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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
EMOLIENTE DE FLOR DE JAMAICA
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
LUIS ANTONIO DE LA FUENTE DAVILA –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
MARIA DEL PILAR GARIBALDI ZAVALETA –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
AARON ALEXIS RAMIREZ TAFUR –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
MIRIANA J SELMA SILVA VILLARRUBIA –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
Lima - Perú
2017
Contenido
CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL 1
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación. 1
1.1.1. Razón Social 1
1.1.2. Nombre Comercial 1
1.1.3. Logo 1
1.1.4. Horizonte de Evaluación 1
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. 1
1.2.1. Actividad Económica 1
1.2.2. Código CIIU 2
1.2.3. Partida Arancelaria 2
1.3. Definición del Negocio 2
1.4. Descripción del Producto 3
1.5. Oportunidad de Negocio 10
1.6. Estrategia genérica de la empresa 11
CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO 13
2.1. Análisis del Macro entorno 13
2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) 13
2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. 13
2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa. 14
2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones. 15
2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. 16
2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. 23
2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) 24
2.1.2.1 Mercado internacional 24
2.1.2.2 Mercado del consumidor 25
2.1.2.3 Mercado de proveedores 28
2.1.2.4 Mercado competidor 29
2.1.2.5 Mercado distribuidor 30
2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. 31
2.2. Análisis del Micro Entorno 32
2.2.1. Competidores actuales: nivel de competitividad. 32
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. 32
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. 33
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. 33
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. 34
CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO 36
3.1. Visión y misión de la empresa 36
3.2 Análisis FODA 37
3.3 Objetivos 38
CAPITULO IV: ESTUDIO DE MERCADO 39
4.1. Investigación de mercado 39
4.1.1. Criterios de segmentación 39
4.1.2. Marco Muestral 41
4.1.3. Entrevistas a profundidad. 42
4.1.4. Focus Group 44
4.1.5. Encuestas 46
4.2. Demanda y oferta 69
4.2.1. Estimación del mercado potencial. 69
4.2.2. Estimación del mercado disponible. 69
4.2.3. Estimación del mercado efectivo. 70
4.2.4. Estimación del mercado objetivo. 73
4.2.5. Frecuencia de compra. 75
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. 76
4.2.7. Estacionalidad. 78
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. 79
4.3. Mezcla de marketing 85
4.3.1. Producto. 85
4.3.2. Precio. 93
4.3.3. Plaza. 96
4.3.4. Promoción. 102
Capítulo V: Estudio legal y organizacional 108
5.1. Estudio legal 108
5.1.1. Forma societaria 108
5.1.2. Registro de marcas y patentes 111
5.1.3. Licencias y autorizaciones 115
5.1.4. Legislación laboral 118
5.1.5. Legislación tributaria 120
5.1.6. Resumen del capítulo 122
5.2. Estudio organizacional 123
5.2.1. Organigrama funcional. 123
5.2.2. Servicios tercerizados. 123
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo 124
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. 128
5.2.5. Aspectos laborales 129
Capítulo VI: Estudio técnico 137
6.1. Tamaño del proyecto 137
6.1.1. Capacidad instalada / utilizada / máxima 137
6.2. Procesos 138
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. 138
6.2.2. Programa de producción. 141
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. 147
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. 153
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. 159
6.3. Tecnología para el proceso 161
6.3.1. Maquinarias 161
6.3.2. Equipos 162
6.3.3. Herramientas 163
6.3.4. Utensilios 165
6.3.5. Mobiliario 166
6.3.6. Útiles de oficina 167
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. 168
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso 169
6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de
maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. 171
6.4. Localización 172
6.4.1. Macro localización. 172
6.4.2. Micro localización. 173
6.4.3. Gastos de adecuación. 178
6.4.4. Gastos de servicios. 179
6.4.5. Plano del centro de operaciones. 180
6.4.6. Descripción del centro de operaciones. 181
6.5. Responsabilidad social frente al entorno 181
6.5.1. Impacto ambiental. 181
6.5.2. Con los trabajadores. 182
6.5.3. Con la comunidad. 182
Capítulo VII: Estudio económico y financiero 184
7.1. Inversiones 184
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable 184
7.1.2. Inversión en Activo Intangible 185
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. 186
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. 187
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). 188
7.1.6. Liquidación del IGV. 189
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. 190
7.2. Financiamiento 191
7.2.1. Estructura de financiamiento. 191
7.2.2. Financiamiento del activo fijo / Capital de trabajo. 192
7.3. Ingresos anuales 192
7.3.1. Ingresos por ventas. 192
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. 192
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo 193
7.4. Costos y gastos anuales 194
7.4.1. Egresos desembolsables 194
7.4.2. Egresos no desembolsables 202
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. 205
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. 206
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados 209
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. 209
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. 210
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. 210
8.4. Flujo de Caja Operativo. 211
8.5. Flujo de Capital. 211
8.6. Flujo de Caja Económico. 212
8.7. Flujo del Servicio de la deuda. 212
8.8. Flujo de Caja Financiero. 212
Capítulo IX: Evaluación económico financiera 213
9.1. Cálculo de la tasa de descuento 213
9.1.1. Costo de oportunidad 213
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). 214
9.2. Evaluación económica financiera 215
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad 215
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio 217
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo 222
9.3.1. Variables de entrada. 222
9.3.2. Variables de salida. 223
9.3.3. Análisis unidimensional. 223
9.3.4. Análisis multidimensional. 226
9.3.5. Variables críticas del proyecto 227
9.3.6. Perfil de riesgo 227
Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones 229
10.1. Conclusiones 229
10.2. Recomendaciones 233
REFERENCIAS Error! Bookmark not defined.
APÉNDICES Error! Bookmark not defined.
APÉNDICE 1 237
APÉNDICE 2 243
APÉNDICE 4 247
APÉNDICE 5 Error! Bookmark not defined.
APÉNDICE 6 254
APÉNDICE 7 Error! Bookmark not defined.
BIBLIOGRAFIA Error! Bookmark not defined.
Índice de Tablas
Tabla 1 ................................................................................................................................ 14
Tabla 2 ................................................................................................................................ 14
Tabla 3 ................................................................................................................................ 15
Tabla 4 ................................................................................................................................ 15
Tabla 5 ................................................................................................................................ 16
Tabla 6 ................................................................................................................................ 17
Tabla 7 ................................................................................................................................ 18
Tabla 8 ................................................................................................................................ 18
Tabla 9 ................................................................................................................................ 19
Tabla 10 .............................................................................................................................. 20
Tabla 11 .............................................................................................................................. 21
Tabla 12 .............................................................................................................................. 21
Tabla 13 .............................................................................................................................. 23
Tabla 14 .............................................................................................................................. 26
Tabla 15 .............................................................................................................................. 27
Tabla 16 .............................................................................................................................. 28
Tabla 17 .............................................................................................................................. 42
Tabla 18 .............................................................................................................................. 44
Tabla 19 .............................................................................................................................. 46
Tabla 20 .............................................................................................................................. 48
Tabla 21 .............................................................................................................................. 50
Tabla 22 .............................................................................................................................. 50
Tabla 23 .............................................................................................................................. 51
Tabla 24 .............................................................................................................................. 52
Tabla 25 .............................................................................................................................. 53
Tabla 26 .............................................................................................................................. 54
Tabla 27 .............................................................................................................................. 55
Tabla 28 .............................................................................................................................. 56
Tabla 29 .............................................................................................................................. 57
Tabla 30 .............................................................................................................................. 58
Tabla 31 .............................................................................................................................. 59
Tabla 32 .............................................................................................................................. 60
Tabla 33 .............................................................................................................................. 61
Tabla 34 .............................................................................................................................. 62
Tabla 35 .............................................................................................................................. 63
Tabla 36 .............................................................................................................................. 64
Tabla 37 .............................................................................................................................. 65
Tabla 38 .............................................................................................................................. 66
Tabla 39 .............................................................................................................................. 67
Tabla 40 .............................................................................................................................. 69
Tabla 41 .............................................................................................................................. 70
Tabla 42 .............................................................................................................................. 71
Tabla 43 .............................................................................................................................. 71
Tabla 44 .............................................................................................................................. 72
Tabla 45 .............................................................................................................................. 72
Tabla 46 .............................................................................................................................. 73
Tabla 47 .............................................................................................................................. 73
Tabla 48 .............................................................................................................................. 74
Tabla 49 .............................................................................................................................. 74
Tabla 50 .............................................................................................................................. 75
Tabla 51 .............................................................................................................................. 75
Tabla 52 .............................................................................................................................. 76
Tabla 53 .............................................................................................................................. 77
Tabla 54 .............................................................................................................................. 77
Tabla 55 .............................................................................................................................. 78
Tabla 56 .............................................................................................................................. 78
Tabla 57 .............................................................................................................................. 79
Tabla 58 .............................................................................................................................. 79
Tabla 59 .............................................................................................................................. 80
Tabla 60 .............................................................................................................................. 80
Tabla 61 .............................................................................................................................. 81
Tabla 62 .............................................................................................................................. 81
Tabla 63 .............................................................................................................................. 82
Tabla 64 .............................................................................................................................. 82
Tabla 65 .............................................................................................................................. 82
Tabla 66 .............................................................................................................................. 83
Tabla 67 .............................................................................................................................. 83
Tabla 68 .............................................................................................................................. 84
Tabla 69 .............................................................................................................................. 84
Tabla 70 .............................................................................................................................. 92
Tabla 71 .............................................................................................................................. 95
Tabla 72 .............................................................................................................................. 96
Tabla 73 .............................................................................................................................. 97
Tabla 74 .............................................................................................................................. 98
Tabla 75 .............................................................................................................................. 98
Tabla 76 .............................................................................................................................. 98
Tabla 77 .............................................................................................................................. 99
Tabla 78 .............................................................................................................................. 99
Tabla 79 .............................................................................................................................. 99
Tabla 80 .............................................................................................................................. 99
Tabla 81 ............................................................................................................................ 103
Tabla 82 ............................................................................................................................ 104
Tabla 83 ............................................................................................................................ 105
Tabla 84 ............................................................................................................................ 110
Tabla 85 ............................................................................................................................ 111
Tabla 86 ............................................................................................................................ 114
Tabla 87 ............................................................................................................................ 117
Tabla 88 ............................................................................................................................ 121
Tabla 89 ............................................................................................................................ 122
Tabla 90 ............................................................................................................................ 123
Tabla 91 ............................................................................................................................ 129
Tabla 92 ............................................................................................................................ 131
Tabla 93 ............................................................................................................................ 131
Tabla 94 ............................................................................................................................ 131
Tabla 95 ............................................................................................................................ 132
Tabla 96 ............................................................................................................................ 132
Tabla 97 ............................................................................................................................ 132
Tabla 98 ............................................................................................................................ 133
Tabla 99 ............................................................................................................................ 134
Tabla 100 ......................................................................................................................... 134
Tabla 101 ......................................................................................................................... 135
Tabla 102 ......................................................................................................................... 135
Tabla 103 ......................................................................................................................... 137
Tabla 104 ......................................................................................................................... 137
Tabla 105 ......................................................................................................................... 140
Tabla 106 ......................................................................................................................... 141
Tabla 107 ......................................................................................................................... 142
Tabla 108 ......................................................................................................................... 143
Tabla 109 ......................................................................................................................... 144
Tabla 110 ......................................................................................................................... 144
Tabla 111 ......................................................................................................................... 146
Tabla 112 ......................................................................................................................... 147
Tabla 113 ......................................................................................................................... 148
Tabla 114 ......................................................................................................................... 149
Tabla 115 ......................................................................................................................... 150
Tabla 116 ......................................................................................................................... 151
Tabla 117 ......................................................................................................................... 152
Tabla 118 ......................................................................................................................... 153
Tabla 119 ......................................................................................................................... 154
Tabla 120 ......................................................................................................................... 155
Tabla 121 ......................................................................................................................... 156
Tabla 122 ......................................................................................................................... 157
Tabla 123 ......................................................................................................................... 158
Tabla 124 ......................................................................................................................... 159
Tabla 125 ......................................................................................................................... 159
Tabla 126 ......................................................................................................................... 160
Tabla 127 ......................................................................................................................... 160
Tabla 128 ......................................................................................................................... 160
Tabla 129 ......................................................................................................................... 161
Tabla 130 ......................................................................................................................... 162
Tabla 131 ......................................................................................................................... 162
Tabla 132 ......................................................................................................................... 163
Tabla 133 ......................................................................................................................... 163
Tabla 134 ......................................................................................................................... 164
Tabla 135 ......................................................................................................................... 165
Tabla 136 ......................................................................................................................... 166
Tabla 137 ......................................................................................................................... 167
Tabla 138 ......................................................................................................................... 168
Tabla 139 ......................................................................................................................... 169
Tabla 140 ......................................................................................................................... 170
Tabla 141 ......................................................................................................................... 171
Tabla 142 ......................................................................................................................... 171
Tabla 143 ......................................................................................................................... 173
Tabla 144 ......................................................................................................................... 174
Tabla 145 ......................................................................................................................... 178
Tabla 146 ......................................................................................................................... 179
Tabla 147 ......................................................................................................................... 183
Tabla 148 ......................................................................................................................... 184
Tabla 149 ......................................................................................................................... 184
Tabla 150 ......................................................................................................................... 185
Tabla 151 ......................................................................................................................... 186
Tabla 152 ......................................................................................................................... 187
Tabla 153 ......................................................................................................................... 188
Tabla 154 ......................................................................................................................... 189
Tabla 155 ......................................................................................................................... 189
Tabla 156 ......................................................................................................................... 190
Tabla 157 ......................................................................................................................... 191
Tabla 158 ......................................................................................................................... 192
Tabla 159 ......................................................................................................................... 192
Tabla 160 ......................................................................................................................... 192
Tabla 161 ......................................................................................................................... 193
Tabla 162 ......................................................................................................................... 194
Tabla 163 ......................................................................................................................... 194
Tabla 164 ......................................................................................................................... 195
Tabla 165 ......................................................................................................................... 195
Tabla 166 ......................................................................................................................... 196
Tabla 167 ......................................................................................................................... 196
Tabla 168 ......................................................................................................................... 197
Tabla 169 ......................................................................................................................... 197
Tabla 170 ......................................................................................................................... 197
Tabla 171 ......................................................................................................................... 198
Tabla 172 ......................................................................................................................... 199
Tabla 173 ......................................................................................................................... 200
Tabla 174 ......................................................................................................................... 201
Tabla 175 ......................................................................................................................... 202
Tabla 176 ......................................................................................................................... 202
Tabla 177 ......................................................................................................................... 203
Tabla 178 ......................................................................................................................... 204
Tabla 179 ......................................................................................................................... 204
Tabla 180 ......................................................................................................................... 205
Tabla 181 ......................................................................................................................... 205
Tabla 182 ......................................................................................................................... 206
Tabla 183 ......................................................................................................................... 206
Tabla 184 ......................................................................................................................... 207
Tabla 185 ......................................................................................................................... 207
Tabla 186 ......................................................................................................................... 208
Tabla 187 ......................................................................................................................... 208
Tabla 188 ......................................................................................................................... 210
Tabla 189 ......................................................................................................................... 210
Tabla 190 ......................................................................................................................... 211
Tabla 191 ......................................................................................................................... 211
Tabla 192 ......................................................................................................................... 212
Tabla 193 ......................................................................................................................... 212
Tabla 194 ......................................................................................................................... 212
Tabla 195 ......................................................................................................................... 213
Tabla 196 ......................................................................................................................... 213
Tabla 197 ......................................................................................................................... 214
Tabla 198 ......................................................................................................................... 214
Tabla 199 ......................................................................................................................... 215
Tabla 200 ......................................................................................................................... 215
Tabla 201 ......................................................................................................................... 216
Tabla 202 ......................................................................................................................... 216
Tabla 203 ......................................................................................................................... 217
Tabla 204 ......................................................................................................................... 217
Tabla 205 ......................................................................................................................... 218
Tabla 206 ......................................................................................................................... 219
Tabla 207 ......................................................................................................................... 220
Tabla 208 ......................................................................................................................... 220
Tabla 209 ......................................................................................................................... 221
Tabla 210 ......................................................................................................................... 221
Tabla 211 ......................................................................................................................... 222
Tabla 212 ......................................................................................................................... 222
Tabla 213 ......................................................................................................................... 223
Tabla 214 ......................................................................................................................... 223
Tabla 215 ......................................................................................................................... 223
Tabla 216 ......................................................................................................................... 224
Tabla 217 ......................................................................................................................... 224
Tabla 218 ......................................................................................................................... 225
Tabla 219 ......................................................................................................................... 225
Tabla 220 ......................................................................................................................... 226
Tabla 221 ......................................................................................................................... 227
Tabla 222 ......................................................................................................................... 229
Tabla 223 ......................................................................................................................... 230
Índice de Figuras
Figura 1: Figura 1.1 Logo y lema de la empresa 01
Figura 2: Prototipos de los productos 03
Figura 3: Etiqueta de la botella de Maracuyá 04
Figura 4: Etiqueta de la botella de Piña 04
Figura 5: Etiqueta de la botella Naranja 04
Figura 6: Jaba para despacho 05
Figura 7: Receta Piña 06
Figura 8: Receta Naranja 07
Figura 9: Receta Maracuyá 07
Figura 10: Propiedades flor de Jamaica 08
Figura 11: Propiedades del emoliente 09
Figura 12: Propiedades de la Piña 09
Figura 13: Propiedades de la Naranja 10
Figura 14: Propiedades de la Maracuyá 10
Figura 15: Precio competencia 30
Figura 16: Foto Focus Group 44
Figura 17: Edad 47
Figura 18: Por Zonas 48
Figura 19: Por Distritos 49
Figura 20: Ingreso Familiar 50
Figura 21: Género 51
Figura 22: de Bebidas Saludables 51
Figura 23: Interés de Compra 52
Figura 24: Bebida natural de preferencia 53
Figura 25: Precio – Marca Preferencia 54
Figura 26: Preferencia de Sabores 55
Figura 27: Frecuencia de consumo de bebidas saludables 56
Figura 28: Motivo de Elección de la bebida de preferencia 57
Figura 29: Lugar de Preferencia 58
Figura 30: Canales de Publicidad 59
Figura 31: Estacionalidad – Bebidas Saludables 60
Figura 32: Compraría JAMAIK 61
Figura 33: Preferencia de Sabores - JAMAIK 62
Figura 34: Precio - JAMAIK 63
Figura 35: Frecuencia de Consumo - JAMAIK 64
Figura 36: Preferencia compra JAMAIK 65
Figura 37: Canales de Publicidad 66
Figura 38: Temporada Consumo - JAMAIK 67
Figura 39: Perfil de cliente 68
Figura 40: Validación del producto 68
Figura 41: Etiqueta de la botella de Maracuyá 85
Figura 42: Etiqueta de la botella de Piña 86
Figura 43: Etiqueta de la botella de Naranja 86
Figura 44: Jaba para despacho 86
Figura 45: Receta Piña 88
Figura 46: Receta Naranja 88
Figura 47: Receta Maracuyá 89
Figura 48: Propiedades flor de Jamaica 89
Figura 49: Propiedades del Emoliente 90
Figura 50: Propiedades de la Piña 90
Figura 51: Propiedades de la Naranja 91
Figura 52: Propiedades de la Maracuyá 91
Figura 53: Prototipos de los productos 93
Figura 54: Análisis de Precio según encuesta 94
Figura 55: Comparación de Precio de consumidores 95
Figura 56: Puntos de venta según encuesta 97
Figura 57: Frecuencia de consumo de bebidas (semana) 101
Figura 58: Medio de publicidad 102
Figura 59: Afiche Promocional 105
Figura 60: Afiche Promocional 106
Figura 61: Afiche Promocional 107
Figura 62: Marca, logo y lema Comercial 112
Figura 63: Ubicación de Municipalidad de San Juan de Miraflores 115
Figura 64: Organigrama Funcional 123
Figura 65: Descripción puesto - Administrador 124
Figura 66: Descripción puesto – Asistente Administrativa 125
Figura 67: Descripción puesto – Vendedor 126
Figura 68: Descripción puesto – Operario Cocinero 127
Figura 69: Descripción puesto – Ayudante de Cocina 128
Figura 70: Diagrama de flujo de proceso de producción 138
Figura 71: Mapa de Lima y Callao 172
Figura 72: Mapa dirección local 174
Figura 73: Mapa dirección local 175
Figura 74: Mapa dirección local 175
Figura 75: Mapa dirección local 176
Figura 76: Mapa dirección local 177
Figura 77: Plano Centro Operaciones 180
1
Capítulo I: Información general
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación.
1.1.1. Razón Social
Emolientes & Otros SAC
1.1.2. Nombre Comercial
JAMAIK
1.1.3. Logo
Figura 1: Logo y lema de la empresa
Fuente: Elaboración Propia
1.1.4. Horizonte de Evaluación
Siendo la vida útil de nuestros activos más importantes (local, muebles de
cocina, congeladora, exhibidora) y el monto total de inversión, se estima
una evaluación de cinco años; es decir, del 2018 al 2022, tomando como
año cero el 2017. Por tal motivo, tomaremos estos años como periodo de
tiempo.
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.
1.2.1. Actividad Económica
2
El negocio consiste en la elaboración y comercialización de Emoliente a
base de Flor de Jamaica.
1.2.2. Código CIIU
5630 - Actividades de Servicio de Bebidas
1.2.3. Partida Arancelaria
No cuenta con partida arancelaria.
1.3. Definición del Negocio
El negocio consiste en la elaboración y comercialización de una bebida con emoliente de
agua flor de Jamaica. Este se enfocará en un modelo B2C ya que la comercialización es
directamente hacia el cliente final. Está segmentado a hombres y mujeres entre 35 a más
años, nivel socioeconómico A y B, que vivan en los distritos de Jesús María, Lince,
Magdalena, Miraflores, Pueblo Libre, San Miguel, San Isidro, San Borja, La Molina,
Surquillo, Barranco, Chorrillos y San Juan de Miraflores. Los canales de distribución son
los minimarkets, restaurantes orgánicos, máquinas dispensadoras de bebidas y tiendas
orgánicas.
3
1.4. Descripción del Producto
Para el desarrollo del producto se tomará en cuenta las siguientes dimensiones:
Producto básico:
Marca: Jamaik
Presentación: La presentación del contenido neto de producto de 350 ml.
Empaque y etiquetado: producto envasado en botellas de vidrio tratado transparente para
que se pueda ver el contenido del producto.
Cada botella estará identificada por un color de tapa:
▪ Tapa Roja: Maracuyá
▪ Tapa Verde: Naranja
▪ Tapa Amarilla: Piña
Prototipo del producto
Veamos, a continuación, los prototipos del producto:
Figura 2: Prototipos de los productos en sus diferentes sabores.
Fuente: Elaboración Propia.
4
En cuanto al rotulado, se presenta una banda con el logotipo / isotipo Jamaik,
identificando el producto por su etiqueta en base a los sabores ofrecidos como parte
central y en la parte posterior información nutricional, así como información de contacto
de la empresa.
Se detalla a continuación las etiquetas que tendrán nuestros tres productos, se
debe tener en cuenta que estamos considerando información nutricional por cada 350
mililitros de consumo por parte del consumidor:
Figura 3: Etiqueta de la botella de Maracuyá
Fuente: Elaboración Propia
Figura 4: Etiqueta de la botella de Piña
Fuente: Elaboración Propia
Figura 5: Etiqueta de la botella de Naranja
Fuente: Elaboración Propia
5
El despacho será por medio de jabas de plástico cuya capacidad es de 20
botellas porcada jaba.
Veamos, a continuación, La figura del prototipo de la jaba para despacho:
Figura 6: Jaba para despacho
Fuente: Elaboración Propia.
Beneficios de la MP e insumos de la receta:
Cebada tostada : Es fuente de vitaminas del grupo B, que evita la rigidez de los
capilares, regula el colesterol, evita la acumulación de grasas en el hígado, actúa
como tónico cardíaco, protege el sistema nervioso y combate la depresión y la
ansiedad. También ofrece vitamina K y ácido fólico.
Cola de caballo: Es diurética, ayuda a eliminar líquidos, antioxidante,
antiinflamatoria, cicatrizante, ayuda al sistema inmunológico deprimido, obesidad
y enfermedades del aparato urinario.
Linaza: Una de sus propiedades es que impide la acumulación de colesterol en la
sangre, facilitando su eliminación por vías naturales. Además previene diversas
enfermedades inflamatorias, previene la formación de coágulos de sangre en
venas y arterias con la importancia que significa para disminuir el riesgo de
ataques cardíacos, otorga una sensación de calma útil para bajar el nivel de
estrés y suaviza el cabello y la pie.
6
Stevia: Es beneficiosa para las personas hipertensas. Regula la tensión arterial y
los latidos del corazón, poderoso antioxidante, diurético, bactericida, tiene efectos
beneficiosos en la absorción de las grasas. Es antiácido y facilita la digestión.
Contrarresta la fatiga y los estados de ansiedad.
Flor de Jamaica: Resalta su poder adelgazante, ya que ayuda a eliminar las
toxinas acumuladas del cuerpo y, gracias a su efecto diurético, propicia que el
cuerpo se deshaga de estas toxinas rápidamente por medio de la orina. Contiene
vitamina C y es una excelente herramienta para combatir el envejecimiento
prematuro celular. Ayuda para combatir el insomnio. Ayuda a bajar los niveles
altos de colesterol y triglicéridos en la sangre. Ayuda para disminuir los dolores
musculares gracias a su alto contenido en calcio, hierro y fósforo.
Piña: Ayuda a la digestión, facilita el tránsito intestinal y ayuda a mejorar el
estreñimiento. Facilita la desintegración de los alimentos y la absorción de sus
nutrientes. Al mismo tiempo reduce el reflujo estomacal y los síntomas de acidez.
Naranja: Promueve la pérdida de peso por sus bajas calorías, Protege ante
infecciones. Permite mantener una piel saludable. Previene úlceras. Mantiene
huesos y dientes saludables.
Maracuyá: Ayuda a prevenir enfermedades cardiovasculares, mejora la digestión.
Favorece la reparación de tejidos, ayuda a prevenir el cáncer, ayuda a reducir el
colesterol malo. Ayuda a bajar de peso, ayuda a prevenir y combatir el
estreñimiento, equilibra el nivel de azúcar o glucemia en sangre, ayuda a
mantener sana la vista.
7
Figura 7: Receta Piña
Fuente: Elaboración Propia.
Figura 8: Receta Naranja
Fuente: Elaboración Propia.
Figura 9: Receta Maracuyá
Fuente: Elaboración Propia.
8
Figura 10: Propiedades de la Flor de Jamaica
Fuente: Elaboración Propia.
9
F
i
g
u
r
a
1
1
: Propiedades del Emoliente
Fuente: Elaboración Propia.
Figura 12: Propiedades de la Piña
Fuente: Elaboración Propia.
10
Figura 13: Propiedades de la Naranja
Fuente: Elaboración Propia.
Figura 14: Propiedades de la Maracuyá
Fuente: Elaboración Propia.
1.5. Oportunidad de Negocio
Actualmente, existen muchas personas que no responden a los tratamientos que la
medicina contemporánea brinda. Esto es porque sus organismos desarrollan resistencia
a ellos. Es por esto que es necesario que existan productos complementarios que les
permitan experimentar los beneficios de estos.
11
Una de las enfermedades más comunes es la hipertensión. Esta, es una
enfermedad que aumenta la presión sanguínea, creciendo así el riesgo a sufrir
accidentes vasculares cerebrales, insuficiencia cardiaca, etc.
Según los autores, Setaro y Yakovievitch, el porcentaje de personas resistentes a
los fármacos comunes contra la hipertensión, oscila entre el 10% y 20% del total de
personas que adolecen de este mal.
Uno de los productos naturales que ayuda a menguar la presión sanguínea,
previniendo así esta enfermedad, es el agua de flor de Jamaica. Esta flor tiene como
propiedades el ser diurética. Ayuda a controlar el colesterol, promueve la circulación,
previene el estreñimiento, etc.
Los pétalos de esta flor fueron objeto de un estudio realizado en 31 pacientes
hipertensos a quienes se les dio a ingerir entre 6 y 8 gramos diarios de dicha flor. Se
confirmó que se redujo la presión arterial sistólica en un 20% y la diastólica, en un 10%.
Adicionalmente, se registró una reducción del colesterol en un 10% y de la hemoglobina
glicosilada en un 25% (siendo esta última el indicador de diabetes).
Si bien ya existen productos que contienen la flor de Jamaica como ingrediente
principal, estos son muy amargos o dejan una sensación poco agradable al paladar. Es
por ello que decidimos presentar nuestro producto: Jamaik (Emoliente de flor Jamaica).
Elegimos el emoliente para agregarlo a la receta dado que tiene un sabor muy
agradable y a la mayoría de peruanos les agrada. Además, el emoliente, tiene muchos
beneficios para el sistema digestivo y esto añade aún más valor al producto por todos los
beneficios que provee.
1.6. Estrategia genérica de la empresa
Enfoque con diferenciación
Se propone la estrategia de diferenciación dado que nuestra bebida está enfocada a
preservar el cuidado de la salud de nuestros consumidores. El segmento al que nos
dirigimos es al de personas mayores de 35 años, del nivel socio económico A y B, zonas
6, 7 y 8.
12
Brindamos una bebida saludable, innovadora y única en el mercado que mezcla las
propiedades del emoliente con los múltiples beneficios de la flor de jamaica en tres
presentaciones: Maracuyá, Piña y Naranja.
La propuesta de valor se encuentra en los beneficios que se obtienen al mezclar
el agua de flor de jamaica, cuyas propiedades previenen la hipertensión, con los del
conocido emoliente, que tiene beneficios para el sistema gástrico. Adicionalmente a ello,
el sabor característico del emoliente modifica el sabor intenso del agua de flor de jamaica
para hacerlo más agradable al paladar.
Nuestra bebida es única en el mercado debido a los beneficios que se obtienen de
ella. Nuestra estrategia está enfocada al principal beneficio que es controlar la
hipertensión, lo cual hace que nuestro consumidor adquiera el producto al precio definido
por nuestra empresa. Dicho precio se obtuvo mediante el análisis de mercado realizado
al sector al que está dirigido Jamaik.
Por otro lado, las buenas prácticas de salubridad en la elaboración del producto
son fundamentales, por ello, nuestro proceso de elaboración cumple los altos índices de
calidad teniendo como objetivo obtener la certificación ISO9001 para garantizar la calidad
del producto.
Nuestro competidor directo se llama Savi. Es un producto similar que contiene
agua de flor de jamaica con Stevia, su presentación es en botella de vidrio; esta bebida
sobrepasa los 6 soles por botella y tiene un sabor muy intenso que llega a amargar el
paladar. Nuestro producto Jamaik, ofrece la misma agua de flor de jamaica, pero
mezclado con el emoliente, el cual añade sus beneficios como bebida gástrica y suaviza
el sabor de la jamaica lo cual lo hace muy agradable, todo esto sin renunciar a la
presentación de botella de vidrio, ya que es un indicador de calidad desde el punto de
vista del cliente.
Aún con todas estas propiedades, se ha logrado establecer un precio menor al de
nuestro competidor, lo que convierte nuestro producto en una alternativa interesante para
los consumidores.
13
Capítulo II: Análisis del entorno
2.1. Análisis del Macro entorno
2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)
2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.
A mediados del año 2016 el Perú contaba con 31, 488, 625 peruanos de los
cuales se dividían en hombre y mujeres con un 50,1% y el 49,9%
respectivamente. Más
La población peruana ocupa una superficie de 1, 285, 216 Km², ubicándolo
en el 19no país del mundo con mayor extensión con una densidad de 24,5
personas por Km².
El Perú cuenta con tres regiones que son Costa, Sierra y Selva, donde la
mayor población en el Perú se encuentra en la Costa con un 55,9%, continúa la
Sierra con 29,6% y por último la Selva con 14,5% cuya cantidad de población no
es igual a la superficie habitada ya que en la Selva hay 775, 353.84 Km², en la
Sierra 353, 988.94 Km² y en la Costa 150, 872.82 Km².
El Perú tiene 24 departamentos además del Callao, provincia
constitucional.
Las ciudades más importantes son Lima con 9,985,664 personas; luego
viene La Libertad con 1,882,405; Piura 1,858,617; Cajamarca 1,533,783 y Puno
1,429,098.
El mayor número de habitantes son los que se encuentran en los distritos
de la capital del país de los cuales son 7 los que concentran una mayor cantidad.
14
Tabla 1 Información demográfica del Perú
Nota: Adaptado de “El Perú tiene una población de 31 millones 488 mil 625 habitantes”. Fuente: INEI.
2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
La siguiente tabla muestra que la tasa de crecimiento de la población se mantiene
constante para los próximos años. Dicho indicador nos da a conocer que, por
cada año, desde el 2015, la población ha crecido alrededor de un 1% y que se
mantendrá dicho crecimiento durante los años venideros.
Tabla 2 Población estimada y proyectada por sexo y tasa de crecimiento, según años calendarios
Nota: Tomado de “Población y vivienda”. Fuente: INEI
La siguiente tabla muestra la evolución de los ingresos según zona
geográfica del Perú. De éste cuadro se puede inferir que la disposición de dinero
en el país ha ido aumentando en todas las regiones, en los últimos años.
15
Tabla 3 Ingreso promedio mensual proveniente del trabajo, según ámbitos geográficos
Nota: Tomado de “Ingresos”. Fuente: INEI
La última tabla indica la población que se encuentra económicamente
activa, es decir, que tiene ingresos constantes y que los involucra en gastos
variados de manera también constante.
Tabla 4 Población económicamente activa ocupada, según ámbitos geográficos
Nota: Tomado de “Población económicamente activa ocupada”. Fuente: INEI
2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones.
La balanza comercial es el registro que un país lleva acerca de las importaciones
y exportaciones que en él se llevan a cabo durante un periodo de tiempo
determinado.
16
Tabla 5 Balanza de Pagos
Nota: Tomado de “Balanza de Pagos”. Fuente: BCRP, Proyecciones MEF.
2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.
Tasa de Producto Bruto Interno (PBI)
Se visualiza en la tabla presentada líneas abajo, el PBI del “Sector Comercio”, que
nos estamos enfocando, se mantiene estable desde el año 2012 hasta el año
2016 a diferencia de los sectores de Pesca y Agropecuario, Minería e
Hidrocarburos que se visualiza en la tabla 6; de igual manera va estar estable en
los años 2017 en adelante tomando de modelo del 2016 y basándonos en las
proyecciones anuales del país.
17
Tabla 6 Producto Bruto Interno, por Años, según Actividades Económicas
Nota: Tomado de “Producto Bruto Interno, por Años, según Actividades Económicas”. Fuente: INEI.
Tasa de inflación
La Tasa de Inflación, es un indicador de promedio anual, el cual, de acuerdo con
la tabla anterior refleja una economía estable con tendencia a poder aumentar la
tasa de inflación y la tasa más alta de inflación como se visualiza en la tabla 7 es
en el año 2008 con un 5.8 % referente al índice promedio anual y como se
visualiza en la tabla, la tasa de inflación de Alimentos y Energía fue de 8.4 % en el
año 2008.
18
Tabla 7 Tasa Inflación
Nota: Tomado de “Tasa de inflación, según Actividades Económicas”. Fuente: BCR, Banco Central de Reserva del Perú.
Tabla 8 Tasa Inflación, Alimentos y Energía
Nota: Tomado de “Tasa de inflación, Alimentos y Energía”. Fuente: BCR, Banco Central de Reserva del Perú.
19
Tabla 9 Tasas de interés del Banco Central de Reserva
Nota: Tomado de “Tasa de interés del Banco Central de Reserva”. Fuente: BCR, Banco Central de Reserva del Perú.
Tipo de cambio
El tipo de cambio en los últimos 3 años ha estado decreciendo. Una de las
razones es por el cambio de gobierno en los Estados Unidos ya que la crisis en
dicho país va mejorando la moneda norteamericana y con ello poco a poco dicho
país va recuperando su economía.
Relacionando el tipo de cambio con nuestro negocio, podemos observar
en la tabla10, que los consumidores con ingresos en soles o deudas en dólares,
deben invertir en moneda nacional ya que es la mejor opción para el futuro.
20
Tabla 10 Tipo de cambio por periodo
Nota: Tomado de “Tipo De Cambio Promedio Del Periodo Anual”. Fuente: BCRP, SBS, Reuters y Datatec.
Expectativas del tipo de cambio
En la siguiente tabla detallamos el comportamiento que podría tener el dólar en
los años 2018 y 2019, Para poder proyectarnos en caso se tenga que realizar
importaciones en moneda estadounidense.
21
Tabla 11 Expectativas del tipo de cambio – Parte 1
Nota: Tomado de “Expectativas del tipo de cambio”. Fuente: BCR.
Tabla 12 Expectativas del tipo de cambio – Parte 2
Nota: Tomado de “Expectativas del tipo de cambio”. Fuente: BCR.
22
Riesgo país
El riesgo país es el índice denominado Emerging Market Bond Index Global o
Índice Global de Bonos de Mercados Plus (EMBI+) que mide el grado de “peligro”
que entraña un país para las inversiones extranjeras. EMBI+ Perú se calcula
mediante el banco de inversión “JP Morgan”, se mide en función de la diferencia
del rendimiento promedio de los títulos soberanos peruanos frente al rendimiento
del bono del Tesoro estadounidense.
Según los datos de JP Morgan, Perú reportó el riesgo más bajo, seguido
por México, con 1,91 puntos y Colombia, con 2,03 puntos porcentuales.
Chile y el Perú continúan siendo con relativa holgura, y gracias a sus muy
reconocidas políticas económicas, los dos países menos riesgosos, seguidos a
corta distancia por Panamá, cuya elevada tasa de crecimiento le provee una
adecuada recaudación fiscal.
23
Tabla 13 Riesgo País - EMBIG
Nota: Tomado de “Riesgo País – EMBIG”. Fuente: BCRD, Desarrollo Peruano
2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.
MINSA
La Dirección General de Salud Ambiental (Digesa), del Ministerio de Salud, como
autoridad sanitaria, establece la Norma Sanitaria para el funcionamiento de
restaurantes y servicios afines resolución Ministerial Nº 363-2005/MINSA, la
misma que asegura la calidad sanitaria e inocuidad de los alimentos y bebidas de
consumo humano en las diferentes etapas de la cadena alimentaria, así como los
requisitos sanitarios operativos en las buenas prácticas de manipulación y
cumplimiento de las condiciones higiénico sanitarias de infraestructura.
Municipalidad distrital
Para el caso de este negocio, es necesario solicitar la Licencia Municipal de
Funcionamiento y el respectivo permiso para poner Avisos de Publicidad Exterior.
De igual manera todo personal deberá tener carné sanitario el cual para el caso
de manipulación de alimentos se deberá renovar cada seis meses. Este es un
servicio que certifica la salud e higiene del portador del carné, determinando si la
persona que manipula o no alimentos y/o expende productos en servicios públicos
y privados se encuentra en condiciones óptimas para desarrollar sus actividades.
24
2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)
2.1.2.1 Mercado internacional
A nivel mundial la industria de jugos está más dinámica que nunca ya sea en la
variedad de jugos de frutas, hierbas y verduras, se están abriendo enormes
oportunidades ya que los consumidores están buscando opciones ricas, naturales
y saludables. Gracias a la creatividad, innovación y una comprensión más
matizada de los mercados desarrollados y emergentes, las empresas están
respondiendo a estos requerimientos.
En Argentina el Jugo 100% muestra un desarrollo sostenido, creciendo al
doble en los últimos años. El mercado ha pasado de 19 millones de litros en 2009
a 51 millones de litros en 2015, principalmente de la mano del jugo no de
concentrado y con fuerte incidencia del canal moderno. Respecto de otros países
como México y Brasil, con 1.4 y 1.9 litros per cápita respectivamente. Por lo cual,
queda espacio para continuar el desarrollo del segmento.
Por otro lado, se ha duplicado en 5 años; en este mercado de la
naturalidad, lo saludable y el sabor han sido los “drivers” de crecimiento. En el
resto del mundo también refleja la evolución tradicional del jugo de naranja a otras
frutas, como piña, pera, berries, mix de frutas, verduras y hierbas; entre otros.
En EE.UU. el consumo de jugo de está cayendo por varias razones, esto
debido al contenido de azúcar y a la disminución general en el consumo de frutas.
En los últimos cuatro años, las ventas de jugo de naranja han caído un 13%,
según Nielsen.
El crecimiento de los refrescos naturales está en el extremo más alto del
mercado ya que los consumidores están dispuestos a pagar más por productos
naturales que promueven la buena salud.
Estos pequeños hitos nos entregan poderosas conclusiones y atractivas
oportunidades en la categoría de refrescos naturales 100%, por lo que los animo a
revisar el informe completo para más detalles. Esto demuestra que los
consumidores ven de manera masiva al jugo 100% como sabroso (85%), natural
25
(81%) y sano (81%). Estos resultados se basan en una encuesta a 7.000 usuarios
en siete de nuestros mercados clave, como Brasil, China, Alemania y Estados
Unidos.
Es también evidente que algunos consumidores están dispuestos a pagar
un precio Premium por un jugo que pueda entregar beneficios funcionales con
ingredientes saludables y naturales, lo que le podría significar a las empresas
nuevos ingresos si pueden ofrecer jugos con valor añadido, con beneficios
funcionales, o zumos sin clarificar a un precio más alto.
2.1.2.2 Mercado del consumidor
La población en los distritos objetivos, se aproxima al millón de personas según el
cuadro a continuación.
26
Tabla 14 Población y vivienda por distritos objetivos
Nota: Tomado de “Población y vivienda”. Fuente: INEI.
La tasa de crecimiento de la población la tomaremos de la ciudad objetivo dado a
que dicha información por distrito no se encuentra disponible.
27
Tabla 15 Población estimada al 30 de junio y tasa de crecimiento de las ciudades capitales, por departamento 2015.
Nota: Tomado de “Día Mundial de la Población”. Fuente: INEI, 2015.
En el siguiente cuadro, podemos ver claramente que, en Lima y Callao, el ámbito
de refrescos fluidos, es el 3ero más grande. Por ello, se puede aprovechar el
nicho.
28
Tabla 16 Consumo promedio per cápita anual de bebidas por ámbito geográfico, según principales tipos de bebida
Nota: Fuente: Elaboración propia en base a datos del INEI.
2.1.2.3 Mercado de proveedores
No existe negocio donde no se cuente con proveedores y para nosotros es muy
importante ya que no sólo podemos contar con la materia prima sino que
necesitaremos de otros productos que serán agregados a nuestra bebida.
Al realizar la investigación requerida sobre los proveedores, encontramos
que, la flor de Jamaica se importa de México y Colombia. Las semillas son a su
vez importadas también de Tailandia. Ésta es una planta que crece en lugares
sumamente cálidos por lo que en un primer momento se consideró importar dicha
flor de estos países.
Luego, en un segundo momento, se obtiene información que la flor de
Jamaica, es cultivada en Huacho e Ica. Así que nos pusimos en contacto con la
señora Jesús Zavaleta, quien es dueña de la empresa Comercial Camones S.A.
Al conversar con ella, nos comentó que la cosecha de flor de Jamaica fue un
experimento para conocer si dicha flor puede crecer en Huacho, siendo los
resultados positivos, posteriormente se realizó la actividad de cultivar en Ica. La
cosecha se da entre las estaciones de primavera y verano, dado que en esos
periodos el clima es bien cálido pero que, en otoño e invierno, la cosecha no es
posible. Por eso llevaron la flor de Jamaica al departamento de Ica donde el clima
cálido está presente todo el año.
29
La señora Jesús Zavaleta (Agricultora) nos indica que actualmente la flor
de Jamaica no es un producto requerido en el mercado peruano, dado que aún no
es muy conocida. Es por esto que su producción no se realiza de manera
constante. Pero, es posible que se destine parte de la cosecha a la flor de
Jamaica, de manera constante, si es que se encuentra con un socio estratégico
que necesite la flor, lo cual lo ubicaría en la lista como primer proveedor posible
dada su ubicación dentro de territorio peruano, facilitando la obtención de la flor.
Se cuenta también con un segundo proveedor peruano Confrutti S.A.
quien importa el producto directamente de México.
Se tiene también los puestos de los mercados de Magdalena y Acho,
donde también llegan sacos de la flor de Jamaica.
Para los otros productos que serán agregados a la mezcla de nuestra
bebida podemos encontrar en los principales mercados mayoristas, nos
apoyamos en portales como, SISAP es un sistema promovido por el Ministerio de
Agricultura y Riego donde reúne toda la información de precios de los distintos
mercados mayoristas.
2.1.2.4 Mercado competidor
El sector donde nos encontramos recién está siendo explotado y contamos con
ciertos competidores que no son iguales, pero que presentan productos
alternativos para el consumo en nuestro país ya sea por el desconocimiento de los
consumidores. Así mismo, se tiene conocimiento de empresas que están dentro
del rubro tienen el servicio de venta de bebidas saludable a un precio promedio de
4 soles a 7 soles depende el sector donde lo adquieras o lo solicites por delivery
cuenta con un costo adicional.
30
Figura 15: Precio competencia
Fuente: Elaboración Propia
Empresa Competidora:
RICALTINO NATURA SAC, con su producto sustituto Savi Bebida Gourmet-
JAMAICA
Además, como producto sustituto contamos con los siguientes productos:
Té Verde, Chia, Alpiste, Linaza, Noni, Agua de Manzana, Alcachofa que tiene una
acogida reciente en el mercado orgánico y en las recientes ferias orgánicas que
se realizan en los Distritos de San Borja, San Isidro, Barranco, La Molina.
2.1.2.5 Mercado distribuidor
Para el caso del producto Savi Bebida Gourmet-JAMAICA que es producido por la
empresa peruana RICALTINO NATURA SAC (ubicada en Ate - Lima), se
establece que actualmente sus empresas intermediarias finales o Retail son:
Producto SAVI BIO - ALOE VERA FREE TEA KERO
Tipo Prodcuto Bebida Saludable Bebida Saludable Bebida Saludable Bebida Saludable
Precio Sugerido
al consumidor5.00 2.50 2.50 3.50
Envase Vidrio Vidrio Vidrio / Plástico Vidrio
Tamaño ml 250 450 380 475
Costo x ml 0.02 0.01 0.01 0.01
Ingredientes
Agua tratada, flor de
Jamaica estevia y
conservante natural
(ácido cítrico).
Agua tratada, Jugo
de Aloe y Uva.
coservantes
naturales y
colarantes
naturales.
Agua Tratada, Té-
Negro (Teavigo),
Sabor Limón,
Durazno, Frutos
Rojos,
coservantes
naturalesy colarantes
naturales.
Agua Tratada,
Conbinaciones de
frutos exoticos, stevia,
coservantes naturales y
colarantes naturales.
Variedades
*Durazno
*Limón
*Frutos Rojos
Bet Seller:
*Mango
*Maracuya
*Camu Camu
Trabaja con
combinaciones de
frutas exoticas (Camu
Camu,Manzana,Cocona
,Granadilla,Naranka,
Fresa,Piña)
Tipo Prodcuto
Precio Sugerido
al consumidor
Envase
Tamaño ml
Costo x ml
Bebida Saludable
3.80
vidrio
350
0.01
PRECIO COMPETENCIA
PRECIO APROXIMADO JAMAIK
31
● Tiendas Wong
● Comma
● La Menta BioMarket
● Verdeando
● Orgánica Biobodega
● Punto Orgánico
2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.
MINTRA
Con el Decreto Supremo N° 003-97-TR, se aprueba el Texto Único Ordenado del
Decreto Legislativo Nº 728, Ley de Productividad y Competitividad Laboral, el cual
nos sirve de marco normativo para regular el régimen laboral de los prestadores de
servicio en el caso de nuestro negocio.
MINSA
Con la Norma Sanitaria para el Funcionamiento de Restaurantes y Servicios
Afines, regulan las buenas prácticas del manejo de los alimentos y bebidas para el
consumo humano y que exponen parámetros de calidad, manipulación e
infraestructura y los procedimientos para evitar perjudicar la vida y salud humana.
La Norma aplicable al sector es la Ley General de Salud 26842.
Registro sanitario DIGESA
Responsable en el aspecto técnico, normativo, vigilancia, supervigilancia y
fiscalización en materia de salud ambiental, los factores de riesgos físicos,
químicos y biológicos externos a la persona, así como de la inocuidad alimentaria
de los alimentos destinados al consumo humano elaborados industrialmente de
producción nacional o extranjera.
32
2.2. Análisis del Micro Entorno
2.2.1. Competidores actuales: nivel de competitividad.
Como se indica en el punto 2.1.2.4. se tiene sólo un competidor directo dado que
dicha empresa ofrece un producto que contiene el ingrediente bandera de nuestra
marca: La flor de Jamaica.
Dicha empresa es Ricaltino Natura SAC y el producto que comercializa se llama
Savi Flor de Jamaica con Stevia. Dicha bebida tiene las presentaciones de 250ml,
350ml y 475ml.
Savi Flor de Jamaica se vende en todas las tiendas orientadas a los alimentos y
bebidas saludables, tales como “La Sanahoria”, “Comma”, “La Esquina Verde”, “La
Orgánica”, “La Tiendita Natural” (la cual hace delivery de paquetes de comidas
saludables), “La bellota” y demás.
Nivel: Alto
Si bien es cierto que este producto es nuestra competencia, vale recalcar que
nuestros productos no poseen los mismos componentes. Pero dado que ambos
tienen como ingrediente principal la flor de Jamaica, lo consideramos como nuestro
principal competidor.
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.
Nuestros clientes son de 35 a más años, de los sectores A y B y de las zonas 6, 7 y
8.
El emoliente con flor de Jamaica es un excelente
- astringente natural,
- trata enfermedades de corazón,
- reduce los niveles de grasa mala del cuerpo humano,
- relajante,
- anti-inflamatorio,
- evita el envejecimiento prematuro y
- elimina las células cancerígenas.
33
Nivel: Alto
El mercado de bebidas saludables es muy amplio y el cliente tiene otros productos
naturales para escoger pero no con las mismas características que nuestra bebida,
ya que por la amplitud de beneficios nos diferenciamos del resto ya que nuestra
bebida trata más de una enfermedad que las demás y tiene un excelente sabor. El
cliente puede optar por las otras bebidas no tanto por un tema de salud si no por un
precio menor al nuestro.
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.
Los proveedores son nuestros socios claves en el proceso de producción de nuestra
bebida ya que nos suministrarán de la materia prima y de otros elementos.
Nivel: Baja
Actualmente contamos con la materia prima para todo el año ya que se tiene
contacto con un proveedor que siembra la semilla de flor de Jamaica tanto en
Huacho como en Ica, la razón social del proveedor es Comercial Camones S.A.,
también contamos con un importador de la flor de Jamaica, lo importa directamente
de México y Colombia, la razón social del proveedor es Comfrutti S.A. y con respecto
a los demás insumos se cuenta con un gran números de mercados y de un sistema
de abastecimiento del Ministerio de Agricultura donde nos apoyaremos para
adquisición de las mismas a precios al por mayor.
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.
Nivel: Medio
Como producto sustituto contamos con los siguientes productos: bebidas a base de
Chía, Aloe Vera, frutas (camu camu, aguaymanto, aguaje, piña, maracuyá), te verde,
te negro a los cuales tienen una acogida reciente en el mercado orgánico y en las
ferias de productos naturales que se realizan en los Distritos de San Borja, San
Isidro, Barranco, La Molina, magdalena, chorrillos entre otros.
34
La razón de considerarlos como sustitutos radica primordialmente en el origen
orgánico, natural y sostenible, con propiedades medicinales de los ingredientes
utilizados en dichos refrescos, ya sean elaborados industrialmente o al instante.
Marcas y descripción de Productos:
Dentro de las marcas más conocidas en el mercado detallamos las siguientes:
- Bio Aloe Vera: Bebida natural elaborada de aloe vera y extracto de uva.
- Kero: Bebida natural de combinaciones de frutas (Camu-Camu, Piña, frutos
rojos, naranja, maracuyá, mango, granadilla) y granos (chia, avena).
- Oriundo: Bebida natural de emoliente.
- Free Tea: Bebida de Té verde o Té negro.
- Beberash: Néctares, Té sabor a manzana, jazmín, verde, durazno, chia drink
y bebidas de sabores andinos (Emoliente, Chicha Morada).
- Sappé: Bebida natural aloe vera en los sabores de Uva, Manzana, Durazno y
Lichi.
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.
Para la producción de néctar de calidad, las barreras de entrada más significativas
son las condiciones que deben cumplirse en el control sanitario del proceso, y en los
costos de las pruebas a desarrollar para introducir nuevas líneas de producto. La alta
demanda potencial por productos saludables y gourmet derivados de insumos
naturales, principalmente frutas, refleja que este es un mercado que seguirá en
crecimiento, y que es probable que ingresen más competidores locales en el
mediano plazo.
Las barreras de entrada al negocio en el cual participará la empresa es bajo,
debido nuestros competidores podrán invertir en capital de trabajo que permita
35
garantizar las operaciones iniciales y se recurra a la solicitud de cartas fianzas,
sistema de distribución, infraestructura, medios de comunicación etc.
Existe una barrera alta - media referente al sistema de distribución donde la
curva de aprendizaje del distribuidor le permite ahorrar costos versus un nuevo
competidor donde no cuenta con la experiencia y procesos debidos.
Diferenciación del producto en el mercado actual. (Atractiva). Los actuales
competidores directos (Savi, Beberash, y Oriundo) cuentan con productos de calidad
y diferenciados.
Identificación de marca. (Atractiva). Actualmente las marcas Savi, Beberash, y
Oriundo están teniendo poco a poco reconocimiento por parte del público.
Regulaciones gubernamentales de entrada y de operación. (Poco atractiva).
Estas regulaciones son relativamente de fácil cumplimiento, establecidas en las
normas vigentes para esta actividad.
Riesgo de globalización. (Atractiva). Saber que existe una posibilidad de
entrada de competidores globales representa una barrera de entrada para nuevos
competidores locales.
Efecto de la experiencia (curva de aprendizaje). (Atractiva). Un competidor
nuevo deberá tener expertos que conozcan con suficiencia las características de este
negocio (por ejemplo, personal que conozca las características técnicas y
sustanciales de los productos). Los competidores ya establecidos han desarrollado
un amplio conocimiento de los procesos.
36
Capítulo III: Plan estratégico
3.1. Visión y misión de la empresa
Visión
Ser reconocidos como una marca de bebidas saludables a base de emoliente de Flor
de Jamaica.
Misión
Brindar una bebida de emoliente de flor de Jamaica en las variedades de Piña,
Naranja y Maracuyá, con altos estándares de calidad.
37
3.2 Análisis FODA
FORTALEZAS
1. Se cuenta con aportación de socios.
2. Productos ofrecidos son preparados de alta calidad y buena
presentación.
3. La flor de Jamaica actualmente tiene diversas investigaciones científicas
sustentas que avalan sus propiedades.
DEBILIDADES
1. Ser nuevo en el negocio de bebidas saludables e incursionando
con un nuevo producto.
2. Carecer de poder de negociación con los proveedores debido a
que estamos ingresando al mercado.
3. No contar con clientes potenciales fijos.
OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS FO ESTRATEGIAS DO
1. Crecimiento del mercado de bebidas a base de productos
naturales y curativos debido al alta demanda por el cuidado de la
salud la cual genera más opciones en este producto.
2- En los medios informativos hay una creciente difusión de los
productos naturales curativos en nuestro país. Además, toda esta
información es difundida con altas inversiones comerciales de la
mano de fabricantes naturistas reconocidos y muy bien
posicionados.
3. La creciente disposición de las generaciones jóvenes, quienes
toman en cuenta el origen natural de los alimentos y bebidas que
consumen.
F1, O1: Orientar siempre una estrategia de productos de diferenciación y
dirigido al segmento de nuestros clientes.
F2, O2: Utilizar la publicidad basándonos en la tendencia del cuidado de la
salud mostrando nuestro como un complemento a la medicina
contemporánea.
F1, O3: Hacer hincapié en el origen peruano y natural de los productos a
los adultos, quienes, actualmente tienen mayor interés en el cuidado de su
salud y su calidad de vida.
D1, O1: Cubrir la creciente demanda de bebidas saludables
peruanas con nuestros productos hechos a base de insumos
naturales.
D2, O1: Alcanzar en la medida un alto volumen de compra de
insumos (Flor de Jamaica) y asegurar como mínimo un proveedor
que producen la flor de Jamaica en nuestro país
D2, O1: Ofrecer a nuestros proveedores la oportunidad de crecer
junto con nosotros.
D2, O1: Utilizar el sampling como una medida para que los nuevos
clientes puedan conocer nuestro producto en nuestras 3
variedades.
AMENAZAS ESTRATEGIAS FA ESTRATEGIAS DA
1. Cambios en la reglamentación sobre venta de bebidas
preparadas.
2. Incumplimiento de los proveedores en sus procesos de entregas
de insumos.
3. Aumento de costo de los insumos y gastos fijos.
4. Importador traiga del extranjero una bebida envasada con
propiedades similares a bajo costo
5. Una empresa peruana conocida y poderosa saque un producto
similar
F2, A2: Asegurar como mínimo un proveedor en cada uno de las provincias
que producen la flor de Jamaica (Perú)
D4, A5: Promocionar con afiches que muestre las propiedades de
los productos y que muestre la lista de precios.
38
3.3 Objetivos
• Generar rentabilidad en un 15% para los accionistas.
• Iniciar con una participación de 3% en el mercado de bebidas saludables y nos
proyectamos alcanzar el 5% en el quinto año.
• Crecimiento de ventas en un 3% anualmente.
39
Capítulo IV: Estudio de mercado
4.1. Investigación de mercado
4.1.1. Criterios de segmentación
En el presente trabajo, se ha elegido tomar como criterios de
segmentación, los siguientes:
Segmentación Geográfica
Se ha tomado como referencias las zonas 6, 7 y 8 del distrito de Lima;
segmentos A y B. Esto debido a que nos permiten abarcar canales
alternativos, tradicionales y modernos; ya que contamos con
competencias únicas el poder de sus marcas, posicionamiento en el
mercado y un alto nivel competitivo, por la variedad existente.
Los distritos con los cuales se han tomado en consideración son:
o Zona 6: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel.
o Zona 7: Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina.
o Zona 8: Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores.
Segmentación Demográfica
Género: Está dirigido a mujeres y hombres.
Edad: Personas adultas, comprendidas entre las edades de 35 a más
años de edad.
Educación: Se enfoca en personas de distintos niveles de educación
como personas de estudios técnicos, universitarios, con postgrado o
estudios de maestría y doctorado.
Ingresos: Será orientado a personas que trabajan, quienes reciben
rentas como trabajadores dependientes e independientes, ejecutivos u
otras actividades que les genera una remuneración.
Ocupación: Forman parte de la población económicamente activa de
Lima Metropolitana.
40
Segmentación Psicográfica
Según el análisis sobre los estilos de vida en el Perú nuestro público
objetivo se enfocará a cuatro grupos:
Los adaptados: Son personas que tienen como centro de atención a sus
amigos y familia por lo cual se preocupan por su bienestar buscando
alternativas que les den una mejor calidad de vida. Es por esto que al
ofrecer un producto natural con grandes beneficios para la salud este
grupo de personas verán a nuestro producto como una buena alternativa
y entenderán el mensaje de la empresa.
Los conservadores: Este grupo de personas son tradicionales y
bastantes religiosas, siempre persiguen el bienestar de sus hijos y familia
y respetan mucho las costumbres de sus antepasados. Es por esto a
ofrecer una bebida basada en el emoliente la cual es una bebida natural
muy popular y conocida por años se sentirán confiados al consumir un
producto natural.
Los progresistas: Este grupo se basa en personas de ambos géneros
de 29 a 39 años en busca de lo mejor para sus familias y para ellos. Se
basan en que lo más importante para triunfar y lograr bienestar es el
estudio y trabajo. Es por esto que uno de los beneficios de nuestro
producto es ser antioxidante y energizante permitirá ver a nuestro
producto una buena opción para lograr esa mejor calidad de vida que
buscan.
Los afortunados: Este grupo tanto de hombres como mujeres tienen
grandes ingresos comparándolos con el promedio del mercado. Son
personas con estudios, educados, modernos, liberales y se preocupan
mucho por su apariencia personal. Siempre están actualizados con lo
último de la moda y son innovadores. Al preocuparse por su apariencia
están muy interesados en productos naturales los cuales los ayuden a
mantener una buena apariencia.
41
Segmentación conductual o Para el presente estudio se consideró a personas que trabajan y que
pueden invertir un poco más de dinero por una bebida que le va a dar
muchos beneficios.
o En la actualidad debido al boom del consumo de productos naturales
se han abierto muchas tiendas y restaurants naturales, así como
muchos ecos ferias en las zonas 6,7 y 8. Este boom de consumos
naturales se debe a que se ha creado la costumbre de consumir
productos más naturales y con beneficios. Este segmento se
preocupa mucho por su físico y están acostumbrados a consumir
cosas sanas.
4.1.2. Marco Muestral
Se tomó como origen los criterios de segmentación, con la finalidad de
obtener la suma de encuestas por distrito (ubicación geográfica), en
función a un modelo B2C y una población finita.
Los resultados obtenidos con los distritos se muestran:
42
Tabla 17 Marco Muestral
Nota: Realizada con datos de INEI, Fuente: Elaboración propia.
4.1.3. Entrevistas a profundidad.
4.1.3.1. Primera entrevista
En esta primera entrevista se realizó a la Dra. Darcy Yanina, especialista en
nutrición y con conocimiento sobre la flor de Jamaica. (En el apéndice 2 se
encuentra la transcripción de la entrevista).
Objetivo de la entrevista: Conocer los beneficios de la Flor de Jamaica en las
personas, así como su aporte en la salud. La segmentación del cliente y las
frutas que podríamos incluir en la preparación de la bebida.
Conclusión – Entrevista 1:
- La flor de Jamaica ayuda a las personas con problemas en el corazón y
regula las grasas malas como el LDL para las personas que tienen
obesidad.
- Se tomó en cuenta las primeras frutas con el que podríamos combinar con
nuestro emoliente de Jamaica.
- Se logró segmentar el público objetivo y adicionalmente las restricciones
como mujeres embarazadas, niños, etc.
43
- La nutricionista recomienda nuestra bebida para una dieta o para personas
que tengan problemas con el corazón.
4.1.3.2. Segunda entrevista
En la segunda entrevista se realizó a la proveedora de flor de Jamaica Jesús
María Zavaleta, vendedora al por mayor de la flor de Jamaica en el mercado
central. (En el apéndice 4 se encuentra la transcripción de la entrevista).
Objetivo de la entrevista: Saber en qué meses del año habrá una mayor
cosecha de la flor de Jamaica y el precio de venta al por mayor.
Conclusión – Entrevista 2:
- Habrá disponibilidad de la materia prima en todo el año.
- Nos venderá a 15 soles el kilo y la venta se realiza a partir de los 5 kg en
adelante.
- Le interesaría ser nuestro socio clave.
4.1.3.3. Tercera entrevista
En la segunda entrevista se realizó al Ingeniero Luis Bautista, especialista en
preparación de bebidas para consumo masivo. (En el apéndice 5 se encuentra
la transcripción de la entrevista).
Objetivo de la entrevista: Conocer la receta definitiva para la preparación de
nuestro emoliente de flor de Jamaica, el tipo de color en la botella, el
endulzante y el persevante y tiempo de vida de nuestra bebida.
Conclusión – Entrevista 3:
- El color oscuro le dará un mayor tiempo de preservación de nuestra bebida
- Se tomó en cuenta la recomendación del especialista con respecto a las
hojas de stevia para endulzar nuestra bebida.
- La receta será la misma que se empleó durante el focus group realizado.
- El persevante a usar sería el ácido cítrico ya que es más natural.
- Indica que es preferible utilizar botella de vidrio.
44
4.1.4. Focus Group
Mediante el Focus Group obtuvimos feedback con nuestros clientes
potenciales los cuales afianzaron si íbamos por buen camino o no.
Analizando sus preferencias y costumbres.
Tabla 18 Información del Focus Group
Nota: Participantes del Focus Group. Fuente: Elaboración Propia.
Figura 16: Foto Focus Group
Fuente: Elaboración Propia
45
Conclusiones Finales
a. Perfil del cliente:
● Los consumidores prefieren bebidas naturales en sabor a naranja, piña,
manzana y durazno.
● Los consumidores mencionaron productos similares como BIO Aloe de Vera
y Free tea.
● Los consumidores prefieren comprar en minimarkets, quioscos y bodegas.
● Los consumidores prefieren comprar en botellas de vidrio ya que mantiene
mejor el sabor y lo ven más higiénico.
● Los consumidores conocen a nuevos productos por publicidad a través de
Facebook, radio, tv.
● Ellos prefieren tener novedades de productos por el Facebook.
● Toman estas bebidas en cualquiera de las estaciones del año.
b. Validación del producto:
● Dentro de las opciones que dimos de sabores los que ellos prefieren son:
piña, naranja y maracuyá.
● Los consumidores prefieren comprar en minimarkets, quioscos y Bodegas;
en gimnasios también, pero pocos.
● Prefieren que sea en botella de vidrio.
● El nombre y diseño de la etiqueta les pareció bien pero que cambiemos el
color amarillo o pongamos un fondo para que resalte.
● Como publicidad recomendaron Facebook, tv y paneles.
● Tomarían la bebida en cualquier estación del año.
● Pagarían de 3 a 4 soles.
c. Cambios:
● Se considera cambiar el envase por uno de vidrio y cambiar el fondo del
logo para que resalte un poco más.
46
● Consultar a otro nutricionista para saber si los niños pueden consumirlo y si
fuera posible en presentación de tetra pack para llevar en las loncheras.
● Especificar en la etiqueta los beneficios tienen.
4.1.5. Encuestas
Mediante la encuesta se pudo obtener información del consumidor sobre
donde vive, con qué frecuencia toma bebidas saludables, sus sabores
preferidos, cuanto está dispuesto a pagar, etc. A continuación
mostraremos los resultados (La encuesta está en el Apéndice N° 7)
Resultados de encuesta:
1. Edad
Tabla 19 Encuesta - Edad
Fuente: Elaboración Propia
47
Figura 17: Edad
Fuente: Elaboración Propia
En el gráfico podemos observar que el rango de edad con mayor
porcentaje son los de 36 a 40 años de edad, representa un 26% de
todos los encuestados y el de menor porcentaje son los de 61 a más
pues tienen una menor participación en el estudio con un 2%.
23.98%
25.91%20.13%
8.35%
5.35%
4.07%
2.14%10.06%
EDAD
30 - 35 años
36 - 40 años
41 - 45 años
46 - 50 años
51 - 55 años
56 - 60 años
61 a más
Menor de 29 años
48
2. ¿Dónde vive?
Tabla 20 Encuesta - Ubicación geográfica
Fuente: Elaboración Propia
Figura 18: Por Zonas
Fuente: Elaboración Propia
15.95%
67.86%
16.19%Zona 6
Zona 7
Zona 8
49
Figura 19: Por Distritos
Fuente: Elaboración Propia
En los distintos gráficos podemos observar que la zona con mayor
porcentaje de encuestados es la zona 7 con un 67.86% y entre los
distritos encuestados Surco es el que mayor porcentaje de
participación tiene con 27.86%.
3.81%
2.38%
3.10%
4.29%
2.38%
9.52%
6.19%
10.95%
27.86%
13.33%
2.38%
2.62% 4.76%6.43%
Jesús María
Magdalena
Pueblo Libre
San Miguel
Lince
Miraflores
San Isidro
San Borja
Surco
La Molina
Surquillo
Barranco
Chorrillos
San Juan deMiraflores
50
3. Ingreso promedio familiar
Tabla 21 Encuesta - Ingreso promedio familiar
Fuente: Elaboración Propia
Figura 20: Ingreso Familiar
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo al gráfico el ingreso promedio familiar con mayor
porcentaje obtenido es el rango de S/ 4,194 – S/ 7,297 representa el
58.81% de encuestados.
4. Género
Tabla 22 Encuesta - Género
Fuente: Elaboración Propia
15.71%
58.81%
25.48%
Menor aS/.4,193
S/. 4,194 - S/.7,297
S/. 7,298 -S/.14,205
51
Figura 21: Género
Fuente: Elaboración Propia
Según el gráfico el género femenino (52.26%) tiene una mayor
participación en el estudio a comparación del género masculino
(47.74%).
5. ¿Acostumbra usted a comprar bebidas saludables?
Tabla 23 Encuesta – Costumbre
Fuente: Elaboración Propia
Figura 22: Compra de Bebidas Saludables
Fuente: Elaboración Propia
52.26%
47.74% Femenino
Masculino
5.08%
94.92%
NO
SI
52
De acuerdo al gráfico el 94.92% nos dice que sí está acostumbrado a
comprar bebidas saludables, el porcentaje es bueno para el proyecto
ya que nuestra bebida se orienta al mercado de productos saludables.
6. ¿Estaría interesado en comprar una bebida de emoliente con flor
de Jamaica?
Tabla 24 Encuesta - Interés
Fuente: Elaboración Propia
Figura 23: Interés de Compra
Fuente: Elaboración Propia
El gráfico nos indica que el 97.02% de encuestados tienen un interés
en comprar nuestra bebida de emoliente con flor de Jamaica.
2.98%
97.02%
NO
SI
53
7. ¿Qué bebida natural prefieres tomar?
Tabla 25 Encuesta - Preferencia competencia
Fuente: Elaboración Propia
Figura 24: Interés de Compra
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a lo mostrado en el gráfico las bebidas naturales que
prefieren los encuestados es el Free tea (25.50%) y Bio - Aloe Vera
(22.71%).
9.56%
22.71%
25.50%
3.59%
7.57%
6.18%
6.37%
1.79%
12.55%
4.18%
0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00%
Beberash
BIO - Aloe Vera
Free Tea
Houssy Global
Kero
Mi Perú
Oriundo
Sappé
Savi
Otros
54
8. ¿Cuánto paga por la marca de su preferencia?
Tabla 26 Encuesta - Precio competencia
Fuente: Elaboración Propia
Figura 25: Precio – Marca Preferencia
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a lo mostrado en el gráfico los encuestados pagan por la
marca de su preferencia S/ 2.00 para Bio – Aloe Bera en su tamaño de
450 ml (18.71%) y S/2.20 para Free Tea en su tamaño de 380ml
(24.53%).
12.68%
18.71%
24.53%
7.28%
2.29%
6.65%
8.11%
2.91%
16.84%
0 0.05 0.1 0.15 0.2 0.25 0.3
Beberash, Tamaño:480 ml, Precio: S/.…
BIO - Aloe Vera, Tamaño:450 ml,…
Free Tea, Tamaño:380 ml, Precio: S/.…
Kero, Tamaño:380 ml, Precio: S/. 3.50
Houssy Global, Tamaño:200l, Precio:…
Mi Perú, Tamaño:470 ml, Precio: S/.…
Oriundo, Tamaño:450 ml, Precio: S/.…
Sappé, Tamaño:150ml ,Precio: S/. 7.00
SAVI, Tamaño: 250 ml, Precio: S/. 8.00
55
9. ¿Cuáles son los sabores que prefieres?
Tabla 27 Encuesta - Preferencia de sabor
Fuente: Elaboración Propia
Figura 26: Preferencia de Sabores
7.04%
17.24%
14.51%
4.60%
7.47%
4.17%
3.88%
24.43%
4.60%
4.60%
1.72%
2.59%
3.16%
0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00%
Aloe Vera
Piña
Naranja
Membrillo
Manzana
Flor de Jamaica
Fresa
Maracuyá
Chicha Morada
Durazno
Uva
Granadilla
Emoliente
56
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a la figura los encuestados tienen una mayor preferencia
por las bebidas con sabor a piña (17.24%), maracuyá (24.43%) y
naranja (14.51%).
10. ¿Cuántas botellas de bebida saludable consume semanalmente?
Tabla 28 Encuesta - Frecuencia de consumo de bebidas saludables
Fuente: Elaboración Propia
Figura 27: Frecuencia de consumo de bebidas saludables
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a la figura 27 la mayor frecuencia de consumo de botellas
de bebidas saludables es de 1 a 3 botellas por semana (62.27%).
62.27%
22.09%
13.50%
2.15%
1 - 3 botellas
4 - 6 botellas
7 - 9 botellas
más de 10 botellas
57
11. ¿Por qué compra la bebida natural que prefiere?
Tabla 29 Motivo de elección de bebida
Fuente: Elaboración Propia
Figura 28: Motivo de Elección de la bebida de preferencia
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a lo mostrado en la figura 28 el encuestado compra la
bebida que prefiere por salud (35%) y sabor (31%).
3%
9%
11%
31%
35%
7%
4%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40%
Aroma
Calidad
Precio
Sabor
Salud
Textura
Tamaño
58
12. ¿Dónde prefiere realizar la compra de la bebida saludable que
consume?
Tabla 30 Encuesta - Lugar de preferencia
Fuente: Elaboración Propia
Figura 29: Lugar de Preferencia
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a lo mostrado por el gráfico, los encuestados prefieren
comprar las bebidas de su preferencia en supermercados (24%),
minimarket (16%), dispensadores de bebidas (14%), tiendas orgánicas
y restaurantes orgánicos (14%).
14%
11%
16%
24%
6%
14%
14%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30%
Dispensador de bebidas
Kiosko
Mini Market
Supermercados
Gimnasio
Tiendas Orgánicas
Restaurantes Orgánicos
59
13. ¿Cómo se enteró usted de la marca de su preferencia?
Tabla 31 Encuesta - Canales de publicidad
Fuente: Elaboración Propia
Figura 30: Canales de Publicidad
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a lo mostrado por el gráfico, los encuestados se enteraron
de la marca de su preferencia por internet (42%), televisión (19%) y
radio (11%).
42%
11%
19%
5%
5%
10%
9%
0% 10% 20% 30% 40% 50%
Internet
Radio
Televisión
Revista
Diario
Afiches
Paneles
60
14. ¿En qué temporada consume bebidas saludables con más
frecuencia?
Tabla 32 Encuesta - Estacionalidad – Bebidas saludables
Fuente: Elaboración Propia
Figura 31: Estacionalidad – Bebidas Saludables
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a los resultados del gráfico, los encuestados indican que
pueden consumir su bebida preferida durante todo el año (39%), otros
prefieren hacerlo en las estaciones de verano (29%), otoño (14%) y
pocos consumen en invierno (9%) y primavera (9%).
9%
29%
14%
9%
39%
0% 10% 20% 30% 40% 50%
Primavera
Verano
Otoño
Invierno
Todo el año
61
15. ¿Compraría JAMAIK?
Tabla 33 Encuesta - Preferencia Jamaik
Fuente: Elaboración Propia
Figura 32: Compraría JAMAIK
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a los resultados que se muestran en la figura, se tiene un
99.39% de preferencia para nuestra bebida Jamaik.
0.61%
99.39%
No
Si
62
16. ¿Cuál de los siguientes sabores prefieres?
Tabla 34 Encuesta - Preferencia de sabor – Jamaik
Fuente: Elaboración Propia
Figura 33: Preferencia de Sabores - JAMAIK
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a los resultados de la figura 33, los encuestados preferirían
los sabores de maracuyá (28.51%), piña (28.51%) y naranja (27.97%)
en nuestra bebida de emoliente de flor de Jamaica.
28.51%
27.97%
2.73%
2.73%
1.36%
2.05%
2.73%
3.41%
28.51%
0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00%
Piña
Naranja
Membrillo
Manzana
Pera
Uva
Fresa
Durazno
Maracuyá
63
17. Para una botella de 350ml, ¿Cuánto pagaría?
Tabla 35 Encuesta - Precio preferente
Elaboración: Propia
Figura 34: Precio - JAMAIK
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a los resultados del presente gráfica, los encuestados
estarían dispuestos a pagar un monto de S/ 3.50 a S/ 4.49 (67.59%)
para una botella de 350 ml.
5.56%
9.88%
67.59%
8.95%
8.02%
S/ 1.50 - S/ 2.49
S/ 2.50 - S/ 3.49
S/ 3.50 - S/ 4.49
S/ 4.50 - S/ 5.49
S/ 5.50 - S/ 6.50
64
18. ¿Cuántas veces tomarías JAMAIK a la semana?
Tabla 36 Encuesta - Frecuencia de consumo - Jamaik
Fuente: Elaboración Propia
Figura 35: Frecuencia de Consumo - JAMAIK
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo con los resultados del gráfico mostrado, los encuestados
consumirían con una frecuencia de 1 a 3 botellas por semana (58.02%)
de nuestro producto Jamaik.
58.02%31.17%
8.95% 1.85%
1 - 3 botellas
4 - 6 botellas
7 - 9 botellas
más de 10 botellas
65
19. ¿Dónde preferirías comprar JAMAIK?
Tabla 37 Encuesta - Lugar preferencia - Jamaik
Fuente: Elaboración Propia
Figura 36: Preferencia compra JAMAIK
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a los resultados en el gráfico, los encuestados prefieren
comprar nuestra bebida Jamaik en minimarkets (37.52%), restaurantes
orgánicos (24.52%), dispensador de bebidas (23.04%) y tiendas
orgánicas (11.96%).
23.04%
2.95%
37.52%
24.52%
11.96%
0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00% 35.00% 40.00%
Dispensador de bebidas
Gimnasios
Minimarket
Restaurantes Orgánicos
Tiendas Orgánicas
66
20. ¿En qué medios, te gustaría que se publicite a JAMAIK?
Tabla 38 Encuesta - Canales de publicidad
Fuente: Elaboración Propia
Figura 37: Canales de Publicidad
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a los resultados mostrados en el gráfico, los encuestados
les gustaría que nuestra bebida Jamaik se publicitado en internet
(55.10%), televisión (17.76%) y Radio (9.70%).
5.76%
2.80%
55.10%
5.26%
9.70%
3.62%
17.76%
0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00%
Afiches
Diario
Internet
Paneles
Radio
Revista
Televisión
67
21. ¿En qué temporada tomarías JAMAIK con más frecuencia?
Tabla 39 Encuesta - Estacionalidad preferida – Jamaik
Fuente: Elaboración Propia
Figura 38: Temporada Consumo - JAMAIK
Fuente: Elaboración Propia
De acuerdo a los resultados mostrados en el gráfico, los encuestados
prefieren tomar nuestra bebida Jamaik en todo el año (67.90%), otros
en verano (19.14%) y pocos en las demás estaciones.
3.09% 3.70%6.17%
67.90%
19.14% Invierno
Otoño
Primavera
Todo el año
Verano
68
Figura 39: Tabulación cruzada - Perfil del cliente
Fuente: Elaboración Propia.
De acuerdo a los resultados podemos decir que los Semi – Senior son
los que más consumen bebidas saludables, su marca preferida es el
Free Tea, su sabor preferido el maracuyá, está dispuesto a pagar por
una botella a S/ 8, prefiere hacer sus compras en tiendas orgánicas y
conoció su bebida favorita por medio del Internet.
Figura 40: Tabulación cruzada - Validación del producto
Fuente: Elaboración Propia.
De acuerdo a los resultados podemos decir que los Semi – Senior
tienen un mayor interés por nuestra bebida Jamaik, como sabor de la
bebida lo prefieren en Maracuyá, estarían dispuestos a pagar por
botella un rango de S/ 3.50 a S/ 4.49, su lugar de preferencia para
comprar es en Minimarkets y les encantaría que nuestra bebida sea
publicitada en Internet.
69
4.2. Demanda y oferta
4.2.1. Estimación del mercado potencial.
Utilizando la información del marco muestral, se obtiene el mercado
potencial. El cual es calculado, acotando la información de la población y
filtrándola por los criterios de segmentación.
Formula:
Mercado Potencial = Muestra * %Edad * (%NSE A + %NSE B)
Tabla 40 Mercado potencial
Fuente: Elaboración propia.
4.2.2. Estimación del mercado disponible.
La estimación del mercado disponible es calculada tomando en cuenta el
punto anterior (Mercado Potencial) y, adicionalmente, se toman los
resultados de las preguntas 5 y 6 de la encuesta.
Formula:
Mercado Disponible = Mercado Potencial * Pregunta 5 * Pregunta 6
70
Tabla 41 Mercado Disponible
Fuente: Elaboración propia.
4.2.3. Estimación del mercado efectivo.
En este punto, nuestras estimaciones de mercado empiezan a desglosarse
por preferencia de sabor. Éste cálculo lo obtenemos tomando en cuenta
las preguntas 15, 16 y 17 de la encuesta. Tomando de base los datos
filtrados del punto anterior (Mercado Disponible).
Formula:
M. Efectivo (1) = M. Disponible * Pregunta 15 * Pregunta 17
71
Tabla 42 Mercado efectivo - Tasas
Fuente: Elaboración propia.
Vale indicar que, dentro de las opciones de la encuesta, se consideraron
más sabores para el producto de los cuales se eligieron los 3 primeros. Los
porcentajes de los demás sabores fueron redistribuidos proporcionalmente
en los sabores elegidos.
Tabla 43 Sabores
Fuente: Elaboración propia.
Formula:
Mercado Efectivo (2) = Mercado Efectivo (1) * Pregunta 16
72
Tabla 44 Mercado efectivo - Piña
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 45 Mercado efectivo - Naranja
Fuente: Elaboración propia.
73
Tabla 46 Mercado efectivo - Maracuyá
Fuente: Elaboración propia.
4.2.4. Estimación del mercado objetivo.
Para efectos de nuestro proyecto, se toma como tasa base el 3% de la
participación de mercado y se asume también un crecimiento constante del
1%.
Definimos entonces el crecimiento anual de los respectivos años de la
siguiente manera:
Tabla 47 Mercado objetivo – Tasas
Fuente: Elaboración propia.
Formula:
Mercado Objetivo = Mercado Efectivo (2) * Factor
74
Tabla 48 Mercado objetivo - Piña
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 49 Mercado objetivo - Naranja
Fuente: Elaboración propia.
75
Tabla 50
Mercado objetivo – Maracuyá
Fuente: Elaboración propia.
4.2.5. Frecuencia de compra.
En base a dos preguntas de la encuesta (10 y 18), se realiza el cálculo de
la frecuencia de compra de las personas.
Tabla 51 Frecuencia de compra
Fuente: Elaboración propia.
76
El resultado nos indica que una persona compraría Jamaik 187 veces al
año. Pero para trabajar con un dato más real, estamos trabajando sólo con
el 15% de dicha frecuencia, de la siguiente manera:
Fuente: Elaboración propia.
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.
Se toma, para el cálculo, el valor obtenido en la frecuencia: 28.
Luego se realiza el cruce entre el mercado objetivo calculado y la
frecuencia de compra, se obtiene la demanda tal cual se señala a
continuación:
Formula:
Demanda = Mercado Objetivo * Frecuencia
Tabla 52 Demanda – Piña
Nota: Demanda del sabor piña distribuida por zonas, distritos y años. Fuente: Elaboración propia.
77
Tabla 53 Demanda – Naranja
Nota: Demanda del sabor naranja distribuida por zonas, distritos y años. Fuente: Elaboración propia.
Tabla 54 Demanda - Maracuyá
Nota: Demanda del sabor maracuyá distribuida por zonas, distritos y años. Fuente: Elaboración propia.
78
4.2.7. Estacionalidad.
Los resultados de la encuesta para la estacionalidad muestran que la
temporada de verano tiene el porcentaje más alto con 60%, indicando que
los consumidores prefieren el verano para comprar el producto de Jamaik.
Vale la pena indicar que, de las 220 alternativas marcadas para todo el
año, se redistribuye de manera proporcional en todas las estaciones del
año. De esta manera, se muestran los siguientes datos:
Tabla 55 Porcentaje de las estacionalidades preferidas por los consumidores
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 56 Estacionalidad año 1 y siguientes años según encuesta
Fuente: Elaboración propia.
79
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.
Se distribuye la estacionalidad por los meses que comprenden el año.
Tabla 57 Programa de ventas en unidades año 1
Fuente: Elaboración propia Tabla 58 Programa de ventas en unidades año 2
Fuente: Elaboración propia
80
Tabla 59 Programa de ventas en unidades año 3
Fuente: Elaboración propia Tabla 60 Programa de ventas en unidades año 4
Fuente: Elaboración propia
81
Tabla 61 Programa de ventas en unidades año 5
Fuente: Elaboración propia Tabla 62 Programa de ventas en unidades consolidado
Fuente: Elaboración propia
Para el año 2018 las ventas en unidades ascienden a 218,680
botellas de emoliente de Flor de Jamaica.
Para el año 2019 las ventas en unidades ascienden a 294,653
botellas de emoliente de Flor de Jamaica.
En el año 2020 se proyecta el incremento de ventas en unidades
de 372,134 botellas de emoliente de Flor de Jamaica.
Para el año 2021 las ventas en unidades ascienden a 451,080
botellas de emoliente de Flor de Jamaica.
82
Para el año 2022 las ventas en unidades ascienden a 531,465 botellas de
emoliente de Flor de Jamaica.
Tabla 63 Precio de venta por sabor
Fuente: Elaboración propia Tabla 64 Ventas expresadas en soles
Fuente: Elaboración propia Tabla 65 Ventas totales - Minimarkets
Fuente: Elaboración propia
83
Tabla 66 Ventas totales – Restaurantes Orgánicos
Fuente: Elaboración propia Tabla 67 Ventas totales – Dispensador de Bebidas
Fuente: Elaboración propia
84
Tabla 68 Ventas totales – Tiendas Orgánicas
Fuente: Elaboración propia Tabla 69 Consolidado
Fuente: Elaboración propia
Para el año 2018 las ventas en soles ascendieron a S/643,1177.50
Para el año 2019 las ventas proyectadas en soles ascienden en
S/873,005.11
Para el año 2020 las ventas proyectadas en soles ascienden en
S/1,102,566.077
Para el año 2021 las ventas en soles ascendieron a S/1,336,468.58
Para el año 2022 las ventas en soles ascendieron a S/1,574,635.15
85
4.3. Mezcla de marketing
4.3.1. Producto.
Para el desarrollo del producto se tomará en cuenta las siguientes
dimensiones:
Producto básico:
Marca: Jamaik
Presentación: La presentación de neto de producto de 350 ml.
Empaque y etiquetado: producto embazado en botellas de vidrio tratado
transparente para que se pueda ver el contenido del producto.
Cada botella estará identificada por un color de tapa:
o Tapa Roja: Maracuyá
o Tapa Verde: Naranja
o Tapa Amarilla: Piña
En cuanto al rotulado, se presenta una banda con el logotipo
/isotipo Jamaik, identificando el producto por su etiqueta en base a los
sabores ofrecidos como parte central y en la parte posterior información
nutricional, como así información de contacto de la empresa.
Se detalla a continuación las etiquetas que tendrán nuestros tres
productos, se debe tener en cuenta que estamos considerando información
nutricional por cada 350ml de consumo por parte del consumidor:
Figura 41: Etiqueta de la botella de Maracuyá
Fuente: Elaboración Propia.
86
Figura 42: Etiqueta de la botella de Piña
Fuente: Elaboración Propia.
Figura 43: Etiqueta de la botella de Naranja
Fuente: Elaboración Propia.
El despacho será por medio de jabas de plásticos cuya capacidad
es de 20 botellas porcada jaba.
Veamos, a continuación, La figura del prototipo de la jaba para despacho:
Figura 44: Jaba para despacho
Fuente: Elaboración Propia.
87
Beneficios de la MP e insumos de la receta:
Cebada tostada : Fuente de vitaminas del grupo B, evitando la rigidez de los
capilares, regulando el colesterol, evitando la acumulación de grasas en el hígado,
actuando como tónico cardíaco, protegiendo el sistema nervioso y combatiendo
la depresión y la ansiedad. También ofrece vitamina K y ácido fólico.
Cola de caballo: Diurética, ayuda a eliminar líquidos, antioxidante,
antiinflamatoria, cicatrizante, ayuda al sistema inmunológico deprimido, obesidad
y enfermedades del aparato urinario.
Linaza: Impiden la acumulación de colesterol en la sangre, facilitando su
eliminación por vías naturales, previene diversas enfermedades inflamatorias,
previene la formación de coágulos de sangre en venas y arterias con la
importancia que significa para disminuir el riesgo de ataques cardíacos, otorga
una sensación de calma útil para bajar el nivel de estrés y suaviza el cabello y la
pie.
Stevia: Beneficiosa para las personas hipertensas. Regula la tensión arterial y los
latidos del corazón, poderoso antioxidante, diurético, bactericida, tiene efectos
beneficiosos en la absorción de las grasas. Es antiácido y facilita la digestión.
Contrarresta la fatiga y los estados de ansiedad.
Flor de Jamaica: Resalta su poder adelgazante, ya que ayuda a eliminar las
toxinas acumuladas del cuerpo y, gracias a su efecto diurético, propicia que el
cuerpo se deshaga de estas toxinas rápidamente por medio de la orina. Contenido
en vitamina C es una excelente herramienta para combatir el envejecimiento
prematuro celular. Ayuda para combatir el insomnio. Ayuda a bajar los niveles
altos de colesterol y triglicéridos en la sangre. Ayuda para disminuir los dolores
musculares gracias a su alto contenido en calcio, hierro y fósforo.
Piña: Ayuda a la digestión, facilita el tránsito intestinal y ayuda a mejorar el
estreñimiento. Facilita la desintegración de los alimentos y la absorción de sus
nutrientes. Al mismo tiempo reduce el reflujo estomacal y los síntomas de acidez.
88
Naranja: Promueve la pérdida de peso por sus bajas calorías, Protege ante
infecciones. Permite mantener una piel saludable. Previene úlceras. Mantiene
huesos y dientes saludables.
Maracuyá: Ayuda a prevenir enfermedades cardiovasculares, mejora la digestión.
Favorece la reparación de tejidos, ayuda a prevenir el cáncer, ayuda a reducir el
colesterol malo. Ayuda a bajar de peso, ayuda a prevenir y combatir el
estreñimiento, equilibra el nivel de azúcar o glucemia en sangre, ayuda a
mantener sana la vista.
Figura 45: Receta Piña
Fuente: Elaboración Propia.
Figura 46: Receta Naranja
Fuente: Elaboración Propia.
89
Figura 47: Receta Maracuyá
Fuente: Elaboración Propia.
Características de las propiedades de la Flor de Jamaica:
Figura 48: Propiedades flor de Jamaica
Fuente: Elaboración Propia.
90
Características de las propiedades del emoliente:
F
i
g
u
r
a
4
9
:
Propiedades del Emoliente
Fuente: Elaboración Propia.
Nuestro producto tiene 3 variedades de frutas: Naranja, Piña y Maracuyá.
Figura 50: Propiedades de la Piña
Fuente: Elaboración Propia.
91
Figura 51: Propiedades de la Naranja
Fuente: Elaboración Propia.
Figura 52: Propiedades de la Maracuyá
Fuente: Elaboración Propia.
92
Tabla 70 Comparación entre Producto Inicial y actual
Antes Después
Botella de plástico de 350 ml Botella de vidrio de 350 ml
Color de tapa amarilla representando al sabor (piña)
Color de tapa dorada presentando al sabor(piña)
La etiqueta visualiza el nombre comercial y el logo
La etiqueta visualiza el nombre comercial, el logo, la imagen de la fruta según sabor (piña); en la parte posterior de la etiqueta, se muestra los ingredientes y el fecha de vencimiento.
El nombre comercial es JAMAIC en la etiqueta del producto
El nombre comercial es JAMAIK en la etiqueta del producto
Fuente: Elaboración Propia
93
Prototipo del producto
Veamos, a continuación, La figura de los Prototipos de los productos:
Figura 53: Prototipos de los productos
Fuente: Elaboración Propia.
4.3.2. Precio.
Valor percibido:
El valor percibido será alto debido a las características especiales de la
composición y presentación de Jamaik.
Así también, atribuidos a las funcionales que tiene el producto:
-Combatir y prevenir enfermedades
-Calidad y diferenciación de productos
-Gran variedad de servicios adicionales y atención al cliente
-Productos de fácil acceso
94
Fijación de precios:
Para fijar el precio del producto, realizamos un benchmarking de precios,
de las actuales bebidas saludables en el mercado, lo cual nos determina el
precio que está dispuesto a pagar el consumidor final por Jamaik, y
apoyado en la investigación realizada mediante encuestas a los posibles
consumidores, se determinó fijar el precio de S/. 3.80 incluido impuesto por
botella de 350 ml. Así mismo se piensa lanzar como precio introductorio al
mercado S/.3.50 durante los 3 primeros meses de operaciones.
Tomando en cuenta la competencia directa que en este caso es
Free Tea, Kero, Savi con su producto ya posicionado en el mercado tiene
un precio entre 3.50 a 7.00 soles al consumidor final en una presentación
de 350ml a 475 ml. El precio recomendado de la botella de S/.3.80 incluido
IGV en los 3 sabores (Maracuyá, Piña, Naranja), El 67.59% tiene las
posibilidades de pagar entre 3.50 a 4.49 y el 9.88 % entre 2.50 a 3.49.
Figura 54: Análisis de Precio según encuesta
Fuente: Elaboración Propia.
95
Figura 55: Comparación de Precio de consumidores
Fuente: Elaboración Propia.
Tabla 71 Precio competencia
Fuente: Elaboración Propia
96
Realizando la comparación de precio y el costo por mililitro se llega a la
conclusión que dio precio aproximadamente podría hacer competencia con
las marcas mencionadas porque el costo de ml se encuentra dentro del
rango de los competidores directos y potenciales.
Tabla 72 Aproximación de costos
Fuente: Elaboración Propia
4.3.3. Plaza.
Jamaik será comercializado en los distritos de Jesús María, Lince,
Magdalena, Miraflores, Pueblo Libre, San Miguel, San Isidro, San Borja, La
Molina, Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores, Jesús
María, Lince, Magdalena, Miraflores, Pueblo Libre, San Miguel, San Isidro,
San Borja, La Molina, Surquillo, Barranco, Chorrillos y San Juan de
Miraflores. Donde según segmentación se concentran el público objetivo.
Así mismo en estos distritos se distribuirá a los siguientes canales de
venta:
97
Figura 56: Puntos de venta según encuesta
Fuente: Elaboración Propia.
Tabla 73 Unidades por Canal – Minimarkets
Fuente: Elaboración Propia
98
Tabla 74 Ventas por Canal - Minimarkets
Fuente: Elaboración Propia Tabla 75 Unidades por Canal – Restaurantes Orgánicos
Fuente: Elaboración Propia Tabla 76 Ventas por Canal - Restaurantes Orgánicos
Fuente: Elaboración Propia
99
Tabla 77 Unidades por Canal – Dispensador de bebidas
Fuente: Elaboración Propia Tabla 78 Ventas por Canal – Dispensador de bebidas
Fuente: Elaboración Propia Tabla 79 Unidades por Canal – Tiendas orgánicas
Fuente: Elaboración Propia Tabla 80 Ventas por Canal – Tiendas orgánicas
Fuente: Elaboración Propia
100
Lista de puntos de ventas por canal:
- Tiendas orgánicas.
o Avantari
Virrey Toledo 410, San Isidro
o La Bodega Orgánica
Santiago de Compostella 150, tienda 106, La Estancia, La
Molina
o Salvia
Av. Primavera 1295, Surco
o Eco Tienda Natural
Calle San Martín 417, Miraflores
o La Calandria
Calle 28 de julio 202, Barranco
o Campos de Vida: Naturismo de los Andes
Jr. Leoncio Prado 493, Magdalena
o Natural Store
Av. Arenales 2094, Lince 15073
o Punto Ecologico Peru
Jiron Ayacucho 885, San Miguel
- Máquinas Dispensadoras.
o Peruvian Vending
- Minimarkets.
o Minimarket El Sol
El Sol, Santiago de Surco
o Thika Thani Market
Av. Aviación 2808, San Borja,
o Inka Natura
Av. Aviación 3294, San Borja
o Organica Peru Market
Calle Alfonso Ugarte 363, Miraflores
101
o Katty's Minimarket
Av Pershing 1055, Jesús María
o Mass
Av Ramon Vargas Machuca 340, San Juan de Miraflores
En relación a la encuesta con las preguntas enfocadas a cuantas veces tomarías la
bebida y preferencia de compra, menciona que un 58.02 % tomaría la bebida de 1 a 3
veces a la semana y el 31.17% de 4 a 6 veces a la semana; por ello es importante tener
en cuenta los canales de ventas que estén más accesibles a los consumidores, lo cual
para nuestro caso el porcentaje de preferencia a Minimarket es de 37.52 % y el 24.52%
en restaurantes orgánicos los dos canales de preferencia nos beneficia porque esos
canales siempre están más accesible a nuestro segmento de mercado.
Figura 57: Frecuencia de consumo de bebidas (semana)
Fuente: Elaboración Propia.
102
4.3.4. Promoción.
➢ Asociar en la mente del consumidor y/o grupo objetivo que la marca
tiene relación con un alto nivel nutritivo.
➢ Despertar en el grupo objetivo actitudes positivas y favorables para
la marca
➢ Lograr la preferencia y fidelidad de los consumidores.
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.
Para la campaña de lanzamiento, se tomará el tema de salud
como problemática social y se buscará concientizar a los
consumidores sobre ello, esto a través de redes sociales,
principalmente Facebook y twitter donde se publicarán temas
afines, consejos y beneficios del producto y conocimiento de sus
ingredientes.
Adicional, se desarrollará un Plan de Marketing que involucre
diversas líneas de acción, tales como:
- Publicidad en medios, tales como: Revistas, Afiches
- Promoción de Ventas, a base de Uso de Góndolas,
Degustaciones, participaciones en Bio ferias, Regalo de
Muestras y Reparto de Folletería.
Figura 58: Medio de publicidad
Fuente: Elaboración Propia.
103
Tabla 81 Cronograma de Actividades de Lanzamiento
Fuente: Elaboración Propia
ACTIVIDADES LANZAMIENTO dic-17 ene-18 feb-18 mar-18
GONDOLAS
- Contratar espacios
- Producto (Exibiciones)
- Repisas
- Afiches publicidad
X
Costo 500S/.
DEGUSTACIONES
- Contratar espacios
- Costo Botellas de muestra
- Pago Anfitrionas
- Merchardaising
- Estante
- Panel de Juegos
- Costo de menaje
X
Costo 2,000S/.
BIO FERIAS
- Contratar movilidad
- Mercaderia de degustaciones
- Mercaderia de exibición
- Contratar Personal de venta en Stand
- Contratar Stand en la Bioferia
- Publicidad Merchandaising
- Estante / Mesa
- Costo Menaje
X X
Costo 600S/. 600S/.
AUSPICIOS
- Diseño de afiches Publicitarios y/o
videos publicitarios
- Espacios a contratar en zonas
estrategicas.
- Afiches en tiendas naturales,
minimarket, restaurantes naturales
X
Costo 200S/.
REVISTAS
- Espacios en revistar naturales,
revistas de ocio
- Diseño de afiches de publidad
X
Costo 150S/.
PUBLICIDAD EN LA WEB
ENVIOS DE MAILING
- Realizar mailing (Herramientas open
source)
-Diseño de afiches de publicidad
X X
Costo 50 50
REDES SOCIALES
- Diseño de banners Publicitarios
- Diseño de videos Publicitarios
X X X X
Costo 100 100 100 100
Total 700 2500 600 750
CALENDARIO DE ACTIVIDADES PARA LANZAMIENTO
104
4.3.4.2. Promoción para todos los años.
En paralelo se promocionará el producto mediante una estrategia
push en el punto de venta a través de la ubicación dentro del
mismo, material promocional POP (point of purchase) como
afiches, exhibidores y volantes con las características y beneficios
del producto.
Mientras que, en medios digitales como página web, redes
sociales y blogs, se realizará una estrategia pull, en la cual se
publicaran imágenes del producto, beneficios, links de interés y
comentarios o consejos. Así también se planea posicionar la
marca en principales buscadores, esto a través de Adwords.
Se espera contar con un alcance orgánico y patrocinado
(pagado).
Otra actividad promocional que implementar será realizar
activaciones en los puntos de compra, a través de degustaciones
del producto, concientización de la salud (con nutricionistas) y
publicidad BTL (Below the Line).
Tabla 82 Tomando en cuenta que el porcentaje de Sampling:
Fuente: Elaboración Propia
Item Año 0 2018 2019 2020 2021 2022
% Sampling 3.0% 2.4% 1.00% 0.70% 0.20% 0.10%
% Merma 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5%
105
Tabla 83 Presupuesto estimado para desarrollar la promoción del producto
Fuente: Elaboración Propia
Video promocional: URL: https://youtu.be/c7fvnf6O9Aw
Figura 59: Afiche Promocional
Fuente: Elaboración Propia
Mes Dic Ene - Dic Ene - Dic Ene - Dic Ene - Dic Ene - Dic
CONCEPTO Costo x Mes MONEDA AÑO 0 2018 2019 2020 2021 2022
PUBLICIDAD
REVISTAS S/. 150 S/. S/. 150 1,800S/. 1,800S/. 1,800S/.
BTL 150S/. S/. S/. 150 900S/. 1,800S/.
TELEVISION 2,500S/. S/. S/. 2,500 15,000S/.
REDES SOCIALES 100S/. S/. S/. 100 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200
ENVIO MAILING 50S/. S/. S/. 50 300S/. 600S/. 600.00 600S/.
PROMOCION VENTAS
GONDOLAS 500S/. S/. 500S/. 3,000S/. 6,000S/. 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/.
DEGUSTACIONES 2,000S/. S/. S/. 2,000
BIO FERIAS 600S/. S/. 600S/. 3,600S/. 3,600S/.
AUSPICIOS 200S/. S/. 200S/. 2,400S/. 1,200S/. 1,200S/.
SUB TOTAL S/. 6,250S/. 24,900S/. 11,400S/. 9,300S/. 7,800S/. 7,800S/.
IGV 1,125S/. 4,482S/. 2,052S/. 1,674S/. 1,404S/. 1,404S/.
TOTAL 7,375S/. 29,382S/. 13,452S/. 10,974S/. 9,204S/. 9,204S/.
VENTAS 643,178S/. 873,005S/. 1,102,566S/. 1,336,469S/. 1,574,635S/.
% GASTO
PROMOCION / VENTAS 5% 2% 1% 1% 1%
PRESUPUESTO ESTIMADO PARA DESARROLLAR LA PROMOCION DEL PRODUCTO
106
Figura 60: Afiche Promocional
Fuente: Elaboración Propia
107
Figura 61: Afiche Promocional
Fuente: Elaboración Propia
108
Capítulo V: Estudio legal y organizacional
5.1. Estudio legal
5.1.1. Forma societaria
a. Actividades.
Societaria de Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C), el cual estará
conformada por cinco accionistas, dicha elección porque va de acuerdo
a la actividad económica bajo el control de pocas personas en una
organización.
Según la Ley N° 26887 publicada por el Diario Oficial Peruano, para la
Sociedad Anónima Cerrada (SAC) sostiene que:
▪ Es recomendable para pequeña empresa.
▪ No limita manejar grandes capitales.
▪ Se suscriben las acciones al momento de la escritura
pública que contiene el pacto social.
▪ La SAC, constitución de una junta general de
accionistas o Directorio Facultativo o Gerencia General.
▪ El volumen económico de la empresa, puede ser grande
o pequeño, pero es importante el número de accionista
que la forman.
▪ Predomina el elemento personal, dentro de un esquema
de sociedad de capitales.
▪ Tienen credibilidad en el mercado, Las personas
esperan hacer negocios con empresas constituidas
como personas jurídicas y proyecta de esta manera la
imagen de ser una organización estable y no
improvisada.
▪ Contando con una sociedad constituida evitamos el
riesgo que algún socio tome decisiones que afecten el
negocio, lo cual con ello se tiene conocimiento quienes
están autorizados a tomar las decisiones a nombre de la
empresa.
109
▪ La transferencia de la propiedad es relativamente fácil,
donde se realiza la transferencia de las acciones que
acreditan la participación de la sociedad. (1997, Diario
Peruano)
Se detalla los pasos que debemos seguir para la constitución de la
empresa:
1. Se debe realizar la búsqueda del nombre de la empresa,
donde se debe verificará en Registros Públicos. Una
vez, confirmado de que no haya nombres iguales, se
realiza una reserva en un plazo de 30 días. Para nuestro
proyecto el nombre elegido es “Emolientes & Otros
SAC”.
2. La Minuta se gestiona con un abogado se debe incluir
los siguientes datos: Nombres y Apellidos de los socios,
DNI y aportación a la empresa.
3. Realiza la escritura pública.
4. Inscripción en Registros Públicos.
5. Registro en la SUNAT, para la personalidad jurídica y
número de RUC.
6. Gestionar la autorización para la impresión de los
comprobantes de pago (Factura/Boleta).
7. Legalizar libros contables, eso va depender del régimen
tributario de la empresa.
8. Debemos legalizar también el Libro de Planillas en el
Ministerio de Trabajo.
9. Realizar la inscripción de los trabajadores de la empresa
en ESSALUD que se encuentren en planilla.
10. Gestiona en la Municipalidad la Licencia de
Funcionamiento municipal.
Directorio:
- La junta general de accionistas, son los socios que
aportan a la empresa.
110
- El Administrador de la empresa estará designado a
liderar la empresa en nuestro caso tomando la decisión
junto con la junta general.
La razón social para nuestro proyecto es: “Emolientes & Otros
S.A.C.”, estará conformada por cinco (05) accionistas quienes
aportarán un mismo monto en el inicio de las operaciones y son los
miembros del Junta General de Accionistas, su función es revisar y
aprobar o desaprobar las decisiones que el administrador plantee en la
empresa, las (05) personas naturales son residentes de la ciudad de
Lima Metropolitana. El capital se va distribuir de manera equitativa en
la empresa, a cada uno le corresponderá el 20%, de igual forma en el
caso de las acciones.
El capital social, suscrito y pagado será de S/ 118,529.31
representado por 118,529.31 acciones nominativas con derecho a voto
de un valor nominal de s/. 1.00 (Un y 00/100 soles) cada una pagadas
en partes iguales.
Tabla 84 Participación de accionistas (en S/. y %)
Fuente: Elaboración Propia
Accionistas Participación (%) Participación (S/.)
DE LA FUENTE DAVILA, LUIS ANTONIO 20 23,705.86S/.
GARIBALDI ZAVALETA, MARIA DEL PILAR 20 23,705.86S/.
RAMIREZ TAFUR, AARON ALEXIS 20 23,705.86S/.
SANCHEZ CACHAY, GLADYS ALEJANDRINA 20 23,705.86S/.
SILVA VILLARRUBIA, MIRIANA J SELMA 20 23,705.86S/.
Total 118,529.31S/.
Particion de Accionistas (% Y S/.)
111
Libros contables:
SUNAT sostiene que con respecto a los libros contables lo siguiente:
Se debe abrir sus libros contables, y registros necesarios, al momento
de entrar en funcionamiento para suministrar información sobre la
marcha del negocio. Los libros sólo tienen valor a partir de su
legalización Contemplamos esta parte de la legalización de los libros
ya que por apertura nuestra primera sección de directorio se debe
firmar el libro de actas para dar inicio a las operaciones de la sociedad
mercantil denominada Emolientes & Otros S.A.C
También señalamos como trámite pre operativo la obtención
del N° de RUC en las oficinas de Sunat, toda vez que esta gestión se
puede realizar con el trámite notarial y como siguiente paso se eleva a
Escritura pública. (Sunat, 2017)
b. Valorización.
El valor de la constitución es la siguiente:
Tabla 85 Valorización de la constitución societaria (S/.)
Fuente: Elaboración Propia
5.1.2. Registro de marcas y patentes
a. Actividades.
Actividad Valor S/.
Búsqueda en RRPP - SUNARP 5.00S/.
Reserva de nombre en SUNARP 20.00S/.
Realización de Minuta de constitución
(Gastos Notariales) 700.00S/.
Inscripción de RRPP (cursar partes a Registros
Públicos) 180.00S/.
Legalización de libros contbles (8 libros x 30) 240.00S/.
Costo administrativo interno para obtener el
RUC, (trámite es gratuito) 60.00S/.
total 1,205.00S/.
Valorización de la Constitución Societaria
112
Se encuentra constituida manera formal, se debe registrar la marca en
la “Oficina de Signos Distintivos” de Indecopi, Ente del estado para lo
relacionado con las marcas, nombres y lemas comerciales.
Figura 62: Marca, logo y lema Comercial
Fuente: Elaboración Propia.
Según Indecopi se detalla los siguientes pasos para el registro
de la marca, sostiene lo siguiente:
1. Se presentan tres ejemplares del formato de la solicitud
correspondiente (dos para la Autoridad y uno para el
administrativo).
2. Indicar los datos de identificación del solicitante; para el
caso de personas jurídicas: consignar el número del
Registro Único del Contribuyente (RUC).
3. Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el
Perú (incluyendo referencias, de ser el caso).
4. Indicar cuál es el signo que se pretende registrar
(denominativo, mixto, tridimensional, figurativo u otros).
Si la marca es mixta, figurativa o tridimensional se
deberá adjuntar su reproducción (tres copias de
aproximadamente 5 cm de largo y 5 cm de ancho en
blanco y negro o a colores si se desea proteger los
colores).
❖ Para el caso del registro de lema (slogan), se
debe indicar la denominación del lema comercial
(palabra o frase).
113
5. Consignar expresamente los productos y/o servicios que
se desea distinguir con el signo solicitado, así como la
clase y/o clases a la que pertenecen (Clasificación de
Niza).
❖ Para el caso del registro de lema (slogan), en
este caso se debe precisar la marca al cual se va
asociar el lema solicitado, indicando número de
certificado o expediente y debemos señalar la
(Clasificación de Niza).
❖ Para el caso del registro de lema (slogan), firmar
la solicitud por el solicitante o representante
6. Pagar el derecho de trámite, costo equivalente al
13.90% de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) este es
S/.534.99 soles.
(Este importe deberá pagarse en la sucursal del Banco
de la Nación ubicado en el Indecopi).
7. La Orden de Publicación correspondiente le será
entregada después de 15 días hábiles de haber
presentado la solicitud de registro, en la Unidad de
Trámite Documentario. (revisar la página web el estatus
de la solicitud).
❖ Para el caso del registro de lema (slogan),
después el pago para relacionar la marca con el
slogan debemos esperar 15 días para la
publicación de la resolución (revisar la página
web el estatus de la solicitud)
8. Se le otorgará un plazo de sesenta (60) días hábiles
para subsanar los incumplimientos.
9. Una vez que es aceptada la Solicitud de Registro, usted
se deberá acercar a la Oficina del Diario Oficial “El
Peruano” y solicitar la publicación por única vez (costo
asumido por el solicitante). Si el signo solicitado está
114
constituido por un logotipo, envase o envoltura debe
adjuntarlo en un tamaño de 3x3cm.
10. En caso se solicitará el registro de una misma marca en
diferentes expedientes, se pedirá la emisión de una sola
orden de publicación dentro de los 10 días siguientes.
11. Dentro del plazo improrrogable de 30 días hábiles de
recibida la orden de publicación, el solicitante debe
realizar su publicación en el diario oficial El Peruano.
12. El solicitante debe presentar un documento que le
permita demostrar la cesión de su firma legalizada. Una
vez efectuada por una persona natural, se presentará
una declaración jurada de bien propio de libre
disposición. (Indecopi,2017)
b. Valorización.
Tabla 86 Registro de marcas y patentes
Fuente: Elaboración Propia
Actividad Valor S/.
Búsqueda Fonetica y Figurtiva 30.00S/.
Solicitud de registro marca y slogan (13.90% de UIT 534.99) 1,069.98S/.
Publicación en el diario El peruano 150.00S/.
Total 1,249.98S/.
Valorización de Registro de marcas y patentes (S/.)
115
5.1.3. Licencias y autorizaciones
a. Actividades.
Municipalidad de San Juan de Miraflores, Permisos Municipales.
Figura 63: Ubicación de Municipalidad de San Juan de Miraflores
Fuente: Google Maps.
Con respecto Requisitos para la solicitud de la licencia de
funcionamiento, la Municipalidad de San Juan de Miraflores detalla lo
siguiente:
a. Solicitud de Licencia de Funcionamiento, con carácter de
declaración jurada, que incluya:
1. Número de RUC y DNI o Carné de Extranjería del
solicitante, tratándose de personas jurídicas o
naturales, según corresponda.
2. Copia simple del DNI o Carné de Extranjería del
representante legal en caso de personas jurídicas, u
otros entes colectivos, o tratándose de personas
naturales que actúen mediante representación.
La información comprendida en los numerales 1 y 2
precedentes se incorporará en un formulario múltiple de
declaración jurada que contendrá adicionalmente la
siguiente información:
116
(i) tipo de autorización que se solicita, (ii) datos de
identificación del solicitante, (iii) datos del establecimiento,
(iv) giro de la actividad económica, y (v) cualquier otra
información que a criterio de la Municipalidad se considere
relevante para el trámite de licencia de funcionamiento o de
alguno de los procedimientos vinculados.
b. Vigencia de poder de representante legal, en caso de
personas jurídicas y para el caso de representación de
personas naturales, se requerirá carta poder con firma
legalizada ante notario.
c. Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de
Seguridad o Inspección Técnica de Seguridad en Defensa
Civil de Detalle o Multidisciplinaria, según corresponda.
d. Adicionalmente, de ser el caso, serán exigibles los
siguientes requisitos:
1. Copia simple del título profesional en el caso
de servicios relacionados con la salud.
2. Informar sobre el número de estacionamientos
de acuerdo con la normatividad vigente, en la
declaración jurada.
3. Copia simple de la autorización expedida por el
Instituto Nacional de Cultura, conforme a la
Ley Nº 28296, Ley General del Patrimonio
Cultural de la Nación (munisjm,2015).
Base legal
❖ Ley N° 26842, Ley General de Salud del
Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas del 25/09/98,
Arts. 105°y 107°, Cuarta Disposición Transitoria y Final.
❖ Ley N° 28405, Ley de Rotulado de Productos Industriales
manufacturados del 30/11/04, 20/07/97, Art. 91.
D.S. N°007-98-SA. Reglamento sobre Art. 5°.
117
❖ Ley N° 29571, Código de Protección y Defensa del Consumidor del
02/09/10.
D.S. 010-2010-MINCETUR, Establecen disposiciones
Reglamentarias referidas a la Ventanilla Única de Comercio
Exterior del 09/07/10, Arts. 2°, 4° y 5°.
❖ Ley N° 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General del
11/04/01, Art. 40° sub numeral 40.1.1.
Según Digesa estos son los siguientes pasos que se deben seguir
para el registro sanitario, sostiene lo siguiente:
1. El Registro Sanitario: se otorga por producto o grupo de productos y
fabricante. Se considera grupo de productos aquellos elaborados por
un mismo fabricante, que tienen la misma composición cualitativa de
ingredientes básicos que identifica al grupo y que comparten los
mismos aditivos alimentarios.
2. El Pago se efectuará a través de la VUCE
3. El documento con el número de Registro Sanitario se entregará en
un plazo máximo de siete (7) días hábiles, conforme a lo dispuesto en
el artículo 92° de la Ley N° 26842 (Digesa,2016).
b. Valorización.
Tabla 87 Valorización de Licencia en la Municipalidad (S/.)
Fuente: Elaboración Propia
Actividad Valor S/.
Licencia de Funcionamiento Municipalidad de (más de
100 m2 hasta 500 m2) 150.00S/.
Inspección Técnica - (más de 100 m2 hasta 500 m2) 130.00S/.
Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano 350.00S/.
Certificado de Libre Comercialización de Alimentos de
Consumo Humano Fabricados y/o Elaborados en el País 80.00S/.
Carnets de Sanidad (24 X 2 ) 50.00S/.
Certificado de Defensa Civil 90.00S/.
Costo Total 850.00S/.
Valorización de Licencia en la Municipalidad (S/.)
118
5.1.4. Legislación laboral
Planillas:
El Ministerio de Trabajo exige la entrega del libro de planillas en formato
digital PDT 601, asimismo se debe anexar el DNI de los empleados y una
copia simple del RUC, en los plazos establecidos por dicha entidad.
Jornada de trabajo:
Según la Ley N° 27671” Jornada de trabajo, horario y trabajo en
sobretiempo”, sostiene que:
Señala que los empleados deben trabajar un tiempo
máximo de 8 horas o 48 horas semanales, La empresa
puede establecer jornadas compensatorias de trabajo, así
como reducir o ampliar el número de días de la jornada de
trabajo a la semana. Cabe resaltar que de acuerdo a este
régimen únicamente recibirán la mitad de la CTS en los
meses de mayo y noviembre, los cuales se depositarán en
cualquiera de las empresas del sistema financiero elegida
por cada trabajador o por la empresa en un principio (Diario
Peruano, 1996)
Gratificaciones:
La empresa va brindar las gratificaciones en julio y en diciembre
ESSALUD:
Cubre las prestaciones de salud, accidentes de trabajo y enfermedades.
Los trabajadores activos dependientes, socios de cooperativas de
trabajadores, pensionistas y trabajadores independientes incorporados por
mandato de Ley especial. Equivalente al 9% del salario pagado a cada
trabajador.
Seguridad Social/Seguro Privado:
119
El seguro social que equivale aproximadamente al 13% del salario, el pago
y a cargo es obligatorio, El colaborador puede elegir entre el sistema
público o el sistema privado de pensiones, teniendo claro el monto a
descontar según su elección del seguro.
Seguro contra riesgos de accidentes de trabajo (SCTR):
El personal está asegura al Seguro contra riesgos de accidentes de trabajo
(SCTR), donde se asegura a los trabajadores que se encuentran en el área
de producción de la empresa que se otorgándoles una cobertura por
accidentes de trabajo y enfermedades profesionales ocasionadas por las
actividades desempeñadas.
Servicio Terceros:
Para la contratación de los siguientes servicios:
- Contabilidad.
- Ingeniero Alimenticio.
- Servicio de reparto.
- Servicio de Limpieza
Ley N° 29245 del Decreto Legislativo N 1038, sostiene que,
Regula los Servicios de Tercerización. Esta ley regula todos
los casos en que procede la tercerización, sean requisitos,
derechos y obligaciones, de igual manera, las sanciones
que les aplican a las empresas que desnaturalizan el uso de
este método de vinculación empresarial (Diario Peruano,
2014)
Contrato Indeterminado:
Los trabajadores pueden ser contratos por meses o años indefinidos y no
es necesario llevarlo al Ministerio de Trabajo.
El acuerdo es con los empleados que contarán con un contrato por
mes, Todos nuestros empleados pasarán a formar parte de planilla como
120
lo exige la ley, de manera que, contarán con todos los derechos y
beneficios sociales.
Por ello pueden celebrarse contratos según necesidades y
movimientos por naturaleza del negocio como, por ejemplo:
- El contrato lanzamiento de una nueva actividad.
- El contrato temporal por inicio de una nueva actividad con el debido
acuerdo del colaborador y la duración es de tres años.
· Vendedor
· Supervisor
· Operador
Remuneraciones:
La Ley Articulo 24 “El trabajador tiene derecho a una remuneración
equitativa y suficiente, que procure, para él y su familia, el bienestar
material y espiritual. Las remuneraciones mínimas se regulan por el Estado
con participación de las organizaciones representativas de los trabajadores
y de los empleadores”
Según el Diario 21, sostiene que:
Los trabajadores tienen derecho a percibir una
remuneración por los servicios laborales que brindan a la
empresa, derecho que se encuentra respaldado por la. Por
lo descrito y amparado en el decreto Supremo Nro. 022-
2007-TR Tienen derecho a percibir, por lo menos, la
remuneración mínima vital que asciende a S/. 850.00
Nuevos Soles mensuales así mimo se establecerá sueldos
acorde al puesto y responsabilidades, adicional a ello se
tiene en cuenta que la remuneración mensual podría
incrementarse a S/. 900.00 mientras que la tasa de inflación
se mantenga en 3%.(Perú 21, 2017).
5.1.5. Legislación tributaria
a. Actividades.
121
El impuesto a la renta grava
La SUNAT sostiene lo siguiente para el impuesto a la renta:
Impuesto a la Renta del 27% sobre las utilidades netas son
pagos mensuales a cuenta del impuesto anual.
Comprende a las personas naturales y jurídicas que
generan rentas de tercera categoría que son aquéllas que
provienen del capital, trabajo o de la aplicación conjunta de
ambos. (SUNAT, 2015).
La SUNAT sostiene lo siguiente para el cálculo del impuesto a la renta
anual:
El Impuesto a la Renta Anual se efectúa aplicando la tasa
del 27% a la utilidad generada al cierre de cada año. Este
cálculo se realiza en la Declaración Jurada Anual del
Impuesto a la Renta, la cual se presenta dentro de los tres
(03) primeros meses del año siguiente, de acuerdo con el
cronograma de pagos que brindar la SUNAT. (SUNAT,
2015).
Cabe indicar que existe la obligación de efectuar declaraciones y
pagos mensuales que son considerados a cuenta del impuesto que se
determinará en la Declaración Jurada Anual.
El 18% es el Impuesto General a las Ventas e Impuesto de Promoción
Municipal el denominado (IGV), lo cual representa el % de las ventas
mensuales con derecho a deducir crédito fiscal.
c. Valorización.
Tabla 88 Impuestos que afectarían a la empresa
Fuente: Elaboración Propia
Impuestos %
Impuesto a la Renta 2018 - 2019 29.5%
Impuesto a la Renta en adelante 2019 29.5%
Impuesto General a la Ventas IGV 18%
Impuestos que afectarian a la empresa
122
5.1.6. Resumen del capítulo
Tabla 89 Estudio legal y organizacional
Fuente: Elaboración Propia
Actividad Área Encargada Valor S/. % Distribucion
Búsqueda en RRPP - SUNARP Administración 5.00S/. Admin: 100%
Reserva de nombre en SUNARP Administración 20.00S/. Admin: 100%
Realización de Mnuta de constitución
(Gastos Notariales)Administración 700.00S/. Admin: 100%
Inscripción de RRPP (cursar partes a
Registros Públicos)Administración 180.00S/. Admin: 100%
Legalización de libros contbles (8 libros
x 30)Administración 240.00S/. Admin: 100%
Costo administrativo interno para
obtener el RUC, (trámite es gratuito)Administración 60.00S/. Admin: 100%
Búsqueda Fonetica y Figurtiva Administración 30.00S/. Admin: 100%
Solicitud de registro marca y slogan
(13.90% de UIT 534.99)
Ventas y
Operaciones1,069.98S/.
Ventas: 50%
Operaciones: 50%
Publicación en el diario El peruanoVentas y
Operaciones150.00S/.
Ventas: 50%
Operaciones: 50%
Licencia de Funcionamiento
Municipalidad de (más de 100 m2 hasta
500 m2)
Administración 150.00S/. Admin: 100%
Inspección Técnica - (más de 100 m2
hasta 500 m2)
Ventas y
Operaciones130.00S/.
Ventas: 50%
Operaciones: 50%
Registro Sanitario de Alimentos de
Consumo Humano
Ventas y
Operaciones350.00S/.
Ventas: 50%
Operaciones: 50%
Certificado de Libre Comercialización de
Alimentos de Consumo Humano
Fabricados y/o Elaborados en el País
Producción 80.00S/. Operaciones:60%
Producción: 40
Carnets de Sanidad (24 X 2 ) Producción 50.00S/. Operaciones:70%
Admin: 30
Certificado de Defensa CivilVentas y
Operaciones90.00S/.
Ventas: 50%
Operaciones: 50%
Total 3,304.98S/.
Cuadro Valorizado - Resumen del Capitulo Estudio Legal y Organizacional
123
5.2. Estudio organizacional
5.2.1. Organigrama funcional.
Figura 64: Organigrama Funcional
Fuente: Elaboración Propia
5.2.2. Servicios tercerizados.
Los servicios tercerizados son aquellos que la empresa subcontratará para
que otra empresa sea la encargada de realizar dichas tareas, de este
modo, nuestra empresa tendrá que ocuparse sólo de aquellas tareas
concernientes a la producción, venta y almacenamiento del producto final.
Tabla 90 Servicios tercerizados
Fuente: Elaboración propia.
124
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo
Figura 65: Descripción puesto - Administrador Fuente: Elaboración Propia
125
Figura 66: Descripción puesto – Asistente Administrativa
Fuente: Elaboración Propia
126
Figura 67: Descripción puesto – Vendedor
Fuente: Elaboración Propia
127
Figura 68: Descripción puesto – Operario Cocinero
Fuente: Elaboración Propia
128
Figura 69: Descripción puesto – Ayudante de Cocina
Fuente: Elaboración Propia
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.
Contador: Se encargará de analizar y elaborar los estados financieros de
la empresa. Deberá verificar que las cifras de los registros, coincidan entre
las salidas y entradas de dinero.
Limpieza: Se encargará de gestionar todo lo relacionado al aseo de la
empresa. Limpieza de ventanas, pisos, baños, escritorios, etc.
Mantenimiento de Maquinaria: Se contratará a una empresa que esté
encargada de darle mantenimiento y de reparar las máquinas que
producen nuestro producto.
129
Ingeniero de Industrias Alimentarias: Estará encargado de supervisar
que la creación de Jamaik y que se cumplan con todas las normas que se
requieren para que el producto sea realizado óptimamente.
Transporte: Se contratará los servicios de transporte a una empresa
especializada en entregas a canales de distribución.
5.2.5. Aspectos laborales
a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.
Tabla 91 Tipo de contrato
Nota: Lista de los cargos con la respectiva modalidad de contrato. Fuente: Elaboración Propia
Todo nuestro personal trabajará por contrato sujeto a modalidad, a
continuación, se detallará el contrato:
En primer lugar, el personal pasará por un periodo de prueba (3 meses),
una vez pase este periodo de prueba se le renovará con un tiempo de 1
año adicional.
Durante el tiempo de renovación adicional, el personal será
evaluado y se determinará su continuación para una nueva renovación de
2 a 3 años más.
b. Régimen laboral de puestos de trabajo.
Aquí el detalle de los beneficios:
130
✓ Tiempo de prueba 3 meses luego pasa a planilla con renovación de
1 año.
✓ 8 horas diarias, 48 semanales.
✓ Remuneración por trabajo en sobretiempo o descanso.
✓ Descanso vacacional 30 días calendarios.
✓ Cobertura en salud a través del ESSALUD
✓ Derecho a percibir 2 gratificaciones al año (Julio y Diciembre).
✓ Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios (Mayo y
Noviembre).
131
c. Planilla para todos los años del proyecto.
Tabla 92 Planilla – Año 0
Nota: Planilla Año 0, noviembre y diciembre 2017, inicio de las operaciones Fuente: Elaboración Propia Tabla 93 Planilla – Año 1
Nota: Planilla Año 1, Pago de Sueldos por mes, gratificaciones y CTS. Fuente: Elaboración Propia Tabla 94 Planilla – Año 2
Nota: Planilla Año 2, Pago de Sueldos por mes, gratificaciones y CTS. Fuente: Elaboración Propia
CARGO AREA CANT. SUELDO X MES SCTR ASIGNACIÓN FAMILIAR SUB TOTAL X MES SUB TOTAL ANUAL GRATIFICACIONES ESSALUD CTS TOTAL GASTO TOTAL PLANILLA ANUAL
Supervisor Operaciones 1.00 2,000.00S/ 20.00S/ 85.00S/ 2,105.00S/ 2,105.00S/ 189.45S/ 2,294.45S/ 2,294.45S/
TOTALES 1.00 S/ 2,000.00 S/ 20.00 S/ 85.00 S/ 2,105.00 S/ 2,105.00 S/ - S/ 189.45 S/ - S/ 2,294.45 S/ 2,294.45
CARGO AREA CANT. SUELDO X MES SCTR ASIGNACIÓN FAMILIAR SUB TOTAL X MES SUB TOTAL ANUAL GRATIFICACIONES ESSALUD CTS TOTAL GASTO TOTAL PLANILLA ANUAL
Administrador Administración 1 4,000.00S/ 40.00S/ 85.00S/ 4,125.00S/ 4,125.00S/ 371.25S/ 4,496.25S/ 4,496.25S/
Asistente Administrativo Administración 1 1,000.00S/ -S/ 85.00S/ 1,085.00S/ 1,085.00S/ 97.65S/ 1,182.65S/ 1,182.65S/
Supervisor Operaciones 1 2,000.00S/ 20.00S/ 85.00S/ 2,105.00S/ 2,105.00S/ 347.50S/ 220.73S/ 2,673.23S/ 2,673.23S/
Operador Operaciones 1 1,500.00S/ 15.00S/ 85.00S/ 1,600.00S/ 1,600.00S/ 144.00S/ 1,744.00S/ 1,744.00S/
Vendedor Ventas 1 1,200.00S/ -S/ 85.00S/ 1,285.00S/ 1,285.00S/ 115.65S/ 1,400.65S/ 1,400.65S/
TOTALES 5 S/ 9,700.00 S/ 75.00 S/ 425.00 S/ 10,200.00 S/ 10,200.00 S/ 347.50 S/ 949.28 S/ - S/ 11,496.78 S/ 11,496.78
Planilla Noviembre 2017
Planilla Diciembre 2017
CARGO AREA CANT. SUELDO X MES SCTR ASIGNACIÓN FAMILIAR SUB TOTAL X MES ESSALUD X MES SUB TOTAL X AÑO ESSALUD X AÑO GRATIFICACIONES ESSALUD GRATIFICACION CTS
Administrador Administración 1 4,000.00S/ 40.00S/ 85.00S/ 4,125.00S/ 371.25S/ 49,500.00S/ 4,455.00S/ 8,170.00S/ 735.30S/ 4,085.00S/
Asistente Administrativo Administración 1 1,000.00S/ -S/ 85.00S/ 1,085.00S/ 97.65S/ 13,020.00S/ 1,171.80S/ 2,170.00S/ 195.30S/ 1,085.00S/
Supervisor Operaciones 1 2,000.00S/ 20.00S/ 85.00S/ 2,105.00S/ 189.45S/ 25,260.00S/ 2,273.40S/ 4,170.00S/ 375.30S/ 2,085.00S/
Operador Operaciones 1 1,500.00S/ 15.00S/ 85.00S/ 1,600.00S/ 144.00S/ 19,200.00S/ 1,728.00S/ 3,170.00S/ 285.30S/ 1,585.00S/
Vendedor Ventas 1 1,200.00S/ -S/ 85.00S/ 1,285.00S/ 115.65S/ 15,420.00S/ 1,387.80S/ 2,570.00S/ 231.30S/ 1,285.00S/
TOTALES 5 S/ 9,700.00 S/ 75.00 S/ 425.00 S/ 10,200.00 S/ 918.00 S/ 122,400.00 S/ 11,016.00 S/ 20,250.00 S/ 1,822.50 S/ 10,125.00
Planilla 2018
CARGO AREA CANT. SUELDO X MES SCTR ASIGNACIÓN FAMILIAR SUB TOTAL X MES ESSALUD X MES SUB TOTAL X AÑO ESSALUD X AÑO GRATIFICACIONES ESSALUD GRATIFICACION CTS
Administrador Administración 1 4,000.00S/ 40.00S/ 85.00S/ 4,125.00S/ 371.25S/ 49,500.00S/ 4,455.00S/ 8,170.00S/ 735.30S/ 4,085.00S/
Asistente Administrativo Administración 1 1,000.00S/ -S/ 85.00S/ 1,085.00S/ 97.65S/ 13,020.00S/ 1,171.80S/ 2,170.00S/ 195.30S/ 1,085.00S/
Supervisor Operaciones 2 4,000.00S/ 40.00S/ 170.00S/ 4,210.00S/ 378.90S/ 50,520.00S/ 4,546.80S/ 8,340.00S/ 750.60S/ 4,170.00S/
Operador Operaciones 1 1,500.00S/ 15.00S/ 85.00S/ 1,600.00S/ 144.00S/ 19,200.00S/ 1,728.00S/ 3,170.00S/ 285.30S/ 1,585.00S/
Vendedor Ventas 1 1,200.00S/ -S/ 85.00S/ 1,285.00S/ 115.65S/ 15,420.00S/ 1,387.80S/ 2,570.00S/ 231.30S/ 1,285.00S/
TOTALES 6 S/ 11,700.00 S/ 95.00 S/ 510.00 S/ 12,305.00 S/ 1,107.45 S/ 147,660.00 S/ 13,289.40 S/ 24,420.00 S/ 2,197.80 S/ 12,210.00
Planilla 2019
132
Tabla 95 Planilla – Año 3
Nota: Planilla Año 3, Pago de Sueldos por mes, gratificaciones y CTS. Fuente: Elaboración Propia Tabla 96 Planilla – Año 4
Nota: Planilla Año 4, Pago de Sueldos por mes, gratificaciones y CTS. Fuente: Elaboración Propia Tabla 97 Planilla – Año 5
Nota: Planilla Año 5, Pago de Sueldos por mes, gratificaciones y CTS. Fuente: Elaboración Propia
CARGO AREA CANT. SUELDO X MES SCTR ASIGNACIÓN FAMILIAR SUB TOTAL X MES ESSALUD X MES SUB TOTAL X AÑO ESSALUD X AÑO GRATIFICACIONES ESSALUD GRATIFICACION CTS
Administrador Administración 1 4,000.00S/ 40.00S/ 85.00S/ 4,125.00S/ 371.25S/ 49,500.00S/ 4,455.00S/ 8,170.00S/ 735.30S/ 4,085.00S/
Asistente Administrativo Administración 1 1,000.00S/ -S/ 85.00S/ 1,085.00S/ 97.65S/ 13,020.00S/ 1,171.80S/ 2,170.00S/ 195.30S/ 1,085.00S/
Supervisor Operaciones 2 4,000.00S/ 40.00S/ 170.00S/ 4,210.00S/ 378.90S/ 50,520.00S/ 4,546.80S/ 8,340.00S/ 750.60S/ 4,170.00S/
Operador Operaciones 1 1,500.00S/ 15.00S/ 85.00S/ 1,600.00S/ 144.00S/ 19,200.00S/ 1,728.00S/ 3,170.00S/ 285.30S/ 1,585.00S/
Vendedor Ventas 2 2,400.00S/ -S/ 170.00S/ 2,570.00S/ 231.30S/ 30,840.00S/ 2,775.60S/ 5,140.00S/ 462.60S/ 2,570.00S/ TOTALES 7 S/ 12,900.00 S/ 95.00 S/ 595.00 S/ 13,590.00 S/ 1,223.10 S/ 163,080.00 S/ 14,677.20 S/ 26,990.00 S/ 2,429.10 S/ 13,495.00
Planilla 2020
CARGO AREA CANT. SUELDO X MES SCTR ASIGNACIÓN FAMILIAR SUB TOTAL X MES ESSALUD X MES SUB TOTAL X AÑO ESSALUD X AÑO GRATIFICACIONES ESSALUD GRATIFICACION CTSAdministrador Administración 1 4,000.00S/ 40.00S/ 85.00S/ 4,125.00S/ 371.25S/ 49,500.00S/ 4,455.00S/ 8,170.00S/ 735.30S/ 4,085.00S/
Asistente Administrativo Administración 1 1,000.00S/ -S/ 85.00S/ 1,085.00S/ 97.65S/ 13,020.00S/ 1,171.80S/ 2,170.00S/ 195.30S/ 1,085.00S/
Supervisor Operaciones 3 6,000.00S/ 60.00S/ 255.00S/ 6,315.00S/ 568.35S/ 75,780.00S/ 6,820.20S/ 12,510.00S/ 1,125.90S/ 6,255.00S/
Operador Operaciones 3 4,500.00S/ 45.00S/ 255.00S/ 4,800.00S/ 432.00S/ 57,600.00S/ 5,184.00S/ 9,510.00S/ 855.90S/ 4,755.00S/
Vendedor Ventas 2 2,400.00S/ -S/ 170.00S/ 2,570.00S/ 231.30S/ 30,840.00S/ 2,775.60S/ 5,140.00S/ 462.60S/ 2,570.00S/
TOTALES 10 S/ 17,900.00 S/ 145.00 S/ 850.00 S/ 18,895.00 S/ 1,700.55 S/ 226,740.00 S/ 20,406.60 S/ 37,500.00 S/ 3,375.00 S/ 18,750.00
Planilla 2021
CARGO AREA CANT. SUELDO X MES SCTR ASIGNACIÓN FAMILIAR SUB TOTAL X MES ESSALUD X MES SUB TOTAL X AÑO ESSALUD X AÑO GRATIFICACIONES ESSALUD GRATIFICACION CTS
Administrador Administración 1 4,000.00S/ 40.00S/ 85.00S/ 4,125.00S/ 371.25S/ 49,500.00S/ 4,455.00S/ 8,170.00S/ 735.30S/ 4,085.00S/
Asistente Administrativo Administración 1 1,000.00S/ -S/ 85.00S/ 1,085.00S/ 97.65S/ 13,020.00S/ 1,171.80S/ 2,170.00S/ 195.30S/ 1,085.00S/
Supervisor Operaciones 3 6,000.00S/ 60.00S/ 255.00S/ 6,315.00S/ 568.35S/ 75,780.00S/ 6,820.20S/ 12,510.00S/ 1,125.90S/ 6,255.00S/
Operador Operaciones 3 4,500.00S/ 45.00S/ 255.00S/ 4,800.00S/ 432.00S/ 57,600.00S/ 5,184.00S/ 9,510.00S/ 855.90S/ 4,755.00S/
Vendedor Ventas 2 2,400.00S/ -S/ 170.00S/ 2,570.00S/ 231.30S/ 30,840.00S/ 2,775.60S/ 5,140.00S/ 462.60S/ 2,570.00S/
TOTALES 10 S/ 17,900.00 S/ 145.00 S/ 850.00 S/ 18,895.00 S/ 1,700.55 S/ 226,740.00 S/ 20,406.60 S/ 37,500.00 S/ 3,375.00 S/ 18,750.00
Planilla 2022
133
Tabla 98 Ratios
Nota: Resultado de las Ventas entre la Planilla. Por ejemplo, en el 2018 la planilla representa un 35.08% de las ventas de ese año Fuente: Elaboración Propia
RATIOS 2018 2019 2020 2021 2022
VENTAS 472,139.18S/ 688,431.17S/ 852,088.97S/ 1,034,036.66S/ 1,219,305.44S/
PLANILLA 165,613.50S/ 199,777.20S/ 220,671.30S/ 306,771.60S/ 306,771.60S/
35.08% 29.02% 25.90% 29.67% 25.16%
134
d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
Tabla 99 Gastos por terceros – Año 0
Nota: Gastos a terceros del año 0, inicio de operaciones. Fuente: Elaboración Propia Tabla 100 Gastos por terceros – Año 1 - 2
Nota: Gastos a terceros del año 1 al año 2. Fuente: Elaboración Propia
SERVICIOS TERCERIZADOS TIPO CONTRATO COSTO FRENCUENCIA
Limpieza Contrato por locación de servicios 850.00S/ Mensual
Contador Contrato por locación de servicios 1,000.00S/ Mensual
Mantenimiento de Maq y
Equipos Contrato 2,500.00S/ Cada 6 meses
Servicio de transporte Contrato 1,000.00S/ Mensual
SERVICIOS TERCERIZADOS TIPO CONTRATO COSTO FRENCUENCIA Detalle Horas por día
Ingeniero de Industrias
Alimentarias Contrato por locación de servicios 420.00S/ 1 vez por semana 35 x Hora 3h
CARGO AREA CANT. PAGO X MES TOTAL Pagos ANUAL
Limpieza Administracón 1 850.00S/ 10,200.00S/
Contador Administracón 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
Ingeniero de Industrias
Alimentarias Operaciones 1 420.00S/ 5,040.00S/
Servicio de transporte Operaciones 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
TOTALES 3 S/ 3,270.00 S/ 39,240.00
Pagos Diciembre 2017
CARGO AREA CANT. PAGO X MES TOTAL Pagos ANUAL
Limpieza Administracón 1 850.00S/ 10,200.00S/
Contador Administracón 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
Mantenimiento de Maq y
Equipos Operaciones 1 2,500.00S/ 5,000.00S/
Ingeniero de Industrias
Alimentarias Operaciones 1 420.00S/ 5,040.00S/
Servicio de transporte Operaciones 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
TOTALES 5 S/ 5,770.00 S/ 44,240.00
Pagos año 2018
CARGO AREA CANT. PAGO X MES TOTAL Pagos ANUAL
Limpieza Administracón 1 850.00S/ 10,200.00S/
Contador Administracón 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
Mantenimiento de Maq y
Equipos Operaciones 1 2,500.00S/ 5,000.00S/
Ingeniero de Industrias
Alimentarias Operaciones 1 420.00S/ 5,040.00S/
Servicio de transporte Operaciones 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
TOTALES 5 S/ 5,770.00 S/ 44,240.00
Pagos año 2019
135
Tabla 101 Gastos por terceros – Año 3 - 4
Nota: Gastos a terceros del año 3 al año 4. Fuente: Elaboración Propia Tabla 102 Gastos por terceros – Año 5
Nota: Gastos a terceros del año 5. Fuente: Elaboración Propia
e. Horario de trabajo de puestos de trabajo.
A continuación, se detalla los horarios por puesto de trabajo:
- Administrador: Lunes a Viernes - 8 a.m. a 5 p.m. /Sábados 9:00am
a 12:00 medio día.
- Asistente Administrativo: Lunes a Viernes 8 a.m. a 5 p.m. /Sábados
9:00am a 12:00 medio día.
- Vendedores: Lunes a Viernes 9 a.m. a 6 p.m. / Sábados 9:00am a
12:00 medio día.
- Supervisor: Lunes a Viernes 9 a.m. a 6 p.m. /Sábados 9:00am a
12:00 medio día.
CARGO AREA CANT. PAGO X MES TOTAL Pagos ANUAL
Limpieza Administracón 1 850.00S/ 10,200.00S/
Contador Administracón 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
Mantenimiento de Maq y
Equipos Operaciones 1 2,500.00S/ 5,000.00S/
Ingeniero de Industrias
Alimentarias Operaciones 1 420.00S/ 5,040.00S/
Servicio de transporte Operaciones 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
TOTALES 5 S/ 5,770.00 S/ 44,240.00
CARGO AREA CANT. PAGO X MES TOTAL Pagos ANUAL
Limpieza Administracón 1 850.00S/ 10,200.00S/
Contador Administracón 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
Mantenimiento de Maq y
Equipos Operaciones 1 2,500.00S/ 5,000.00S/
Ingeniero de Industrias
Alimentarias Operaciones 1 420.00S/ 5,040.00S/
Servicio de transporte Operaciones 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
TOTALES 5 S/ 5,770.00 S/ 44,240.00
Pagos año 2020
Pagos año 2021
CARGO AREA CANT. PAGO X MES TOTAL Pagos ANUAL
Limpieza Administracón 1 850.00S/ 10,200.00S/
Contador Administracón 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
Mantenimiento de Maq y
Equipos Operaciones 1 2,500.00S/ 5,000.00S/
Ingeniero de Industrias
Alimentarias Operaciones 1 420.00S/ 5,040.00S/
Servicio de transporte Operaciones 1 1,000.00S/ 12,000.00S/
TOTALES 5 S/ 5,770.00 S/ 44,240.00
Pagos año 2022
136
- Operario: Lunes a Viernes 8 a.m. a 5 p.m. /Sábados 9:00am a
12:00 medio día.
137
Capítulo VI: Estudio técnico
6.1. Tamaño del proyecto
6.1.1. Capacidad instalada / utilizada / máxima
Se toman en cuenta los criterios para los cálculos de los tipos de
capacidades. Veintidós días al mes sin contar fines de semana y como
horas efectivas, se toman 6 horas diarias. Con estos dos criterios
calculamos los días laborables por año. Como se indica en la tabla 104, el
primer año se trabajará con un turno y un operario mientras que estos
números irán aumentando con el transcurso del tiempo. En el segundo
año, se aumentará a un trabajo en 2 turnos y con 2 operarios. Mientras
que, en el 4to y 5to año, con 3 operarios.
Tabla 103 Criterios
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 104 Cálculos
Fuente: Elaboración Propia
138
6.2. Procesos
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.
Figura 70: Diagrama de flujo de proceso de producción
Fuente: Elaboración Propia
Recepción de Materia Prima (30 min): En este proceso se recibe en el
almacén la materia prima que se utilizará para la producción de Jamaik.
Validar peso de materia prima (30 min): Se validará que el peso
entregado por el proveedor, sea el verdadero. Para ello se utilizará una
balanza digital.
Almacén (15 min): Una vez verificada la información necesaria, se
procede a almacenar la materia prima para su uso en la producción de
Jamaik.
Trasladar materia prima (15 min): Se transporta la materia prima al área
de producción.
139
Pesado para producción (40 min): Se realiza el pesado de las
cantidades necesitadas para fabricar una botella de Jamaik.
Hervir (30 min): Hervir el agua aplicando calor a las ollas.
Mezclar (15 min): Se necesita mezclar el fruto con la receta indicada.
Enfriar (15 min): Es parte de la pasteurización, se requiere dejar enfriar la
mezcla para que los microrganismos que pueden hacer daño al ser
humano, sean eliminados del líquido.
Envasado (45 min): Se procederá a colocar el líquido en las botellas. Se
realizará en la frecuencia de 6 botellas por vez.
Tapado (45 min): Luego del envasado, se podan las botellas en la
máquina de tapado. Se realizará en la frecuencia de 6 botellas por vez.
Etiquetado (45 min): Se realiza el etiquetado por máquina. Esta actividad
se realiza de forma individual.
Trasladar a almacén (20 min): Se procede a enviar al producto al
almacén donde la temperatura es baja para poder venderlo luego.
Almacenar (15 min): Se procede a enviar al producto al almacén donde la
temperatura es baja para poder venderlo luego.
140
Tabla 105 Tiempo por actividades
Fuente: Elaboración Propia
141
6.2.2. Programa de producción.
Tabla 106 Programa de producción por producto (unidades y litros)-2018
Fuente: Elaboración Propia
350 ML
1.5%
1%
4.55%
PROGRAMA DE PRODUCCION POR PRODUCTO POR UNIDADES (BOTELLAS)
411 unidades..producción diaria 4.55%
% dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
Demanda 9039 9039 9039 733 733 733 5619 5619 5619 9039 9039 9039 73,291
Sampling(3% Dic 2017) 2.4% 271 217 217 18 18 18 135 135 135 217 217 217 347 1889
Merma 2.5% 226 226 226 18 18 18 140 140 140 226 226 226 362 2194
Inventario Final PT 4.6% 411 411 411 33 33 33 256 256 256 411 411 411 659 3993
Inventario Inicial PT -411 -411 -411 -33 -33 -33 -256 -256 -256 -411 -411 -411 -
Total Unidades (Piña) 908 9482 9482 8697 769 769 1231 5894 5894 6217 9482 9482 9996 77396
Total Litros (Piña) 318 3319 3319 3044 269 269 431 2063 2063 2176 3319 3319 3499 27088
Demanda 8892 8892 8892 721 721 721 5528 5528 5528 8892 8892 8892 72,099
Sampling(3% Dic 2017) 2.4% 267 213 213 17 17 17 133 133 133 213 213 213 342 1,859
Merma 2% 178 178 178 14 14 14 111 111 111 178 178 178 285 1,549
Inventario Final PT 4% 356 356 356 29 29 29 221 221 221 356 356 356 570 3,098
Inventario Inicial PT -356 -356 -356 -29 -29 -29 -221 -221 -221 -356 -356 -356 -
Total Unidades (Naranja) 800 9283 9283 8597 753 753 1156 5771 5771 6053 9283 9283 9733 75720
Total Litros (Naranja) 280 3249 3249 3009 263 263 405 2020 2020 2119 3249 3249 3406 26502
Demanda 9039 9039 9039 733 733 733 5619 5619 5619 9039 9039 9039 73,291
Sampling(3% Dic 2017) 2.4% 271 217 217 18 18 18 135 135 135 217 217 217 347 1,889
Merma 2.5% 226 226 226 18 18 18 140 140 140 226 226 226 362 1,968
Inventario Final PT 4.6% 411 411 411 33 33 33 256 256 256 411 411 411 659 3,582
Inventario Inicial PT -411 -411 -411 -33 -33 -33 -256 -256 -256 -411 -411 -411 -
Total Unidades (Maracuya) 908 9482 9482 8697 769 769 1231 5894 5894 6217 9482 9482 9996 77396
Total Litros (Maracuya) 318 3319 3319 3044 269 269 431 2063 2063 2176 3319 3319 3499 27088
2617 28248 28248 25991 2290 2290 3618 17559 17559 18488 28248 28248 29724 230511
916 9887 9887 9097 802 802 1266 6146 6146 6471 9887 9887 10403 80679
Año 2018
Piña
Naranja
Maracuyá
Total Litros
Total Botellas
cada botella
Mermas
Cambio de producto vencido en el punto de venta
Producto rotos en el traslado en el producto de ventas
% Stock de productos terminados se mantiene constante
142
Tabla 107 Programa de producción por producto (unidades y litros)-2019
Fuente: Elaboración propia
% Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
Demanda 14474 14474 14474 6303 6303 6303 5603 5603 5603 6537 6537 6537 98,753
Sampling 1.0% 145 145 63 63 63 56 56 56 65 65 65 183 1026
Merma 2.5% 362 362 158 158 158 140 140 140 163 163 163 457 2564
Inventario Final PT 4.6% 659 659 287 287 287 255 255 255 297 297 297 832 4666
Inventario Inicial PT -659 -659 -659 -287 -287 -287 -255 -255 -255 -297 -297 -297 -
Total Unidades (Piña) 14981 14981 14323 6524 6524 6468 5799 5799 5874 6766 6766 7711 102516
Total Litros (Piña) 5243 5243 5013 2283 2283 2264 2030 2030 2056 2368 2368 2699 35881
Demanda 14239 14239 14239 6201 6201 6201 5512 5512 5512 6431 6431 6431 97,147
Sampling 1.0% 142 142 62 62 62 55 55 55 64 64 64 180 1009
Merma 2% 285 285 124 124 124 110 110 110 129 129 129 360 2018
Inventario Final PT 4% 570 570 248 248 248 220 220 220 257 257 257 719 4036
Inventario Inicial PT -447 -570 -570 -248 -248 -248 -220 -220 -220 -257 -257 -257 -
Total Unidades (Naranja) 14789 14666 14104 6387 6387 6339 5677 5677 5742 6623 6623 7432 100446
Total Litros (Naranja) 5176 5133 4936 2235 2235 2219 1987 1987 2010 2318 2318 2601 35156
Demanda 14474 14474 14474 6303 6303 6303 5603 5603 5603 6537 6537 6537 98,753
Sampling 1.0% 145 145 63 63 63 56 56 56 65 65 65 183 1026
Merma 2.5% 362 362 158 158 158 140 140 140 163 163 163 457 2564
Inventario Final PT 4.6% 659 659 287 287 287 255 255 255 297 297 297 832 4666
Inventario Inicial PT -659 -659 -659 -287 -287 -287 -255 -255 -255 -297 -297 -297 -
Total Unidades(Maracuya) 14981 14981 14323 6524 6524 6468 5799 5799 5874 6766 6766 7711 102516
Total Litros(Maracuya) 5243 5243 5013 2283 2283 2264 2030 2030 2056 2368 2368 2699 35881
44751 44628 42750 19435 19435 19274 17275 17275 17490 20155 20155 22854 305478
15663 15620 14963 6802 6802 6746 6046 6046 6122 7054 7054 7999 106917Total Litros
Piña
Naranja
Maracuyá
Año 2019
Total Botellas
143
Tabla 108 Programa de producción por producto (unidades y litros)-2020
Fuente: Elaboración propia
% Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
Demanda 18281 18281 18281 7961 7961 7961 7076 7076 7076 8256 8256 8256 124,721
Sampling 0.7% 128 128 56 56 56 50 50 50 58 58 58 155 900
Merma 2.5% 457 457 199 199 199 177 177 177 206 206 206 554 3215
Inventario Final PT 4.6% 832 832 362 362 362 322 322 322 376 376 376 1008 5851
Inventario Inicial PT -832 -832 -832 -362 -362 -362 -322 -322 -322 -376 -376 -376 -
Total Unidades(Piña) 18866 18866 18066 8216 8216 8147 7303 7303 7394 8520 8520 9597 129012
Total Litros(Piña) 6603 6603 6323 2875 2875 2851 2556 2556 2588 2982 2982 3359 45154
Demanda 17983 17983 17983 7831 7831 7831 6961 6961 6961 8122 8122 8122 122,693
Sampling 0.7% 126 126 55 55 55 49 49 49 57 57 57 153 886
Merma 2% 360 360 157 157 157 139 139 139 162 162 162 436 2530
Inventario Final PT 4% 719 719 313 313 313 278 278 278 325 325 325 872 5060
Inventario Inicial PT -719 -719 -719 -313 -313 -313 -278 -278 -278 -325 -325 -325 -
Total Unidades(Naranja) 18469 18469 17789 8043 8043 7985 7149 7149 7227 8341 8341 9257 126261
Total Litros(Naranja) 6464 6464 6226 2815 2815 2795 2502 2502 2529 2919 2919 3240 44191
Demanda 18281 18281 18281 7961 7961 7961 7076 7076 7076 8256 8256 8256 124,721
Sampling 0.7% 128 128 56 56 56 50 50 50 58 58 58 155 900
Merma 2.5% 457 457 199 199 199 177 177 177 206 206 206 554 3215
Inventario Final PT 4.6% 832 832 362 362 362 322 322 322 376 376 376 1008 5851
Inventario Inicial PT -832 -832 -832 -362 -362 -362 -322 -322 -322 -376 -376 -376 -
Total Unidades(Maracuya) 18866 18866 18066 8216 8216 8147 7303 7303 7394 8520 8520 9597 129012
Total Litros(Maracuya) 6603 6603 6323 2875 2875 2851 2556 2556 2588 2982 2982 3359 45154
56200 56200 53920 24474 24474 24279 21755 21755 22015 25381 25381 28452 384285
19670 19670 18872 8566 8566 8498 7614 7614 7705 8883 8883 9958 134500
Año 2020
Piña
Maracuyá
Total Botellas
Total Litros
Naranja
144
Tabla 109 Programa de producción por producto (unidades y litros)-2021
Fuente: Elaboración propia
% Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
Demanda 22159 22159 22159 9650 9650 9650 8578 8578 8578 10007 10007 10007 151,179
Sampling 0.2% 44 44 19 19 19 17 17 17 20 20 20 52 310
Merma 2.5% 554 554 241 241 241 214 214 214 250 250 250 653 3878
Inventario Final PT 4.6% 1008 1008 439 439 439 390 390 390 455 455 455 1188 7058
Inventario Inicial PT -1008 -1008 -1008 -439 -439 -439 -390 -390 -390 -455 -455 -455 -
Total Unidades(Piña) 22757 22757 21850 9910 9910 9833 8809 8809 8913 10277 10277 11445 155547
Total Litros(Piña) 7965 7965 7648 3469 3469 3441 3083 3083 3119 3597 3597 4006 54442
Demanda 21798 21798 21798 9493 9493 9493 8438 8438 8438 9844 9844 9844 148,721
Sampling 0.2% 44 44 19 19 19 17 17 17 20 20 20 52 306
Merma 2% 436 436 190 190 190 169 169 169 197 197 197 522 3061
Inventario Final PT 4% 872 872 380 380 380 338 338 338 394 394 394 1044 6121
Inventario Inicial PT -872 -872 -872 -380 -380 -380 -338 -338 -338 -394 -394 -394 -
Total Unidades(Naranja) 22278 22278 21515 9702 9702 9636 8624 8624 8711 10061 10061 11069 152260
Total Litros(Naranja) 7797 7797 7530 3396 3396 3373 3018 3018 3049 3521 3521 3874 53291
Demanda 22159 22159 22159 9650 9650 9650 8578 8578 8578 10007 10007 10007 151,179
Sampling 0.2% 44 44 19 19 19 17 17 17 20 20 20 52 310
Merma 2.5% 554 554 241 241 241 214 214 214 250 250 250 653 3878
Inventario Final PT 4.6% 1008 1008 439 439 439 390 390 390 455 455 455 1188 7058
Inventario Inicial PT -1008 -1008 -1008 -439 -439 -439 -390 -390 -390 -455 -455 -455 -
Total Unidades(Maracuya) 22757 22757 21850 9910 9910 9833 8809 8809 8913 10277 10277 11445 155547
Total Litros(Maracuya) 7965 7965 7648 3469 3469 3441 3083 3083 3119 3597 3597 4006 54442
67792 67792 65215 29522 29522 29301 26242 26242 26536 30616 30616 33959 463355
23727 23727 22825 10333 10333 10255 9185 9185 9288 10715 10715 11885 162174
Piña
Año 2021
Naranja
Maracuyá
Total Botellas
Total Litros
145
Tabla 110 Programa de producción por producto (unidades y litros)-2022
Fuente: Elaboración propia
% Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
Demanda 26107 26107 26107 11369 11369 11369 10106 10106 10106 11790 11790 11790 178,120
Sampling 0.1% 26 26 11 11 11 10 10 10 12 12 12 12 164
Merma 2.5% 653 653 284 284 284 253 253 253 295 295 295 295 4095
Inventario Final PT 4.6% 1188 1188 517 517 517 460 460 460 536 536 536 536 7453
Inventario Inicial PT -1188 -1188 -1188 -517 -517 -517 -460 -460 -460 -536 -536 -536 -
Total Unidades(Piña) 26786 26786 25733 11665 11665 11575 10369 10369 10489 12097 12097 12097 181728
Total Litros(Piña) 9375 9375 9006 4083 4083 4051 3629 3629 3671 4234 4234 4234 63605
Demanda 25683 25683 25683 11185 11185 11185 9942 9942 9942 11599 11599 11599 175,224
Sampling 0.1% 26 26 11 11 11 10 10 10 12 12 12 12 161
Merma 2% 514 514 224 224 224 199 199 199 232 232 232 232 3223
Inventario Final PT 4% 1027 1027 447 447 447 398 398 398 464 464 464 464 6446
Inventario Inicial PT -1044 -1027 -1027 -447 -447 -447 -398 -398 -398 -464 -464 -464 -
Total Unidades(Naranja) 26205 26222 25338 11419 11419 11344 10151 10151 10252 11842 11842 11842 178028
Total Litros(Naranja) 9172 9178 8868 3997 3997 3970 3553 3553 3588 4145 4145 4145 62310
Demanda 26107 26107 26107 11369 11369 11369 10106 10106 10106 11790 11790 11790 178,120
Sampling 0.1% 26 26 11 11 11 10 10 10 12 12 12 12 164
Merma 2.5% 653 653 284 284 284 253 253 253 295 295 295 295 4095
Inventario Final PT 4.6% 1188 1188 517 517 517 460 460 460 536 536 536 536 7453
Inventario Inicial PT -1188 -1188 -1188 -517 -517 -517 -460 -460 -460 -536 -536 -536 -
Total Unidades(Maracuya) 26786 26786 25733 11665 11665 11575 10369 10369 10489 12097 12097 12097 181728
Total Litros(Maracuya) 9375 9375 9006 4083 4083 4051 3629 3629 3671 4234 4234 4234 63605
79778 79795 76803 34749 34749 34493 30888 30888 31230 36036 36036 36036 541483
27922 27928 26881 12162 12162 12073 10811 10811 10931 12613 12613 12613 189519
Total Botellas
Total Litros
Piña
Naranja
Maracuyá
Año 2022
146
Tabla 111 Consolidado - Programa de producción por unidades y litros
Fuente: Elaboración propia
147
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.
La necesidad de materias primas e insumos se calcula para todos los años del proyecto, a continuación se visualizará el
procedimiento para el año1:
Tabla 112 Receta base para botella de 350 ml
Fuente: Elaboración propia
La receta base para botella de 350ml:
UNIDAD MermaCANTIDAD (1 botella
de 350ml)
CANTIDAD CON
MERMA
gr 3.0% 4 4.12
gr 2.0% 4 4.08
gr 1.0% 2.4 2.42
gr 4.0% 1.6 1.67
gr 3.0% 4 4.12
gr 2.0% 7.2 7.35
unidad 1.0% 1 1
unidad 1.0% 1 1
gr 3.0% 40 41.24
gr 36.0% 40 62.50
gr 42.0% 40 68.97Maracuya
Preservante natural
Sticker para la botella
Hojas secas de stevia
Material directo e Insumos
Cebada tostada
Cola de caballo
Linaza
MATERIA PRIMA,INSUMOS POR PRODUCTO
Botella con tapa
Flor de Jamaica
Piña
Naranja
148
Tabla 113 Consolidado de Necesidad de compra (Año1)
Fuente: Elaboración propia
NECESIDADES DE COMPRA -
AÑO 1
Unidad
de
Medida
Dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
CONSUMO PRODUCCIÓN
Cebada tostada gr 10792.47 116485.18 116485.18 107180.98 9444.74 9444.74 14917.80 72409.70 72409.70 76240.84 116485.18 116485.18 122573.44
Cola de caballo gr 10682.34 115296.55 115296.55 106087.30 9348.37 9348.37 14765.58 71670.83 71670.83 75462.88 115296.55 115296.55 121322.69
Linaza gr 6344.66 68479.16 68479.16 63009.43 5552.36 5552.36 8769.86 42568.13 42568.13 44820.37 68479.16 68479.16 72058.32
Hojas secas de estibia gr 4361.96 47079.43 47079.43 43318.98 3817.25 3817.25 6029.28 29265.59 29265.59 30814.01 47079.43 47079.43 49540.10
Flor de Jamaica gr 10792.47 116485.18 116485.18 107180.98 9444.74 9444.74 14917.80 72409.70 72409.70 76240.84 116485.18 116485.18 122573.44
Preservante natural gr 19228.21 207533.79 207533.79 190957.14 16827.06 16827.06 26578.04 129007.49 129007.49 135833.18 207533.79 207533.79 218380.84
Sticker para la botella unidad 2617.17 28247.66 28247.66 25991.39 2290.35 2290.35 3617.57 17559.35 17559.35 18488.40 28247.66 28247.66 29724.06
Botella + Tapa unidad 2617.17 28247.66 28247.66 25991.39 2290.35 2290.35 3617.57 17559.35 17559.35 18488.40 28247.66 28247.66 29724.06
Piña gr 37461.34 391014.39 391014.39 358645.61 31703.87 31703.87 50744.32 243063.00 243063.00 256391.32 391014.39 391014.39 412195.10
Naranja gr 50018.63 580216.09 580216.09 537317.23 47044.55 47044.55 72279.17 360674.87 360674.87 378339.10 580216.09 580216.09 608287.23
Maracuya gr 62650.86 653937.86 653937.86 599803.87 53021.99 53021.99 84865.51 406501.91 406501.91 428792.38 653937.86 653937.86 689360.77
149
Tabla 114 Consolidado de Necesidad de compra (Año2)
Fuente: Elaboración propia
NECESIDADES DE COMPRA
- AÑO 2
Unidad de
MedidaEne Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
CONSUMO PRODUCCIÓN
Cebada tostada gr 184539.85 184034.44 176289.23 80144.03 80144.03 79480.15 71239.14 71239.14 72124.30 83112.33 83112.33 94244.01
Cola de caballo gr 182656.79 182156.53 174490.36 79326.23 79326.23 78669.13 70512.21 70512.21 71388.34 82264.24 82264.24 93282.33
Linaza gr 108487.06 108189.94 103636.70 47114.97 47114.97 46724.70 41879.98 41879.98 42400.35 48859.97 48859.97 55404.05
Hojas secas de estibia gr 74584.86 74380.58 71250.23 32391.54 32391.54 32123.23 28792.48 28792.48 29150.24 33591.23 33591.23 38090.29
Flor de Jamaica gr 184539.85 184034.44 176289.23 80144.03 80144.03 79480.15 71239.14 71239.14 72124.30 83112.33 83112.33 94244.01
Preservante natural gr 328782.23 327881.76 314082.64 142787.22 142787.22 141604.44 126921.97 126921.97 128499.01 148075.63 148075.63 167908.20
Sticker para la botella unidad 44750.91 44628.35 42750.14 19434.93 19434.93 19273.94 17275.49 17275.49 17490.14 20154.74 20154.74 22854.17
Botella + Tapa unidad 44750.91 44628.35 42750.14 19434.93 19434.93 19273.94 17275.49 17275.49 17490.14 20154.74 20154.74 22854.17
Piña gr 617775.13 617775.13 590650.59 269031.10 269031.10 266706.14 239138.76 239138.76 242238.71 278995.22 278995.22 317979.53
Naranja gr 924301.28 916641.07 881473.98 399182.40 399182.40 396168.08 354828.80 354828.80 358847.90 413966.94 413966.94 464510.29
Maracuya gr 1033175.64 1033175.64 987812.20 449931.33 449931.33 446043.03 399938.96 399938.96 405123.35 466595.45 466595.45 531793.36
150
Tabla 115 Consolidado de Necesidad de compra (Año3)
Fuente: Elaboración propia
NECESIDADES DE COMPRA -
AÑO 3
Unidad de
MedidaEne Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
CONSUMO PRODUCCIÓN
Cebada tostada gr 231752.41 231752.41 222351.49 100924.44 100924.44 100118.64 89710.61 89710.61 90785.00 104662.38 104662.38 117327.56
Cola de caballo gr 229387.59 229387.59 220082.59 99894.60 99894.60 99097.03 88795.20 88795.20 89858.63 103594.40 103594.40 116130.34
Linaza gr 136242.33 136242.33 130715.72 59331.34 59331.34 58857.63 52738.97 52738.97 53370.58 61528.79 61528.79 68974.38
Hojas secas de estibia gr 93666.60 93666.60 89867.06 40790.29 40790.29 40464.62 36258.04 36258.04 36692.27 42301.05 42301.05 47419.89
Flor de Jamaica gr 231752.41 231752.41 222351.49 100924.44 100924.44 100118.64 89710.61 89710.61 90785.00 104662.38 104662.38 117327.56
Preservante natural gr 412897.67 412897.67 396148.67 179810.27 179810.27 178374.65 159831.36 159831.36 161745.53 186469.91 186469.91 209034.61
Sticker para la botella unidad 56199.96 56199.96 53920.24 24474.18 24474.18 24278.77 21754.82 21754.82 22015.36 25380.63 25380.63 28451.93
Botella + Tapa unidad 56199.96 56199.96 53920.24 24474.18 24474.18 24278.77 21754.82 21754.82 22015.36 25380.63 25380.63 28451.93
Piña gr 777960.60 777960.60 744980.20 338789.29 338789.29 335962.40 301146.04 301146.04 304915.23 351337.05 351337.05 395769.11
Naranja gr 1154304.45 1154304.45 1111793.47 502680.97 502680.97 499037.17 446827.53 446827.53 451685.93 521298.78 521298.78 578570.68
Maracuya gr 1301072.04 1301072.04 1245915.16 566595.89 566595.89 561868.16 503640.79 503640.79 509944.43 587580.92 587580.92 661889.71
151
Tabla 116 Consolidado de Necesidad de compra (Año4)
Fuente: Elaboración propia
NECESIDADES DE COMPRA -
AÑO 4
Unidad de
MedidaEne Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
CONSUMO PRODUCCIÓN
Cebada tostada gr 279554.03 279554.03 268928.31 121741.27 121741.27 120830.50 108214.46 108214.46 109428.83 126250.21 126250.21 140035.19
Cola de caballo gr 276701.44 276701.44 266184.14 120499.01 120499.01 119597.53 107110.23 107110.23 108312.21 124961.94 124961.94 138606.26
Linaza gr 164343.88 164343.88 158097.25 71569.11 71569.11 71033.69 63616.99 63616.99 64330.89 74219.82 74219.82 82323.72
Hojas secas de estibia gr 112986.42 112986.42 108691.86 49203.76 49203.76 48835.66 43736.68 43736.68 44227.49 51026.13 51026.13 56597.56
Flor de Jamaica gr 279554.03 279554.03 268928.31 121741.27 121741.27 120830.50 108214.46 108214.46 109428.83 126250.21 126250.21 140035.19
Preservante natural gr 498062.59 498062.59 479131.46 216898.22 216898.22 215275.56 192798.42 192798.42 194961.98 224931.49 224931.49 249491.27
Sticker para la botella unidad 67791.85 67791.85 65215.11 29522.26 29522.26 29301.40 26242.01 26242.01 26536.49 30615.68 30615.68 33958.53
Botella + Tapa unidad 67791.85 67791.85 65215.11 29522.26 29522.26 29301.40 26242.01 26242.01 26536.49 30615.68 30615.68 33958.53
Piña gr 938431.29 938431.29 901033.46 408671.69 408671.69 405466.16 363263.72 363263.72 367537.76 423807.68 423807.68 471942.71
Naranja gr 1392370.94 1392370.94 1344687.00 606355.09 606355.09 602267.89 538982.30 538982.30 544431.89 628812.68 628812.68 691832.02
Maracuya gr 1569445.43 1569445.43 1506900.79 683468.17 683468.17 678107.20 607527.26 607527.26 614675.22 708781.81 708781.81 789283.50
152
Tabla 117 Consolidado de Necesidad de compra (Año5)
Fuente: Elaboración propia
NECESIDADES DE COMPRA -
AÑO 5
Unidad de
MedidaEne Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
CONSUMO PRODUCCIÓN
Cebada tostada gr 328980.96 329050.98 316713.03 143296.39 143296.39 142238.86 127374.57 127374.57 128784.62 148603.67 148603.67 148603.67
Cola de caballo gr 325624.01 325693.31 313481.26 141834.19 141834.19 140787.44 126074.83 126074.83 127470.49 147087.30 147087.30 147087.30
Linaza gr 193400.93 193442.09 186188.87 84240.91 84240.91 83619.21 74880.81 74880.81 75709.75 87360.94 87360.94 87360.94
Hojas secas de estibia gr 132963.14 132991.44 128004.85 57915.63 57915.63 57488.20 51480.56 51480.56 52050.45 60060.65 60060.65 60060.65
Flor de Jamaica gr 328980.96 329050.98 316713.03 143296.39 143296.39 142238.86 127374.57 127374.57 128784.62 148603.67 148603.67 148603.67
Preservante natural gr 586123.21 586247.97 564266.27 255301.53 255301.53 253417.39 226934.70 226934.70 229446.89 264757.15 264757.15 264757.15
Sticker para la botella unidad 79777.88 79794.86 76802.91 34749.38 34749.38 34492.92 30888.33 30888.33 31230.27 36036.39 36036.39 36036.39
Botella + Tapa unidad 79777.88 79794.86 76802.91 34749.38 34749.38 34492.92 30888.33 30888.33 31230.27 36036.39 36036.39 36036.39
Piña gr 1104588.68 1104588.68 1061134.09 481030.55 481030.55 477305.87 427582.71 427582.71 432548.95 498846.50 498846.50 498846.50
Naranja gr 1637833.18 1638894.46 1583619.12 713712.10 713712.10 708974.22 634410.76 634410.76 640727.94 740145.89 740145.89 740145.89
Maracuya gr 1847329.34 1847329.34 1774655.29 804482.13 804482.13 798252.93 715095.23 715095.23 723400.83 834277.77 834277.77 834277.77
153
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.
A continuación se mostrará el programa de compras de MP e insumos.
Tabla 118 Cuadro de equivalencias
Fuente: Elaboración propia
154
Tabla 119 Consolidado del programa de compra-Año1
Fuente: Elaboración propia
PROGRAMA DE COMPRA EN SOLES - AÑO1 Dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Materia prima e Insumos S/.
Cebada tostada S/. 12.50S/ 62.50S/ 62.50S/ 50.00S/ -S/ -S/ 12.50S/ 37.50S/ 37.50S/ 37.50S/ 62.50S/ 62.50S/ 62.50S/
Cola de caballo S/. 32.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ -S/ -S/ 32.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/
Linaza S/. 32.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ -S/ -S/ 32.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/
Hojas secas de estebia S/. 19.90S/ 99.50S/ 99.50S/ 79.60S/ -S/ 19.90S/ -S/ 59.70S/ 59.70S/ 59.70S/ 99.50S/ 99.50S/ 99.50S/
Flor de Jamaica S/. 450.00S/ 1,650.00S/ 1,800.00S/ 1,500.00S/ 300.00S/ -S/ 300.00S/ 1,050.00S/ 1,050.00S/ 1,200.00S/ 1,800.00S/ 1,800.00S/ 1,800.00S/
Preservante natural S/. 360.00S/ 1,890.00S/ 1,845.00S/ 1,575.00S/ 135.00S/ 180.00S/ 315.00S/ 1,170.00S/ 1,215.00S/ 1,260.00S/ 1,845.00S/ 1,890.00S/ 2,070.00S/
Sticker para la botella S/. 630.00S/ 2,520.00S/ 2,430.00S/ 2,160.00S/ 180.00S/ 270.00S/ 450.00S/ 1,530.00S/ 1,620.00S/ 1,710.00S/ 2,520.00S/ 2,610.00S/ 2,790.00S/
Botella S/. 2,660.00S/ 10,640.00S/ 10,260.00S/ 9,120.00S/ 760.00S/ 1,140.00S/ 1,900.00S/ 6,460.00S/ 6,840.00S/ 7,220.00S/ 10,640.00S/ 11,020.00S/ 11,780.00S/
Piña S/. 84.96S/ 693.84S/ 693.84S/ 693.84S/ 14.16S/ 28.32S/ 113.28S/ 424.80S/ 424.80S/ 453.12S/ 693.84S/ 693.84S/ 736.32S/
Naranja S/. 47.60S/ 394.40S/ 394.40S/ 353.60S/ 34.00S/ 34.00S/ 54.40S/ 251.60S/ 238.00S/ 258.40S/ 408.00S/ 380.80S/ 421.60S/
Maracuya S/. 373.00S/ 2,387.20S/ 2,424.50S/ 2,200.70S/ 186.50S/ 223.80S/ 335.70S/ 1,492.00S/ 1,566.60S/ 1,566.60S/ 2,461.80S/ 2,461.80S/ 2,573.70S/
TOTAL COMPRAS(SIN igv) Sin frutas S/. 4,196.40S/ 16,990.00S/ 16,561.00S/ 14,612.60S/ 1,375.00S/ 1,609.90S/ 3,041.50S/ 10,307.20S/ 10,950.20S/ 11,615.20S/ 16,967.00S/ 17,610.00S/ 18,730.00S/
TOTAL COMPRAS(SIN igv) Con frutas S/. 4,701.96S/ 20,465.44S/ 20,073.74S/ 17,860.74S/ 1,609.66S/ 1,896.02S/ 3,544.88S/ 12,475.60S/ 13,179.60S/ 13,893.32S/ 20,530.64S/ 21,146.44S/ 22,461.62S/
IGV S/. 755.35S/ 3,058.20S/ 2,980.98S/ 2,630.27S/ 247.50S/ 289.78S/ 547.47S/ 1,855.30S/ 1,971.04S/ 2,090.74S/ 3,054.06S/ 3,169.80S/ 3,371.40S/
TOTAL COMPRAS(CON igv) S/. 4,951.75S/ 20,048.20S/ 19,541.98S/ 17,242.87S/ 1,622.50S/ 1,899.68S/ 3,588.97S/ 12,162.50S/ 12,921.24S/ 13,705.94S/ 20,021.06S/ 20,779.80S/ 22,101.40S/
155
Tabla 120 Consolidado del programa de compra-Año2
Fuente: Elaboración propia
PROGRAMA DE COMPRA EN
SOLES - AÑO2Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Materia prima e Insumos S/.
Cebada tostada S/. 100.00S/ 87.50S/ 87.50S/ 37.50S/ 37.50S/ 50.00S/ 25.00S/ 37.50S/ 37.50S/ 50.00S/ 37.50S/ 50.00S/
Cola de caballo S/. 96.00S/ 96.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 32.00S/ 32.00S/ 32.00S/ 64.00S/ 32.00S/
Linaza S/. 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ -S/ -S/ 32.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/
Hojas secas de estebia S/. 159.20S/ 139.30S/ 139.30S/ 59.70S/ 79.60S/ 59.70S/ 59.70S/ 59.70S/ 59.70S/ 59.70S/ 59.70S/ 99.50S/
Flor de Jamaica S/. 3,150.00S/ 2,700.00S/ 2,550.00S/ 1,200.00S/ 1,200.00S/ 1,200.00S/ 1,050.00S/ 1,050.00S/ 1,050.00S/ 1,350.00S/ 1,200.00S/ 1,650.00S/
Preservante natural S/. 3,285.00S/ 2,970.00S/ 2,700.00S/ 1,260.00S/ 1,260.00S/ 1,215.00S/ 1,170.00S/ 1,170.00S/ 1,215.00S/ 1,305.00S/ 1,305.00S/ 1,800.00S/
Sticker para la botella S/. 4,410.00S/ 4,050.00S/ 3,600.00S/ 1,800.00S/ 1,710.00S/ 1,710.00S/ 1,530.00S/ 1,620.00S/ 1,530.00S/ 1,890.00S/ 1,800.00S/ 2,340.00S/
Botella S/. 18,620.00S/ 17,100.00S/ 15,200.00S/ 7,600.00S/ 7,220.00S/ 7,220.00S/ 6,460.00S/ 6,840.00S/ 6,460.00S/ 7,980.00S/ 7,600.00S/ 9,880.00S/
Piña S/. 1,146.96S/ 1,132.80S/ 991.20S/ 495.60S/ 453.12S/ 481.44S/ 467.28S/ 410.64S/ 410.64S/ 481.44S/ 495.60S/ 580.56S/
Naranja S/. 659.60S/ 605.20S/ 591.60S/ 272.00S/ 272.00S/ 265.20S/ 238.00S/ 244.80S/ 244.80S/ 278.80S/ 285.60S/ 326.40S/
Maracuya S/. 3,953.80S/ 3,879.20S/ 3,580.80S/ 1,678.50S/ 1,678.50S/ 1,641.20S/ 1,492.00S/ 1,492.00S/ 1,529.30S/ 1,753.10S/ 1,753.10S/ 2,051.50S/
TOTAL COMPRAS(SIN igv) Sin frutasS/. 29,884.20S/ 27,174.80S/ 24,404.80S/ 12,021.20S/ 11,539.10S/ 11,550.70S/ 10,326.70S/ 10,873.20S/ 10,448.20S/ 12,666.70S/ 12,130.20S/ 15,915.50S/
TOTAL COMPRAS(SIN igv) Con frutasS/. 35,644.56S/ 32,792.00S/ 29,568.40S/ 14,467.30S/ 13,942.72S/ 13,938.54S/ 12,523.98S/ 13,020.64S/ 12,632.94S/ 15,180.04S/ 14,664.50S/ 18,873.96S/
IGV S/. 5,379.16S/ 4,891.46S/ 4,392.86S/ 2,163.82S/ 2,077.04S/ 2,079.13S/ 1,858.81S/ 1,957.18S/ 1,880.68S/ 2,280.01S/ 2,183.44S/ 2,864.79S/
TOTAL COMPRAS(CON igv) S/. 35,263.36S/ 32,066.26S/ 28,797.66S/ 14,185.02S/ 13,616.14S/ 13,629.83S/ 12,185.51S/ 12,830.38S/ 12,328.88S/ 14,946.71S/ 14,313.64S/ 18,780.29S/
156
Tabla 121
Consolidado del programa de compra-Año3
Fuente: Elaboración propia
PROGRAMA DE COMPRA
EN SOLES - AÑO3Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Materia prima e Insumos S/.
Cebada tostada S/. 125.00S/ 125.00S/ 100.00S/ 50.00S/ 50.00S/ 50.00S/ 50.00S/ 37.50S/ 50.00S/ 50.00S/ 50.00S/ 75.00S/
Cola de caballo S/. 96.00S/ 96.00S/ 96.00S/ 32.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 32.00S/ 32.00S/ 64.00S/
Linaza S/. 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ -S/ -S/ 32.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/
Hojas secas de estebia S/. 159.20S/ 199.00S/ 159.20S/ 79.60S/ 79.60S/ 79.60S/ 79.60S/ 59.70S/ 79.60S/ 79.60S/ 99.50S/ 79.60S/
Flor de Jamaica S/. 3,750.00S/ 3,450.00S/ 3,150.00S/ 1,500.00S/ 1,650.00S/ 1,350.00S/ 1,350.00S/ 1,350.00S/ 1,500.00S/ 1,500.00S/ 1,650.00S/ 1,950.00S/
Preservante natural S/. 4,050.00S/ 3,735.00S/ 3,285.00S/ 1,665.00S/ 1,575.00S/ 1,575.00S/ 1,440.00S/ 1,440.00S/ 1,485.00S/ 1,710.00S/ 1,710.00S/ 2,160.00S/
Sticker para la botella S/. 5,580.00S/ 5,040.00S/ 4,590.00S/ 2,160.00S/ 2,250.00S/ 2,160.00S/ 1,980.00S/ 1,890.00S/ 2,070.00S/ 2,250.00S/ 2,340.00S/ 2,880.00S/
Botella S/. 23,560.00S/ 21,280.00S/ 19,380.00S/ 9,120.00S/ 9,500.00S/ 9,120.00S/ 8,360.00S/ 7,980.00S/ 8,740.00S/ 9,500.00S/ 9,880.00S/ 12,160.00S/
Piña S/. 1,416.00S/ 1,373.52S/ 1,345.20S/ 566.40S/ 608.88S/ 580.56S/ 552.24S/ 523.92S/ 523.92S/ 623.04S/ 637.20S/ 708.00S/
Naranja S/. 795.60S/ 788.80S/ 748.00S/ 340.00S/ 340.00S/ 340.00S/ 306.00S/ 299.20S/ 312.80S/ 360.40S/ 353.60S/ 408.00S/
Maracuya S/. 4,923.60S/ 4,849.00S/ 4,625.20S/ 2,088.80S/ 2,126.10S/ 2,088.80S/ 1,939.60S/ 1,865.00S/ 1,865.00S/ 2,200.70S/ 2,200.70S/ 2,536.40S/
TOTAL COMPRAS(SIN igv) Sin frutasS/. 37,384.20S/ 33,957.00S/ 30,824.20S/ 14,606.60S/ 15,168.60S/ 14,398.60S/ 13,323.60S/ 12,885.20S/ 14,020.60S/ 15,121.60S/ 15,825.50S/ 19,432.60S/
TOTAL COMPRAS(SIN igv) Con frutasS/. 44,519.40S/ 40,968.32S/ 37,542.60S/ 17,601.80S/ 18,243.58S/ 17,407.96S/ 16,121.44S/ 15,573.32S/ 16,722.32S/ 18,305.74S/ 19,017.00S/ 23,085.00S/
IGV S/. 6,729.16S/ 6,112.26S/ 5,548.36S/ 2,629.19S/ 2,730.35S/ 2,591.75S/ 2,398.25S/ 2,319.34S/ 2,523.71S/ 2,721.89S/ 2,848.59S/ 3,497.87S/
TOTAL COMPRAS(CON igv) S/. 44,113.36S/ 40,069.26S/ 36,372.56S/ 17,235.79S/ 17,898.95S/ 16,990.35S/ 15,721.85S/ 15,204.54S/ 16,544.31S/ 17,843.49S/ 18,674.09S/ 22,930.47S/
157
Tabla 122 Consolidado del programa de compra-Año4
Fuente: Elaboración propia
PROGRAMA DE COMPRA
EN SOLES - AÑO4Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Materia prima e Insumos S/.
Cebada tostada S/. 150.00S/ 137.50S/ 125.00S/ 87.50S/ 37.50S/ 50.00S/ 50.00S/ 62.50S/ 50.00S/ 62.50S/ 62.50S/ 137.50S/
Cola de caballo S/. 160.00S/ 128.00S/ 128.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 64.00S/
Linaza S/. 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ -S/ -S/ 32.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/
Hojas secas de estebia S/. 258.70S/ 238.80S/ 199.00S/ 99.50S/ 79.60S/ 99.50S/ 79.60S/ 79.60S/ 99.50S/ 99.50S/ 99.50S/ 139.30S/
Flor de Jamaica S/. 4,650.00S/ 4,200.00S/ 3,750.00S/ 1,950.00S/ 1,800.00S/ 1,800.00S/ 1,500.00S/ 1,650.00S/ 1,650.00S/ 1,950.00S/ 1,950.00S/ 2,400.00S/
Preservante natural S/. 4,860.00S/ 4,455.00S/ 4,095.00S/ 2,025.00S/ 1,890.00S/ 1,890.00S/ 1,755.00S/ 1,755.00S/ 1,800.00S/ 1,980.00S/ 2,025.00S/ 2,655.00S/
Sticker para la botella S/. 6,750.00S/ 6,030.00S/ 5,580.00S/ 2,700.00S/ 2,610.00S/ 2,610.00S/ 2,340.00S/ 2,430.00S/ 2,340.00S/ 2,790.00S/ 2,790.00S/ 3,510.00S/
Botella S/. 28,500.00S/ 25,460.00S/ 23,560.00S/ 11,400.00S/ 11,020.00S/ 11,020.00S/ 9,880.00S/ 10,260.00S/ 9,880.00S/ 11,780.00S/ 11,780.00S/ 14,820.00S/
Piña S/. 1,699.20S/ 1,670.88S/ 1,571.76S/ 722.16S/ 736.32S/ 722.16S/ 637.20S/ 637.20S/ 651.36S/ 750.48S/ 764.64S/ 849.60S/
Naranja S/. 958.80S/ 945.20S/ 904.40S/ 414.80S/ 414.80S/ 401.20S/ 367.20S/ 367.20S/ 374.00S/ 421.60S/ 428.40S/ 544.00S/
Maracuya S/. 5,968.00S/ 5,856.10S/ 5,595.00S/ 2,536.40S/ 2,536.40S/ 2,536.40S/ 2,424.50S/ 2,424.50S/ 1,976.90S/ 2,685.60S/ 2,648.30S/ 3,021.30S/
TOTAL COMPRAS(SIN igv) Sin frutasS/. 45,392.70S/ 40,681.30S/ 37,501.00S/ 18,326.00S/ 17,501.10S/ 17,565.50S/ 15,636.60S/ 16,365.10S/ 15,915.50S/ 18,726.00S/ 18,835.00S/ 23,789.80S/
TOTAL COMPRAS(SIN igv) Con frutasS/. 54,018.70S/ 49,153.48S/ 45,572.16S/ 21,999.36S/ 21,188.62S/ 21,225.26S/ 19,065.50S/ 19,794.00S/ 18,917.76S/ 22,583.68S/ 22,676.34S/ 28,204.70S/
IGV S/. 8,170.69S/ 7,322.63S/ 6,750.18S/ 3,298.68S/ 3,150.20S/ 3,161.79S/ 2,814.59S/ 2,945.72S/ 2,864.79S/ 3,370.68S/ 3,390.30S/ 4,282.16S/
TOTAL COMPRAS(CON igv) S/. 53,563.39S/ 48,003.93S/ 44,251.18S/ 21,624.68S/ 20,651.30S/ 20,727.29S/ 18,451.19S/ 19,310.82S/ 18,780.29S/ 22,096.68S/ 22,225.30S/ 28,071.96S/
158
Tabla 123 Consolidado del programa de compra-Año5
Fuente: Elaboración propia
PROGRAMA DE COMPRA EN SOLES -
AÑO5Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Materia prima e Insumos S/.
Cebada tostada S/. 125.00S/ 162.50S/ 150.00S/ 75.00S/ 75.00S/ 62.50S/ 62.50S/ 75.00S/ 62.50S/ 75.00S/ 75.00S/ 75.00S/
Cola de caballo S/. 192.00S/ 160.00S/ 128.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 96.00S/
Linaza S/. 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ -S/ -S/ 32.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/
Hojas secas de estebia S/. 298.50S/ 278.60S/ 238.80S/ 99.50S/ 119.40S/ 119.40S/ 99.50S/ 99.50S/ 99.50S/ 119.40S/ 139.30S/ 99.50S/
Flor de Jamaica S/. 5,400.00S/ 4,950.00S/ 4,500.00S/ 3,000.00S/ 1,200.00S/ 2,250.00S/ 1,800.00S/ 2,100.00S/ 1,800.00S/ 2,250.00S/ 2,250.00S/ 2,250.00S/
Preservante natural S/. 5,715.00S/ 5,265.00S/ 4,860.00S/ 2,250.00S/ 2,295.00S/ 2,250.00S/ 2,025.00S/ 2,115.00S/ 2,115.00S/ 2,340.00S/ 2,340.00S/ 2,385.00S/
Sticker para la botella S/. 7,830.00S/ 7,200.00S/ 6,480.00S/ 3,150.00S/ 3,150.00S/ 3,060.00S/ 2,790.00S/ 2,790.00S/ 2,880.00S/ 3,240.00S/ 3,240.00S/ 3,240.00S/
Botella S/. 33,060.00S/ 33,820.00S/ 27,360.00S/ 13,300.00S/ 13,300.00S/ 12,920.00S/ 11,780.00S/ 11,780.00S/ 12,160.00S/ 13,680.00S/ 13,680.00S/ 13,680.00S/
Piña S/. 1,996.56S/ 1,954.08S/ 1,897.44S/ 849.60S/ 835.44S/ 849.60S/ 764.64S/ 750.48S/ 764.64S/ 892.08S/ 892.08S/ 778.80S/
Naranja S/. 1,081.20S/ 1,108.40S/ 1,067.60S/ 489.60S/ 482.80S/ 482.80S/ 428.40S/ 428.40S/ 442.00S/ 503.20S/ 503.20S/ 503.20S/
Maracuya S/. 7,012.40S/ 6,900.50S/ 6,564.80S/ 2,984.00S/ 3,021.30S/ 2,946.70S/ 2,685.60S/ 2,685.60S/ 2,685.60S/ 3,133.20S/ 3,133.20S/ 3,133.20S/
TOTAL COMPRAS(SIN igv) Sin frutas S/. 52,684.50S/ 51,868.10S/ 43,780.80S/ 21,938.50S/ 20,203.40S/ 20,757.90S/ 18,621.00S/ 19,087.50S/ 19,245.00S/ 21,768.40S/ 21,852.30S/ 21,889.50S/
TOTAL COMPRAS(SIN igv) Con frutas S/. 62,774.66S/ 61,831.08S/ 53,310.64S/ 26,261.70S/ 24,542.94S/ 25,037.00S/ 22,499.64S/ 22,951.98S/ 23,137.24S/ 26,296.88S/ 26,380.78S/ 26,304.70S/
IGV S/. 9,483.21S/ 9,336.26S/ 7,880.54S/ 3,948.93S/ 3,636.61S/ 3,736.42S/ 3,351.78S/ 3,435.75S/ 3,464.10S/ 3,918.31S/ 3,933.41S/ 3,940.11S/
TOTAL COMPRAS(CON igv) S/. 62,167.71S/ 61,204.36S/ 51,661.34S/ 25,887.43S/ 23,840.01S/ 24,494.32S/ 21,972.78S/ 22,523.25S/ 22,709.10S/ 25,686.71S/ 25,785.71S/ 25,829.61S/
159
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.
Tabla 124 Litros por día
Fuente: Elaboración Propia Tabla 125 Tiempo por actividad
Fuente: Elaboración Propia
Litros x día 2018 2019 2020 2021 2022
Piña 151 238 300 362 426
Naranja 155 235 294 354 417
Maracuyá 159 238 300 362 426
Total 465 712 894 1079 1269
Actividad Tiempo (Minutos)
Recepción de Materia Prima 30
Validar peso de materia prima 30
Almacén 15
Trasladar materia prima 15
Pesado para producción 40
Hervir en 3 ollas 30
Mezclar 15
Enfriar 15
Envasado 45
Tapado 45
Etiquetado 45
Trasladar almacen 20
Almacén 15
Duración en minutos 360
Duración en horas hombre 6.00
160
Tabla 126 Horas por operario
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 127 Horas requeridas para producción
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 128 Cantidad de operarios
Fuente: Elaboración Propia
Horas efectivas laboradas por persona 6
Días laborados al mes 22
Meses laborados al año 11
Horas Hombre por operario al año 1452
Horas hombre requeridos 2018 2019 2020 2021 2022
Turnos 1.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Total Horas con turnos 1452.00 2904.00 2904.00 2904.00 2904.00
Centro de operaciones 2018 2019 2020 2021 2022
# Operarios 1.00 2.00 2.00 3.00 3.00
161
6.3. Tecnología para el proceso
6.3.1. Maquinarias
Se necesitan las siguientes maquinarias.
Tabla 129 Detalle de Maquinarias – Con depreciación
Fuente: Elaboración Propia
Detalle Características CantidadPrecio de venta
unitario en S/.Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Precio Total
Frecuencia de
CompraÁrea
Llenadora lineal
Se puede usar con envases de
vidrio, PEP o polipropileno de 6
picos
1 25,000.00S/ 21,186.44S/ 21,186.44S/ 3,813.56S/ 25,000.00S/ Cada 5 años Operaciones
Etiquetadora manual 6 botellas por minuto 1 15,000.00S/ 12,711.86S/ 12,711.86S/ 2,288.14S/ 15,000.00S/ Cada 2 años Operaciones
Campana Extractora Campana extractora para cocina de 04 quemadores 1.05x0.90x0.60 m.1 2,110.00S/ 1,788.14S/ 1,788.14S/ 321.86S/ 2,110.00S/ Cada 2 años Operaciones
Cocinas industriales 6 hornillas 1 6,450.00S/ 5,466.10S/ 5,466.10S/ 983.90S/ 6,450.00S/ Cada 5 años Operaciones
Tapadora manual 6 botellas por minuto 1 15,000.00S/ 12,711.86S/ 12,711.86S/ 2,288.14S/ 15,000.00S/ Cada 2 años Operaciones
Total 63,560.00S/ 53,864.41S/ 53,864.41S/ 9,695.59S/ 63,560.00S/
162
Tabla 130 Detalle Maquinarias – Sin depreciación
Fuente: Elaboración Propia
6.3.2. Equipos
Se necesitan los siguientes equipos.
Tabla 131 Detalle Equipos – Con depreciación
Fuente: Elaboración Propia
Detalle Características CantidadPrecio de venta
unitario en S/.Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Precio Total
Frecuencia de
CompraÁrea
Selladora de bolsa Sellado de 1 a 60 cm 1 850.00S/ 720.34S/ 720.34S/ 129.66S/ 850.00S/ Cada 2 años Operaciones
Total 850.00S/ 720.34S/ 720.34S/ 129.66S/ 850.00S/
Detalle Características CantidadPrecio de venta
unitario en S/.Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Precio Total
Frecuencia de
CompraÁrea
Computadora Core i3, 1 TB DD, 4GB DDR4, Win10 3 2,039.00S/ 1,727.97S/ 5,183.90S/ 933.10S/ 6,117.00S/ Cada 3 años Administración
Computadora Core i3, 1 TB DD, 4GB DDR4, Win10 2 2,039.00S/ 1,727.97S/ 3,455.93S/ 622.07S/ 4,078.00S/ Cada 3 años Operaciones
Computadora Core i3, 1 TB DD, 4GB DDR4, Win10 2 2,039.00S/ 1,727.97S/ 3,455.93S/ 622.07S/ 4,078.00S/ Cada 3 años Ventas
Total 6,117.00S/ 5,183.90S/ 12,095.76S/ 2,177.24S/ 14,273.00S/
163
Tabla 132 Detalle Equipos – Sin depreciación
Fuente: Elaboración Propia
6.3.3. Herramientas
Se necesitan las siguientes herramientas.
Tabla 133 Detalle herramientas – Con depreciación
Fuente: Elaboración Propia
Detalle Características CantidadPrecio de venta
unitario en S/.Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Precio Total
Frecuencia de
CompraÁrea
Impresora A Color, Lan/USB 2.0/Wi fi 2 699.00S/ 592.37S/ 1,184.75S/ 213.25S/ 1,398.00S/ Cada 2 años Administración
Lavadero industrial De acero inoxidable 1 400.00S/ 338.98S/ 338.98S/ 61.02S/ 400.00S/ Cada 3 años Operaciones
Tanque de Agua 1200 L 3 499.90S/ 423.64S/ 1,270.93S/ 228.77S/ 1,499.70S/ Cada 5 años Operaciones
Impresora A Color, Lan/USB 2.0/Wi fi 1 699.00S/ 592.37S/ 592.37S/ 106.63S/ 699.00S/ Cada 2 años Ventas
Total 2,297.90S/ 1,947.37S/ 3,387.03S/ 609.67S/ 3,996.70S/
Detalle Características CantidadPrecio de venta
unitario en S/.Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Precio Total
Frecuencia de
CompraArea
Congeladora Tapa de vidrio 1 1,650.00S/ 1,398.31S/ 1,650.00S/ 297.00S/ 1,947.00S/ Cada 5 años Operaciones
Refrigeradora Alto 177,4 cm; ancho 91,2 cm 1 4,499.00S/ 3,812.71S/ 4,499.00S/ 809.82S/ 5,308.82S/ Cada 5 años Operaciones
Total 6,149.00S/ 5,211.02S/ 6,149.00S/ 1,106.82S/ 7,255.82S/
164
Tabla 134 Detalle herramientas – Sin depreciación
Fuente: Elaboración Propia
Detalle Características CantidadPrecio de venta
unitario en S/.Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Precio Total
Frecuencia de
CompraArea
Dispensador de Agua 20 lt 1 500.00S/ 423.73S/ 423.73S/ 76.27S/ 500.00S/ Anual Administración
Balanza Electrónica Valtox 30kg/5gr 2 100.00S/ 84.75S/ 169.49S/ 30.51S/ 200.00S/ Anual Operaciones
Balanza plataforma Doble pantalla 1 850.00S/ 720.34S/ 720.34S/ 129.66S/ 850.00S/ Anual Operaciones
Baldes 30 Litros 10 20.00S/ 16.95S/ 169.49S/ 30.51S/ 200.00S/ Anual Operaciones
Contenedores de Basura 600 lt 3 350.00S/ 296.61S/ 889.83S/ 160.17S/ 1,050.00S/ Anual Operaciones
Jabas madera 19 25.00S/ 21.19S/ 402.54S/ 72.46S/ 475.00S/ Semestral Operaciones
Limpiador Orgánico 50 lt 1 25.00S/ 21.19S/ 21.19S/ 3.81S/ 25.00S/ Semestral Operaciones
Mesa de acero De acero inoxidable 2 800.00S/ 677.97S/ 1,600.00S/ 288.00S/ 1,888.00S/ Cada 5 años Operaciones
Parihuelas plástico 10 50.00S/ 42.37S/ 423.73S/ 76.27S/ 500.00S/ Anual Operaciones
Uniformes 4 60.00S/ 50.85S/ 203.39S/ 36.61S/ 240.00S/ Trimestral Ventas
Total 2,780.00S/ 2,355.93S/ 5,023.73S/ 904.27S/ 5,928.00S/
165
6.3.4. Utensilios
Se debe contar con los utensilios necesarios:
Tabla 135 Detalle utensilios – Sin depreciación
Fuente: Elaboración Propia
Detalle Características CantidadPrecio de venta
unitario en S/.Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Precio Total
Frecuencia de
CompraÁrea
Tacho 4 lt 4 40.00S/ 33.90S/ 135.59S/ 24.41S/ 160.00S/ Anual Administración
Bolsas paquete de cien 3 15.00S/ 12.71S/ 38.14S/ 6.86S/ 45.00S/ Semestral Operaciones
Caja de Guantes Nitrilo 4 35.00S/ 29.66S/ 118.64S/ 21.36S/ 140.00S/ Mensual Operaciones
Cuchara de acero 26 cm 3 20.00S/ 16.95S/ 50.85S/ 9.15S/ 60.00S/ Bimensual Operaciones
Cuchillos fileteador # 16 4 11.00S/ 9.32S/ 37.29S/ 6.71S/ 44.00S/ Semestral Operaciones
Densimetro vidrio 1 150.00S/ 127.12S/ 127.12S/ 22.88S/ 150.00S/ Trimestral Operaciones
Embudo # 4.5 cm 2 20.00S/ 16.95S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Semestral Operaciones
Escobillas Cepillo Flexible con Gando para Jarra 5 8.00S/ 6.78S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Semestral Operaciones
Exprimidor de acero 2 35.00S/ 29.66S/ 59.32S/ 10.68S/ 70.00S/ Semestral Operaciones
Ollas de Aluminio 150 lt 6 600.00S/ 508.47S/ 3,050.85S/ 549.15S/ 3,600.00S/ Anual Operaciones
Tablas de Picar Polietileno 4 35.00S/ 29.66S/ 118.64S/ 21.36S/ 140.00S/ Semestral Operaciones
Termometro Digital 1 80.00S/ 67.80S/ 67.80S/ 12.20S/ 80.00S/ Trimestral Operaciones
Vaso de precipitación vidrio 2 150.00S/ 127.12S/ 254.24S/ 45.76S/ 300.00S/ Semestral Operaciones
Tacho 4 lt 1 40.00S/ 33.90S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Anual Ventas
Total 1,239.00S/ 1,050.00S/ 4,160.17S/ 748.83S/ 4,909.00S/
166
6.3.5. Mobiliario
Se necesitan los siguientes mobiliarios.
Tabla 136 Detalle mobiliario – Sin depreciación
Fuente: Elaboración Propia
Detalle Características CantidadPrecio de venta
unitario en S/.Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Precio Total
Frecuencia de
CompraÁrea
Escritorio 2 cajones 5 449.90S/ 381.27S/ 1,906.36S/ 343.14S/ 2,249.50S/ Cada 2 años Administración
Estante 4 niveles,450 kg por repisa 5 349.90S/ 296.53S/ 1,482.63S/ 266.87S/ 1,749.50S/ Cada 2 años Administración
Sillas Sillas ejecutivas, ergonómicas 5 299.90S/ 254.15S/ 1,270.76S/ 228.74S/ 1,499.50S/ Cada 2 años Administración
Escritorio 2 cajones 2 449.90S/ 381.27S/ 762.54S/ 137.26S/ 899.80S/ Cada 2 años Operaciones
Estante 4 niveles,450 kg por repisa 2 349.90S/ 296.53S/ 593.05S/ 106.75S/ 699.80S/ Cada 2 años Operaciones
Sillas Sillas ejecutivas, ergonómicas 2 299.90S/ 254.15S/ 508.31S/ 91.49S/ 599.80S/ Cada 2 años Operaciones
Escritorio 2 cajones 2 449.90S/ 381.27S/ 762.54S/ 137.26S/ 899.80S/ Cada 2 años Ventas
Estante 4 niveles,450 kg por repisa 2 349.90S/ 296.53S/ 593.05S/ 106.75S/ 699.80S/ Cada 2 años Ventas
Sillas Sillas ejecutivas, ergonómicas 2 299.90S/ 254.15S/ 508.31S/ 91.49S/ 599.80S/ Cada 2 años Ventas
Total 3,299.10S/ 2,795.85S/ 8,387.54S/ 1,509.76S/ 9,897.30S/
167
6.3.6. Útiles de oficina
A continuación, mencionamos los siguientes útiles de oficina.
Tabla 137 Detalle de útiles de oficina – Sin depreciación
Fuente: Elaboración Propia
Detalle Características CantidadPrecio de venta
unitario en S/.Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Precio Total
Frecuencia de
CompraÁrea
Cuaderno de contabilidad pasta gruesa 12 6.00S/ 5.08S/ 61.02S/ 10.98S/ 72.00S/ Anual Administración
Cuaderno de ingresos pasta gruesa 12 6.00S/ 5.08S/ 61.02S/ 10.98S/ 72.00S/ Anual Administración
Cuaderno de mermas pasta gruesa 12 6.00S/ 5.08S/ 61.02S/ 10.98S/ 72.00S/ Anual Administración
Engrapador color negro 5 15.00S/ 12.71S/ 63.56S/ 11.44S/ 75.00S/ Semestral Administración
Folders manila 30 4.00S/ 3.39S/ 101.69S/ 18.31S/ 120.00S/ Semestral Administración
Lapiceros color azul caja de 50 lapiceros 50 0.80S/ 0.68S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Timestral Administración
Lapices de colores caja de 50 lapiceros 50 0.80S/ 0.68S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Semestral Administración
Lapices de dibujo caja de 50 lapiceros 50 1.00S/ 0.85S/ 42.37S/ 7.63S/ 50.00S/ Semestral Administración
Papel de impresion laser paquete de 3 30 15.00S/ 12.71S/ 381.36S/ 68.64S/ 450.00S/ Semestral Administración
Porta documentos plástico 10 7.00S/ 5.93S/ 59.32S/ 10.68S/ 70.00S/ Semestral Administración
Portalapiceros de escritorio agrílico 10 10.00S/ 8.47S/ 84.75S/ 15.25S/ 100.00S/ Semestral Administración
Cuaderno de mermas pasta gruesa 12 6.00S/ 5.08S/ 61.02S/ 10.98S/ 72.00S/ Anual Operaciones
Engrapador color negro 5 15.00S/ 12.71S/ 63.56S/ 11.44S/ 75.00S/ Semestral Operaciones
Folders manila 15 4.00S/ 3.39S/ 50.85S/ 9.15S/ 60.00S/ Semestral Operaciones
Lapiceros color azul caja de 50 lapiceros 15 0.80S/ 0.68S/ 10.17S/ 1.83S/ 12.00S/ Timestral Operaciones
Lapices de colores caja de 50 lapiceros 20 0.80S/ 0.68S/ 13.56S/ 2.44S/ 16.00S/ Semestral Operaciones
Lapices de dibujo caja de 50 lapiceros 20 1.00S/ 0.85S/ 16.95S/ 3.05S/ 20.00S/ Semestral Operaciones
Papel de impresion laser paquete de 3 15 15.00S/ 12.71S/ 190.68S/ 34.32S/ 225.00S/ Semestral Operaciones
Plumones indelebles punta delgada color negro 50 2.00S/ 1.69S/ 84.75S/ 15.25S/ 100.00S/ Semestral Operaciones
Cinta scotch 3m transparente 15 15.00S/ 12.71S/ 190.68S/ 34.32S/ 225.00S/ Timestral Ventas
Cuaderno de ingresos pasta gruesa 6 6.00S/ 5.08S/ 30.51S/ 5.49S/ 36.00S/ Anual Ventas
Engrapador color negro 2 15.00S/ 12.71S/ 25.42S/ 4.58S/ 30.00S/ Semestral Ventas
Folders manila 10 4.00S/ 3.39S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Semestral Ventas
Lapiceros color azul caja de 50 lapiceros 20 0.80S/ 0.68S/ 13.56S/ 2.44S/ 16.00S/ Timestral Ventas
Lapices de colores caja de 50 lapiceros 20 0.80S/ 0.68S/ 13.56S/ 2.44S/ 16.00S/ Semestral Ventas
Lapices de dibujo caja de 50 lapiceros 20 1.00S/ 0.85S/ 16.95S/ 3.05S/ 20.00S/ Semestral Ventas
Papel de impresion laser paquete de 3 15 15.00S/ 12.71S/ 190.68S/ 34.32S/ 225.00S/ Semestral Ventas
Total 173.80S/ 147.29S/ 1,990.68S/ 358.32S/ 2,349.00S/ 165.8898305
168
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
El mantenimiento de maquinarias y equipos estará a cargo de una empresa externa.
Tabla 138 Detalle de mantenimiento de maquinarias y equipos
Fuente: Elaboración Propia
Detalle Cant. Frecuencia Veces Al Año
Costo Por
Maquina/Equipo
Por Servicio
Costo Por
Maquina/Equipo
Por Año
2018 2019 2020 2021 2022
Llenadora lineal 1 Semestral 2 150.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/
Etiquetadora manual 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/
Campana Extractora 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/
Tapadora manual 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/
Selladora de bolsa 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/
Balanza electrónica 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/
Cocinas industriales 1 Semestral 2 150.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/
Tanque de Agua 3 Semestral 2 100.00S/ 600.00S/ 600.00S/ 600.00S/ 600.00S/ 600.00S/ 600.00S/
Lavadero industrial 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/
Impresora 2 Semestral 2 100.00S/ 400.00S/ 400.00S/ 400.00S/ 400.00S/ 400.00S/ 400.00S/
Computadora 7 Semestral 2 150.00S/ 2,100.00S/ 2,100.00S/ 2,100.00S/ 2,100.00S/ 2,100.00S/ 2,100.00S/
SUB TOTAL 4,900.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00
IGV 882.00 882.00 882.00 882.00 882.00 882.00
TOTAL 5,782.00 5,782.00 5,782.00 5,782.00 5,782.00 5,782.00
Detalle Cant. Frecuencia Ene-18 Feb-18 Mar-18 Abr-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Ago-18 Set-18 Oct-18 Nov-18 Dic-18Llenadora lineal 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 150.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 150.00S/
Etiquetadora manual 6 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/
Campana Extractora 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/
Tapadora manual 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/
Selladora de bolsa 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/
Balanza electrónica 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/
Cocinas industriales 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 150.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 150.00S/
Tanque de Agua 3 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 300.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 300.00S/
Lavadero industrial 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/
Impresora 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 200.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 200.00S/
Computadora 7 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 1,050.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 1,050.00S/
SUB TOTAL 2,450.00 2,450.00
IGV 441.00 441.00
TOTAL 2,891.00 2,891.00
169
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso
Se realizará el siguiente plan de reposición.
Tabla 139 Programa de reposición de herramientas - 2018
Nota: Programa de reposición de herramientas y utensilios por meses del año 1 (2018). Fuente: Elaboración Propia
170
Tabla 140 Programa de reposición de herramientas – 2019 - 2022
Nota: Programa de reposición de herramientas y utensilios del resto de años (Año 2 al año 5) Fuente: Elaboración Propia
171
6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios,
mobiliario por incremento de ventas.
Durante el tiempo que duré el proyecto se realizarán las siguientes compras.
Tabla 141 Reposición de maquinarias
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 142 Reposición de mobiliarios
Fuente: Elaboración Propia
172
6.4. Localización
6.4.1. Macro localización.
Emolientes & Otros SAC estará ubicado en el departamento de lima,
distrito de San Juan de Miraflores y se toma en cuenta la ubicación del
distrito y el punto donde tenemos cercanía con los proveedores y cercanía
a los distritos de los sectores 6, 7 y 8.
Se visualizar en el siguiente mapa de Lima y Callao:
Figura 71: Mapa de Lima y Callao
Fuente: Google Maps
173
Se toma en consideración los siguientes criterios:
Tabla 143 Cuadro de Ponderados de Localización
Fuente: Elaboración Propia
- La cercanía a proveedores: cuenta con el 40%, consideramos como
criterio importante analizar la ubicación de la planta, de manera que
podamos estar más cerca a nuestros proveedores y algunos clientes de
los distritos aledaños donde se nos hace factible iniciar rutas de
despachos.
- La cercanía a clientes: Tiene el 40%, la ubicación del local se ha decidido
tomando en consideración nuestros clientes aledaños y una ruta
estratégica para el reparto.
- Costo Alquiler: El 20%, el costo de alquiler es importante el costo por m2 y
que la zona se pueda desarrollar la empresa en un local industrial y se
debe tener en cuenta que san juan de Miraflores también es una zona
industrial.
- Nuestro rango de ponderación es de 1 al 5, siendo 5 favorable y 1
desfavorable, como se detalla en la tabla 142, la opción que se ha
seleccionado es por el distrito de San Juan de Miraflores.
6.4.2. Micro localización.
La zona y el local industrial se ha elegidos teniendo en cuenta nuestros
factores potenciales como nuestros clientes, proveedores, trabajadores y la
cercanía entre algunos distritos para la programación de despachos y la
seguridad que ofrece el distrito (minimarket, tiendas orgánicas,
restaurantes orgánicos y dispensadores) Sin embargo para el desarrollo de
174
la micro localización se han tomado en cuenta factores los siguientes:
cercanía a trabajadores, accesos viales y seguridad de la zona.
Tabla 144 Ponderados de la Micro Localización
Fuente: Elaboración Propia
Ubicación del local industrial, Av. San Juan Cdra. 6 referencia colegio
maristas o detrás de la municipalidad de San Juan de Miraflores
Figura 72: Mapa dirección local
Fuente: Google Maps
175
Locales Industriales seleccionados:
Figura 73: Mapa dirección local
Fuente: Google Maps.
▪ Av. San Juan Cdra. 6 referencias colegio maristas, San Juan de Miraflores, Precio
alquiler S/.3500, cochera incluida y área: 240m2
Figura 74: Mapa dirección local
Fuente: adondevivir.com
176
▪ Jr., Maximiliano Carranza Zona A, distrito de San Juan de Miraflores, Precio alquiler
S/.3500, y área: 200m2
Figura 75: Mapa dirección local
Fuente: Olx.com
Al realizar la búsqueda de los locales para el alquiler nos decidimos por el local industrial
que se detallan a continuación:
177
1) Fachada de local primer piso que se va alquilar:
Figura 76: Mapa dirección local
Fuente: adondevivir.com
El local industrial está ubicado en la Av. San Juan Cdra. 6
referencias colegio maristas, San Juan de Miraflores. El local cuenta tres
ambientes para la adecuación y poder iniciar las operaciones.
Adicionalmente tiene espacio para una cochera de 40m2.
De acuerdo a nuestros criterios de evaluación se encuentra cuenta
con facilidades de acceso a las principales vías, el costo del alquiler y para
el tamaño del local se encuentra dentro de nuestro presupuesto para dicho
alquiler, adicional a ello por estar cerca de la municipalidad contamos con
seguridad 24 horas.
El Alquiler mensual es de S/.3,500.00 y un mes de garantía
adelantado, empezando nuestra operación
178
6.4.3. Gastos de adecuación.
Tabla 145 Presupuesto para la adecuación del local industrial
Fuente: Elaboración Propia
179
6.4.4. Gastos de servicios.
Tabla 146 Costos de servicios – Local Industrial
Fuente: Elaboración Propia
180
6.4.5. Plano del centro de operaciones.
Figura 77: Plano Centro Operaciones
Fuente: Elaboración Propia
181
6.4.6. Descripción del centro de operaciones.
o El local de Jamaik cuenta con 200m2 distribuido en las tres áreas
Administración, Ventas y Operación.
o En la entrada se encontrará la recepción donde está ubicada la
Asistente Administrativa.
o A la mano derecha se encuentra el área administrativa.
o A la mano izquierda se encuentra el área de ventas.
o Más adelante se encuentra un almacén de PPT, el cuarto de tableros y
cuarto de basura.
o Al costado del almacén de PPT, se ubican los baños de mujeres y
hombres debidamente identificados.
o En la parte trasera, queda ubicada el área de producción divida de la
siguiente manera:
• Área de lavado de utensilios.
• Área de lavado de insumos.
• Área de Cocina.
• Área de picado.
• Área de empaquetado.
Al costado del área de producción se encuentra el almacén de insumos y el cuarto
donde se congela los productos que necesitan ser refrigerados.
6.5. Responsabilidad social frente al entorno
6.5.1. Impacto ambiental.
Emolientes & Otros SAC estamos alineados con el cuidado del medio
ambiente por lo que se contribuirá con el uso adecuado de los desechos y
se va capacitar a los empleados para el uso correcto de los contenedores
que estarán ubicados en el cuarto de basura, se detalla a continuación las
características de los tachos:
✓ Tacho rojo: residuos sólidos orgánicos
✓ Tacho blanco: Papel, cartón.
✓ Tacho verde: Vidrio.
✓ Tacho azul: Plástico y derivados
182
Se coordina con la Universidad Nacional Agraria la Molina
(UNALM) que cuenta con su planta de compostaje, para que puedan
reutilizar nuestros residuos sólidos orgánicos generados por nuestra
actividad económica, ellos serán los encargados del tratamiento de
nuestros residuos sólidos.
6.5.2. Con los trabajadores.
o Respetar horario de trabajo: 8 horas y compensación de horas
extras en coordinación con el trabajador.
o Pagos salariales puntuales.
o Líneas de carrera dentro de la empresa.
o Eventos de confraternidad mensuales/anuales.
6.5.3. Con la comunidad.
Para el servicio de la comunidad nos estaríamos enfocando en los colegios
aledaños para que ayuden con el cuidado del medio ambiente donde
estaríamos brindando charlas educativas para el debido uso de los
desechos.
Emolientes & Otros SAC, va hacer la entrega de los tachos de
acuerdo a la siguiente lista:
✓ Tacho rojo: residuos sólidos orgánicos.
✓ Tacho blanco: Papel, cartón.
✓ Tacho verde: Vidrio.
✓ Tacho azul: Plástico y derivados.
183
Tabla 147 Cuadro Anual – Responsabilidad Social
Fuente: Elaboración propia
184
Capítulo VII: Estudio económico y financiero
7.1. Inversiones
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable
Tabla 148 Inversión de activos fijos
Fuente: Elaboración propia
Tabla 149 Consolidado activos fijos
Fuente: Elaboración propia
185
7.1.2. Inversión en Activo Intangible
Tabla 150 Inversión en activo intangible
Fuente: Elaboración propia
Fuente: Elaboración propia
186
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Tabla 151 Gastos Pre-Operativos
Fuente: Elaboración propia
187
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.
Tabla 152 Inventarios Iniciales
Fuente: Elaboración propia
188
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).
Tabla 153 Inversión en capital de trabajo
Nota: Cálculo de capital de trabajo por método del déficit acumulado, cálculo del año 1 (2018) se obtiene saldos positivos en los meses de febrero a mayo. Fuente: Elaboración propia
189
Tabla 154 Consolidado de inversión capital de trabajo
Nota: Resultado del cálculo. Fuente: Elaboración propia
7.1.6. Liquidación del IGV.
Tabla 155 Liquidación de IGV
Nota: Liquidación del Impuesto General a las ventas por mes del año 1 (2018). Fuente: Elaboración Propia.
190
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.
Tabla 156 Resumen de estructura de inversiones
Fuente: Elaboración propia
191
7.2. Financiamiento
7.2.1. Estructura de financiamiento.
Tabla 157 Estructura de financiamiento
Nota: Cuadro de financiamiento del proyecto, de acuerdo a la tabla invertiremos con capital propio S/ 118, 529.31 y financiaremos en Activo Fijo Tangible S/ 83, 982. Fuente: Elaboración propia
192
7.2.2. Financiamiento del activo fijo / Capital de trabajo.
Tabla 158 Financiamiento del proyecto
Fuente: Elaboración Propia
7.3. Ingresos anuales
7.3.1. Ingresos por ventas.
El siguiente cuadro representa las ventas realizadas en las modalidades de
ventas normales y ventas por crédito. Ambos tipos de ventas suponen
ingresos, los cuales, según se puede observar, se incrementan al pasar los
años.
Tabla 159 Ingreso por ventas
Fuente: Elaboración Propia
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.
Tabla 160 Recuperación de capital de trabajo
Fuente: Elaboración Propia
193
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo
Tabla 161 Desecho neto del activo fijo
Fuente: Elaboración propia
194
7.4. Costos y gastos anuales
7.4.1. Egresos desembolsables
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.
Tabla 162 Presupuesto – Materias primas
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 163
Presupuesto - Producto
Fuente: Elaboración Propia
195
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.
Tabla 164 Presupuesto - Mano de Obra Directa (Importes en Nuevos Soles) - 2017
Fuente: Elaboración propia Tabla 165 Presupuesto - Mano de Obra Directa (Importes en Nuevos Soles) – 2018
Fuente: Elaboración propia
196
Tabla 166 Presupuesto - Mano de Obra Directa (Importes en Nuevos Soles) – 2019
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 167 Presupuesto - Mano de Obra Directa (Importes en Nuevos Soles) – 2020
Fuente: Elaboración propia
197
Tabla 168 Presupuesto - Mano de Obra Directa (Importes en Nuevos Soles) – 2021
Fuente: Elaboración propia Tabla 169 Presupuesto - Mano de Obra Directa (Importes en Nuevos Soles) – 2022
Fuente: Elaboración propia Tabla 170 Presupuesto mano de obra directa - Vida del proyecto
Fuente: Elaboración propia
198
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
Tabla 171 Presupuesto de costos indirectos - Vida del proyecto
Fuente: Elaboración propia
199
Tabla 172 Consolidado de costos indirectos.-.- Vida del proyecto
Fuente: Elaboración propia
200
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.
Tabla 173 Presupuesto de gastos de administrativos
Fuente: Elaboración propia
201
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.
Tabla 174 Presupuesto de gastos de ventas
Fuente: Elaboración propia
202
7.4.2. Egresos no desembolsables
7.4.2.1. Depreciación.
Tabla 175 Depreciación
Nota: Depreciación de maquinaria y equipos por año. Fuente Elaboración propia
7.4.2.2. Amortización de intangibles.
Tabla 176 Amortizaciones de intangibles
Nota: Distribución de amortización de intangibles del proyecto.
Fuente: Elaboración Propia
203
7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.
Tabla 177 Gastos por activos fijos – Producción
Fuente: Elaboración Propia
204
Tabla 178 Gastos por activos fijos – Ventas
Fuente: Elaboración Propia Tabla 179 Gastos por activos fijos – Administración
Fuente: Elaboración Propia
205
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.
Tabla 180 Costo de producción unitario por sabor
Fuente: Elaboración Propia Tabla 181 Costo total unitario
Fuente: Elaboración Propia
206
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.
Tabla 182 Costos fijos y variables unitarios
Fuente: Elaboración Propia Tabla 183 Valor Venta por Canales
Fuente: Elaboración Propia
207
Tabla 184 Ganancia por canal - minimarkets
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 185 Ganancia por canal – Dispensador de bebidas
Fuente: Elaboración Propia
208
Tabla 186 Ganancia por canal – Restaurantes orgánicos
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 187 Ganancia por canal – Tiendas orgánicas
Fuente: Elaboración Propia
209
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.
• La proyección del informe es a 5 años, el año 2017 es el año 0 e
iniciaríamos como año 1 el 2018
• El IGV que estamos usando es de 18%
• Los montos de Estado de Ganancias y Pérdidas como en los flujos están
expresados en soles
• El Impuesto a la Renta para el año 2017 en adelante es 29,5%
• La política de compra es al contado.
• La política de cobro es para
- Cobranza Minimarkets (Al mes)
- Cobranza Rest. Orgánicos (A 30 días)
- Cobranzas Dispensador de bebidas (A 30 días)
- Cobranza Tiendas orgánicas (Al mes)
• El Estado de Ganancias y Pérdidas no incluye IGV.
• Las áreas operativas son: Producción, Administración y Ventas.
• El precio se mantendrá constante durante el proyecto
• La estructura del financiamiento de la inversión es 60% capital propio y 40%
deuda.
210
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
Tabla 188 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros
Fuente: Elaboración propia
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
Tabla 189 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal
Fuente: Elaboración propia
211
8.4. Flujo de Caja Operativo.
Tabla 190 Flujo de Caja Operativo
Nota: Resultado de los ingresos por ventas menos los costos operativos del
proyecto (Materia Prima, Mano de Obra Directa, etc.). Fuente: Elaboración Propia
8.5. Flujo de Capital.
Tabla 191 Flujo de capital
Nota: Flujo de capital sumatoria de las distintas inversiones, recuperación de capital
de trabajo, garantía de alquiler y valor de salvamento. Fuente: Elaboración Propia
212
8.6. Flujo de Caja Económico.
Tabla 192 Flujo de caja económico
Nota: Resultado de Flujo de Caja Operativo menos el Flujo de Caja de Capital por
año. Fuente: Elaboración Propia
8.7. Flujo del Servicio de la deuda.
Tabla 193 Flujo del servicio de la deuda
Nota: Resultado de Flujo de Caja Económico menos el préstamo, Cuotas de
reembolso del prestado y Escudo Fiscal. Fuente: Elaboración Propia
8.8. Flujo de Caja Financiero.
Tabla 194 Flujo de caja financiero
Nota: Resultado de Flujo de Caja Económico menos Flujo del Servicio de la Deuda.
Fuente: Elaboración Propia
213
Capítulo IX: Evaluación económico financiera
9.1. Cálculo de la tasa de descuento
9.1.1. Costo de oportunidad
9.1.1.1. CAPM
Tabla 195 CAPM
Fuente: Elaboración Propia
9.1.1.2. COK propio
Tabla 196 COK Propio
Fuente: Elaboración Propia
214
Tabla 197 Riesgo del proyecto
Fuente: Elaboración Propia
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
Para nuestro proyecto se tiene Costo Promedio ponderado (WACC):
26.37%
Tabla 198 Cálculo de Costo Promedio Ponderado de Capital
Fuente: Elaboración propia
215
9.2. Evaluación económica financiera
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad
9.2.1.1. VANE y VANF.
Tabla 199 Cálculo de VANE y VANF
Fuente: Elaboración propia
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.
Tabla 200 Calculo de TIRE, TIRF y TIR modificado
Fuente: Elaboración propia
216
9.2.1.3. Período de recuperación descontado.
Tabla 201 Calculo Periodo de recuperación descontado
Fuente: Elaboración propia
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Tabla 202 Calculo Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Fuente: Elaboración propia
Por cada sol de inversión recibo 2.20 soles como proyecto
Por cada sol de inversión recibo 2.69 soles como inversionista
217
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio
9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.
Tabla 203 Punto de Equilibrio- Costos variables, Costos fijos
Fuente: Elaboración propia
Tabla 204 Estado de resultados (costeo directo).
Fuente: Elaboración propia
218
Tabla 205 Estado de Resultados (Costo Directo)- Punto de Equilibrio
Fuente: Elaboración propia
9.2.2.2. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
Se interpreta a través del siguiente cuadro que para que nuestra
empresa no gane ni pierda:
Se necesita vender 166484 botellas de Jamaik para el año 2018.
Se necesita vender 115453 botellas de Jamaik para el año 2019.
Se necesita vender 122870 botellas de Jamaik para el año 2020.
Se necesita vender 193405 botellas de Jamaik para el año 2021.
Se necesita vender 190753 botellas de Jamaik para el año 2022.
Tabla 205 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
Fuente: Elaboración propia.
219
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.
Se interpreta a través del siguiente cuadro que para que nuestra
empresa no gane ni pierda:
Se necesita vender S/383,943.05 para el año 2018.
Se necesita vender S/266,255.45 para el año 2019.
Se necesita vender S/283,360.78 para el año 2020.
Se necesita vender S/446,027.21 para el año 2021.
Se necesita vender S/439,910.53 para el año 2022.
Al analizar el punto de equilibrio tomando como criterio el sabor, se
tiene que, para el año 2018, se debe vender S/128678.46 de sabor
de piña, S/126586.13 de sabor de naranja y S/128678.46 de sabor
de maracuyá. Para los demás años, se muestra las tablas 205 y 206.
Tabla 206 Estimación y análisis del punto de equilibrio
Fuente: Elaboración Propia
220
Tabla 207 Análisis de punto de equilibrio – Sabores
Fuente: Elaboración Propia
Teniendo la información de lo que se necesita vender para
mantener una ganancia de S/0.00, y se analiza contra las ventas
proyectadas, se puede observar que las ventas son mayores que lo
que se necesita vender. Usando como ejemplo el año 2018, se tiene
que como punto de equilibro se necesita vender S/128678.46 soles
para mantener el negocio, pero en las ventas proyectadas se tiene
que se venderá S/169021.38, lo cual indica que se tendrá una
ganancia aproximada de S/ 40297.38.
Tabla 208 Análisis de venta – Sabores
Fuente: Elaboración Propia
La información analizada anteriormente, traducida en
porcentajes, se presentaría de la siguiente forma: Para el año 2018,
el importe de punto de equilibrios de las botellas de Jamaik – sabor
piña, representa el 76% de las ventas totales de dicho sabor. Por lo
que queda una ganancia del 24%. Léase de la misma manera para
los demás años y sabores.
221
Tabla 209 Punto de equilibrio versus ventas - Sabores
Fuente: Elaboración Propia
De la misma forma que con el criterio por sabores, se analiza
con el criterio de canales. En la tabla 209, tenemos los montos que
deben venderse por canal para llegar al punto de equilibrio de la
empresa. Esto se obtuvo multiplicando las unidades de punto de
equilibrio por los precios por canales.
Tabla 210 Análisis de punto de equilibrio – Canales
Fuente: Elaboración Propia
La siguiente tabla, indica las ventas proyectadas por canales,
los cuales representan las ventas efectivas que se realizarán. Estas
ventas son contrastadas con el punto de equilibrio explicado
anteriormente y se tiene que, por ejemplo: para el año 2018, en el
canal de minimarkets, se debe vender S/148434.60 para mantener el
punto de equilibrio (tabla 209) pero en las ventas proyectadas se ve
que se realizarían ventas por un monto de S/167395.21 (tabla 210) lo
cual deja una ganancia por S/18960.61.
222
Tabla 211 Análisis de venta – Canales
Fuente: Elaboración Propia
La siguiente tabla representa el porcentaje que corresponde
al punto de equilibrio en relación al total de ventas por canales. Por
ejemplo, para el año 2018, en el canal de minimarkets se tiene que el
punto de equilibrio, representa el 89% de las ventas totales para
dicho canal, es decir, estaríamos obteniendo una ganancia del 11%.
Lo cual se observa que va cambiando al pasar los años.
Tabla 212 Punto de equilibrio versus ventas – Canales
Fuente: Elaboración Propia
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo
9.3.1. Variables de entrada.
Las variables de entrada que a continuación vamos a identificar nos
permitirán realizar un análisis que tanto podemos aumentar o disminuir y
ver reflejado los resultados en las variables de salida.
223
Tabla 213 Variables de entrada
Nota: Variables de entrada a usar en el análisis. Fuente: Elaboración propia
9.3.2. Variables de salida.
Tomamos como variables de salida a los indicadores de rentabilidad pero
de todos ellos sólo hemos seleccionado cuatro para nuestro análisis.
Tabla 214 Variables de salida
Nota: Variables de salida que se espera del análisis. Fuente: Elaboración propia
9.3.3. Análisis unidimensional.
Tabla 215 Análisis Materia Prima e Insumos
Nota: Análisis de sensibilidad de la variable Materia Prima e Insumos. Fuente: Elaboración propia
224
Como podemos apreciar el costo de la Botella con tapa es el más
sensible que las demás variables (10%), el costo actual de la Botella con
tapa por millar es de S/ 380 y de superarse este monto (Variación de 11%,
12%, etc) daría como resultado el VAN Financiero en negativo y por lo
tanto no sería viable.
Tabla 216 Análisis de impacto
Nota: Análisis de impacto aumentando 1% al costo. Fuente: Elaboración Propia
Tabla 217 Precio por canales
Nota: Análisis de sensibilidad de la variable Precio por Canales. Fuente: Elaboración propia
Con respecto a nuestros canales de venta, el canal Minimarket
tiene un 39% de participación y es el de mayor participación a
comparación de los otros canales sin embargo el análisis arroja que el
precio de este canal es el más sensible (-9%), el precio de venta por este
canal es de S/1.98 y el precio no debe de caer a más de S/1.80 si no el
proyecto deja de ser rentable.
225
Tabla 218 Impacto en Minimarket
Nota: Análisis de impacto aumentando 1% al precio del canal Minimarket. Fuente: Elaboración propia.
Tabla 219 Alquiler de local y pago de Servicios a Terceros (Contador)
Nota: Análisis de sensibilidad de la variable Alquiler de local y pago de servicios a terceros. Fuente: Elaboración propia
Se hizo un análisis con respecto al mayor gasto administrativo y al
mayor costo indirecto del proyecto dando como resultado al alquiler del
local y el pago del servicio del contador. Finalmente, ambas variables no
representan un riesgo para el proyecto ya que si se aumenta en 5%, 10%
o 15% el proyecto seguirá siendo rentable.
226
Tabla 220 Demanda de sabores (Piña, Naranja y Maracuyá)
Nota: Análisis de sensibilidad de la variable Demanda de sabores. Fuente: Elaboración propia
Se realizó el análisis de sensibilidad de la demanda de los distintos
sabores que tiene el proyecto (Piña, Naranja y Maracuyá) da como
resultado que la demanda del sabor Naranja (-15%) es más sensible que
los otros sabores. Aunque la diferencia es de 1% (Piña y Maracuyá -16%)
se puede observar que el VAN FINANCIERO nos da como resultado S/ 0.
9.3.4. Análisis multidimensional.
El VAN Económico y Financiero esperado es positivo, por lo tanto el
proyecto es viable.
227
Tabla 221 Análisis multidimensional
Nota: Análisis de las variables Precio minimarket, Botella + Tapa y Demanda del sabor de naranja. Fuente: Elaboración propia
9.3.5. Variables críticas del proyecto
Las variables más críticas para el proyecto son:
- El costo de la botella más tapa por millar que no puede aumentar
más del 11%
- El precio del canal de Minimarket que no puede bajar más del 9% y
- La demanda de los 3 sabores de nuestra bebida puede poner en
riesgo la viabilidad del proyecto.
9.3.6. Perfil de riesgo
Con el análisis finalizado podemos llegar a la conclusión lo siguiente:
- El proyecto presenta un riesgo alto con respecto al costo de la
botella con tapa por millar, las demandas de los sabores de piña,
naranja y maracuyá, y el precio del canal de Minimarket.
- El proyecto presenta un riesgo medio con respecto a los precios de
los otros canales y los costos del sticker por millar, maracuyá y flor
de Jamaica.
228
- El proyecto presenta un riesgo bajo con respecto al monto del
alquiler del local y los honorarios del contador.
229
Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones
10.1. Conclusiones
• Del proyecto
✓ El proyecto JAMAIK es viable esto lo podemos observar en la evaluación
financiera donde obtenemos que la rentabilidad (TIR) es mayor la tasa de
descuento COK.
Tabla 222 Rentabilidad – Tasa de descuento
Fuente: Elaboración propia
✓ El proyecto tiene una inversión de S/ 202.511,31 y se financiará el proyecto a
través de capital propio de los accionistas por un total de S/ 118,529.31, que
representa el 59% de la inversión total y será asignado para los activos
intangibles, gastos pre-operativos, inventario inicial de materiales y capital de
trabajo. La diferencia de inversión (41%) será financiada a través de 1
préstamos, uno por S/83.982,00 para Activos Fijo Tangibles. La TEA para el
préstamo es 20.00% respectivamente.
230
Tabla 223 Estructura de Financiamiento
Fuente: Elaboración propia
✓ Debido a los resultados financieros obtenidos se considera implementar el
proyecto lo cual contamos con un VANE S/ 236,351.96 lo cual es mayor a 0 y
eso implica que nuestro proyecto es rentable.
✓ Para el primer año (2018) las ventas fueron S/ 643,177.50, lo cual para el año
2 (2019) se contó con un crecimiento que ascendió a un 36%, lo cual el
crecimiento se mantuvo hasta el quinto año (2022) en un 3%, generando el
crecimiento de las ventas razonablemente para darnos oportunidad de seguir
reforzando nuestras estrategias de ventas para los próximos años.
✓ El negocio consiste es elaborar Emoliente a base de flor de Jamaica y
comercializarlo en presentación de 350 ml, para el nivel socioeconómico A y B
localizados en la ciudad de Lima. Para el efecto, se utilizará los minimarkets,
restaurantes orgánicos, dispensadores y tiendas orgánicas, localizados en los
distritos que se encuentran en la zona 6, 7 y 8 pues representan el medio de
acceso idóneo para contar con cobertura para nuestro mercado objetivo del
proyecto.
✓ El análisis de factores determina que la macro localización sea Lima y la micro
localización el Distrito de San Juan de Miraflores, considerando aspectos
relacionados al entorno, entre las más importantes tenemos la cercanía a
231
distritos aledaños pertenecientes a las zonas 6, 7 y 8, seguridad de la zona,
accesibilidad a avenidas principales y cercanía a proveedores y clientes.
✓ El análisis de sensibilidad determina que el costo por millar de la botella con
tapa, el precio del Canal Mini Market y la demanda de los sabores de piña,
naranja y maracuyá son los que mayor riesgo representa a nuestro proyecto.
• Del producto
✓ En la actualidad hay muchas bebidas naturales como emoliente, quinua,
maca, entre otros productos nacionales; pero no hay ninguna bebida que se
complemente con la propiedad de la flor de Jamaica la cual tiene como su
principal característica el control de la hipertensión. Si a esto le aumentamos
las propiedades del emoliente tenemos un producto innovador y diferenciado
de los competidores.
Se detalla propiedades principales que contiene nuestro producto que van de
acuerdo a nuestro sector de mercado y que se ha realizado las
investigaciones necesarias para poder seleccionar las frutas que van también
de acuerdo a lo solicitado por el consumidor:
Naranja: Reduce el colesterol, Alta vitamina C, previene cálculos renales y
fortalece el sistema inmunológico.
Piña: Regula los niveles de azúcar en la sangre, mejora la circulación,
alcaliniza el organismo, alta vitamina C.
Maracuyá: Alivia resfríos, alivia migraña, alta vitamina C, desintoxica el
organismo, aclarante natural.
Flor de Jamaica: Depurativa, antioxidante, mejora la digestión,
antihipertensiva, contiene minerales, desintoxicante.
232
Emoliente: Elimina el colesterol, elimina los cálculos renales, beneficio para
personas con exceso de peso, evita el estreñimiento.
✓ Nuestra bebida es recomendada para normaliza la presión alta (Hipertensión),
regula la actividad intestinal y renal, mejora los dolores estomacales, controla
las úlceras, es anti-inflamatorio, posee funciones cicatrizantes, es
antiparasitario, es vitamínico, restituye los minerales perdidos por el sudor.
✓ Por ser un producto nuevo en el mercado la participación en el mercado no se
logró alcanzar un 5% con la participación en el sector de bebidas saludables,
con ello se tiene en consideración aplicar nuestro plan de promoción de la
marca para el año 2016 lo cual se tendría en consideración el aumento de
góndolas para las degustaciones, mailing, promoción en redes sociales
generando sorteos, concursos para que se pueda difundir nuestro producto
sin generar demasiados gastos.
✓ Debido al Focus Group y a las encuestas, se pudo obtener que la aceptación
de nuestra bebida de nuestro público objetivo es de 99.39%.
✓ Nuestro emoliente a base de flor de Jamaica cuenta con 3 variedades piña,
naranja y maracuyá. Estos sabores también fueron seleccionados mediante la
nutricionista, Focus Group y entrevistas, lo cual no mencionó que dicha
combinación de ingredientes elaborada, es una bebida con muchos beneficios
para las personas que deseen cuidar su organismo y toman bebidas
saludables.
✓ Como resultado del Focus Group se recomendó cambiar la botella plástica
por una de vidrio ya que daba un plus al producto, haciéndolo más
presentable. Así mismo, el cambio de la etiqueta por una que muestre el
sabor del producto que correspondía.
✓ Nuestra estrategia es la segmentación de nuestro cliente y la diferenciación.
No existe en el mercado un producto con las mismas características y
debemos aprovechar que las personas mayores a 35 años están en cuidado
constante como es el caso de las personas que sufren de hipertensión y
necesitan que su cuerpo este en constante recepción de minerales y
vitaminas para su organismo.
233
✓ Las bebidas saludables presentan varias categorías donde las gaseosas
tienen el 30%, los lácteos saborizados (yogurt, leche chocolatada, milkshakes
y leche tratas dulces) representa el 22% y los jugos, néctares que son
bebidas más ligeras y saludables representan un 15%. Entre el 2015 y el
2016 las diferentes categorías mostraron un crecimiento en el país.
Particularmente, el consumo de jugos, néctares y bebidas ligeras subió en
8%.
10.2. Recomendaciones
Referente al Proyecto:
• En referencias a las conclusiones mencionadas, se recomienda
implementar el proyecto, manteniendo las mismas características
analizadas en el producto y de igual manera la forma de desarrollo de los
procesos con las mismas variables de análisis por ello al contar con una
tasa de financiamiento de 20% a 18% con la misma CMAC Trujillo, se
tendrían los siguientes resultados:
WACC: 17%
COK propio: 19.89%
Flujo económico:
Año 0: S/ -197,562.00
Año 1: S/ 71,593.45
Año 2: S/ 129,936.33
Año 3: S/ 208,413.05
Año 4: S/ 230,146.23
Año 5: S/ 352,257.59
Flujo financiero:
Año 0: S/ -113,580.00
Año 1: S/ 42,323.04
Año 2: S/ 100,223.09
Año 3: S/ 178,231.86
Año 4: S/ 230,146.23
Año 5: S/ 352,257.59
234
VAN Financiero: S/ 373,808.01
COK Financiero: 17%
TIR Financiero: 87%
• Nuestro negocio es producir emoliente de flor de Jamaica en los sabores
de piña, maracuyá y naranja, para el nivel socioeconómico A y B
localizados en la
Ciudad de Lima (Sector, 6, 7 y 8). Para ello utilizaremos los
minimarkets para poder mejorar las técnicas de marketing, realizando
degustaciones y activaciones en los diferentes sectores, Es necesario
aprovechar el 39% que tenemos de participación en ese canal.
• Actualmente el costo de la botella más tapa cuesta S/ 380 y existe un
riesgo si se aumenta el costo a más del 12% por eso se recomendaría
realizar un mejor análisis de proveedores hasta encontrar el proveedor que
ofrezca el menor costo posible.
• Con respecto al precio del canal minimarket, se recomendaría negociar
con el aumento del precio para que así aumente nuestras ventas y
podríamos reducir el riesgo del proyecto por si en el futuro llegase a
reducirse el precio de este canal. Este aumento se sustenta en que
nuestra bebida está orientada a la mejora de la salud de las personas y
cada año está teniendo una mejor aceptación, además es nuestro canal
con mayor participación (39%) y existe un riesgo que si el precio actual (S/
1.98) se reduce menos del 14% el proyecto deja de ser viable.
• El proyecto alcanza el punto de equilibrio monetario (quiere decir que el
ingreso es igual costo) en 383,943.05 nuevos soles y el punto de equilibro
en 166,484.45 unidades. Nuestra venta supera ampliamente nuestro punto
de equilibro y de igual manera para los años nuestro punto de equilibrio es
favorable.
235
Referente al Producto:
• Se recomienda la posibilidad de hacer mix de sabores de piña y naranja, para
este tipo de frutas se producen todo el año según lo coordinado con el
proveedor por ello se seguirá presentando en botella de 350ml. el precio no
varía por cambio de estación.
El producto va seguir conservando sus mismas propiedades y lo que se va
realizar es el mix de frutas para poder incentivar a los consumidores a poder
consumir dicha que beneficiaría a tomarla todo el año.
Propiedades: Bebida refrescante, contendría vitamina C, la combinación de
piña y naranja contiene propiedades anticoagulantes lo cual para personas
adultas tendrían una buena opción para mejorar la circulación, minerales
necesarios para nuestro organismo y buen anti-digestivo.
Con ello estaríamos conservando nuestra línea de bebidas saludables
ayudando al cuidado de nuestro organismo y permitiendo a la empresa
generar otro ingreso con un nuevo producto.
Se trabaja con el mismo costo de producción unitario y valor venta para
poder obtener el precio al consumidor.
• Monitorear y/o controlar el envío de los productos a los distintos canales que
manejamos, para tener un feedback de cada cliente y de esa forma mejorar
nuestros canales de atención y canal postventa (medio correo electrónico) que
se estaría manejando para poder agilizar algún reclamo y/o recomendación.
• Se recomienda la habilitación de una línea gratuita para que los clientes
puedan realizar consultas sobre los productos, ayudas sobre algún punto de
venta cercano para adquirir la bebida y de ser el caso indicarnos alguna queja
con respecto al servicio brindado si en caso sea proveedor o reclamo con el
producto por parte del cliente.
• Durante el focus group nos consultaron si habría la posibilidad de consultar
con otros nutricionistas para afirmar si los niños pueden consumir la bebida
Jamaik, la nutricionista consultada (Apéndice 2) sólo recomendó para niños
con problemas de obesidad o del corazón. Se recomienda realizar nuevas
entrevistas ya que, si en algunos coinciden en que los niños puedan consumir,
pero en menor cantidad (Como las mujeres en embarazo) se podrá crear una
236
línea de botellas exclusivo para niños y que puedan llevarlo en su lonchera,
igual manera la nutricionista nos hizo la mención que es recomendable a partir
de los 6 años podrían comenzar a consumir la bebida de forma moderada (1 o
2 Botellas a la semana).
• Se recomienda la posibilidad de la compra de movilidad para realizar
despachos y la evaluación de un personal de despacho y ayudante para la
reducción de los gastos del proveedor, con ello se tendría que realizar el
presupuesto de la distancia recorrida reorganizando las rutas.
• Considerando que existe competencia en el mercado con derivados de Flor de
Jamaica en el rubro de bebidas saludables se debe mantener en constate
actualización y activaciones de mercado para mejorar la imagen de nuestro
producto, Reforzar las propiedades del producto en estos casos para la
hipertensión es nuestra cualidad que nos diferencia del mercado, se debe
organizar las activaciones en los hospitales, en eventos de adulto mayor,
colegios, ferias orgánicas para promover el consumo de bebidas naturales y la
marca JAMAIK.
• Se recomienda consumir nuestra bebida porque en todo nuestro proceso de
producción no se han utilizado materias primas o insumos que puedan
contaminar el ambiente. El producto no requiere la utilización de productos
químicos. Es una bebida diurética, bajo en porcentajes de azúcares, glucosa,
endulzada con stevia, sin edulcorantes artificiales, solo naturales, adicional a
ello con las investigaciones científicas realizas de las propiedades de la flor de
Jamaica se confirma el beneficio que tiene sus propiedades por ello es
considerada como Depurativa, Diurético, Anti-resaca, pero siendo la más
importante, nuestro caballo de batalla es la propiedad de la flor de Jamaica
que cuenta con un complemento para controla enfermedades del relacionadas
a la hipertensión y el corazón.
237
Apéndices
Apéndice 1:
Canvas versión 1
238
Apéndice 2:
Canvas versión 2
239
Apéndice 3:
Canvas versión 3
240
Apéndice 4:
Canvas versión 4
241
Apéndice 5:
Canvas versión 5
242
Apéndice 6:
Canvas versión 6
243
Apéndice 7
Entrevista al experto en dieta y nutrición
Con la entrevista nos brindará un mejor alcance sobre los elementos fundamentales:
Bondades, Valor Nutricional, recomendaciones respecto a la frecuencia que se debe
tomar y público objetivo al que mejor le beneficiaría, Contraindicaciones de la materia
prima respecto al exceso de consumo, personas con algún tipo de dolencia que no podría
tomarlo (Flor de Jamaica y Emoliente).
1. Datos de entrevistado:
Nombre: Dra. Darcy Yanina
Cargo: Nutricionista
Años de Experiencia: 3 a 4 años de experiencia
Integrantes: Luis De la Fuente
Fecha y Lugar de la Entrevista: 25/08/2017 – Centro Surco Salud
Rol para Proyecto: Experto
Url del video: https://youtu.be/9Ry0oM1pmbg
2. Motivo de la entrevista:
Especialista que actúa sobre la alimentación de las personas sanas o enfermas y
medicina alternativa Natural.
3. Objetivo:
- Conocer las bondades de la Flor de Jamaica desde el punto de vista de un
especialista.
- Conocer las recomendaciones y sugerencias de la Flor de Jamaica.
- Conocer las contraindicaciones sobre la Flor de Jamaica.
- Conocer los pros y contras de combinarlo con otros elementos.
4. Cuestionario:
Primera parte: Preguntas generales
244
¿De acuerdo con la experiencia que Ud. tiene, que beneficios tienen sus
pacientes con los tratamientos con productos naturales?
Como productos naturales como alimentos muy bien, pero como productos naturales
que vendan en centros naturistas no lo recomienda.
¿Cuál es su opinión acerca de la Flor de Jamaica?
Beneficios a nivel sanguíneo, disminuye el colesterol, triglicéridos y grasa mala (LDL).
También en radicales libres o sea a personas que estén propensas a enfermedades
cancerígenas.
Segunda parte: Producto
¿Recomendaría que sea tomado sólo como agua de tiempo o como emoliente?
Tienen dos funciones como agua de tiempo para disminuir los niveles de colesterol y
como emoliente como astringente.
¿Qué dosis y en que horarios es recomendable tomar la bebida?
Se recomienda alejarlos de las comidas, de consumo sólo. Pero si es para bajar el
colesterol los acerco a un tiempo aproximado de 30 minutos.
¿De acuerdo con la experiencia que Ud. Cuenta, la Flor de Jamaica es apto para
todos o existe restricciones según la edad?
- Mujeres embarazadas disminuir consumo.
- Sólo para niños con sobrepeso.
- Mayores de 18 años con masa ósea adecuada.
- Mayores a 60 sólo si son hipertensos u obesos.
245
¿Sobre la presentación del producto, nos recomienda beberlo en botellas de
plástico o vidrio? ¿En algún tamaño de botella en específico o puede tenerse en
varios tamaños?
Recomienda botellas de vidrio. Recomiendo de diferentes tamaños.
Con cuál de los siguientes elementos de la lista podríamos combinar el
emoliente de Flor de Jamaica y nos gustaría que de un detalle al respecto por
cada uno:
Elemento ¿Se puede combinar? Observación
Hierba Luisa NO Restaría las propiedades
Cedrón SI
Menta SI
Piña SI
Membrillo SI
Manzana SI Aumentaría la Naranja a la
lista.
Tercera parte: Cierre
¿Recomendaría nuestro producto dentro de una dieta?
Si lo recomendaría para personas con sobrepeso, o que sufren de hipertensión.
También lo recomendaría ya que evita el envejecimiento precoz. Porque aumenta la
absorción de la vitamina C.
246
247
Apéndice 8
Entrevista a proveedor de flor de jamaica
Con la entrevista se logrará saber la disponibilidad del ingrediente principal de nuestro
producto que es la Flor de Jamaica.
1. Datos de entrevistado:
Nombre: Jesús Maria Zavaleta
Cargo: Vendedora de plantas medicinales en el Mercado Central.
Años de Experiencia: 15 años
Fecha y Lugar de la Entrevista: 30 de agosto 2017
Url del video: https://youtu.be/CTonJX6Ivik
2. Motivo de la entrevista:
Saber en qué temporadas hay mayor producción las cuales deberíamos aprovechar
para contar siempre en nuestro almacén.
3. Objetivo:
- Conocer las bondades de la Flor de Jamaica desde el punto de vista del
productor.
- Conocer cuáles de las estaciones del año son de mayor productividad.
- Conocer las contraindicaciones sobre la Flor de Jamaica.
- Conocer los pros y contras de combinarlo con otros elementos.
- Tener una noción de los precios de venta y sus variaciones.
4. Cuestionario:
Primera parte: Preguntas generales
¿Qué beneficios conoce usted de la Flor de Jamaica?
La Flor de Jamaica es excelente para combatir la resaca, es un buen antiséptico
intestinal y mejora la digestión, alivia el insomnio, los procesos gripales y las
248
enfermedades eruptivas de la piel. También previene y combate infecciones
respiratorias, anemia y fatiga. Limpia el hígado y los riñones. Es diurético al aumentar
la cantidad de orina excretada por el organismo, la flor de Jamaica ayuda a la
limpieza interna, ya que elimina toxinas del cuerpo, y el exceso de agua con la
consecuente disminución de peso. Ayuda en el tratamiento preventivo de la
hipertensión. Disminuye el colesterol y los triglicéridos.
¿En dónde se cultiva la Flor de Jamaica?
La Flor de Jamaica es de origen Mexicano y aquí en el Perú tenemos cosecha en
Huacho.
¿Se ha intentado cultivar en algún otro lugar?
Si estamos haciendo pruebas en Ica ya que esta es una planta que crece en lugares
secos y con mucho calor.
¿Qué temporada del año es en la que hay más producción de Flor de Jamaica?
En realidad la producción es todo el año pero donde florece más rápido es en las
estaciones de verano y primavera.
¿Cuál es la cantidad mínima en la que se puede adquirir la Flor de Jamaica?
Nosotros vendemos desde 5 kilos a más.
¿Cuáles son los precios de venta de la Flor de Jamaica?
El kilo de flor de Jamaica está costando 15 soles si me compras en cantidad mayores
o eres un cliente fijo te hago descuento.
¿Se exporta la Flor de Jamaica y a qué países?
249
Actualmente no exportamos ya que todavía no es muy popular las bondades de esta
planta pero esperamos que en un futuro.
¿Conoce algún producto que tenga propiedades similares a la Flor de Jamaica?
Conozco varias planta que tienen estas propiedades de la Flor de Jamaica pero por
separados no como está flor que tienen una cantidad considerable de propiedades y
además de gusto agradable.
¿Le gustaría ser un socio estratégico de nuestro producto de emoliente con
Flor e Jamaica?
La verdad si estoy muy interesada ya que en la actualidad está planta no es muy
popular y lo que le está faltando es tener mayor exposición y más si es un producto
innovador como el emoliente.
250
251
Apéndice 9
Entrevista a ingeniero de industrias alimentarias
Con la entrevista nos brindará un mejor alcance sobre el color de la botella, endulzantes,
persevantes y la receta para la preparación del producto.
1. Datos del entrevistado
Nombre: Luis Bautista
Cargo: Ingeniero de calidad
Años de Experiencia: 7 años de experiencia
Integrantes: Miriana Silva
Fecha y Lugar de la Entrevista: 13/09/2017 – Ate
Rol para Proyecto: Experto en bebidas
Url del video:https://youtu.be/doImBV_rv-A
2. Motivo de la entrevista
Ingeniero especializado en la elaboración de bebidas para el consumo masivo.
3. Objetivo
- Conocer la receta para la preparación de nuestro producto.
- Conocer el color de la botella.
- Conocer el endulzante y persevante que será parte de los ingredientes de nuestro
producto.
4. Cuestionario
Preguntas generales
¿Cuál sería la proporción ideal para la preparación de la bebida?
La proporción debe ser la misma que hicieron para la prueba del focus group, en todo
caso no debe de variar. Si en su focus group tuvieron un resultado positivo es ese la
única receta para la preparación de su bebida.
252
253
¿El color de la botella tiene que ser oscura o clara?
Si su bebida tiende a fermentarse con el tiempo les sugeriría que debería ser oscura
ya que es un plus en la conservación, un ejemplo son las botellas de cerveza que
produce Backus, es de esa tonalidad ya que la cerveza con el tiempo se fermenta.
¿Cuál sería tipo de endulzante apropiado para nuestra bebida?
En este caso ya es elección de ustedes, si es azúcar refinada, edulcorantes, hojas de
stevia, etc. Pero mi recomendación sería las hojas de stevia ya que es un endulzante
100% natural y además como su producto está orientado a la salud pues les daría un
plus adicional. Por ejemplo, no hace mucho la gaseosa Guaraná sacó un lote con
stevia y fue rápidamente aceptado por el consumidor, y trajo buenas ganancias para
la compañía Backus.
¿Para nuestra bebida qué tipo de persevantes sería el ideal?
El persevante para este tipo de bebidas es el ácido cítrico, ya que es un persevante
natural.
¿Por cuánto tiempo se llegará a conservar nuestra bebida con el persevante
seleccionado?
Durará como máximo 8 días.
254
Apéndice 10
https://www.elsiglodetorreon.com.mx/noticia/1197484.flor-de-jamaica-contra-la-
hipertension.html
255
Apéndice 11
ENCUESTA
1. Edad: (cada 5 años)
A. Menor de 29 años (fin de encuesta)
B. 30 - 35 años
C. 36 - 40 años
D. 41 - 45 años
E. 46 - 50 años
F. 51 - 55 años
G. 56 - 60 años
H. 61 a más
2. ¿Dónde Vive?
A. Jesús María
B. Lince
C. Pueblo Libre
D. Magdalena
E. San Miguel
F. Miraflores
G. San Isidro
H. San Borja
I. Surco
J. La Molina
K. Surquillo
L. Barranco
M. Chorrillos
N. San Juan de Miraflores.
O. Otros (fin de encuesta)
3. Ingreso promedio familiar:
A. NSE A: S/. 7,298 -S/.14,205
B. NSE B: S/. 4,194 - S/. 7,297
C. NSE C: Menor a S/.4,193 ( Fin de la encuesta)
4. Género:
A. Femenino
B. Masculino
5. ¿Acostumbra usted a comprar bebidas saludables? (MD)
SI NO (Fin de la encuesta)
256
6. ¿Estaría interesado en comprar una bebida de emoliente con flor de Jamaica? (MD)
SI NO (Fin de la encuesta)
7. ¿Qué bebida natural prefieres tomar? (Puede marcar más de una opción)
a) Savi
b) BIO - Aloe Vera
c) Beberash
d) Oriundo
e) Mi Perú
f) Free Tea
g) Kero
h) Houssy Global
i) Sappé
j) Preparado en casa: (Díganos que tipo de bebida toma en casa)____________
SI MARCO de la opción “a” a la “i”, en la pregunta 7:
8. ¿Cuánto paga por la marca de su preferencia? (Si marcó la opción “J” en la pregunta anterior,
pase a la siguiente pregunta)
Marca Tamaño Precio S/
A SAVI 250 ml 8.00
B BIO - Aloe Vera 450 ml 2.00
C Beberash 480 ml 4.50
D Oriundo 450 ml 5.00
E Mi Perú 470 ml 6.00
F Free Tea 380 ml 2.20
G Kero 380 ml 3.50
H houssy Global 200 ml 10.00
I Sappé 150ml 7.00
257
9. ¿Cuáles son los sabores que prefieres? (Puede marcar más de una opción)
a. Piña
b. Naranja
c. Membrillo
d. Manzana
e. Flor de Jamaica
f. Fresa
g. Emoliente
h. Maracuyá
i. Chicha Morada
j. Durazno
k. Uva
l. Granadilla
m. Aloe Vera
10. ¿Cuántas botellas de bebida saludable consume semanalmente?
a. 1 - 3 botellas
b. 4 - 6 botellas
c. 7 - 9 botellas
d. más de 10 botellas
11. ¿Por qué compra la bebida natural que prefiere?
a. Salud
b. Sabor
c. Precio
d. Aroma
e. Textura
f. Tamaño
g. Calidad
12. ¿Dónde prefiere realizar la compra de la bebida saludable que consume? (Puede marcar más
de una opción)
a. Tiendas Orgánicas
b. Kiosko
c. Gimnasio
d. Mini Market
e. Supermercados
f. Dispensador de bebidas
g. Restaurantes Orgánicos
258
13. ¿Cómo se enteró usted de la marca de su preferencia? (Puede marcar más de una opción)
a. Internet
b. Radio
c. Televisión
d. Revista
e. Diario
f. Afiches
g. Paneles
14. ¿En qué temporada consume bebidas saludables con más frecuencia? (Puede marcar más de
una opción)
a. Primavera
b. Verano
c. Otoño
d. Invierno
e. Todo el año
f. Indistinto
JAMAIK, es una bebida saludable con base en el emoliente tradicional pero con el añadido de la
flor de Jamaica y esencia de frutas. La bebida es beneficiosa para la salud dado que es: diurética,
antiinflamatoria, antioxidante, ayuda a prevenir enfermedades cardiacas.
15. ¿Compraría JAMAIK? (ME)
a. Si
b. No (Fin de encuesta)
16. ¿Cuál de los siguientes sabores prefieres? (ME)(Puede marcar más de una opción)
n. Piña
o. Naranja
p. Membrillo
q. Manzana
r. Pera
s. Uva
t. Fresa
u. Durazno
17. Para una botella de 350ml, ¿Cuánto pagaría? (ME)
259
a. S/ 5.50 - S/ 6.50
b. S/ 4.50 - S/ 5.49
c. S/ 3.50 - S/ 4.49
d. S/ 2.50 - S/ 3.49
e. S/ 1.50 - S/ 2.49
18. ¿Cuántas veces tomarías JAMAIK a la semana?
a. De 1 a 2 veces
b. De 3 a 4 veces
c. De 5 a 6 veces
d. De 7 a más
19. ¿Dónde preferirías comprar JAMAIK?
a. Tiendas Orgánicas
b. Restaurantes Orgánicos
c. Gimnasios
d. Minimarket
e. Dispensador de bebidas
20. ¿En qué medios, te gustaría que se publicite a JAMAIK?
a. Internet
b. Radio
c. Televisión
d. Revista
e. Diario
f. Afiches
g. Paneles
21. ¿En qué temporada tomarías JAMAIK con más frecuencia?
a. Primavera
b. Verano
c. Otoño
d. Invierno
e. Todo el año
260
Referencias
Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados (2017) Niveles Socioeconómicos 2017. Recuperado el 28 de agosto, 2017 de http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2017.pdf
Adondevidir.com (2017) Alquiler de local. Recuperado el 5 de octubre, 2017 de
https://www.adondevivir.com/propiedades/local-alquiler-av-san-juan-cdra.-6-san-juan-de-52870874.html
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