Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e1
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e2
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e3
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e4
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ________________________________________________ 1 SUSUNAN ACARA RAPAT ANGGITA TAHUNAN (RAT) ___________________ 2 PERATURAN DAN TATA TERTIB RAPAT ANGOTA TAHUNAN (RAT) ________ 3 NOTULEN RAPAT ANGGOTA TAHUNAN TAHUN BUKU 2018 ______________ 6 BAB I GAMBARAN UMUM ________________________________________ 12
1. Sejarah Ringkas ___________________________________________________ 12 2. Organisasi ______________________________________________________ 12
2.1. Profil Koperasi ____________________________________________________ 12 2.2. Visi ____________________________________________________________ 12 2.3. Misi ____________________________________________________________ 12 2.4. Tujuan Koperasi ___________________________________________________ 12 2.5. Rapat Anggota _____________________________________________________ 13 2.6. Pengurus ________________________________________________________ 13 2.7. Pengawas ______________________________________________________ 13 2.8. Keanggotaan _____________________________________________________ 13 2.9. Unit Usaha _______________________________________________________ 14
BAB II KEGIATAN USAHA DAN ASSET KOPERASI ___________________ 15
1. Bidang Usaha ___________________________________________________ 15 2. Bidang Bisnis Koperasi ____________________________________________ 17 3. Bidang Administrasi Keuangan ______________________________________ 17
3.1. Administrasi Umum _______________________________________________ 17 3.2. Kesekretariatan ____________________________________________________ 17 3.3. Administrasi Usaha dan Keuangan ____________________________________ 18 3.4. Asset Koperasi ___________________________________________________ 18
BAB III Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya (RAPB) _______________ 19
1. Partisipasi Modal Anggota _____________ 19 2. Pemunpukan Modal Sendiri dan Cadangan ____________________________ 19 3. Upaya - Upaya Lainnya ___________________________________________ 19 4. Perhitungan Sisa Hasil Usaha (SHU) _________________________________ 21
BAB IV NERACA DAN PERHITUNGAN HASIL USAHA KOPERASI _______ 22
1. Neraca _______________________________________________________ 22 2. Perhitungan Hasil Usaha __________________________________________ 22
BAB V PENUTUP _____________________________________________ 23
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e5
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e6
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb.
Segala puji bagi Allah SWT karena berkat karunia-Nya kami Pengurus
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat Tahun Buku 2019, dapat diberi
kesempatan untuk menjalankan amanah dalam mengelola Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat (KKPS Jabar) dengan sebaik-baiknya dan penuh tanggung
jawab. Dalam Rapat Anggota Tahunan (RAT) ke-5 tahun 2020 ini, Pengurus akan menyampaikan laporan pertanggungjawaban selama masa pengabdian dalam Tahun Buku 2019.
Besar harapan, laporan pertanggungjawaban ini dapat menggambarkan
kinerja satu tahun masa Kepengurusan KKPS Jabar, selain itu laporan pertanggungjawaban ini dapat manjadi tolok ukur keberhasilan dan sebagai bahan
evaluasi atas kinerja selama satu tahun. Semoga laporan pertanggungjawaban ini dapat menjadi acuan dalam mengambil kebijakan untuk mengelola dan mengembangkan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat pada periode
selanjutnya. Kelancaran dan keberhasilan dalam menjalankan amanah ini tidak lepas berkat doa, kerjasama, dan bantuan dari semua pihak.
Kami menyadari bahwa masih terdapat kekurangan dan ketidaksempurnaan
dalam menjalankan amanah sebagai Pengurus. Semoga laporan pertanggungjawaban ini dapat memberikan manfaat dan menghasilkan keputusan yang terbaik demi perkembangan dan kemajuan Koperasi Konsumen Praja
Sejahtera Jawa Barat di masa yang akan datang.
Wassalamu’alaikum Wr. Wb.
Bandung, 27 Februari 2020
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera
Jawa Barat
Wakil Ketua,
Dr. Ir. H.Yerry Yanuar, MM
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e7
SUSUNAN ACARA
RAPAT ANGGOTA TAHUNAN (RAT) TAHUN BUKU 2019 KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT
I. ACARA PEMBUKAAN
1. Pembukaan 2. Pembacaan Ayat Suci Al-Quran
3. Doa 4. Menyanyikan Lagu Indonesia Raya 5. Menyanyikan Mars Koperasi
6. Laporan Penyelenggara 7. Sambutan :
- Ketua Dekopinwil Jawa Barat - Gubernur Jawa Barat
8. Penyerahan-Penyerahan: a. Santunan kepada Anak Yatim; b. Bantuan Dana Pendidikan kepada putra dan putri Anggota Koperasi
c. Doorprize utama
II. ACARA RAPAT ANGGOTA TAHUNAN (RAT) 1. Penyampaian Kuorum Rapat
2. Pembacaan dan Pengesahan Tata Tertib RAT 3. Pembacaan Risalah Notulen RAT Tahun Buku 2018 4. Laporan Pertanggungjawaban Pengurus Tahun Buku 2019
5. Laporan Pertanggungjawaban Pengawas Tahun Buku 2019 6. Penyampaian Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya
Koperasi Tahun 2020. 7. Pandangan Umum 8. Pemilihan Pengurus dan Pengawas
9. Pengesahan-pengesahan : - Pertanggungjawaban Pengurus Tahun Buku 2019
- Pertanggungjawaban Pengawas Tahun Buku 2019 - Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya Koperasi
Tahun 2020. - Pengesahan Susunan Pengurus dan Pengawas
10. Kesimpulan
11. Pembagian Door Prize 12. Penutupan
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e8
PERATURAN DAN TATA TERTIB RAPAT ANGGOTA TAHUNAN
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT
BAB I NAMA, WAKTU DAN TEMPAT PELAKSANAAN
Pasal 1
1. Rapat ini bernama Rapat Anggota Tahunan (RAT) Koperasi Konsumen Praja
Sejahtera Jawa Barat yang ke 5 (lima) Tahun Buku 2019 2. Rapat Anggota Tahunan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
diselenggarakan pada :
Hari, tanggal : Kamis, 19 Maret 2020 Waktu : 08.00 wib s.d selesai
Tempat : Gedung Bale Asri Pusdai Jawa Barat Alamat : Jalan Diponegoro No.63 Bandung
BAB II
DASAR HUKUM
Pasal 2
1. Undang-undang Nomor 25 Tahun 1992 tentang Perkoperasian 2. Anggaran Dasar Koperasi dan Anggaran Rumah Tangga Koperasi Konsumen
Praja Sejahtera Jawa Barat
BAB III
MAKSUD DAN TUJUAN Pasal 3
1. Rapat Anggota Tahunan dimaksudkan untuk membahas dan mengesahkan
laporan pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas, menyampaikan
Rencana Kerja (RK) dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya Koperasi (RAPBK) serta memilih Pengurus dan Pengawas Koperasi Konsumen Praja
Sejahtera Jawa Barat. 2. Rapat Anggota Tahunan bertujuan :
a. Menyampaikan, membahas, dan mengesahkan laporan pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas ;
b. Menyampaikan, membahas dan mengesahkan Program Kerja Pengurus
dan Pengawas serta Rencana Anggaran Pendapatan Biaya Koperasi; dan c. Rencana Kerja (RK) dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya
Koperasi (RAPBK) d. Pemilihan Pengurus dan Pengawas Koperasi
e. Membahas berbagai hal yang dianggap penting bagi kegiatan organisasi dan usaha Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e9
BAB IV
PESERTA RAPAT ANGGOTA TAHUNAN Pasal 4
Peserta Rapat Anggota Tahunan terdiri dari anggota Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat, dengan sistem perwakilan 1:30, bahwa 1 (satu) orang mewakili 30 (tiga puluh) orang anggota.
BAB V
HAK DAN KEWAJIBAN PESERTA RAPAT Pasal 5
Hak peserta Rapat Anggota Tahunan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa
Barat: (1) Setiap anggota memiliki hak suara dan hak bicara;
(2) Hak suara anggota adalah satu orang satu suara; dan (3) Hak suara tidak dapat diwakilkan.
Pasal 6 Kewajiban Peserta Rapat Anggota Tahunan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat adalah:
(1) Menandatangani daftar hadir (2) Menghadiri keseluruhan acara rapat sesuai dengan waktunya
(3) Mematuhi seluruh peraturan dalam tata tertib Rapat Anggota Tahunan (4) Meminta izin pimpinan rapat apabila akan meninggalkan ruangan rapat
BAB VI
PIMPINAN RAPAT
Pasal 7 (1) Pimpinan rapat minimal terdiri dari seorang Ketua dan Sekretaris (Notulis)
(2) Pemilihan pimpinan rapat dipandu oleh Pengurus; (3) Pimpinan rapat dipilih dari dan oleh anggota; dan bila diperlukan, pimpinan rapat
bisa meminta beberapa anggota untuk membantu proses dan menjadi saksi
dalam perhitungan suara; (4) Rapat selanjutnya dipimpin oleh pimpinan rapat.
BAB VII
HAK DAN KEWAJIBAN PIMPINAN RAPAT Pasal 8
(1) Mengatur jalannya sidang secara khidmat, bijaksana, dan mengutamakan
musyawarah untuk mencapai mufakat; (2) Mengatur jalannya sidang secara efektif dan efisien, baik dalam hal substansi,
pembicara, maupun waktu berbicara, termasuk mentertibkan pembicaraan yang menyimpang dari pokok masalah;
(3) Merumuskan, meluruskan dan mempersatukan perbedaan pendapat antar peserta sidang serta mendudukkan persoalan kepada yang sebenarnya;
(4) Mengakomodasi pertanyaan, pendapat peserta sidang yang berkaitan dengan
substansi Rapat Anggota; dan (5) Merangkum dan merumuskan hasil keputusan sidang.
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e10
BAB VIII
SAHNYA RAPAT ANGGOTA Pasal 9
(1) Rapat anggota dinyatakan sah apabila telah memenuhi kuorum, yaitu dihadiri
oleh lebih dari setengah jumlah anggota yang tercatat pada buku daftar anggota
dan atau sesuai dengan aturan dalam Anggaran Dasar; dan (2) Keputusan rapat berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Apabila tidak tercapai
mufakat, maka dilakukan dengan pemungutan suara terbanyak (voting).
BAB IX
LAIN-LAIN Pasal 10
Hal-hal yang belum diatur dalam tata tertib ini akan ditetapkan kemudian bila dipandang perlu.
BAB X
PENUTUP
Pasal 11 Tata tertib rapat ini disetujui dan disahkan oleh Rapat Anggota pada tanggal 04
Maret 2020 dan mengikat seluruh peserta rapat.
Ditetapkan di : Bandung
Pada tanggal : 27 Februari 2020
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera
Jawa Barat
Wakil Ketua,
Dr. Ir. H. Yerry Yanuar, MM
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e11
NOTULEN
Kegiatan : Rapat Anggota Tahunan (RAT) ke-4 Tahun Buku 2018
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera (KKPS) Jawa Barat
Hari/Tanggal : Kamis/10 Januari 2019
Waktu : 08.00 WIB s.d 12.00 WIB
Tempat : Bale Asri PUSDAI Jawa Barat, Jl. Diponegoro No. 63 Bandung
Rangkaian Acara : I. Laporan Penyelenggara
II. Penyerahan-Penyerahan
III. Sambutan dan Pembukaan
IV. Sidang Rapat Anggota Tahunan
V. Kesimpulan
VI. Penutup
Pimpinan Rapat
Undangan
Peserta
:
:
:
Ketua Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
- Wakil Gubernur Jawa Barat - Dirut. BJB Syariah - Dirut BJB
- Dirut PT. Jamkrida - Dirut PT. Bandara Internasional Jawa Barat (BIJB)
- Staf Ahli - Asisten Pemerintah Provinsi Jawa Barat - Ketua Dekopinwil Jawa Barat
- Pengurus Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat - Pengawas Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
- Anggota Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat (600 Orang/perwakilan dengan perbandingan 1:30 Orang)
- 100 Anak Yatim Anggota Penerima Dana Sosial untuk
Pendidikan dari Anak PNS Pemprov. Jawa Barat - 300 Anak Yatim dari Lingkungan
Masyarakat/Pesantren/Yayasan I. Laporan Penyelenggara
Laporan penyelenggara kegiatan Rapat Anggota Tahunan ke-4 Tahun Buku 2018
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera/KKPS Jawa Barat dibacakan oleh Dra. Hj. Elis
Yatimah, MM
II. Penyerahan-Penyerahan
Penyerahan-penyerahan terdiri dari:
A. Pemberian santunan kepada 300 Anak Yatim dari lingkungan masyarakat/Pesantren/Yayasan
B. Pemberian bantuan dana pendidikan kepada 100 anak yatim anggota penerima dana sosial untuk pendidikan dari anak Pegawai Pemprov Jawa Barat
C. Launching sistem layanan aplikasi keuangan real time koperasi D. Pemberian hadiah doorprize utama
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e12
III. Sambutan dan Pembukaan
Sambutan oleh Ketua Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat dan Wakil
Gubernur Jawa barat sekaligus membuka acara RAT secara resmi.
A. Ketua Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
Mengucapkan terima kasih kepada Wakil Gubernur Jawa Barat, Dirut BJB Syariah, Dirut BJB, Dirut PT. Jamkrida, Dirut PT. BIJB, Staf Ahli Pemerintah Provinsi Jawa Barat, Asisten Pemerintah Provinsi Jawa Barat, Ketua Dekopinwil Jawa Barat, Pengurus, Pengawas dan Anggota KKPS yang hadir.
Seluruh program kerja tahun 2018 yang diamanatkan kepada Pengurus dapat dilaksanakan sesuai target, antara lain : 1. Laba dalam kurun waktu 3 tahun
Tahun 2016 untung Rp 756 juta
Tahun 2017 untung Rp 3,45 miliar Tahun 2018 untung Rp 4,47 miliar
2. Sisa Hasil Usaha (SHU) 2018 mengalami kenaikan dibanding 2017 dengan pertumbuhan sebesar Rp 1,02 miliar.
3. Adanya perkembangan pelayanan kepada anggota yang mencapai Rp38,2
miliar atau anggota yang dilayani sudah mencapai 25,3%, hal ini disebabkan meningkatnya partisipasi anggota.
4. Pembelian saham PT. Bandara Internasional Jawa Barat (BIJB) Kertajati sebesar Rp 51,75 milyar atau 2,26%, merupakan peringkat ke-3 di
jajaran perusahaan pemegang saham PT. BIJB. 5. Penjajakan saham di Jamkrida. 6. Penjajakan bisnis retail dan properti.
7. Launching sistem layanan aplikasi keuangan real time koperasi. 8. Launching website dan aplikasi layanan anggota via android.
10. Memiliki 4 Perseroan Terbatas yaitu:
PT. Taman Tata Rumput Bersma (PT. TTRB) PT. Resik Indah Cemerlang (PT. RIC)
PT. Gudang Transportasi Bersama (PT. GTB) PT. Griya Asri Bersama (PT. GAB)
Ketua KKPS mengatakan bahwa ini merupakan bagian dari program kerja
koperasi, di mana koperasi itu ingin besar, aktivitasnya tidak cukup hanya
dengan melayani anggota melalui simpan-pinjam, tapi harus masuk ke usaha,
sehingga bisa menghasilkan lebih.
B. Wakil Gubernur Jawa Barat
Wakil Gubernur Jawa Barat bangga atas kinerja KKPS Jawa Barat yang sampai saat ini telah memiliki saham PT. BIJB, 4 Perseroan Terbatas, sistem aplikasi keuangan real time dan sistem aplikasi layanan anggota via internet
Harapan untuk KKPS Jawa Barat antara lain : 1. Tingkatkan Amanah
2. Tingkatkan Professional 3. Tingkatkan Inovasi dan Teknologi Informasi
4. Tingkatkan Perhatian kepada Anggota
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e13
Wakil Gubernur Jawa Barat membuka acara RAT ke-4 Tahun Buku 2018 secara resmi.
IV. Sidang Rapat Anggota Tahunan ke-4 Tahun Buku 2018
Jumlah anggota yang hadir sebanyak 474 orang, dan dinyatakan memenuhi quorum dari 600 anggota yang diundang sebagai perwakilan dari masing-masing OPD/Badan/Biro di lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Barat
Pimpinan Sidang dipilih dari Anggota yang hadir yaitu Ir. Toto Hermanto, M.Si, yang menjabat Sekretaris Inspektorat Provinsi Jawa Barat dan
sekretarisnya Ibu Mismis Umi Kulsum, S. Pd, MM.
Pimpinan rapat membacakan Tata Tertib dan Hak serta Kewajiban Peserta RAT yang disetujui oleh anggota.
Berikutnya pembacaan Laporan Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas Tahun Buku 2018, diskusi serta pengesahan hasil sidang.
A. Laporan Pertanggungjawaban Pengurus Laporan petanggungjawaban Pengurus dibacakan oleh Sekretaris Koperasi
Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat sebagai berikut:
1. Jumlah Anggota tahun 2018 sebanyak 12.558 Orang 2. Keaktifan Anggota di tahun 2018 sebanyak 2.674 Orang
3. Keputusan koperasi bersifat kolegial kolektif 4. Jenis pelayanan kepada anggota antara lain :
a. PPOB b. Investasi dengan pihak ketiga c. Pelayanan papan, pangan, Pendidikan, kesehatan, sarana transportasi
d. Perangkat daerah yang telah terlayani sebanyak 54 perangkat daerah, yang terbanyak dari Disdik Provinsi Jawa Barat dan Setda Prvovinsi Jawa Barat
e. Bidang bisnis yang telah digunakan sebesar Rp. 10,2 milyar 5. Kesimpulan Laporan Pertanggungjawaban :
a. Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat berjalan efektif b. Sudah melaksanakan audit eksternal c. Modal terdiri dari Simpanan Wajib dan Simpanan Pokok
d. Pelayanan pendidikan, kesehatan, papan dan umrah e. Menerapkan aplikasi IT
f. Investasi di PT. BIJB g. Bisnis perumahan, pengadaan barang dan jasa dan bisnis lainnya h. Anggota berpartisipasi aktif dalam modal
i. Mengembangkan dan memelihara asas kekeluargaan
B. Laporan Hasil Pengawasan Pengawas Laporan pertanggungjawaban pengawasan dibacakan oleh Anggota Pengawas
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat Dr. Ahmad Hadadi, sebagai
berikut :
1. Pengurus sudah melaksanakan amanah menjalankan RAPBK 2. Pengelolaan administrasi dinilai sudah baik
3. Kegiatan usaha dinilai baik dan melebihi target yang ditetapkan sebelumnya
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e14
Saran Pengawasan sebagai berikut:
1. Bidang Organisasi dan Manajemen Tingkatkan pelayanan kepada anggota dan kehati-hatian
2. Bidang SDM Diklat agar lebih sering
3. Bidang Usaha
Optimalkan lagi keemapt Perseroan Terbatas yang ada dan rekrut manajemen
bisnis yang profesional
4. Bidang Permodalan
Tingkatkan rekruitmen anggota sehingga modal bisa berkembang lagi
5. Laporan Keuangan Administrasi keuangan perlu ditata kembali dan kegiatan usaha perlu
ditingkatkan
C. Penyampaian Rancangan Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya
Koperasi Tahun 2019 Disampaikan oleh Sekretaris Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
Partisipasi Bruto : Rp. 7.400.000.000,-
Partisipasi Pelayanan : Rp. 775.000.000,- Total Partispisasi Anggota Bruto : Rp. 8.175.000.000,-
Total Biaya : Rp. 2.873.880.000,-
SHU : Rp. 5.301.120.000,-
D. Diskusi/Tanya Jawab 1. Leli/Dinas Kehutanan Prov. Jabar
Apakah bisa kredit rumah oleh KKPS dan apa syaratnya untuk saya yang
baru menjadi anggota
2. Koman Irawan, S. Sos., MM/Dinas Koperasi dan Usaha Kecil Prov. Jabar Memohon penjelasan terkait anggota yang keluar karena pensiun
mendapatkan pengembalian dana simpanan wajib dan pokok tetapi tidak
diberi bunga dari simpanan tersebut
3. M. Ridwan/Distanhor Prov. Jabar
- Angota yang hadir kali ini mohon diberikan copy buku laporan RAT - Di Distanhor Prov. Jabar terdapat 14 anggota yang pensiun dan
meninggal. Jumlah dana yang diterima masing-masing masih pas dengan dana yang disimpan, alangkah baik apabila simpanan anggota juga diberi bagi hasil
Tanggapan Pengurus - Menanggapi ajuan kredit untuk keperluan pembelian rumah, KKPS
memiliki perhitungan menentukan besaran kredit yang akan diberikan, tetapi apabila besaran
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e15
pinjaman yang akan diberikan dianggap masih kurang untuk membeli
rumah maka bisa menambahkan jaminan seperti sertifikat
- Menanggapi anggota yang keluar karena meninggal atau pensiun, Pengurus masih merumuskan bentuk apresiasinya apakan berupa dana
atau lainnya. Prinsipnya Pengurus menyetujui adanya apresiasi kepada anggota yang keluar
- Menanggapi permintaaan copy buku laporan RAT dapat dibagikan, buku panduan RAT dapat dilihat di website
- Menetapkan kembali usulan RAT Tahun lalu, adanya keinginan anggota
untuk membuka Unit Usaha Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah.
E. Pengesahan-Pengesahan
Presidium menetapkan seluruh peserta menerima terhadap :
1. Laporan Pertanggung jawaban Pengurus Tahun Buku 2018
2. Laporan Pertanggung Jawaban Pengawas Tahun Buku 2018 3. Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya Koperasi Tahun 2019
V. Kesimpulan Kesimpulan kegiatan Rapat Anggota Tahunan (RAT) ke-4 Tahun Buku 2018
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat sebagai berikut : 1. Adanya perubahan pembagian SHU dengan rincian sebagai berikut :
a. Cadangan : 20 %
b. Dana Anggota : 52 % c. Dana Pengurus : 7 %
d. Dana Pengawas : 2 % e. Sekretariat Pengurus : 6 %
f. Pengelola : 5 % g. Dana Pendidikan : 2 % h. Dana Sosial : 5 %
i. Dana Pengembangan Wilayah : 1 % 2. Laporan Pertangung Jawaban Pengurus, Pengawas dan RAPBK TB. 2018 dapat
dilihat di Website Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat 3. Laporan Pertanggung jawaban Pengurus dan Pengawas Tahun Buku 2018 telah
disetujui dan disyahkan
4. Rencana Anggaran Pendapatan Biaya Koperasi (RAPBK) tahun 2019 telah disetujui dan disyahkan.
5. Untuk kelancaran tugas dan operasional KKPS Jabar, ada pergantian pengurus antar waktu, dengan Jabatan Wakil Sekretaris kepada Drs. Sonny Samsu
Adisudarma, M.Si untuk periode 2019 – 2020. 6. Akan dilakukan Perubahan Anggaran Dasar Koperasi, antara lain :
a. Perubahan Alamat Koperasi
b. Perubahan Pembagian Sisa Hasil Usaha c. Penambahan Unit Usaha Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e16
VI. Penutup
Kegiatan Rapat Anggota Tahunan (RAT) ke-4 Tahun Buku 2018 ditutup oleh
Pengurus Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat.
Pembagian Hadiah/Door Prize
Pembagian hadiah/door prize diberikan kepada peserta yang hadir. Dan
doorprize utama antara lain:
1. Satu unit sepeda motor Honda Beat (NIP.197609122007012012 a/n Mismis Umi Kulsum, S. Pd, MM dari Biro Humas dan Protokol Setda Jabar)
2. Satu unit kulkas (NIP.197105232006042014 atas nama Ai Afifah Nurmantika, S. Pd dari Disdik Kota Sukabumi)
3. Satu unit televisi (NIP.197403032006042005 atas nama Lastri Retma Damayanti, S. Pd dari Disdik Prov. Jabar SLB A Negeri Kota Bandung)
4. Satu unit sepeda motor Honda Beat (peserta RAT nomor urut 216)
Doorprize berikutnya diberikan kepada peserta dengan nomor urut : 304, 582,
90, 79, 248, 369, 264, 6, 453, 161, 326, 311, 550, 289, 16, 451, 395, 5, 202,
246, 271, 321, 427, 229, 403, 284, 567, 527, 162, 115, 579, 121, 300, 450,
536, 481, 80, 260, 373, 541, 226, 165, 163, 63, 111, 475, 560, 497, 415, 596,
328, 52, 22, 537, 528, 53, 388, 557, 52, 22, 537, 528, 53, 388, 557, 397, 476,
493, 597, 3, 45, 327, 89, 61, 191, 39, 181, 235, 551, 368, 355, 532, 210, 357,
114, 142, 351, 360, 207, 342, 298, 317, 313, 280, 375, 296, 500, 347, 405, 49,
88, 47, 225, 576, 147, 546, 282, 558, 203, 176, 249, 366, 113, 92, 139, 33,
431, 310, 428, 215, 59, 376, 470, 116, 204, 30.
Pimpinan Rapat Notulen,
Ir. Toto Hermanto,M. Si Mismis Umi Kulsum, S. Pd, MM.
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e17
BAB I
GAMBARAN UMUM
1. Sejarah Ringkas
Berdasarkan Anggaran Dasar Koperasi Konsumen Praja Sejahtera (KKPS) Jawa Barat berkedudukan di Gedung Senbik Jl. Soekarno Hatta No 729 C,
Kelurahan Jatisari, Kecamatan Buah Batu Kota Bandung Provinsi Jawa Barat. Koperasi Konsumen Praja Sejahtera (KKPS) Jawa Barat didaftarkan pada Dinas Koperasi & UMKM Provinsi Jawa Barat dengan Badan Hukum Nomor
01/BH/XIII/518-DISKOP. UMKM/IV/2015 Tanggal 7 April 2015. Anggota Koperasi Konsumen Praja Sejahtera (KKPS) Jawa Barat adalah pegawai dan
pensiunan Pemerintah Provinsi Jawa Barat yang bertempat tinggal di Provinsi Jawa Barat.
Kantor pertama Koperasi sejak berdiri sampai dengan bulan September 2017, bertempat di Gedung Balai Pelatihan Tenaga Koperasi dan UMKM Jawa Barat yang beralamat di Jl. Soekarno Hatta No.708 Bandung.
Mulai bulan Oktober 2017, kantor KKPS Jabar pindah ke Jl. Karawitan No.54 B Kelurahan Turangga Kecamatan Lengkong Kota Bandung Phone
081222554304.
2. Organisasi 2.1. Prifil Koperasi
Nama : Koperasi Konsumen Praja Sejantera Jawa Barat
Tanggal didirikan : 7 April 2015 Alamat : Jl. Karawitan No.54 B Kelurahan Turangga
Kecamatan Lengkong Kota Bandung 40264 Bandan Hukum : 01/BH/XIII/518-DISKOP. UMKM/IV/2015 SIUP : 0116/IUP/X/2015 BPPT tanggal 27 Okrober 2015
TDP : 0206/IG/X/2015/BPPT tanggal 19 Oktober 2015. No. Telp : 0812 2255 4304
E-mail : [email protected] Web : https://kkpsjabar.co.id
2.2. Visi
“ Koperasi Besar, Anggota Sejahtera “
2.3. Misi
1. Terwujudnya Kelembagaan dan Usaha yang Tangguh dan Mandiri 2. Terwujudnya Partisipasi Aktif Anggota sebagai Pemilik sekaligus
Pengguna Koperasi 3. Meningkatkan Sumber Daya Manusia Koperasi yang Profesional
2.4. Tujuan Koperasi 1. Meningkatkan kesejahteraan anggota pada khususnya dan masyarakat
umumnya;
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e18
2. Meningkatkan daya beli dan peningkatan pendapatan tambahan
anggota; 3. Meningkatkan pengetahuan, keterampilan, penguasaan Iptek, dan
pemanfaatan sumberdaya ekonomi. 2.5. Rapat Anggota
Rapat Anggota Tahunan (RAT) adalah perangkat organisasi yang merupakan kekuasaan tertinggi dalam koperasi. RAT diselenggarakan
minimal 1 (satu) kali dalam satu tahun, sebagai pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas kepada anggota. RAT tahun buku 2015 diselenggarakan pada tanggal 31 Maret 2016 di
Gedung Bale Asri PUSDAI Jawa Barat Kota Bandung RAT tahun buku 2016 diselenggarakan pada tanggal 30 Januari 2017
di Gedung Bale Asri PUSDAI Jawa Barat Kota Bandung RAT tahun buku 2017 diselenggarakan pada tanggal 11 Januari 2018
di Gedung Bale Asri PUSDAI Jawa Barat Kota Bandung RAT tahun buku 2018 diselenggarakan pada tanggal 10 Januari 2019
di Gedung Bale Asri PUSDAI Jawa Barat Kota Bandung
RAT tahun buku 2019 diselenggarakan pada tanggal 19 Maret 2019 di Gedung Bale Asri PUSDAI Jawa Barat
2.6. Pengurus
Susunan Pengurus Kopersi adalah sebagai berikut :
JABATAN NAMA
Ketua Dr .H. Iwa Karniwa, SE., AK., MM., CA., PIA
Wakil Ketua Dr. Ir. Yerry Yanuar, M.M
Sekretaris Dr. H. Anton Gustoni, M.Si
Wakil Sekretaris Drs. Sonny S Adisudarma, M.Si
Bendahara Dr. H. Ucup Yusup, S.Sos., M.Si
2.7. Pengawas Susunan Pengawas Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat per
akhir tahun 2020 adalah sebagai berikut :
JABATAN NAMA
Koordinator H. Perry Soeparman, SH., MM., M.Si
Anggota Dr. Ir. H. Ahmad Hadadi, M.Si
Anggota Dr. H. Muhamad Solihin, M.Si
2.8. Keanggotaan Sampai dengan akhir tahun 2019 jumlah anggota koperasi sebanyak 13,414. Orang dengan susunan sebagai berikut :
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e19
2.9. Unit Usaha
Unit usaha yang dikelola Koperasi adalah konsumen, dari kegiatan usaha yang tersebut dalam Anggaran Dasar, yang saat ini sudah berjalan
meliputi : 1. Pelayanan Papan
Beli Rumah
Renovasi Rumah Sewa/Beli Ruko
Beli Tanah 2. Pelayanan Pangan
Sembako
3. Pelayanan Kesehatan 4. Pelayanan Pendidikan
5. Pelayanan Sarana Transportasi Pengadaan Motor
Pengadaan Mobil Pengadaan Sepeda
6. Pelayanan Sarana Kerja
Pengadaan Laptop/PC Handphone
Pengadaan ATK 7. Pelayanan Umroh dan Haji
8. Pelayanan Wisata 9. Pelayanan Usaha Kelurga 10. Kebutuhan lainnya
Kebutuhan Pesta Ticketing
Peralatan RT Bahan Cetakan Rental/Sewa JAsa
Pengadaan Barang dan Jasa Lainnya
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e20
BAB II
KEGIATAN USAHA DAN ASSET KOPERASI 1. Bidang Usaha
Sejalan dengan ketentuan Undang-undang No 25 Tahun 1992 Bab VIII
Pasal 43 ayat (1) Usaha koperasi adalah usaha yang berkaitan langsung dengan kepentingan anggota untuk meningkatkan usaha dan kesejahteraan anggota. Dalam ayat (2) kelebihan kemampuan pelayanan koperasi dapat digunakan
untuk memenuhi kebutuhan masyarakat yang bukan anggota koperasi. Ayat (3) koperasi menjalankan kegiatan usaha dan berperan utama di dalam segala
kehidupan ekonomi rakyat.
Pengurus bersama pengelola telah merumuskan dan menjajagi usaha-usaha strategis yang dinilai akan memberikan keuntungan bagi koperasi serta memberikan pelayanan maksimal kepada anggota. Adapun kegiatan dari bidang
pelayanan yang dijalankan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Provinsi Jawa Barat selama tahun buku 2019 adalah sebagai berikut:
1) Kegiatan Pelayanan kepada Anggota, yang terdiri dari
Pelayanan pangan
Pelayanan papan/ perumahan
Pelayanan sarana Transportasi Pelayanan pendidikan
Pelayanan alat kerja
Pelayanan sarana komunikasi
Pelayanan ibadah dan wisata Pelayanan investasi usaha keluarga anggota
2) Kegiatan Bisnis dengan Non-Anggota, dengan memanfaatkan kelebihan kapasitas pelayanan terdiri dari :
PPOB
Investasi dengan Pihak Ke-3
Kerjasama usaha
Tahun 2019 untuk kegiatan pelayanan seperti dimaksud diatas
mendapatkan tanggapan yang positif dari anggota koperasi praja sejahtera hal ini terlihat dari data anggota yang memanfaatkan pelayanan koperasi meningkat dan berikut kami sampaikan pelayanan yang telah terealisasi di tahun 2019 :
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e21
Tabel Pelayanan Kepada Anggota Tahun 2019 dibandingkan dengan 2018
No Uraian Pelayanan Tahun 2018 Tahun 2019
1 Papan 755 23,259,000,000 667 20.297.000.000
2 Pangan 0 0
3 Kesehatan 15 315,000,000 9 270.000.000
4 Pendidikan 403 10,487,000,000 431 12.413.000.000
5 Sarana Transportasi 21 853,000,000 23 654.000.000
6 Sarana Kerja 9 858,000,000 5 1.200.000.000
7 Tanah 7 0
8 Ibadah 16 597,500,000 14 590.000.000
9 Usaha Keluarga Anggota 8 199,000,000 17 530.000.000
10 Kebutuhan Lainnya 57 1,690,000,000 139 4.567.000.000
Jumlah Total yang Dilayani 1,284 38,258,500,000 1,304 40.521.000.000
Jumlah operasional perangkat daerah yang memanfaatkan layanan jasa usaha koperasi sebanyak 54 OPD dan kami sampaikan data OPD yang paling banyak memanfaatkan pelayanan koperasi sebagai berikut :
Urutan tertinggi pemanfaatan jasa layanan koperasi adalah Dinas Pendidikan
sebanyak 289 orang, kemudian Sekretariat Daerah sebanyak 89 orang, dan OPD yang lainya belum optimal. Sehingga hal ini menjadi program kebijakan pengurus ditahun 2020 untuk terus melakukan sosialisasi pelayanan kepada seluruh OPD
di Pemerintah Provinsi Jawa Barat.
Penggunaan Modal koperasi untuk melayani Kebutuhan anggota tahun 2019 sebanyak Rp40.521.000.000 sedangkan penggunaan dana untuk
pemenuhan pelayanan tahun 2018 Rp38.258.500.000 sehingga ditahun 2019 untuk penggunaan modal sendiri untuk melayani kebutuhan anggota naik 5,9% data realisasi penggunaan modal koperasi untuk peningkatan pelayanan anggota
sebagai berikut :
Uraian Tahun 2018 Tahun 2019 Pertumbuhan
Jumlah modal yang digunakan untuk
pelayanan pada anggota
38.258.500.000 40.521.000.000
2.262.500.000
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e22
2. Bidang Bisnis Koperasi
Untuk kegiatan bisnis koperasi dengan anggota yang memanfaatkan
kelebihan kapasitas pelayanan pada tahun 2019 belum menunjukan kemajuan yang berarti hal ini karena konsentrasi pengurus adalah pemenuhan pelayanan kebutuhan anggota disamping itu bahwa KPPS belum memiliki kepastian aturan
tentang bisnis yang jelas tertuang dalam peraturan khusus bisnis koperasi, walapun demikian masih ada keluarga anggota yang melakukan transaksi bisnis
dengan koperasi dan atas kebijakan pengelola dilayani seperti non anggota dan dimasukan dalam kegiatan bisnis koperasi. kami sampaikan perkembangan untuk kegiatan bisnis koperasi sbb :
Uraian Tahun 2018 Tahun 2019 Kenaikan
Jumlah Modal yang Digunakan untuk
Bisnis
10,213,017,000 34,131,979,000 23,918,962,000
3. Bidang Administrasi dan Keuangan
Sejalan dengan berkembangnya organisasi dan usaha, seyogyanya juga harus diikuti dengan sistem administrasi yang baik, mengikuti kemajuan
teknologi infromasi sangat diperlukan karena administrasi adalah faktor penting untuk mencatat atau merekam jejak perubahan yang terjadi di setiap saat baik
bidang organisasi, usaha dan keuangan. Dalam keorganisasian koperasi dikenal ada 16 jenis buku dan Koperasi
Konsumen Praja Sejahtera Provinsi Jawa Barat ditambah dengan sistem akutansi
komputerisasi yang bisa mengakses data dan atau kejadian/ transaksi baik organisasi usaha dan keuangan yaitu :
1) Administrasi Umum
Suatu kegiatan pencatatan pada bidang organisasi dan kelembagaan saat
terjadi perubahan diantaranya : a. Buku catatan tentang perubahan Pengurus, Pengawas dan Karyawan
b. Buku catatan mutasi ada surat masuk dan keluar c. Buku daftar anggota yang mencatat anggota masuk dan keluar
d. Buku Daftar inventaris dan kekayaan e. Buku catatan rapat-rapat baik Rapat Anggota, rapat Pengurus, Rapat
Pengurus dan Team Management, hasil monev dan lainnya
2) Kesekretariatan
Selama tahun buku 2019, Pengurus Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Provinsi Jawa Barat telah melaksanakan rapat - rapat pengurus dan rapat
pengawas sbb :
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e23
a. Kegiatan Rapat – rapat Pengurus tahun 2019
No Uraian Rapat Frekwensi
1 Rapat Anggota Tahunan 1 kali
2 Rapat Pengurus 28 kali
3 Rapat dengan pihak lain 17 kali
b. Surat Menyurat
Surat Keluar : 280 buah Surat Masuk : 108 buah
3) Administrasi Usaha dan Keuangan Sebagaimana dimaklumi kegiatan administrasi merupakan faktor
penting untuk mengamankan dan menyelamatkan kegiatan organisasi dan semua transaksi yang dilakukan oleh organisasi, baik yang berkaitan dengan
usaha dan atau nominal yang diterima dan atau yang dikeluarkan dari transaksi usaha koperasi. Oleh karena itu, Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Provinsi Jawa Barat telah memiliki system pencatatan transaksi
anggota. Dengan sistem ini, para anggota yang berjumlah 13.414 orang bisa mengakses Simpanan Wajib, Simpanan Pokok, Simpanan khusus dan
SHU milik mereka. Bahkan telah dirancang, transaksi anggota secara on line sehingga pelayanan kebutuhan bisa dilakukan dengan cepat dengan menggunakan aplikasi android.
Sementara untuk sistem pencatatan dalam aktivitas pengelolaan
koperasi yang dilakukan meliputi :
a. Mencatat transaksi simpanan wajib, dan simpanan pokok b. Mencatat transaksi usaha jasa Koperasi Konsumen Praja Sejahtera
Provinsi Jawa Barat
c. Mencatat transaksi pendapatan dan pengeluaran d. Membuat laporan usaha dan keuangan dalam satu periode
e. Mencatat kekayaan bersih, aset dan kewajiban organisasi
4. Asset Koperasi. Asset yang dimiliki oleh Koperasi Konsumen Praja Sejahtera JAwa Barat
sampai dengan akhir Tahun 2019 adalah sebagai berikut :
a. Berupa tanah dan bangunan, di Jl. Karawitan No. 54 B dengan Sertipikat HGB No.00072, Surat Ukur No.00451/Turangga/2018 dengan luas tanah 103 m2
dan luas bangunan 103 m2. b. Kendaraan Roda 4 (empat) Merk Toyota Avanza Veloz Tahun 2016. c. Asset lainnya berupa ;
- Komputer PC 6 unit, Laptop 2 unit, Printer Kertas 3 unit, Printer Cetak KTA 1 unit,
- Printer Kasir 1 unit, Brankas 1 unit, Ac 4 unit, Proyektor 1 unit, Kulkas 1 unit, dan alat kerja lainnya.
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e24
BAB III
KEUANGAN DAN PERMODALAN
Untuk memperbaiki posisi keuangan dan struktur permodalan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa barat agar semakin stabil, telah dilakukan berbagai upaya, yaitu :
1. Partisipasi Modal Anggota
Mendorong pertumbuhan pastisipasi modal anggota melalui simpanan pokok dan simpanan wajib, pada tahun 2019 terhimpun sebagai berikut :
No Bulan Simpanan Pokok Simpanan Wajib
1. Januari 12.372.700.000 57.428.442.250
2. Februari 12.345.600.000 58.376.392.250 3. Maret 12.367.800.000 59.860.142.250
4. April 12.370.700.000 61.317.092.250 5. Mei 12.451.300.000 62.877.842.250 6. Juni 12.440.350.000 63.020.542.250
7. Juli 12.557.650.000 65.395.592.250 8. Agustus 12.676.450.000 66.531.192.250
9. September 12.805.550.000 67.691.392.250 10. Oktober 12.964.050.000 69.233.342.250
11. Nopember 13.025.500.000 69.233.342.250 12. Desember 13.202.250.000 71.899.792.250
2. Pemupukan Modal Sendiri dan Cadangan.
Tahun Pemupukan Modal Total Modal Sendiri Cadangan
2015 12.603.550.000 0 12.603.550.000
2016 37.898.492.250 0 37.898.492.250
2017 53.325.063.150 84.777.007 53.409.840.157
2018 69.575.592.250 814.992.366 70.390.584.616
2019 85.139.392.250 2.094.430.545 87.233.822.795
3. Upaya-Upaya Lainnya.
a. Menekan biaya pengeluaran, salah satunya dengan membatasi jumlah pegawai serta membatasi pengeluaran operasional lainnya.
b. Memelihara kepercayaan dengan mitra usaha
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e25
c. Mengintensifkan penagihan pembayaran pelayanan yang tidak lancar, dengan
data sebagai berikut :
No Dinas/Badan/Biro Anggota Rp. Keterangan
2015
0 0 0
JUMLAH 0 0
2016
0 0 0
JUMLAH 0 0
2017
1. BAPENDA 1 1.095.833 Punya pinjaman lain
2. BAPPEDA 1 4.937.556 Turun Pangkat
3. BINA MARGA 2 2.356.250 Tpp kurang
4. BKPP 2 1.125.889
5. BPBD 1 241.014
6. BPPD 2 1.163.750 Punya pinjaman lain
7. DINAS SOSIAL 3 3.905.556
8. ESDM 1 433.334
9. DINKES 2 1.527.917
10. BADAN PENGHUBUNG 1 902.778
11. DISDIK 9 6.982.637 Punya pinjaman lain
12. DISHUT 1 1.397.917
13. DPMPD 1 202.084
14. PSDA 2 1.388.889
15. RS JIWA 1 49.111
16. SATPOL PP 2 1.176.656
17. SETDA 11 3.629.588 Punya pinjaman lain
JUMLAH 43 32.516.759
2018
1. BAKESBANGPOL 3 7.452.776
2. BAPENDA 1 27.500.002 Punya pinjaman lain
3. BAPPEDA 1 77.577.890 Pensiun
4. BINA MARGA 4 3.529.862
5. BPBD 1 3.208.333
6. DINAS KESEHATAN 3 7.287.777 Sakit
7. DINAS SOSIAL 1 4.189.583 Indisipliner
8. DISHUB 1 800.000
9. DISPORA 1 18.468.890 Pensiun
10. DLH 1 8.274.558
11. PSDA CITARUM 1 857.083
12. SETDA 4 11.316.152 Punya pinjaman lain
JUMLAH 22 170.462.906
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e26
4. Perhitungan Sisa Hasil Usaha (SHU) a. Pendapatan : Rp. 8.168.725.861 b. Biaya : Rp. 3.261.887.216
c. SHU sebelum Pajak : Rp. 4.906.838.645 d. Pajak : Rp. 768.790.644
e. SHU stelah pajak : Rp. 4.138.048.001 Dengan demikian capaian Sisa Hasil Usaha (SHU) tahun 2019 hanya tercapai
77% dari target sebesar Rp.5.301.120.000, ini disebabkan karena ketentuan biaya pajak di tahun 2019 berbeda dengan ketentuan biaya pajak dengan tahun-
tahun sebelumnya.
Dengan mengacu kepada AD dan ART Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat, maka SHU Tahun Buku 2019 di bagi sebagai berikut:
a. Cadangan 20 % : Rp. 827.609.600 b. Anggota 52 % : Rp. 2.151.784.961
c. Pengurus 7 % : Rp. 289.663.360 d. Pengawas 2 % : Rp. 82.760.960
e. Sekretariat 6 % : Rp. 248.282.880 f. Pengelola 5 % : Rp. 206.902.400 g. Dana Pendidikan 2 % : Rp. 82.760.960
h. Dana Sosial 5 % : Rp. 206.902.400 i. Dana Pemb Daerah Kerja 1 % : Rp. 41.380.480
Rincian pembagian SHU tersebut di atas telah disetujui dalam keputusan Rapat Anggota Tahun Buku 2018.
2019
1. BAKESBANGPOL 1 7.934.000,0
2. BAPENDA 1 37.916.669,0
3. BINA MARGA 3 6.750.156
4. DINAS ESDM 2 7.800.000
5. DINAS KESEHATAN 5 21.826.486
6. DINAS KUK 1 3.400.000
7. DINAS SDA 4 3.251.000
8. DINSOS 5 21.297.222
9. DISDUKCAPIL 1 14.000.008
10. DISHUB 1 1.788.890
11. DISNAKERTRANS 2 14.127.785
12. DP3AKB 1 18.263.890
13. SATPOL PP 3 836.439
14. SETDA 2 17.829.114
15. PENSIUN 3 213.568.561 Sebagian lost kontak
JUMLAH 35 390.590.220
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e27
BAB IV
NERACA DAN PERHITUNGAN HASIL USAHA KOPERASI
1. Neraca KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT
TERLAMPIR PADA LAMPIRAN LAPORAN
2. Perhitungan Hasil Usaha KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT
TERLAMPIR PADA LAMPIRAN LAPORAN
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
Pag
e28
BAB V
PENUTUP
Laporan pertanggungjawaban pengurus Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat Tahun Buku 2019 disampaikan sebagai laporan pertanggungan jawaban terakhir kepengurusan masa bhakti Tahun 2015 – 2020.
Ruang lingkup laporan meliputi; bidang organisasi, manajemen, usaha dan keuangan dengan dukungan data yang relevant, mutakhir, akurat, lengkap dan dapat
dipertanggungjawabkan. Walaupun demikian, pengurus menyadari sepenuhnya bahwa laporan
pertanggung jawaban ini masih belum sempurna, apalagi dapat memuaskan semua
pihak, oleh karena itu dalam kesempatan ini Pengurus tetap memberikan kesempatan yang seluas-luasnya kepada anggota untuk menyampaikan saran,
pendapat, ritik dan masukan guna perbaikan dan penyempurnaan laporan ini. Atas saran, penyampaian pendapat, kritik dan masukan dari anggota, pengurus
menyampaikan ucapan terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginya, sebaliknya atas segala kekurangan, keterbatasan dan hal lainnyayang belum dapat diselesaikan, mohon maaf yang sebesar-besarnya kepada para anggota Koperasi
Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat. Semoga Allah Subhanahu Wataala senantiasa memberikan kekuatan lahir dan bathin
kepada kita semua dalam menja;ankan amanah untuk mewujudkan kesejahteraan anggota sesuai dengan yang dicita-citakan.
Wassalammualaikum Wr. Wb.
Bandung, 27 Februari 2020
PENGURUS KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA PROVINSI JAWA BARAT
1. Dr.H. Iwa Karniwa,SE,Ak.,MM.,CA.,PIA. (Ketua) ( ........................ )
2. Dr.Ir. Yerry Yanuar, MM (Wakil Ketua) ( ........................ )
3. Dr.H. Anton Gustoni, M.Si (Sekretaris) ( ........................ )
4. Drs. Sonny S Adisudarma, M.Si (Wakil Sekretaris) ( ........................ )
5. Dr.H. Ucup Yusup, S.Sos. M.Si (Bendahara) ( ........................ )
29
Pag
e29
Laporan RAT Tahun Buku 2019
30
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
LAMPIRAN LAPORAN PENGURUS
PERKEMBANGAN REALISASI PENDAPATAN KEGIATAN PELAYANAN ANGGOTA DAN USAHA KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN 2015-2019
No Uraian PendapatanTahun
Jumlah 2015 2016 2017 2018 2019
1 Pendapatan Margin - 315.307.361 2.714.577.452 4.968.498.881 7.005.331.970 15.003.715.664
2 Pendapatan Adm Papan - 137.112.500 361.299.500 349.515.000 311.119.266 1.159.046.266
3 Pendapatan Adm Sandang - - - - 375.000 375.000
4 Pendapatan Adm Pendidikan - 5.650.000 63.667.500 157.590.000 185.423.300 412.330.800
5 Pendapatan Adm Kesehatan - - 5.520.000 4.290.000 4.275.000 14.085.000
6 Pendapatan Adm Ibadah - 306.100 - 1.250.000 8.850.000 10.406.100
7 Pendapatan Adm Sarana Transportasi - 245.000 510.000 - 9.585.000 10.340.000
8 Pendapatan Adm Alat Kerja - - - - - -
9 Pendapatan Adm Usaha Keluarga - - - 1.575.000 7.427.500 9.002.500
10 Pendapatan Adm Dana Talangan - - - 7.500.000 11.712.500 19.212.500
11 Pendapatan Adm Pangan - - - 180.000 - 180.000
12 Pendapatan Adm Wisata dan Pesta - - 29.100.000 36.795.000 - 65.895.000
13 Pendapatan Adm Kebutuhan Lainnya - - 255.000 14.580.000 62.712.600 77.547.600
14 Pendapatan Bonus Tasedo - - - - - -
15 Pendapatan Bonus Giro - 896.391.116 1.120.230.158 1.175.653.212 368.556.532 3.560.831.018
16 Pendapatan Operasional Lainnya 9.496.582 73.296.362 49.004.771 90.383.836 58.107.624 280.289.176
17 Pendapatan Fee Selling - - - - - -
18 Pendapatan Non Operasionallainnya - - - - - -
19 Pendapatan Notaris - 4.431.533 15.581.252 22.933.046 28.287.547 71.233.379
20 Pendapatan Asuransi Jamkrida - 5.387.000 - - - 5.387.000
Jumlah 9.496.582 1.471.170.357 4.426.536.200 6.920.975.270 8.168.725.861 20.996.904.269
31
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
LAPORAN GRAFIK PENDAPATAN
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN 2015–2019
LAPORAN GRAFIK BIAYA
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT
TAHUN 2015–2019
32
Laporan RAT Tahun Buku 2019
PERKEMBANGAN KEANGGOTAAN
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN 2015–2019
33
Laporan RAT Tahun Buku 2019
PERKEMBANGAN PEMBERIAN PELAYANAN KEPADA ANGGOTA
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN 2015–2019
No Uraian Tahun 2015 Tahun 2016 Tahun 2017 Tahun 2018 Tahun 2019
Org Rp. Org Rp. Org Rp. Org Rp. Org Rp.
1 Papan 0 0 260 9.204.500.000 855 24.385.500.000 755 23.259.000.000 667 20.299.000.000
2 Kesehatan 0 0 1 20.000.000 12 263.000.000 12 315.000.000 9 270.000.000
3 Pendidikan 0 0 20 374.000.000 176 4.128.500.000 403 10.487.000.000 431 12.411.000.000
4 Sarana Transportasi 0 0 12 315.000.000 21 853.000.000 23 654.000.000
5 Sarana Kerja 0 0 9 858.000.000 5 1.200.000.000
6 Ibadah 0 0 1 19.019.100 16 597.500.000 14 590.000.000
7 Usaha Keluarga 0 0 8 199.000.000 17 530.000.000
8 Lainnya 0 0 56 1.493.000.000 60 1.690.000.000 138 4.567.000.000
Jumlah 0 0 282 9.617.519.100 1.106 30.585.000.000 1.284 38.258.500.000 1.304 40.521.000.000
34
Laporan RAT Tahun Buku 2019
PERKEMBANGAN SIMPANAN ANGGOTA
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN 2015–2019
No Uraian Tahun
2015 2016 2017 2018 2019
1 Simpan Pokok 6.156.050.000 12.587.950.000 11.836.250.000 12.439.300.000 13.202.250.000
2 Simpanan Wajib 6.447.500.000 25.306.742.250 41.474.613.150 57.104.042.250 71.899.792.250
3 Titipan Simpanan yang belum Terambil 0 3.800.000 14.200.000 32.250.000 37.350.000
JUMLAH 12.603.550.000 37.898.492.250 53.325.063.150 69.575.592.250 85.139.392.250
35
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
DAFTAR PIUTANG TIDAK LANCAR ANGGOTA
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN 2015–2019
No Dinas/Badan/Biro Anggota Rp. Keterangan
2015
0 0 0
JUMLAH 0 0
2016
0 0 0
JUMLAH 0 0
2017
18. BAPENDA 1 1.095.833 Punya pinjaman lain
19. BAPPEDA 1 4.937.556 Turun Pangkat
20. BINA MARGA 2 2.356.250 Tpp kurang
21. BKPP 2 1.125.889
22. BPBD 1 241.014
23. BPPD 2 1.163.750 Punya pinjaman lain
24. DINAS SOSIAL 3 3.905.556
25. ESDM 1 433.334
26. DINKES 2 1.527.917
27. BADAN PENGHUBUNG 1 902.778
28. DISDIK 9 6.982.637 Punya pinjaman lain
29. DISHUT 1 1.397.917
30. DPMPD 1 202.084
31. PSDA 2 1.388.889
32. RS JIWA 1 49.111
33. SATPOL PP 2 1.176.656
34. SETDA 11 3.629.588 Punya pinjaman lain
JUMLAH 43 32.516.759
2018
13. BAKESBANGPOL 3 7.452.776
14. BAPENDA 1 27.500.002 Punya pinjaman lain
15. BAPPEDA 1 77.577.890 Pensiun
16. BINA MARGA 4 3.529.862
17. BPBD 1 3.208.333
18. DINAS KESEHATAN 3 7.287.777 Sakit
19. DINAS SOSIAL 1 4.189.583 Indisipliner
20. DISHUB 1 800.000
21. DISPORA 1 18.468.890 Pensiun
22. DLH 1 8.274.558
23. PSDA CITARUM 1 857.083
24. SETDA 4 11.316.152 Punya pinjaman lain
JUMLAH 22 170.462.906
2019
36
Pag
e36
Laporan RAT Tahun Buku 2019
REKAP DAFTAR PIUTANG TIDAK LANCAR ANGGOTA
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN 2015–2019
NO TAHUN ANGGOTA RUPIAH
1 2015 0 0
2 2016 0 0
3 2017 43 32.516.759
4 2018 22 170.462.906
5 2019 35 390.590.220
16. BAKESBANGPOL 1 7.934.000,0
17. BAPENDA 1 37.916.669,0
18. BINA MARGA 3 6.750.156
19. DINAS ESDM 2 7.800.000
20. DINAS KESEHATAN 5 21.826.486
21. DINAS KUK 1 3.400.000
22. DINAS SDA 4 3.251.000
23. DINSOS 5 21.297.222
24. DISDUKCAPIL 1 14.000.008
25. DISHUB 1 1.788.890
26. DISNAKERTRANS 2 14.127.785
27. DP3AKB 1 18.263.890
28. SATPOL PP 3 836.439
29. SETDA 2 17.829.114
30. PENSIUN 3 213.568.561 Sebagian lost kontak
JUMLAH 35 390.590.220
37 Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
PEMBAGIAN SISA HASIL USAHA
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN BUKU 2019
Perolehan SHU sebelum Pajak 4.906.838.645
- Pajak 768.790.644
- SHU setelah Pajak 4.138.048.001
DIBAGI UNTUK:
a Cadangan 20% 827.609.600
b Anggota 52% 2.151.784.961
c Pengurus 7% 289.663.360
d Pengawas 2% 82.760.960
e Sekretariat 6% 248.282.880
f Pengelola 5% 206.902.400
g Dana Pendidikan 2% 82.760.960
h Dana Sosial 5% 206.902.400
i Dana Pembangunan Daerah Kerja 1% 41.380.480
Jumlah 100% 4.138.048.001
PERKEMBANGAN SISA HASIL USAHA (SHU) DARI TAHUN KE TAHUN
38
Laporan Pengurus Tahun Buku 2019
LAPORAN NERACA KONSOLIDASI
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN 2018–2019
Perkiraan 2015 2016 2017 2018 2019
ASET Kas Besar 37.300 8.899.500 16.779.200 39.619.000 27.105.421 Kas Teller 0 0 0 0 0 Giro BJBS 0010102001334 4.012.922.782 2.105.235.515 2.453.318.902 3.117.039.739 1.913.656.090 BJBS 0010103000464 0 26.234.318.889 19.402.878.248 27.339.981.459 8.823.537.991 BJBS 0010103000475 0 0 0 0 0 BJBS 0010103000486 0 0 0 0 0 BJBS 0010103000490 0 0 0 0 0 BJBS 0010103000501 0 0 0 0 0 BJB 0069999921001 0 1.202.601.220 4.201.517.191 3.437.457.763 3.858.640.313 BJBS TAB - 0010206089703 0 0 0 0 89.099 Deposito BJBS 8.500.000.000 0 0 0 0 Investasi Koperasi 0 0 0 0 31.050.000.000 Piutang Anggota 0 8.856.645.065 28.050.895.510 40.082.668.024 47.891.771.764 Penyisihan Piutang Tak Tertagih 0 0 0 0 -300.000.000 Piutang Lain 0 0 0 0 0 Piutang Usaha 0 0 0 0 0 ATK 0 0 0 0 0 Materai 0 0 0 0 0 Biaya Dibayar Dimuka 0 1.825.736 0 0 0 Pendapatan yang masih harus diterima 0 0 0 0 0 Penyertaan pada Usaha/Koperasi Lain 0 0 0 0 0 Simpanan Pokok di PKPRI 0 0 0 0 0 Simpanan Wajib di PKPRI 0 0 0 0 0 Simpanan Khusus di PKPRI 0 0 0 0 0 Tanah 0 0 1.675.000.000 1.675.000.000 1.675.000.000 Bangunan 0 0 1.028.500.000 1.028.500.000 1.278.500.000 Kendaraan 0 193.550.000 193.550.000 193.550.000 193.550.000 Peralatan Kantor 22.500.000 22.500.000 52.325.000 90.735.000 101.317.700 Invetaris Kantor 0 0 209.486.250 209.486.250 227.726.250
39
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Akumulasi Penyusutan Tanah -/- 0 0 0 0 0 Akumulasi penyusutan Gedung -/- 0 0 -21.427.083 -72.852.083 -125.318.750 Akumulasi Penyusutan Kendaraan -/- 0 -25.806.667 -64.516.667 -103.226.667 -141.936.667 Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor -/- -1.875.000 -9.375.000 -22.147.222 -41.981.667 -67.593.603 Akumulasi Penyusutan Invetaris Kantor 0 0 -23.276.250 -93.105.000 -163.947.083 Goodwill 0 0 0 111.450.000 233.880.000 Paten 0 0 0 0 0 Amortisasi Aset Tak Berwujud 0 0 0 -10.802.500 -57.578.500 Total ASET 12.533.585.082 38.590.394.259 57.152.883.078 77.003.519.319 96.418.400.026
40
Laporan RAT Tahun Buku 2019
LAPORAN PERHITUNGAN HASIL USAHA KONSOLIDASI
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN 2018–2019
Perkiraan 2015 2016 2017 2018 2019 Pendapatan Margin 0 315.307.361 2.714.577.452 4.968.498.881 7.005.331.970 Pendapatan Administrasi Papan 0 137.112.500 361.299.500 349.515.000 311.119.266 Pendapatan Administrasi Sandang 0 0 0 0 375.000 Pendapatan Administrasi Pendidikan 0 5.650.000 63.667.500 157.590.000 185.423.300 Pendapatan Administrasi Kesehatan 0 0 5.520.000 4.290.000 4.275.000 Pendapatan Administrasi Ibadah 0 306.100 0 1.250.000 8.850.000 Pendapatan Administrasi Sarana Transportasi 0 245.000 510.000 0 9.585.000 Pendapatan Administrasi Alat Komunikasi 0 0 0 0 0 Pendapatan Administrasi Alat Kerja 0 0 0 0 10.910.000 Pendapatan Administrasi Usaha Keluarga 0 0 0 1.575.000 7.427.500 Pendapatan Administrasi Dana Talangan 0 0 0 7.500.000 11.712.500 Pendapatan Administrasi Pangan 0 0 0 180.000 0 Pendapatan Administrasi Wisata dan Pesta 0 0 29.100.000 36.795.000 0 Pendapatan Administrasi Kebutuhan Lainnya 0 0 255.000 14.580.000 62.712.600 Pendapatan Basil Tabungan 0 0 0 0 0 Pendapatan Bonus Tasedo 0 896.391.116 1.120.230.158 1.175.653.212 368.556.532 Pendapatan Bonus Giro 9.496.582 73.296.362 49.004.771 90.383.836 58.107.624 Pendapatan Deviden 0 0 0 0 0 Keuntungan Penjualan Aset 0 0 0 0 0 Pendapatan Operasional Lainnya 0 4.431.533 15.581.252 22.933.046 28.287.547 Pendapatan Fee Selling 0 5.387.000 0 0 0 Pendapatan Non Operasional lainnya 0 -52.777 0 296.320 914.169 Pendapatan Notaris 0 3.325.000 0 0 0 Pendapatan Fee Property 0 0 0 0 0 Pendapatan Asuransi Jamkrida 0 29.771.161 66.790.565 89.934.975 95.137.853 TOTAL PENDAPATAN 9.496.582 1.471.170.357 4.426.536.200 6.920.975.270 8.168.725.861
41
Laporan RAT Tahun Buku 2019
BIAYA Beban Penjualan 0 0 0 0 0 Beban Promosi 0 0 0 0 0 Beban Distribusi 0 0 0 0 0 Beban Penjualan Lainnya 0 0 0 0 0 Beban Gaji Pengelola 57.250.000 190.700.000 186.300.000 256.123.600 276.300.000 Beban Tunjangan Keluarga 0 0 1.000.000 0 0 Beban Tunjangan Makan 0 0 0 0 0 Beban Tunjangan Hari Tua 0 0 0 0 0 Beban Transport 0 42.500 70.000 408.100 688.500 Beban Tunjangan Jabatan 0 0 0 0 0 Beban Asuransi Kesehatan dan Tenaga Kerja 0 3.021.000 5.863.703 7.628.447 8.693.240 Beban tunjangan Kesehatan 0 0 0 1.000.000 0 beban insentif 0 Beban Kerja Lembur Karyawan 0 0 2.300.000 13.625.000 3.100.000 Beban ATK 982.300 6.185.400 7.860.700 9.583.600 17.358.050 Beban Cetakan 0 2.332.500 4.780.000 11.220.000 400.000 Beban Fotocopy 310.700 464.200 234.300 1.278.300 4.524.650 Beban Materai 0 3.924.000 13.628.000 16.333.500 16.254.000 Beban Perlengkapan Kantor 874.500 2.083.000 2.408.550 3.166.420 115.509 Beban Peralatan Kantor 0 0 622.400 4.056.500 1.375.000 Sewa Gedung Kantor 0 0 0 0 0 Sewa Inventaris Kantor 0 0 0 10.000.000 32.405.000 Sewa kendaraan 1.750.000 25.675.000 0 375.000 0 Sewa Lainnya 0 0 0 0 0 Beban Perjalanan Dinas 1.000.000 632.125 1.637.500 9.862.700 8.591.823 Beban Bensin 330.000 13.068.700 14.218.250 16.439.053 23.634.180 Beban pemeliharaan Inventaris Kantor 0 0 150.000 1.025.000 985.000 Beban pemeliharaan Gedung 0 0 0 263.000 75.000 Beban pemeliharaan kendaraan 0 244.000 3.233.500 2.943.510 4.149.950 Beban perbaikan Inventaris Kantor 0 0 40.000 75.000 620.000 Beban perbaikan Gedung 0 0 30.695.000 3.500.000 10.200.000 Beban perbaikan kendaraan 0 0 0 0 893.000 Beban penyusutan Inventaris Kantor 0 0 23.276.250 69.828.750 70.842.083 Beban penyusutan Gedung 0 0 21.427.083 51.425.000 52.466.667
42
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Beban penyusutan kendaraan 0 25.806.667 38.710.000 38.710.000 38.710.000 beban Penyusutan Peralatan Kantor 1.875.000 7.500.000 12.772.222 19.834.445 25.611.936 Beban Amortisasi Aset Tak Berwujud 0 0 0 10.802.500 46.776.000 Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih 0 0 0 0 300.000.000 Biaya Air 0 0 0 0 0 Biaya Listrik 0 0 2.185.100 11.209.500 9.562.500 Biaya Internet 0 11.254.655 14.633.450 9.584.450 11.079.650 Biaya Telepon 47.000 8.900.365 12.738.178 9.860.287 9.775.304 Beban Operasional Lainnya 15.000.000 93.473 3.794.534 121.839.633 911.182 Beban Tunjangan melahirkan 0 0 1.000.000 0 0 Bonus dan THR 0 257.291.200 99.085.000 60.250.000 78.312.500 Pajak Kendaraan 0 0 0 2.917.700 3.008.200 Beban Rumah Tangga 307.000 2.441.500 8.075.095 12.871.800 14.289.828 Beban Keamanan 150.000 0 0 0 300.000 Beban Kebersihan 500.000 150.000 1.550.000 585.000 1.000.000 Beban Retribusi Parkir 3.500 54.500 100.500 174.000 493.500 Biaya Legal 2.393.600 0 0 28.388.500 3.000.000 Biaya Pendampingan 0 0 7.500.000 5.500.000 2.500.000 Biaya Jamuan 1.578.500 2.687.300 17.343.100 36.175.078 55.576.600 Biaya Survei 0 0 0 0 0 Sumbangan / Hadiah 0 2.000.000 15.920.000 12.920.000 8.562.000 Lainnya 0 0 0 0 0 Beban Pendidikan Karyawan 0 0 0 10.480.000 21.995.000 Beban Premi Asuransi 0 0 4.920.800 2.008.000 0 Beban Asuransi Kendaraan 0 3.651.464 1.825.732 4.101.350 0 Beban Akuntan Publik 0 0 0 0 27.500.000 Beban Honorarium Pengurus/Pengawas 0 136.500.000 283.000.000 482.000.000 616.900.000 Biaya Lain yg terkait dengan Perkoperasian 0 0 10.000.000 1.891.900 53.396.628 Beban Rapat Organisasi 0 0 0 0 0 Beban Pendidikan dan Latihan Anggota Koperasi 0 0 0 0 0 Beban Rapat Anggota 0 0 16.400.000 250.000.000 350.000.000 Biaya-biaya lainnya 0 0 0 0 Beban Pajak Atas Bunga 0 804.734 6.548.360 13.095.232 7.842.269 Beban Administrasi Bank 161.500 2.092.000 973.000 873.500 619.901 Provisi Kerugian Penjualan Aset 0 0 0 0 0
43
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Beban Diluar Usaha Lainnya 0 0 0 7.900.000 0 Beban Lebih Tarik Simpanan 0 0 0 0 0 Beban Jasa Simpanan 665.012.866 914.126.656 Pajak Pertambahan Nilai 0 0 0 0 0 Pajak Bumi dan Bangunan 0 0 0 549.534 549.534 ZAKAT 59.984.603 100.474.720 125.778.885 Total BIAYA 84.513.600 709.600.283 938.804.911 2.410.170.475 3.261.849.725 SISA HASIL USAHA sebelum
pajak -75.017.018 761.570.074 3.487.731.289 4.510.804.795 4.906.876.136
Pajak Penghasilan Badan 0 4.582.039 30.066.591 39.702.595 768.797.064
SISA HASIL USAHA BERSH -75.017.018 756.988.035 3.457.664.698 4.471.102.200 4.138.079.072
44
Laporan RAT Tahun Buku 2019
PERKEMBANGAN ASSET
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN 2015–2019
Perkiraan 2015 2016 2017 2018 2019
Total ASET 12.533.585.082 38.590.394.259 57.152.883.078 77.003.519.319 96.418.400.026
45
Laporan RAT Tahun Buku 2019
LAPORAN PERHITUNGAN HASIL USAHA KONSOLIDASI
KOPERASI KONSUMEN PRAJA SEJAHTERA JAWA BARAT TAHUN 2018–2019
URAIAN 2018 2019
PENDAPATAN
Pendapatan Margin 4.968.498.881 7.005.331.970
Pendapatan Adm Papan 349.515.000 311.119.266
Pendapatan Adm Sandang - 375.000
Pendapatan Adm Pendidikan 157.590.000 185.423.300
Pendapatan Adm Kesehatan 4.290.000 4.275.000
Pendapatan Adm Ibadah 1.250.000 8.850.000
Pendapatan Adm Sarana Transportasi - 9.585.000
Pendapatan Adm Alat Kerja - -
Pendapatan Adm Usaha Keluarga - 10.910.000
Pendapatan Adm Dana Talangan 1.575.000 7.427.500
Pendapatan Adm Pangan 7.500.000 11.712.500
Pendapatan Adm Wisata dan Pesta 36.795.000 -
Pendapatan Adm Kebutuhan Lainnya 14.580.000 62.712.600
Pendapatan Bonus Tasedo 1.175.653.212 368.556.532
Pendapatan Bonus Giro 90.383.836 58.107.624
Pendapatan Operasional Lainnya 22.933.046 28.287.547
Pendapatan Fee Selling - -
Pendapatan Non Operasionallainnya 296.320 914.169
Pendapatan Notaris - -
Pendapatan Asuransi Jamkrida 89.934.975 95.137.853
TOTALPENDAPATAN 6.920.975.270 8.168.725.861
BIAYA - -
Beban Gaji Pengelola 256.123.600 276.300.000
Beban Transport 408.100 688.500
Beban Asuransi Kesehatan dan Tenaga Kerja 7.628.447 8.693.240
Beban tunjangan Kesehatan 1.000.000 -
Beban Kerja Lembur Karyawan 13.625.000 3.100.000
46
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Beban ATK 9.583.600 17.358.050
Beban Cetakan 11.220.000 400.000
Beban Fotocopy 1.278.300 4.524.650
Beban Materai 16.333.500 16.254.000
Beban Perlengkapan Kantor 3.166.420 115.509
Beban Peralatan Kantor 4.056.500 1.375.000
Sewa Inventaris Kantor 10.000.000 32.405.000
Sewa kendaraan 375.000 -
Beban Perjalanan Dinas 9.862.700 8.591.823
Beban Bensin 16.439.053 23.634.180
Beban pemeliharaan Inventaris Kantor 1.025.000 985.000
Beban pemeliharaan Gedung 263.000 75.000
Beban pemeliharaan kendaraan 2.943.510 4.149.950
Beban perbaikan Inventaris Kantor 75.000 620.000
Beban perbaikan Gedung 3.500.000 10.200.000
Beban perbaikan kendaraan - 893.000
Beban penyusutan Inventaris Kantor 69.828.750 70.842.083
Beban penyusutan Gedung 51.425.000 52.466.667
Beban penyusutan kendaraan 38.710.000 38.710.000
beban Penyusutan Peralatan Kantor 19.834.445 25.611.936
Beban Amortisasi Aset Tak Berwujud 10.802.500 46.776.000
Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih - 300.000.000
Biaya Listrik 11.209.500 9.562.500
Biaya Internet 9.584.450 11.079.650
Biaya Telepon 9.860.287 9.775.304
Beban Operasional Lainnya 121.839.633 911.182
Bonus dan THR - -
Pajak Kendaraan 60.250.000 78.312.500
Beban Rumah Tangga 2.917.700 3.008.200
Beban Keamanan 12.871.800 14.289.828
Beban Kebersihan - 300.000
Beban Retribusi Parkir 585.000 1.000.000
47
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Biaya Legal 174.000 493.500
Biaya Pendampingan 5.500.000 2.500.000
Biaya Jamuan 36.175.078 55.576.600
Sumbangan / Hadiah 12.920.000 8.562.000
Beban Premi Asuransi 10.480.000 21.995.000
Beban Asuransi Kendaraan 2.008.000 -
Beban Pendidikan Karyawan 4.101.350 -
Beban Akuntan Publik - 27.500.000
Beban Honorarium Pengurus/Pengawas 482.000.000 616.900.000
Biaya Lain yg terkait dengan Perkoperasian 1.891.900 53.396.628
Beban Rapat Anggota 250.000.000 350.000.000
Beban Pajak Atas Bunga 13.095.232 7.842.269
Beban Administrasi Bank 873.500 619.901
Beban Diluar Usaha Lainnya 7.900.000 -
Beban Jasa Simpanan 665.012.866 914.126.656
Pajak Bumi dan Bangunan 549.534 549.534
Zakat 100.474.720 125.816.375
TOTAL BIAYA 2.410.170.475 3.261.887.216
RUGI/LABA SETELAH PAJAK 4.510.804.795 4.906.838.645
Pajak Penghasilan Badan 39.702.595 768.790.644
RUGI/LABA SETELAH PAJAK 4.471.102.200 4.138.048.001
48
Pag
e48
Laporan RAT Tahun Buku 2019
NERACA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2019 DAN 2018
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2019 2018
Rp Rp
A S E T ASET LANCAR Kas dan Bank 1. 14.623.028.914,48 33.934.097.961,07
Piutang Usaha 2. 47.591.771.764,32 40.082.668.024,32
Persediaan 3. - -
Uang Muka dan Biaya Dibayar Dimuka 4. - -
Pendapatan yang masih harus diterima 5. - -
Jumlah Aset Lancar
62.214.800.678,80 74.016.765.985,39
ASET TIDAK LANCAR
Penyertaan Pada Pihak Lain 6. 31.050.000.000,00 -
Harga Perolehan 7. 3.476.093.950,00 3.197.271.250,00
Akumulasi Penyusutan 7. (498.796.103,08) (311.165.416,78)
Aset Tidak Lancar Lainnya 8. 176.301.500,00 100.647.500,00
Jumlah Aset Tidak Lancar
34.203.599.346,92 2.986.753.333,22
JUMLAH ASET
96.418.400.025,72 77.003.519.318,61
KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR Hutang Dana SHU 9. 1.223.527.083,14 620.485.352,00
Hutang Usaha 10. - -
Titipan-titipan 11. 1.754.109.207,00 823.787.482,00
Hutang Pajak 12. 769.402.064,01 40.342.595,00
Hutang Lancar Lainnya 13. 1.264.126.656,32 665.012.865,72
Jumlah Kewajiban Lancar
5.011.165.010,47 2.149.628.294,72
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Hutang Jangka Panjang 14. - -
EKUITAS
Simpanan Anggota Anggota Simpanan Pokok 15. 13.202.250.000,00 12.439.300.000,00
Simpanan Wajib 15. 71.899.792.250,00 57.104.042.250,00
Simpanan Anggota Keluar 15. 37.350.000,00 32.250.000,00
Simpanan Khusus 15. - -
Simpanan Anggota (Masuk) 15. 37.312.391,00 15.699.221,00
Modal Sumbangan 16. - -
Cadangan Koperasi 17. 2.092.451.302,72 791.497.352,79
Sisa Hasil Usaha Belum Dibagi 18. 4.138.079.071,53 4.471.102.200,10
49
Pag
e49
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Jumlah Ekuitas
91.407.235.015,25 74.853.891.023,89
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
96.418.400.025,72 77.003.519.318,61
- -
PERHITUNGAN HASIL USAHA
Catatan 2019 2018
Rp Rp
PARTISIPASI ANGGOTA
Partisipasi Bruto Anggota 19a. 7.617.722.136,00 5.541.773.881,00
Beban Pokok 19. 914.126.656,32 665.012.865,72
Partisipasi Netto Anggota
6.703.595.479,68 4.876.761.015,28
PENDAPATAN BUKAN ANGGOTA
Penjualan 19c. - -
Harga Pokok 19d. - -
Pendapatan Netto Bukan anggota
- -
SISA HASIL USAHA KOTOR
6.703.595.479,68 4.876.761.015,28
BEBAN OPERASI
Beban Usaha 20. 1.192.635.852,30 888.372.722,98
5.510.959.627,38 3.988.388.292,30
Beban Perkoperasian 21. 1.020.296.628,00 733.891.900,00
4.490.662.999,38 3.254.496.392,30
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN - BERSIH 22. 416.213.136,16 1.256.308.402,80
SISA HASIL USAHA SEBELUM TAKSIRAN BEBAN
4.906.876.135,54 4.510.804.795,10
PAJAK PENGHASILAN
PPh Final Pasal 4 ayat (2) 23. - 39.702.595,00
PPh pasal 25/ 29 23. 768.797.064,01 -
TAKSIRAN BEBAN PAJAK PENGHASILAN - BERSIH 768.797.064,01 39.702.595,00
SISA HASIL USAHA BERSIH
4.138.079.071,53 4.471.102.200,10
50
Pag
e50
Laporan RAT Tahun Buku 2019
CATATAN PENJELASAN PERKIRAAN-PERKIRAAN PADA LAPORAN KEUANGAN 1. Kas dan Setara Kas
Merupakan Saldo Kas dan Setara Kas Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
KAS DAN SETARA KAS
Kas Besar 27.105.421,00 39.619.000,00
Giro BJBS 0010102001334 1.913.656.089,87 3.117.039.738,76
BJBS 0010103000464 8.823.537.991,34 27.339.981.459,31
BJB 0069999921001 3.858.640.313,00 3.437.457.763,00
BJBS TAB - 0010206089703 89.099,27 -
Jumlah Kas dan Setara Kas 14.623.028.914,48 33.934.097.961,07
2. Piutang Usaha
Merupakan Saldo Piutang Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
PIUTANG USAHA
Piutang Anggota 47.891.771.764,32 40.082.668.024,32
Penyisihan Piutang Tak Tertagih (300.000.000,00)
Piutang Lain
Piutang Usaha
Jumlah Piutang Usaha 47.591.771.764,32 40.082.668.024,32
3. Persediaan Barang Dagang
Merupakan Saldo Persediaan Barang Dagang Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
PERSEDIAAN ATK & Perlengkapan
ATK
Materai
Jumlah Persediaan Barang Dagang - -
4. Uang dan Beban Dibayar Dimuka
Merupakan Saldo Uang dan Beban Dibayar Dimuka Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari
2019 2018
Uang dan Beban Dibayar Dimuka
Beban Dibayar Dimuka
- -
5. Pendapatan YMH Diterima
Merupakan Saldo Uang dan Beban Dibayar Dimuka Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari
2019 2018
Rp Rp
Pendapatan YMH Diterima
Pendapatan YMH Diterima
- -
6. Penyertaan Pada Pihak Lain
Merupakan Saldo Uang dan Beban Dibayar Dimuka Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari
2019 2018
Rp Rp
Penyertaan Pada Pihak Lain
Investasi Koperasi 31.050.000.000,00
Penyertaan pada Usaha/Koperasi Lain
Simpanan Pokok di PKPRI
51
Pag
e51
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Simpanan Wajib di PKPRI
Simpanan Khusus di PKPRI
31.050.000.000,00 -
7. Aset Tetap
Merupakan Saldo Aktiva Tetap Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Tanah
1.675.000.000,00 1.675.000.000,00
Bangunan 1.278.500.000,00 1.028.500.000,00
Kendaraan 193.550.000,00 193.550.000,00
Peralatan Kantor 101.317.700,00 90.735.000,00
Inventaris Kantor 227.726.250,00 209.486.250,00
3.476.093.950,00 3.197.271.250,00
Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap
Bangunan (125.318.750,10) (72.852.083,39)
Kendaraan (141.936.666,52) (103.226.666,56)
Peralatan Kantor (67.593.603,12) (41.981.666,83)
Inventaris Kantor (163.947.083,34) (93.105.000,00)
Jumlah
(498.796.103,08) (311.165.416,78)
Jumlah Nilai Buku 2.977.297.847 2.886.105.833,22
8. Aset Tak Berwujud
Merupakan Saldo Kewajiban Lancar Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Aktiva Lain-lain
Paten
233.880.000,00 111.450.000,00
Goodwill - -
Amortisasi (57.578.500,00) (10.802.500,00)
Jumlah Aktiva Lain-lain 176.301.500,00 100.647.500,00
9. Hutang Dana SHU
Merupakan Saldo Hutang Dana SHU Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Hutang Dana SHU
SHU Bagian Anggota 324.542.958,00 146.313.739,00
SHU Bagian Anggota - -
Dana Pendidikan 326.567.861,00 130.642.155,00
Dana Sosial 117.333.773,00 116.969.976,00
Dana Pembangunan Daerah Kerja 312.895.682,00 116.969.976,00
Dana Karyawan - -
Dana Pengurus dan Pengawas 16.407.924,00 9.114.786,00
Dana Sekretariat Pengurus
-
Dana Cadangan
-
Dana Zakat 125.778.885,14 100.474.720,00
Jumlah Hutang Dana SHU 1.223.527.083,14 620.485.352,00
52
Pag
e52
Laporan RAT Tahun Buku 2019
10. Hutang Usaha
Merupakan Saldo Hutang Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Jumlah Hutang Usaha - -
11. Titipan-titipan
Merupakan Saldo Titipan-titipan Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Titipan-titipan
Titipan Simpanan 639.222,00 -
Titipan Angsuran Pembiayaan 38.311.992,00 26.682.289,00
Titipan Notaris 3.750.000,00 3.750.000,00
Titipan premi Asuransi - -
Titipan BPJS ketenagakerjaan 717.000,00 368.000,00
Titipan BPJS Kesehatan - 87.500,00
Titipan SHU 1.710.690.993,00 792.899.693,00
Jumlah Titipan-titipan 1.754.109.207,00 823.787.482,00
12. Hutang Pajak
Merupakan Saldo Hutang Pajak Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Hutang Pajak
Titipan Pajak 21 605.000,00 640.000,00
Titipan Pajak 23 dan 26 - -
Titipan Pajak 25 Badan 768.797.064,01 39.702.595,00
Jumlah Hutang Pajak 769.402.064,01 40.342.595,00
13. Hutang Lancar Lainnya
Merupakan Saldo Hutang Lancar Lainnya Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Hutang Lancar Lainnya
Hutang Lainnya
Beban Yang Masih Harus Dibayar 1.264.126.656,32 665.012.865,72
Pendapatan diterima dimuka
Jumlah Hutang Lancar Lainnya 1.264.126.656,32 665.012.865,72
14. Kewajiban Jangka Panjang
Merupakan Saldo Kewajiban Jangka Panjang Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
HUTANG JANGKA PANJANG - -
Jumlah Kewajiban Jangka Panjang - -
15. Simpanan Anggota
Merupakan Saldo Ekuitas - Simpanan Anggota Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Simpanan Anggota
Simpanan Pokok 13.202.250.000,00 12.439.300.000,00
Simpanan Wajib 71.899.792.250,00 57.104.042.250,00
Simpanan Anggota Keluar 37.350.000,00 32.250.000,00
53
Pag
e53
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Simpanan Khusus - -
Simpanan Anggota (Potongan) 37.312.391,00 15.699.221,00
Saldo Akhir Tahun 85.176.704.641,00 69.591.291.471,00
16. Modal Sumbangan/ Donasi/ Hibah
Merupakan Saldo Modal Sumbangan/ Donasi/ Hibah Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
MODAL SUMBANGAN
Saldo Awal Tahun - -
Mutasi Tahun Berjalan:
Penambahan Modal Sumbangan
Pengurangan Modal Sumbangan
Saldo Akhir Tahun - -
17. Cadangan
Merupakan Saldo Cadangan Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
CADANGAN
Saldo Awal Tahun 640.745.872,00 55.895.990,00
Mutasi Tahun Berjalan:
Penambahan Cadangan 1.451.705.430,72 735.601.362,79
Pengurangan Cadangan
Saldo Akhir Tahun 2.092.451.302,72 791.497.352,79
18. Sisa Hasil Usaha
Merupakan Perolehan Sisa Hasil Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Sisa Hasil Usaha 4.138.079.071,53 4.471.102.200,10
Jumlah Sisa Hasil Usaha 4.138.079.071,53 4.471.102.200,10
19a. PARTISIPASI ANGGOTA
Merupakan Perolehan Partisipasi Anggota Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 Rp
2018 Rp
PENDAPATAN
Pendapatan Margin 7.005.331.970 4.968.498.881,00
Pendapatan Administrasi Sandang 375.000,00 -
Pendapatan Administrasi Pendidikan 185.423.300,00 157.590.000,00
Pendapatan Administrasi Kesehatan 4.275.000,00 4.290.000,00
Pendapatan Administrasi Ibadah 8.850.000,00 1.250.000,00
Pendapatan Administrasi Sarana Transportasi 9.585.000,00 -
Pendapatan Administrasi Alat Komunikasi - -
Pendapatan Administrasi Alat Kerja 10.910.000,00 -
Pendapatan Administrasi Usaha Keluarga 7.427.500,00 1.575.000,00
Pendapatan Administrasi Dana Talangan 11.712.500,00 7.500.000,00
Pendapatan Administrasi Pangan - 180.000,00
Pendapatan Administrasi Wisata dan Pesta - 36.795.000,00
Pendapatan Administrasi Kebutuhan Lainnya 62.712.600,00 14.580.000,00
Jumlah Pendapatan 7.617.722.136,00 5.541.773.881,00
54
Pag
e54
Laporan RAT Tahun Buku 2019
19b. Beban Pokok Anggota
Merupakan Beban Pokok Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Beban Pokok Anggota
Jasa Simpanan Anggota 914.126.656,32 665.012.865,72
Jumlah Beban Pokok Anggota 914.126.656,32 665.012.865,72
20. Beban Operasional Usaha
Merupakan Beban Operasional Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Beban Tenaga Kerja
Beban Gaji Pengelola 276.300.000,00 256.123.600,00
Beban Tunjangan Keluarga - -
Beban Tunjangan Makan - -
Beban Tunjangan Hari Tua - -
Beban Transport 688.500,00 408.100,00
Beban Tunjangan Jabatan - -
Beban Asuransi Kesehatan dan Tenaga Kerja 8.693.240,00 7.628.447,00
Beban tunjangan Kesehatan - 1.000.000,00
Beban Kerja Lembur Karyawan 3.100.000,00 13.625.000,00
Jumlah Beban Tenaga Kerja 288.781.740,00 278.785.147,00
Beban Kantor
Beban Promosi - -
Beban Distribusi - -
Beban Penjualan Lainnya - -
Beban ATK 17.358.050,00 9.583.600,00
Beban Cetakan 400.000,00 11.220.000,00
Beban Fotocopy 4.524.650,00 1.278.300,00
Beban Materai 16.254.000,00 16.333.500,00
Beban Perlengkapan Kantor 115.509,00 3.166.420,00
Beban Peralatan Kantor 1.375.000,00 4.056.500,00
Sewa Gedung Kantor - -
Sewa Inventaris Kantor 32.405.000,00 10.000.000,00
Sewa kendaraan - 375.000,00
Sewa Lainnya - -
Beban Perjalanan Dinas 8.591.823,00 9.862.700,00
Beban Bensin 23.634.180,00 16.439.053,00
Beban pemeliharaan Inventaris Kantor 985.000,00 1.025.000,00
Beban pemeliharaan Gedung 75.000,00 263.000,00
Beban pemeliharaan kendaraan 4.149.950,00 2.943.510,00
Beban perbaikan Inventaris Kantor 620.000,00 75.000,00
Beban perbaikan Gedung 10.200.000,00 3.500.000,00
Beban perbaikan kendaraan 893.000,00 -
Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih 300.000.000,00
Beban Air - -
Beban Listrik 9.562.500,00 11.209.500,00
Beban Internet 11.079.650,00 9.584.450,00
Beban Telepon 9.775.304,00 9.860.287,00
55
Pag
e55
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Beban Operasional Lainnya 911.182,00 121.839.633,42
Beban Tunjangan melahirkan - -
Bonus dan THR 78.312.500,00 60.250.000,00
Pajak Kendaraan 3.008.200,00 2.917.700,00
Beban Rumah Tangga 14.289.828,00 12.871.800,00
Beban Keamanan 300.000,00 -
Beban Kebersihan 1.000.000,00 585.000,00
Beban Retribusi Parkir 493.500,00 174.000,00
Beban Legal 3.000.000,00 28.388.500,00
Beban Pendampingan 2.500.000,00 5.500.000,00
Beban Jamuan 55.576.600,00 36.175.078,00
Beban Survei - -
Sumbangan / Hadiah 8.562.000,00 12.920.000,00
Lainnya - -
Beban Pendidikan Karyawan 21.995.000,00 10.480.000,00
Beban Premi Asuransi - 2.008.000,00
Beban Asuransi Kendaraan - 4.101.350,00
Beban Akuntan Publik 27.500.000,00 -
Jumlah Beban Kantor 669.447.426,00 418.986.881,42
Beban Penyusutan dan Amortisasi
Beban Penyusutan 187.630.686,30 179.798.194,56
Beban Amortiasasi Aset Tak Berwujud 46.776.000,00 10.802.500,00
Jumlah Beban Penyusutan 234.406.686,30 190.600.694,56
Jumlah Beban Operasional Usaha 1.192.635.852,30 888.372.722,98
21. Beban Perkoperasian
Merupakan Beban Perkoperasian Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Beban Perkoperasian
Beban Honorarium Pengurus/Pengawas 616.900.000,00 482.000.000,00
Biaya Lain yg terkait dengan Perkoperasian 53.396.628,00 1.891.900,00
Beban Rapat Organisasi - -
Beban Pendidikan dan Latihan Anggota Koperasi - -
Beban Rapat Anggota 350.000.000,00 250.000.000,00
Jumlah Beban Perkoperasian 1.020.296.628,00 733.891.900,00
22. Pendapatan dan Beban Lain-Lain
Merupakan Perolehan Pendapatan dan Beban Lain-Lain Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
PENDAPATAN LAIN-LAIN
Pendapatan Basil Tabungan - -
Pendapatan Bonus Tasedo 368.556.532,03 1.175.653.211,70
Pendapatan Bonus Giro 58.107.624,11 90.383.836,10
Pendapatan Deviden - -
Keuntungan Penjualan Aset - -
Pendapatan Operasional Lainnya 28.287.547,00 22.933.046,00
Pendapatan Fee Selling - -
56
Pag
e56
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Pendapatan Non Operasional lainnya 914.168,89 296.320,00
Pendapatan Notaris - -
Pendapatan Fee Property - -
Pendapatan Asuransi Jamkrida 95.137.853,00 89.934.975,00
Jumlah Pendapatan Lain-lain 551.003.725,03 1.379.201.388,80
Beban LAIN-LAIN
Biaya-biaya lainnya - -
Beban Pajak Atas Bunga 7.842.269,00 13.095.232,00
Beban Administrasi Bank 619.900,73 873.500,00
Provisi Kerugian Penjualan Aset - -
Beban Diluar Usaha Lainnya - 7.900.000,00
Beban Lebih Tarik Simpanan - -
Pajak Pertambahan Nilai - -
Pajak Bumi dan Bangunan 549.534,00 549.534,00
Zakat
125.778.885,14 100.474.720,00
Jumlah Beban Lain-lain 134.790.588,87 122.892.986,00
Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-lain Bersih 416.213.136,16 1.256.308.402,80
23. Pajak Badan Tahun 2019
Merupakan Beban Pajak Badan Tahun 2015 Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Beban Pajak Badan 768.797.064,01 39.702.595,00
Jumlah Pajak Badan Tahun 2019 768.797.064,01 39.702.595,00
57
Pag
e57
Laporan RAT Tahun Buku 2019
58
Pag
e58
Laporan RAT Tahun Buku 2019
DAFTAR ISI
BAB I PENDAHULUAN ___________________________________________ 1 BAB II KONDISI UMUM, IDENTIFIKASI MASALAH DAN ARAH KEBIJAKAN __ 3
2.1 Kondisi Umum ___________________________________________________ 3 2.1.1 Organisasi dan Manajemen _________________________________________ 3 2.1.2 Pendidikan dan Pelatihan ___________________________________________ 5 2.1.3 Kegiatan Usaha ___________________________________________________ 6 2.1.4 Keuangan dan Permodalan __________________________________________ 7
2.2 Identifikasi Masalah ________________________________________________ 7 3.1.1. Organisasi dan Manajemen ____________________________________ 7 3.1.2. Pendidikan dan Pelatihan __________________________________________ 8 3.1.3. Kegiatan Usaha __________________________________________________ 8 3.1.4. Keuangan dan Permodalan _________________________________________ 8
2.3 Arah Kebijakan ___________________________________________________ 9
BAB III RANCANGAN RENCANA KERJA DAN DAN RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BIAYA __________ 11
3.1. Rencana Kerja (RK) ___________________________________________ 11
3.1.1. Organisasi dan Manajemen _________________________________________ 11 3.1.2. Usaha __________________________________________________________ 12 3.1.3. Keuangan dan Permodalan _________________________________________ 12
3.2. Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya (RAPB) ___________________ 12 3.2.1. Pendapatan ___________________________________________________ 13 3.2.2. Biaya _________________________________________________________ 13 3.2.3. Sisa HAsil Usaha (SHU) ___________________________________________ 13
3.3. Perbandingan RAPBK Tahun 2020 dan Tahun 2019 ______________________ 14
59
Pag
e59
Laporan RAT Tahun Buku 2019
60
Pag
e60
Laporan RAT Tahun Buku 2019
BAB I
PENDAHULUAN
Sebelum pelaksanaan Rapat Anggota Tahunan, Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
berkeinginan agar dilakukan Rapat Anggota, khusus membahas Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja
Koperasi Tahun 2020, dimana rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja ini merupakan landasan berpijak bagi
Pengurus dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, kewenangan dan tanggungjawabnya, serta sebagai bahan
evaluasi dan bahan audit bagi Pengawas Koperasi Konsumen praja Sejahtera Jawa Barat, terlebih tahun 2020
merupakan tahun pertama bagi Pengurus dan Pengawas masa bakti 2020 – 2025.
Rencana Anggaran pendapatan dan Belanja Tahun 2020 disusun dengan memperhatikan Visi dan Misi
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat Tahun 2020 – 2025.
Visi Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
“ Koperasi Besar, Anggota Sejahtera”
Misi Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
- Terwujudnya Kelembagaan dan Usaha yang Tangguh dan Mandiri
- Terwujudnya Partisipasi Aktif Anggota sebagai Pemilik sekaligus Pengguna Koperasi
- Meningkatkan Sumber Daya Manusia Koperasi yang Profesional
Pada Tahun 2020, Pengurus Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat berkeinginan untuk
meningkatkan kinerja melalui penguatan Organisasi, pengembangan sistem keuangan dan permodalan, perluasan
usaha dan peningkatan pelayanan kepada anggota serta kegiatan kemasyarakatan.
Berikut Laporan Pertanggungjawaban Pengurus Koperasi Tahun Buku 2019 antara lain :
1. Penyusunan RK-RAPB dengan menyajikan gambaran realistis yang dihadapi oleh Koperasi Konsumen Praja
Sejahtera Jawa Barat
2. Perhitungan target RK-RAPB disesuaikan dengan penghimpunan Modal secara mandiri, ketepatan anggota
dalam memenuhi kewajiban serta kerjasama dengan pihak ketiga.
3. Peningkatan pendapatan dapat dilakukan secara intensif dan pengeluaran biaya denan prinsip efisiensi dan
efektif untuk mendukung kegiatan organisasi dan usaha Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat.
Kondisi Organisasi dan Keuangan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat diperkirakan tidak jauh
berbeda dengan kondisi yang dialami pada tahun 2018, terutama dari sisi organisasi, peningkatan permodalan dan
pengembangan usaha.
Struktur Organiasi pada tahun 2019, mengalami perubahan pada susunan kepengurusan untuk posisi Wakil
Sekretaris, yang sebelumnya di jabat oleh bu Ir. Poppy Sophia Bakur, MP, digantikan oleh Bapak Drs. Sonny S.
Adisudarma, M.Si, demikian juga pada jabatan sekretariat, terjadi penambahan sebanyak 1 (satu) orang, khusus
yang menangani keanggotaan Koperasi diamanahkan kepada Bapak Dr. Drs. H. R. Iip Hidajat, M.Pd.
Peningkatan permodalan terjadi, karena adanya penambahan jumlah anggota koperasi, yang terhimpun
melalui Simpanan Pokok dan Simpanan Wajib sebanyak 1.668 orang yang merupakan anggota yang direkrut dari
61
Pag
e61
Laporan RAT Tahun Buku 2019
guru-guru Dinas Pendidikan Provinsi Jawa Barat dan beberapa dari Dinas/Badan di lingkungan Pemerintah Provinsi
Jawa Barat.
Perkembangan kegiatan usaha Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat belum terjadi secara
signifikan, pelayanan yang berikan kepada anggota masih seperti tahun 2018. Dan pada Bulan Maret 2019 telah
dibuka kegiatan usaha tambahan yaitu Unit Simpan Pinjam, selain itu juga dilakukan investasi ke Bandara
Internasional Jawa Barat di Kertajati dengan menanam saham sebesar Rp. 31.050.000.000,- (tiga puluh satu milyar
lima puluh juta rupiah) dan kerjasama-kerjasama lainnya dengan pihak ketiga.
Beberapa kegiatan organisasi dan usaha yang telah diprogramkan pada tahun 2019, belum seluruhnya dapat
diselesaikan secara tuntas sesuai dengan yang direncanakan, sejalan dengan hal tersebut maka kebijakan kegiatan
organisasi dan usaha akan di programkan pada tahun 2020, sebagian besar masih merupakan program lanjutan dan
pemantapan dari program tahun sebelumnya.
Rencana Tahun 2020 penyempurnaan organisasi perlu dilakukan, dengan dilakukannya penataan job
description masing-masing jabatan, penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) masing-masing jabatan, serta
rekruitmen jabatan baru yang sangat diperlukan, minimal untuk posisi IT, akuntan dan legal. Agar Koperasi bisa
berjalan lebih masiv dan terencana sebaiknya posisi manajer juga bisa direkrut untuk menjalankan roda organisasi
khususnya ditatanan pengelola yang lebih terstruktur.
Demikian juga penyempurnaan manajemen usaha, dilakukan melalui penataan dan evaluasi terhadap
efisiensi pelaksanaan kegiatan usaha yang telah dilaksanakan, membahas unit usaha simpan pinjam, sehingga
terjadi pemisahan pengelolaan antara pelayanan anggota di bidang konsumen dengan simpan pinjam. Dilakukan
evaluasi terhadap prosedur dan ketentuan dalam investasi dengan Bandara Internasional Jawa Barat Kertajati.
Pelayanan kepada anggota adalah prioritas dalam program kerja Pengurus Koperasi Konsumen Praja
Sejahtera Jawa Barat, dengan memberikan kemudahan-kemudahan dalam bertransaksi, memberikan margin yang
sangat terjangkau, serta memberikan keuntungan yang sebesar-besarnya bagi anggota.
Untuk mewujudkan semua itu, diperlukan dedikasi yang tinggi dari seluruh perangkat organisasi baik
Pengurus, Pengawas, Sekretariat, Karyawan serta Anggota Koperasi dalam menjalankan fungsi dan peranannya
sesuai dengan tujuan dan cita-cita bersama yaitu mensejahterakan anggota. Keharmonisan, keterbukaan,
keakraban dan kebersamaan akan sangat menentukan dalam keberhasilan pelaksanaan RK-RAPB Tahun 2020.
62
Pag
e62
Laporan RAT Tahun Buku 2019
BAB II
KONDISI UMUM, IDENTIFIKASI MASALAH DAN ARAH KEBIJAKAN
2.1. Kondisi Umum
2.1.1. Organisasi dan Manajemen
b. Keanggotaan
Sampai dengan Bulan Desember 2019, jumlah anggota Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa
Barat sebanyak 13.598 orang, meliputi 46 Perangkat Daerah/Biro/Badan di lingkungan Pemerintah
Provinsi Jawa Barat. Apabila dibandingkan dengan jumlah anggota pada tahun 2018 sebanyak 12,537
orang, pertumbuhan anggota ada peningakatan sejumlah 1,061 orang atau sebesar 8,46 %.
Peningkatan jumlah anggota ini, terjadi karena adanya pengalihan kewenangan guru-guru SMA dan
SMK menjadi kewenangan Provisi, sehingga masuk guru-guru dan kepala sekolah menjadi anggota
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat. Selaian itu terdapat anggota Koperasi yang keluar,
diantaranya karena pensiun dan meninggal dunia
Keanggotaan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat bersifat sukarela dan terbuka, hal
tersebut di buktikan dengan adanya surat pernyataan kesediaan menjadi anggota koperasi yang
ditandatangani oleh pegawai yang bersedia menjadi anggota Koperasi.
Perkembangan Anggota Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat selama tahun 2019 disajikan
sebagai berikut :
No Bulan Awal Masuk Keluar Akhir
1 Januari 12.558 21 12.537
2 Februari 12.537 26 67 12.496
3 Maret 12.496 51 59 12.488
4 April 12.488 170 69 12.589
5 Mei 12.589 395 78 12.906
6 Juni 12.906 61 51 12.916
7 Juli 12.916 171 79 13.008
8 Agustus 13.008 155 61 13.102
9 September 13.102 301 71 13.332
10 Oktober 13.332 353 64 13.621
11 Nopember 13.621 76 78 13.619
12 Desember 13.619 17 38 13.598
Jumlah 1.776 736
63
Pag
e63
Laporan RAT Tahun Buku 2019
c. Pengurus
Sesuai dengan hasil Rapat Anggota Tahunan (RAT) tahun Buku 2018 Pengurus Koperasi Konsumen
Praja Sejahtera Jawa Barat sebanyak 5 (lima) orang yang komposisinya sebagai berikut :
No JABATAN NAMA
1. Ketua Dr. H. Iwa Karniwa, SE.,Ak, MM, CA.,PIA
2. Wakil Ketua Dr. Ir. H. Yerry Yanuar, MM
3. Sekretaris Dr. H. Anton Gustoni, M.Si
4. Wakil Sekretaris -
5. Bendahara Dr. H. Ucup Yusup, S.Sos, M.Si
Pada Bulan April 2019 terjadi pergantian Wakil Sekrertaris antar waktu sampai periodesasi berakhir
pada tahun 2020, dari Ibu Poppy Sophia Bakur kepada Bapak Sonny S. Adisudarma, sehingga susunan
Pengurus sebagai berikut :
No JABATAN NAMA
1. Ketua Dr. H. Iwa Karniwa, SE.,Ak, MM, CA.,PIA
2. Wakil Ketua Dr. Ir. H. Yerry Yanuar, MM
3. Sekretaris Dr. H. Anton Gustoni, M.Si
4. Wakil Sekretaris Drs. Sonny S. Adisudarma, M.Si
5. Bendahara Dr. H. Ucup Yusup, S.Sos, M.Si
d. Pengawas
Pengawas Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat dijabat oleh 3 (tiga) orang, 1 (satu) orang
Koordinator dan 2 (dua) orang Anggota.
Adapun susunan Pengawas adalah sebagai berikut :
NO JABATAN NAMA
1. Koordinator H. Pery Soeparman, SH, MM., M.Si
2. Anggota Dr. Ir. H. Ahmad Hadadi, M.Si
3. Anggota Dr. H. Muhamad Solihin, M.Si
64
Pag
e64
Laporan RAT Tahun Buku 2019
e. Karyawan
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat memiliki 6 (enam) orang karyawan, meliputi :
NO JABATAN NAMA
1 Kepala Divisi Pelayanan dan Bisnis Hasbawi
2 Kepala Divisi Keuangan Anne Kusumah
3 Pelaksana Unit Pelayanan Anggota Asep Mulyana
4 Pelaksana Keuangan dan Akuntansi Feby Dwi Hardianty
5 Pelaksana SDM dan Umum Ratna Yanuarti Wandi
6 Office Boy Rendi Ramdani
7 Pelaksana Administrasi Euis Kurniawati
f. Sekretariat
Dalam upaya membantu tugas Pengurus Koperasi, Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
mengangkat Sekretariat, yang susunan jabatannya adalah sebagai berikut :
NO JABATAN NAMA
1. Koordinator Bidang Pelayanan Anggota dan Bisnis Dra. Hj. Elis Yatimah, MM
2. Koordinator Bidang Keanggotaan DR. Drs. H. R.Iip Hidajat, M.Pd
2. Koordinator Bidang Keuangan Koman, SE, M.Si
3. Koordinator Bidang SDM dan Umum Imas Sri Juniaty, SE, MM
g. Asset
Asset yang dimiliki oleh Koperasi Konsumen Praja Sejahtera JAwa Barat sampai dengan akhir Tahun
2019 adalah sebagai berikut :
1). Berupa tanah dan bangunan, di Jl. Karawitan No. 54 B dengan Sertipikat HGB No.00072, Surat Ukur
No.00451/Turangga/2018 dengan luas tanah 103 m2 dan luas bangunan 103 m2.
2). Kendaraan Roda 4 (empat) Merk Toyota Avanza Veloz Tahun 2016.
3). Asset lainnya berupa ;
- Komputer PC 6 unit, Laptop 2 unit, Printer Kertas 3 unit, Printer Cetak KTA 1 unit,
- Printer Kasir 1 unit, Brankas 1 unit, Ac 4 unit, Proyektor 1 unit, Kulkas 1 unit, dsb.
2.1.2. Pendidikan dan Pelatihan
Pendidikan dan pelatihan yang dilakukan oleh Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat, baik
dengan menggunakan anggaran sendiri maupun ikut serta dalam kegiatan Dinas Koperasi dan Usaha
Kecil Provnsi Jawa Barat adalah sebagai berikut :
65
Pag
e65
Laporan RAT Tahun Buku 2019
a. Bimbingan Teknis Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) yang diselenggarakan oleh
Dinas Koperasi dan Usaha Kecil Provinsi Jawa Barat.
b. FGD Konsorsium Koperasi Skala Besar yang diselenggarakan oleh Dinas Koperasi dan Usaha Kecil
Provinsi Jawa Barat.
c. Bimtek Akuntansi dan Perpajakan Koperasi yang diselenggarakan oleh Lembaga Kajian Manajemen.
2.1.3. Kegiatan Usaha
Kegiatan usaha yang dijalankan oleh Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat meliputi :
a. Pelayanan kepada anggota dapat ditampilkan sebagai berikut :
b. Investasi di Bandara Internasional Jawa Barat Kertajati.
Telah di lakukan pembelian saham sebanyak 30.000 (tiga puluh ribu) lembar saham dengan nilai per
saham sebesar Rp. 1.035.000,- (satu juta tiga puluh lima ribu rupiah), sehingga total pembelian
saham sebesar Rp. 31.050.000.000,- (tiga puluh satu milyar lima puluh juta rupiah). Dengan
Pembelian saham ini Koperasi Konsumen Praja Sejahtara Jawa Barat secara resmi telah tercatat di
dalam Akta Notaris Maryanti Tirtowijoyo, SH., MKn Nomor 13 Tanggal 26 Desember 2018 sebagai
salah satu pemegang saham Bandara Internasional Jawa Barat Kertajati sebanyak 2.25 %.
c. Penyimpanan uang di bank, dengan rincan sebagai berikut :
- Bank bjb syariah dalam bentuk Tabungan Giro,
- Bank bjb syariah dalam bentuk Tabungan Setara Deposito (TASEDO),
- Bank bjb dalam bentuk Tabungan Giro.
d. Kerjsama dengan Pihak ke Tiga
- Kerjasama pelaksanaan ibadah umroh, dengan memberangkatkan anggota atau jemaah dengan
system pembiayaan dari Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat, adapun perusahaan yang
bekerjsama dengan Koperasi adalah Abyudaya Tour & Travel, Safari Suci, Madina Iman Wisata, dan
telah memberangkatkan 9 (sembilan) orang anggota/jemaah.
- Kerjasama periklanan atau jasa advertising, telah menerbitkan 2 (dua) kali iklan bersama dalam
rangka memperingati Dirgahayu Pemprov Jabar, adapun perusahaan yang bekerjasama dengan
Koperasi adalah PT Murtila, PT Duta Hasta Sejahtera dan PT Lingga Pratama Promosindo.
- Kerjasama pemasaran dan penjualan unit rumah tinggal dengan PT Graha Lestari Development
yang berlokasi di Manggahang Baleendah Kabupaten Bandung.
- Kerjasama dengan PT World Innovative Telecommunication dalam pemasaran dan penjualan unit
handphone merk Oppo.
e. Kegiatan Unit Simpan Pinjam
Kegiatan Unit Simpan Pinjam merupakan kegiatan usaha tambahan dan baru di akta notariskan
pada Bulan Maret 2019, secara operasional belum dilaksanakan, karena perlu pemenuhan legalitas
66
Pag
e66
Laporan RAT Tahun Buku 2019
usaha yaitu izin simpan pinjam dan aspek permodalan serta sarana dan prasarana. Unit Simpan
Pinjam ini harus dikelola secara tersendiri dan terpisah dari kegiatan usaha lain.
2.1.4. Keuangan dan Permodalan
Perkembangan keuangan dan permodalan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat tahun 2018
dan tahun 2019 sebagai berikut :
Uraian Tahun 2018 Desember 2019
Modal Sendiri 70,382, 788,824 87,269,155,945
Aktiva Tetap 2,986,753,333 3,153,599,347
Aktiva Tidak Tetap/Lancar 74,016,765,985 62,214,800,679
2.2. Identifikasi Masalah
Permasalah internal dan eksternal yang dihadapi oleh Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
dibidang organisasi dan manajemen, pendidikan dan pelatihan, usaha, keuangan dan permodalan dapat
diidentifikasi sebagai berikut :
2.2.1. Organisasi dan Manajemen
- Masih perlu pembenahan pembagian tugas pokok dan fungsi jobdesk masing-masing karyawan
- Intensitas rapat pengurus agar lebih ditingkatkan, minimal 1 (satu) kali seminggu, sehingga setiap
permasalahan segera dapat teratasi.
- Perlu rekrut beberapa karyawan yang kompeten dibidang IT untuk pengembangan system dan
aplikasi android koperasi, akuntansi (untuk penyajian laporan keuangan yang baik dan benar),
legal+pajak (untuk memonitor surat berharga, perjanjian kerjasama dan legalitas lembaga), staf
marketing (untuk sosialisasi, peningkatan penjualan produk retail dan pelayanan yang lebih prima
kepada anggota) karena ada peluncuran program kredit hp tanpa DP dan free ADM, penawaran
rumah murah dan terjangkau dengan lokasi yang prospektif, serta diperlukannya Manajer (untuk
mengatur dan mengkoordinasikan pekerjaan dan komunikasi antara pengurus dan pengelola), agar
pengelolaan lembaga lebih terstruktur, rapi dan tertata dengan baik.
- Uraian tugas, SOP, SOTK, Juknis, Juklak dan lain-lain ditataran Pengelola dibuat lebih detil, dan
masing-masing bidamg dan jabatannya memiliki tugas jelas, terencana berkaitan dengan aktivitas
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera.
- Untuk efektifnya pelaksanaan Rapat Anggota sebaiknya terlebih dahulu dilakukan pra RAT di setiap
perwakilan Perangkat Daerah/Badan/Biro
- Uraian tugas Pengurus dan Pengawas dibuat lebih detil, dan masing-masing pengurus dan
Pengawas memiliki tugas khusus berkaitan dengan aktivitas Koperasi Konsumen Praja Sejahtera.
- Setiap tahun perlu dilakukan Rapat Anggota untuk menyusun RK dan RAPBK Koperasi.
67
Pag
e67
Laporan RAT Tahun Buku 2019
- Pengawas memiliki jadwal untuk evaluasi dan pengawasan terhadap kinerja pengurus dan lembaga
secara keseluruhan, minimal dilakukan 3 (tiga) bulan sekali.
2.2.2. Pendidikan dan Pelatihan
- Pengurus dan Pengawas perlu menambah wawasan dan pengetahuan yang berkaitan dengan
perkoperasian, baik melalui diklat teknis maupun benchmarking atau kegiatan lainnya.
- Karyawan atau pengelola perlu dilakukan pendidikan dan pelatihan yang berkaitan dengan akutansi,
teknologi informasi, perkoperasian, marketing, branding dan pengetahuan lainnya yang mendukung
terhadap pekerjaan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat.
- Melakukan pendidikan kepada anggota dalam rangka peningkatan skill usaha anggota.
2.2.3. Kegiatan Usaha
- Kegiatan usaha Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat masih terbatas pada pelayanan
anggota.
- Adanya sikap kehati-hatian pengurus dalam melakukan investasi, sehingga uang cenderung untuk
disimpan di bank dalam bentuk deposito.
- Belum mempunyai manager yang khusus menangani usaha koperasi, sehingga banyak peluang-
peluang usaha yang tidak dapat di kelola oleh Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat.
- Perlu ada pemisahan modal yang dipergunakan untuk pelayanan kepada anggota dengan modal
usaha unit simpan pinjam.
- Perlu dilakukan evaluasi terhadap investasi yang dilakukan dengan pembelian saham di Bandara
Internasional Jawa Barat Kertajati, dengan opsih; dilanjutkan dengan menambah pembelian saham
sebesar 2.25%, ditarik seluruhnya atau dilanjutkan dengan tidak menambah pembelian saham.
2.2.4. Keuangan dan Permodalan
- Pembuatan sistem aplikasi laporan keuangan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
masih belum selesai.
- Pemeriksaan laporan keuangan atau audit oleh Akuntan Publik sedang berjalan, yang sudah selesai
di audit yaitu Tahun Buku 2015, 2016 dan 2017, sedangkan Tahun Buku 2018 masih dalam proses
pemeriksaan dan Tahun Buku 2019 belum dilakukan kontrak dengan KKPS Jabar.
- Permodalan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat masih mencukupi untuk memenuhi
pelayanan kepada anggota.
- Harus dilakukan antisipasi, mulai Bulan Januari 2020 Tunjangan Tambahan Penghasilan (TPP)
Pegawai Pemerintah Provinsi Jawa Barat mengalami kenaikan hampir rata-rata 100%, sehingga
kemungkinan besar mengajukan pelayanan kebutuhan anggota akan terjadi kenaikan yang cukup
signifikan.
68
Pag
e68
Laporan RAT Tahun Buku 2019
- Harus dilakukan pemisahan modal kerja untuk pelayanan kepada anggota, kerjasama bisnis,
investasi dan Unit Simpan Pinjam
- Masih terbatasnya ruang dan tempat dalam pelayanan terhadap anggota Koperas, sehingga
direncakan akan melakukan pembelian Gedung yang terletak disamping kantor KKPS Jabar.
2.3. Arah Kebijakan
Arah kebijakan penyusunan RK dan RAPB Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat tahun 2020 akan
tetap ditunjukan untuk pemantapan, peningkatan dan pengembangan serta optimalisasi manajemen secara
keseluruhan, yakni meliputi bidang : organisasi,pendidikan dan pelatihan, usaha, keuangan dan permodalan,
serta sosial kemasyarakatan. Di samping itu, juga ditunjukan agar Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa
Barat dapat memiliki organisasi dan usaha yang sehat dan kuat serta memiliki struktur keuangan dan
permodalan yang mandiri. Pelaksanaan kebijakan tersebut akan dilakukan secara gradual/berjenjang sesuai
dengan kodisi dan kemampuan yang dihadapi dan dimiliki oleh Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa
Barat, terutama dalam upaya penumpukan modal sendiri.
Kebijakan tesebut sebagian besar masih akan ditempuh dengan mempertahankan langkah-langkah
kebijakan tahun 2019 dengan menyesuaikan terhadap perkembangan dan perubahan yang diperkirakan akan
terjadi dan berpengaruh pada tahun 2020, antara lain sebagai berikut.
1) Menjadikan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat sebagai organisasi/wadah koordinasi,
komunikasi dan perhimpunan pegawai Pemerintah Provinsi Jawa Barat dalam memperjuangkan cita-cita
mensejahterakan Pegawai Negeri;
2) Meningkatkan kinerja organisasi dan usaha Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat serta
kompetensi sumber daya manusia/pengelola koperasi melalui penyelenggaraan pendidikan dan pelatihan;
3) Mengefektifkan/mengoptimalkan perangkat organisasi Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
beserta jajarannya yang terdiri dari : Anggota (Rapat Anggota), Pengurus, Pengawas, Karyawan agar dapat
menjalankan fungsi pokok dan perannya masing-masing,disertai dengan pemberian kewenangan dan
tanggung jawab secara organisasi;
4) Optimalisasi fungsi dan peran Anggota dalam memenuhi hak dan kewajibannya itu ditujukan agar
organisasi mampu menberikan kontribusi dan peran sertanya yang lebih besar, baik terhadap penguatan
organisasi, usaha maupun penguatan permodalan yang menguntungkan;
5) Mensinergikan Pengurus-Pengawas dalam melaksanakan pengendalian dan pengawasan terhadap
jalannya organisasi dan kegiatan usaha, sehingga pada akhirnya dapat terbentuk dan terbangun organisasi
yang semakin : kuat, kokoh, lancar, teratur, tertib, taat, transparan dan akuntabel.
6) Meningkatkan pemeliharaan asset baik dari segi fisik maupun legalitasnya, serta memberdayakan seluruh
asset yang dimiliki untuk kemanfaatan dan kesejahteraan anggota;
7) mengoperasionalkan pelayanan Unit Simpan Pinjam melalui mekanisme peraturan pelayana kredit kepada
Anggota secara lebih selektif dan transparan, agar kebearadaan unit simpan pinjam semakin dapat
69
Pag
e69
Laporan RAT Tahun Buku 2019
dirasakan hak anggota serta tidak menggangu pelaksanaan hak anggota yang lain, sehingga pada akhirnya
dapat terwujud “3 TEPAT” yaitu :
Tepat Waktu Tepat Jumlah
Kesesuaian waktu pengajuan kredit Kesesuaian antara kebutuhan kredit dengan pengajuan
Kesesuaian waktu pemberian kredit Kesesuaian dengan kemampuan pengembalian
Kesesuaian waktu pembayaran cicilan Kesesuaian pemberian dg plafond yg telah ditetapkan
Kesesuaian waktu pengembalian kredit Tepat Sasaran
Kesesuaian antara pengajuan dengan penggunaan
8) Perintisan usaha baru tetap diprogramkan dengan mempertimbangkan aspek manajemen, permodalan,
benefit/manfaatnya bagi anggota serta perkiraan margin yang akan diperoleh dengan melibatkan peran serta
dan kerjasama swasta.
70
Pag
e70
Laporan RAT Tahun Buku 2019
BAB III
RANCANGAN RENCANA KERJA
DAN RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BIAYA
3.1. Rencana Kerja ( RK )
Rancangan RK dan RAPB Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat tahun 2020 tetap disusun
dengan berpedoman dan didasarkan pada: masalah, pengalaman, dinamika dan perkembangan kondisi yang
terjadi dan dialami pada tahun-tahun sebelumnya. Disamping itu, juga dilakukan dengan mempertimbangkan
berbagai hambatan dan kendala yang dihadapi; serta beberapa asumsi yang diprediksi akan berpengaruh
terhadap kondisi tahun 2020, sebagai berikut:
3.1.1. Organisasi dan Manajemen
1) Keanggotaan
a. Melakukan koordinasi dengan Dinas/Biro/Badan dalam upaya peningkatan jumlah dan mutu
keanggotaan dan bantuan pemecahan masalah bagi anggota yang bermasalah.
b. Mendorong anggota untuk dapat melaksanakan RA untuk membahas RK-RAPB tahun 2020
terpisah dengan pelaksanaan RAT tahun buku 2019.
c. Meningkatkan peran serta anggota (membership partisipation) dalam memanfaatkan pelayanan-
pelayanan yang disediakan oleh Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat.
d. Meningkatkan kualitas berkoperasi, loyalitas dan rasa memiliki yang dititikberatkan pada para
anggota sehingga partisipasinnya semakin besar.
2) Kelembagaan
a. Membangun sinergitas kegiatan organisasi dan usaha antara Koperasi Konsumen Praja
Sejahtera Jawa Barat dengan Perangkat Daerah/Biro/Badan dilingkungan pemerintah provinsi
Jawa Barat secara timbal balik dan saling menguntungkan antara lain melalui kegiatan
peningkatan / intensifikasi pembayaran Simpanan Wajib dan pengembalian cicilan/pelunasan
USP secara tepat waktu dari anggota yang ada di Perangkat Daerah/Biro/ Badan.
b. Menyelenggarakan pelaksanaan Rapat Anggota Tahunan (RAT) Koperasi Konsumen Praja
Sejahtera Jawa Barat tahun buku 2019 pada bulan Maret 2020 dan Rapat Anggota (RA) untuk
membahas RK-RAPB tahun 2021 pada bulan Nopember 2020.
3) Evaluasi, Monitoring dan Hubungan Kerja
Kegiatan monitoring, evaluasi dan pengendalian organisasi, usaha dan keuangan akan tetap
dilakukan secara kontinyu dan berkesinambungan melalui :
a. Rapat rutin Pengurus minimal 1 kali /bulan;
b. Rapat insidental Pengurus dan karyawan sesuai dengan urgensinya;
c. Rapat koordinasi antara Pengurus dengan Pengawas sebanyak 1 kali / triwulan.
71
Pag
e71
Laporan RAT Tahun Buku 2019
4) Administrasi dan Penataan Gedung
a. Melakukan perbaikan, pemeliharaan dan penatalaksanaan administrasi perkantoran dengan
melengkapi sarana administrasi perkantoran, baik untuk perangkat lunak maupun untuk
perangkat kerasnya.
b. Memelihara dan atau memperbaiki ruang Pengurus, Pengawas, rapat dan tata usaha.
3.1.2. Usaha
1) Usaha Swakelola
a. Melanjutkan pemberian pelayanan kepada Anggota dengan ketentuan sebagai berikut
Beban Jasa per tahun : setara 10 % flat
Biaya-biaya : 1,5 % ditarik 1x dari total pinjaman
Jangka waktu : 36 bulan
Biaya Lain-lain : sesuai kebutuhan (jika ada)
b. Membuka layanan Unit Simpan Pinjam
2) Usaha Kerja Sama
a. Kerjasama dengan pihak ke-3 dalam bentuk pemasaran perumahan.
b. Kerjasama Jasa iklan / advertising.
c. Kerjasama dalam ibadah umroh dan haji
d. Kerjasama pemasaran dan penjualan handphone, kendaraan, dan barang lainnya.
e. Kerjasama dalam pengadaan barang dan jasa lainnya.
3.1.3. Keuangan dan Permodalan
1) Menyelesaikan tunggakan-tunggakan Anggota yang meliputi kredit macet dengan menjadwal ulang
(rescheduling) atas sisa tunggakan yang terjadi pada tahun 2019, untuk kemudian disesuaikan
dengan tingkat kemampuan anggota yang bersangkutan. Penyelesaian ini ditujukan untuk
menunjang kelancaran operaional pelayanan kepada Anggota.
2) Mengusahakan dan/atau meningkatkan berbagai upaya yang dapat memperkuat dorongan kinerja
lingkungan intern dan ekstern organisasi Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat, yang
akan dilakukan baik secara konseptual maupun praktis.
3.2. Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya (RAPB)
Berdasarkan situasi dan kondisi riil serta perkiraan tantangan, hambatan, dan peluang yang mungkin terjadi
pada tahun 2020; maka RAPB Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat untuk tahun 2020 dipredikasi
dan disusun, sebagai berikut :
72
Pag
e72
Laporan RAT Tahun Buku 2019
3.2.1. Pendapatan
Pendapatan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat tahun 2020 direncanakan
Rp10,381,880,000,- naik sebesar Rp 2.206.880.000,- atau senilai 27% dari RAPBK tahun buku 2019
yang direncanakan sebesar Rp8,175,000,000.
Pendapatan tersebut direncanakan dan/atau diperhitungkan akan dapat diperoleh dari:
2.10. Pelayanan Anggota Rp. 9,762,880,000,-
2.11. Bagi Hasil Deposito Bank Rp. 396,000,000,-
2.12. Bagi Hasil Giro Bank Rp. 80,400,000,-
2.13. Kerjasama Bisnis Rp. 96,400,000,-
2.14. Lain-lain pendapatan Rp. 46,200,000,-
Total Pendapatan Rp. 10,381,880,000,-
3.2.2. Biaya
Jumlah biaya yang diperlukan untuk mendukung operasional Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa
Barat pada tahun 2020 direncanakan sebesar Rp 4,030,646,789,- diperuntukkan :
a. Biaya Operasional Koperasi Rp 3,212,950,000,-
b. Biaya Operasional Lainnya Rp 817.696.789,-
Total Biaya Rp. 4,030,646,789,-
3.2.3. Sisa Hasil Usaha (SHU)
Rencana sisa hasil usaha tahun 2020 diproyeksikan akan membukukan sebesar Rp 6.563.930.000,-
atau naik sebesar Rp 1.627.597.307 (36,4%) dari target SHU tahun 2019 sebesar Rp 4,471,102,100.
73
Pag
e73
Laporan RAT Tahun Buku 2019
3.3. Perbandingan RAPBK Tahun 2020 dan Tahun 2019 serat Realisasi RAPBK Tahun 2019
NO KETERANGAN RENCANA RAPBK TAHUN REALISASI TAHUN
2019 2020 2019
PENDAPATAN
1 Pendapatan Margin Pelayanan Anggota 9.040.000.000 7.400.000.000 7.005.331.970
2 Pendapatan Adm Pelayanan 720.000.000 775.000.000 641.591.882
3 Pendapatan Materai 2.880.000 -
4 Pendapatan Fee Jamkrida 12.600.000 95.137.853
5 Pendapatan Fee Notaris -
6 Pendapatan Fee Base Lainnya 33.600.000
7 Pendapatan Kerjasama Penjualan HP 6.400.000
8 Pendapatan Kerjasama Travel dan Umroh 45.000.000
9 Pendapatan Kerjasama Properti 45.000.000
10 Pendapatan Tasedo BJBS 396.000.000 368.556.532
11 Pendapatan Giro BJBS 32.400.000
12 Pendapatan Giro BJB 48.000.000 58.107.624
13 Pendapatan Investasi BIJB Kertajati - -
TOTAL PENDAPATAN 10.381.880.000 8.175.000.000 8.168.725.861
BIAYA
1 HPP 300.000.000 - -
2 Biaya SDM 1.148.300.000 1.401.000.000 1.005.989.240
3 Biaya Marketing 52.750.000 200.040.000 8.991.823
4 Biaya Operasional 1.431.600.000 879.000.000 1.114.137.587
5 Biaya IT 220.300.000 138.000.000 46.776.000
6 Biaya Pengembangan 60.000.000 150.000.000 -
7 Biaya Pajak 840.000.000 - 786.797.064
8 Biaya Konsultan 65.000.000 - 27.500.000
9 Kewajiban - - 1.040.455.075
JUMLAH BIAYA 4.117.950.000 2.768.040.000 4.030.646.789
SISA HASIL USAHA 6.563.930.000 5.406.960.000 4.138.079.072
74
Pag
e74
Laporan RAT Tahun Buku 2019
75
Pag
e75
Laporan RAT Tahun Buku 2019
76
Pag
e76
Laporan RAT Tahun Buku 2019
DAFTAR ISI
HALAMAN
KATA PENGANTAR ________________________________________________ 1
BAB I PENDAHULUAN ________________________________________ 2
BAB II HASIL PENGAWASAN ____________________________________ 4
A. Rencana Kerja dan Realisasi _______________________________________ 4
1. Arah Kebijakan _________________________________________________ 4
2. Strategi Pencapaian Program Kerja _________________________________ 4
3. Bidang Organisasi dan Anggota ___________________________________ 5
4. Bidang Usaha _________________________________________________ 6
5. Bidang Permodalan _____________________________________________ 6
B. Realisasi Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya ____________________ 6
1. Proyeksi Pendapatan ___________________________________________ 6
2. Proyeksi Biaya _______________________________________________ 7
3. Proyeksi SHU __________________________________________________ 7
C. Rekening Neraca ______________________________________________ 8
D. Perhitungan Hasil Usaha ________________________________________ 15
E. Realisasi RAPBK Gabungan ______________________________________ 17
BAB III KESIMPULAN DAN SARAN _______________________________ 19
1. Kesimpulan_______________________________________________________19
1.1. Aspek Kelembagaan ____________________________________________ 19
1.2. Aspek Usaha __________________________________________________ 19
1.3. Aspek Keuangan _______________________________________________ 21
2. Saran-Saran __________________________________________ 22
LAMPIRAN
BERITA ACARA KAS OPNAME ____________________________________ 24
BERITA ACARA PEMERIKSAAN SALDO BANK _______________________ 25
LAPORAN HASIL KAS OPNAME __________________________________ 26
77
Pag
e77
Laporan RAT Tahun Buku 2019
78
Pag
e78
Laporan RAT Tahun Buku 2019
KATA PENGANTAR
Assalaamu’alaikum Warahmatullaahi Wabarakaatuh.
Dengan memanjatkan puji dan syukur kehadirat Allah SWT, atas rahmat dan
hidayahNya, alhamdulillah kami Pengawas Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa
Barat telah menyelesaikan laporan hasil pemeriksaan atas kinerja pengurus untuk tahun
buku 2019.
Kami selaku pengawas, mencoba menggali dan melakukan pengawasaan
dengan menyesuaikankan terlebih dahulu data-data keuangan yang tercantum dalam
laporan neraca dan perhitungan hasil usaha (rugi/laba) tahun buku 2019 sehingga atas
pemeriksaan yang kami lakukan memberikan hasil yang maksimal.
Kami berkeyakinan bahwa data yang valid akan memberikan dampak positif
terhadap pelaksanaan program dan kegiatan Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa
Barat di tahun yang akan datang, sehingga memacu kami untuk menelusuri dengan
seksama terhadap laporan kinerja Pengurus, baik organisasi dan kelembagaan, laporan
keuangan, pelaksanaan kegiatan usaha serta aspek lainnya.
Keinginan untuk menyajikan laporan terbaik bagi anggota adalah dambaan
kami selaku Pengawas Koperasi, sehingga dengan demikian anggota merasa percaya
dan yakin terhadap apa yang sudah kami lakukan.
Akhir kata, kami mohon doa dari seluruh anggota Koperasi Konsumen Praja
Sejahtera Jawa Barat agar kami diberikan kekuatan dalam mengemban amanah ini.
Demikian laporan tahunan ini kami sampaikan, semoga menjadi bahan bagi anggota
untuk memberikan masukan dan saran dalam mewujudkan salah satu Koperasi terbaik
di Jawa Barat.
Wassalaamu’alaikum Warahmatullaahi Wabarakaatuh.
Bandung, 27 Februari 2020
Pengawas Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jaa Barat
79
Pag
e79
Laporan RAT Tahun Buku 2019
BAB I
PENDAHULUAN
Pengawas memiliki fungsi utama sebagai unsur yang melakukan pengawasan terhadap
pelaksanaan kebijakan dan pengelolaan koperasi dan membuat laporan tertulis tentang
hasil pelaksanaan tugas pengawasan kepada anggota dalam RAT.
Kewajiban Pengawas Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat sebagaimana
tercantum dalam Anggaran Dasar Koperasi Pasal 50 adalah sebagai berikut :
1) Merahasiakan hasil pengawasannya terhadap pihak ketiga.
2) Membuat laporan tertulis tentang hasil pelaksanaan tugas pengawasan kepada Rapat
Anggota.
3) Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan kebijaksanaan dan pengelolaan
Koperasi.
4) Mempertanggungjawabkan hasil pelaksanaan Pengawasan kepada Rapat Anggota.
Sebagai wujud tanggungjawab pada organisasi dan Anggota Koperasi
Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat, maka disusunlah Laporan Pengawasan Koperasi
Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat Tahun Buku 2019 serta pelaksanaan tutup buku
yang dilaksanakan pada tanggal 31 Desember 2019.
Selama tahun buku 2019, pelaksanaan audit internal yang dilakukan oleh
Pengawas, mencakup pemeriksaan dan pengawasan di tempat dengan memeriksa
terhadap laporan kinerja pengurus, laporan keuangan, organisasi dan kelembagaan
serta pelaksanaan kegiatan usaha Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
Maksud dan tujuan laporan ini disusun sebagai bahan perbandingan dan
pertimbangan bagi anggota dalam mengevaluasi kinerja Pengurus Koperasi Konsumen
Praja Sejahtera Jawa Barat Tahun Buku 2019 dengan harapan Koperasi Konsumen
Praja Sejahtera Jawa Barat di masa yang akan datang menjadi lebih maju dan
berkembang sesuai dengan cita-cita dan tujuan sebagaimana termaktub dalam Visi dan
Misi pendirian koperasi ini.
Dalam pelaksanaan penyusunan Laporan Pengawas Tahun Buku 2019 kami
menyampaikan terima kasih kepada:
1. Seluruh jajaran Pengurus, Sekretariat dan Karyawan
yang telah memberikan pelayanan yang baik selama kami melakukan tugas-tugas
pengawasan dan pemeriksaan, berkontribusi dalam memberikan masukan-masukan,
saran dan pendapat tentang Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat.
2. Semua Pihak.
yang telah membantu kami dalam pelaksanaan tugas sehingga tersusunnya
Laporan Pengawas Tahun Buku 2019.
80
Pag
e80
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Pengawas menyadari sepenuhnya bahwa laporan Tahun Buku 2019 ini masih banyak
kekurangan dan jauh dari sempurna. Untuk melengkapi laporan ini, kami mohon
pendapat, saran dan usul dari anggota dan semua pihak.
Bahan kajian pelaksanaan pemeriksaan dan pengawasan tahun buku 2019 sama
dengan tahun-tahun sebelumya yaitu mencakup Rencana Kerja (RK) dan Rencana
Anggaran Pendapatan dan Biaya Koperasi (RAPBK), sekaligus kami lakukan opname
kas dilaksanakan pada tanggal 31 Desember 2019.
81
Pag
e81
Laporan RAT Tahun Buku 2019
BAB II
HASIL PENGAWASAN
Realisasi program kerja yang disusun pengurus dalam RK-RAPBK tahun buku 2019
dapat kami sajkan pada tabel berikut:
A. Rencana Kerja dan Realisasi
Rencana Kerja Realisasi s.d 31 Des 2019
1 Arah Kebijakan
Berangkat dari permasalahan tersebut,
maka arah kebijakan Rencana Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat Tahun Buku 2019 sesuai dengan visi
misi sebagai berikut;
a
Konsolidasi Organisasi, melalui pembagian peran dalam
kepengurusan yang jelas, harmonis dan ukhuwah dalam rangka
mewujudkan manajemen yang sehat
Dapat dilakukan dan berjalan dengan baik sesuai dengan job descriptions.
b Mengoptimalkam kinerja organisasi
dalam mendukung kegiatan usaha.
Senantiasa diupayakan untuk
menghadapi persoalan dengan cara musyawarah.
c
Menciptakan terobossan-terobosan
baru, guna meningkatkan kinerja serta meningkatkan kualitas dan
eksistensi Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat, sehingga mampu menjadi badan
usaha yang likuid, dan, profitable
Belum dapat diwujudkan secara maksimal, namun jalinan kerjasama dengan pihak ketiga
dapat dijaga dengan baik serta dapat dikembangkan dengan pihak
ketiga lainnya.
d Fokus pada penyelesaian piutang macet.
Masih terkendali dengan kondisi anggota yang bersangkutan.
2 Strategi Pencapaian Program Kerja
Sebagai lembaga usaha berbadan
hukum, Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat dalam
menjalankan usahanya tidak terlepas dari upaya mencapai tujuan koperasi
yaitu meningkatkan kesejahteraan ekonomi anggota, sesuai dengan fungsinya bahwa anggota dalam
koperasi yang dikenal sebagai pemilik dan pengguna jasa mengharuskan
anggota berpartisipasi dalam
82
Pag
e82
Laporan RAT Tahun Buku 2019
memanfaatkan pelayanan koperasi. Dari kedua fungsi ini anggota akan
memperoleh nilai tambah, berupa manfaat ekonomi langsung, pada saat melakukan transaksi dan mendapatkan
pelayanan optimal. Berdasarkan hal tersebut diatas maka
kerangka dasar strategi pencapaian tujuan Koperasi Konsumen Praja
Sejahtera Jawa Barat yaitu:
a
Optimalisasi Pelayanan bagi
Anggota sehingga anggota dapat memberikan kontribusi bagi pendapatan organisasi
Adanya peningkatan pelayanan kepada anggota, peningkatan pada
tahun 2018 sebesar Rp.38.258.500.000 dan Tahun
2019 sebesar Rp. 40.521.000.000
b Efisieni, sehingga dengan efisiensi tersebut keuntungan yang
diperoleh tinggi
Semua beban-beban di efisiensi dan hanya biaya operasional
pegawai yang tidak bisa dihindari
c Revitalisasi organisasi dan usaha Kegiatan usaha yang tidak menguntungkan di evaluasi kembali
d Kerjasama dengan pihak ke tiga
yang saling menguntungkan
Masih terbatas pada kerjasama yang tidak ikut dalam penyertaan
modal.
3 Bidang Organisasi dan Anggota
a
Melanjutkan upaya
penyempurnaan komunikasi, administrasi koperasi, pelayanan
dan keuangan, dsb
Dilaksanakan sesuai SOP
b
Melanjutkan mengikuti pelatihan-pelatihan bekerjasama dengan
Dinas Koperasi dan UK Provinsi Jawa Barat
Dilaksanakan oleh Pengelola
Koperasi
c Melaksanakan Rapat Anggota
Tahunan tepat waktu
Dilaksanakan sesuai dengan
rencana tepat waktu
d Membangun media komunikasi dan teknologi informasi
Dilaksanakan dengan membangun Website, Sistem Adroid, SMS Blast
dan media informasi lainnya
83
Pag
e83
Laporan RAT Tahun Buku 2019
4 Bidang Usaha
a
Secara terus menerus melaksakan
perbaikan kualitas aktiva produktif dengan cara melakukan
penagihan-penagihan secara intensif terhadap pembayaran macet
Upaya penagihan yang telah dilaksanakan oleh pengurus telah
maksimal dan bagi anggota yang nunggak pelayanan
b Meningkatkan kerjasama dengan Dinas /Badan /Biro
Dilaksanakan dengan kunjungan komunikasi dua arah
c
Terus meningkatakan kualitas pelayanan dengan menggunakan
modal sendiri sesuai dengan keputusan rapat anggota
Adanya peningkatan modal sendiri tahun 2018 sebesar
Rp.69.575.592.250 dan tahun 2019 sebesar Rp.85.139.392.250
5 Bidang Permodalan
a Mendorong pertumbuhan partisipasianggota
Realisasinya belum maksimal
b Pemupukan modal sendiri Terjadi pertumbuhan /
penambahan sebesar 22,3%
c Intensifikasi penagihan pelayanan yang menunggak
Dilaksanakan intensifikasi pada anggota dan hasilnya belum maksimal
B. REALISASI RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BIAYA
1. Proyeksi Pendapatan
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat memperoleh pendapatan tahun
2019 sebesar Rp8.168.725.861 dari unit-unit usaha sebagai berikut:
NO KETERANGAN RENCANA REALISASI
PENDAPATAN
1 Pendapatan Margin Pelayanan Anggota 7.400.000.000 7.005.331.970
2 Pendapatan Adm Pelayanan 775.000.000 641.591.882
3 Pendapatan Materai -
4 Pendapatan Fee Jamkrida 95.137.853
5 Pendapatan Fee Notaris
6 Pendapatan Fee Base Lainnya
7 Pendapatan Kerjasama Penjualan HP
8 Pendapatan Kerjasama Travel dan Umroh
9 Pendapatan Kerjasama Properti
10 Pendapatan Tasedo BJBS 368.556.532
11 Pendapatan Giro BJBS
12 Pendapatan Giro BJB 58.107.624
13 Pendapatan Investasi BIJB Kertajati -
TOTAL PENDAPATAN 8.175.000.000 8.168.725.861
84
Pag
e84
Laporan RAT Tahun Buku 2019
2. Proyeksi Biaya
Untuk mendukung aktivitas usaha dan organisasi, Koperasi Konsumen Praja
Sejahtera Jawa Barat realisasi pengeluaran biaya tahun 2019 sebesar
Rp.4.030.646.789,-
3. Proyeksi SHU
Dengan rencana pendapatan sebesar Rp. 8.168.725.861,03 Dan biaya
operasional sebesar Rp. 3.261.849.725,49 maka target SHU yang harus
dicapai sebesar Rp.4.138.048.001,20
NO KETERANGAN RENCANA REALISASI
1 PENDAPATAN 8.175.000.000 8.168.725.861
2 BIAYA 2.768.040.000 4.030.646.789
3 SHU 5.406.960.000 4.138.079.072
NO KETERANGAN RENCANA REALISASI
BIAYA
1 HPP - -
2 Biaya SDM 1.401.000.000 1.005.989.240
3 Biaya Marketing 200.040.000 8.991.823
4 Biaya Operasional 879.000.000 1.114.137.587
5 Biaya IT 138.000.000 46.776.000
6 Biaya Pengembangan 150.000.000 -
7 Biaya Pajak - 786.797.064
8 Biaya Konsultan - 27.500.000
9 Kewajiban - 1.040.455.075
JUMLAH BIAYA 2.768.040.000 4.030.646.789
SISA HASIL USAHA 5.406.960.000 4.138.079.072
85
Pag
e85
Laporan RAT Tahun Buku 2019
A. REKENING NERACA CATATAN PENJELASAN PERKIRAAN-PERKIRAAN PADA LAPORAN KEUANGAN 1. Kas dan Setara Kas
Merupakan Saldo Kas dan Setara Kas Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
KAS DAN SETARA KAS
Kas Besar 27.105.421,00 39.619.000,00
Giro BJBS 0010102001334 1.913.656.089,87 3.117.039.738,76
BJBS 0010103000464 8.823.537.991,34 27.339.981.459,31
BJB 0069999921001 3.858.640.313,00 3.437.457.763,00
BJBS TAB - 0010206089703 89.099,27 -
Jumlah Kas dan Setara Kas 14.623.028.914,48 33.934.097.961,07
2. Piutang Usaha
Merupakan Saldo Piutang Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
PIUTANG USAHA
Piutang Anggota 47.891.771.764,32 40.082.668.024,32
Penyisihan Piutang Tak Tertagih (300.000.000,00)
Piutang Lain
Piutang Usaha
Jumlah Piutang Usaha 47.591.771.764,32 40.082.668.024,32
3. Persediaan Barang Dagang
Merupakan Saldo Persediaan Barang Dagang Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
PERSEDIAAN ATK & Perlengkapan
ATK
Materai
Jumlah Persediaan Barang Dagang - -
4. Uang dan Beban Dibayar Dimuka
Merupakan Saldo Uang dan Beban Dibayar Dimuka Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari
2019 2018
Uang dan Beban Dibayar Dimuka
Beban Dibayar Dimuka
5. Pendapatan YMH Diterima
Merupakan Saldo Uang dan Beban Dibayar Dimuka Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari
2019 2018
Rp Rp
Pendapatan YMH Diterima
Pendapatan YMH Diterima
6. Penyertaan Pada Pihak Lain
Merupakan Saldo Uang dan Beban Dibayar Dimuka Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari
2019 2018
Rp Rp
Penyertaan Pada Pihak Lain
Investasi Koperasi 31.050.000.000,00
Penyertaan pada Usaha/Koperasi Lain
Simpanan Pokok di PKPRI
86
Pag
e86
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Simpanan Wajib di PKPRI
Simpanan Khusus di PKPRI
31.050.000.000,00 -
7. Aset Tetap
Merupakan Saldo Aktiva Tetap Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Tanah
1.675.000.000,00 1.675.000.000,00
Bangunan 1.278.500.000,00 1.028.500.000,00
Kendaraan 193.550.000,00 193.550.000,00
Peralatan Kantor 101.317.700,00 90.735.000,00
Inventaris Kantor 227.726.250,00 209.486.250,00
3.476.093.950,00 3.197.271.250,00
Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap
Bangunan (125.318.750,10) (72.852.083,39)
Kendaraan (141.936.666,52) (103.226.666,56)
Peralatan Kantor (67.593.603,12) (41.981.666,83)
Inventaris Kantor (163.947.083,34) (93.105.000,00)
Jumlah
(498.796.103,08) (311.165.416,78)
Jumlah Nilai Buku 2.977.297.847 2.886.105.833,22
8. Aset Tak Berwujud
Merupakan Saldo Kewajiban Lancar Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Aktiva Lain-lain
Paten
233.880.000,00 111.450.000,00
Goodwill - -
Amortisasi (57.578.500,00) (10.802.500,00)
Jumlah Aktiva Lain-lain 176.301.500,00 100.647.500,00
9. Hutang Dana SHU
Merupakan Saldo Hutang Dana SHU Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Hutang Dana SHU
SHU Bagian Anggota 324.542.958,00 146.313.739,00
SHU Bagian Anggota - -
Dana Pendidikan 326.567.861,00 130.642.155,00
Dana Sosial 117.333.773,00 116.969.976,00
Dana Pembangunan Daerah Kerja 312.895.682,00 116.969.976,00
Dana Karyawan - -
Dana Pengurus dan Pengawas 16.407.924,00 9.114.786,00
Dana Sekretariat Pengurus
-
Dana Cadangan
-
Dana Zakat 125.778.885,14 100.474.720,00
Jumlah Hutang Dana SHU 1.223.527.083,14 620.485.352,00
87
Pag
e87
Laporan RAT Tahun Buku 2019
10. Hutang Usaha
Merupakan Saldo Hutang Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Jumlah Hutang Usaha - -
11. Titipan-titipan
Merupakan Saldo Titipan-titipan Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Titipan-titipan
Titipan Simpanan 639.222,00 -
Titipan Angsuran Pembiayaan 38.311.992,00 26.682.289,00
Titipan Notaris 3.750.000,00 3.750.000,00
Titipan premi Asuransi - -
Titipan BPJS ketenagakerjaan 717.000,00 368.000,00
Titipan BPJS Kesehatan - 87.500,00
Titipan SHU 1.710.690.993,00 792.899.693,00
Jumlah Titipan-titipan 1.754.109.207,00 823.787.482,00
12. Hutang Pajak
Merupakan Saldo Hutang Pajak Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Hutang Pajak
Titipan Pajak 21 605.000,00 640.000,00
Titipan Pajak 23 dan 26 - -
Titipan Pajak 25 Badan 768.797.064,01 39.702.595,00
Jumlah Hutang Pajak 769.402.064,01 40.342.595,00
13. Hutang Lancar Lainnya
Merupakan Saldo Hutang Lancar Lainnya Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Hutang Lancar Lainnya
Hutang Lainnya
Beban Yang Masih Harus Dibayar 1.264.126.656,32 665.012.865,72
Pendapatan diterima dimuka
Jumlah Hutang Lancar Lainnya 1.264.126.656,32 665.012.865,72
14. Kewajiban Jangka Panjang
Merupakan Saldo Kewajiban Jangka Panjang Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
HUTANG JANGKA PANJANG - -
Jumlah Kewajiban Jangka Panjang - -
15. Simpanan Anggota
Merupakan Saldo Ekuitas - Simpanan Anggota Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Simpanan Anggota
Simpanan Pokok 13.202.250.000,00 12.439.300.000,00
Simpanan Wajib 71.899.792.250,00 57.104.042.250,00
Simpanan Anggota Keluar 37.350.000,00 32.250.000,00
88
Pag
e88
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Simpanan Khusus - -
Simpanan Anggota (Potongan) 37.312.391,00 15.699.221,00
Saldo Akhir Tahun 85.176.704.641,00 69.591.291.471,00
16. Modal Sumbangan/ Donasi/ Hibah
Merupakan Saldo Modal Sumbangan/ Donasi/ Hibah Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
MODAL SUMBANGAN
Saldo Awal Tahun - -
Mutasi Tahun Berjalan:
Penambahan Modal Sumbangan
Pengurangan Modal Sumbangan
Saldo Akhir Tahun - -
17. Cadangan
Merupakan Saldo Cadangan Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
CADANGAN
Saldo Awal Tahun 640.745.872,00 55.895.990,00
Mutasi Tahun Berjalan:
Penambahan Cadangan 1.451.705.430,72 735.601.362,79
Pengurangan Cadangan
Saldo Akhir Tahun 2.092.451.302,72 791.497.352,79
18. Sisa Hasil Usaha
Merupakan Perolehan Sisa Hasil Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Sisa Hasil Usaha 4.138.079.071,53 4.471.102.200,10
Jumlah Sisa Hasil Usaha 4.138.079.071,53 4.471.102.200,10
19a. PARTISIPASI ANGGOTA
Merupakan Perolehan Partisipasi Anggota Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 Rp
2018 Rp
PENDAPATAN
Pendapatan Margin 7.005.331.970 4.968.498.881,00
Pendapatan Administrasi Sandang 375.000,00 -
Pendapatan Administrasi Pendidikan 185.423.300,00 157.590.000,00
Pendapatan Administrasi Kesehatan 4.275.000,00 4.290.000,00
Pendapatan Administrasi Ibadah 8.850.000,00 1.250.000,00
Pendapatan Administrasi Sarana Transportasi 9.585.000,00 -
Pendapatan Administrasi Alat Komunikasi - -
Pendapatan Administrasi Alat Kerja 10.910.000,00 -
Pendapatan Administrasi Usaha Keluarga 7.427.500,00 1.575.000,00
Pendapatan Administrasi Dana Talangan 11.712.500,00 7.500.000,00
Pendapatan Administrasi Pangan - 180.000,00
Pendapatan Administrasi Wisata dan Pesta - 36.795.000,00
Pendapatan Administrasi Kebutuhan Lainnya 62.712.600,00 14.580.000,00
Jumlah Pendapatan 7.617.722.136,00 5.541.773.881,00
89
Pag
e89
Laporan RAT Tahun Buku 2019
19b. Beban Pokok Anggota
Merupakan Beban Pokok Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Beban Pokok Anggota
Jasa Simpanan Anggota 914.126.656,32 665.012.865,72
Jumlah Beban Pokok Anggota 914.126.656,32 665.012.865,72
20. Beban Operasional Usaha
Merupakan Beban Operasional Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Beban Tenaga Kerja
Beban Gaji Pengelola 276.300.000,00 256.123.600,00
Beban Tunjangan Keluarga - -
Beban Tunjangan Makan - -
Beban Tunjangan Hari Tua - -
Beban Transport 688.500,00 408.100,00
Beban Tunjangan Jabatan - -
Beban Asuransi Kesehatan dan Tenaga Kerja 8.693.240,00 7.628.447,00
Beban tunjangan Kesehatan - 1.000.000,00
Beban Kerja Lembur Karyawan 3.100.000,00 13.625.000,00
Jumlah Beban Tenaga Kerja 288.781.740,00 278.785.147,00
Beban Kantor
Beban Promosi - -
Beban Distribusi - -
Beban Penjualan Lainnya - -
Beban ATK 17.358.050,00 9.583.600,00
Beban Cetakan 400.000,00 11.220.000,00
Beban Fotocopy 4.524.650,00 1.278.300,00
Beban Materai 16.254.000,00 16.333.500,00
Beban Perlengkapan Kantor 115.509,00 3.166.420,00
Beban Peralatan Kantor 1.375.000,00 4.056.500,00
Sewa Gedung Kantor - -
Sewa Inventaris Kantor 32.405.000,00 10.000.000,00
Sewa kendaraan - 375.000,00
Sewa Lainnya - -
Beban Perjalanan Dinas 8.591.823,00 9.862.700,00
Beban Bensin 23.634.180,00 16.439.053,00
Beban pemeliharaan Inventaris Kantor 985.000,00 1.025.000,00
Beban pemeliharaan Gedung 75.000,00 263.000,00
Beban pemeliharaan kendaraan 4.149.950,00 2.943.510,00
Beban perbaikan Inventaris Kantor 620.000,00 75.000,00
Beban perbaikan Gedung 10.200.000,00 3.500.000,00
Beban perbaikan kendaraan 893.000,00 -
Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih 300.000.000,00
Beban Air - -
Beban Listrik 9.562.500,00 11.209.500,00
Beban Internet 11.079.650,00 9.584.450,00
Beban Telepon 9.775.304,00 9.860.287,00
90
Pag
e90
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Beban Operasional Lainnya 911.182,00 121.839.633,42
Beban Tunjangan melahirkan - -
Bonus dan THR 78.312.500,00 60.250.000,00
Pajak Kendaraan 3.008.200,00 2.917.700,00
Beban Rumah Tangga 14.289.828,00 12.871.800,00
Beban Keamanan 300.000,00 -
Beban Kebersihan 1.000.000,00 585.000,00
Beban Retribusi Parkir 493.500,00 174.000,00
Beban Legal 3.000.000,00 28.388.500,00
Beban Pendampingan 2.500.000,00 5.500.000,00
Beban Jamuan 55.576.600,00 36.175.078,00
Beban Survei - -
Sumbangan / Hadiah 8.562.000,00 12.920.000,00
Lainnya - -
Beban Pendidikan Karyawan 21.995.000,00 10.480.000,00
Beban Premi Asuransi - 2.008.000,00
Beban Asuransi Kendaraan - 4.101.350,00
Beban Akuntan Publik 27.500.000,00 -
Jumlah Beban Kantor 669.447.426,00 418.986.881,42
Beban Penyusutan dan Amortisasi
Beban Penyusutan 187.630.686,30 179.798.194,56
Beban Amortiasasi Aset Tak Berwujud 46.776.000,00 10.802.500,00
Jumlah Beban Penyusutan 234.406.686,30 190.600.694,56
Jumlah Beban Operasional Usaha 1.192.635.852,30 888.372.722,98
21. Beban Perkoperasian
Merupakan Beban Perkoperasian Usaha Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
Beban Perkoperasian
Beban Honorarium Pengurus/Pengawas 616.900.000,00 482.000.000,00
Biaya Lain yg terkait dengan Perkoperasian 53.396.628,00 1.891.900,00
Beban Rapat Organisasi - -
Beban Pendidikan dan Latihan Anggota Koperasi - -
Beban Rapat Anggota 350.000.000,00 250.000.000,00
Jumlah Beban Perkoperasian 1.020.296.628,00 733.891.900,00
22. Pendapatan dan Beban Lain-Lain
Merupakan Perolehan Pendapatan dan Beban Lain-Lain Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Rp Rp
PENDAPATAN LAIN-LAIN
Pendapatan Basil Tabungan - -
Pendapatan Bonus Tasedo 368.556.532,03 1.175.653.211,70
Pendapatan Bonus Giro 58.107.624,11 90.383.836,10
Pendapatan Deviden - -
Keuntungan Penjualan Aset - -
Pendapatan Operasional Lainnya 28.287.547,00 22.933.046,00
Pendapatan Fee Selling - -
91
Pag
e91
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Pendapatan Non Operasional lainnya 914.168,89 296.320,00
Pendapatan Notaris - -
Pendapatan Fee Property - -
Pendapatan Asuransi Jamkrida 95.137.853,00 89.934.975,00
Jumlah Pendapatan Lain-lain 551.003.725,03 1.379.201.388,80
Beban LAIN-LAIN
Biaya-biaya lainnya - -
Beban Pajak Atas Bunga 7.842.269,00 13.095.232,00
Beban Administrasi Bank 619.900,73 873.500,00
Provisi Kerugian Penjualan Aset - -
Beban Diluar Usaha Lainnya - 7.900.000,00
Beban Lebih Tarik Simpanan - -
Pajak Pertambahan Nilai - -
Pajak Bumi dan Bangunan 549.534,00 549.534,00
Zakat
125.778.885,14 100.474.720,00
Jumlah Beban Lain-lain 134.790.588,87 122.892.986,00
Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-lain Bersih 416.213.136,16 1.256.308.402,80
23. Pajak Badan Tahun 2019
Merupakan Beban Pajak Badan Tahun 2015 Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 yang terdiri dari :
2019 2018
Beban Pajak Badan 768.797.064,01 39.702.595,00
Jumlah Pajak Badan Tahun 2019 768.797.064,01 39.702.595,00
92
Pag
e92
Laporan RAT Tahun Buku 2019
C. PERHITUNGAN HASIL USAHA
Perkiraan 2019 Pendapatan Margin 7.005.331.970 Pendapatan Administrasi Papan 311.119.266 Pendapatan Administrasi Sandang 375.000 Pendapatan Administrasi Pendidikan 185.423.300 Pendapatan Administrasi Kesehatan 4.275.000 Pendapatan Administrasi Ibadah 8.850.000 Pendapatan Administrasi Sarana Transportasi 9.585.000 Pendapatan Administrasi Alat Kerja 10.910.000 Pendapatan Administrasi Usaha Keluarga 7.427.500 Pendapatan Administrasi Dana Talangan 11.712.500 Pendapatan Administrasi Kebutuhan Lainnya 62.712.600 Pendapatan Bonus Tasedo 368.556.532 Pendapatan Bonus Giro 58.107.624 Pendapatan Deviden 0 Keuntungan Penjualan Aset 0 Pendapatan Operasional Lainnya 28.287.547 Pendapatan Fee Selling 0 Pendapatan Non Operasional lainnya 914.169 Pendapatan Asuransi Jamkrida 95.137.853 TOTAL PENDAPATAN 8.168.725.861
BIAYA Beban Gaji Pengelola 276.300.000 Beban Transport 688.500 Beban Asuransi Kesehatan dan Tenaga Kerja 8.693.240 Beban Kerja Lembur Karyawan 3.100.000 Beban ATK 17.358.050 Beban Cetakan 400.000 Beban Fotocopy 4.524.650 Beban Materai 16.254.000 Beban Perlengkapan Kantor 115.509 Beban Peralatan Kantor 1.375.000 Sewa Gedung Kantor 0 Sewa Inventaris Kantor 32.405.000 Sewa kendaraan 0 Sewa Lainnya 0 Beban Perjalanan Dinas 8.591.823 Beban Bensin 23.634.180 Beban pemeliharaan Inventaris Kantor 985.000 Beban pemeliharaan Gedung 75.000 Beban pemeliharaan kendaraan 4.149.950 Beban perbaikan Inventaris Kantor 620.000 Beban perbaikan Gedung 10.200.000 Beban perbaikan kendaraan 893.000
93
Pag
e93
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Beban penyusutan Inventaris Kantor 70.842.083 Beban penyusutan Gedung 52.466.667 Beban penyusutan kendaraan 38.710.000 beban Penyusutan Peralatan Kantor 25.611.936 Beban Amortisasi Aset Tak Berwujud 46.776.000 Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih 300.000.000 Biaya Air 0 Biaya Listrik 9.562.500 Biaya Internet 11.079.650 Biaya Telepon 9.775.304 Beban Operasional Lainnya 911.182 Beban Tunjangan melahirkan 0 Bonus dan THR 78.312.500 Pajak Kendaraan 3.008.200 Beban Rumah Tangga 14.289.828 Beban Keamanan 300.000 Beban Kebersihan 1.000.000 Beban Retribusi Parkir 493.500 Biaya Legal 3.000.000 Biaya Pendampingan 2.500.000 Biaya Jamuan 55.576.600 Biaya Survei 0 Sumbangan / Hadiah 8.562.000 Lainnya 0 Beban Pendidikan Karyawan 21.995.000 Beban Premi Asuransi 0 Beban Asuransi Kendaraan 0 Beban Akuntan Publik 27.500.000 Beban Honorarium Pengurus/Pengawas 616.900.000 Biaya Lain yg terkait dengan Perkoperasian 53.396.628 Beban Rapat Organisasi 0 Beban Pendidikan dan Latihan Anggota Koperasi 0 Beban Rapat Anggota 350.000.000 Biaya-biaya lainnya 0 Beban Pajak Atas Bunga 7.842.269 Beban Administrasi Bank 619.901 Provisi Kerugian Penjualan Aset 0 Beban Diluar Usaha Lainnya 0 Beban Lebih Tarik Simpanan 0 Beban Jasa Simpanan 914.126.656 Pajak Pertambahan Nilai 0 Pajak Bumi dan Bangunan 549.534 ZAKAT 125.778.885 Total BIAYA 3.261.849.725 SISA HASIL USAHA sebelum
pajak 4.906.876.136
Pajak Penghasilan Badan 768.797.064
SISA HASIL USAHA BERSH 4.138.079.072
94
Pag
e94
Laporan RAT Tahun Buku 2019
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2019 DAN 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2019 2018
Rp Rp
A S E T ASET LANCAR Kas dan Bank 1. 14.623.028.914,48 33.934.097.961,07
Piutang Usaha 2. 47.591.771.764,32 40.082.668.024,32
Persediaan 3. - -
Uang Muka dan Biaya Dibayar Dimuka 4. - -
Pendapatan yang masih harus diterima 5. - -
Jumlah Aset Lancar
62.214.800.678,80 74.016.765.985,39
ASET TIDAK LANCAR
Penyertaan Pada Pihak Lain 6. 31.050.000.000,00 -
Harga Perolehan 7. 3.476.093.950,00 3.197.271.250,00
Akumulasi Penyusutan 7. (498.796.103,08) (311.165.416,78)
Aset Tidak Lancar Lainnya 8. 176.301.500,00 100.647.500,00
Jumlah Aset Tidak Lancar
34.203.599.346,92 2.986.753.333,22
JUMLAH ASET
96.418.400.025,72 77.003.519.318,61
KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR Hutang Dana SHU 9. 1.223.527.083,14 620.485.352,00
Hutang Usaha 10. - -
Titipan-titipan 11. 1.754.109.207,00 823.787.482,00
Hutang Pajak 12. 769.402.064,01 40.342.595,00
Hutang Lancar Lainnya 13. 1.264.126.656,32 665.012.865,72
Jumlah Kewajiban Lancar
5.011.165.010,47 2.149.628.294,72
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Hutang Jangka Panjang 14. - -
EKUITAS
Simpanan Anggota Anggota Simpanan Pokok 15. 13.202.250.000,00 12.439.300.000,00
Simpanan Wajib 15. 71.899.792.250,00 57.104.042.250,00
Simpanan Anggota Keluar 15. 37.350.000,00 32.250.000,00
Simpanan Khusus 15. - -
Simpanan Anggota (Masuk) 15. 37.312.391,00 15.699.221,00
Modal Sumbangan 16. - -
Cadangan Koperasi 17. 2.092.451.302,72 791.497.352,79
Sisa Hasil Usaha Belum Dibagi 18. 4.138.079.071,53 4.471.102.200,10
95
Pag
e95
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Jumlah Ekuitas
91.407.235.015,25 74.853.891.023,89
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
96.418.400.025,72 77.003.519.318,61
- -
PERHITUNGAN HASIL USAHA
Catatan 2019 2018
Rp Rp
PARTISIPASI ANGGOTA
Partisipasi Bruto Anggota 19a. 7.617.722.136,00 5.541.773.881,00
Beban Pokok 19. 914.126.656,32 665.012.865,72
Partisipasi Netto Anggota
6.703.595.479,68 4.876.761.015,28
PENDAPATAN BUKAN ANGGOTA
Penjualan 19c. - -
Harga Pokok 19d. - -
Pendapatan Netto Bukan anggota
- -
SISA HASIL USAHA KOTOR
6.703.595.479,68 4.876.761.015,28
BEBAN OPERASI
Beban Usaha 20. 1.192.635.852,30 888.372.722,98
5.510.959.627,38 3.988.388.292,30
Beban Perkoperasian 21. 1.020.296.628,00 733.891.900,00
4.490.662.999,38 3.254.496.392,30
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN - BERSIH 22. 416.213.136,16 1.256.308.402,80
SISA HASIL USAHA SEBELUM TAKSIRAN BEBAN
4.906.876.135,54 4.510.804.795,10
PAJAK PENGHASILAN
PPh Final Pasal 4 ayat (2) 23. - 39.702.595,00
PPh pasal 25/ 29 23. 768.797.064,01 -
TAKSIRAN BEBAN PAJAK PENGHASILAN - BERSIH 768.797.064,01 39.702.595,00
SISA HASIL USAHA BERSIH
4.138.079.071,53 4.471.102.200,10
96
Pag
e96
Laporan RAT Tahun Buku 2019
BAB III
KESIMPULAN DAN SARAN
Berdasarkan data-datayang disajikan pada bab sebelumnya, diperoleh beberapa
kesimpulan dan saran sebagai berikut:
1. Kesimpulan
a. Aspek Kelembagaan
- Potensi Anggota
Guru yang diharapkan secara sukarela menjadi anggota : 27.000 orang
Guru yang telah menjadi anggota : 1.639 orang
Pegawai lainnya yang telah menjadi anggota koperasi : 13.598 orang
- Partisipasi anggota dalam Rapat Anggota
Tingkat kehadiran anggota pada RAT Tahun 2017 : 600 orang
Tingkat kehadiran anggota pada RAT Tahun 2018 : 600 orang
- Kewajiban anggota dalam membayar simpanan wajib : 100%
b. Aspek Usaha
- Kemampuan Permodalan
Kemampuan modal sendiri dalam menjalankan roda organisasi dan usaha
Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat dibandingkan dengan seluruh
modal yang dijalankan adalah sebagai berikut:
Jumlah seluruh modal yang di jalankan : Rp. 47.919.773.361
Jumlah modal sendiri : Rp. 85.139.392.250
Kemampuannya :
Rp. 47.919.773.361
----------------------------- x 100 % = 56,28%
Rp 85.139.392.250
- Perkembangan SHU
Perkembangan Sisa Hasil Usaha dari tahun 2018 sampai tahun 2019 sebagai
berikut :
Jumlah sisa hasil usaha tahun 2018 : Rp. 4.471.102.200
JumlahsSisa hasil usaha tahun 2019 : Rp. 4.138.048.001
Kenaikan/ Penurunan SHU : Rp. 333.054.199
97
Pag
e97
Laporan RAT Tahun Buku 2019
- Tunggakan pokok pelayanan pada tahun 2019 sebesar Rp.390.590.220
Terjadi kenaikan sebesar Rp.222.010.647 Atau 43,16% dibandingkan dengan
jumlah tunggakan tahun 2018 sebesar Rp.170.462.906,- dengan rincian
sebagai berikut :
No Nama PD/Biro/Badan Tahun 2018 Tahun 2019
Jml Org Rp. Jml Org Rp.
1 BPBD 1 3.208.333
2 Bina Marga 4 3.529.862 4 6.750.156
3 BAPPEDA 2 105.500.002 1 267.894.244
4 DLH 1 8.274.558
5 BPSDA Citarum 2 4.249.999 4 3.251.000
6 DISPORA 1 18.468.890 1 51.712.892
7 BAKESBANGPOL 3 7.452.776 1 7.934.000
8 Dinas Sosial 1 4.189.583 4 21.297.222
9 Dishub 1 800.000 2 1.788.890
10 Dinas Kesehatan 2 4.037778 5 21.826.486
11 Setda 4 11.316.152 4 20.829.114
12 Biro Umum 1 12.887.454
13 Dinas ESDM 2 7.800.000
14 Dinas Koperasi dan UK 1 3.400.000
15 Pol PP 3 836.439
16 Bapenda 1 37.916.669
17 Disnaker 2 14.127.785
18 P3AKB 1 18.263.890
19 Disdukcapil 1 14.000.000
Jumlah 170.462.906 390.590.220
98
Pag
e98
Laporan RAT Tahun Buku 2019
c. Aspek Keuangan
Analisa Rasio Keuangan
Ratio Likuiditas
a. Current Ratio
Periode 31 Desember
2018
Aktiva Lancar x 100% = 74.016.765.985,39 = 3443,24%
Hutang Lancar 2.149.628.294,72
Periode 31 Desember 2019 Aktiva Lancar x 100% = 62.214.800.678,80 = 1241,52%
Hutang Lancar 5.011.165.010,47
b. Cash Ratio
Periode 31 Desember
2018
Kas + Bank x 100% = 33.934.097.961,07 = 1578,60%
Hutang Lancar 2.149.628.294,72
Periode 31 Desember
2019
Kas + Bank x 100% = 14.623.028.914,48 = 291,81%
Hutang Lancar 5.011.165.010,47
Ratio Solvabilitas
a. Total Debt To Total Asset Ratio
Periode 31 Desember 2018 Total Aktiva x 100% = 77.003.519.318,61 = 3582,18%
Total Hutang 2.149.628.294,72
Periode 31 Desember 2019 Total Aktiva x 100% = 96.418.400.025,72 = 1924,07%
Total Hutang 5.011.165.010,47
b. Total Debt To Equity Ratio
Periode 31 Desember 2018 Total Hutang x 100% = 2.149.628.294,72 = 2,87%
Modal Sendiri 74.853.891.023,89
Periode 31 Desember 2019 Total Hutang x 100% = 5.011.165.010,47 = 5,48%
Modal Sendiri 91.407.235.015,25
Ratio Profitabilitas
a. Net Profit Margin Ratio
Periode 31 Desember 2018 SHU Bersih x 100% = 4.471.102.200,10 = 80,68%
Penjualan 5.541.773.881,00
Periode 31 Desember 2019 SHU Bersih x 100% = 4.138.079.071,53 = 61,73%
Penjualan 6.703.595.479,68
b. Rentabilitas Ekonomi
Periode 31 Desember 2018 SHU Bersih x 100% = 4.471.102.200,10 = 5,81%
Total Modal 77.003.519.318,61
Periode 31 Desember 2019 SHU Bersih x 100% = 4.138.079.071,53 = 4,29%
Total Modal 96.418.400.025,72
99
Pag
e99
Laporan RAT Tahun Buku 2019
c. Rentabilitas Modal Sendiri
Periode 31 Desember 2018 SHU Bersih x 100% = 4.471.102.200,10 = 5,97%
Modal Sendiri 74.853.891.023,89
Periode 31 Desember 2019 SHU Bersih x 100% = 4.138.079.071,53 = 4,53%
Modal Sendiri 91.407.235.015,25
Ratio Aktivitas
a. Perputaran Kas
Periode 31 Desember 2019 Penjualan Bersih x 1 kali = 7.617.722.136,00 x 100% = 0,31
Rata-rata kas 24.278.563.437,78
b. Perputaran Piutang
Periode 31 Desember 2019 Penjualan x 1 kali = 7.617.722.136,00 x 100% = 0,17
Rata-rata Piutang 43.837.219.894,32
2. Saran-saran
a. Pemantapan Organisasi dan Manajemen
- Peningkatan kualitas dan kemampuan Pengurus, Pengawas dan Pengelola
Koperasi untuk terus ditingkatkan
- Agar dilakukan peningkatan partisipasi anggota, dengan melibatkan anggota
dalam kegiatan koperasi, baik pelatihan, best practice dsb.
- Dengan asset yang terus berkembang, maka penyempurnaan struktur
organisasi dengan melengkapi tenaga operasional yang professional sangat
diperlukan.
b. Pengembangan Usaha dan Pendayagunaan Asset
- Pelaksanaan Pelayanan kepada anggota agar lebih di maksimalkan dengan
memberikan layanan tercepat.
- Menyelesaikan beberapa tunggakan anggota, sehingga jumlah uang yang
tertunggak dapat berkurang di tahun yang akan datang.
- Penggunaan aplikasi android segera di realisasikan untuk memudahkan dan
mendekatkan pelayanan kepada anggota.
- Memanfaatkan peluang-peluang usaha dengan merekrut Manager Profesinal,
sehingga usaha koperasi tidak hanya di sector pelayanan tetapi juga bisnis
dengan non anggota dan pihak ke tiga.
100
Pag
e10
0
Laporan RAT Tahun Buku 2019
c. Keuangan dan Permodalan
- Agar dibuat sistem dan standar yang jelas dalam pengelolaan keuangan
koperasi
- Pengaturan dalam setiap aktivitas pengelolaan keuangan dengan menyusun
SOP.
- Diperlukan tenaga akuntansi yang khusus mengelola keuangan koperasi
- Struktur permodalan agar tetap terjaga, agar pengurus tetap memperhatikan
tingkat liquiditas keuangan koperasi.
d. Komunikasi, Pendidikan dan Pelatihan
Kerjasama dengan pihak lain dalam upaya menjalin komunikasi,
penyelenggaraan pelatihan maupun dalam tanggung jawan social
kemasyarakatan dengan anggota, pejabat Pembina serta pihak lain yang
terkait.
Bandung, 31 Desember 2019
Pengawasn Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
H. Pery Soeparman, SH, MM, M.Si : ………………………………….
Dr. Ir. H. Ahmad Hadadi, M.Si : ………………………………….
Dr. H. M. Solihin, M.Si : ………………………………….
101
Pag
e10
1
Laporan RAT Tahun Buku 2019
102
Pag
e10
2
Laporan RAT Tahun Buku 2019
BERITA ACARA KAS OPNAME
Yang bertanda tangan di bawah ini, Pengawas Koperasi Konsumen Praja Sejahtera
Jawa Barat :
1. H. Pery Soeparman, SH, MM, M.Si : Koordinator Pengawas
2. Dr. Ir. H. Ahmad Hadadi, M.Si : Anggota Pengawas
3. Dr. H. M. Solihin, M.Si : Anggota Pengawas
Pada hari ini, Jumat tanggal 31 Desember 2019, telah mengadakan :
a. Pengawasan kas (kas opname)
b. Pengawasan arang-barang inventaris dan perlengkapan
Hasil pengawasan tersebut dibuat daftarnya masing-masing sebagaimana terlampir.
Berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya.
Pengawas Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
H. Pery Soeparman, SH, MM, M.Si : ………………………………….
Dr. Ir. H. Ahmad Hadadi, M.Si : ………………………………….
Dr. H. M. Solihin, M.Si : ………………………………….
Mengetahui
Pengurus Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
Wakil Ketua,
Dr. Ir. Yerry Yanuar, MM
103
Pag
e10
3
Laporan RAT Tahun Buku 2019
BERITA ACARA PEMERIKSAAN SALDO BANK
Yang bertanda tangan di bawah ini, Pengawas Koperasi Konsumen Praja Sejahtera
Jawa Barat :
1. H. Pery Soeparman, SH, MM, M.Si : Koordinator Pengawas
2. Dr. Ir. H. Ahmad Hadadi, M.Si : Anggota Pengawas
3. Dr. H. M. Solihin, M.Si : Anggota Pengawas
Pada hari ini, Jumat tanggal 31 Desember 2019, telah mengadakan pemeriksaan saldo
rekening Bank a.n. Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat sebagai berikut :
a. Giro Bank bjb : Rp. 3.858.640.313
b. Tasedo Bank bjb syariah : Rp. 8.823.537.991
c. Tabungan Bank bjb syariah : Rp. 89.099
d. Giro Bank bjb syariah : Rp. 1.913.656.090
Jumlah : Rp. 14.595.923.493
Berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya.
Bandung, 31 Desember 2019
Pengawasn Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
H. Pery Soeparman, SH, MM, M.Si : ………………………………….
Dr. Ir. H. Ahmad Hadadi, M.Si : ………………………………….
Dr. H. M. Solihin, M.Si : ………………………………….
Mengetahui
Pengurus Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
Wakil Ketua,
Dr. Ir. Yerry Yanuar, MM
104
Pag
e10
4
Laporan RAT Tahun Buku 2019
Lampiran Hasil Kas Opname
Bukti Uang
Kertas
250 Lembar @ Rp 100.000 Rp 25.000.000
25 Lembar @ Rp 50.000 Rp 1.250.000
19 Lembar @ Rp 20.000 Rp 380.000
24 Lembar @ Rp 10.000 Rp 240.000
36 Lembar @ Rp 5.000 Rp 180.000
26 Lembar @ Rp 2.000 Rp 52.000
3 Lembar @ Rp 1.000 Rp 3.000
Logam
Logam @ Rp 1.000 Rp
Logam @ Rp 500 Rp
2 Logam @ Rp 200 Rp 400
Logam @ Rp 100 Rp
1 Logam @ Rp 50 Rp 50
Jumlah Uang Tunai 27.105.450
Saldo Menurut Kas 27.105.450
Selisih Kurang/Lebih 0
Bandung, 31 Desember 2019
Pengawas Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
H. Pery Soeparman, SH, MM, M.Si : ………………………………….
Dr. Ir. H. Ahmad Hadadi, M.Si : ………………………………….
Dr. H. M. Solihin, M.Si : ………………………………….
Mengetahui
Pengurus Koperasi Konsumen Praja Sejahtera Jawa Barat
Wakil Ketua,
Dr. Ir. Yerry Yanuar, MM
105
Pag
e10
5
Laporan RAT Tahun Buku 2019
106
Pag
e10
6
Laporan RAT Tahun Buku 2019