Padziļinātā juridiskā izpēte un tās nozīme darījumu slēgšanāStarptautiskā konference “Justice 2011- juridiskie aspekti biznesā”

ZAB “BDO Zelmenis&Liberte”

Juriste

Zita Zeidmane

2011.gada 20.maijs

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

Padziļinātā juridiskā izpēte (due diligence) un tās nozīme darījumu slēgšanā

Saturs

1. Padziļinātās juridiskās izpētes definīcija

2. Padziļinātās juridiskās izpētes nepieciešamība

3. Ieinteresētās personas

4. Padziļinātās juridiskās izpētes objekti

5. Galvenie principi

6. Kļūdas

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

PJI, tās nozīme

Definīcija

Speciāla un padziļināta izpēte, jeb due diligence (turpmāk- PJI), kuras ietvaros tiek analizēti juridiskie un citi svarīgi aspekti, lai iegūtu pilnīgi priekšstatu par plānotā darījuma niansēm.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

Galvenie iemesli:

Aizsargāt darījumā iesaistītās puses no zaudējumiem un atbildības;

Uzzināt informāciju, kas var grozīt lēmumu par darījuma noslēgšanu;

Pārbaudīt, vai ir izpildītas visas saistības.

PJI, tās nozīme

PJI nepieciešamība

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

PJI, tās nozīme darījumu slēgšanā

PJI nepieciešamība

Papildus iemesli:

Pārbaudīt pieņēmumus;

Noskaidrot saistību lomu, kas jāpārņem;

Identificēt darījuma struktūru un līgumu struktūru, kāds vislabāk piemērots konkrētajam darījumam.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

PJI, tās nozīme

Ieinteresētās personas

Pircējs:

pilnīgs priekšstats par darījuma priekšmetu,

lai nebūtu jāpērk “kaķis maisā”.

Pārdevējs:

maksimāla izvairīšanās no

prasījumiem, kas saistīti ar darījuma

priekšmeta neatbilstību līgumam.

Izplatītākā prakse – pārdevējs nodrošina informāciju, lai pircējs veiktu

PJI.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

PJI, tās nozīme

PJI process

Darījuma mērķa un pamatojuma izpratne;

Izpētes jomu noteikšana;

Laika grafika sastādīšana;

Izpētes jautājumu sastādīšana un atbilžu

dokumentēšana;

PJI atzinuma strukturēšana;

Atzinuma ietvara un atbildības nosacījumu

noteikšana.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

PJI, tās nozīme

Izpētes objekti (I)

1. Darījuma atbilstība klienta mērķim:

a) “pārdevēja” puses tiesības rīkoties ar darījuma priekšmetu;

b) “pircēja” spēja rīkoties ar darījuma priekšmetu;

c) aktīvu īpašumtiesības;

d) izmaksu samazināšanas iespējas;

e) darbinieki.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

PJI, tās nozīme

Izpētes objekti (II)

2. Informācija, kas nepieciešama, lai nākotnē rīkotos ar darījuma priekšmetu:

a) uzņēmuma struktūra;

b) kā tiek veikta saimnieciskā darbība:• klienti un piegādātāji;• saimnieciskās darbības vieta;• citi nosacījumi;

c) darbinieki;

d) uzņēmuma īpašumi un aktīvi.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

PJI, tās nozīme

Izpētes objekti (II)

e) Uzņēmuma vadības kvalitāte:• vadības un darbinieku nodarbinātības nosacījumiem;• līgumi un ierobežojošie noteikumi.

f) Darba kārtības nosacījumi:• kolektīvās vienošanās;• darbinieku koplīgumi;• darba līgumi.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

PJI, tās nozīme

Izpētes objekti (III)

3. Saistības, riski un iespējamie šķēršļi:

a) standarta saimniecisko līgumu nosacījumi;

b) apdrošināšana;

c) finanšu stāvoklis;

d) atbilstības aspekti;

e) tiesvedības procesi;

f) konkurences aspekti;

g) apstrīdamie un/vai atceļamie darījumi;

h) nekustamais īpašums.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

PJI, tās nozīme

Izpētes objekti (III)

i) intelektuālā īpašuma tiesību jautājumi;

j) IT jautājumi;

k) atļaujas un licences;

l) vides tiesību normu ievērošana;

m) nodokļu jautājumi;

n) datu aizsardzība;

o) darba drošība un aizsardzība;

p) darbinieku sociālās drošības jautājumi.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

PJI, tās nozīme

PJI pamatprincipi

Vienošanās ar klientu par PJI ietvaru;

Darījumā iesaistīto pušu darbības specifikas izprašana;

Fokusēšanās uz darījumam un klientam svarīgiem jautājumiem;

Informācijas pārbaude;

Konfidencialitātes ievērošana.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

PJI, tās nozīme

Kļūdas PJI procesā

Balstīšanās uz kļūdainu, neaktuālu informāciju;

Juridisko datu nesalīdzināšana ar finanšu datiem;

Iespējamo seku nepienācīga novērtēšana;

Balstīšanās uz dokumentos norādīto informāciju, bez faktiskas apstākļu pārbaudes;

Nepienācīga dokumentu spēkā esamības pārbaude.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

Atbildība

Page 15

Šajā prezentācijā ietvertā informācija ir balstīta uz vispārpieņemtajiem profesionālajiem standartiem, kā arī šobrīd spēkā esošajiem normatīvajiem aktiem Latvijā.

Lūdzam ņemt vērā, ka šajā prezentācijā sniedzam vispārīgu informāciju un neatsaucamies uz īpašiem apstākļiem, par kuriem mums nav precīzas informācijas, attiecīgi šī prezentācija var tikt izmantota tikai kā norāde, un ir pielietojama kā vispārīga konsultācija.

Ja Jums ir pamats uzskatīt, ka mūsu izmantotā informācija nav pilnīga vai mūsu secinājumi nav precīzi, dariet to mums zināmu nekavējoties.

Mēs ceram, ka šī prezentācija sniedz atbildes uz Jūs interesējošiem jautājumiem. Gadījumā, ja Jums rodas papildus jautājumi vai ir nepieciešama palīdzība, lūdzu dariet to mums zināmu, un mēs labprāt Jums palīdzēsim.

Starptautiskā konference "Justice 2011- Juridiskie aspekti biznesā"

Kontakti

Page 16

Zita Zeidmane

Juriste“BDO Zelmenis & Liberte”Zvērinātu advokātu birojs

Alberta 1-2, Rīga, LV-1010Tel: (+371) 67222237

Epasts: zita.zeidmane@bdolegal.lv