Wirtschaftsinformationen Creditreform Bonitätsindex · PDF fileCREDITREFORM BONITÄTSINDEX2.0 Der Creditreform Bonitätsindex Bonitätsrelevante Bewertungsfaktoren qualitative und

CreditreformBonitätsindex2.0

Wirtschaftsinformationen

> Daten bewerten> Ausfälle prognostizieren

Umschlag Bonitaetsbroschu?re:Brosch_Bonitätsindex 09.03.2011 13:56 Uhr Seite 3

Auch das Bewährte lässt sich noch verbessern. Der Creditreform Bonitäts-index, der seit Jahren als zentraler Baustein der Wirtschaftsauskunft die Zah-

slA.nedrow tlekciwtneretiew tsi ,tetreweb nemhenretnU red tiekgihäf sgnulCreditreform Bonitätsindex2.0 ist er seit 2011 Teil der Wirtschaftsauskunft.

Wir wollen mit dieser Broschüre zeigen, was sich verändert hat. Welcheneuen Informationen fließen in die Bewertung ein, welche werden neu ge-wichtet? Der Bonitätsindex2.0 ist Ausdruck der ständigen Arbeit an der Ver-

riw nellow os dnu – tediehcs tne tätilauQ .negnutsieltsneiD reresnu gnuressebauf den folgenden Seiten auch deutlich machen, wie sich die Prognosekraftund die Funktionalität des Bonitätsindex 2.0 noch einmal gesteigert haben.

Auf die Bonität kommt es an

2 CREDITREFORM BONITÄTSINDEX2.0

3CREDITREFORM BONITÄTSINDEX2.0

Inhaltsverzeichnis

Brosch_INNEN:Boniindex2.0 09.03.2011 13:47 Uhr Seite 3

CREDITREFORM BONITÄTSINDEX2.0

Der Creditreform Bonitätsindex

BonitätsrelevanteBewertungsfaktoren

qualitativeund quantitativeAnalyse

Ausgezeichnete Bonität

Sehr gute Bonität

Gute Bonität

Mittlere Bonität

Schwache Bonität

Sehr schwache Bonität

Mangelhafte Bonität

Ungenügende Bonität/Zahlungseinstellung

Liquidität, Vermögens-und Ertragslage

Kapital / UmsatzUmsatz / MitarbeiterUnternehmensentwicklungAuftragslage…

StrukturrisikenRechtsformAnzahl Mitarbeiter…

ZahlungsweiseLieferanteninformationenZahlungserfahrungen

KrediturteilBranchenrisiko

BewertungKlassen des Bonitätsindex Interpretation

Ermittlung des Creditreform Bonitätsindex – Schematisches Beispiel

100 - 149

150 - 199

200 - 249

250 - 299

300 - 349

350 - 499

500

600

Von Bonität ist viel die Rede. Wie aber kommt der Creditreform Bonitätsindex zustande, welche Informatio-nen werden genutzt und wie ist ihr Stellenwert für die Bemessung des Risikos?

Bonität – was ist das?

4 BONITÄT –WAS IST DAS?


5BONITÄT –WAS IST DAS?

Worauf stützt sich der Bonitätsindex?

Entscheidend beim Bonitätsindex ist letztlich der Human Factor. Die in überhundert Jahren gesammelte Erfahrung von Creditreform bei der Bewertungdes Ausfallrisikos ist wichtiger als alle noch so ausgefeilten automatisiertenBewertungsprozesse.



Bonitätsindex im Kreditmanagement

Die Ausfallwahrscheinlichkeit ist der zentrale Begriff für jedes Kreditmanagement. Sie steuert das Risiko unddamit auch die Frage, ob ein Vertragsabschluss in Frage kommt.

Mit Hilfe der Ausfallwahrscheinlichkeit (probability of default, PD) des Bonitätsindex können erwartete Verluste kalkuliert werden.

Beispiel: 1.000 Kunden mit jeweils 5.000 EUR Umsatz im Durchschnitt

Gesamtumsatz: 5.0 Mio. EUR

Durchschnittliche PD: 0,75 %

Kalkulatorischer Verlust/Ausfall: 37.500 Euro

Einsatz im Kreditmanagement

6 BONITÄTSINDEX IM KREDITMANAGEMENT


7BONITÄTSINDEX IM KREDITMANAGEMENT

Ausfallwahrscheinlichkeit gleich Bonitätsindex

Ausfallwahrscheinlichkeiten im Detail

Bonitätsindex2.0 100-155 156-194 195-212 213-223 224-233 234-242 243-263 264-286 287-307 308-327 328-375 376-499 500 600

01.07. 2014 bis30.06. 2015

Interpretation 100-149 Ausgezeichnete Bonität150-199 Sehr gute Bonität200-249 Gute Bonität250-299 Mittlere Bonität

300-349 Schwache Bonität350-499 Sehr schwache Bonität500 Mangelhafte Bonität600 Ungenügende Bonität / Zahlungseinstellung

0,02 % 0,18 % 0,30 % 0,40 % 0,54 % 0,73 % 0,94 % 1,41 % 2,78 % 4,41 % 7,97 % 17,30 % MassiverZahlungs-verzug

Zahlungs-einstellung


Neue Informationen, neue Gewichtungen

Neue Informationsquellen liefern Daten und Fakten, die für die Bestimmung des Bonitätsindex wesentlichsind. Bilanzdaten sind in weit größerem Umfang zu erhalten, ein Pool mit Zahlungserfahrungen gibt die Mög-lichkeit, das Urteil zu objektivieren.

8 NEUE INFORMATIONEN, NEUE GEWICHTUNGEN

Bonität in der Wirtschaftsauskunft

0,00 % 0,29 % 0,97 % 3,49 % 8,39 % 18,18 % 29,63 % 81,49 %0,09 % 96,25 %PD

Der Bonitätsindex2.0 171 bedeutet "sehr gute Bonität".Die PD (Probability of Default) gibt die Wahrscheinlichkeit an, dass ein Kreditnehmer innerhalb eines Jahres gemäß Basel II-Kriterien ausfällt. Übertragen auf Creditreform gelten der Bonitätsindex 500 und 600 als Ausfall.Die PD beträgt für diese Bonität 0,16 %. Der Durchschnitt in Deutschland liegt bei 1,72 % (Stand: Dezember 2014).

Bonitätsindex 2.0

9WIE ERRECHNET SICH DER BONITÄTSINDEX2.0?

Wie errechnet sich der Bonitätsindex2.0?

Komplexe Rechenverfahren kommen beim Bonitätsindex2.0 zum Einsatz. An einem vereinfachten Beispiellassen sich die Berechnungen jedoch modellhaft verdeutlilchen.

Gewicht. KlassifikationRisikofaktoren % 1 2 3 4 5 6Zahlungsweise 25 50Krediturteil 25 50Unternehmensentwicklung 5 15Auftragslage 5 15Rechtsform 4 8Branche 6 12Unternehmensalter 4 8Umsatz 5 15Mitarbeiterzahl 4 12Umsatz / Mitarbeiter 2 4Gezeichnetes Kapital 5 10Bilanzbonität 10 20Summe 100 0 162 57 0 0 0 Bonitätsindex2.0 219

Rechtsform:GmbH

Branche:Elektronik-Großhandel

Unternehmensalter:12 Jahre

Unternehmensentwicklung:konstant

Auftragslage:zufriedenstellend

Zahlungsweise:innerhalb vereinbarter Ziele(Klasse 2)

Krediturteil:Kredite und Geschäftsverbin-dungen sind zulässig (Klasse 2)

Exemplarische Ermittlung des Creditreform Bonitätsindex2.0

Die Informationsgesellschaft schreitet voran. Transparenz lautet das Stichwort, wennes um Unternehmenskommunikation geht. Bilanzen sind auch für mittelständischeUnternehmen wichtiger Bestandteil der Kommunikation mit der Wirtschaft.


CREDITREFORM BONITÄTSINDEX2.010 WIE ERRECHNET SICH DER BONITÄTSINDEX2.0?

Gesamtwirtschaft: 90% der Abweichungen liegen im Bereich von -42 und +17

-101 -93 -85 -77 -69 -61 -53 -45 -37 -29 -21 -13 -5 3 11 19 27 35 43 51 59 67 75 83 91 99

Allgemeine Abweichungsanalyse über alle wirtschaftsaktiven Unternehmen in Deutschland (31.12.2010)

Der CreditreformBonitätsindex2.0 liegtdurchschnittlich um9 Punkte niedriger.

90%-Quantil


11HÖHERE TRENNSCHÄRFE BEDEUTET BESSERE PROGNOSE

Es gilt, die Unschärfe bei der Risikobemessung zu minimieren. Eine gute Bonität muss sich von einer schlech-teren klar abgrenzen lassen.

Höhere Trennschärfe bedeutet bessere Prognose

Trennschärfe Bonitätsindex2.0 bei Kapitalgesellschaften

Gini: 62,0 Prozent



100

95

90

85

80

75

70

65

60

55

5001 02 03 04 05 06 Monat

86,7

%

86,3

82,6 81,3

70,9 69,5 70,3 69,0

68,2 66,9

Boni 2.0 Boni 1.0

*Bonitätsindex 301-600

93,5 93,5

Insolvenzprognose* für Zeitraum sechs Monate

12 HÖHERE TRENNSCHÄRFE BEDEUTET BESSERE PROGNOSE


13WAS ÄNDERT SICH DURCH DEN BONITÄTSINDEX2.0?

Was ändert sich durch den Bonitätsindex2.0?

Trotz neuer Informationen und Gewichtungen bleiben die Änderungen beim Bonitätsindex2.0 für die großeMehrheit der Unternehmen moderat. Für die meisten ändert sich kaum etwas.

Die große Wirtschafts- und Finanzkrise hat gezeigt, wie wichtig richtige Be-wertungen zum Ausfallrisiko auch bei Unternehmen sind. Ein Überprüfen derAbläufe und ein kritischer Umgang mit bonitätsrelevanten Informationen er-fordern Aufwand – ein Aufwand aber, der sich lohnt.



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