÇARfiI NO:6 KIRfiEH‹R (386) 213 19 03KIRKLAREL‹1 150 KIRKLAREL‹ CUMHUR‹YET CD.NO:52 KIRKLAREL‹ (288) 214 44 43-442 192 LÜLEBURGAZ KOCAS‹NAN MH.‹STANBUL CD. NO:17 LÜLEBURGAZ/KIRKLAREL‹ (288) 417 24 71 K‹L‹S1 147 K‹L‹S CUMHUR‹YET CD.HAK VERD‹ MH.NO:161 K‹L‹S (348) 813 17 63KOCAEL‹1 125 GEBZE HACI HAL‹L MAH. ATATÜRK CAD.NO:26/3-4 GEBZE/KOCAEL‹ (262) 641 13 20-212 189 GÖLCÜK AM‹RAL SA⁄LAM CAD.NO:1 GÖLCÜK/KOCAEL‹ (262) 414 67 61-623 66 ‹ZM‹T ÖMER A⁄A MH.ALEMDAR CD.NO:23 ‹ZM‹T/KOCAEL‹ (262) 324 98 704 263 KARAMÜRSEL ATATÜRK CAD. NO:8 KARAMÜRSEL/KOCAEL‹ (262) 452 52 175 324 KÖRFEZ GÜNEY MH.TU⁄RUL CD.NO:31/A KORFEZ/ KOCAEL‹ (262) 527 40 87KONYA1 155 AKfiEH‹R NASRETT‹N CD.KUfiÇU MH.NO.14 AKfiEH‹R/KONYA (332) 813 87 492 261 BEYfiEH‹R HACIARMA⁄AN MH.LÜTFÜLLAH SOK. NO:8/B BEYfiEH‹R/KONYA (332) 512 34 173 141 ERE⁄L‹ ‹NÖNÜ CADDES‹ NO: 39 ERE⁄L‹/KONYA (332) 713 34 734 16 KONYA HÜKÜMET MEY.VAKIF ‹fi HANI ALTI NO 1 KONYA (332) 350 11 715 256 NALÇACI NALÇACI CD.NO:68 NALÇACI/KONYA (332) 237 29 706 128 SEYD‹fiEH‹R SOFUHANE MH.1505 SK.NO:1 S.fiEH‹R/KONYA (332) 582 11 81KÜTAHYA1 67 KÜTAHYA AL‹ PAfiA MAH.CUMHUR‹YET CD.NO:6 KÜTAHYA (274) 223 64 52-532 180 S‹MAV 4 EYLÜL MAH.TEVF‹K F‹KRET CAD.NO: 7 S‹MAV/KÜTAHYA (274) 513 58 51MALATYA1 47 MALATYA ‹NÖNÜ CD.NO:20 MALATYA (422) 323 77 54MAN‹SA1 51 AKH‹SAR PAfiA MH.TAH‹R ÜN CD.NO:38 AKH‹SAR/MAN‹SA (236) 412 28 47-482 135 ALAfiEH‹R SO⁄UK SU MH.‹SMET PAfiA CD.NO:72 ALAfiEH‹R/MAN‹SA (236) 653 14 153 24 MAN‹SA YARHASANLAR MH.DOGU CD.ÜLKÜ SK.NO:6 MAN‹SA (236) 237 90 824 140 SAL‹HL‹ M‹THATPAfiA CD.NO:104 SAL‹HL‹/MAN‹SA (236) 713 25 805 240 SOMA ATATÜRK 27 MAYIS CD.NO:9 SOMA/MAN‹SA (236) 613 23 766 85 TURGUTLU ATATÜRK BUL.NO:196-A TURGUTLU/MAN‹SA (236) 313 22 27MARD‹N1 188 KIZILTEPE CUMHUR‹YET MEYDANI BELD. PARKI KARfiISI N0:51 K.TEPE (482) 312 13 002 108 MARD‹N 1.CAD.NO:343 MARD‹N (482) 212 13 473 212 NUSAYB‹N LOZAN CD.NO:146 NUSAYB‹N/MARD‹N (482) 415 13 65MU⁄LA1 285 BODRUM KIBRIS fiEH‹TLER CD. EMN‹YET.MÜD.YANI BODRUM/MU⁄LA (252) 316 44 132 234 FETH‹YE CUMHUR‹YET MH.ÇARfiI CD.NO:8 FETH‹YE/MU⁄LA (252) 612 31 063 286 MARMAR‹S TEPE MAH. ULUSAL EGEMENL‹K CAD.NO.15 MARMAR‹S/MU⁄LA (252) 412 23 924 231 M‹LAS HOCA BEDRETT‹N MH.CUMHUR‹YET .CD.NO:36 M‹LAS/MU⁄LA (252) 512 18 265 102 MU⁄LA ORHAN‹YE MAH.MARMAR‹S BULVARI NO: 13 MU⁄LA (252) 212 88 04MUfi1 232 MUfi ‹STASYON CD.ATATÜRK BUL.NO:26 MUfi (436) 212 13 44NEVfiEH‹R1 133 NEVfiEH‹R ATATÜRK BUL.NO:68 NEVfiEH‹R (384) 213 14 402 164 ÜRGÜP KAYSER‹ CAD. 38/A ÜRGÜP/NEVfiEH‹R (384) 341 42 02


N‹⁄DE1 157 N‹⁄DE BANKALAR CD.T‹CARET ODASI ‹fiHANI ALTI NO:17 N‹⁄DE (388) 232 36 66ORDU1 107 FATSA REfiAD‹YE CAD. NO: 46 FATSA/ORDU (452) 423 12 132 54 ORDU HÜKÜMET CD.NO:15 ORDU (452) 223 14 253 69 ÜNYE BELED‹YE CD.NO:10-A ÜNYE /ORDU (452) 323 12 31OSMAN‹YE1 272 KAD‹RL‹ UZUN ÇARfiI CD.NO:156 KAD‹RL‹/OSMAN‹YE (328) 718 33 402 98 OSMAN‹YE ATATÜRK CD.NO:169-A OSMAN‹YE (328) 814 13 30R‹ZE1 84 R‹ZE ATATÜRK CD.NO:303-A R‹ZE (464) 213 00 78SAKARYA1 18 ADAPAZARI ATATÜRK BUL.NO 62 ADAPAZARI (264) 277 22 36-372 225 HENDEK OSMAN YILMAZ CD.NO:12/A HENDEK/SAKARYA (264) 614 79 91SAMSUN1 50 BAFRA TEKEL CD. NO:25 BAFRA/SAMSUN (362) 543 12 942 70 ÇARfiAMBA ZÜBEYDEHANIM MEYDANI NO:5 ÇARfiAMBA/SAMSUN (362) 833 12 563 267 Ç‹FTL‹K/SAMSUN 19 MAYIS MAH. ‹ST‹KLAL CAD.NO:82/A SAMSUN (362) 435 40 53-544 44 SAMSUN KALE MH.AF‹TAP SK.NO:8 SAMSUN (362) 435 43 065 90 TERME FENK.MH.OKUL CD.NO:2 TERME/SAMSUN (362) 876 31 04S‹‹RT1 109 S‹‹RT CUMHUR‹YET CD.ATATÜRK BULVARI KARfiISI NO:12-A S‹‹RT (484) 223 12 49S‹NOP1 175 S‹NOP SAKARYA CAD. NO: 26 S‹NOP (368) 261 80 01S‹VAS1 241 D‹VR‹⁄‹ AHMET YESEV‹ CD.NO:1 D‹VR‹⁄‹/S‹VAS (346) 418 12 442 28 S‹VAS ATATÜRK CD.NO:6/A S‹VAS (346) 225 20 00-013 238 SUfiEHR‹ S‹VAS CD.‹NÖNÜ SK.NO:2 SUfiEHR‹/S‹VAS (346) 311 41 684 199 fiARKIfiLA CUMHUR‹YET CAD. NO: 14/A fiARKIfiLA/S‹VAS (346) 512 10 78fiANLIURFA1 91 fiANLIURFA CAM‹‹ KEB‹R MH.KUNDURACILAR PAZARI NO:72 fi.URFA (414) 316 89 30fiIRNAK1 372 fiIRNAK BAHÇEL‹EVLER MH.ZÜBEYDE HN.CD. N0:8/K fiIRNAK (486) 216 31 06TEK‹RDA⁄1 348 ÇERKEZKÖY ATATÜRK CD. NO:47 ÇERKEZKÖY/ TEK‹RDA⁄ (282) 726 77 492 186 ÇORLU OMURTAK CD. ‹STANBUL KISMI NO:44 ÇORLU/TEK‹RDA⁄ (282) 651 22 003 158 TEK‹RDA⁄ HÜKÜMET CAD. NO: 109 TEK‹RDA⁄ (282) 261 21 79TRABZON1 46 TRABZON MARAfi CD. NO:25 TRABZON (462) 322 25 60TOKAT1 96 TOKAT G.O.P.BUL.NO:55 TOKAT (356) 214 15 67-682 268 TURHAL CUMHUR‹YET CD.BELED‹YE ‹fiHANI NO:1 TURHAL/TOKAT (356) 275 26 55TUNCEL‹1 176 TUNCEL‹ MO⁄ULTAY MAH. CUMHUR‹YET CD. KIfiLA SK. NO: 4 TUNCEL‹ (428) 212 12 52UfiAK1 132 UfiAK ‹SMET PAfiA CAD.NO:59 UfiAK (276) 215 11 99VAN1 45 VAN CUMHUR‹YET CD.BA⁄-KUR ‹L MD.ALTI NO:101 VAN (432) 216 11 91-92YALOVA1 195 YALOVA RÜSTEM PAfiA MAH.CUMHUR‹YET CAD. NO: 50 YALOVA (226) 811 55 91YOZGAT1 207 YERKÖY KIRfiEH‹R CAD. NO: 6 YERKÖY/YOZGAT (354) 516 18 332 131 YOZGAT A.NOHUTLU MH.BANKALAR CD.VAKIF ‹fi HN.YOZGAT (354) 212 13 84ZONGULDAK1 228 DEVREK CUMHUR‹YET ALANI BELED‹YE ‹fi HANI ZONGULDAK (372) 556 16 302 56 KARADEN‹Z ERE⁄L‹ YAYLI CAD. NO:10 KDZ.ERE⁄L‹/ZONGULDAK (372) 322 20 413 36 ZONGULDAK GAZ‹PAfiA CD.NO:38/B ZONGULDAK (372) 253 08 17

YURTDIfiI fiUBELERNew York680 Fifth Avenue 23rd FloorNewyork, N.Y. 10019-U.S.A.Tel : 001 212 621 94 00Faks : 001 212 707 87 45

Bahrain Branch (OBU)Al Rossais Tower, 10th FloorOffice Nr. 102&1031704 Road, P.O. Box : 10242Diplomatic Area, Manama/Kingdom of BahrainTel : + 973 17 538 662Faks : + 973 17 514 496

Documents

Türkiye Vak›flar Bankas› T.A.O....52.Ortaklar Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›na Ait Gündem 3 Banka Profili 4 Baﬂl›ca Finansal Göstergeler 5 Misyon, Vizyon, Hedefler 6