公司治理報告
11 一、組織系統
12 二、 董事、獨立董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
16 三、最近年度支付董事、獨立董事、總經理及副總經理之酬金
20 四、公司治理運作情形
39 五、會計師公費資訊
39 六、更換會計師資訊
40 七、 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於
簽證會計師所屬事務所或其關係企業者
40 八、 最近年度及截至年報刊印日止,董事、獨立董事、經理人及持股比例超過百分
之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
41 九、 持股比例占前十名之股東間互為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資
訊
42 十、 公司、公司之董事、獨立董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉
投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例
Annual Report 201810
一、組織系統
11公司治理報告
董 事 長
董 事
董 事
董 事
董 事
董 事
獨立董事
獨立董事
獨立董事
中華民國
中華民國
中華民國
中華民國
中華民國
中華民國
中華民國
中華民國
中華民國
信誼企業公司
代表人何奕達
信誼企業公司
代表人何壽川
信誼企業公司
代表人何星輝
永豐紙業公司
代表人黃鯤雄
永豐紙業公司
代表人王金山
永豐紙業公司
代表人簡榮宗
黃文成
盧希鵬
陳天寵
2018/06/21
2018/06/21
2018/06/21
2018/06/21
2018/06/21
2018/06/21
2018/06/21
2018/06/21
2018/06/21
3 年
3年
3年
3年
3年
3年
3年
3年
3年
2003/05/05
1972/02/10
1994/03/23
2016/03/16
2018/06/21
2018/06/21
2012/06/27
2015/06/30
2012/06/27
77,794,610
*35,529,953
77,794,610
*168,615,028
77,794,610
*1,000,000
18,268,073
*51,909
18,268,073
0
18,268,073
0
0
0
0
77,794,610
*35,529,953
77,794,610
*168,615,028
77,794,610
*1,000,000
18,268,073
*51,909
18,268,073
0
18,268,073
0
0
0
0
4.69
2.14
4.69
10.16
4.69
0.06
1.10
0.00
1.10
0.00
1.10
0.00
0.00
0.00
0.00
4.69
2.14
4.69
10.16
4.69
0.06
1.10
0.00
1.10
0.00
1.10
0.00
0.00
0.00
0.00
二、董事、獨立董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
(一 ) 董事及獨立董事資料
*表示個人持股。
註 1:永豐金融控股公司董事、永豐餘工業用紙公司董事、永豐餘消費品實業公司董事長、永豐餘營運管理顧問公司董事長、永豐公司董事長、永豐紙業公司董事、永豐商店公司董事長、永昇圃農業生物科技公司董事長、信誼企業公司董事、元太科技工業公司董事、富華開發企業
公司董事、雅敦投資 (香港 )公司董事、群傳媒公司董事、生活磚資訊服務公司董事、成餘公司董事、YFY RFID Co., Ltd.董事、中華紙漿公司董事、E Ink Corporation董事長、Willpower Industries Limited董事長、YFY Jupiter(BVI)Inc.董事長、Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam) Company Limited董事長、永道無線射頻標籤(揚州)公司董事長、永豐餘工紙 (揚州 )投資公司董事長、永豐餘投資公司董事長、永豐餘英屬蓋曼群島公司董事長、永豐餘造紙 (揚州 )公司董事、Jupiter Prestige Group Holding Limited董事、永豐國際 (薩摩亞 )公司董事、永豐餘消費品實業投資公司董事、永豐餘商事株式會社董事、永豐餘模里西斯公司董事、財團法人艾森豪獎金中華民國協會董事、台灣企業專利經理人協會理事長、台灣區造紙工業同業公會理事長、財團法人時代基金會董事、台灣玉山科技協會
理事。
註 2:E Ink Corporation董事、YFY Jupiter (BVI) Inc.董事、三越企業公司董事、上智生技創業投資公司董事、上誼文化實業公司董事、信誼企業公司董事、信誼投資公司董事長、信誼育樂事業公司董事、上騰生技顧問公司董事、中加投資發展公司常務董事、中華彩色印刷公司
董事、元太科技工業公司董事、元信達資訊公司董事、太景生物科技公司董事、太景醫藥研發控股公司董事、台東興業公司董事、永安租
賃公司董事、永信誼實業公司董事長、永豐化學工業公司董事、永豐能源科技公司董事、永豐紙業公司董事長、永豐國際 (薩摩亞 )公司董事、永豐餘造紙 (揚州 )公司董事、永豐餘生技公司董事、永豐餘典範投資公司董事、永豐餘開發投資公司董事、永豐餘消費品實業投資公司董事、永豐餘消費品實業公司董事、永豐餘商事株式會社董事、再生緣生物科技公司董事、如誼實業公司董事、行遠投資公司董事、
性別姓 名選 ( 就 ) 任
日期任期
初次選任
日期股數 持股比率 股數 持股比率
選任時持有股份 現在持有股數國籍或
註冊地職 稱
男
男
男
男
男
男
男
男
男
Annual Report 201812
註 1
註 2
永豐餘投資控股公司協理信誼企業公司董事台東興業公司董事永豐工業公司董事
註 3
註 4
註 5
註 6
國立台灣科技大學資管系專任特聘教授
阿瘦實業公司獨立董事
財團法人金融聯合徵信中心董事
經濟部科技顧問
元太科技工業公司獨立董事
2018年 12月 31日
0 0 0 0
0 0 0 0
88,024 0.01 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
美國麻省理工學院
史隆學院
財務管理碩士
美國威斯康辛州立
大學機械研究所
碩士
美國華盛頓大學
經濟系學士
美國威斯康辛州立大學化
學材料科學博士
國立台灣大學
EMBA 會計
與管理決策組碩士
私立東吳大學
法學碩士
國立政治大學企業管理研究所碩士
美國威斯康辛州立大學麥迪森分校工業工程博士
美國印地安納大學企業管理碩士
主要經(學)歷 目前兼任本公司及其他公司之職務
配偶、未成年子女
現在持有股份
利用他人名義
持有股份
股數 持股比率 股數 持股比率
具配偶或二親等以內關係之
其他主管、董事或監察人
職 稱 姓 名 關 係
董 事
董 事
無
無
無
無
無
無
無
何壽川
何奕達
無
無
無
無
無
無
無
父子
父子
無
無
無
無
無
無
無
沈氏藝術印刷公司董事、富華開發企業公司董事長、瑞鵬工程公司董事、華東工業公司董事、雅敦投資 (香港 )公司董事、雅敦紙業文儀公司董事、駿瀚生化公司董事、啟業化工公司監察人、何皆來興產無限公司執行業務股東、信誼控股公司董事、台灣研發型生技新藥發展
協會理事、財團法人信誼基金會學前教育雜誌社負責人、財團法人消防發展基金會董事長、財團法人上善人文基金會董事、財團法人肝病
防治學術基金會董事、財團法人信誼基金會董事、財團法人艾森豪獎金中華民國協會董事、財團法人遠哲科學教育基金會常務董事、中華
民國國際經濟合作協會理事。
註 3:永豐餘投資控股公司技術長、中華紙漿公司董事長兼執行長、廣東鼎豐紙業公司董事、肇慶鼎豐林業公司董事、申豐特用應材公司董事、CHP International (BVI) Corporation董事、上智生技創業投資公司董事、台大創新育成公司董事。
註 4:台灣水泥公司獨立董事、台灣航業公司獨立董事、達欣工程公司獨立董事、英屬開曼群島商富林塑膠工業公司獨立董事、國巨公司董事、奇力新電子公司董事、鈺緯科技開發公司監察人、佳揚生物科技公司監察人、財團法人宋作楠先生紀念教育基金會董事長、財團法人東吳
大學會計系所同學聯誼會文教基金會董事長。
註 5:眾睿國際智權顧問公司董事長、瀛睿兩岸暨創新顧問公司董事、瀛睿策略顧問公司董事、上海瀛岳商務諮詢公司董事、瀛睿律師事務所創始合夥人、安迪生國際公司董事、來吧公司董事、精實企業管理顧問公司監察人、方略廣告公司監察人、靈智廣告公司監察人、凱鈿行動
科技公司監察人。
註 6:宏璟國際投資公司董事長、國福管理顧問公司董事長、華準創業投資公司董事長、同致電子企業公司董事、勤誠興業公司獨立董事、宏致電子公司董事、英瑞國際公司獨立董事、飛虹高科公司獨立董事、易遊網公司監察人、易遊網旅行社公司監察人、國福投資公司董事、意
藍資訊公司董事、威竑國際投資公司董事。
13公司治理報告
註:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“V ”。(1) 非為公司或其關係企業之受僱人。(2) 非公司之關係企業之董事、監察人 (但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者,不在此限 )。(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。(4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。(5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。(6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。(7) 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、 監察人(監事)、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪 資報酬委員會成員,不在此限。(8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。(9) 未有公司法第 30條各款情事之一。(10)未有公司法第 27條規定以政府、法人或其代表人當選。
是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 符合獨立性情形(註)
何奕達
何壽川
何星輝
黃鯤雄
王金山
簡榮宗
黃文成
盧希鵬
陳天寵
條件 兼任其他公開
發行公司獨立
董事家數1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上
法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員
商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗姓名
1. 法人股東之主要股東及其主要股東
(1) 法人股東之主要股東 2018年 12 月 31 日
法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東
何壽川
聚誠投資公司
BRILLIANT PRIDE LIMITED
高達全球公司
何美育
冠譽投資公司
信誼企業公司
何壽川
宇海投資公司
上誼文化實業公司
如海投資公司
27.39%
16.65%
9.69%
9.92%
5.81%
何美育
聚誠投資公司
BRILLIANT PRIDE LIMITED
高達全球公司
何蔡蕙心
3.59%
3.59%
3.59%
3.59%
3.18%
何蔡蕙心
何星輝
進傑投資公司
財團法人敬典文教基金會
財團法人典美文化基金會
2.48%
2.18%
1.52%
1.48%
1.48%
27.84%
12.50%
12.50%
12.50%
12.50%
5.91%
(2) 主要股東為法人者其主要股東
聚誠投資公司
BRILLIANT PRIDE LIMITED
高達全球公司
冠譽投資公司
進傑投資公司
薩摩亞商 RAINBOW TIME LIMITED 虹泰公司 100.0%
冠譽投資公司
Teo Lily
林進興
何蔡蕙心
何杰儒
何汶樺
黃奕瑾
黃奕璇
劉傑熙
劉潔亞
卡傑修
卡傑可
何星輝
100.0%
100.0%
3.75%
3.75%
3.75%
3.75%
0.01%
100.0%
57.49%
7.5%
7.5%
6.25%
6.25%
法 人 名 稱
2018年 12 月 31 日
法 人 之 主 要 股 東
V V
V V V
V V V V V V
V V V V V V V V
V V V V V V V V V V V 4
V V V V V V V V V V V
V V V V V V V V V V V 3
V V V V V V V V V V V 1
V V V V V V V V V V V 1
信誼企業公司
永豐紙業公司
2018年 12月 31日
Annual Report 201814
2018年 12月 31日( 二 ) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
(2) 主要股東為法人者其主要股東
宇海投資公司
上誼文化實業公司
如海投資公司
宇海實業公司山濤投資公司傑萊投資公司卡豐投資公司何蔡蕙心
34.78%24.98%19.98%19.98%0.18%
財團法人典美文化基金會財團法人敬典文教基金會何堉輝何世投資公司何世國際公司
49.07%40.03%6.81%3.04%0.37%
陳惠美何秀銓陳德勇莊有田陳惠珠
0.26%0.19%0.15%0.04%0.04%
林妙真何佩珊何佩珍何佩娟
0.04%0.02%0.02%0.02%
何壽川何奕佳
53.13%24.48%
何奕達成餘公司
22.28%0.11%
法 人 名 稱
2018年 12 月 31 日
法 人 之 主 要 股 東
總經理
策略長
技術長
財務中心
副總經理
協理
資材部協理
會計部
協理
資訊部
協理
法務部
協理
人力資源部
協理
公共事務部
協理(2018/8/31離職 )
稽核室
經理
無
無
無
無
無
無
無
無
無
無
無
無
美國麻省理工學院
史隆學院
財務管理碩士
美國雪城大學
法律博士
美國威斯康辛州大學
化學材料科學博士
國立成功大學
企業管理
研究所碩士
美國華盛頓大學
經濟系學士
私立東海大學工業工
程學系學士
私立逢甲大學
會計學系學士
國立台灣科技
大學工業管理
研究所碩士
國立中興大學
法律學系學士
國立台灣師範大學
工業科技教育
研究所碩士
英國倫敦政經學院
社會政策與發展
碩士
國立中正大學會計
資訊研究所碩士
註1
註2
註3
註4
信誼企業公司董事
台東興業公司董事
永豐工業公司董事
永豐餘營運管理顧問公司董事
永豐餘投資控股公司勞工退休準備金監督委員會代表人
註5
元信達資訊公司董事
兼總經理
註6
雃博公司
薪酬委員會委員
經緯航太科技公司
監察人
大塊文化出版公司董事
Neutron Innovation
(BVI) Ltd. 董事
無
何奕達
陳湘銘
黃鯤雄
殷國堂
何星輝
呂紹稔
吳忠福
錢羡申
詹舜翔
蔡佳昇
黃曉薇
鄭媄尹
男
男
男
男
男
男
男
男
男
男
女
女
2014/06/17
2016/09/01
2016/01/01
2007/05/01
1992/10/01
2002/04/01
2011/07/01
2013/06/03
2015/07/01
2017/10/16
2016/07/12
2012/11/01
35,529,953 2.14 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
51,909 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
1,000,000 0.06 88,024 0.01 0 0
4,355 0.00 820 0.00 0 0
0 0 3,162 0.00 0 0
0 0 0 0 0 0
5,470 0.00 2,109 0.00 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
職 稱選 ( 就 )
任日期主 要 經
(學)歷
目前兼任其他
公司之職務
具配偶或二親等
以內關係之經理人
職稱 姓名 關係
持有股份配偶、未成年
子女持有股份
利用他人名義
持有股份
股數持股
比率股數
持股
比率股數
持股
比率
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
姓名國籍或
註冊地性別
15公司治理報告
三、 最近年度支付董事、獨立董事、總經理及副總經理之酬金
( 一 ) 董事之酬金
職稱 姓名
董事酬金
報酬 (A)
本公司財務報告內
所有公司
退職退休金 (B)
本公司財務報告內
所有公司
董事酬勞 (C)
本公司財務報告內
所有公司本公司
財務報告內
所有公司
業務執行費用 (D)
董 事 長
董 事
董 事
董 事
董 事
董 事
董 事
董 事
獨立董事
獨立董事
獨立董事
信誼企業公司
漢唐管理顧問公司
永豐紙業公司
信誼企業公司代表人:何奕達
信誼企業公司代表人:何壽川
信誼企業公司代表人:邱秀瑩
漢唐管理顧問公司、信誼企業公司代表人:何星輝
漢唐管理顧問公司代表人:陳湘銘
漢唐管理顧問公司、永豐紙業代表人:黃鯤雄
永豐紙業代表人:王金山
永豐紙業代表人:簡榮宗
黃文成
陳天寵
盧希鵬
*除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務 (如擔任非屬員工之顧問等 )領取之酬金:無。。註 1:已加計配車租金相關支出,金額約 925仟元。
0 0 0 0 7,000 7,000 696 1,725
註 1:永豐金融控股公司董事、永豐餘工業用紙公司董事、永豐餘消費品實業公司董事長、永豐餘營運管理顧問公司董事長、永豐公司董事長、永豐紙業公司董事、永豐商店公司董事長、永昇圃農業生物科技公司董事長、信誼企業公司董事、元太科技工業公司董事、富華開發企業
公司董事、雅敦投資 (香港 )公司董事、群傳媒公司董事、生活磚資訊服務公司董事、成餘公司董事、YFY RFID Co., Ltd.董事、中華紙漿公司董事、E Ink Corporation董事長、Willpower Industries Limited董事長、YFY Jupiter(BVI)Inc.董事長、Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam) Company Limited董事長、永道無線射頻標籤(揚州)公司董事長、永豐餘工紙 (揚州 )投資公司董事長、永豐餘投資公司董事長、永豐餘英屬蓋曼群島公司董事長、永豐餘造紙 (揚州 )公司董事、Jupiter Prestige Group Holding Limited董事、永豐國際 (薩摩亞 )公司董事、永豐餘消費品實業投資公司董事、永豐餘商事株式會社董事、永豐餘模里西斯公司董事、財團法人艾森豪獎金中華民國協會董事、台灣企業專利經理人協會理事長、台灣區造紙工業同業公會理事長、財團法人時代基金會董事、台灣玉山科技協會
理事。
註 2:元信達資訊公司董事長、江陰永豐餘造紙公司董事、永豐餘模里西斯公司董事、Willpower Industries Limited董事、Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam) Co., Ltd. 董事、Perpetual Prosperity Printing Technology Co., Ltd.(永富彩印有限公司 ) 董事。
何壽川何奕達邱秀瑩何星輝陳湘銘黃鯤雄王金山簡榮宗黃文成陳天寵盧希鵬
漢唐管理顧問公司永豐紙業公司
信誼企業公司
何壽川何奕達邱秀瑩何星輝陳湘銘黃鯤雄王金山簡榮宗黃文成陳天寵盧希鵬
漢唐管理顧問公司永豐紙業公司
信誼企業公司
何壽川
黃鯤雄
王金山
簡榮宗
黃文成
陳天寵
盧希鵬
漢唐管理顧問公司
永豐紙業公司
信誼企業公司
何星輝
邱秀瑩
何壽川
王金山
簡榮宗
黃文成
陳天寵
盧希鵬
漢唐管理顧問公司
永豐紙業公司
信誼企業公司
何星輝
給付本公司各個董事酬金級距 前七項酬金總額 (A+B+C+D+E+F+G)
董事姓名
前四項酬金總額 (A+B+C+D)
本公司 財務報告內所有公司 本公司 財務報告內所有公司
低於 2,000,000 元
2,000,000 元(含)∼ 5,000,000 元
Annual Report 201816
2018年 12月 31日 單位:新台幣仟元
A、B、C及 D等四項
總額占稅後純益之
比例 (%)
本公司財務報告內
所有公司本公司
A、B、C、D、E、F
及 G等七項總額占稅
後純益之比例 (%)
財務報告內
所有公司
兼任員工領取相關酬金
員工酬勞 (G)
本公司 財務報告內所有公司
現金
金額
股票
金額
現金
金額
股票
金額本公司
薪資、獎金及
特支費等 (E) ( 註 )
財務報告內
所有公司本公司
財務報告內
所有公司
退職退休金 (F)
有無領取
來自子公
司以外轉
投資事業
酬金
0.53% 0.61% 22,933 35,804 54 54 0 0 0 0 2.13% 3.10% 無
註 3:永豐餘投資控股公司技術長、中華紙漿公司董事長兼執行長、廣東鼎豐紙業公司董事、肇慶鼎豐林業公司董事、申豐特用應材公司董事、CHP International (BVI) Corporation董事、上智生技創業投資公司董事、台大創新育成公司董事。
註 4:永豐餘工業用紙公司董事、永豐資財公司董事、永豐餘消費品實業公司監察人、永豐餘開發投資公司董事長、永豐餘典範投資公司董事長、瑞鵬工程公司董事長、三越企業公司董事、永豐能源科技公司董事、華豐投資公司董事、永豐餘工紙(揚州)投資公司監事、永豐餘造紙(揚
州)公司監事、永豐餘投資公司董事、江陰永豐餘造紙公司監事、永豐餘(上海)商業保理公司董事、廣東鼎豐紙業公司監事、肇慶鼎豐
林業公司監事。
註 5:合眾紙業公司監察人、中華彩色印刷公司監察人、永豐資財公司監察人、永豐餘開發投資公司監察人、永豐餘典範投資公司監察人、瑞鵬工程公司監察人、三越企業公司監察人、元信達資訊公司監察人、永豐能源科技公司監察人、永豐餘營運管理顧問公司監察人、上智生技
創業投資公司董事、中加投資發展公司監察人、漢唐管理顧問公司董事長。
註 6:中華彩色印刷公司董事、永豐餘營運管理顧問公司董事、永豐餘紙業(廣州)公司監事、永豐餘紙業(南京)公司監事、江陰永豐餘造紙公司董事、深圳市經綸紙品公司監事、上海永豐餘印務公司董事、永豐餘藍色自然資源(揚州)公司監事、永豐福斯派包裝(揚州)公司
監事、永豐餘(上海)商業保理公司監事。
陳湘銘
14 14 14 14
邱秀瑩
黃鯤雄
陳湘銘
何奕達何奕達
給付本公司各個董事酬金級距 前七項酬金總額 (A+B+C+D+E+F+G)
董事姓名
前四項酬金總額 (A+B+C+D)
本公司 財務報告內所有公司 本公司 財務報告內所有公司
5,000,000 元(含)∼ 10,000,000 元
10,000,000 元(含)∼ 15,000,000 元
15,000,000 元(含)∼ 30,000,000 元
30,000,000 元(含)∼ 50,000,000 元
50,000,000 元(含)∼ 100,000,000 元
100,000,000 元以上
總計
17公司治理報告
( 二 ). 監察人之酬金
本公司於 2015 年起設置審計委員會取代監察人。
總經理
首席顧問
策略長
財務中心副總經理
何奕達
邱秀瑩
陳湘銘
殷國堂
低於 2,000,000 元
2,000,000 元(含)∼ 5,000,000 元
5,000,000 元(含)∼ 10,000,000 元
10,000,000 元(含)∼ 15,000,000 元
15,000,000 元(含)∼ 30,000,000 元
50,000,000 元(含)∼ 100,000,000 元
100,000,000 元以上
總計
( 三 ). 總經理及副總經理之酬金
註:已加計配車租金相關支出,金額約 1,098仟元。
( 四 ) 配發員工酬勞之經理人姓名及配發情形:無。
薪資 (A)
本公司財務報告內
所有公司
職稱 姓名
退職退休金 (B)
本公司財務報告內
所有公司本公司
財務報告內
所有公司
獎金及
特支費等 (C) ( 註 )
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距總經理及副總經理姓名
本公司 財務報告內所有公司
殷國堂
邱秀瑩
何奕達
陳湘銘
4 4
殷國堂
何奕達
邱秀瑩
陳湘銘
17,478 17,478 162 162 14,991 22,006
Annual Report 201818
單位:新台幣仟元
0 0 0 0 2.27% 2.75% 無
有無領取來自子公司
以外轉投資事業酬金
本公司
現金
金額
股票
金額
盈餘分配之員工紅利金額 (D)
財務報告內所有公司
現金
金額
股票
金額
A、B、C及 D等四項
總額占稅後純益之比例(%)
本公司財務報告內
所有公司
1. 董事酬勞依規定經董事會決議並報告股東會。2.總經理及副總經理之酬金係採月薪計,包含月薪、津貼(職務加給、伙食津貼等項目)等經常性給與,另加計年終獎金及紅利。薪資標準依聘任時之約定,職務加給依職務核敘,績效獎金及其他獎金視經營績效及工作表現予以調整。
支付對象
支付總額佔稅後純益之比例
2018 年度 2017 年度 差異
本公司財務報告內
所有公司本公司
財務報告內
所有公司本公司
財務報告內
所有公司
董事
總經理及副總經理
2.13% 3.10% 2.43% 3.36% ( 0.30%) ( 0.26%)
2.27% 2.75% 1.71% 2.08% 0.56% 0.67%
( 五 ). 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體財務報告稅後
純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性
19公司治理報告
其他應記載事項:
一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理:
1. 證交法第 14條之 3所列事項。本公司已設置審計委員會,有關證交法第 14條之 5所列事項已包含證交法第 14條之 3所列事項,相關內容請參閱有關審計委員會運作情形之記載。
2.除前開事項外、其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項。董事會之運作並無經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項的情事發生。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形:
1. 2018/05/13所召開之董事會,關於審查董事候選人提名名單案,被提名人何奕達、何壽川、黃鯤雄係現任法人董事指派之自然人代表,因對於該項議案有自身利害關係,經說明其自身利害關係之重要內容後,於討論及表決時自行迴避。
職 稱 姓 名實際出(列)
席次數委託出席次數
實際出(列)
席率(%)備 註
董事長
董 事
董 事
董 事
董 事
董 事
獨立董事
獨立董事
獨立董事
董事長
董 事
董 事
董 事
董 事
董 事
獨立董事
獨立董事
獨立董事
信誼企業公司代表人:何奕達
信誼企業公司代表人:何壽川
信誼企業公司代表人:邱秀瑩
漢唐管理顧問公司代表人:何星輝
漢唐管理顧問公司代表人:黃鯤雄
漢唐管理顧問公司代表人:陳湘銘
黃文成
陳天寵
盧希鵬
信誼企業公司代表人:何奕達
信誼企業公司代表人:何壽川
信誼企業公司代表人:何星輝
永豐紙業公司代表人:黃鯤雄
永豐紙業公司代表人:王金山
永豐紙業公司代表人:簡榮宗
黃文成
陳天寵
盧希鵬
2
2
2
1
2
2
2
2
2
4
4
0
4
4
4
4
4
3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
100%
100%
100%
50%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
0%
100%
100%
100%
100%
100%
75%
第 26 屆
第 26 屆
第 26 屆
第 26 屆
第 26 屆
第 26 屆
第 26 屆
第 26 屆
第 26 屆
第 27 屆
第 27 屆2018/06/21 改選
舊任
第 27屆2018/06/21 改選
舊任
第 27屆2018/06/21 改選
舊任
第 27屆2018/06/21 改選
新任
第 27屆2018/06/21 改選
新任
第 27屆2018/06/21 改選
舊任
第 27屆2018/06/21 改選
舊任
第 27屆2018/06/21 改選
舊任
四、公司治理運作情形
(一 ) 董事會運作情形資訊
最近 2018年度第 26屆董事會開會 2次,第 27屆董事會(就任日期 2018.06.21)開會 4次,董事出席情形如下:
Annual Report 201820
( 二 ) 審計委員會運作情形
本公司審計委員會由 3名獨立董事組成,審計委員會旨在監督公司財務報表是否允當表達、簽證會計師之選任及是否具獨立性、公司內部控制是否有效實施、公司是否遵循相關法令及規則、公司對於存在或潛在風險是否進行管控。
最近(2018)年度第1屆審計委員會開會3次,第2屆審計委員會(就任日期2018/06/21)開會3次,年度工作重點包括:一、審閱財務報告
董事會造具本公司 2017年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等,其中財務報表經委託勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本公司審計委員會查核,認
為尚無不合。
二、評估內部控制系統之有效性
本公司審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、法令遵循等控
制措施)的有效性,並審查了公司稽核部門與簽證會計師,以及管理階層的定期報告,包括風險管理與法令遵循。
三、評估簽證會計師之獨立性及適任性
本公司審計委員會評估簽證會計師與本公司並無直接或間接之重大利益或損及其獨立性之相關情事,與本公司及
審計委員會已建立適當之溝通方式,符合「上市上櫃公司治理實務守則」要求之獨立性及適任性。
四、審議會計師針對內部控制制度之專案審查報告
本公司委託安侯建業聯合會計師事務所進行特定範圍之內部控制制度之專案審查報告,本公司就專案審查報告所
列之缺失項目均進行改善,並洽請簽證會計師確認改善結果而表示意見後,經本公司審計委員會審議無誤。
五、江陰永豐餘造紙有限公司土地收儲案
江陰市政府為執行退二進三、退城入園政策,擬收儲本公司之子公司「江陰永豐餘造紙有限公司」所在位置之土
地案,經本公司審計委員會審查決議通過。
六、永道無線射頻標籤 (揚州 )公司申請在中國大陸之證券交易所上市案本公司之子公司永道無線射頻標籤 (揚州 )有限公司擬首次公開發行人民幣普通股股票,並申請在中國大陸之證券交易所上市案,以及該公司為申請上市交易擬改制為股份有限公司,並辦理現金增資案,經本公司審計委員會
審查決議通過。
獨立董事出席 2018年度審計委員會的情形如下:
獨立董事
獨立董事
獨立董事
獨立董事
黃文成
陳天寵
盧希鵬
黃文成
3
3
3
3
0
0
0
0
第 1屆
第 1屆
第 1屆
第 2屆
2018/06/21 改選
舊任
100%
100%
100%
100%
職 稱 姓 名 委託出席次數實際出席次數 實際出席率(%) 備 註
2. 2018/05/13所召開之董事會,關於審查獨立董事候選人提名名單案,被提名人黃文成、陳天寵、盧希鵬均係現任獨立董事,因對於該項議案有自身利害關係,經說明其自身利害關係之重要內容後,於討論及表決時自行迴避。
3. 2018/06/21所召開之臨時董事會,關於委任本公司第 2屆審計委員會之成員案,獨立董事黃文成、陳天寵、盧希鵬因與其自身有利害關係,經說明利害關係之重要內容後,自行於討論及表決時迴避。
4. 2018/06/21所召開之臨時董事會,關於委任本公司第 4屆薪資報酬委員會之成員案,獨立董事黃文成、陳天寵、盧希鵬因與其自身有利害關係,經說明利害關係之重要內容後,自行於討論及表決時迴避。
5. 2018/12/12所召開之臨時董事會,關於子公司永道無線射頻標籤揚州公司擬申請在中國大陸之證券交易所上市案,及永道公司為申請上市交易擬辦理現金增資案,因何奕達董事長亦兼任永道公司的董事長,應屬與本公司有利害關係,但由於該利害關係並不會損
及本公司之利益,經徵詢全體出席董事之意見,均認為何董事長就該兩項議案於討論及表決時無須迴避。
三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估:
1.本公司由三位獨立董事組成審計委員會,以替代監察人之職能,就證交法第 14條之 5所列事項均提請審計委員會討論決議。審計委員會召集人並於召開董事會時向董事會報告審計委員會的決議情形。
2.本公司於年報揭露董事出席董事會的情形、董事進修的情形,及股東會、董事會之重要決議。3. 本公司於股東會及董事會會後,立即將該次股東會及董事會之重要決議揭露於公司網站上,以提昇資訊透明度。4.本公司考量各董事之法律風險,已為本公司及子公司各董事購置董事責任保險。
(接次頁 )
21公司治理報告
2018/03/22
2018/06/21
2018/08/13
2018/08/13
2018/11/13
2018/11/13
2018/12/12
2018/12/12
經 2018/03/22 董事會決議通過
續經 2018 年股東常會決議通過
經 2018/06/21 董事會決議通過
經 2018/08/13 董事會決議通過
經 2018/08/13 董事會決議通過
經 2018/11/13 董事會決議通過
經 2018/11/13 董事會決議通過
經 2018/12/12 董事會決議通過
經 2018/12/12 董事會決議通過
照案通過
照案通過
照案通過
照案通過
照案通過
照案通過
照案通過
照案通過
2. 除前開事項外、其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項。審計委員會之運作並無未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項的情事發生。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形:
獨立董事並無利害關係議案而須迴避之情事發生。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
1. 定期性每月以電子郵件方式呈送已完成之「稽核報告」予各獨立董事查閱,若有疑問或指示,則以電子郵件或電話方式向稽核主管詢問或告知辦理。
每季於審計委員會列席呈報「稽核業務報告」,內容包含本公司及各子公司稽核業務辦理情形、稽核發現及異常事項改善情形。
半年報及年度財務報告,由簽證會計師列席審計委員會就查核方式及範圍、會計師出具報告類型、關鍵查核事項、財務報告分析等查核
情形進行說明。
其他應記載事項:
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理: 1.證交法第 14條之 5所列事項。
獨立董事
獨立董事
2018/03/22
2018/03/22
2018/03/22
2018/03/22
陳天寵
盧希鵬
3
1
0
2
第 2屆
2018/06/21 改選舊
任
第 2屆
2018/06/21 改選
舊任
第 26屆董事會
第 18次會議
第27屆董事會
第1次 (臨時 )會議
第 27 屆董事會
第 2次會議
第 27屆董事會
第 2次會議
第 27屆董事會
第 3次會議
第 27屆董事會
第 3次會議
第27屆董事會
第4次 (臨時 )會議
第27屆董事會
第4次 (臨時 )會議
第 26 屆董事會
第 18次會議
第 26屆董事會
第 18次會議
第 26屆董事會
第 18次會議
第 26屆董事會
第 18次會議
本公司「取得或處分資產處理程序」等處
理程序部分條文修正案
本公司財務主管異動案
江陰市政府擬收儲本公司之子公司「江陰
永豐餘造紙有限公司」所在位置土地案
本公司之子公司永道公司申請在中國大陸
之證券交易所上市案
本公司之子公司永道公司改制為股份有限
公司,並辦理現金增資案
本公司 2018 年度第 2季合併財務報告案
本公司 2019 年度稽核計劃案
本公司簽證會計師變更案
本公司 2017 年度合併財務報告暨會計師查
核報告及本公司 2017 年度營業報告書案
本公司 2017 年度盈餘分配案
本公司擬出具 2017 年度
內部控制制度聲明書
本公司內部控制制度部分內容修正案
經 2018/03/22 董事會決議通過
續經 2018 年股東常會承認通過
經 2018/03/22 董事會決議通過
續經 2018 年股東常會承認通過
經 2018/03/22 董事會決議通過
經 2018/03/22 董事會決議通過
照案通過
照案通過
照案通過
照案通過
100%
33.33%
職 稱
董事會日期
姓 名
期別
委託出席次數
公司對審計委員會
意見之處理
實際出席次數
審計委員會
決議結果議案內容
實際出席率(%) 備 註
(承前頁 )
Annual Report 201822
V
V
V
V
V
V
( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
評 估 項 目與上市上櫃公司治理實
務守則差異情形及原因
運 作 情 形
摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守
則」訂定並揭露公司治理實務守則?
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建
議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序
實施?
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東
及主要股東之最終控制者名單?
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風
險控管及防火牆機制?
(四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人
利用市場上未公開資訊買賣有價證券?
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針
及落實執行?
是 否
本公司於 2018 年 11 月 13 日第 27 屆董事會第 3
次會議通過訂定「公司治理守則」,並於官網揭
露本公司之「公司治理守則」。
已設置股務部門專責處理。
隨時可透過股務代理機構查詢,並掌握相關事宜。
各公司財務獨立,並定期評估其經營績效。
簽訂相關保密條款之承諾書。
本公司於 2018 年 11月 13日董事會通過訂定「公
司治理守則」,在第三章「董事會之組成與職權」
第 19條即擬訂有董事成員多元化的方針。
本公司董事會成員之提名與遴選係遵照公司章程
之規定,採用候選人提名制,遵守「董事選舉辦
法」及「公司治理守則」,以確保董事成員之多
元性及獨立性。
本公司董事成員的專業背景包括有產業背景、法律
相符
相符
相符
相符
相符
相符
2018/03/20
2018/05/11
2018/08/10
2018/11/09
2019/03/20
審計委員會
審計委員會
審計委員會
審計委員會
審計委員會
1. 稽核、會計、財務、經管、投資及法務主管
2. 簽證會計師
1. 稽核、會計、財務、經管、投資及法務主管
2. 簽證會計師
1. 稽核、會計、財務、經管、投資及法務主管
2. 簽證會計師
稽核、會計、財務、經管、法務主管
稽核、會計、財務、經管、投資及法務主管
1.2017 年第四季稽核業務執行報告、內部控制制
度聲明書報告、特定範圍之內部控制制度專案
審查報告、內部控制制度修訂。
2.2017 年年度財務報告。
3.2017 年度財務報告相關查核情形之說明。
1.2018 年第二季稽核業務執行報告。
2.2018 年第二季財務報告相關核閱情形之說明。
3.特定範圍之內部控制制度專案審查報告之改善
情形報告。
1.2018 年第三季稽核業務執行報告。
2.2019 年稽核計畫。
3.2018 年第三季財務報告。
1.2018 年第四季稽核業務執行報告、內部控制制
度聲明書報告、內部控制制度修訂。
2.2018 年度財務報告相關查核情形之說明。
1.2018 年第一季稽核業務執行報告。
2.2018 年第一季財務報告。
近期獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形概要:
日 期 溝通方式 參加人員 溝通重點
2. 非定期性平時利用電話、電子郵件或會議方式,溝通如何提升公司稽核價值及增進公司營運效率及效果,若發現 有重大違規情事,即依法通知獨立董事。本公司內部稽核主管與獨立董事之溝通管道多元且順暢。
如遇重大、特殊事項或相關法令要求,由簽證會計師不定期列席審計委員會,進行說明。
(接次頁 )
23公司治理報告
(接次頁 )
(承前頁 )
V
V
V
V
V
V
V
評 估 項 目與上市上櫃公司治理實
務守則差異情形及原因
運 作 情 形
摘要說明是 否
相符
逐步推行
逐步推行
相符
相符
相符
相符
(一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針
及落實執行?
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計
委員會,是否自願設置其他各類功能性
委員會?
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其
評估方式,每年並定期進行績效評估?
(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性?
四、上市櫃公司是否設置公司治理專 ( 兼 ) 職單
位或人員負責公司治理相關事務 (包括但不
限於提供董事、監察人執行業務所需資料
、依法辦理董事會及股東會之會議相關事
宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事
會及股東會議事錄等 )
五、公司是否建立與利害關係人 (包括但不限於
股東、員工、客戶及供應商等 )溝通管道,
及於公司網站設置利害關係人專區,並妥
適回應利害關係人所關切之重要企業社會
責任議題?
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東
會事務?
背景及會計背景等,衡諸本公司第 27 屆董事成員
名單,長於領導、營運判斷、經營管理、危機處
理且具有產業知識及國際市場觀者有何奕達董事、
何壽川董事、黃鯤雄董事,王金山董事為會計師,
簡榮宗董事為律師。本公司獨立董事成員,包括
黃文成獨立董事為前上市公司總經理,盧希鵬獨
立董事為大學教授,陳天寵亦為其他上市公司之
獨立董事及監察人。
本公司董事會成員中,具員工身份之董事有3位,
獨立董事有3位;獨立董事的任期達6年者有2位、
達 3年者有 1位;董事年齡分布情形:70 歲以上
者有 2 位、60 至 70 歲者有 4 位、50 至 60 歲以
上者有 1位、40 至 50 歲以上者有 2位。
已設置薪資報酬委員會及審計委員會,均由獨立
董事擔任該功能性委員會之委員。
公司重大決議皆需經董事會通過,並無績效不彰
之情事。
本公司審計委員會每年藉下列事項評估簽證會計
師之獨立性及適任性,並向董事會報告評估之結果
一、會計師之獨立性聲明。
二、會計師獨立性及適任性各指標之評估結果。
三、同一會計師未連續執行簽證服務超過七年。
四、會計師與審計委員會已建立適當之溝通管道。
本公司設置董事會主任秘書,由法務部詹舜翔協理
兼任,負責公司治理相關業務,包括:依法辦理董
事會及股東會之會議相關事宜,並協助公司遵循董
事會及股東會相關法令;製作董事會及股東會議
事;提供董事、獨立董事執行業務所需之資料、與
經營公司有關之最新法規發展。
本公司之公司治理主管於 2018 年度歷次董事會及
股東常會負責規劃、擬訂董事會議程並協助主席依
法召集會議,製作董事會議事錄;擬訂 2018 年股
東常會議程並協助主席依法召集會議,製作股東常
會議事;負責董事會重要決議之重大訊息發布事宜,
確保重訊內容之適法性及正確性,以保障投資人交
易資訊對等;本公司之公司治理主管於 2018 年度
參加「面對新法變革企業因應之道」、「反避稅條
款及 CRS 議題探討」、「公司法修正重點及實務影
響」、「公司治理人員實務講座」等課程,持續進
修加強本職學能。
本公司於企業網站設有利害關係人專區,詳列員
工、客戶、供應商/承攬商、股東/投資人、消費者、
媒體及其他利害關係人之連絡窗口,以俾妥適回應
利害關係人所關切之重要企業社會責任議題。
委請永豐金證券股份有限公司 - 股務代理部。
Annual Report 201824
(接次頁 )
(承前頁 )
◆ 2018 年本公司董監事進修情形 :
職稱 姓名 進修日期
主辦單位
課程名稱 進修時數 起 迄
法人董事
代表人
法人董事
代表人
法人董事
代表人
法人董事
代表人
黃鯤雄
何奕達
何壽川
何星輝
臺灣證券交易所股份有限公司
社團法人中華公司治理協會
社團法人中華公司治理協會
社團法人中華公司治理協會
社團法人中華公司治理協會
財團法人中華民國證券暨期貨
市場發展基金會
財團法人中華民國證券暨期貨
市場發展基金會
財團法人台灣永續能源
研究基金會
台灣上市櫃公司協會
財團法人台灣永續能源
研究基金會
2018 國際經濟趨勢及金融制度
創新數位經濟價值方程式及台灣產業關
躍升策略與做法
第十三場次 CEO 講堂暨專題演說
2018 年 ESG 投資論壇
反避稅實務解析
面對新法變革企業因應之道-最近公司
法修正重點與實務探討
反避稅實務解析
面對新法變革企業因應之道-最近公司
法修正重點與實務探討
最新公司法修正重點與實務探討
董監事背信與特殊背信罪之成立實務案
例解析
2018/01/25
2018/07/16
2018/07/26
2018/09/26
2018/10/29
2018/10/29
2018/10/29
2018/10/29
2018/10/04
2018/10/04
2018/01/25
2018/07/16
2018/07/26
2018/09/26
2018/10/29
2018/10/29
2018/10/29
2018/10/29
2018/10/04
2018/10/04
2 小時
2小時
2小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與
措施。
指標
指標
指標
:
:
:
2.2
2.21
3.14
公司是否訂定董事會成員多元化之政策,並將多元化政策落實情形揭露於年報及公司網站?
本公司已於2018年度落實公司治理評鑑要求,訂定「公司治理守則」,並於「公司治理守則」訂定有董事會成員多元化之方針。
公司是否設置公司治理專職人員,負責公司治理相關事務,並於年報及公司網站說明設置單位之運作及執行情形?
本公司已於2018年度落實公司治理評鑑要求,指定從事法務及議事等管理工作經驗達三年以上之協理級人員擔任公司治理人員,
負責公司治理相關事務。
公司之董事、監察人是否均依「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」規範之時數完成進修?
本公司法務部門不定時發送相關課程簡介供董事選擇,人資部門並協助尋求相關課程,確保各董事依規範時數完成進修。
V
V
V
評 估 項 目與上市上櫃公司治理實
務守則差異情形及原因
運 作 情 形
摘要說明是 否
定期於公司網站揭露財務、業務及公司治理資訊
之情形。
架設公司網站中英文版本,由公共事務部負責搜
集及整合資訊揭露,各專責業務已設置專責窗口,
並採行法人說明會、新聞發佈等方式進行資訊揭露。
已將與董事攸關之法令法規發給各董事,遇有法
令法規有變動時立即告知,並於董事會召開時,
就上市公司內部人股權交易規範之相關規定向各
董事提出說明。召開董事會時,遇有可能影響本
公司股票價格的重大事項或議案,法務部門亦就
證券交易法第157-1條關於內線交易禁止的規定,
提醒在場之董事及列席之經理人。
相符
相符
相符
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公
司治理資訊?
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如
架設英文網站、指定專人負責公司資訊
之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人
說明會過程放置公司網站等)?
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作
情形之重要資訊(包括但不限於員工權益
、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、
利害關係人之權利、董事及監察人進修之
情形、風險管理政策及風險衡量標準之執
行情形、客戶政策之執行情形、公司為董
事及監察人購買責任保險之情形等)?
25公司治理報告
( 四 ) 公司設置薪資報酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形
(1) 薪資報酬委員會成員資料
是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 符合獨立性情形(註)
獨立董事 黃文成 V V V V V V V V V 3 不適用
獨立董事 陳天寵 V V V V V V V V V 1 不適用
獨立董事 盧希鵬 V V V V V V V V V 1 不適用
條件
姓名
兼任其他
公開發行
公司薪資
報酬委員會
成員家數
1 2 3 4 5 6 7 8商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上
法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員
商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗
身份別 備註
註:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打”V"。
(1)非為公司或其關係企業之受僱人。 (2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者,不在此限。(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。(7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
(8)未有公司法第 30條各款情事之一。
獨立董事
獨立董事
盧希鵬
陳天寵
台灣董事學會
社團法人中華公司治理協會
社團法人中華公司治理協會
台灣董事學會
台灣董事學會
社團法人中華公司治理協會
社團法人中華公司治理協會
社團法人中華公司治理協會
科技快速改變環境中,董事引領企業
因應之道
反避稅實務解析
面對新法變革企業因應之道-最近公
司法修正重點與實務探討
中美貿易戰企業如何典範轉移強
化跨國管理能力
企業併購策略與規劃
全球趨勢分析-風險與機會
創新經濟崛起-企業經營的變革
與挑戰
由公司治理驅動數位轉型、掌握
數位風險
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
3小時
2018/11/06
2018/11/12
2018/05/25
2018/10/26
2018/11/29
2018/03/02
2018/10/29
2018/10/29
2018/03/02
2018/10/29
2018/10/29
2018/11/06
2018/11/12
2018/05/25
2018/10/26
2018/11/29
(承前頁 )
職稱 姓名 進修日期
主辦單位
課程名稱 進修時數 起 迄
獨立董事 黃文成
社團法人中華公司治理協會
台灣董事學會
企業經營與新聞危機管理之策略
美國稅改對台灣企業之重大影響
2018/12/11
2018/02/02
2018/12/11
2018/02/02
法人董事
代表人
法人董事
代表人
王金山
簡榮宗
2018/10/29
2018/10/29
2018/07/20
2018/08/31
2018/10/15
2018/10/29
2018/10/29
2018/07/20
2018/08/31
2018/10/15
社團法人中華公司治理協會
社團法人中華公司治理協會
社團法人中華公司治理協會
社團法人中華公司治理協會
金融監督管理委員會
反避稅實務解析
面對新法變革企業因應之道-最近公司
法修正重點與實務探討
企業內控與風險管理- 2018 全球十大
風險解析
內線交易法律責任及案例研析
第十二屆臺北公司治理論壇
Annual Report 201826
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( 五 ) 履行社會責任情形
評 估 項 目與上市上櫃公司企業社會責任
實務守則差異情形及原因
運 作 情 形
摘要說明
一、落實公司治理
(一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度
,以及檢討實施成效?
(二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練?
(三)公司是否設置推動企業社會責任專(兼)
職單位,並由董事會授權高階管理階層
處理,及向董事會報告處理情形?
是 否
V
V
V
董事會已於 2018 年制定「永續暨社會責任
守則」,確立本公司推動社會責任之原則、
範疇、負責單位等。永豐餘一直以來亦協同
供應商與承攬商共同推動落實企業社會責
任,自 2013 年起要求所有供應商及協力廠
商均須出具「誠信交易暨廉潔承諾書」,承
諾其與公司相關人員接觸時,將遵守並履行
誠信、廉潔、環保、勞工等方面的義務。
2018 年度新供應商簽署「誠信交易暨廉潔
承諾書」之比例為 100%。
於新進人員訓練與各類教育訓練中安排以企
業社會責任為主題之課程。
永豐餘於 2013 年 4 月 1 日成立「永續暨
社會責任辦公室(Sustainability and Social
Responsibility Office)」,負責提出企業社
相符
相符
相符
(2) 薪資報酬委員會運作情形資訊
一、本公司之薪資報酬委員會委員計 3人。二、本屆委員任期:2018年 06月至 2021年 06月,最近年度薪資報酬委員會開會 3次,委員資格及出席情形如下:
職 稱
薪資報酬
委員會議案內容及後續處理
姓 名 實際出席次數
決議結果
委託出席次數
公司對薪資報酬委員
會意見之處理
實際出席率
(%) 備註
召集人 黃文成 3 0 100%
委員 陳天寵 3 0 100%
委員 盧希鵬 3 0 100%
連任 ( 原任期至 2018 年 06 月
改選日期:2018 年 06 月 21 日 )
連任 ( 原任期至 2018 年 06 月
改選日期:2018 年 06 月 21 日 )
連任 ( 原任期至 2018 年 06 月
改選日期:2018 年 06 月 21 日 )
其他應記載事項:
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員
會意見之處理:無。
二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、
所有成員意見及對成員意見之處理:無。
於薪酬委員會決議通過之金額範圍內,
授權董事長依 2017 年度個人績效評核
結果及薪資結構,核定主要經理人之
2017 年度年終獎金
提董事會由全體出席董事同意通過
委員會全體委員無
異議照案通過
委員會全體委員審
議後同意照案通過
經主席徵詢出席委
員全體無異議照案
通過
審議本公司 2017 年度
主要經理人年終獎金案
1. 審議本公司 2017 年度員工酬勞案
2. 審議本公司 2017 年度董事酬勞案
3. 審議修訂本公司「員工酬勞發放辦
法」部分條文案
審議本公司財務中心協理殷國堂晉升
為財務中心副總經理薪酬擬案
第三屆
第五次
2018/02/13
第三屆
第六次
2018/03/20
第三屆
第二次臨時會
2018/06/21
27公司治理報告
(承前頁 )
評 估 項 目與上市上櫃公司企業社會責任
實務守則差異情形及原因
運 作 情 形
摘要說明
(三)公司是否設置推動企業社會責任專(兼)
職單位,並由董事會授權高階管理階層
處理,及向董事會報告處理情形?
(四)公司是否訂定合理薪資報酬政策,並將
員工績效考核制度與企業社會責任政策
結合,及設立明確有效之獎勵與懲戒制
度?
二、發展永續環境
(一)公司是否致力於提升各項資源之利用效
率,並使用對環境負荷衝擊低之再生物
料?
是 否
V
V
V
相符
逐步推行
相符
(接次頁 )
會責任相關政策與管理制度,執行員工、社區
、環境三大面向之具體推動計畫。辦公室藉由
持續的溝通與合作強化及提升內外部關係,並
於集團內各公司及永續相關平台建立窗口,以
協調業務之推動。永續暨社會責任辦公室其下
有專責人員兩名,並設有依專案分工之七大任
務目標,說明如下:
一、目標管控:管理永豐餘環境、社會、人力
資源的企業責任目標。
二、永續行動:管控與指導所有工廠達成短、
中、長期之節能與減排目標,主導策略性議題
以針對氣候變遷提出因應措施,適時協助取得
環保認證。
三、員工教育:提升員工對於環境保護、綠色
議題的意識,共享企業的目標與願景,鼓勵員
工對於永續責任提出想法。
四、社會參與:強化永豐餘綠色形象,鞏固工
廠與其鄰近社區的關係,鼓勵員工參與當地環
保、文化及公益等相關活動。
五、企業責任溝通:持續進行利害關係人溝通
,提高企業經營與推動社會責任之透明度。
六、供應鏈管理:監控並管理生產線中所有相
關人員,以提供員工及承攬商健康與安全的工
作環境;建立永豐餘合格供應商需符合之標準
,包含安全衛生、社會責任、永續發展等領域
的門檻。
七、技術創新:整合研發、生產、市場需求等
環節,發揮最大協力作用,兼顧盈利及確保產
品與生產過程皆符合國際環保標準;協調內部
與外部研發結果,以利爭取認證及非政府組織
的支持。
永續暨社會責任辦公室每季向董事長辦公室報
告,並須定期向董事會報告年度計畫與推動情
形。
每年考核員工績效,由各部門主管藉由面談的
方式宣導並考核所屬員工於商業活動之中是否
遵循廉潔、誠信經營的企業文化,並給予適當
的獎勵或懲戒。
「天生萬物必有用」是永豐餘自創立以來的重
要信念。我們持續透過製程改善以提高單位投
入之產出,同時不斷尋求各式製程燃料的再利
用契機,並將剩餘之製程餘料製成替代燃料,
達到減少化石燃料使用及廢棄物減量之雙重目
的。我們也持續研究發展利用農業廢棄物轉化
為造紙原料的生物製漿技術,更在 2018 年推
出以麥稈與竹子為原料的「五月花臻麥纖柔」
生活用紙。永豐餘兩岸工業用紙使用回收紙做
為原料之比例已高達 97.6%,其中芯紙 ( 瓦楞
紙板波紋狀中心的原料紙 ) 使用回收紙的比例
更達 100%。
Annual Report 201828
(接次頁 )
評 估 項 目與上市上櫃公司企業社會責任
實務守則差異情形及原因
運 作 情 形
摘要說明
(二)公司是否依其產業特性建立合適之環境
管理制度?
(三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影
響,並執行溫室氣體盤查、制定公司節
能減碳及溫室氣體減量策略?
是 否
兩岸各廠均通過 ISO 14001 環境衛生管理
認證,各廠並設有專人確保環境管理系統
確實有效運作。
為了減緩氣候變遷所造成的影響及善盡社
會公民責任,永豐餘推動節能減碳不遺餘
力。除各廠區陸續通過 ISO 50001 能源管
理系統認證外,並力行溫室氣體盤查、能
源節約等措施。
(1) 溫室氣體排放量盤查:
因應氣候變遷及全球溫室氣體管制趨勢,
並充分掌握相關議題所伴隨之公司經營風
險與契機,本公司持續關注外界對企業碳
排放資訊揭露之要求與國內相關法令發展
情形,同時要求所屬單位自發性完成溫室
氣體排放量盤查作業,並上網登錄於國家
溫室氣體登錄平台。
(2) 節能減碳:
本公司於 2014 年底成立能資源再利用平台
,推動集團內部各廠能資源整合以及再利
用。每季由集團內部各廠互相稽查;持續
推動廠區與辦公室各項節能計畫,包括更
換 LED 燈具、高效率馬達等;同時舉辦每
季技術交流會,引進節能相關最新技術,
協助各廠持續提升能源使用效率,朝向節
能環保的方向邁進;平台並於 2015 年設
定每年減量 1% 之五年期節能目標,2015-
2018 年之平均節能率達 1.76%。
(承前頁 )
V
V
V
V
V
V
V
相符
相符
相符
相符
相符
相符
相符
三、維護社會公益
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約
,制定相關之管理政策與程序?
(二)公司是否建置員工申訴機制及管道,並
妥適處理?
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境
,並對員工定期實施安全與健康教育?
(四)公司是否建立員工定期溝通之機制,並
以合理方式通知對員工可能造成重大影
響之營運變動?
(五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發
展培訓計畫?
已依相關法規訂定公司制度,並保障員工之
合法權益。
本公司設有員工申訴信箱,並於 2018 年制
訂「誠信經營作業程序及行為指南」,明定
檢舉管道、受理單位與處理程序等,保障員
工申訴與檢舉之權益。
本公司於投控層級設有職安衛管理平台,各
級單位皆設置專責之安全衛生管理人員,負
責擬訂職業安全衛生管理計畫,推動工作環
境及作業危害辨識、評估與控制等各項安全
衛生管理事項。所有同仁每三年均需接受至
少三小時之安全衛生教育訓練。我們於各廠
實施機械設備、作業前自動檢查及作業環境
監測,持續改善安全衛生設施;積極營造安
全、健康、舒適、友善的工作環境,以達
成「零事故」目標。永豐餘不僅符合安全
及衛生相關法規,工廠並全數取得 OHSAS
18001 認證,各廠亦預計將於 2021 年前通
過 ISO 45001 標準。
藉由公函、內部刊物、公告平台、公共告示
版等機制,傳達公司營運政策及相關作業。
依據不同職務、職級,規劃辦理職務所需之
專業職能課程。
29公司治理報告
評 估 項 目與上市上櫃公司企業社會責任
實務守則差異情形及原因
運 作 情 形
摘要說明是 否
V
V
V
V
V
(接次頁 )
(六)公司是否就研發、採購、生產、作業及
服務流程等制定相關保護消費者權益政
策及申訴程序?
(七)對產品與服務之行銷及標示,公司是否
遵循相關法規及國際準則?
公司網站揭露完整產品內容,並設有專職應
對窗口。
產品行銷及標示皆依照法令要求規範標示。
本公司自 2013 年起,要求所有新進供應商
與承攬商簽署誠信交易暨廉潔承諾書,內容
涵蓋供應商企業社會責任之承諾與具體作為
,包括遵守誠實守信及廉潔原則、環保與勞
工法令,及違約時應負之責任。
本公司與供應商簽約時,已將遵循環保與勞
工法令列為必要聲明項目並訂有損害賠償條
款,要求承攬商承諾其企業社會責任;遇有
違約情事時,本公司有權終止及解除契約。
於公開資訊觀測站、公司官網 (www.yfy.
com) 及員工網站豐園小棧 (life.yfy.com) 揭
露員工、社區、環境等三大面向之具體成果
及媒體報導。
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:
本公司董事會已於 2018 年通過「永豐餘投資控股股份有限公司永續暨社會責任守則」,並切實履行。
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:
(一)獲獎肯定
1. 永豐餘與中華紙漿雙獲「2018 年台灣企業永續獎」金獎。
永豐餘與中華紙漿參加台灣企業永續獎評選,環保永續的經營理念獲評審肯定,雙雙贏得「2018 年台灣企業永續獎」金獎的肯定。
2. 中華紙漿台東廠榮獲廢棄資源循環經濟評鑑一星獎。
台東廠參加環保署「廢棄資源循環經濟評鑑」,在製程餘料資源化、製程效率的改善等面向表現突出,循環經濟的創新模式獲評審青睞,
榮獲循環經濟評鑑一星獎。
(二)產學合作
1. 全台設計團隊與大學合作,持續合辦亞洲紙業大型創意賽事「紙箱戰紀」
永豐餘連續三年協辦造紙公會之「紙箱戰紀」活動,透過產學合作方式,協助大學生使用回收紙箱進行創意競賽。活動成功吸引全國 20
餘所大專院校、將近 50 支隊伍參加;加上校園互動、社群分享、臉書粉絲專頁以及大賽現場網路投票等虛實整合行銷方式,互動人次破
萬,成功與青年學子溝通紙的無限創意與環保理念。
2. 永豐餘與成大攜手打造未來工作室
永豐餘攜手成大建築系共同打造「成大建築未來工作室 ─ 永豐餘循環經濟示範基地」。永豐餘提供以廢棄秸稈製成的 nPulp 漿板以及中華
紙漿的製程餘料,讓學生嘗試將農工業用餘料轉化成建材,設計成辦公室以及教室的傢俱,再創餘料新價值。未來亦將在此基地建構跨領域
教學課程、規劃學生專案實作架構、體驗與實驗,透過新材料探索、應用與商業模式設計等,逐步培養具備循環經濟思維的未來人才。
(三)社會公益
1. 永豐餘台東小學堂計畫邁入第二個三年。
永豐餘 2015 年啟動第一波三年期志工服務計畫,自 2015 年 9 月起每週三下午展開與「台東家扶關山服務處」20 位孩童的陪讀計畫。
2016-2018 年暑假均規畫兩天一夜的相見歡活動,讓志工跟學童的感情更加升溫。2018 年展開第二波三年期計畫,以期建立志工與學童
間長久穩定的夥伴關係。
2. 永豐餘旗下中華紙漿捐款千萬投入花蓮震災重建。
2018 年 2 月 6日花蓮發生強震,做為花蓮第一家企業的中華紙漿,雖自身花蓮廠也有設備與廠房受損,仍慨捐 1,000 萬元,協助救災及
作為災民急難救助使用。
(四)安全衛生
1. 推動通過衛生福利部國民健康署「健康職場認證」。
為建立員工健康生活型態、促進其身心健康,2018 年永豐餘於全台各營運據點展開各式健康職場促進方案,並於全台 3大事業群之 8個
營運據點完成健康啟動認證;消費品楊梅廠與清水廠更已進一步獲得「健康促進標章」。
2.AED 安心場所認證
為營造安全之工作環境、掌握突發性心跳停止的黃金搶救時間,安排超過 70%之永豐餘投控、營管、消費品台北總公司及楊梅、清水兩廠
同仁,完成 CPR+AED 急救教育訓練,獲得衛生福利部 AED 安心場所認證。
相符
相符
相符
相符
相符
(承前頁 )
(八)公司與供應商來往前,是否評估供應商
過去有無影響環境與社會之紀錄?
(九)公司與其主要供應商之契約是否包含供
應商如涉及違反其企業社會責任政策,
且對環境與社會有顯著影響時,得隨時
終止或解除契約之條款?
四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等
處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責
任相關資訊?
Annual Report 201830
(接次頁 )
評 估 項 目與上市上櫃公司企業社會責任
實務守則差異情形及原因
運 作 情 形
摘要說明是 否
(承前頁 )
(五)內部溝通
1. 世界地球日
響應 4/22 世界地球日,永豐餘連續 4年舉辦環境教育全台串連活動。2018 年世界地球日,我們呼應全球地球日主題,推動員工減塑,兩
岸共有超過 20個廠區、4,119 位員工參與,上下一心於生活中實踐環保。
2. 永豐餘愛水祭
為使同仁對廠區水處理流程具備基本認識,並宣導惜水愛水之相關知識,我們規劃集團首次「愛水祭」活動,共號召全台 7個廠區參與巡
迴推廣與競賽、近 800 人參加實體遊戲、超過 1,400 名員工參加有獎徵答。
七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:
2017 年永豐餘企業社會責任報告書採用全球通用標準 GRI Standards 框架編製,揭露永豐餘投控在經濟、社會、與環境面的相關作為,通過
台灣檢驗科技 SGS AA1000 第二類型中度保證。
( 六 ) 落實誠信經營情形
評 估 項 目與上市上櫃公司誠信經營守則
差異情形及原因
運 作 情 形
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾?
(二)公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行?
(三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,採行防範措施?
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款?
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位,並定期向董事會報告其執行情形?
是 否
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本公司已訂定「誠信經營守則」與「誠信經營作業程序及行為指南」,以積極防範不誠信及利益衝突行為,建立檢舉管道,並規範相關人員之行為。
本公司針對不誠信行為的防範與措施列舉如下:1. 防範不誠信行為規定與禁止收賄行賄等:明訂於工作規則第四章「服務守則」之內,其違規之懲戒與申訴制度均在工作規則中有所羅列。
2. 智慧財產權之保護:透過與員工簽署「誠信保密暨智慧財產約定書」及聘僱合約以達成。
3.「員工行為守則」:為落實公司之核心價值,保持高度職業道德操守,並使同仁於從事日常工作及業務時,對公司員工行為標準之要求有所依循,維護公司聲譽,並獲得客戶、廠商及其他各界人士的尊重與信任,訂定「員工行為守則」以俾遵循。
4.「誠信經營作業程序及行為指南」:共計15 項作業規範,並訂有檢舉制度與處理程序。
本公司與供應商交易前均要求供應商簽署「誠信交易暨廉潔承諾書」,明定誠實守信與廉潔原則,防止公司人員收受不當利益,確保誠信交易。
在交易往來對象之授信評估過程中,均針對其誠信紀錄加以評估;同時在採購契約及「誠信交易暨廉潔承諾書」條款中明定嚴禁行賄及收賄等不誠信行為。
本公司責成人力資源部辦理「誠信經營作業程序及行為指南」之修訂、解釋、諮詢服務暨通報內容登錄建檔等相關作業,及監督執行之專責單位,並定期向董事會報告。主要掌理下列事項:(1) 與其他部門共同協助將誠信與道德價值融入公司經營策略,並配合法令制度建置誠信經營之相關防弊措施、監督制衡機制。
相符
相符
相符
相符
相符
31公司治理報告
( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:無。
( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露:
1. 請參閱前述之 ( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因。
2. 重要管理人員參與公司治理有關之進修與訓練:
2018 年度內部重要管理人員接受公司治理相關訓練情況
面對新法變革企業
因應之道 ─ 最新
公司法修正重點與
實務探討
人力資源部 2018/11/29 3
人力資源部 2018/11/29 3反避稅實務解析
何奕達、殷國堂、詹舜翔、蔡佳昇及
其他被投資公司之主要經理人等
課程名稱 主辦單位 進修日期 時數 重要主管人員名單
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:本公司已訂定「誠信經營守則」與相關作業程序,並將誠信經營之原則與精神納入相關規章中,符合上市上櫃公司誠信經營守則之規範。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形):本公司要求進行交易的供應商及協力廠商須出具「誠信交易暨廉潔承諾書」,承諾其將遵守並履行誠信經營義務與供應商簽訂之契約中,要求雙方須遵守誠信經營政策,倘交易相對人涉有不誠信行為時,本公司得隨時終止或解除契約。
(承前頁 )
評 估 項 目與上市上櫃公司誠信經營守則
差異情形及原因
運 作 情 形
摘要說明
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核,或委託會計師執行查核?
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?
三、公司檢舉制度之運作情形(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並
建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制?
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?
四、加強資訊揭露(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,
揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?
是 否
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(2) 防範不誠信行為方案,並於各方案內設計相關標準作業程序及行為指南。
(3) 檢視並協助優化各部門組織、編制與職掌;針對營業範圍內可能涉及較高不誠信行為風險之營業活動,設置相互監督制衡機制。
(4) 負責誠信政策宣導訓練之推動及協調。(5) 建立檢舉制度並督促其執行之有效性。(6) 配合董事會督促管理階層查核有關落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作。
董事對於董事會所列有利害關係的議案,凡有利益衝突之虞者,均予迴避。
已建立會計及內部控制制度,內部稽核人員依董事會通過之稽核計畫執行查核工作,2018 年並依證交所要求,委託會計師就特定範圍之內部控制制度進行專案審查。
定期舉行誠信經營相關主題之教育訓練,以宣導相關道德及行為準則。
訂立具體檢舉及獎勵制度,且檢舉管道多元暢通,並指定人力資源部門為專責部門。
本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」中明訂檢舉案件之處理程序與相關保密機制。
本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」中明訂:檢舉案件應以密件處理,對於檢舉人身分及檢舉內容或參與調查人員,本公司應予保密。因執行職務或業務知悉檢舉人身分或內容者,不得洩露。若檢舉人認為因檢舉情事而遭受不利處分時,得向本公司人力資源部提出申訴。
重要公司內規及稽核小組之運作,皆於網站公開揭露。
相符
相符
相符
相符
相符
相符
相符
相符
Annual Report 201832
( 九 ) 內部控制制度執行狀況:
1. 內部控制制度聲明書
2019 3 22
2018
(
1.2. 3. 4. 5.
2018 12 31
2019 3 22
2. 會計師內部控制制度專案審查報告:無
33公司治理報告
( 十 ). 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之
處罰、主要缺失與改善情形
本公司無此情形。
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會、董事會及審計委員會之重要決議:
1. 2018 年股東常會(2018.06.21)之重要決議(摘要)
(1) 通過承認本公司 2017年度決算表冊。
(2) 通過承認本公司 2017年度盈餘分配案。
(3) 通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。
(4) 通過修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」部分條文案。
(5) 通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文案。
(6) 選舉第 27屆董事 6席、獨立董事 3席。
(7) 通過解除本公司新任董事及其所代表法人競業禁止之限制案。
2018 年股東常會決議事項執行情形:
(1) 本公司董事會謹依據公司法第 230條的規定,將所造具之各項決算表冊提出於股東常會請求承認,經股東常會
承認後,本公司董事會並將財務報表及盈餘分派之決議,以公告方式分發予各股東。
(2) 本公司 2017年度分配普通股現金股息每股 0.6元,2018年 7月 18日為配息基準日,2018年 8月 16日為股息
發放日。
(3) 本公司於股東會決議修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文後,相關部門即通知各子公司依本公司修
訂條文之內容辦理修訂,嗣後即依該處理程序之規定辦理取得或處分資產事宜。
(4) 本公司於股東會決議修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」部分條文後,相關部門即通知有從事衍生性商
品交易之子公司依本公司修訂條文之內容辦理修訂,嗣後即依該處理程序之規定從事衍生性商品交易事宜。
(5) 本公司於股東會決議修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文後,財務部門即通知各子公司依本公司修訂
條文之內容辦理修訂,嗣後即依該處理程序之規定辦理資金貸與他人作業事宜。
(6) 本公司依股東會選舉結果,組成第 27屆董事會,並於 2018年 7月 17日辦妥董事變更登記。
(7) 本公司依股東會之同意解除本公司新任董事及其所代表法人競業禁止之限制。
本公司均已遵照股東常會決議事項的內容徹底執行。
2. 2019 年第 1次股東臨時會(2019/02/01)之重要決議(摘要)
(1) 通過同意本公司之子公司永道無線射頻標籤 (揚州 )有限公司首次公開發行人民幣普通股股票,並申請在中國大
陸之證券交易所上市案。
2019 年第 1次股東臨時會決議事項執行情形:
(1) 本公司之子公司永道無線射頻標籤 (揚州 )有限公司考量長遠發展,將向大陸當地證券主管機關申請首次公開發
行股票並上市,惟未來送件時點及申請期間長短實仍存有不確定性及不可預測性。
本公司已遵照 2019年第 1次股東臨時會決議事項的內容執行。
3. 第 26 屆董事會第 18次會議(2018/03/22)之重要決議(摘要)
(1)通過本公司 2017年度決算表冊,提股東會承認。
(2)通過本公司 2017年度盈餘分配案,提股東會承認。(接次頁 )
Annual Report 201834
本公司 2017年度稅後淨利,計為新台幣 1,606,509,969元,益以上年度未分配盈餘 4,935,840,496元,
再減以認列被投資公司股權淨值變動 129,988,835元,並益以確定福利計畫再衡量數 196,018,610元,
及特別公積迴轉 1,392,586元,合計可供分派數為 6,609,772,826元,除依法提列法定公積 160,650,997
元外分派普通股現金股息每股 0.6元,計 996,222,897元,餘 5,452,898,932元則保留於次年度再行合併
分派。
(3)通過本公司 2017年度員工酬勞、董事酬勞案,提股東會報告。
本公司 2017年度提撥新台幣 1,758,159元為員工酬勞,提撥新台幣 7,000,000元為董事酬勞。
(4)通過修訂本公司「員工酬勞發放辦法」。
(5)通過本公司於 2018年股東常會選舉第 27屆董事、獨立董事案。
(6)通過提請股東會同意解除本公司新任董事及其所代表法人競業禁止之限制。
(7)通過本公司 2018年股東常會召開時間地點、議程及相關事宜案。
(8)通過本公司 2017年度內部控制制度聲明書。
(9)通過修訂本公司內部控制制度案。
(10)通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案,提股東會決議。
(11)通過修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」部分條文案,提股東會決議。
(12)通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文案,提股東會決議。
(13)通過本公司與各銀行往來之融資貸款額度申請案。
(14)通過本公司擔任子公司與各銀行往來融資貸款額度申請案之共同發票人及連帶保證人,及本公司為子公司
與各銀行往來融資貸款額度申請案出具支持函案。
(15)通過本公司之子公司為其子公司與各銀行往來融資貸款額度申請案擔任共同發票人及連帶保證人案。
(16)通過承認本公司 2017年度至第 4季止之背書保證責任總額為新台幣 15,050,351仟元。
4. 第 26 屆董事會第 19次會議(2018/05/11)之重要決議(摘要)
(1) 通過審查本公司於 2018年股東常會選舉第 27屆董事、獨立董事之候選人名單,提股東常會選舉。
(2)通過本公司與各銀行往來之融資貸款額度申請案。
(3)通過本公司擔任子公司與各銀行往來融資貸款額度申請案之共同發票人及連帶保證人,及本公司為子公司與各
銀行往來融資貸款額度申請案出具支持函、承諾函案。
(4)通過本公司之子公司為其子公司與各銀行往來融資貸款額度申請案擔任共同發票人及連帶保證人案。
(5)通過承認本公司 2018年度第 1季止之背書保證責任總額為新台幣 15,255,476仟元。
5. 第 27 屆董事會第 1次 ( 臨時 ) 會議(2018/06/21)之重要決議(摘要)
6. 第 27 屆董事會第 2次會議(2018/08/13)之重要決議(摘要)
(1)通過江陰市政府為執行退二進三、退城入園政策,擬以人民幣 369,829,590元收儲本公司之子公司「江陰永豐
(接次頁 )
(承前頁 )
(1)推選何奕達先生為本公司第二十七屆董事長。。
(2)通過委任 3位獨立董事「黃文成先生」、「陳天寵先生」、「盧希鵬先生」為本公司第 2屆「審計委員會」之成員。
(3)通過委任 3位獨立董事「黃文成先生」、「陳天寵先生」、「盧希鵬先生」為本公司第 4屆「薪資報酬委員會」
之成員。
(4)通過晉升殷國堂先生為本公司財務中心副總經理一職,擔任本公司財務主管。
35公司治理報告
餘造紙有限公司」所在位置土地案。
(2)通過本公司與各銀行往來之融資貸款額度申請案。
(3)通過本公司擔任子公司與各銀行往來融資貸款額度申請案之共同發票人案。
(4)通過本公司之子公司為其子公司 (或其母公司 )與各銀行往來融資貸款額度申請案擔任共同發票人及連帶保證
人,及本公司之子公司為其子公司 (或其母公司 )與各銀行往來融資貸款額度申請案出具支持函案。
(5) 通過承認本公司 2018年度第 2季止之背書保證責任總額為新台幣 13,968,544仟元。
7. 第 27 屆董事會第 3次會議(2018/11/13)之重要決議(摘要)
(1) 通過本公司 2019年度營業預算以稅後純益新台幣 32億元訂為目標。
(2)通過本公司 2019年度稽核計劃。
(3)通過訂定本公司「公司治理守則」。
(4)通過訂定本公司「誠信經營守則」。
(5)通過訂定本公司「永續暨社會責任守則」。
(6)通過本公司財務報表簽證會計師變更為黃惠敏及郭政弘會計師。
(7)通過本公司辦理由台灣銀行、第一銀行及華南商業銀行擔任主辦銀行,五年期新台幣 72億元整之聯合授信案。
(8)通過本公司與各銀行往來之融資貸款額度申請案。
(9)通過本公司擔任子公司與各銀行往來融資貸款額度申請案之共同發票人及連帶保證人。
(10)通過本公司之子公司為其子公司 (或其母公司 )與各銀行往來融資貸款額度申請案擔任共同發票人,及本公司
之子公司為其子公司 (或其母公司 )與各銀行往來融資貸款額度申請案出具支持函案。
(11)通過本公司 2018年度第 3季止之背書保證責任總額為新台幣 13,556,534仟元。
8. 第 27 屆董事會第 4次 ( 臨時 ) 會議(2018/12/12)之重要決議(摘要)
(1)通過本公司之子公司永道無線射頻標籤 (揚州 )有限公司首次公開發行人民幣普通股股票,並申請在中國大陸之
證券交易所上市案。
(2)通過本公司之子公司永道無線射頻標籤 (揚州 )有限公司為申請上市交易擬改制為股份有限公司,並辦理現金增
資案。
(3) 通過本公司 2019年第 1次股東臨時會召開時間地點、議程及相關事宜。
9. 第 27 屆董事會第 5次 ( 臨時 ) 會議(2019/02/01)之重要決議(摘要)
(1)通過聘任蔡維力先生擔任本公司總經理一職。
10. 第 27 屆董事會第 6次會議(2019/03/22)之重要決議(摘要)
(1) 通過本公司 2018年度決算表冊,提股東會承認。
(2)通過本公司 2018年度盈餘分配案,提股東會承認。
本公司 2018年度稅後淨利,計為新台幣 1,440,003,112元,益以上年度累積未分配盈餘 5,452,898,932元暨
IFRS 9 及 IFRS 15實施之影響數 112,034,962元,再減以認列被投資公司股權淨值變動 82,489,398元,及確定
福利計畫再衡量數 126,467,748元,並益以特別公積迴轉 1,455,440元,合計可供分派數為 6,797,435,300元,
除依法提列法定公積 144,000,311元外,分派普通股現金股息每股 0.6元,計 996,222,897元,餘 5,657,212,092
元則保留於次年度再行合併分派。
(3)通過本公司 2018年度員工酬勞、董事酬勞案,提股東會報告。
(接次頁 )
(承前頁 )
Annual Report 201836
本公司 2018年度提撥新台幣 1,466,619元為員工酬勞,提撥新台幣 7,000,000元為董事酬勞。
(4)通過本公司 2018年度內部控制制度聲明書。
(5)通過修訂本公司之「核決權限表」案。
(6) 通過增訂本公司「租賃作業」之內控制度作業程序。
(7)通過修訂本公司「公司章程」部分條文案,提股東會決議。
(8)通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案,提股東會決議。
(9)通過修訂本公司「關係人交易處理程序」部分條文案,提股東會決議。
(10)通過修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」部分條文案,提股東會決議。
(11)通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文案,提股東會決議。
(12)通過修訂本公司「背書保證作業程序」部分條文案,提股東會決議。
(13)通過本公司 2019年股東常會召開時間地點、議程及相關事宜案。
(14)通過本公司與各銀行往來之融資貸款額度申請案。
(15)通過本公司擔任子公司與各銀行往來融資貸款額度申請案之共同發票人、連帶保證人,及本公司為子公司與各
銀行往來融資貸款額度申請案出具確認函、承諾函案。
(16)通過本公司之子公司為其子公司與各銀行往來融資貸款額度申請案擔任共同發票人、連帶保證人案,及本公司
之子公司為其子公司與各銀行往來融資貸款額度申請案出具支持函案。
(17)通過承認本公司 2018年度至第 4季止之背書保證責任總額為新台幣 13,039,315仟元。
11. 第 1 屆審計委員會第 14次會議(2018/03/20)之重要決議(摘要)
(1)通過本公司 2017年度決算表冊,提董事會決議。(2)通過本公司 2017年度盈餘分配案,提董事會決議。(3)通過本公司委託安侯建業會計師事務所進行特定範圍之內部控制制度之專案審查報告,並提報其缺失項目之改善情形,提董事會核備。
(4)本公司 2017年度內部控制制度聲明書,提董事會決議。(5)通過修訂本公司內部控制制度案,提董事會決議。(6)通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案,提董事會決議。(7)通過修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」部分條文案,提董事會決議。(8)通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文案,提董事會決議。(9)通過承認本公司 2017年度至第 4季止之背書保證責任總額為新台幣 15,050,351仟元,提董事會決議。
12. 第 1 屆審計委員會第 15次會議(2018/05/09)之重要決議(摘要)
(1)通過承認本公司 2018年度第 1季止之背書保證責任總額為新台幣 15,255,476仟元,提董事會決議。
13. 第 2 屆審計委員會第 16次會議(2018/06/21)之重要決議(摘要)
(1)通過晉升殷國堂先生為本公司財務中心副總經理一職,擔任本公司財務主管,提董事會決議。
14. 第 2 屆審計委員會第 1次會議(2018/08/10)之重要決議(摘要)
(1)通過本公司 2018年度之半年度財務報告,提董事會報告。(2)通過本公司委託安侯建業會計師事務所進行特定範圍之內部控制制度的專案審查報告之改善情形,提董事會核備。
(3) 通過江陰市政府為執行退二進三、退城入園政策,擬以人民幣 369,829,590元收儲本公司之子公司「江陰永豐餘造紙有限公司」所在位置土地案,提董事會決議。
(接次頁 )
(承前頁 )
37公司治理報告
(4)通過承認本公司 2018年度第 2季止之背書保證責任總額為新台幣 13,968,544仟元,提董事會決議。
15. 第 2 屆審計委員會第 2次會議(2018/11/13)之重要決議(摘要)
(1) 通過擬具本公司 2019年度稽核計劃,提董事會決議。(2)通過本公司財務報表簽證會計師變更為黃惠敏及郭政弘會計師,提董事會決議。(3)通過本公司簽證會計師經評估符合「上市上櫃公司治理實務守則」要求之獨立性及適任性,提董事會報告。(4)通過訂定本公司「公司治理守則」,提董事會決議。(5) 通過訂定本公司「誠信經營守則」,提董事會決議。(6)通過訂定本公司「永續暨社會責任守則」,提董事會決議。(7)通過本公司 2018年度第 3季止之背書保證責任總額為新台幣 13,556,534仟元,提董事會決議。
16. 第 2 屆審計委員會第 3次 ( 臨時 ) 會議(2018/12/12)之重要決議(摘要)
(1)通過本公司之子公司永道無線射頻標籤 (揚州 )有限公司首次公開發行人民幣普通股股票,並申請在中國大陸之證券交易所上市案,提董事會決議。
(2)通過本公司之子公司永道無線射頻標籤 (揚州 )有限公司為申請上市交易擬改制為股份有限公司,並辦理現金增資案,提董事會決議。
17. 第 2 屆審計委員會第 4次會議(2019/03/20)之重要決議(摘要)
(1)通過本公司 2018年度決算表冊,提董事會決議。(2)通過本公司 2018年度盈餘分配案,提董事會決議。(3)本公司 2018年度內部控制制度聲明書,提董事會決議。(4)通過增訂本公司「租賃作業」之內控制度作業程序案,提董事會決議。(5)通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案,提董事會決議。(6)通過修訂本公司「關係人交易處理程序」部分條文案,提董事會決議。(7)通過修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」部分條文案,提董事會決議。(8) 通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文案,提董事會決議。(9)通過修訂本公司「背書保證作業程序」部分條文案,提董事會決議。
(10)通過承認本公司 2018年度至第 4季止之背書保證責任總額為新台幣 13,039,315仟元,提董事會決議。
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其
主要內容:
第 26屆董事會第 18次會議(2018/03/22)關於修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案,何星輝董事對於新台幣 3億元以下的投資案,不須經董事會審查及報告的規定有不同意見,其餘出席董事同意照案通過。
第 27屆董事會第 6次會議(2019/03/22)關於修訂本公司「核決權限表」案,除何星輝董事已提早離席,但對其中「核決權限 -投資平台」有以書面表示反對意見外,其餘出席董事同意照案通過。第 27屆董事會第 6次會議(2019/03/22)關於修訂本公司「取得或處分資產處理程序」、「關係人交易處理程序」、「背書保證作業程序」部分條文等三個議案,除何星輝董事已提早離席,但有以書面主張本公司董事
長及決策執行人員在新台幣 3億元內,得自行核決執行交易,不需要事先經董事會決議表示反對意見外,其餘出席董事針對三個議案均同意照案通過。
( 十三 ) 最近年度截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭
職解任情形彙總表:本公司無此情形。
(承前頁 )
Annual Report 201838
五、會計師公費資訊
勤業眾信聯合會計師事務所 邵志明 郭政弘 2018/01/01~2018/06/30
勤業眾信聯合會計師事務所 黃惠敏 郭政弘 2018/07/01~2018/12/31
會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註
六、更換會計師資訊:
1. 關於前任會計師:
1、給付簽證會計師、勤業眾信聯合會計師事務所及其關係企業之非審計公費計45萬元為申請行政救濟之服務費,並未
達審計公費之四分之一。
1 低於 2,000 仟元 V
2 2,000 仟元(含)∼ 4,000 仟元
3 4,000 仟元(含)∼ 6,000 仟元 V
4 6,000 仟元(含)∼ 8,000 仟元
5 8,000 仟元(含)∼ 10,000 仟元
6 10,000 仟元(含)以上
金額單位:新台幣仟元
公費項目審計公費 非審計公費 合計
金額級距
更換日期 自 2018 年 07 月起
情況當事人
會計師 委任人
更換原因及說明
說明係委任人或會計師終止或不接
受委任
最新兩年內簽發無保留意見以外之
查核報告書意見及原因
與發行人有無不同意見
其他揭露事項
( 本準則第十條第六款第一目之四
至第一目 之七應加以揭露者 )
因會計師事務所內部工作之調度與安排,由邵志明會計師改為黃惠敏會計師
主動終止委任
不再接受 ( 繼續 ) 委任
不適用
不適用
會計原則或實務
財務報告之揭露
查核範圍或步驟
其 他
無
無
無
說明
V
有
不適用
不適用
39公司治理報告
八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、獨立董事、經理人及持股比例超過百分之十之
股東股權移轉及股權質押變動情形
(一 ) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形
( 二 ) 股權移轉資訊:本公司無此情形。
( 三 ) 股權質押資訊:本公司無此情形。
何奕達
何壽川
何星輝
黃鯤雄
王金山
蔡維力
簡榮宗
黃文成
盧希鵬
陳天寵
信誼企業公司
永豐紙業公司
殷國堂
呂紹稔
吳忠福
錢羡申
詹舜翔
蔡佳昇
黃曉薇
鄭媄尹
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董 事 長 兼 總 經 理
董 事
董 事 兼 協 理
董 事 兼 技 術 長
董 事
董 事 (2019/02/19 就 任 )
董 事 (2019/02/19 辭 職 )
獨 立 董 事
獨 立 董 事
獨 立 董 事
法 人 董 事
法 人 董 事
財 務 中 心 副 總 經 理
資 材 部 協 理
會 計 部 協 理
資 訊 部 協 理
法 務 部 協 理
人 力 資 源 部 協 理
稽 核 室 經 理
職稱 姓名2018 年度 本年度截至 4 月 30 日止
持有股數增(減)數 質押股數增(減)數 持有股數增(減)數 質押股數增(減)數
公共事務部協理(2018/08/31辭職)
2. 關於繼任會計師:
3. 前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函:無。
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證
會計師所屬事務所或其關係企業者:本公司無此情形。
事 務 所 名 稱
會 計 師 姓 名
委 任 之 日 期
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見
勤業眾信聯合會計師事務所
黃惠敏會計師
自 2018 年 7月起
不適用
無
Annual Report 201840
何壽川
財團法人信誼基金會
代表人:張杏如
無
無
168,615,028
94,004,485
0
10.16%
5.66%
0
0
0
10.16%
0
0
0
0
*168,615,028
0
0
1. 財團法人信誼基
金會
2. 信誼企業公司
3. 財團法人信誼基
金會及信誼企
業公司代表人
張杏如
4. 何美育
5. 何奕達
1. 何壽川
2. 何美育
3. 何奕達
1. 董事
2. 董事
3. 配偶
4. 兄妹
5. 父子
1. 董事且為代表人
之配偶
2. 與代表人為二親
等以內姻親
3. 與代表人為母子
九、持股比例占前十名之股東間互為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊
*表示個人持股
信誼企業公司
代表人:張杏如
何政廷
永豐餘投資控股公司勞工
退休準備金監督委員會
代表人:呂紹稔
何美育
NEW TALENT LIMITED
代表人:Modern Victory
Limited
何奕達
何榮庭(歿,所持有股份辦理繼承過戶
登記中。)
何敏廷
無
無
無
無
無
無
無
無
77,794,610
0
46,544,959
46,396,624
*4,355
44,376,664
37,806,132
0
35,529,953
34,609,965
34,444,233
4.69%
0
2.80%
2.79%
0.00%
2.67%
2.28%
0
2.14%
2.08%
2.07%
0
10.16%
0.11%
0
0.00%
0.26%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
*168,615,028
1,878,837
0
*820
4,282,112
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1. 何壽川
2. 何美育
3. 何奕達
1. 何榮庭
2. 何敏廷
無
1. 何壽川
2. 信誼企業公司
3. 財團法人信誼基
金會及信誼企
業公司代表人
張杏如
無
1. 何壽川
2. 信誼企業公司
3. 財團法人信誼基
金會及信誼企
業公司代表人
張杏如
1. 何政廷
2. 何敏廷
1. 何政廷
2. 何榮庭
1. 董事且為代表人
之配偶
2. 董事且與代表人
為二親等以內
姻親
3. 董事且與代表人
為母子
兄弟
無
1. 兄妹
2. 董事
3. 與代表人為二親
等以內姻親
無
1. 父子
2. 董事
3. 母子
兄弟
兄弟
姓名
本人持有股份配偶、未成年子女
持有股份
利用他人名義合計
持有股份前十大股東相互間具有關係人或為
配偶、二親等以內之親屬關係者,
其名稱或姓名及關係 備註
股數持股
比率股數
持股
比率股數
持股
比率 名 稱 關 係
41公司治理報告
十、公司、公司之董事、獨立董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事
業之持股數,並合併計算綜合持股比例 2018年 12月 31日 單位:仟股;%
採用權益法之投資本公司投資
董事、獨立董事、經理人及
直、 間接控制事業之投資綜合投資
股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例
永豐餘消費品實業公司
合眾紙業公司
永謜紙器公司
中華彩色印刷公司
永豐資財公司
元太科技工業公司
元信達資訊公司
上智生技創業投資公司
台灣基因科技公司
申豐特用應材公司
永豐餘典範投資公司
永豐餘開發投資公司
三越企業公司
永豐餘全球投資維爾京群島公司
永豐餘國際維爾京群島公司
永豐餘商事株式會社
瑞鵬工程公司
永豐能源科技公司
中華紙漿公司
永豐餘營運管理顧問公司
227,299
19,584
6,179
32,896
26,840
133,473
2,857
31,013
1,226
51,914
80,013
59,497
12,600
79,000
580,099
0.2
26,914
34,300
627,827
3,000
100.0
18.9
50.9
49.7
100.0
11.7
100.0
23.0
19.4
49.6
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
49.0
56.9
100.0
0
6,654
9
887
0
106,984
0
42,326
209
756
0
0
0
0
0
0
0
35,700
60,739
0
0
6.4
0.1
1.3
0
9.4
0
31.4
3.3
0.7
0
0
0
0
0
0
0
51.0
5.5
0
227,299
26,238
6,188
33,783
26,840
240,457
2,857
73,339
1,435
52,670
80,013
59,497
12,600
79,000
580,099
0.2
26,914
70,000
688,566
3,000
100.0
25.3
51.0
51.0
100.0
21.1
100.0
54.4
22.7
50.3
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
62.4
100.0
Annual Report 201842
募資情形
一、公司資本及股份、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑 44
證、限制員工權利新股及併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 之辦理情形
二、資金運用計畫執行情形 47
43募資情形
( 二 ) 股東結構
政府機構
人 數 4 1 264 89,438 209 89,916
持有股數 15,170,555 20,000 545,851,624 799,101,786 300,227,530 1,660,371,495
持股比例 0.91 0.00 32.88 48.13 18.08 100.00
金融機構 其他法人 個人 外國機構及外人 合計股東結構
數量
2019年 4月 27日
%%%%%%
Annual Report 201844
一、公司資本及股份、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權利
新股及併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 之辦理情形
(一 ) 股本來源 單位:新台幣仟元;仟股
普通股 1,660,372 539,628 2,200,000 上市股票
單位:仟股
核 定 股 本
流通在外股份 未 發 行 股 份 合 計股份種類 備 註
年月 發行價格
核 定 股 本 實 收 股 本 備註
股 數 金 額 股 數 金 額 股本來源以現金以外之財產
抵充股款者其 他
2011.08 10 2,200,000 22,000,000 1,660,372 16,603,715 未分配盈餘 -100/8/26 經授商字第10001196670號
( 三 ) 股權分散情形 2019年 4月 27日
註:本公司無發行特別股流通在外。
1 至 999
1,000 至 5,000
5,001 至 10,000
10,001 至 15,000
15,001 至 20,000
20,001 至 30,000
30,001 至 40,000
40,001 至 50,000
50,001 至 100,000
100,001 至 200,000
200,001 至 400,000
400,001 至 600,000
600,001 至 800,000
800,001 至 1,000,000
1,000,001 以上
合 計
持股分級 股東人數 持有股數 持股比例
55,621 6,575,927 0.40%
23,329 51,125,573 3.08%
5,032 37,819,441 2.28%
1,872 22,541,858 1.36%
988 18,125,455 1.09%
1,022 25,562,778 1.54%
436 15,149,530 0.91%
320 14,804,097 0.89%
610 43,365,822 2.61%
313 44,266,548 2.67%
162 45,411,740 2.73%
58 28,528,909 1.72%
26 18,294,634 1.10%
13 12,178,105 0.73%
114 1,276,621,078 76.89%
89,916 1,660,371,495 100.00%
( 五 ) 每股市價、淨值、盈餘及股利資料
項目
當年度截至
年報刊印日止2018 年 2017 年
年度
最 高
每股市價 最 低
平 均
每股淨值 分 配 前
分 配 後
每股盈餘 加權平均股數(仟股)
每 股 盈 餘
現 金 股 利
無 償 配 股
盈餘配股
資本公積配股
累積未付股利
本 益 比
投資報酬分析 本 利 比
現金股利殖利率 (%)
每股
股利
( 四 ) 主要股東名單 2019年 4月 27日
股 份
主要股東名稱持 有 股 數 持 股 比 例
註 1:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。註 2:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。註 3:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。註 4:2018年度盈餘分派尚未經 2019年股東常會決議。
45募資情形
14.40 14.70 12.30
9.50 10.95 11.05
11.30 12.41 11.74
20.01 21.36 -
19.41 - -
1,660,372 1,660,372 1,660,372
0.97 0.87 -
0.60 0.60 -
- - -
- - -
- - -
11.65 14.26 -
18.83 - -
5.31 - -
何壽川 168,615,028 10.16%
財團法人信誼基金會 94,004,485 5.66%
( 六 ) 公司股利政策及執行狀況:
1. 股利政策 :
本公司股利政策主要係依據未來之資本預算規劃來衡量未來年度之資金需求,先以保留盈餘融通所需之資金,剩
餘之盈餘於視營運需要保留適當額度後,就剩餘可分配之盈餘分派至少20%現金股利,其餘為股票股利。但遇公司有
資本支出需求時,前述剩餘之盈餘得全部以股票股利之方式分派。
2. 本次股東會擬議股利分配情形 :
本公司2018年度盈餘分派,擬分派現金股利新台幣 996,222,897元,即每股配發0.6元。
( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 :不適用。
( 八 ) 員工、董事及獨立董事酬勞:
1. 公司章程所載員工、董事及獨立董事酬勞之成數或範圍 :
本公司現行章程規定,每年如有獲利,應就獲利提撥千分之一以上為員工酬勞,百分之二以下為董事酬勞。但公
司尚有累積虧損時,應先預留彌補數額再行提撥。
董事酬勞以現金方式發放,員工酬勞得以現金或股票方式發放,其分派對象得包括符合一定條件之從屬公司員工,
該一定條件授權董事會訂定之。董事酬勞之發放比率、員工酬勞之發放方式及比率,應由董事會以董事三分之二以上
之出席及出席董事過半數同意之決議為之,並報告股東會。
計算員工、董事酬勞時,應以當年度獲利(即稅前利益扣除分派員工、董事酬勞前之利益)扣除累積虧損後,再
就餘額計算員工、董事酬勞。
2. 本期估列員工、董事及獨立董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額
若與估列數有差異時之會計處理:
本公司員工及董事酬勞之估列金額,係依章程規定衡量可能發放之金額列為當年度費用,至董事會決議日時,若
金額有變動,則依會計估計變動處理,列為董事會決議年度損益調整。如董事會決議採股票發放員工酬勞,股票分派
股數按決議酬勞之金額除以股票公允價值決定,股票公允價值係以董事會決議日前一日之收盤價為計算基礎。。
3. 董事會通過分派酬勞情形:
1、以現金分派員工酬勞為1,496,149元,無股票分派;董事酬勞為7,000,000元。上述金額與2018年度估列費用並無
差異。
2、以股票分派員工酬勞金額及占本期個體財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例 :無。
4. 前一年度員工酬勞、董事及獨立董事酬勞之實際分派情形 ( 包括分派股數、金額及股價 )、其與認列員工酬勞、
董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形:
2017年度實際分派員工現金酬勞為1,758,159元,無股票分派,董事酬勞7,000,000元。上述金額與董事會決議
情形並無差異。
Annual Report 201846
( 九 ) 公司買回本公司股份情形:本公司無此情形。
( 十 ) 公司債辦理資訊:本公司無辦理公司債之情形。
( 十一 ) 特別股之辦理情形:本公司無辦理特別股之情形。
( 十二 ) 海外存託憑證之辦理情形:本公司無辦理海外存託憑證之情形。
( 十三 ) 員工認股權憑證之辦理情形:本公司無辦理員工認股權憑證之情形。
( 十四 ) 限制員工權利新股之辦理情形:本公司無辦理限制員工權利新股之情形。
( 十五 ) 併購或受讓他公司股份發行新股之辦理情形:本公司無辦理併購或受讓他公司股份發行新股之情形。
二、資金運用計畫執行情形
(一 ) 計畫內容:本公司尚無特殊資金運用計劃。
( 二 ) 執行情形:無。
47募資情形
營運概況
一、業務內容 49
二、市場及產銷概況 52
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料 55
四、環保支出資訊 55
五、勞資關係 57
六、重要契約 59
Annual Report 201848
一、業務內容
(一 ) 業務範圍
1. 公司所營業務之主要內容:
● 產業之投資控股。
2. 轉投資公司所營業務之主要內容及產品:
漿紙事業群
● 紙漿、紙張及紙板之製造、銷售及代理。
工紙紙器事業群
● 工業用紙板、紙箱之製造、加工及銷售。
消費品事業群
● 家庭用紙、清潔產品之製造、銷售及代理。
其他事業
● 電子相關產品製造、銷售及代理。
● 化工產品製造及銷售。
3. 營業比重 :
● 以紙類之製造、銷售佔營業比重最大,約佔 88%。● 其他項目約佔 12%。
4. 計劃開發之新產品:
● 各種特殊用途紙張開發。
( 二 ) 產業概況
總體經濟環境
2018年全球經濟除美國經濟表現獨強外,其他歐
洲、日本、大陸等主要地區皆明顯放緩。國際情勢也因
川普政府以強硬對立為主旋律之下,進入新對抗時代。
年中突如其來的中美貿易戰爭,更是對首當其衝的大陸
經濟產生重大衝擊,而與大陸經濟連結度高的亞洲各地
區也難免受到波及。全球全年經濟成長約 3.7%,大陸
則奮力保住 6.6%的成長率 ─ 但仍是 28年來的新低。
根據中經院 2018年 12月 19日發表的最新預估,
台灣 2018年全年經濟成長率為 2.62%,較 2017年之
3.08%差距 0.46個百分點,而 2019年台灣經濟成長率
紙類之生產買賣以外之營收 12%
紙類之生產買賣 88%
則預估約為 2.18%。雖然自 2017年起全球經濟回溫,
但回溫力道自 2018年已有漸緩趨勢。2018年國外淨需
求貢獻為 -0.22個百分點,國內內需貢獻則為 2.92個百
分點,顯示內需之民間消費為 2018年經濟成長的重要
支撐。
預測 2019年全球經濟成長,上半年走勢將較為緩
慢,恐至下半年才會有機會成長。放眼全球總體經濟趨
勢,過多不穩定因素之下 IMF預測 : 2019年全球經濟
成長率約 3.7%,大陸經濟成長將降至 6.2%,台灣經濟
成長率約 2%。面對以風險控制為主軸的 2019,貿易摩
擦、貨幣風險、環保議題等動盪因子萌動,必須正視並
積極處理自身的既有難題,掌握厚積薄發亂中求安的關
鍵。
主要事業群市場產銷狀況﹕
1. 漿紙事業群
產品發展與競爭情形,謹陳如下。
紙漿方面:為漿紙一貫生產之紙廠,生產短纖原生
紙漿,產業上游為各國闊木林木片,依客戶需求紙漿種
類進口木片後,以連續式蒸煮法製作而成。近年受到氣
候變遷影響種植狀況,木片市場價格走高,國際短纖漿
價維持高水位。
生產紙漿成品依客戶使用需求調整配方,該產品廣
泛使用於文化用紙、家庭用紙、包裝用紙、紙盒及紙板
用紙。主要客戶為國內紙廠,部分出口供應海外市場需
求,為台灣唯一漿廠,紙漿產品成本受國際原物料波動
直接影響,依國際進口原生紙漿價格及生產成本情形,
採自製或外購以因應市場需求狀況,供應下游紙業。主
要競爭對象有國際同業亞細亞國際紙業 (APP)、山東亞
太森博等。
文化用紙:依據客戶需求的印刷用紙、包裝用紙、
紙盒及紙板等,依配方將紙漿製造成各類紙,以供應客
戶需求。產品上游為紙漿、中游為造紙業、下游則為各
類型經銷商文化出版業、紙板加工業及終端客戶等。國
內同業廠商如正隆、台紙等,陸續停產文化用紙,華紙
因部份產能轉型生產特殊紙,也使市場供應量需仰賴進
口文化用紙補足。面對因閱讀習慣改變,加上電子化及
少子化等影響,文化用紙在全球需求仍逐年衰退;然包
49營運概況
裝用紙類由於電子商務的蓬勃發展,需求平穩。
面對國際漿價波動,漿紙事業群供應集團內各廠短纖紙漿需求,以降低市場價格波動對損益的影響;文化用紙市
場將運用彈性的產銷政策,並將持續擴大貿易型態的銷售模式,以維持公司合理利潤與市場佔有率。除此以外,中華
紙漿也持續研發並開拓高附加價值的特殊紙市場,拓展多元化應用,掌握工業 4.0及互聯網、醫療與環保減塑的替代
性紙類產品需求商機。
2. 工紙紙器事業群
產品發展與競爭情形,謹陳如下。
工業用紙板及加工紙品的上游原料主要為進口長纖紙漿以及回收紙 (或回收紙漿 ),經加工製造後,供應下游多元
化產業 (電子、資訊、食品及紡織纖維等 )的包裝應用。國內製造商除永豐餘外,尚有正隆、榮成等紙廠,此三大紙
廠供應工業用紙板予下游紙板及紙器加工廠的需求,三大紙廠含關係廠供應全台約六成包裝應用紙器數量。因應國內
市場少量、多樣及高品質之需求,永豐餘在新屋三號機效益展現之下,同步提升質與量,市場占有率成長為業界之冠。
未來將持續汰舊換新並引進自動化生產設備,開發具差異性的產品,以不斷提升的優良品質與優質服務,贏得客戶的
信賴。工紙紙器事業群將持續改善生產效能,經營生產與將製程於料資源化並重,從自我提高排放標準、友善環境,
進一步審視所有能源再利用之可行性,徹底實現循環經濟。
3. 消費品事業群
家庭用紙之製造上游為進口短纖紙漿,下游則為各通路商、經銷商以及終端消費者。
永豐餘旗下品牌「五月花、得意、柔情」在國內持續多年維持市佔率第一,持續以高品質的創新產品滿足消費者
多樣化的需求。目前國內主要的供應廠商有金百利克拉克、正隆、金盛世等。
近年基於消費者信賴與鋪貨優勢而擴展至潔品市場,潔品之製造上游為特殊成分 (如進口橘油、天然香氛等 )
化工原料商,下游則為各通路商、經銷商以及終端消費者。旗下「橘子工坊」成為國內消費者心目中第一的天然潔
品品牌,並推廣第二品牌「植淨美」,朝向多品類家用品牌目標前進。
未來將持續投入新產品開發,掌握樂活與熟齡商機,朝向居家、個人與商用等系列滿足不同的市場;強化高附加價
值產品研發,朝向高階市場經營,深耕既有通路,掌握網路世代消費者行為,維持舉足輕重的消費品品牌領導地位 。
產業上、中、下游關聯性﹕
紙張、紙板等文化用紙及特殊用紙
之加工與銷售
文化出版業
各種產業特殊材料應用
紙板、瓦楞紙加工業
終端消費者、經銷商
工業用紙板、紙箱之加工與銷售
衛生紙、擦手紙、廚房紙巾等
家庭用紙之加工與銷售
上游產業
(纖維原料廠)
紙業上游
(漿廠+廢紙廠)
紙業中游
(造紙廠)
紙業下游
(包裝業及終端消費者)
*漿紙事業群 *漿紙事業群
*漿紙事業群*漿紙事業群
*工紙紙器事業群*消費品事業群
*工紙紙器事業群
*其他事業
*其他事業
*工紙紙器事業群
Annual Report 201850
( 三 ) 技術及研發概況
1. 最近年度投入之研發費用
2018年度直接歸屬之研發費用約新台幣 2.55億元,其他開發應用之相關費用則未計入。
2019年截至刊印日止直接歸屬之研發費用約新台幣 0.41億元。
2. 新技術產品之推出與應用
永豐餘投資領域廣泛,在所投資製漿造紙、民生清潔用品、特殊材料、生物醫藥、IoT等產業,各事業皆掌握
其核心技術。各事業也隨其應用領域不同,而有不同的研發投入,開發具有利基性及創新性的產品。在 2018年度,
各事業除針對設備、製程、配方、應用及單位能源耗能提升等不同領域投入研發外,亦積極投入研發以生物基質為
主的特化材料、製漿造紙副產品與製程餘料之再利用和設計,藉由生物和工業循環共生配合,讓資源不斷循環再生、
落實循環經濟。
( 四 ) 長短期業務發展計劃如下:
1. 漿紙事業群
短期發展計畫
(1) 積極改善製程與管理,增強轉型動能。
(2) 投資環保設備,以高標準自我檢視排放數值。
(3) 強化利基型產品研發,研發各類替代塑膠應用的產品,站穩環保產品市場。
(4) 垂直整合供應鏈,強化與下游加工廠合作發展,增加整體產業競爭力。
(5) 加強資訊整合,善用大數據分析,提升採購與產銷流程效率。
(6) 提供客戶創新的金流與物流服務,鞏固市場掌握能力。
長期發展計畫
(1)研發環保永續且高附加價值的草木本纖維基材產品,持續推動產品結構轉型。
(2)致力永續循環,以R (回收、再造、創造價值 ),提升材料利用率,推動產品多元再進化。
(3)落實人才培育計畫,建構接班團隊,躋身為世界級材料公司之列。
2. 工紙紙器事業群
短期發展計畫
(1)提升回收紙採購品質,優化再利用效能。
(2)發揮沼氣發電效益,兼顧經營績效與環境保護。
(3)生產餘料資源化,增建 RDF鍋爐,進一步實踐環保、減廢,落實循環經濟。
(4)運用新機產能,整合工紙與紙器產銷供應鏈,發揮垂直整合的優勢,擴大市佔率。
(5)擴大秸稈漿使用,減少環境資源消耗。
(6)強化經營團隊與工紙產品獲利組合,掌握市場需求,與客戶共同成長。
長期發展計畫
(1) 持續推動降減、控制單位成本
(2) 優化與改造設備,以最高標準自我檢視排放數值。
(3) 大陸地區發展濕地,強化水資源回收再利用。
3
51營運概況
(4) 發展自動化生產及流程改善。
(5) 招募與培訓技術、經營、業務人才,投入人員養成訓練,蓄養經營團隊能量。
3. 消費品事業群
短期發展計畫
(1) 精進組織工作效能與管理。
(2) 優化產品結構,規劃最佳產線配置。
(3) 擴大非紙品經營並布局海外銷售。
(4) 專注數位行銷。
(5) 深耕電商平台。
(6) 深化經營高端市場,拓展利基型產品。
長期發展計畫
(1) 落實品牌管理,從目標客群與市場區隔著眼,強化各品牌價值與產品力。
(2) 積極投入創新產品研發。
(3) 拓展外銷市場。
(4) 聚焦消費者需求,深化品牌定位。
二、市場及產銷概況
( 一 ) 市場分析
各事業群主要產品市場分析如下 :
1. 漿紙事業群
根據台灣區造紙同業公會統計,2018年台灣地區紙與紙板總生產量 425.4萬噸,較 2017年成長 5.7%,進口量
153.7萬噸,減少 1.1%。內銷量 434.4萬噸,較 2017年增加 4.4%;外銷量 144.6萬噸,增加 2.1%。
國內的印刷書寫用紙與紙板,在市場需求逐漸衰退與國內紙廠關閉的境況下,2018年漿紙事業群紙品生產量為
54.8萬噸,較去年同期減少 2.6%;內銷量為 40萬噸,較 2017年減少 4.4%;外銷量為 29.9萬噸,較 2017年減少
0.6%。銷值方面,2018年紙品內銷值為101.5億元新台幣,較去年成長1.9%,主因為原物料成本增加,帶動紙價上漲。
2018年度外銷值達 94.3億元新台幣,成長 8.0%。
紙漿方面,2018年國際漿價在上半年穩健向上,但 12月價格卻是下滑的。長纖紙漿價格由每噸 940美元下跌至
約每噸 780美元,跌幅 17%左右;短纖紙漿價格也從每噸 770美元跌至大約 680美元,跌幅逾 10%。
競爭利基與因應對策 :面對國際漿價波動,漿紙事業群將優先供應其他事業體之短纖紙漿需求,以降低市場價格
波動對損益的影響;文化用紙市場將運用彈性的產銷政策,並將持續擴大貿易型態的銷售模式,以維持公司合理利潤
與市場佔有率。除此以外,持續研發並開拓高附加價值的特殊紙市場,拓展多元化應用、提升在地服務,強化掌握原
料及進口產品供應穩定度。
2. 工紙紙器事業群
依據台灣區造紙同業公會資料統計,2018年台灣工業用紙總生產量 280.7 萬噸,相較 2017 年增加 8.97 %;工業
用紙進口量 17.3萬噸,年減 13.11%。其中國內市場銷售量 192.9 萬噸,與 2017年相較下增加 10.98 %;外銷總量為
105.1 萬噸,上升 2.35%。
台灣工紙在新屋三號芯紙機投產後,整體原紙產銷量案預期增加,穩定下游加工紙品料源。加工市場因國內內需
市場相對成熟與電商發展穩定,2018年本公司工紙紙板國內產量為 132.3萬噸,較 2017年的 125萬噸增加 5.8%,
總產值 208.0億元新台幣,成長 9.7%。主乃受惠於台灣工紙新屋三號芯紙機正式投產後,芯紙產量增加約 20%,穩固
Annual Report 201852
了下游加工料源,大陸政策性限縮進口回收紙而造成全球回收紙價格回檔,使得台灣工紙成本受惠。
2018年度本公司工紙外銷量 61.7萬噸,較去年同期增加 15.0%;外銷值 99.6億元新台幣,年成長 24.3%,主因
為兩岸工紙出貨量穩定成長。2018年本公司中國大陸及越南等外銷紙器 64.7萬噸,年成長 59.8%,銷值方面 2018年
紙器外銷額 163.6億元新台幣,年成長 62.0%。主為六月起增加越南紙器投資,擴大營運規模。
受大陸持續強力執行環保政策以及限制海外回收紙進口的措施,在地經營的大陸揚州工紙成本大幅墊高,加上中
美貿易摩擦,包裝產業旺季不旺,經營更加困難。越南工紙受益於全球供應鏈轉移,經濟持續快速成長。騁目 2019年,
工紙紙器事業群將持續整合集團資源,深化上下游供應鏈整合,提升潛力市場產能,優化品質,強化整體競爭力。
競爭利基與因應對策 :大陸工紙需抓緊全球供應鏈與原料價格趨勢,全力控制成本。越南工紙維持成長基調,掌
握契機建廠,跨足北越市場。台灣工紙進一步投資再生能源與環保設備建置,落實紙業成為台灣「循環經濟」的示範
產業。
3. 消費品事業群
依據台灣區造紙工業同業公會資料統計,國內家庭用紙市場 2018年生產量 31.6萬噸, 較 2017年下跌 2.1%,進
口量 9.4萬噸,減少 9.7%。銷售方面,國內市場消費量 38.2萬噸,較 2017年減少 4.0%;外銷量 2.8萬噸,減少 3.2%。
2018年消費品事業群之家庭用紙產量達 22.2萬噸,較 2017年產量減少 8.3%。2018年國內家庭用紙內銷量 7.3萬
噸,較 2017年成長 9.2%;內銷額為 47.3億元新台幣,較 2017年成長 10.1%。主因為漿價及原物料成本高漲,調整產
品組合,銷售較多高單價產品。海外銷量為 15.1萬噸,年減 5.0%,外銷額 61.0億元新台幣,較去年同期成長 1.2%,
主因為調整產品組合造成營業規模改變。
2018年初漿價走高、運輸、包材、人力等成本持續上升,經營團隊透過製程精進提升效率以增加成本競爭力,開
發特殊紙客戶及強化效益,持續站穩家用紙市佔率。持續擴大台灣家用潔品主力商品的銷售市場至海外,策略經營潔
品第二品牌「植淨美」,增加潔品之總市佔率。
競爭利基與因應對策:面對台灣家用紙市場成熟,消費品事業群將持續優化產品結構,強化市場競爭力,增加商
用市場經營。運用鋪貨完整與通路行銷的強項,增加非紙品產品銷售。優化產銷結構,強化管理機制提升競爭力;研
發創新產品,增加高毛利產品比重,俾使經營績效更上層樓。
( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程
漿紙事業群
● 紙漿漿 依紙廠需求使用適合樹種,經由木片、蒸解、洗淨、漂白、抄漿及乾燥等過程,製成各類不同紙漿。
● 紙品品 主要原料為紙漿,經由散漿、調漿、淨漿、成形、脫水、乾燥、捲取、加工製成各類紙張,如表面經塗佈
壓光處理,印刷適性良好,適合文字印刷與彩色印刷之文化用紙 (銅版紙、模造紙等 ),或應用於各類產業商業用途
之特殊紙張 (格拉新、美紋紙等 )。
工紙紙器事業群
● 工業用紙紙 主要原料為回收紙,經由散漿、除污除渣、篩洗及篩選、脫墨、淨漿、磨漿、漿槽調成、抄紙、烘乾
等 過程,再生抄造成各類紙張,做為製造各瓦楞紙板和瓦楞紙箱之原材料。● 加工瓦楞紙箱箱 將牛皮面紙、瓦楞芯紙經由複瓦機(壓楞、貼合、壓線、裁切),印刷裁切機(印刷、開槽、貼合)
加工成紙箱,應用於各類產品包裝。
消費品事業群
● 家庭用紙類類 主要原料為純木漿,經由散漿、調漿、淨漿、成形、脫水、乾燥、捲取、加工製成各類民生消費必
需品,包括:衛生紙、面紙、擦手紙、廚房紙巾等。
53營運概況
( 六 ) 最近二年度銷售量值表 單位:新台幣仟元;公噸
2017 年度 2018 年度
內 銷 外 銷 內 銷 外 銷
量 量值 值 量 量值 值
年度
主要事業群
漿紙事業群
工紙紙器事業群
消費品事業群
紙 張
紙 板
紙 漿
紙 板
加工紙品
紙 張
265,692
151,773
104,777
290,567
245,261
66,661
7,006,976
2,962,285
1,995,769
3,108,863
5,612,883
4,298,824
236,712
63,968
100,085
536,251
404,997
159,074
7,516,161
1,217,843
1,926,800
8,014,368
10,098,943
6,028,240
241,268
158,014
104,010
314,030
245,488
72,780
7,045,191
3,109,657
2,351,966
4,594,800
5,719,454
4,734,779
221,135
77,810
86,817
616,908
647,292
151,138
7,884,877
1,543,826
1,894,618
9,957,861
16,355,424
6,103,551
( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進銷貨總額 10%以上之客戶名單及金額與比例
1. 最近二年度主要供應商資料
最近二年度皆無進貨總額占合併進貨金額百分之十以上之客戶。
2. 最近二年度主要銷貨客戶資料:
最近二年度皆無銷貨總額占合併銷貨金額百分之十以上之客戶。
單位:新台幣仟元;公噸( 五 ) 最近二年度生產量值表
漿紙事業群
工紙紙器事業群
消費品事業群
紙 張
紙 板
紙 漿
紙 板
加工紙品
紙 張
444,889
117,204
383,476
1,250,585
655,119
242,529
12,860,534
2,270,907
7,342,558
18,960,132
16,040,864
10,011,264
424,543
123,207
363,262
1,323,132
888,000
222,368
13,707,654
2,431,235
8,083,896
20,802,561
22,252,752
9,931,478
2017 年度 2018 年度
產 量 產 值 產 量 產 值
年度
主要事業群
( 三 ) 主要原料之供應狀況
主要產業部門主要產品(服務) 主要原料
名 稱 名 稱主要市場 配銷方式 主要來源 供應情形
造 紙 紙類 臺灣及亞洲 經銷及直銷 各種造紙纖維原料 國外進口 貨源穩定
Annual Report 201854
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料
(一 ) 最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料:
一般員工
員工人數 技術員
合計
平均年歲
平均服務年資
碩士以上
學歷分布比率 大專
高中以下
4,639
5,606
10,245
38.56
9.51
5.16
40.91
53.93
5,352
6,102
11,454
37.81
9.18
4.72
37.80
57.48
5,226
6,404
11,630
37.83
9.06
4.64
36.63
58.73
年度 2017 年度 2018 年度 當年度截至年報刊印日止
% % %
% % %
% % %
( 二 ) 與財務資訊透明有關人員,取得主管機關指明之相關證照情形:
中華民國會計師 CPA 7 0美國會計師 US CPA 2 0國際電腦稽核師 CISA 0 1內部稽核協會舉辦之國際內部稽核師 CIA 0 8
種類
賠償對象或處分單位
損失或處分金額 (千元 )其他損失
空氣品質相關法規
水資源相關法規
噪音管制相關法規
廢棄物清理相關法規
環保局
30,086無
空氣品質相關法規
水資源相關法規
環保局
27,694無
證 照 名 稱
年度 2018 年 2019 年截至年報刊印日
財務會計 稽 核
四、環保支出情形
(一 ) 最近年度及截止刊印日止因環境污染所受損失及處分之總金額
2018年度本公司持續致力於水資源處理、空氣品質控管、固體製程餘料處理及聲音控管等各方面環境治理工作及
污染防治設備汰舊換新工作。2018年度及截至年報刊印日止集團各事業群罰鍰金額合計新台幣 57,780仟元。針對主
管機關指正之相關缺失,本公司均已即時採取相應改善措施。
註:針對水資源相關處分均仍在訴願中。
( 二 ) 未來因應對策及可能之支出
為提高既有設備運行之穩定性與優化排放品質,同時因應生產線擴充計劃,本公司未來三年之環境保護設備投
資重點為鍋爐煙氣排放改善、水資源處理系統改善、空氣品質監控系統建置與相關設備更新等,計劃投資總額約
為新台幣 13.4億元。
55營運概況
註一:漿紙事業群,自 2018年起新增鼎豐廠排放資料。
註二:工紙紙器事業群,自 2018年起新增揚州、天津、中山、東莞廠排放資料。
註三:消費品事業群,自 2018年起新增北京、昆山廠排放資料。
註四:其他事業群,自 2018年起新增申豐特用應材、中華彩色印刷、永道無線射頻揚州廠排放資料。
2.節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他固體製程餘料政策
2018年度臺灣各事業群共制定重要節能減碳措施計 34項, 其中主要節能措施列舉如下:● 汽電煙氣餘熱回收改善工程。
● 更換低耗損、較節能之馬達減速機。
● 加強全廠保溫,減少製程熱能損失。
能源節約成效如下表:
節能成效 4,459 溫室氣體減量效果 (t-CO2e) 2,470.3
節 能 項 目 電力千度
使用 2017年台電排碳係數:0.554kgCO2/kwhr,節約能源耗用量之附帶溫室氣體減排量估算為 2,470.3公噸二氧化碳當量(ton-CO2e)。
3.公司取得環境管理認證之情形本公司主要生產單位均建置 ISO 14001環境管理系統。系統定期由外部查證單位如 DNV、SGS、BSMI及經濟部標檢局進行查證,並定期辦理內稽及外稽,以維持系統有效性,以持續改善環境保護成效。相關系統有效證書存放於
各生產單位。
除 ISO 14001環境管理系統外,我們也透過產品與原料之環保認證體系,協同上游供應商及下游消費者共同致力於環境保護。相關產品及原料環境管理認證如 FSC-CoC(Forest Stewardship Council- Chain of Custody)、PEFC-CoC(Pan European. Forest Certification)、ISO 50001及產品碳足跡等。
(PEFC website:http://www.pefc.org/)(FSC website:https://ic.fsc.org/)
漿 紙 事 業 群 (註一 )
工紙紙器事業群 (註二 )
消費品事業群 (註三 )
其 他 (註四 )
合 計
762,271
377,366
71,013
-
1,210,650
131,597
118,651
49,603
-
299,851
893,868
496,017
120,616
-
1,510,501
866,286
1,317,837
82,661
14,392
2,281,176
214,663
67,418
67,437
21,562
371,080
1,080,949
1,385,255
150,098
35,954
2,652,256
事業群2018 年度2017 年度
總量總量 範疇二範疇二 範疇一範疇一
範疇一 (直接排放 ):指排放源由提報公司所擁有或控制,如從排放管道、製程、通風設施及公司所擁有或控制的交通工具中的排放。範疇二 (間接排放 ):來自於外購的電力、熱、蒸汽或其他化石燃料衍生能源產生之溫室氣體排放。大陸廠區因當地法規不同,未進行盤查,範
疇二數字僅含台灣區。
( 三 ) 環境永續發展
1.過去兩年溫室氣體年排放量
經盤查 2018年度本公司溫室氣體兩岸各事業群總排放量為 2,652,256公噸二氧化碳當量(ton-CO2e),詳細年
度排放數據如下表:
Annual Report 201856
五、勞資關係
(一 ) 現行重要勞資關係實行情形
1.員工福利措施● 年節、五一及生日福利禮品
● 結婚賀禮、喪亡撫卹 (補助 )、生育、住院、失能、自強活動⋯等補助● 員工子女獎學金、在職進修獎勵
● 員工學齡前幼兒教育書籍、月刊及雜誌贈閱
● 退休慰勞
● 外勤人員津貼補助
● 年度優良及資深員工表揚
● 提供員工及眷屬團體保險
● 廠區設有醫護室,保障員工工作安全及健康
● 定期提供員工健康檢查與優於「勞工健康保護規則」的檢查項目
員工休閒活動
● 社團活動
● 員工慶生會、各種球類競賽、旅遊活動
● 廠區文康設施及視聽娛樂設備
2.退休制度
依照勞基法規定,訂有正職員工之退休辦法,並組成勞工退休準備金監督委員會,按月提撥退休準備金至台灣銀行
專戶,由該委員會監督管理。另依勞工退休金條例,針對選擇及適用勞退新制之員工依法按月提撥退休金至勞保局
之個人退休金專戶。
3.勞資溝通
定期辦理勞資會議,與員工進行溝通協調,進而調整各項措施,以期符合雙方共識。
( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之損失
本公司 2018年度截至年報刊印日止未發生勞資糾紛,未有因勞資糾紛發生損失金額。
( 三 )員工進修與訓練
為使公司永續發展,得以面對市場及產業環境的各種挑戰,進行經營階層之人才策略發展共識會議、修訂各項訓練
發展規章、執行各層級同仁能力盤點,並透過系統性、持續性的人才培育方案,激發同仁有效發揮潛能及提升績效。
同時提供同仁多元的學習資源 (包括新人訓練、管理訓練、專業訓練、通識訓練等四大類 ) ,鼓勵員工自我提升:
(1)新人訓練:係以協助新進同仁熟悉工作環境,瞭解企業願景、組織架構、規章制度及各功能與事業單位運作狀
況為目的。
(2)管理訓練:係以強化組織管理效能,培養及提升各級主管之團隊領導與策略思考能力為目的。
(3)專業訓練:係以提升各功能部門專業人員工作所需之專業技術能力為目的。
(4)通識訓練:係以培養各部門同仁獨立作業、職場溝通及工作管理等相關知識技能,以配合公司未來業務發展需求,
達成長期營運目標為目的。
57營運概況
專業職能
管理與通識
新進人員文化養成
在職進修
3,12021438663
54,3096,0762,633
34
130,31338,10918,2492,167
8,765,3294,534,989
119,954369,109
課 程 類 型 班次數 總人次 總時數 ( 人時 ) 總費用 ( 仟元 )
( 四 ) 員工行為或倫理守則
本公司工作規則中已明訂員工服務守則,提供明確之工作原則以俾員工遵守。2013年因應營業秘密法修法,為
加強保護公司商業機密、營業利益並維持競爭優勢,另訂定員工誠信保密暨智慧財產約定書,並列入全體新進同仁
報到應備文件。
2016年 5月頒佈「永豐餘員工行為守則」,進一步使員工於從事日常工作及業務時,對自身行為之要求有所依
循:於工作時主動迴避不當利益,妥適處理公務,有效運用公務資源與公共財產。守則並訂有舉報管道及專案調查
程序,並透過定期舉行之教育訓練,讓員工了解公司對員工道德之重視。
2018年 12月頒布「誠信經營作業程序及行為指南」,本辦法依本公司「誠信經營守則」及臺灣證券交易所股
份有限公司「上市上櫃公司誠信經營守則」規定辦理。基於公平、誠實、守信、透明原則從事各項商業活動,同時
為落實誠信經營政策,特制訂本辦法以達到積極防範不誠信及利益衝突行為,建立檢舉管道,並規範相關人員行為
之目的。
( 五 ) 員工安全與健康
本公司有責任也有義務,保護這個大家庭每一份子的健康、與安全。除各廠均陸續通過 OHSAS 18001職業安
全衛生管理系統外,並明確揭示推動員工安全的決心與建立企業安全文化的願景。
為了落實對員工健康與安全的照顧,在 2016年 7月成立職業安全衛生管理平台。秉持上述安全理念,採取各
項積極措施:
1.專責單位分層負責:第一層為職業安全衛生管理平台。平台設有職安衛小組,由職安衛專業人員負責跨單位
2. 推動安全營運:透過安全教育與工安役制度等,強化各級主管之安全管理職能,逐步建立全員一致的安全價
值觀與標準,凝聚共同推動安全營運之共識。
3. 作業標準化:制訂各項作業之標準操作程序及工作安全分析。
4. 員工健康管理:定期實施員工健康檢查,檢查項目優於勞工健康保護規則之規定;根據健康檢查結果規劃員
工所需之健康促進方案。
5. 人員安全訓練:員工及承攬商於新進或更換工作崗位時均必須接受安全訓練,各單位 亦不定期辦理在職人
員之工安訓練與宣導課程,提升全員安全意識。
6. 事故通報調查:各廠如發生職災事故須於二十四小時內通報事業群職安衛負責人及平台,並展開原因調查,
一周內提出改善方案;同時將個案公告員工周知,防止類似事件重複發生。
7. 工安檢討及防災演練:除定期實施各項防災演練及每月召開職業安全衛生管理平台會議外,並加強設備安全
檢查,積極改善工作環境與安全防護設施。
2018年度教育訓練之成果重點分佈如下:
協調,直接監督管理各事業群的安衛政策、管理辦法跟實際做法。第二層是各事業群,
各事業群設置職安衛專責主管向平台報告,負責事業群內各廠的安衛工作守則訂定,
以及安衛措施之輔導、監督、及稽核。第三層則為各級工廠工安團隊,直接負責工安
相關項目之推動、執行、與現場管理。
Annual Report 201858
六、重要契約
1. 本 公 司
長期借款契約
長期借款契約
長期借款契約
2.中華紙漿
長期借款契約
3.永豐餘工業用紙
長期借款契約
長期借款契約
4.永豐餘蓋曼
長期借款契約
第一銀行、華南銀行、臺灣銀行
及台北富邦銀行 4家共同主辦及
10家參貸銀行
兆豐國際商業銀行、合作金庫銀
行、華南銀行及台北富邦銀行 4
家共同主辦及 6家參貸銀行
臺灣銀行、第一銀行、華南銀行
3家共同主辦及 8家參貸銀行
台灣銀行、台北富邦銀行、第一
銀行、王道銀行及兆豐銀行 5家
共同主辦及 5家參貸銀行
第一銀行、華南銀行、臺灣銀行
、台北富邦銀行 4家共同主辦及
10家參貸銀行
臺灣銀行、第一銀行、華南銀行
3家共同主辦及 8家參貸銀行
台灣銀行主辦及 8家參貸銀行
2016/12/29-2021/12/29
2017/12/25-2022/12/25
2018/12/24-2023/12/24
2016/06/30-2021/06/30
2016/12/28-2021/12/28
2019/01/18-2024/01/18
2016/08/29-2021/08/29
五年期聯合授信案,最終到期日償還
五年期聯合授信案,最終到期日償還
五年期聯合授信案,最終到期日償還
五年期聯合授信案,自首次動用日起
算滿 4年之日償還 20%,滿 5年之日
償還 80%
五年期聯合授信案,最終到期日償還
五年期聯合授信案,最終到期日償還
五年期聯合授信案,自首次動用日起
算滿 4年之日償還 20%,滿 5年之日
償還 80%
無
無
無
無
無
無
無
契約性質 當事人 契約起訖日期 主要內容 限制條款
59營運概況
財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表 61
二、最近五年度財務分析 65
三、審計委員會審查報告書 68
四、合併財務報告 69
五、個體財務報告 80
六、公司及關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉 89
困難情事,其對本公司財務狀況之影響
Annual Report 201860
流 動 資 產
不動產、廠房及設備
無 形 資 產
其 他 資 產
資 產 總 額
流 動 負 債 分配前
分配後
非 流 動 負 債
負 債 總 額 分配前
分配後
股 本
資 本 公 積
保 留 盈 餘 分配前
分配後
其 他 權 益
歸屬於母公司業主之權益
非 控 制 權 益
權 益 總 額 分配前
分配後
一、 最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表
( 一 ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料 - 合併
1. 簡明合併資產負債表
註 1:2018年度盈餘分配案尚未經 2019年股東常會決議。
單位:新台幣仟元
最 近 五 年 度 財 務 資 料
項 目
年 度
2015 年2014 年 2016 年 2017 年 2018 年
38,326,319 39,714,896 37,655,208 41,062,377 44,317,379
46,616,218 47,178,242 46,766,595 47,994,654 48,947,012
487,566 507,114 498,022 458,555 521,979
26,863,706 25,990,648 25,783,096 23,070,187 24,422,004
112,293,809 113,390,900 110,702,921 112,585,773 118,208,374
30,050,351 34,985,804 28,735,154 32,336,585 32,704,919
30,714,499 35,483,915 28,735,154 33,332,808 註1
32,408,176 33,128,068 40,325,638 36,722,868 38,570,422
62,458,527 68,113,872 69,060,792 69,059,453 71,275,341
63,122,675 68,611,983 69,060,792 70,055,676 註1
16,603,715 16,603,715 16,603,715 16,603,715 16,603,715
618,282 685,256 823,793 1,046,800 989,929
13,201,682 12,723,650 12,221,994 13,894,534 14,241,392
12,537,534 12,225,539 12,221,994 12,898,311 註1
9,332,893 5,533,599 2,532,357 1,686,125 3,627,473
39,756,572 35,546,220 32,181,859 33,231,174 35,462,509
10,078,710 9,730,808 9,460,270 10,295,146 11,470,524
49,835,282 45,277,028 41,642,129 43,526,320 46,933,033
49,171,134 44,778,917 41,642,129 42,530,097 註1
61財務概況
單位:新台幣仟元2. 簡明合併綜合損益表
營 業 收 入
營 業 毛 利
營 業 損 益
營 業 外 收
入 及 支 出
稅 前 淨 利
本 期 淨 利
本 期 其 他 綜 合
損 益 ( 稅 後 淨 額 )
本 期 綜 合
損 益 總 額
淨 利 歸 屬 於
母 公 司 業 主
淨 利 歸 屬 於
非 控 制 權 益
綜 合 損 益 總 額 歸
屬 於 母 公 司 業 主
綜 合 損 益 總 額 歸
屬 於 非 控 制 權 益
每 股 盈 餘
最 近 五 年 度 財 務 資 料
項 目
年 度
2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年
60,896,397 63,579,997 63,354,152 66,769,908 76,439,683
9,393,395 10,664,872 10,514,876 12,006,570 11,684,994
629,599 1,685,747 1,114,818 2,960,426 2,359,830
617,932 ( 58,509 ( 151,117 ( 121,377 566,264
1,247,531 1,627,238 963,701 2,839,049 2,926,094
864,057 1,182,194 555,107 2,132,123 1,959,764
6,413,136 ( 4,261,556 ( 3,402,286 ( 773,867 151,472
7,277,193 ( 3,079,362 ( 2,847,179 1,358,256 2,111,236
594,779 501,904 126,117 1,606,510 1,440,003
269,278 680,290 428,990 525,613 519,761
6,685,733 ( 3,611,713 ( 3,028,403 900,796 1,597,278
591,460 532,351 181,224 457,460 513,958
0.36 0.30 0.08 0.97 0.87
) ) )
) ) )
) )
) )
Annual Report 201862
( 二 ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料 - 個體
1. 簡明個體資產負債表 單位:新台幣仟元
流 動 資 產
不動產、廠房及設備
其 他 資 產
資 產 總 額
流 動 負 債 分配前
分配後
非 流 動 負 債
負 債 總 額 分配前
分配後
股 本
資 本 公 積
保 留 盈 餘 分配前
分配後
其 他 權 益
權 益 總 額 分配前
分配後
註 1:2018年度盈餘分配案尚未經 2019年股東常會決議。
最 近 五 年 度 財 務 資 料
項 目
年 度
2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年
84,865 62,652 92,183 249,394 88,444
608,990 620,347 621,529 618,461 620,320
62,695,709 59,149,503 55,715,666 56,823,944 59,558,358
63,389,564 59,832,502 56,429,378 57,691,799 60,267,122
4,654,800 4,629,474 1,904,594 3,334,222 3,358,265
5,318,948 5,127,585 1,904,594 2,337,999 註1
18,978,192 19,656,808 22,342,925 21,126,403 21,446,348
23,632,992 24,286,282 24,247,519 24,460,625 24,804,613
24,297,140 24,784,393 24,247,519 25,456,848 註1
16,603,715 16,603,715 16,603,715 16,603,715 16,603,715
618,282 685,256 823,793 1,046,800 989,929
13,201,682 12,723,650 12,221,994 13,894,534 14,241,392
12,537,534 12,225,539 12,221,994 12,898,311 註1
9,332,893 5,533,599 2,532,357 1,686,125 3,627,473
39,756,572 35,546,220 32,181,859 33,231,174 35,462,509
39,092,424 35,048,109 32,181,859 32,234,951 註1
63財務概況
2. 簡明個體綜合損益表 單位:新台幣仟元
營 業 收 入
營 業 毛 利
營 業 損 益
營 業 外 收
入 及 支 出
稅 前 淨 利
本 期 淨 利
本 期 其 他 綜 合
損 益 ( 稅 後 淨 額 )
本 期 綜 合
損 益 總 額
每 股 盈 餘
最 近 五 年 度 財 務 資 料
2015 年項 目
年 度
2014 年 2016 年 2017 年 2018 年
774,851 648,609 441,038 2,046,694 1,773,764
774,851 648,609 441,038 2,046,694 1,773,764
563,143 454,644 107,448 1,672,764 1,439,400
6,029 25,260 ( 17,331 ( 62,254 15,603
569,172 479,904 90,117 1,610,510 1,455,003
594,779 501,904 126,117 1,606,510 1,440,003
6,090,954 ( 4,113,617 ( 3,154,520 ( 705,714 157,275
6,685,733 ( 3,611,713 ( 3,028,403 900,796 1,597,278
0.36 0.30 0.08 0.97 0.87
( 五 ). 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見:
1. 簽證會計師姓名:
2014至 2017年度為勤業眾信聯合會計師事務所邵志明及郭政弘會計師。
2018年度為勤業眾信聯合會計師事務所黃惠敏及郭政弘會計師。
2. 簽證會計師之查核意見:
2014至 2015 年度為修正式無保留意見。
2016至 2018年度為無保留意見加其他事項段落。
) )
) )
)
) )
Annual Report 201864
二、最近五年度財務分析
(一 ) 財務分析 - 合併
註:增減比例變動說明
1.現金流量比率比率上升,主要係營業活動淨現金流量增加所致。2.現金流量允當比率之變動,主要係近五年度淨現金流量增加及資本支出減少所致。3.營運槓桿度之變動,主要係營業利益減少及折舊費用增加所致。4.財務槓桿之變動,主要係營業利益減少及利息費用增加所致。
負債占資產比率
長期資金占不動產、廠房及設備比率
流動比率
速動比率
利息保障倍數
應收款項週轉率(次)
平均收現日數
存貨週轉率(次)
應付款項週轉率(次)
平均銷貨日數
不動產、廠房及設備週轉率(次)
總資產週轉率(次)
資產報酬率(%)
權益報酬率(%)
稅前純益占實收資本比率(%)
純益率(%)
每股盈餘(元)
現金流量比率(%)
現金流量允當比率(%)
現金再投資比率(%)
營運槓桿度
財務槓桿度
財務結構
(%)
償債能力
(%)
經營能力
獲利能力
現金流量
槓 桿 度
分 析 項 目
年 度 最 近 五 年 度 財 務 分 析
2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年
55.62 60.07 62.38 61.34 60.30
176.43 166.19 175.27 167.20 174.69
127.54 113.52 131.04 126.98 135.51
80.64 66.43 82.45 80.74 84.77
243.89 282.49 202.97 405.52 387.01
4.92 4.56 4.57 4.79 5.06
74.19 80.04 79.86 76.20 72.13
5.65 5.55 5.85 6.27 6.36
8.90 7.32 6.60 7.14 8.01
64.60 65.77 62.39 58.21 57.39
1.35 1.36 1.35 1.41 1.58
0.57 0.56 0.57 0.60 0.66
1.49 1.70 1.19 2.60 2.41
1.85 2.49 1.28 5.01 4.33
7.51 9.80 5.80 17.10 17.62
1.42 1.86 0.88 3.19 2.56
0.36 0.30 0.08 0.97 0.87
7.78 12.86 18.08 12.14 15.11
33.33 43.26 50.52 52.56 71.44
1.30 3.01 3.88 2.93 2.77
6.15 3.06 4.12 2.21 2.68
- 2.12 6.23 1.46 1.76
65財務概況
( 二 ) 財務分析 - 個體
註:增減比例變動說明
1.流動比率之變動,主要係流動資產減少所致。2.現金流量允當比率及現金再投資比率變動,主要係資本支出減少所致。
最 近 五 年 度 財 務 分 析
分 析 項 目
年 度
2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年
負債占資產比率
長期資金占不動產、廠房及設備比率
流動比率
速動比率
利息保障倍數
應收款項週轉率(次)
平均收現日數
存貨週轉率(次)
應付款項週轉率(次)
平均銷貨日數
不動產、廠房及設備週轉率(次)
總資產週轉率(次)
資產報酬率(%)
權益報酬率(%)
稅前純益占實收資本比率(%)
純益率(%)
每股盈餘(元)
現金流量比率(%)
現金流量允當比率(%)
現金再投資比率(%)
營運槓桿度
財務槓桿度
財務結構
(%)
償債能力
(%)
經營能力
獲利能力
現金流量
槓 桿 度
37.28 40.59 42.97 42.40 41.16
9,644.62 8,898.73 8,772.69 8,789.17 9,174.11
1.82 1.35 4.84 7.48 2.63
0.23 0.14 1.11 0.71 0.83
264.02 225.86 124.95 550.34 509.64
- - - - -
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- - - - -
- - - - -
- - - - -
1.49 1.33 0.73 3.34 2.92
1.62 1.33 0.37 4.91 4.19
3.43 2.89 0.54 9.70 8.76
- - - - -
0.36 0.30 0.08 0.97 0.87
1.05 6.42 26.87 11.70 11.90
2.44 5.09 9.05 12.98 30.41
- - 0.02 0.71 -
1.01 1.01 1.10 1.01 1.01
2.61 6.20 - 1.27 1.33
Annual Report 201866
1. 財務結構
(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備淨額。
2. 償債能力
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。
(2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
3. 經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包括
應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包括
應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
4. 獲利能力
(1) 資產報酬率=﹝稅後損益+利息費用×(1-稅率)﹞/ 平均資產總額。
(2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。
(4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。
5. 現金流量
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+現金
股利 )。
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他
非流動資產+營運資金 )。
6. 槓桿度
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益。
(2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 )。
67財務概況
三、審計委員會審查報告書
Annual Report 201868
四、合併財務報告
會計師查核報告
永豐餘投資控股股份有限公司 公鑒:
查核意見
永豐餘投資控股股份有限公司及子公司(永豐餘集團)民國 107 年及 106 年 12 月 31 日之合併資
產負債表,暨民國 107 年及 106 年 1 月 1日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併
現金流量表,以及合併財務報表附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段),上
開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報表編製準則及經金融監督管理委員會認可並發
布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達永豐餘集團民國 107
年及 106 年 12 月 31 日之合併財務狀況,暨民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務
績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等
準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範
之人員已依會計師職業道德規範,與永豐餘集團保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相
信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對永豐餘集團民國 107 年度合併財務報表之查核最為
重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對
該等事項單獨表示意見。
茲對永豐餘集團民國 107 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下:
應收帳款預期信用損失之估計
合併公司之重要組成個體(中華紙漿公司)應收帳款餘額重大,因交易對象眾多且應收帳款的可回
收性涉及個別客戶之財務狀況及管理階層的估計及判斷,因是將應收帳款預期信用損失之估計列為查核
中最重要事項之一。
應收帳款減損之估計相關政策及攸關揭露資訊,請參閱合併財務報告附註四、五及十三。
本會計師對於上述事項已執行之主要查核程序如下:
1. 依歷史經驗及產業市場變化分析提列損失比率是否足夠,並判斷備抵呆帳提列政策是否合理。
2.取得應收帳款餘額之帳齡明細,確認資料完整性及正確性,並複核管理階層提列損失金額計算之適當性。
69財務概況
3. 瞭解逾期客戶是否有財務困難之情形,確認是否對逾期帳款回收有疑慮之客戶採取適當且足夠的保全
措施,並抽核逾期客戶之期後收款情形。
其他事項
列入永豐餘集團合併財務報表之子公司中,民國 107 年及 106 年有關 Jupiter Prestige Group
Holdings Limited 及其子公司、瑞鵬工程公司、元信達資訊公司、上騰生技顧問公司、經綸全訊(香港)
公司及永昇圃農業生物科技公司暨 107 年生活磚資訊服務公司、Willpower Industries Ltd. 之子公司及永
尚包裝投資公司之子公司之財務報表未經本會計師查核,而係由其他會計師查核。因此,本會計師對上
開合併財務報表所表示之意見中,有關前述公司財務報表所列之金額,係依據其他會計師之查核報告。
該等子公司民國 107 年及 106 年 12 月 31 日之資產總計分別為新台幣 6,053,763 仟元及 1,424,127 仟
元,佔各該年度合併資產總計分別為 5.1% 及 1.3%;民國 107 年及 106 年 1 月 1日至 12 月 31 日之營
業收入淨額分別為新台幣 3,431,947 仟元及 684,858 仟元,佔各該年度合併營業收入淨額分別為 4.5%
及 1.0%。另合併財務報表中採用權益法之投資,有關台灣基因科技公司及 Perpetual Prosperity Printing
Technology Co., Ltd. 之財務報表係經由其他會計師查核。因此,本會計師對上開合併財務報表所表示之
意見中,有關上述關聯企業之採用權益法之投資餘額及其採用權益法認列之關聯企業損益份額,係依據
其他會計師之查核報告。截至民國 107 年及 106 年 12 月 31 日止,上述採用權益法之投資餘額分別為
新台幣 158,847 仟元及 17,708 仟元;上述關聯企業民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採
用權益法認列之關聯企業損益分別為新台幣利益 4,411 仟元及損失 2,145 仟元。
永豐餘投資控股股份有限公司業已編製民國 107 及 106 年度之個體財務報表,並經本會計師出具
無保留意見加其他事項段落之查核報告在案,備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報表編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國
際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表,且維持與合併財務報
表編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時,管理階層之責任亦包括評估永豐餘集團繼續經營之能力、相關事項之揭
露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算或停止營業,或除清算或停業外別無實際可
行之其他方案。
永豐餘集團之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的,係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實
表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則執行之查核工作
無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表
達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為
Annual Report 201870
具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作:
1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行適當之
因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意
遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對永豐餘
集團內部控制之有效性表示意見。
3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
4. 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使永豐餘集團繼續經營之
能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或
情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露,
或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為
基礎。惟未來事件或情況可能導致永豐餘集團不再具有繼續經營之能力。
5. 評估合併財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合併財務報表是否允當表達相關
交易及事件。
6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報表表示意見。本會計師
負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括於查核
過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範
中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括
相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對永豐餘集團民國 107 年度合併財務報表查核之關鍵
查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況
下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之
公眾利益。
中 華 民 國 108 年 3 月 22 日
會計師 郭 政 弘
證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第 0920123784 號
金融監督管理委員會核准文號金管證審字第 1070323246 號
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 黃 惠 敏
71財務概況
單位:新台幣仟元
永豐餘投資控股股份有限公司及子公司/合併資產負債表
民國 107 年及 106 年 12 月 31 日
流動資產(附註四)
現金及約當現金(附註六)
透過損益按公允價值衡量之金融資產(附註七)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產(附註八)
備供出售金融資產(附註十)
按攤銷後成本衡量之金融資產(附註九)
無活絡市場之債務工具投資(附註六)
應收票據(附註十三、二三及三一)
應收帳款(附註十三及二三)
應收關係人款項(附註二三及三十)
存貨(附註十四)
生物資產(附註十五)
預付款項
其他金融資產(附註三一)
其他流動資產(附註十一)
流動資產總計
非流動資產(附註四)
透過損益按公允價值衡量之金融資產(附註七)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產(附註八)
備供出售金融資產(附註十)
按攤銷後成本衡量之金融資產(附註九)
以成本衡量之金融資產(附註十二)
無活絡市場之債務工具投資(附註三十)
採用權益法之投資(附註十七)
不動產、廠房及設備(附註十八、二四及三一)
投資性不動產(附註十九及二四)
商譽(附註十六)
遞延所得稅資產(附註二五)
長期預付租賃款(附註三一)
預付設備款(附註十八)
其他非流動資產(附註二一、二四及三一)
非流動資產總計
資 產 總 計
$ 4,658,611
1,285,303
4,990,981
-
1,320,145
-
3,700,326
11,676,010
91,176
11,161,650
3,317,475
1,123,886
112,304
879,512
44,317,379
402,418
11,753,327
-
64,400
-
-
5,781,562
48,947,012
2,759,156
521,979
409,412
1,354,948
1,177,770
719,011
73,890,995
$ 118,208,374
$ 4,144,894
325,326
-
4,532,411
-
2,357,256
3,775,601
10,952,498
22,178
9,191,130
3,280,878
1,007,033
405,321
1,067,851
41,062,377
-
-
8,712,256
-
1,495,143
400,000
6,307,712
47,994,654
2,711,707
458,555
368,246
1,314,005
1,026,714
734,404
71,523,396
$ 112,585,773
4
-
-
4
-
2
3
10
-
8
3
1
-
1
36
-
-
8
-
1
-
6
43
3
-
-
1
1
1
64
100
4
1
4
-
1
-
3
10
-
9
3
1
-
1
37
-
10
-
-
-
-
5
42
2
1
-
1
1
1
63
100
資 產107 年 12 月 31 日 106 年 12 月 31 日
金 額 %金 額 %
Annual Report 201872
單位:新台幣仟元
流動負債
短期借款(附註二十及三一)
應付短期票券(附註二十)
透過損益按公允價值衡量之金融負債(附註四及七)
合約負債(附註二三)
應付票據及帳款
應付關係人款項(附註三十)
其他應付款(附註十八)
本期所得稅負債(附註四及二五)
預收款項
一年內到期之長期借款(附註二十及三一)
其他流動負債(附註四及十一)
流動負債總計
非流動負債
長期借款(附註二十及三一)
遞延所得稅負債(附註四及二五)
淨確定福利負債(附註四、二一及二四)
其他非流動負債
非流動負債總計
負債總計
歸屬於本公司業主之權益(附註三、四、二二及二七)
股 本
資本公積
保留盈餘
其他權益
本公司業主之權益總計
非控制權益
權益總計
負 債 與 權 益 總 計
11,477,187 10
6,696,636 6
135,316 -
481,727 1
8,453,518 7
64,405 -
3,604,020 3
442,823 -
- -
120,000 -
1,229,287 1
32,704,919 28
33,614,835 28
3,411,586 3
1,256,602 1
287,399 -
38,570,422 32
71,275,341 60
16,603,715 14
989,929 1
14,241,392 12
3,627,473 3
35,462,509 30
11,470,524 10
46,933,033 40
$ 118,208,374 100
11,384,557 10
8,021,936 7
278,060 -
- -
7,707,149 7
41,021 -
2,984,866 3
196,720 -
416,395 1
187,300 -
1,118,581 1
32,336,585 29
31,964,006 28
3,386,650 3
1,134,140 1
238,072 -
36,722,868 32
69,059,453 61
16,603,715 15
1,046,800 1
13,894,534 12
1,686,125 2
33,231,174 30
10,295,146 9
43,526,320 39
$ 112,585,773 100
負 債 及 權 益107 年 12 月 31 日 106 年 12 月 31 日
金 額 %金 額 %
$
$
73財務概況
永豐餘投資控股股份有限公司及子公司/合併綜合損益表
民國 107 年及 106 年 1月 1日至 12 月 31 日 單位:除每股盈餘為新台幣元外,餘係仟元
107 年度 106 年度
金 額 % 金 額 %
營業收入 ( 附註四、二三及三十 )
銷貨收入淨額
其他營業收入
營業收入合計
營業成本 ( 附註十四、二一、二四及三十 )
銷貨成本
其他營業成本
營業成本合計
生物資產公允價值減出售成本之變動損失 ( 附註四及十五 )
營業毛利
營業費用 ( 附註二一、二四及三十 )
推銷費用
管理費用
研究發展費用
營業費用合計
營業淨利
營業外收入及支出
財務成本 ( 附註四及二四 )
採用權益法之關聯企業損益份額 ( 附註四及十七 )
利息收入
租金收入 ( 附註十九及三十 )
股利收入
其他收入 ( 附註二七 )
處分投資利益
外幣兌換利益 ( 損失 )
其他支出
透過損益按公允價值衡量之金融商品淨益 ( 損 )( 附註四 )
資產減損損失 ( 附註四、十二、十六及十七 )
不動產、廠房及設備減損損失 ( 附註四及十八 )
$ 67,472,363
8,967,320
76,439,683
58,427,279
6,316,715
64,743,994
( 10,695
11,684,994
5,090,711
3,979,022
255,431
9,325,164
2,359,830
( 1,019,521
480,299
196,504
91,781
565,597
491,997
65
( 780,079
( 79,809
619,430
-
-
$ 58,867,920
7,901,988
66,769,908
49,389,885
5,365,342
54,755,227
( 8,111
12,006,570
4,863,483
3,956,713
225,948
9,046,144
2,960,426
( 929,244
319,299
226,059
68,502
422,159
326,606
41,833
398,796
( 62,798
( 783,844
( 96,916
( 51,829
88
12
100
77
8
85
-
15
7
5
-
12
3
( 1
-
-
-
1
1
-
( 1
-
1
-
-
88
12
100
74
8
82
-
18
7
6
1
14
4
( 1
-
-
-
-
1
-
-
1
-
( 1
-
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Annual Report 201874
(承前頁 )
107 年度 106 年度
金 額 % 金 額 %
營業外收入及支出合計
稅前淨利
所得稅費用(附註四及二五)
本年度淨利
其他綜合損益(附註四、二一及二五)
不重分類至損益之項目:
確定福利計畫之再衡量數
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實
現評價損益
採用權益法之關聯企業其他綜合損益份額
後續可能重分類至損益之項目:
國外營運機構財務報表換算之兌換差額
備供出售金融資產未實現評價利益
現金流量避險
避險工具之損益
採用權益法之關聯企業其他綜合損益份額
本年度其他綜合損益(稅後淨額)
本年度綜合損益總額
淨利歸屬於:
本公司業主
非控制權益
綜合損益總額歸屬於:
本公司業主
非控制權益
每股盈餘(附註二六)
基 本
稀 釋
$ 566,264
2,926,094
( 966,330
1,959,764
( 172,561
282,771
( 176,425
( 66,215
202,068
-
-
7,614
8,005
217,687
151,472
$ 2,111,236
$ 1,440,003
519,761
$ 1,959,764
$ 1,597,278
513,958
$ 2,111,236
$ 0.87
$ 0.87
($ 121,377
2,839,049
( 706,926
2,132,123
136,445
-
( 972
135,473
( 1,046,254
384,934
( 1,558
-
( 246,462
( 909,340
( 773,867
$ 1,358,256
$ 1,606,510
25,613
$ 2,132,123
$ 900,796
457,460
$ 1,358,256
$ 0.97
$ 0.97
-
4
( 1
3
-
-
-
-
( 2
1
-
-
-
( 1
( 1
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2
1
3
1
1
2
1
4
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3
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
2
1
3
2
1
3
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75財務概況
歸 屬 於 本 公
永豐餘投資控股股份有限公司及子公司/合併權益變動表
民國 107 年及 106 年 1月 1日至 12 月 31 日
仟股數 金額
股 本 資 本 公 積
合併溢額 其 他 合計 法定盈餘公積
106 年 1月 1日餘額
105 年度盈餘指撥及分配
法定盈餘公積
特別盈餘公積迴轉
子公司股東現金股利
採用權益法認列關聯企業之變動數
其他資本公積變動數
實際取得或處分子公司權益
對子公司所有權權益變動
106 年度淨利
106 年度稅後其他綜合損益
106 年度綜合損益總額
106 年 12 月 31 日餘額
追溯適用之影響數
107 年 1月 1日追溯適用後餘額
106 年度盈餘指撥及分配
法定盈餘公積
現金股利
特別盈餘公積迴轉
子公司現金股利
採用權益法認列關聯企業之變動數
其他資本公積變動數
實際取得或處分子公司權益
對子公司所有權權益變動
非控制權益變動
107 年度淨利
107 年度稅後其他綜合損益
107 年度綜合損益總額
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具
107 年 12 月 31 日餘額
1,660,372
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,660,372
-
1,660,372
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,660,372
$16,603,715
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
16,603,715
-
16,603,715
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$16,603,715
$14,947
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14,947
-
14,947
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$14,947
$293,124
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
293,124
-
293,124
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$293,124
$3,242,110
12,612
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,254,722
-
3,254,722
160,651
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$3,415,373
$4,031,432
-
1,393
-
-
-
-
-
-
-
-
4,030,039
-
4,030,039
-
-
1,455
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$4,028,584
$515,722
-
-
-
14,242
2,665
27,859
233,959
-
-
-
738,729
-
738,729
-
-
-
-
40,151
18
29,430
12,728
-
-
-
-
-
$681,858
$823,793
-
-
-
14,242
2,665
27,859
233,959
-
-
-
1,046,800
-
1,046,800
-
-
-
-
40,151
18
29,430
12,728
-
-
-
-
-
$989,929
特別盈餘公積
保 留
庫藏股票交易
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
Annual Report 201876
司 業 主 之 權 益
$ 798,656
-
-
-
-
-
-
-
-
1,062,067
1,062,067
263,411
-
263,411
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
223,046
223,046
-
$ 40,365
$ -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,545,472
3,545,472
-
-
-
-
339
-
-
-
-
-
92,119
92,119
37,596
$3,694,848
$ -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14,871
14,871
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7,861
7,861
-
$ 7,010
$1,744,884
-
-
-
-
-
-
-
-
219,523
219,523
1,964,407
1,964,407
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$ -
$11,183
-
-
-
-
-
-
-
-
3,688
3,688
14,871
14,871
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$ -
$4,948,452
12,612
1,393
-
40,233
-
-
34,255
1,606,510
140,518
1,747,028
6,609,773
112,035
6,721,808
160,651
996,223
1,455
-
50,004
-
-
55,614
-
1,440,003
165,751
1,274,252
37,596
$6,797,435
$12,221,994
-
-
-
40,233
-
-
34,255
1,606,510
140,518
1,747,028
13,894,534
112,035
14,006,549
-
996,223
-
-
50,004
-
-
55,614
-
1,440,003
165,751
1,274,252
37,596
$14,241,392
$32,181,859
-
-
-
25,991
2,665
27,859
199,704
1,606,510
705,714
900,796
33,231,174
1,693,100
34,924,274
-
996,223
-
-
9,514
18
29,430
42,886
-
1,440,003
157,275
1,597,278
-
$35,462,509
$ 9,460,270
-
-
390,858
930
-
139,826
627,518
525,613
68,153
457,460
10,295,146
42,799
10,337,945
-
-
-
481,966
1,103
-
315,830
45,641
738,013
519,761
5,803
513,958
-
$11,470,524
$41,642,129
-
-
390,858
25,061
2,665
111,967
827,222
2,132,123
773,867
1,358,256
43,526,320
1,735,899
45,262,219
-
996,223
-
481,966
10,617
18
286,400
2,755
738,013
1,959,764
151,472
2,111,236
-
$46,933,033
單位:新台幣仟元
未分配盈餘 合計
其 他 權 益 項 目
現金流量避險 避險工具損益
備 供 出 售
金 融 商 品
未實現(損)益
透過其他綜合損益按
公允價值衡量之金融
資產未實現評價損益
國外營運機構
財務報表換算
之 兌 換 差 額
盈 餘
總計 非控制權益 權益總計
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77財務概況
永豐餘投資控股股份有限公司及子公司/合併現金流量表
民國 107 年及 106 年 1月 1日至 12 月 31 日 單位:新台幣仟元
107 年度 106 年度
營業活動之現金流量
稅前淨利
收益費損項目:
折舊及攤銷費用
預期信用減損損失
呆帳費用
透過損益按公允價值衡量金融商品之損失(利益)
財務成本
利息收入
股利收入
採用權益法之關聯企業損益份額
處分不動產、廠房及設備損失
處分投資性不動產利益
處分投資利益
資產減損損失
不動產、廠房及設備減損損失
存貨跌價及呆滯損失
未實現外幣兌換損失(利益)
生物資產公允價值減出售成本之變動損失
廉價購買利益
營業資產及負債之淨變動數
持有供交易之金融商品
強制透過損益按公允價值衡量之金融商品
應收票據
應收帳款
應收關係人款項
存 貨
生物資產
預付款項
其他流動資產
合約負債
應付票據及帳款
應付關係人款項
其他應付款
預收款項
其他流動負債
淨確定福利負債
營運產生之現金流入
收取之利息
收取之股利
支付之利息
支付之所得稅
營業活動之淨現金流入
$ 2,926,094
3,960,459
43,363
-
( 619,430
1,019,521
( 196,504
( 565,597
( 480,299
7,197
( 3,948
( 65
-
-
48
829,797
10,695
( 6,975
-
( 387,160
199,854
446,253
( 68,998
( 1,266,668
( 106,099
86,395
83,167
41,780
( 776,680
23,384
441,683
-
65,809
( 128,643
5,578,433
194,990
874,494
( 1,053,490
( 651,605
4,942,822
$ 2,839,049
3,586,009
-
123,530
783,844
929,244
( 226,059
( 422,159
( 319,299
9,572
( 2,627
( 41,833
96,916
51,829
12,029
( 454,815
8,111
-
455,876
-
( 1,040,590
( 1,112,520
( 18,150
( 1,257,755
( 79,279
19,536
( 24,058
-
646,906
9,875
15,724
65,599
483,515
( 249,062
4,888,958
177,723
754,816
( 903,431
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4,382,246
(接次頁 )
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Annual Report 201878
107 年度 106 年度
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產價款
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
取得備供出售金融資產
處分備供出售金融資產價款
取得無活絡市場之債務工具投資
取得以成本衡量之金融資產
處分以成本衡量之金融資產價款
以成本衡量之金融資產減資退回股款
處分避險之衍生金融資產價款
處分採用權益法之投資價款
對子公司之收購
處分子公司之淨現金流出
採用權益法之投資減資退回股款
購置不動產、廠房及設備
處分不動產、廠房及設備價款
處分投資性不動產價款
其他金融資產增加
其他金融資產減少
長期預付租賃款減少(增加)
其他非流動資產減少(增加)
投資活動之淨現金流出
籌資活動之現金流量
短期借款增加
短期借款減少
應付短期票券增加
應付短期票券減少
舉借長期借款
償還長期借款
其他非流動負債增加
發放現金股利
非控制權益變動
收回逾期股利
籌資活動之淨現金流入(出)
匯率變動對現金及約當現金之影響
本年度現金及約當現金淨增加數
年初現金及約當現金餘額
年底現金及約當現金餘額
($ 83,777
140,668
46,122
745,296
-
-
-
-
-
-
6,521
1,345
77,041
-
282,170
( 3,981,233
125,424
17,585
-
303,859
2,175
78,819
( 2,237,985
-
( 1,122,728
-
( 1,326,681
1,413,994
-
32,685
( 996,223
( 196,573
5
( 2,195,521
4,401
513,717
4,144,894
$ 4,658,611
$ -
-
-
-
( 507,304
162,890
( 677,479
( 104,334
5,682
51,005
3,838
8,181
-
( 6,787
-
( 4,163,161
156,579
35,640
( 139,430
-
( 221,974
( 170,704
( 5,567,358
2,390,584
-
1,061,267
-
-
( 2,393,150
93,257
-
570,208
2,665
1,724,831
( 105,694
434,025
3,710,869
$ 4,144,894
(承前頁 )
◆ 合併財務報告附註及附表:請詳附錄 (第 125-186頁 )
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79財務概況
五、個體財務報告
會計師查核報告
永豐餘投資控股股份有限公司 公鑒:
查核意見
永豐餘投資控股股份有限公司(永豐餘公司)民國107年及 106年 12月 31日之個體資產負債表,
暨民國 107 年及 106 年 1月 1日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表
以及個體財務報表附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段),上
開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達永豐餘公司民
國 107 年及 106 年 12 月 31 日之個體財務狀況,暨民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個
體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等
準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範
之人員已依會計師職業道德規範,與永豐餘公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相
信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對永豐餘公司民國 107 年度個體財務報表之查核最為
重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對
該等事項單獨表示意見。
茲對永豐餘公司民國 107 年度個體財務報告之關鍵查核事項敘明如下:
採用權益法之投資評價
採用權益法之投資中,中華紙漿股份有限公司(中華紙漿公司)係為永豐餘公司之重要組成個體,
Annual Report 201880
是以中華紙漿公司之財務狀況及績效將重大影響永豐餘公司。因中華紙漿公司及其子公司應收帳款餘額重
大,且交易對象眾多暨應收帳款的可回收性涉及個別客戶之財務狀況及管理階層的判斷,因是將該應收帳
款預期減損損失之估計列為本年度個體財務報表查核中最重要事項之一。
採用權益法之投資相關政策及攸關揭露資訊,請參閱個體財務報告附註四及十一。
本會計師對於上述事項已執行之主要查核程序如下:
1. 依歷史經驗及產業市場變化分析提列損失比率是否足夠,並判斷備抵呆帳提列政策是否合理。
2. 取得應收帳款餘額之帳齡明細,確認資料完整性及正確性,並複核管理階層提列損失金額計算之
適當性。
3. 瞭解逾期客戶是否有財務困難之情形,確認是否對逾期帳款回收有疑慮之客戶採取適當且足夠的
保全措施,並抽核逾期客戶之期後收款情形。
其他事項
永豐餘公司採用權益法之投資中,民國 107 年及 106 年有關瑞鵬工程公司、元信達資訊公司、台灣
基因科技公司、永豐餘國際公司採用權益法之經綸全訊(香港)公司、永豐餘消費品實業公司採用權益
法之永昇圃農業生物科技公司、永豐餘典範投資公司採用權益法之上騰生技顧問公司及永豐餘全球公司
採用權益法之 Jupiter Prestige Group Holding Limited 及其子公司之財務報表暨 107 年度有關永豐餘典範
投資公司採用權益法之生活磚資訊服務公司及永豐餘國際公司採用權益法之 Perpetual Prosperity Printing
Technology Co., Ltd.、Willpower Industries Ltd. 之子公司及永尚包裝投資公司之子公司之財務報表未經本會
計師查核,而係由其他會計師查核。因此,本會計師對上開財務報表所表示之意見,有關上述公司之採
用權益法之投資及其投資淨益,係依據其他會計師之報表認列。民國 107 年及 106 年 12 月 31 日,上述
被投資公司長期股權投資淨額分別為新台幣 2,062,364 仟元及 541,156 仟元,分別佔永豐餘公司資產總額
約 3.4% 及 0.9%;上述被投資公司民國 107 及 106 年度所認列之投資淨益分別為新台幣 156,851 仟元及
36,226 仟元,分別佔永豐餘公司本年度綜合損益總額約 9.8% 及 4.0%。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表,且維持與個體財
81財務概況
務報表編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時,管理階層之責任亦包括評估永豐餘公司繼續經營之能力、相關事項之
揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算永豐餘公司或停止營業,或除清算或
停業外別無實際可行之其他方案。
永豐餘公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的,係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大
不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則執行之
查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。
如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為
具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行
下列工作:
1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執
行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及
共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之
風險高於導因於錯誤者。
2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非
對永豐餘公司內部控制之有效性表示意見。
3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
4. 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使永豐餘公司繼
續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師
若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意
個體財務報表之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以
截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致永豐餘公司不再具有
繼續經營之能力。
Annual Report 201882
中 華 民 國 108 年 3 月 22 日
會計師 郭 政 弘
證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第 0920123784 號
5. 評估個體財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報表是否允
當表達相關交易及事件。
6. 對於永豐餘公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對個體財務報表表
示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行,並負責形成永豐餘公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包
括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道
德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他
事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對永豐餘公司民國 107 年度個體財務報表查核之
關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極
罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響
大於所增進之公眾利益。
金融監督管理委員會核准文號金管證審字第 1070323246 號
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 黃 惠 敏
83財務概況
永豐餘投資控股股份有限公司/個體資產負債表
民國 107 年及 106 年 12 月 31 日
資 產107 年 12 月 31 日 106 年 12 月 31 日
金 額 %金 額 %
流動資產(附註四)
現金(附註六)
透過損益按公允價值衡量之金融資產(附註七)
應收關係人款項(附註二二)
其他應收款
其他流動資產
流動資產總計
非流動資產(附註四)
透過損益按公允價值衡量之金融資產(附註七及二二)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產(附註八及二二)
備供出售金融資產(附註九)
以成本衡量之金融資產(附註十)
無活絡市場之債務工具投資(附註二二)
採用權益法之投資(附註十一)
不動產、廠房及設備(附註十二及十七)
投資性不動產(附註十三及十七)
遞延所得稅資產(附註十八)
其他非流動資產(附註十七)
非流動資產總計
資 產 總 計
$ 5,92720,104
1,782 56,715 3,916 88,444
160,964 9,768,752 - - -
47,594,614 620,320 1,859,815 137,339 36,874 60,178,678
$ 60,267,122
$ 10,7806,021
6,738 220,892 4,963 249,394
- -
7,620,776 557,429 160,000 46,453,373 618,461
1,863,261109,32559,780
57,442,405
$ 57,691,799
-
-
-
-
-
-
- - 13 1 1 81 1 3 - - 100
100
- - - - - -
1 16 - - - 79 1 3 - - 100
100
負 債 及 權 益
單位:新台幣仟元
流動負債
短期借款(附註十四)
應付短期票券(附註十四)
應付關係人款項(附註二二)
其他應付款
本期所得稅負債(附註四及十八)
一年內到期之長期借款(附註十四)
其他流動負債
流動負債總計
非流動負債
長期借款(附註十四)
遞延所得稅負債(附註四及十八)
淨確定福利負債(附註四及十五)
其他非流動負債
非流動負債總計
負債總計
權益(附註四及十六)
股 本
資本公積
保留盈餘
其他權益
權益總計
負 債 與 權 益 總 計
$ 1,830,0001,399,5701,536
57,916 51,567 - 17,676 3,358,265
20,196,679
350,670
890,549
8,450 21,446,348
24,804,613
16,603,715 989,929 14,241,392 3,627,473
35,462,509
$ 60,267,122
$ 1,339,0001,838,769
2,221 66,196 - 67,300 20,736 3,334,222
19,996,928 350,599
756,638
22,238 21,126,403
24,460,625
16,603,715 1,046,800 13,894,534 1,686,125
33,231,174
$ 57,691,799
3 2 - - - - - 5
34 1 1 -
36
41
27 2 24 6
59
100
3 3 - - - - - 6
35 - 1
-
36
42
29 2 24 3
58
100
Annual Report 201884
永豐餘投資控股股份有限公司/個體綜合損益表
民國 107 年及 106 年 1月 1日至 12 月 31 日 單位:除每股盈餘為新台幣元外,餘係仟元
107 年度 106 年度
金 額 % 金 額 %
投資收入
其他營業收入(附註二二)
營業毛利
營業費用(附註十五、十七及二二)
營業淨利
營業外收入及支出
財務成本(附註四及十七)
租金收入(附註二二)
股利收入(附註四)
其他收入
其他支出
減損損失(附註四及十)
營業外收入及支出合計
稅前淨利
所得稅費用(附註四及十八)
本年度淨利
其他綜合損益(附註四、十五及十八)
不重分類至損益之項目:
確定福利計畫之再衡量數
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資
未實現評價損益
採用權益法之子公司及關聯企業其他綜合損益份額
後續可能重分類至損益之項目:
備供出售金融資產未實現評價利益
採用權益法之子公司及關聯企業其他綜合損益份額
本年度其他綜合損益(稅後淨額)
本年度綜合損益總額
每股盈餘(附註十九)
基 本
稀 釋
$ 1,773,764
-
1,773,764
334,364
1,439,400
( 355,192
49,785
296,088
24,982
( 60
-
15,603
1,455,003
( 15,000
1,440,003
( 126,468
77,210
( 24,374
( 73,632
-
230,907
230,907
157,275
$ 1,597,278
$ 0.87
$ 0.87
$ 1,963,506
83,188
2,046,694
373,930
1,672,764
( 357,622
39,722
235,280
28,636
( 4,019
( 4,251
( 62,254
1,610,510
( 4,000
1,606,510
196,019
-
( 55,501
140,518
139,427
( 985,659
( 846,232
( 705,714
$ 900,796
$ 0.97
$ 0.97
100
-
100
19
81
( 20
3
17
1
-
-
1
82
( 1
81
( 7
4
( 1
( 4
-
13
13
9
90
96
4
100
19
81
( 17
2
11
1
-
-
( 3
78
-
78
10
-
( 3
7
7
( 48
( 41
( 34
44
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85財務概況
永豐餘投資控股股份有限公司/個體權益變動表
民國 107 年及 106 年 1月 1日至 12 月 31 日
106 年 1 月 1日餘額 105 年度盈餘指撥及分配
法定盈餘公積 特別盈餘公積迴轉 採用權益法認列關聯企業之變動數 其他資本公積變動數 實際取得或處分子公司權益 對子公司所有權權益變動 106 年度淨利 106 年度稅後其他綜合損益 106 年度綜合損益總額 106 年 12 月 31 日餘額 追溯適用之影響數 107 年 1月 1日追溯適用後餘額 106 年度盈餘指撥及分配
法定盈餘公積
現金股利 特別盈餘公積迴轉 採用權益法認列關聯企業之變動數 其他資本公積變動數 實際取得或處分子公司權益 對子公司所有權權益變動 107 年度淨利 107 年度稅後其他綜合損益 107 年度綜合損益總額 處分透過其他綜合損益按公允價值衡 量之權益工具
107 年 12 月 31 日餘額
股 本 資 本 公 積
仟股數 金額 庫藏股票交易 合併溢額 其他 合計 法定盈餘公積
保 留
1,660,372
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,660,372
-
1,660,372
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,660,372
$16,603,715
-
-
-
-
-
-
-
-
-
16,603,715
-
16,603,715
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$16,603,715
$14,947
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14,947
-
14,947
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$14,947
$293,124
-
-
-
-
-
-
-
-
-
293,124
-
293,124
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$293,124
$3,242,110
12,612
-
-
-
-
-
-
-
-
3,254,722
-
3,254,722
160,651
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$3,415,373
$515,722
-
-
14,242
2,665
27,859
233,959
-
-
-
738,729
-
738,729
-
-
-
40,151
18
29,430
12,728
-
-
-
-
$681,858
$823,793
-
-
14,242
2,665
27,859
233,959
-
-
-
1,046,800
-
1,046,800
-
-
-
40,151
18
29,430
12,728
-
-
-
-
$989,929
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
Annual Report 201886
特別盈餘公積 合計未分配盈餘
單位:新台幣仟元
其 他 權 益 項 目盈 餘
現金流量避險 避險工具損益備供出售金融商品未實現(損)益
國外營運機構財務報表換算之兌換差額 權益總計
$4,031,432
-
1,393
-
-
-
-
-
-
-
4,030,039
-
4,030,039
-
-
1,455
-
-
-
-
-
-
-
-
$4,028,584
$4,948,452
12,612
1,393
40,233
-
-
34,255
1,606,510
140,518
1,747,028
6,609,773
112,035
6,721,808
160,651
996,223
1,455
50,004
-
-
55,614
1,440,003
165,751
1,274,252
37,596
$6,797,435
$12,221,994
-
-
40,233
-
-
34,255
1,606,510
140,518
1,747,028
13,894,534
112,035
14,006,569
-
996,223
-
50,004
-
-
55,614
1,440,003
165,751
1,274,252
37,596
$14,241,392
$32,181,859
-
-
25,991
2,665
27,859
199,704
1,606,510
705,714
900,796
33,231,174
1,693,100
34,924,274
-
996,223
-
9,514
18
29,430
42,886
1,440,003
157,275
1,597,278
-
$35,462,509
$ 798,656
-
-
-
-
-
-
-
1,062,067
1,062,067
263,411
-
263,411
-
-
-
-
-
-
-
-
223,046
223,046
-
$ 40,365
$ -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14,871
14,871
-
-
-
-
-
-
-
-
7,861
7,861
-
$ 7,010
$ -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,545,472
3,545,472
-
-
-
339
-
-
-
-
92,119
92,119
37,596
$3,674,848
$1,744,884
-
-
-
-
-
-
-
219,523
219,523
1,964,407
1,964,407
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$ -
$11,183
-
-
-
-
-
-
-
3,688
3,688
14,871
14,871
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
$ -
透過其他綜合損益按
公允價值衡量之金融
資產未實現評價損益
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
87財務概況
永豐餘投資控股股份有限公司/個體現金流量表
民國 107 年及 106 年 1月 1日至 12 月 31 日 單位:新台幣仟元
107 年度 106 年度
營業活動之現金流量
稅前淨利
收益費損項目:
折舊及攤銷費用
透過損益按公允價值衡量金融資產之損失(利益)
財務成本
利息收入
股利收入
採用權益法之子公司及關聯企業利益之損益份額
處分不動產、廠房及設備利益
處分投資性不動產利益
處分投資利益
金融資產減損損失
未實現外幣兌換損失(利益)
營業資產及負債之淨變動數
持有供交易之金融商品
強制透過損益按公允價值衡量之金融商品
應收關係人款項
其他應收款
其他流動資產
應付關係人款項
其他應付款
其他流動負債
淨確定福利負債
營運產生之現金流出
收取之利息
收取之股利
支付之利息
支付之所得稅
營業活動之淨現金流入
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款
以成本衡量之金融資產減資退回股款
取得採用權益法之投資
處分採用權益法之投資價款
採用權益法之被投資公司減資退回股款
購置不動產、廠房及設備
處分不動產、廠房及設備價款
處分投資性不動產價款
$ 1,455,003
10,850
( 6,323
355,192
( 65
( 296,088
( 1,773,764
-
( 3,948
( 376
-
( 93
-
( 14,000
4,956
9,295
1,019
( 685
( 4,663
( 3,060
( 36,000
( 302,750
6,309
1,054,908
( 358,125
( 624
399,718
( 36,642
18,655
-
-
-
426,750
( 8,174
3,416
6,133
$ 1,610,510
10,353
463
357,622
( 8,877
( 235,280
( 1,963,506
( 2,857
-
( 159
4,251
94
( 3,551
-
3,872
65,364
( 881
402
10,249
195
( 46,150
( 197,886
8,873
942,713
( 363,474
( 3,695
386,531
-
-
22,500
( 905,442
22,571
-
( 3,397
4,894
-
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Annual Report 201888
六、公司及關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,其對本
公司財務狀況之影響 :本公司無此情形。
107 年度 106 年度
◆ 個體財務報告附註及附表:請詳附錄 (第 187-219頁 )
其他非流動資產增加
投資活動之淨現金流入(出)
籌資活動之現金流量
短期借款增加
應付短期票券增加
應付短期票券減少
舉借長期借款
償還長期借款
其他非流動負債增加(減少)
發放現金股利
收回(發放)逾期股利
籌資活動之淨現金流入(出)
匯率變動對現金之影響
本年度現金淨增加(減少)數
年初現金餘額
年底現金餘額
($ 2,943
407,195
491,000
-
( 440,000
132,451
-
931
( 996,223
( 18
( 811,859
93
( 4,853
10,780
$ 5,927
($ 20,031
( 878,905
620,000
739,812
-
-
( 866,260
( 631
-
2,665
495,586
( 94
3,118 7,662 $ 10,780
) )
)
)
)
)
)
)
)
)
)
89財務概況
財務狀況及財務績效之檢討分析
與風險事項
91 一、財務狀況比較分析
91 二、財務績效之檢討與分析
92 三、現金流量分析
92 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
92 五、 最近年度投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資
計畫
93 六、 最近年度及截至年報刊印日止之風險事項分析評估
98 七、其他重要事項
Annual Report 201890
2018 年度 2017 年度差 異
金 額 %
增減比例變動說明:
1.其他權益增加,主要係追溯適用 IFRS9之影響數所致。
年 度
項 目
流 動 資 產
不動產、廠房及設備
無 形 資 產
其 他 資 產
資 產 總 額
流 動 負 債
非 流 動 負 債
負 債 總 額
股 本
資 本 公 積
保 留 盈 餘
其 他 權 益
非 控 制 權 益
權 益 總 額
$ 44,317,379
48,947,012
521,979
24,422,004
118,208,374
32,704,919
38,570,422
71,275,341
16,603,715
989,929
14,241,392
3,627,473
11,470,524
46,933,033
$ 41,062,377
47,994,654
458,555
23,070,187
112,585,773
32,336,585
36,722,868
69,059,453
16,603,715
1,046,800
13,894,534
1,686,125
10,295,146
43,526,320
$ 3,255,002
952,358
63,424
1,351,817
5,622,601
368,334
1,847,554
2,215,888
-
( 56,871
346,858
1,941,348
1,175,378
3,406,713
8
2
14
6
5
1
5
3
-
( 5
2
115
11
8
一、 財務狀況比較分析單位:新台幣仟元
) )
銷貨收入淨額
銷貨成本
生物資產公允價值減出售成本之變動損失
營業毛利
營業費用
營業淨利
營業外收入及支出
稅前淨利
所得稅費用
本年度淨利
$ 76,439,683
64,743,994
( 10,695
11,684,994
9,325,164
2,359,830
566,264
2,926,094
( 966,330
1,959,764
$ 66,769,908
54,755,227
( 8,111
12,006,570
9,046,144
2,960,426
( 121,377
2,839,049
( 706,926
2,132,123
$ 9,669,775
9,988,767
( 2,584
( 321,576
279,020
( 600,596
687,641
87,045
( 259,404
( 172,359
14
18
32
( 3
3
( 20
( 567
3
37
( 8
變動比例 (% ) 年 度
項 目
2018 年度 2017 年度 增 ( 減 ) 金額
二、財務績效之檢討與分析單位:新台幣仟元
) )
)
) )
)
)
)
) )
)
)
)
)
增減比例變動分析說明:
1.營業利益減少,主因營業毛利減少及營業費用增加所致。2.營業外收入及支出增加,主要因股利收入增加及收購子公司利益所致。
91財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項
三、現金流量分析
$ 4,144,894 $ 4,942,822 ($ 4,429,105) $ 4,658,611 - -
年 初 現 金 餘 額 營業活動淨
現金流量
現金不足之補救措施
投資計畫 理財計畫
其他活動淨現金
流入 ( 流出 ) 量
現金剩餘
數額
1. 本年度現金流量變動情形分析:
(1)營業活動現金流量:營業活動主要因營運獲利及固定資產折舊產生現金流入。(2)其他活動現金流量:投資活動主要為越南區擴廠以及年度相關設備升級及維護之資本支出,籌資活動主要為償還金融機構借款及發放現金股利。
2. 現金不足額之補救措施及流動性分析:無。
3. 未來一年現金流動性分析:
(1)營業活動現金流量:預期產業發展仍屬穩定,公司仍可維持穩定之營運現金流入。(2)投資活動現金流量:主要為越南區擴廠以及年度相關設備升級及維護之資本支出。(3)籌資活動現金流量:將視整體營業及投資活動現金流量安排金融機構借還款。
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:
漿紙事業群:
- 花蓮廠紙漿機改造,減少紙漿產製過程中能源耗用,降低成本,提升業務競爭力。
- 花蓮廠靜電集塵設備裝設及鼎豐廠異味收集系統架設,減少紙漿製程中的氣味。
- 鼎豐廠機電設備改造,降低鍋爐耗能,樽節成本,提升產品競爭力。
工紙紙器事業群:
- 新屋三號芯紙機安裝,芯紙品質改善,產品組合提升,增加業務競爭力。
- 新屋第二套汽電共生設備安裝,降低能耗成本,提升生產效率及業務競爭力。
由於提升業務競爭力,事業群相關產品營收成長,資本支出資金來源為自有資金及銀行借款,本年度利息支出與上年
度相當,故對財務無重大影響。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫:
(一 ) 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫
本公司及子公司之重大轉投資係配合公司長期發展策略,主要聚焦於造紙印刷、先進節能科技、生技醫療、金融
事業、新創育成等領域。近年公司亦持續精簡非核心投資標的,將資源聚焦在與公司長期發展理念一致的策略性投資,
以深化垂直整合效益及追求投資綜效極大化。
投資評估面向包括:銷售成長、研發實力提升、生產效率與品質改善、未來獲利成長潛力等。參酌財務投資效益
及下檔風險後,決定投資方式與投資金額。在投資後管理方面,公司定期檢視各轉投資經營績效,若有明顯衰退或偏
離同業水準時,皆要求該轉投資公司擬定改善計畫,以求達成公司原先預期的投資目標。
- 漿紙事業群:受到國際紙漿價格大幅波動,產品售價調整不易的狀況,獲利成長動能趨緩,事業群改善計畫為
開發新產品如紙吸管紙,開發更綠色環保的無螢光紙建立產品差異化,並積極投入研發,開發新產品,爭取綠
色商機。
- 工紙紙器事業群:為落實循環經濟及因應中國大陸廢紙進口受限的因素,揚州廠除持續透過生產效率提升、撙
節成本之內部改善外。提升自有紙器廠的供應比例,發揮垂直整合綜效,發展高值化產品,提高應變能力,降
Annual Report 201892
低市場 波動中對營運的影響。
-消費品事業群:為改善中國大陸市場營收獲利,透過調整行銷通路及銷售策略,雖營收降減,然獲利狀況改善。
產品方面,則積極開發新產品並與精準通路策略合作,如nPulp的臻麥纖柔環保衛生紙等新品,提升客戶滿意度,
創 造市場需求,提升營運競爭力。
( 二 ) 未來一年投資計畫
(1) 轉投資業務以延伸核心轉投資相關週邊產業、深化垂直整合及開發新事業為主,以能協助本公司事業群之發展,達
到互補與綜效為重要考量原則。
(2) 加強轉投資事業資源整合、資源互補,強化核心競爭力,以提升轉投資事業經營績效。
六、最近年度及截至年報刊印日止之風險事項分析評估:
(一 ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
1. 利率方面
2018 年美國經濟維持穩健復甦下,貨幣政策趨向正常化。美國聯準會在 2018 年共升息四次,並逐步縮減資
產負債表規模。歐洲央行在退出寬鬆貨幣政策上維持一貫謹慎的態度,雖然在 2018 年底結束量化寬鬆,但仍承
諾未來有需要將會為歐洲經濟提供刺激。日本及多數新興市場經濟體則維持偏向寬鬆的貨幣政策以維持經濟成長
力道。2018 上半年國內經濟仍有良好表現,但下半年起由於中美貿易戰開始,且美國持續升息帶動全球資金回流
美元,新興市場與開發中國家金融市場波動加劇,都讓企業與金融市場對後續中長期投資展望充滿不確定性而轉
趨保守,在國際政經因素紛擾不明之際,臺灣央行為維持國內經濟穩定,已連續十季維持重貼現率不變。
因應措施:因應未來中美貿易戰持續讓全球經濟前景不確定性上升,也讓 Fed 官員對於美國後續是否持續升
息都保持開放態度。預估在國內通膨壓力溫和,而中美貿易戰對國內景氣的負面影響將持續下去,央行仍將維持
貨幣適度寬鬆,以利臺灣的經濟成長。本公司將定期且機動性評估各項負債部位與融資政策,有效降低公司利息
支出。
2. 匯率方面
2018 年美國經濟持續復甦,美國聯準會穩步升息,且資產負債表縮減造成美元流動性緊縮而帶動美元大漲。
人民幣受到美元走強、中美貿易戰以及中美利差縮窄等中長期因素影響下而出現大幅度貶值。新台幣則由於外資
大量匯出及美元走強影響下,2018 年也出現較大幅度貶值。本公司主要匯率風險部位為大陸區境外美元借款,
2018 年持續採取動態調整人民幣避險比例,並控制避險成本的因應措施,以降低整體匯兌損益波動。
因應措施:展望 2019 年,由於美國貨幣政策後續動向具有高度不確定性,加上中美貿易戰後續發展等政治風
險等因素,國際經濟前景具有極高的變動風險,相關外幣匯率走勢波動充滿變數。公司將同步考量匯率風險及避
險成本,採取適當之財務及避險策略,以降低匯率波動對公司整體營運的負面影響。
3. 通貨膨脹方面
雖然 2018 上半年國際油價大幅波動,且新台幣對美元貶值,令 2018 上半年有輸入性的通膨壓力,但下半年
油價大幅走弱,且國內水電等運輸費率穩定,整體而言國內通膨壓力尚屬溫和。2018 年整體的 CPI 及核心 CPI( 不
93財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項
含能源及蔬果的 CPI) 分別為 1.35% 及 1.22%,顯示物價穩定。
展望 2019 年,央行預期國際油價回跌,輸入性通膨壓力降溫,且內需溫和,菸稅調高效應消失,央行初估
2019 年 CPI 及核心 CPI 年增率分別為 0.91% 及 0.78%,通膨展望溫和。截至年報刊印日,通貨膨脹對本公司應非
屬重大影響因素,然大陸環保監理力度持續升高,中美貿易戰及供應鏈遷移,原物料價格仍有大幅波動風險,後
續仍需密切關注原物料價格變化及中美貿易戰所帶來之衍生風險。
( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策,獲利或虧損之主要原因及未
來因應措施
本公司未從事高風險及高槓桿之投資行為,如有短期閒置資金時,其運用均以承作票 ( 債 ) 券附買回交易及申
購貨幣市場基金為主。
本公司從事資金貸與他人及背書保證作業均依循資金貸與他人作業程序及背書保證作業程序辦理,原則上對
象均為相關母子公司,並依據公司之財務及業務需求辦理。
本公司從事衍生性商品交易均依衍生性商品交易處理程序進行交易,清楚界定各項交易之目的,並以避險目
的為主。2018年衍生性商品操作主要為規避人民幣匯率風險,在同時考量衍生性商品避險成本及匯率波動風險下,
調整避險比例,以降低人民幣匯率波動所造成之影響。
( 三 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用:
本公司 2019 年度預計投資之重大研發計畫包括:
● 紙品研發⋯⋯⋯⋯⋯21,043 仟元。
● 特化材料開發⋯⋯⋯18,618 仟元。
● 潔品研發⋯⋯⋯⋯⋯15,749 仟元。
● 材料分析⋯⋯⋯⋯⋯24,517 仟元。
以上研發費用不含產品開發、技術創新及設備改造所投入之經費。
( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:
本公司為管理整體的法律風險,特設置法務部門,專責本公司為避免發生法律變動風險的管理事項。國內外重要
政策及法律如有變動,而對公司財務或業務有影響之虞時,相關權責部門將配合法務部門共同擬定本公司的因應措施。
本公司之內部規章及作業程序,如有不符政府新頒佈法令之規定者,亦由相關權責部門配合予以調整與修改,以有效
管理並降低本公司之法律風險。
本公司除依據勞動基準法修正條文修訂公司各相關辦法、工作規則外,並召開勞資會議討論及溝通各項相關因應
措施,調整各公司(廠)工時及排班方式,並依法給予員工年度特別休假及未休之特休假代金,符合相關法令規範。
IFRS 9 的實施不僅改變 IAS 39 認列與衡量的規定,對於表達與揭露更是有大幅度改變,尤其在風險管理的揭露要
求,以及信用風險管理所要求的資訊更是鉅細靡遺,本公司已依規定遵循辦理。
( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:
本公司所投資之產業皆致力於創新及研發。在各產業發展過程中運用各種科技提升產品的品質、產能及產量,強
化既有競爭優勢,以追求企業永續經營。
( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施
企業的經營存在著各個面向的風險,包括工安、環境、財務、品質、行銷 .. 等等。尤其在今日的大眾傳媒、社群
Annual Report 201894
網絡與自媒體推波助瀾下,任何事件,以至於有心人士刻意散播的虛假消息,都會經由快速傳播甚至不正確的轉述,
而演變為難以收拾的重大危機。不管從實際的案例,或是各國已逐漸成熟的企業社會責任指數等現象,在在說明注重
企業社會責任、擁有良好形象的企業,在內外環境發生重大危機時,因著日積月累、一步步紮實累積出的社會資本,
因著消費者與投資人較為堅強的信任度,能有效降低有形無形的損傷。本公司認為,企業形象並非單靠著外在包裝來
塑造,而要從根本上調整企業的體質,由內而外、穩健踏實地提升企業形象。
永豐餘成立至今,經營團隊始終堅持以永續發展為使命,並以「員工」、「社區」和「環境」為三大關注主軸。
本公司於 2013 年成立「永續暨社會責任辦公室」,2016 年再建立跨事業單位之「能資源再利用平台」、「水資源循
環再利用平台」及「職安衛平台」,作為投控內部積極改善與資源共享的平台,讓環境、社會、人力資源的企業責任
目標深植於永豐餘關係企業。2018年以「循環經濟」為命題,與員工共同思考,從原料端到能源使用,如何極大化「循
環經濟」效益,也決定了深化「循環經濟」的重要投資。更與學術、研究單位合作,將工業、農業餘料轉化為新材料,
創造餘料新價值。
永豐餘用積極務實的作法和具體的行動,不只要做,更要持續溝通,達成企業形象的外在改變。對內,重視員工
溝通,適時讓員工了解公司永續經營的理念;在勞工權益保障上,持續改善員工健康與安全的工作環境。對外,在社
會參與面上,對於環境保護、綠色議題的意識,共享企業的目標與願景;並鼓勵員工參與環保、文化及公益等相關活動,
以廠為圓心,邀請周邊學校一起參與藝文活動;以公司原料開端為思考,關懷回收紙資源回收家庭,與社會、環境共
榮共好。在供應鏈管理上,也將環保、工安等標準要求納入工作流程中應遵守的各式規範與合約中。
永豐餘認為,全面提升安全衛生、社會責任、永續發展等各領域的門檻,從經營團隊到所有的同仁調整面對相關
議題的心態,根本降低工安與環保等危機發生的機率,以具體的成效達到企業形象的提升。對永豐餘而言,企業形象
與危機管理,是互為表裡、具有一致目標的重要議題。
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:無。
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施:
工紙紙器事業群:因應全球供應鍊移轉,2018 年以北越市場為主軸,積極推動紙器產能擴充,規畫北越二級廠及
三級廠產能建置,將於 2019 年完工。市場風險主要為越南地區市場價格競爭情形劇烈,因應措施為透過現有供應之
工紙廠商,建立區域策略聯盟合作關係,降低原紙成本及提升規模經濟。
重要子公司申豐特用應用材料:看好亞洲國家醫療產業成長,需求持續增加,申豐屏南廠擴充產線工程持續進行
中,預計 2019 年可完工量產,將較現有產能提升近三成。可能的風險為亞洲市場需求降低,將透過與重要客戶合作
研發、提升客戶服務,並積極改善產品品質,建立市場區隔,以開拓更多業務成長機會。
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:本公司進貨來源及銷售管道穩定,並無過於集中之風險。
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施:
本公司董事、監察人或持股超過百分之十之大股東歷年之組成以及持股比例皆屬穩定。截至年報刊印日,並無大
量移轉之情形。股權移轉或轉換,係股東之正常理財行為,對公司不會造成重大影響。本公司與董事及主要股東一向
保持開放暢通的溝通管道。
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響及風險:本公司無經營權改變之風險。
( 十二 ) 訴訟或非訟事件:
95財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項
1. 永豐餘投資控股公司
(1) 本公司的子公司YFY Global 公司於2011年6月20日以美金850萬元購買三寶集團所屬Giant Crystal公司發行、
並以 Star City 公司股權作為可交換標的之公司債,雖然 YFY Global 公司已於 2017 年 8月 11 日收到含本金及
利息的公司債贖回款,共計美金 1,239 萬元,投資收益率約 45%,惟台北地檢署認為本公司何壽川董事、邱秀
瑩董事以及4名員工涉犯證券交易法第171條第 1項第3款規定之特別背信罪等罪嫌,於2017年 8月起訴後,
本公司各涉案人員於台北地方法院審理本案時均抗辯主張無罪,本公司確亦未受有損失,本案目前仍於台北地
方法院繼續審理中。
(2) 財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心依證券投資人及期貨交易人保護法第 10條之 1第 1項第 2款規定,
對本公司、申豐特用應材公司及何壽川董事、邱秀瑩董事提起解任董事職務之訴訟,訴訟標的金額為新台幣
165 萬元。雖邱秀瑩董事於 2018 年 6月 21 日改選後,目前已未擔任本公司董事職務,惟本案目前仍於台北地
方法院繼續審理中。
2. 永豐餘工業用紙公司
(1) 本公司的子公司永豐餘工業用紙公司新屋廠為處理廢紙輕排渣,於 2011 年 6 月 1日與台灣潔淨公司簽訂「散
漿機排渣氣化處理委託合約書」。雙方簽約後,新屋廠對於對方擬建置之氣化爐是否能達到足以供新屋廠量產
之狀態有疑慮,並質疑對方之氣化爐的穩定性及安全性具有風險,故通知對方停止合作,台灣潔淨公司認為其
因此而受有損害,故向台北地方法院起訴請求永豐餘工業用紙公司賠償新台幣 12,000 萬元。本案目前仍於台北
地方法院繼續審理中。
(2) 台灣電力公司桃園區營業處主張本公司的子公司永豐餘工業用紙公司新屋廠的兩組汽電共生機組,其中一部機
組於 1993 年與台電系統併聯時尚未取得合格汽電共生登記證,故其備用電力未用電月份不能依「汽電共生系
統實施辦法」規定按經常用電適用電價的 5%計算電費,而應按經常用電適用電價的 25%計算電費。台電公司
桃園區營業處於 2019 年向桃園地方法院起訴追償永豐餘工業用紙公司新屋廠 1993 年 3 月 22 日起至 2005 年
11 月 15 日共計新台幣 12,460 萬元的電費差額,本案目前於桃園地方法院審理中。
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施:
1. 其他重要風險:
本公司除依據法令規定訂定相關管理辦法並針對內部管理之需要,訂定各項規則供各單位遵循。各項營運風險由各
事業群依其功能分散管理,並由總管理處各機能單位統籌公司一致性事務之管理。
2. 因應措施風險管理之組織架構:
本公司各項營運風險由各事業部依其功能分權管理,並由總管理處各機能單位統籌本公司一致性事務之管理。
各單位功能如下:
Annual Report 201896
漿紙事業群
工紙紙器事業群
消費品事業群
經營(功能) 因應風險單 位
文化用紙、特殊用紙、紙板、紙漿及化工產品
之經營
工業用紙、紙箱、彩盒及食品容器之經營
家庭用紙及清潔用品之經營
經營及市場變動風險
經營及市場變動風險
經營及市場變動風險
稽核室
人力資源部
公共事務部
行政管理部
法務部
研究中心
財務中心
會計部
經營控管室
資材部
資訊部
不定期檢查辦法被執行度並由董事會釐訂公司整
體營運方針,另負責內部稽核與作業流程管理
人力資源管理與組織發展
企業內外溝通、形象護持
總務行政管理
法律事務、合約、專利與其他智慧財產權事務
產品及各類紙張之研究開發暨技術提升
各項投資標的之相關資料分析、財務管理與資金
操作管理
會計事務之處理
各事業體之預算控管、經營分析、經營績效追蹤
採購、物流、進出口與固定資產管理事務
資訊管理規劃、系統開發及維護
辦法、流程
管理及法規變動風險
企業形象
管理及法規變動風險
法令及政策、訴訟或非訟事件
研發計畫及費用
利率、匯率、通膨、投資、併購、
法令、股權
法令及政策
預算規劃、執行
廠房擴充、進貨
資訊安全
水資源平台
能資源平台
職安衛平台
環保、資源利用、再生能源
勞工職業安全衛生管理
環保、資源利用最大化
勞工安全
3. 資訊安全
隨著 IT 科技的日新月異及網路使用的普及,所有企業與個人都面臨日益嚴峻的資安風險及挑戰。對永豐餘而言,資安
的管理需「軟硬兼施」:設備、科技 ( 硬體 ) 與人員安全意識 ( 軟體 ) 都是關鍵。透過專門的資安管理平台及團隊,讓
集團內的所屬公司能以最佳方式運用資源、適度及適性集中管理、升級及更新既有之資安網路設備與機制,使集團所
屬公司之資訊安全防護與時俱進。當然,我們也不斷努力提升同仁的資安風險意識,以強化資安的各道防線。茲說明
如下:
資安風險管理架構 ─
本公司資訊安全風險管理,係透過 IT 專業管理及技術服務平台,以確保本公司及各集團公司專業分工明確、技術支援
精準、控管機制明晰,同時落實定期稽核工作並上報董事會相關結果,概述如下:
● IT 專業管理及技術服務團隊:永豐餘自民國 89年起即將原有資訊部門擴編並延攬相關專才,獨立成一永豐餘全資
之 IT 專業子公司─元信達資訊股份有限公司 ( 以下簡稱「元信達」),該公司自總經理以下之全體同仁均為 IT 領域
專業人士,負責為本公司及集團所屬公司之 IT 相關事務提供專業的管理及服務。在執行管理組織上直屬本公司之決
策管理層,以落實監督及執行本公司及集團公司有關資訊安全管理的各項政策。
● IT 管理平台與各集團公司之分工:為使集團公司間 IT 資源配置與利用最佳化,同時又能落實 IT 政策與執行的分層
負責管理,與各公司間的現有管控分工如下圖:
97財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項
資訊安全政策與具體管理方案 ─
本公司資訊安全政策聚焦於科技運用與資安治理,透過人與機器、軟體與硬體之交互配合與制衡,以建構資安管理
網絡,繼而透過防火牆設置、資訊機房管理、使用者資安管理、廠區資安管理、落實執行各項既定的政策。每年定期
與各廠區資訊管理同仁討論廠區資安問題、趨勢及相關強化措施,並透過教育訓練優化各廠區同仁有關資訊安全環境
維護及提升風險意識水準。
IT 專業管理及服務平台負責本公司及集團公司之資訊安全治理、規劃、督導及政策推動執行,同時評估與篩選可能
之風險,並適時做出相應規劃,必要時聘用外部顧問,以期與時俱進,並隨時因應各種 IT 需求。定期進行資安風險管
理報告,每半年檢討相關資安政策及行動方案,另不定期至生產廠區進行資安防護機制查察及輔導,以建構出全方位
的資安防衛能力及同仁良好的資訊安全意識。本公司及各子公司稽核部門定期針對資安相關工作,依法進行相關查核
工作,以確保資安制度完備、相關政策已落實執行。該相關稽查結果亦依法定期向董事會報告。
在今日的互聯網時代,沒有任何人或公司能自外於潛伏在網路各角落的資安危機。永豐餘除戮力遵循政府的相關資
安政策及公司相應之內規外,克盡職責落實日常資安之管理工作,期使永豐餘旗下所屬公司在 IT 面之運營風險降至最
低。
4. 中美貿易戰築起貿易壁壘,供需均出現大幅波動與重整,須從原料面或產品面發展更靈活的應變能力:
大陸區紙器業務迅速調整客戶產業類別,轉向經營受影響較低的內需產業;在越南紙器則持續控張,運用全球化供
應鏈產銷整合思維及策略找尋新機。各事業群亦須持續開發市場新產品,如特殊紙研發及高階紙、潔品以創造市場區
隔,並積極開發其他新市場。此外,永豐餘投控持續關注市場值得長期投資的產業,外投育成,分散市場風險,以提
升股東權益報酬率。
七、其他重要事項:無
管理重點內容
集團核心專線網路
網路設備管理
網路使用申請
集團中央機房管理
廠區資訊機房管理
電腦異常叫修處理
郵件系統使用管理
資安與防病毒系統
軟硬體資產管理
重大系統主機管理
集團合法版權管理
門禁與監控系統
通訊電話語音系統
集團電子簽核作業系統
人事行政管理系統
企業首頁
檔案服務器
法律文件
企業資源管理
生產製造相關系統
生產機台自動化系統
預算分析
經營管報
資本支出
商業智慧
會計系統
資金管理
VVVV
VVVVVV
VVVVVV
△ 部分管理△ 部分管理
VVVVVV
△ 部分管理VV
VV
VVV
VV
V
VV
VV
VV
△ 部分管理V
權責及管理單位
集團 IT- 元信達 關企子公司 IT 廠區 IT(含台灣、大陸、越南)
台北總部 ( 含投控、營管 ) 子公司 工紙、紙器、華紙
資訊管理類型
IT基礎建設
功能別系統
Annual Report 201898
特別記載事項
一、關係企業相關資料 100
二、 最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 123
三、 最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形 123
四、其他必要補充說明事項 123
五、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項 123
第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項
99特別記載事項
一、關係企業相關資料
(一 ) 關係企業組織圖
2018 年 12 月 31 日
13.5%
100%
100%
100%
100%
49.7%
100%
100%
100%
94%
60%
40%
49%
100%100%
100%
永豐餘商事株式會社
永豐餘營運管理顧問公司
元信達資訊公司
中華彩色印刷公司
永豐餘消費品實業公司
永豐餘國際維爾京群島公司
華豐紙業(香港)公司
永豐餘藍色自然資源(揚州)公司
永昇圃農業生物科技公司
生活磚資訊服務公司
永豐餘消費品實業投資公司
永豐餘英屬蓋曼群島公司
50.9%
100%
100%
18.9%
56.9%
100%
49%
100%
49.6%
0.03%
50%
50%
66.4%
100%
1%1%
100%
0.1%
66.3%
100%
0.07%
永謜紙器公司
申豐特用應材公司
瑞鵬工程公司
永豐餘典範投資公司
合眾紙業公司
中華紙漿公司
永豐資財公司
永豐能源科技公司
永豐餘開發投資公司
品冠紙業公司
上騰生技顧問公司
CHP International(BVI) Corporation
華豐投資公司
肇慶鼎豐林業公司
YFY Biopulp Technology Ltd.
江陰永豐餘造紙公司
經綸全訊(香港)公司
廣東鼎豐紙業公司
深圳市經綸紙品公司
永豐餘資本控股公司
42.80%
100%
100%
35.00%
YFY RFID Technologies Co., Ltd.
YFY Jupiter (BVI) Inc.
YFY RFID Co., Ltd.
100% 永豐餘全球投資維爾京群島公司
三越企業公司 昆山創景碳素開發公司
20.2%
60%
85%
0.7%
4.1%
100%
100%
100%
100%
永豐商店公司
中華紙漿公司0.01%
Annual Report 2018100
100%
93.8%
100%
100%
100%
70%
70%
90%
100%
永豐餘家紙(北京)公司
永豐餘家品(昆山)公司
永豐餘投資公司 永豐餘生活用紙(揚州)公司100%
1%
100%
1%
1%
51.2%
永豐福斯派包裝(揚州)公司
永豐餘模里西斯公司
100%
100%
66.8%
永豐餘工業用紙公司
100%
永豐餘(上海)商業保理公司
Yuen Foong Yu Paper Enterpries (Dong Nai) Co,. Ltd.
Opal BPM Consulting Limited
100%
100%
99%
99%
99%
100%
100%
100%
82.5%
100%
100%
100%
昆山永豐餘捷比達環保包裝設計公司捷比達貿易(深圳)公司
Jupiter Vietnam Company Ltd.
100%
100%
100%100%捷比達供應鏈管理服務(深圳)公司
揚州永奕科技公司
永道無線射頻標籤(香港)公司
Jupiter Prestige Group Holdings Limited.
YFY Jupiter Malaysia SDN. BHD.
YFY International Labuan Co., Ltd.
Jupiter Prestige Group Australia PTY Ltd.
Opal BPM Limited
Jupiter Prestige Group Europe Ltd. Jupiter Prestige Group Asia Ltd.
60% Clemtel LLC
100% Opal BPM India Private Limited
Jupiter Prestige Group North America Inc.
Innovativ Packaging Worldwide,LLC
Spectiv Brands, LLC
YFY Jupiter Mexico,S.de R.L.
YFY Jupiter US, Inc.
Mobius105 Ltd.
YFY Jupiter Indonesia, PT PMA
永奕科技公司
永道無線射頻標籤(揚州)公司
100% 100%
100%
100%
100%
100%55.2%
上海永豐餘國際貿易公司
永豐商店(香港)公司
48.8%
YFY Packaging Capital Corp.
Willpower industries Ltd.
永尚包裝投資公司
100%
100%
100%
86.5%
100%
100%
100%
57%
YFY Jupiter Ltd.
100%
光華肥料公司
永豐餘紙業(廣州)公司
永豐餘紙業(廈門)公司
100%
100%
64.6%
35.4%
10%
永豐餘造紙(揚州)公司
100% 永豐餘紙業(昆山)公司
100% 永豐餘紙業(中山)公司
100% 永豐餘紙業(蘇州)公司
100% 永豐餘紙業(上海)公司
永豐餘紙業(青島)公司
100% 永豐餘紙業(東莞)公司
100% 永豐餘紙業(福州)公司
100% 永豐餘紙業(嘉興)公司
永豐餘工紙(揚州)投資公司
100% 永豐餘紙業(天津)公司
永豐餘紙業(南京)公司
Yuen Foong Yu Paper Enterpries (Vietnam) Co,. Ltd.
上海永豐餘印務公司50%
50%
51%昆山永豐餘廣告印務公司
YFY Packaging(Ha Nam) Co,.Ltd.
Yuen Foong Yu Paper Enterpries (Vietnam) Binh Duong Co,. Ltd. Yuen Foong Yu Paper Enterpries (Vietnam) Binh Chanh Co,. Ltd.
YFY Packaging(BVI) Corp.
品冠紙業公司
101特別記載事項
(接次頁 )
( 二 ) 各關係企業基本資料
設立日期企業名稱 設立日期 地址
永豐餘工業用紙公司 2005.04.26 台北市重慶南路二段51號12樓
品冠紙業公司 1983.10.29 台中市大甲區如意路46號
永謜紙器公司 1995.10.16 苗栗縣竹南鎮公館里大埔頂8之1號
合眾紙業公司 1973.05.08 雲林縣林內鄉林中村瑞農65號
中華彩色印刷公司 1961.09.27 新北市新店區寶橋路229號
永豐資財公司 1986.12.30 台北市重慶南路二段51號14樓
永豐餘消費品實業公司 1986.10.29 台北市重慶南路二段51號16樓
永豐商店公司 2014.09.19 台北市重慶南路二段51號16樓
申豐特用應材公司 1979.07.17 屏東縣枋寮鄉太源村中山3段55號
永豐餘開發投資公司 1988.09.20 台北市重慶南路二段51號15樓
永豐餘典範投資公司 1987.10.23 台北市重慶南路二段51號14樓
瑞鵬工程公司 1989.01.05 台北市重慶南路二段51號16樓
三越企業公司 1962.04.14 台北市重慶南路二段51號11樓
元信達資訊公司 2000.07.06 台北市重慶南路二段51號15樓
永昇圃農業生物科技公司 1999.11.27 台北市重慶南路二段51號16樓
生活磚資訊服務公司 2012.02.09 台北市重慶南路二段51號16樓
永奕科技公司 2006.09.22 台北市重慶南路二段51號17樓
上騰生技顧問公司 2003.11.27 台北市重慶南路二段51號14樓
永豐能源科技公司 2008.12.08 台北市重慶南路二段51號14樓
永豐餘營運管理顧問公司 2012.12.22 台北市重慶南路二段51號15樓
中華紙漿公司 1968.07.05 花蓮縣吉安鄉光華村光華街100號
光華肥料公司 2010.08.30 花蓮縣吉安鄉光華村光華街100號
華豐投資公司 1994.02.04 台北市重慶南路二段51號12樓
永豐餘商事株式會社 1990.11.26 Rm.603 Shinjuku Mitsui Bldg. No.2, 3-2-11, Nishi-Shinjuku, Shinjuku-ku Tokyo, 160-0023, Japan
永豐餘模里西斯公司 2003.01.16 2nd Floor, Cerne House, La Chaussee, Port Louis, Mauritius
永豐餘國際維爾京群島公司 1989.11.30 Portcullis Chambers 4th Floor Ellen Skelton Building 3076 Sir Francis Drake Highway Road Town, Tortola British Virgin Islands VG1110
永豐餘全球投資維爾京群島公司 1989.11.30 Portcullis Chambers 4th Floor Ellen Skelton Building 3076 Sir Francis Drake Highway Road Town, Tortola British Virgin Islands VG1110
YFY Packaging (BVI) Corp. 2007.10.18 Portcullis TrustNet Chambers, P.O. Box 3444 Road Town, Tortola, British Virgin Islands
YFY Biopulp Technology Limited 2012.10.30 OMC Chambers, Wickhams Cay 1, Road Town, Tortola, British Virgin Islands
永豐餘消費品實業投資公司 2004.11.08 Vistra Corporate Services Centre,Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia, Samoa
YFY RFID Technologies Co., Ltd. 2004.08.05 Palm Grove House P .O. Box 438, Road Town, Tortola , British Virgin Islands
YFY RFID Co., Ltd. 2010.06.25 13/F Amber Commercial Building, 70 Morrison Hill Road, Wanchai, Hong Kong
永豐餘英屬蓋曼群島公司 2007.03.27 The Grand Pavilion Commercial Centre Oleander Way, 802 West Bay Road, Grand Cayman, KY1-1208 Cayman Islands
YFY International Labuan Co., Ltd. 2006.08.18 Level 15(A2), Main Office Tower, Financial Park, 87000 Labuan FT, Malaysia
YFY Packaging Capital Corp. 2015.01.05 Portcullis TrustNet Chambers 4th Floor Ellen Skelton Building 3076 Sir Francis Drake Highway Road Town, Tortola British Virgin Islands VG1110
CHP International (BVI) Corporation 1990.03.15 Citco Building, P.O.BOX 662, Road Town, Tortola , British Virgin Islands
永豐餘工紙(揚州)投資公司 2012.12.05 江蘇省揚州經濟技術開發區春江路168號
永豐餘紙業(廣州)公司 1990.10.30 廣東省廣州市黃埔區經濟技術開發區夏園路5號
永豐餘紙業(廈門)公司 1990.03.26 福建省廈門市湖里區寨上倉儲區長河路6-12號
永豐餘紙業(中山)公司 2001.05.16 廣東省中山市火炬開發區逸仙公路189號
永豐餘紙業(東莞)公司 2003.03.11 廣東省東莞市鳳崗鎮龍平公路雁田路段宏盈工業區
永豐餘紙業(南京)公司 2001.08.24 江蘇省南京市南京經濟技術開發區恒泰路1-2號
永豐餘紙業(青島)公司 2002.11.15 山東省青島市城陽區流亭鎮流亭工業區
永豐餘紙業(嘉興)公司 2003.11.24 浙江省嘉興市秀洲工業區中山西路秀新路795號
永豐餘紙業(昆山)公司 1995.08.10 江蘇省昆山市玉山鎮永豐餘路999號
Annual Report 2018102
截至 2018 年 12 月 31 日止 單位:仟元(未註明幣別者為新台幣)
實收資本額 主 要 營 業 或 生 產 項 目
JPY
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
4,101,500 紙類及紙類加工品之製造及買賣業務。
300,000 各種紙張、紙板、包裝容器及其材料之製造買賣與進出口貿易。
121,275 瓦楞紙板、紙箱及其原料製造、加工、進出口買賣業務。
1,035,300 紙類之製造、加工與銷售。
662,486 印刷、照相、製板、裝訂及企劃設計等業務。
268,400 紙張及其製品等之買賣業務。
2,272,994 紙產品、紙類加工品、家庭清潔用品之製造及銷售。
50,000 批發零售業。
1,046,681 合成橡膠乳液及加工用接著劑之製造及銷售。
594,966 一般投資業。
800,125 一般投資業。
269,140 水、污水及廢水處理工程。
126,000 各種水質處理工程及環境污染防治工程儀表機具設備之設計承包。
28,570 資訊軟體、資料處理、電子資訊供應服務業及相關設備批發零售業。
214,557 農業服務、肥料及清潔用品製造批發等。
77,000 資訊處理服務。
60,000 設計、銷售無線射頻產品及提供相關系統整合服務。
35,700 投資顧問業。
700,000 經營汽電共生、熱能供應及能源技術等服務。
30,000 管理顧問等業務。
11,028,353 紙漿及紙之生產、買賣及造林業務。
5,000 肥料製造及零售。
36,000 一般投資業。
10,000 進出口貿易-紙、有關化學原料及機械設備之買賣。
302,502 一般投資業。
580,099 一般投資業。
79,000 一般投資業。
150,050 一般投資業。
150 一般投資業。
150,013 一般投資業。
5,330 一般投資業。
25,600 一般投資業。
339,918 一般投資業。
165,901 一般投資業。
200,000 一般投資業。
61,040 一般投資業。
86,707 一般投資業、紙品及相關資材買賣。
9,500 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
6,500 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
6,000 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
6,000 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
9,959 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
8,000 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
5,000 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
11,000 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
103特別記載事項
企業名稱 設立日期 地址
(接次頁 )
永豐餘紙業(蘇州)公司 2002.01.31 江蘇省蘇州市吳中經濟開發區河東工業區尹中南路姜興路168號
永豐餘紙業(上海)公司 2003.01.24 上海市松江區石湖蕩鎮貴南路1236號
永豐餘紙業(天津)公司 2001.11.08 天津市北辰經濟技術開發區雙辰中路19號
永豐餘紙業(福州)公司 2004.02.11 福建省福州市馬尾區亭江鎮長興東路17號
永豐餘造紙(揚州)公司 2004.11.24 江蘇省揚州經濟開發區春江路168號
永豐餘家品(昆山)公司 2004.12.28 江蘇省昆山市玉山鎮永豐餘路999號
永豐餘家紙(北京)公司 2004.12.23 北京市平谷區馬坊鎮金馬北街35號
永豐餘生活用紙(揚州)公司 2011.11.18 江蘇省揚州經濟開發區春江路168號
永豐餘投資公司 2008.11.26 上海市靜安區共和新路4718弄6號 宏慧‧新匯園3樓301室
上海永豐餘國際貿易公司 2015.05.13 上海市自由貿易試驗區西里路55號13層1307室
江陰永豐餘造紙公司 1993.11.08 江蘇省江陰市澄江鎮通江南路 258號
深圳市經綸紙品公司 2008.06.24 廣東省深圳市福田區彩田南路彩虹大廈21E
昆山永豐餘廣告印務公司 2004.09.07 江蘇省昆山市玉山鎮城北永豐餘路999號
上海永豐餘印務公司 1992.12.19 上海市金山工業區金舸路1130號2幢10區
昆山創景炭素開發公司 2002.01.15 江蘇省昆山市周市鎮財茂路11號
永豐餘藍色自然資源(揚州)公司 2011.05.18 江蘇省揚州經濟技術開發區八里鎮春江路168號
永豐福斯派包裝(揚州)公司 2014.08.29 江蘇省揚州經濟技術開發區八里鎮春江路168號
永道無線射頻標籤(揚州)公司 2004.06.11 江蘇省揚州市經濟開發區吳州東路88號
揚州永奕科技公司 2007.09.18 江蘇省揚州市經濟開發區吳州東路88號
永豐餘資本控股公司 2013.03.28 Palm Gove House, P.O. Box 438, Road Town,Tortola, British Virgin Islands
永豐餘(上海)商業保理公司 2013.07.01 上海市浦東新區川沙路6999號49幢20室
廣東鼎豐紙業公司 2000.08.18 廣東省肇慶市廣寧縣南街鎮首約
肇慶鼎豐林業公司 2006.04.01 廣東省肇慶市廣寧縣南街鎮首約
華豐紙業(香港)公司 1993.06.14 香港新界沙田火炭禾穗街22-28號沙田工業大廈2樓
經綸全訊(香港)公司 1985.05.31 香港新界沙田火炭禾穗街22-28號沙田工業大廈2樓
YFY Jupiter (BVI) Inc. 2005.11.30 Portcullis TrustNet Chambers,P.O. Box 3444, Road Town, Tortola, British Virgin Islands
YFY Jupiter Ltd. 1997.06.02 1501-3, 15/F. Yen Sheng Centre, 64 Hoi Yuen Road Kwun Tong, Kow1oon, Hong Kong
YFY Jupiter US, Inc. 2014.09.27 404 S 2nd Street, First Floor, St. Charles, IL 60174, USA
Innovativ Packaging Worldwide, LLC 2015.03.09 121 S 8th Street, Suite 800, Minneapolis, MN 55402, USA
Mobius105 Ltd. 2006.07.25 1501-3, 15/F. Yen Sheng Centre, 64 Hoi Yuen Road Kwun Tong, Kow1oon, Hong Kong
捷比達貿易(深圳)公司 2007.11.27 廣東省深圳市寶安區寶安大道6099號星港同創匯天樞座(11#)411單元
昆山永豐餘捷比達環保包裝設計公司 2012.01.17 江蘇省昆山市玉山鎮永豐餘路999號4號廠房
捷比達供應鏈管理服務(深圳)公司 2015.05.21 廣東省深圳市前海深港合作區前灣一路1號A棟201室
Jupiter Prestige Group Holdings Limited 2012.05.01 TAH House, Aviation Way, Southend-on-Sea, Essex SS2 6UN
Jupiter Prestige Group North America Inc. 2005.07.13 180 West Adams, 2nd Floor, Chicago, IL 60603, USA
Opal BPM Limited 2013.11.08 48-50 St. John Street London, BC1M 4DG
Opal BPM India Private Limited 2015.10.21 436, Level-4, 6/24, East Patel Nagar, New Delhi 110008, Delhi, India
Jupiter Prestige Group Australia PTY Ltd. 2012.01.19 Coles Store Support Centre,L2 M7 800 Toorak Road, Hawthom East, VIC 3123
Jupiter Prestige Group Europe Ltd. 2003.02.03 TAH House, Aviation Way, Southend-on-Sea, Essex SS2 6UN
Jupiter Prestige Group Asia Ltd. 2010.06.17 17/F Yen Sheng Centre, 64 Hoi Yuen Road Kwun Tong, Kowloon, Hong Kong
YFY Jupiter Malaysia SDN. Bhd. 2016.01.12 Level 2, No.11, Jalan PJU 1A/41B, NZX Commercial Centre, Ara Jaya, 47301 Petaling Jaya, Selangor
YFY Jupiter Mexico, S. de R.L. 2016.03.14 Ciudad Juarez, Chihuahua, Mexico
Spectiv Brands, LLC 2017.03.17 121 South 8th Street, Suite 800, Minneapolis, MN 55402
永豐商店(香港)公司 2017.03.24 香港九龍旺角彌敦道582-592號信和中心1702室
Opal BPM Consulting Ltd. 2017.04.28 601 London Load, Westcliff-on-sea, Essex, SS0 9PE
永道無線射頻標籤(香港)公司 2017.10.02 香港灣仔軒尼詩道302-8號集成中心2702-03室
Annual Report 2018104
單位:仟元(未註明幣別者為新台幣)
實收資本額 主 要 營 業 或 生 產 項 目
7,000 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
8,000 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
8,000 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
5,000 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
244,695 各種紙張、紙板之生產及銷售。
30,000 從事衛生紙、紙巾及紙餐巾之製造及銷售。
35,000 從事衛生紙、紙巾及紙餐巾之製造及銷售。
30,000 衛生紙、紙巾及紙餐巾之製造及銷售。
115,000 一般投資業及紙品買賣。
1,000 國際貿易、轉口貿易。
14,900 各類紙張、紙板之生產、加工及銷售。
3,200 紙品銷售暨貨物及技術進出口業務。
3,000 設計、製作及代理發布國內各類廣告暨製版及印刷。
2,000 出版物印前、印刷及印後,包裝及名片印刷,紙張、印刷器材的銷售。
1,260 活性炭及相關產品之研發、生產及銷售。
8,000 農業資源再生利用生產技術研發、諮詢及服務。
28,000 包裝產品的研發、生產、銷售;包裝設備、模具的設計、製造、銷售。
194,290 從事專業生產各型高頻和超高頻RFID INLAY和標籤卡。
8,000 無線射頻及其模組、智能辨識系統與接收天線之設計及代理銷售。
8,060 一般投資業。
50,000 出口保理、國內保理、與商業保理相關諮詢服務、信用風險管理平台開發。
85,630 紙漿、書寫及印刷用紙、道林紙之產銷業務。
21,880 苗木之培育及銷售、造林、伐木及其他林業暨林木之銷售、加工及運輸。
116,000 各種紙製品之買賣、印刷及銷售,有關紙業及附帶事業之經營。
34,000 各種紙製品之買賣、印刷及銷售,有關紙業及附帶事業之經營。
1,306 一般投資業。
0.003 包裝設計及紙張買賣。
1 包裝設計及紙張買賣。
0.1 包裝設計、紙張買賣。
10 一般投資業。
140 包裝設計及紙張買賣。
2,000 包裝設計及紙張買賣。
0 供應鏈管理相關服務業務。
151 一般投資業。
1 包裝設計及紙張買賣。
1 流程系統計設及支援。
100 系統流程編碼作業。
0.1 平面設計。
30 平面設計。
0.1 平面設計。
0.1 包裝設計。
3 包裝設計。
- 產品經銷業務。
- 國際貿易以及家居用品之銷售。
1 系統相關諮詢顧問業務。
3,000 無線射頻智能辨識系統(RFID)之各項硬體產品、軟體系統開發及標籤設計。
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USD
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USD
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RMB
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USD
GBP
INR
AUD
GBP
HKD
MYR
MXN
GBP
USD
105特別記載事項
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企業名稱 設立日期 地址
Clemtel LLC 2018.01.12 3411 Silverside Road , Tatnall Building Ste 104, Wilmington , New Castle , DE 19810, USA
永尚包裝投資公司 2018.01.29 香港九龍尖沙咀漆咸道南39號鐵路大廈16樓
YFY Packaging (Ha Nam) Co., Ltd. 2018.04.02 Part of Lot J, Dong Van II Industrial Park, Bach Thuong Commune, Duy Tien District, Ha Nam Province, Vietnam
Willpower Industries Limited 2004.03.30 Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II Road Town, Tortola VG1110, British Virgin Islands
Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam)Binh Duong Co., Ltd. 2015.11.20 No 20 VSIP II-A, Street 31 VSIP II-A Industrial Park , Vinh Tan Village, Tan Uyen district, Binh Duong province
Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam) Co., Ltd. 2005.11.29 Lot E3-E6 Duc Hoa 1 Industrial Park , hamlet 5, Duc Hoa Dong Village, Duc Hoa district, Long An province
Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam)Binh Chanh Co., Ltd. 2015.07.10 Lot K1-K3 Street 10 Hai Son Industrial Park , Binh Tien 2 hamlet, Duc Hoa Ha Village, Duc Hoa district, Long An province
Yuen Foong Yu Paper Enterprise(Dong Nai) Co., Ltd. 2003.11.26 Group 1, Hamlet 8, Binh Son Village, Long Thanh District, Dong Nai Province, Vietnam
YFY Jupiter Indonesia, PT PMA 2018.07.30 Satrio Tower Jalan Prof. Dr. Satrio Lot C4 Unit 1 Lantai 6
Jupiter Vietnam Company Limited 2018.10.02 Floor 1, H3 Building, No. 384 Hoang Dieu Street, Ward 6, District 4, Ho Chi Minh City, Vietnam
Annual Report 2018106
單位:仟元(未註明幣別者為新台幣)
實收資本額 主 要 營 業 或 生 產 項 目
1 品牌設計。
13,600 投資公司及紙箱銷售。
12,400 各種紙板、紙箱之製造及銷售。
15,500 投資公司及紙箱銷售。
10,500 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
5,100 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
1,200 各種紙箱之製造、印刷及銷售。
10,000 各種紙板、紙箱之製造、印刷及銷售。
2,500,000 包裝設計。
50 包裝設計。
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
IDR
USD
107特別記載事項
永豐餘工業用紙公司
董事長 彭振洋(YFY International Labuan Co., Ltd.代表人) 410,150,000 100.0
董事 何奕達(YFY International Labuan Co., Ltd.代表人)
董事 殷國堂(YFY International Labuan Co., Ltd.代表人)
董事 黃進成(YFY International Labuan Co., Ltd.代表人)
董事 歐哲宏(YFY International Labuan Co., Ltd.代表人)
監察人 王玉燕(YFY International Labuan Co., Ltd.代表人)
總經理 彭振洋
品冠紙業公司
董事長 張燕忠(永豐餘工業用紙公司代表人) 20,027,557 66.8
董事 歐哲宏(永豐餘工業用紙公司代表人)
董事 張元煌(永豐餘工業用紙公司代表人)
監察人 林宗瀚(瑞鵬工程公司代表人) 10,000 0.03
總經理 張元煌
永謜紙器公司
董事長 張燕忠(永豐餘投資控股公司代表人) 6,178,500 50.9
董事 歐哲宏(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 廖霞榮(華謜實業公司代表人) 1,980,000 16.3
監察人 林宗瀚(瑞鵬工程公司代表人) 9,000 0.07
監察人 郭永銘(樺謜實業公司代表人) 3,960,000 32.7
總經理 歐哲宏
合眾紙業公司
董事長 林坤龍(永豐餘投資控股公司代表人) 19,584,000 18.9
董事 黃進成(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 陳瑞和(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 陳山水(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 張麗珠 1,081,200 1.0
監察人 吳忠福(高祥投資公司代表人) 1,000 0.0
總經理 林坤龍
中華彩色印刷公司 董事長 張中一(永豐餘投資控股公司代表人) 32,896,330 49.7
副董事長 何鴻毅(英屬維京群島商新康傑公司代表人) 27 0.0
董事 林丕堯(英屬維京群島商新康傑公司代表人)
董事 廖健男(英屬維京群島商新康傑公司代表人)
董事 何壽川(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 詹舜翔(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 郭立人(永豐餘投資控股公司代表人)
監察人 閔志清(高晟投資公司代表人) 1,000 0.0
監察人 吳忠福(高晟投資公司代表人)
監察人 何猷忠(加拿大商茂泰投資公司代表人) 2,000,000 3.0
總經理 張中一
永豐資財公司
董事長 林谷豐(永豐餘投資控股公司代表人) 26,840,000 100.0
董事 殷國堂(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 陳上明(永豐餘投資控股公司代表人)
監察人 吳忠福(永豐餘投資控股公司代表人)
總經理 陳上明代理
( 三 ) 各關係企業董事、監察人及總經理資料
(接次頁)
2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
Annual Report 2018108
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
永豐餘消費品實業公司
董事長 何奕達(永豐餘投資控股公司代表人) 227,299,406 100.0
董事 何壽川(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 徐志宏(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 李宗純(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 陳佩雯(永豐餘投資控股公司代表人)
監察人 殷國堂(永豐餘投資控股公司代表人)
總經理 徐志宏
永豐商店公司 董事長 何奕達(永豐餘消費品實業公司代表人) 2,500,000 50.0
董事 劉士維(永豐餘消費品實業公司代表人)
董事 梅驊 (永豐餘消費品實業公司代表人)
監察人 閔志清(永豐餘典範投資公司代表人) 2,500,000 50.0
總經理 劉士維
申豐特用應材公司
董事長 邱秀瑩(永豐餘投資控股公司代表人) 51,914,248 49.6
董事 黃鯤雄(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 許志民(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 何堉輝(何世投資公司代表人) 1,805,466 1.72
獨立董事 朱博湧
獨立董事 顏溪成
獨立董事 楊長謀
總經理 許志民
永豐餘開發投資公司
董事長 殷國堂(永豐餘投資控股公司代表人) 59,496,600 100.0
董事 何壽川(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 閔志清(永豐餘投資控股公司代表人)
監察人 吳忠福(永豐餘投資控股公司代表人)
永豐餘典範投資公司
董事長 殷國堂(永豐餘投資控股公司代表人) 80,012,500 100.0
董事 何壽川(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 閔志清(永豐餘投資控股公司代表人)
監察人 吳忠福(永豐餘投資控股公司代表人)
總經理 閔志清
瑞鵬工程公司
董事長 殷國堂(永豐餘投資控股公司代表人) 26,914,000 100.0
董事 何壽川(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 閔志清(永豐餘投資控股公司代表人)
監察人 吳忠福(永豐餘投資控股公司代表人)
三越企業公司
董事長 黃進成(永豐餘投資控股公司代表人) 12,600,000 100.0
董事 何壽川(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 殷國堂(永豐餘投資控股公司代表人)
監察人 吳忠福(永豐餘投資控股公司代表人)
總經理 黃進成
(接次頁)
(承前頁) 2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
109特別記載事項
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
元信達資訊公司
董事長 陳湘銘(永豐餘投資控股公司代表人) 2,857,000 100.0
董事 錢羡申(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 何壽川(永豐餘投資控股公司代表人)
監察人 吳忠福(永豐餘投資控股公司代表人)
總經理 錢羡申
永昇圃農業生物科技公司 董事長 何奕達(永豐餘消費品實業公司代表人) 18,245,944 85.0
董事 郭賢明(永豐餘消費品實業公司代表人)
董事 徐志宏(永豐餘消費品實業公司代表人)
監察人 謝寶玉(成餘公司代表人) 3,209,775 15.0
總經理 郭賢明
生活磚資訊服務公司 董事長 劉士維(永豐餘典範投資公司代表人) 7,700,002
100.0
董事 何奕達(永豐餘典範投資公司代表人)
董事 梅樺 (永豐餘典範投資公司代表人)
監察人 閔志清(永豐餘典範投資公司代表人)
總經理 劉士維
永奕科技公司
董事長 林秉毅(YFY RFID Technologies Co., Ltd.代表人) 6,000,001 100.0
董事 閔志清(YFY RFID Technologies Co., Ltd.代表人)
董事 高國峰(YFY RFID Technologies Co., Ltd.代表人)
監察人 連素萍(YFY RFID Technologies Co., Ltd.代表人)
總經理 高國峰
上騰生技顧問公司 董事長 張鴻仁(永豐餘典範投資公司代表人) 3,570,000 100.0
董事 何壽川(永豐餘典範投資公司代表人)
董事 蔡宜學(永豐餘典範投資公司代表人)
監察人 閔志清(永豐餘典範投資公司代表人)
總經理 張鴻仁
永豐能源科技公司
董事長 黃進成(永豐餘投資控股公司代表人) 34,300,000 49.0
董事 何壽川(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 殷國堂(永豐餘投資控股公司代表人)
監察人 吳忠福(永豐餘開發投資公司代表人) 700,000 1.0
總經理 黃進成
永豐餘營運管理顧問公司 董事長 何奕達(永豐餘投資控股公司代表人) 3,000,000 100.0
董事 呂紹稔(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 詹舜翔(永豐餘投資控股公司代表人)
監察人 吳忠福(永豐餘投資控股公司代表人)
總經理 何奕達
(承前頁)2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
(接次頁)
Annual Report 2018110
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
中華紙漿公司
董事長 黃鯤雄(永豐餘投資控股公司代表人) 627,827,989 56.9
董事 何奕達(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 邱秀瑩(永豐餘投資控股公司代表人)
董事 黃志成(瑞鵬工程公司代表人) 117,247 0.01
董事 林谷豐(瑞鵬工程公司代表人)
董事 陳瑞和(瑞鵬工程公司代表人)
獨立董事 陳思寬
獨立董事 張凌寒
獨立董事 盧詩磊
總經理 黃志成
光華肥料公司 董事 呂立鵬(華豐投資公司代表人) 出資額
5,000,000
出資比例
100.0
華豐投資公司
董事長 林谷豐(中華紙漿公司代表人) 3,600,000 100.0
董事 黃志成(中華紙漿公司代表人)
董事 殷國堂(中華紙漿公司代表人)
監察人 林冠均(中華紙漿公司代表人)
永豐餘商事株式會社
董事 落合直樹(永豐餘投資控股公司代表人) 200 100.0
董事 何壽川 (永豐餘投資控股公司代表人)
董事 何奕達 (永豐餘投資控股公司代表人)
監察人 閔志清 (永豐餘投資控股公司代表人)
永豐餘模里西斯公司 董事 何奕達
董事 永豐餘英屬蓋曼群島公司
董事 陳湘銘
董事 Pines Ltd.
永豐餘國際維爾京群島公司 董事 永豐餘投資控股公司 580,098,758 100.0
永豐餘全球投資維爾京群島公司 董事 永豐餘投資控股公司 79,000,000 100.0
YFY Packaging (BVI) Corp. 董事 永豐餘工業用紙公司 出資額 USD
150,050,000
出資比例
100.0
YFY Biopulp Technology Ltd. 董事 邱秀瑩
永豐餘消費品實業投資公司 董事 何壽川
董事 何奕達
YFY RFID Technologies Co., Ltd. 董事 永豐餘全球投資維爾京群島公司 出資額 USD
5,330,000
出資比例
100.0
YFY RFID Co., Ltd. 董事 永豐餘全球投資維爾京群島公司 25,600,000 100.0
董事 何奕達
(承前頁) 2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
(接次頁)
111特別記載事項
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
永豐餘英屬蓋曼群島公司 董事長 何奕達 出資額 USD 出資比例
董事 永豐餘國際維爾京群島公司 339,918,142.15 100.0
董事 彭振洋
YFY International Labuan Co., Ltd. 董事 永豐餘英屬蓋曼群島公司 出資額 USD
165,901,098.99
出資比例
100.0
YFY Packaging Capital Corp. 董事 永豐餘英屬蓋曼群島公司 出資額 USD
200,000,000
出資比例
100.0
CHP International(BVI)Corporation
董事 黃鯤雄(中華紙漿公司代表人) 出資額 USD
61,039,956
出資比例
100.0 董事 林谷豐(中華紙漿公司代表人)
永豐餘工紙(揚州)投資公司
董事長 何奕達(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
86,707,159.45
出資比例
100.0 董事 黃俊郎(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 彭振洋(永豐餘模里西斯公司代表人)
監事 殷國堂(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 黃俊郎
永豐餘紙業(廣州)公司
董事長 竇忠誠(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
8,906,250
出資額 USD
593,750
出資比例
93.75
出資比例
6.25
董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 孫信章(廣州高新區投資集團公司代表人)
監事 詹舜翔(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 張佑旭
永豐餘紙業(廈門)公司
董事長 竇忠誠(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
6,500,000
出資比例
100.0
董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 劉幼慧(永豐餘模里西斯公司代表人)
監事 林宗瀚(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 謝聖精
永豐餘紙業(中山)公司 董事長 張佑旭(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
6,000,000
出資比例
100.0 董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 劉幼慧(永豐餘模里西斯公司代表人)
監事 林宗瀚(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 張宏毅
永豐餘紙業(東莞)公司 董事長 張佑旭(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
6,000,000
出資比例
100.0 董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 劉幼慧(永豐餘模里西斯公司代表人)
監事 林宗瀚(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 李成佳
永豐餘紙業(南京)公司 董事長 王昭坤(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
8,958,825.93 出資比例
90.0 董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 陳紹瑜(永豐餘紙業(昆山)公司代表人) 出資額 USD
1,000,000
出資比例
10.0 監事 詹舜翔(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 羅明貴
(承前頁)2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
(接次頁)
Annual Report 2018112
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
永豐餘紙業(青島)公司 董事長 孫文南(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
8,000,000
出資比例
100.0 董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 陳紹瑜(永豐餘模里西斯公司代表人)
監事 林宗瀚(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 褚泓明
永豐餘紙業(嘉興)公司 董事長 廖德明(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
5,000,000
出資比例
100.0 董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 陳紹瑜(永豐餘模里西斯公司代表人)
監事 許銘書(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 傅仁德
永豐餘紙業(昆山)公司
董事長 王昭坤(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
11,000,000
出資比例
100.0
董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 陳紹瑜(永豐餘模里西斯公司代表人)
監事 康凱鈞(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 王昭坤
永豐餘紙業(蘇州)公司 董事長 王昭坤(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
7,000,000
出資比例
100.0 董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 陳紹瑜(永豐餘模里西斯公司代表人)
監事 康凱鈞(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 王昭坤
永豐餘紙業(上海)公司 董事長 廖德明(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
8,000,000
出資比例
100.0 董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 陳紹瑜(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 許銘書(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 廖德明
永豐餘紙業(天津)公司 董事長 孫文南(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
8,000,000
出資比例
100.0 董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 陳紹瑜(永豐餘模里西斯公司代表人)
監事 林宗瀚(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 黃進同
永豐餘紙業(福州)公司 董事長 竇忠誠(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
5,000,000
出資比例
100.0 董事 張燕忠(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 劉幼慧(永豐餘模里西斯公司代表人)
監事 林宗瀚(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 朱佑偉廠長代理
(承前頁) 2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
(接次頁)
113特別記載事項
永豐餘造紙(揚州)公司 董事長 彭振洋(永豐餘模里西斯公司代表人) 出資額 USD
244,694,899.74
出資比例
100.0 董事 何壽川(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 何奕達(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 黃俊郎(永豐餘模里西斯公司代表人)
董事 黃進成(永豐餘模里西斯公司代表人)
監事 殷國堂(永豐餘模里西斯公司代表人)
總經理 黃進成
永豐餘家品(昆山)公司
董事長 李宗純(永豐餘投資公司代表人) 出資額 USD
30,000,000
出資比例
100.0
董事 曾世陽(永豐餘投資公司代表人)
董事 唐明發(永豐餘投資公司代表人)
監事 陳佩雯(永豐餘投資公司代表人)
總經理 李宗純
永豐餘家紙(北京)公司
董事長 李宗純(永豐餘投資公司代表人) 出資額 USD
35,000,000
出資比例
100.0
董事 曾世陽(永豐餘投資公司代表人)
董事 唐明發(永豐餘投資公司代表人)
監事 陳佩雯(永豐餘投資公司代表人)
總經理 李宗純
永豐餘生活用紙(揚州)公司
董事長 李宗純(永豐餘投資公司代表人) 出資額 USD
30,000,000
出資比例
100.0 董事 曾世陽(永豐餘投資公司代表人)
董事 唐明發(永豐餘投資公司代表人)
監事 陳佩雯(永豐餘投資公司代表人)
總經理 李宗純
永豐餘投資公司 董事長 何奕達(永豐餘消費品實業投資公司代表人) 出資額 USD
115,000,000
出資比例
100.0 董事 李宗純(永豐餘消費品實業投資公司代表人)
董事 殷國堂(永豐餘消費品實業投資公司代表人)
監事 陳佩雯(永豐餘消費品實業投資公司代表人)
總經理 李宗純
上海永豐餘國際貿易公司
執行董事 劉士維(永豐商店公司代表人) 出資額 RMB
1,000,000
出資比例
100
監事 閔志清(永豐商店公司代表人)
總經理 劉士維
江陰永豐餘造紙公司
董事長 黃俊郎(永豐餘國際維爾京群島公司代表人) 出資額 USD
14,006,000
出資比例
94.0 董事 邱秀瑩(永豐餘國際維爾京群島公司代表人)
董事 陳湘銘(永豐餘國際維爾京群島公司代表人)
董事 詹舜翔(永豐餘國際維爾京群島公司代表人)
董事 張光偉(澄江鎮投資公司代表人) 出資額 USD
894,000
出資比例
6.0 監事 殷國堂(永豐餘國際維爾京群島公司代表人)
總經理 黃俊郎
(承前頁)2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
(接次頁)
Annual Report 2018114
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
深圳市經綸紙品公司 董事長 黃志成(廣東鼎豐紙業公司代表人) 出資額 RMB
3,200,000
出資比例
100.0 董事 陳瑞和(廣東鼎豐紙業公司代表人)
董事 劉維言(廣東鼎豐紙業公司代表人)
監事 詹舜翔(廣東鼎豐紙業公司代表人)
總經理 劉維言
昆山永豐餘廣告印務公司 董事 張學堅(永豐餘紙業(廈門)公司代表人) 出資額 USD
1,500,000
出資比例
50.0 董事 王鍵 (永豐餘紙業(廣州)公司代表人)
監事 王玉燕(永豐餘紙業(廣州)公司代表人) 出資額 USD
1,500,000
出資比例
50.0
上海永豐餘印務公司 董事長 俞德興(昆山永豐餘廣告印務公司代表人) 出資額 RMB
1,020,000
出資比例
51.0 董事 詹舜翔(昆山永豐餘廣告印務公司代表人)
董事 王偉文(上海華東師大資產經營公司代表人) 出資額 RMB
980,000
出資比例
49.0 監事 張韵秋(上海華東師大資產經營公司代表人)
昆山創景炭素開發公司 董事長 黃進成(三越企業公司代表人) 出資額 USD
836,080
出資比例
66.4 董事 閔志清(三越企業公司代表人)
董事 張金榜(三越企業公司代表人)
董事 李禾薪(中國炭素公司代表人) 出資額 USD
424,000
出資比例
33.6 董事 李瑞旭(中國炭素公司代表人)
監事 陳紹瑜(三越企業公司代表人)
總經理 黃進成
永豐餘藍色自然資源(揚州)公司 董事長 黃俊郎(永豐餘國際維爾京群島公司代表人) 出資額 USD
8,000,000
出資比例
100.0 董事 黃進成(永豐餘國際維爾京群島公司代表人)
董事 黃睿志(永豐餘國際維爾京群島公司代表人)
監事 詹舜翔(永豐餘國際維爾京群島公司代表人)
總經理 黃睿志
永豐福斯派包裝(揚州)公司 董事長 蒲慎修(永豐餘藍色自然資源代表人) 出資額 RMB
19,600,000
出資比例
70.0 董事 閔志清(永豐餘藍色自然資源代表人)
董事 袁達明(福斯派國際公司代表人) 出資額 RMB
8,400,000
出資比例
30.0
監事 詹舜翔(永豐餘藍色自然資源代表人)
永道無線射頻標籤(揚州)公司 董事長 何奕達(YFY RFID Co., Ltd.代表人) 出資額 USD
168,086,816
出資比例
86.5 董事 林秉毅(YFY RFID Co., Ltd.代表人)
董事 張元培(YFY RFID Co., Ltd.代表人)
監事 閔志清(YFY RFID Co., Ltd.代表人)
總經理 溫宏仕
(承前頁) 2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
(接次頁)
115特別記載事項
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
揚州永奕科技公司
董事長 林秉毅(永道無線射頻標籤(揚州)公司代表人) 出資額 RMB
8,000,000
出資比例
100.0 董事 溫宏仕(永道無線射頻標籤(揚州)公司代表人)
董事 徐永龍(永道無線射頻標籤(揚州)公司代表人)
監事 連素萍(永道無線射頻標籤(揚州)公司代表人)
總經理 徐永龍
永豐餘資本控股公司 董事 邱秀瑩
永豐餘(上海)商業保理公司 董事長 邱秀瑩(永豐餘資本控股公司代表人) 出資額 RMB
50,000,000
出資比例
100.0 董事 殷國堂(永豐餘資本控股公司代表人)
董事 周正偉(永豐餘資本控股公司代表人)
監事 詹舜翔(永豐餘資本控股公司代表人)
總經理 邱秀瑩
廣東鼎豐紙業公司
董事長 林谷豐(CHP International(BVI)Corp.代表人) 出資額 USD
51,378,000
出資比例
60.0
董事 黃志成(CHP International(BVI)Corp.代表人)
董事 黃鯤雄(永豐餘國際維爾京群島公司代表人) 出資額 USD 出資比例
監事 殷國堂(永豐餘國際維爾京群島公司代表人) 34,252,000 40.0
總經理 林谷豐
肇慶鼎豐林業公司 董事長 林谷豐(廣東鼎豐紙業公司代表人) 出資額 USD
14,500,000
出資比例
66.27
董事 黃鯤雄(CHP International(BVI)Corp.代表人) 出資額 USD
4,428,000
出資比例
20.24
董事 黃志成(永豐餘國際維爾京群島公司代表人) 出資額 USD
2,952,000
出資比例
13.49
監事 殷國堂(永豐餘國際維爾京群島公司代表人)
總經理 林谷豐
華豐紙業(香港)公司
董事 黃志成
董事 陳瑞和
董事 劉維言
經綸全訊(香港)公司
董事 永豐餘國際維爾京群島公司 34,000,000 100.0
董事 劉維言
總經理 劉維言
YFY Jupiter(BVI) Inc. 董事長 何奕達
董事 何壽川
董事 林秉毅
董事 陳文福
董事 Mitch Crews 838,190 6.4
董事 Sean James Murphy 761,905 5.8
董事 Nancy A. Schachtner 838,190 6.4
(承前頁)2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
(接次頁)
Annual Report 2018116
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
YFY Jupiter Ltd. 董事 陳文福
董事 YFY Jupiter(BVI) Inc. 3 100.0
YFY Jupiter US, Inc. 董事 Mitch Crews
董事 陳文福
董事 戴佩苓
Innovativ Packaging worldwide, LLC 董事 Robert Kisiel
董事 戴佩苓
Mobius105 Ltd. 董事 戴佩苓
董事 陳文福
董事 YFY Jupiter(BVI) Inc. 10,000 100.0
捷比達貿易(深圳)公司 董事 陳文福
董事 陳莉嘉
董事 林幸君
監事 戴佩苓
總經理 陳文福
昆山永豐餘捷比達環保包裝設計公司 董事 陳文福
董事 李國隆
董事 呂雪宜
監事 戴佩苓
總經理 陳文福
捷比達供應鏈管理服務(深圳)公司
董事長 陳文福
董事 陳莉嘉
董事 林幸君
監事 戴佩苓
總經理 陳文福
Jupiter Prestige Group Holdings Limited 董事 Mark Raymond White 50,368 33.3
董事 Mitch Crews
董事 何奕達
Jupiter Prestige Group North America Inc. 董事 Mitch Crews
董事 戴佩苓
董事 Mark Raymond White
Opal BPM Limited 董事 Mark Raymond White
董事 Christopher Ebbs
董事 Mattew Mintman
董事 戴佩苓
董事 林秉毅
Opal BPM India Private Limited 董事 Christopher Ebbs
董事 Vimal Kumar
(承前頁) 2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
(接次頁)
117特別記載事項
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
Jupiter Prestige Group Australia PTY Ltd. 董事 Mark Raymond White
董事 Alison Jane Crisp
董事 Emma Bartle
董事 戴佩苓
董事 Mitch Crews
Jupiter Prestige Group Europe Ltd.
董事 Mark Raymond White
董事 Alison Jane Crisp
董事 Mitch Crews
董事 戴佩苓
Jupiter Prestige Group Asia Ltd. 董事 Mark Raymond White
董事 Alison Jane Crisp
董事 Mark Lee
董事 Mitch Crews
董事 戴佩苓
YFY Jupiter Malaysia SDN. BHD. 董事 陳文福
董事 戴佩苓
董事 Chan Chea Fang
YFY Jupiter Mexico, S. de R.L. 董事 陳文福
董事 戴佩苓
董事 李國隆
董事 Mitch Crews
Spectiv Brands, LLC
董事 Mitch Crews
董事 戴佩苓
董事 Robert Kisiel
永豐商店(香港)公司 董事 永豐商店公司
Opal BPM Consulting Ltd. 董事 Mark White
董事 Christopher Ebbs
董事 Mattew Mintman
永道無線射頻標籤(香港)公司 董事 林秉毅(永道無線射頻標籤(揚州)公司代表人) 3,000,000 100.0
董事 溫宏仕(永道無線射頻標籤(揚州)公司代表人)
Clemtel LLC 董事 Mark White
永尚包裝投資公司
董事長 張燕忠(永豐餘英屬蓋曼群島公司代表人) 出資額 USD
9,520,000
出資比例
70.0 董事 張宗敏(永豐餘英屬蓋曼群島公司代表人)
董事 張澤翔(永豐餘英屬蓋曼群島公司代表人)
董事 張志邦(Up High Developments Limited 代表人) 出資額 USD
4,080,000
出資比例
30.0 董事 張育維(Up High Developments Limited 代表人)
(承前頁)2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
(接次頁)
Annual Report 2018118
YFY Packaging (Ha Nam) Co., Ltd. 董事長 黃良興(永豐餘英屬蓋曼群島公司代表人) 出資額 USD
12,400,000
出資比例
100.0 董事 張宗敏(永豐餘英屬蓋曼群島公司代表人)
董事 陳特勝(Up High Developments Limited 代表人)
總經理 黃良興
Willpower Industries Limited 董事長 何奕達(永豐餘英屬蓋曼群島公司代表人) 出資額 USD
8,550,000
出資比例
55.16 董事 張宗敏(永豐餘英屬蓋曼群島公司代表人)
董事 陳湘銘(永豐餘英屬蓋曼群島公司代表人)
董事 張佳栗(Great Pacific Investments Limited 代表人) 出資額 USD
6,950,000
出資比例
44.84 董事 蔡乃湧(Great Pacific Investments Limited 代表人)
總經理 張宗敏
Yuen Foong Yu Paper Enterprise
(Vietnam)Binh Chanh Co., Ltd.
董事長 張宗敏(Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam) Co., Ltd.
代表人)
出資額 USD
1,200,000
出資比例
100.0
總經理 張宗敏
Yuen Foong Yu Paper Enterprise
(Vietnam) Co., Ltd.
董事長 張宗敏(Willpower Industries Limited 代表人) 出資額 USD
5,100,000
出資比例
100.0 董事 何奕達(Willpower Industries Limited 代表人)
董事 蔡乃湧(Great Pacific Investments Limited 代表人)
董事 張佳栗(Great Pacific Investments Limited 代表人)
董事 陳湘銘(Willpower Industries Limited 代表人)
董事 林益安(Willpower Industries Limited 代表人)
董事 張慶三(Willpower Industries Limited 代表人)
總經理 張宗敏
Yuen Foong Yu Paper Enterprise
(Vietnam)Binh Duong Co., Ltd.
董事長 張宗敏(Willpower Industries Limited 代表人) 出資額 USD
10,500,000
出資比例
100.0 董事 張燕忠(Willpower Industries Limited 代表人)
董事 張佳栗(Willpower Industries Limited 代表人)
總經理 張宗敏
Yuen Foong Yu Paper Enterprise(Dong
Nai) Co., Ltd. 董事長
林益安(Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam) Co., Ltd.
代表人)
出資額 USD
10,000,000
出資比例
100.0
董事 張宗敏(Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam) Co., Ltd.
代表人)
董事 陳輝盛(Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam) Co., Ltd.
代表人)
總經理 張宗敏
YFY Jupiter Indonesia, PT PMA 董事 陳莉嘉
董事 MARLISSA DESSY SETYO UTAMI
監事 戴佩苓
Jupiter Vietnam Company Limited 代表人 陳莉嘉
(承前頁) 2018 年 12 月 31 日 單位:股數/股,出資額/元
(接次頁)
119特別記載事項
企業名稱 職 稱 姓名或代表人
持有股份
股數 持股比例(%)
( 四 ) 各關係企業之財務狀況及財務績效 2018 年 12 月 31 日 單位:新台幣仟元
企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益
(稅後)
每股盈餘
(元 )( 稅後 )
(接次頁)
Annual Report 2018120
永豐餘工業用紙公司
品冠紙業公司
永謜紙器公司
合眾紙業公司
中華彩色印刷公司
永豐資財公司
永豐餘消費品實業公司
永豐商店公司
申豐特用應材公司
永豐餘開發投資公司
永豐餘典範投資公司
瑞鵬工程公司
三越企業公司
元信達資訊公司
永昇圃農業生物科技公司
生活磚資訊服務公司
永奕科技公司
上騰生技顧問公司
永豐能源科技公司
永豐餘營運管理顧問公司
中華紙漿公司
光華肥料公司
華豐投資公司
永豐餘商事株式會社
永豐餘模里西斯公司
永豐餘國際維爾京群島公司
永豐餘全球投資維爾京群島公司
YFY Packaging (BVI) Corp.
YFY Biopulp Technology Ltd.
永豐餘消費品實業投資公司
YFY RFID Technologies Co., Ltd.
YFY RFID Co., Ltd.
永豐餘英屬蓋曼群島公司
YFY International Labuan Co., Ltd.
YFY Packaging Capital Corp.
CHP International (BVI) Corporation
永豐餘工紙(揚州)投資公司
永豐餘紙業(廣州)公司
永豐餘紙業(廈門)公司
永豐餘紙業(中山)公司
永豐餘紙業(東莞)公司
永豐餘紙業(南京)公司
永豐餘紙業(青島)公司
永豐餘紙業(嘉興)公司
永豐餘紙業(昆山)公司
永豐餘紙業(蘇州)公司
永豐餘紙業(上海)公司
永豐餘紙業(天津)公司
永豐餘紙業(福州)公司
永豐餘造紙(揚州)公司
永豐餘家品(昆山)公司
永豐餘家紙(北京)公司
永豐餘生活用紙(揚州)公司
永豐餘投資公司
上海永豐餘國際貿易公司
4,101,500
300,000
121,275
1,035,300
662,486
268,400
2,272,994
50,000
1,046,681
594,966
800,125
269,140
126,000
28,570
214,557
77,000
60,000
35,700
700,000
30,000
11,028,353
5,000
36,000
2,782
9,905,641
17,817,733
2,426,485
5,069,511
4,607
4,607,649
163,711
786,304
10,440,586
5,095,652
6,143,000
1,874,842
2,663,206
291,793
199,648
184,290
184,290
305,891
245,720
153,575
337,865
215,005
245,720
245,720
153,575
7,515,807
921,450
1,075,025
921,450
3,532,225
4,475
17,665,051
780,127
141,294
1,711,643
1,101,766
2,198,322
7,283,715
381,591
3,724,307
2,067,932
2,225,743
493,458
166,213
130,654
520,271
2,503
21,621
52,547
687,859
109,452
28,035,820
12,779
44,606
133,288
6,994,542
21,941,514
5,759,933
3,619,735
557
2,493,092
6,865
2,610,809
25,433,750
7,108,115
6,149,820
5,375,863
3,825,254
1,020,894
458,075
1,328,695
774,331
1,045,787
1,261,498
464,632
1,168,999
647,553
724,868
1,190,645
338,853
16,919,239
723,038
758,285
2,271,753
3,801,976
235
10,940,980
349,034
1,425
506,480
194,293
1,816,125
4,769,455
342,037
441,636
1,047,831
973,054
153,838
18,085
81,893
227,485
667
31,197
4,884
90
67,924
12,414,110
5,803
175
36,127
257
1,277,900
213,948
-
3,133
-
9,575
138
11,882,797
-
2,246
65
3,265,006
565,106
555,533
431,990
351,592
675,202
373,911
312,512
652,757
464,575
441,106
454,081
466,604
14,628,287
268,825
290,661
1,273,499
2,293,090
2,151
6,724,071
431,093
139,869
1,205,163
907,473
382,197
2,514,260
39,554
3,282,671
1,020,101
1,252,689
339,620
148,128
48,761
292,786
1,836
( 9,576
47,663
687,769
41,528
15,621,710
6,976
44,431
97,161
6,994,285
20,663,614
5,545,985
3,619,735
( 2,576
2,493,092
( 2,710
2,610,671
13,550,953
7,108,115
6,147,574
5,375,798
560,248
455,788
( 97,458
896,705
422,739
370,585
887,587
152,120
516,242
182,978
283,762
736,564
( 127,751
2,290,952
454,213
467,624
998,254
1,508,886
( 1,916
12,111,131
1,122,267
-
2,302,726
608,894
1,022,531
6,468,238
1,274,659
3,690,565
-
-
-
103,863
98,381
317,464
4,229
14,805
32,077
-
254,119
21,005,335
15,334
-
570,626
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6,955,558
1,691,235
766,739
999,900
903,812
1,074,464
776,635
675,443
920,003
1,068,019
1,017,284
1,058,259
294,983
11,370,719
1,223,988
680,125
2,648,322
8,535,840
-
654,502
43,236
( 3,084
( 21,276
6,939
( 28,477
250,917
26,918
495,587
( 499
( 12,697
( 450
15,833
( 2,784
48,817
2,013
124
4,035
( 424
17,412
291,560
494
( 170
6,073
( 454
( 10,169
( 75,214
-
( 143
-
( 72
( 84
( 85,363
-
-
( 2,973
( 4,753
139,684
30,036
97,956
82,293
124,187
76,734
18,384
87,403
39,832
114,478
91,858
7,994
( 835,090
( 3,592
( 13,204
26,770
( 81,283
( 140
185,562
37,974
6,410
( 10,670
17,592
32,253
160,339
27,673
426,961
106,545
68,652
18,093
22,013
466
38,270
2,020
( 3
3,285
13,959
16,170
445,663
( 340
892
7,482
( 569,124
187,577
351,492
( 290,595
( 213
( 59,521
( 53
400,845
( 11,849
185,318
( 130,490
126,957
( 502,177
106,463
7,683
102,600
60,931
80,214
69,206
5,349
72,801
25,792
80,201
70,771
( 7,658
( 1,071,707
5,219
( 10,535
13,510
( 58,559
( 211
0.45
1.27
0.53
( 0.10
0.27
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0.92
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單位:新台幣仟元
企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益
(稅後)
每股盈餘
(元 )( 稅後 )
(承前頁)
2018年底匯率 美金: 30.715 日幣: 0.2782 港幣: 3.9210 人民幣: 4.475318 歐元: 35.2 新加坡幣: 22.48 墨西哥披索: 1.564 英鎊: 38.88 印度盧比: 0.437175 印尼幣: 0.00213 馬來幣: 7.112 越南盾: 0.001200
Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam) Binh Duong Co., Ltd.
Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam) Binh Chanh Co., Ltd.
Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Vietnam) Co., Ltd.
Yuen Foong Yu Paper Enterprise (Dong Nai) Co., Ltd.
121特別記載事項
江陰永豐餘造紙公司
深圳市經綸紙品公司
昆山永豐餘廣告印務公司
上海永豐餘印務公司
昆山創景炭素開發公司
永豐餘藍色自然資源(揚州)公司
永豐福斯派包裝(揚州)公司
永道無線射頻標籤(揚州)公司
揚州永奕科技公司
永豐餘資本控股公司
永豐餘(上海)商業保理公司
廣東鼎豐紙業公司
肇慶鼎豐林業公司
華豐紙業(香港)公司
經綸全訊(香港)公司
YFY Jupiter (BVI),Inc.
YFY Jupiter Ltd.
YFY Jupiter US, Inc.
Innovativ Packaging Worldwide, LLC
Mobius105 Ltd.
捷比達貿易(深圳)公司
昆山永豐餘捷比達環保包裝設計公司
捷比達供應鏈管理服務(深圳)公司
Jupiter Prestige Group Holding Limited
Jupiter Prestige Group North America Inc.
Opal BPM Limited
Opal BPM India Private Limited
Jupiter Prestige Group Australia PTY Ltd.
Jupiter Prestige Group Europe Ltd.
Jupiter Prestige Group Asia Ltd.
YFY Jupiter Malaysia SDN. BHD.
YFY Jupiter Mexico, S. de R. L.
Spectiv Brands, LLC
永豐商店(香港)公司
Opal BPM Consulting Ltd.
永道無線射頻標籤(香港)公司
Clemtel LLC
永尚包裝投資公司
YFY Packaging (Ha Nam) Co., Ltd
Willpower Industries Limited
YFY Jupiter Indonesia, PT PMA
Jupiter Vietnam Company Limited
457,654
14,321
92,145
8,951
38,701
245,720
125,309
869,510
35,803
247,563
223,766
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476,083
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156,647
36,858
307,150
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1,356
86,971
633,740
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4,745
48,610
136,379
135,492
3,121,565
96,022
304,578
786,613
6,834,845
3,865,671
95,603
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868,789
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114,555
9,407
64,112
287,499
617,555
50,532
115,447
60,773
79,426
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21,428
141,882
161,970
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39
132,760
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375,036
712,355
1,938,335
1,698,934
1,908,687
140,468
1,160,902
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1,503
986,037
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1,335
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136,771
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( 五 ) 各關係企業合併財務報告:
關係企業合併財務報告聲明書
本公司 107 年度(自 107 年 1月 1日至 12 月 31 日止)依「關係企業合併營業報告書關係企業
合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公司與依國際財務報導準
則第 10 號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同,且關係企業合併財務報告所應揭露相關
資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露,爰不再另行編製關係企業合併財務報告。
特此聲明
公 司名稱:永豐餘投資控股股份有限公司
董 事 長:何 奕 達
中 華 民 國 108 年 3 月 22 日
Annual Report 2018122
二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形:無
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形:無
四、其他必要補充說明事項:無
五、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東
權益或證券價格有重大影響之事項:
本公司2019年 2月1日董事會通過新任總經理委任案,以因應公司未來營運需要,對本
公司之股東權益或證券價格並無重大影響。
123特別記載事項
124附錄
附錄
125 合併財務報表附註
187 個體財務報表附註
125附錄
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135附錄
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136附錄
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137附錄
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139附錄
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140附錄
-46
-
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4,37
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- Z[\]
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Y
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- Z[\]
-
Y
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214附錄
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