DUNAV DRUŠTVO I FOND
Penzijski sistem
PRVI STUB TREĆI STUB
DRUGI STUB
*DRŽAVNO**NEDRŽAVNO
OBAVEZNOPENZIJSKO
OSIGURANJE OBAVEZNOPENZIJSKO
OSIGURANJE
DOBROVOLJNOPENZIJSKOOSIGURANJE
***
**
1
Štednjom u DPF-u do...
2
... privatne penzije
... školovanja dece
... bolje zdravstvene nege
Štednja u DPF-u je...
3
DOBROVOLJNA
FLEKSIBILNA
DOSTUPNA SVIMA
Prestanak uplata ili zastoj u uplatama se ne sankcioniše
Izbor visine* i dinamike uplata, kao i načina isplate sredstava
*minimalna uplata: 1.000 dinara
Svi građani do 70 godina života bez obzira na radni status mogu da postanu članovi
Da li ste znali da...?
4
...prosečna državna penzija iznosi 24.314 dinara
...očekivana dužina života žena iznosi 76,6 godina a muškaraca 71,4
...žene prosečno koriste državnu penziju 19, a muškarci 16 godina
Izvor: Republički PIO fond statistika za januar 2012.
PERIOD UPLATE(god)
MESEČNI PENZIJSKI
DOPRINOS (din) PROSEČNA MESEČNA PENZIJA
17 GODINA (din)
35 2.000 39.960
Simulacija uplate u DPF:
Društvo i Fond
5
FONDDRUŠTVO• Administrira penzijske doprinose (otvara individualne račune, vrši
naplatu doprinosa i naknada, itd.)• Investira sredstva fonda.• Promoviše fond. • Vrši jednokratne i programirane isplate.
FOND• Imovina Fonda: hartije od vrednosti, novčani depoziti, nekretnine.• Zaseban račun u kastodi banci (banka staralac).• Vlasništvo članova srazmerno uplaćenim doprinosima bez prava
odlučivanja o politici investiranja.
Vrste ugovora
Poslodavac i Društvo
Poslodavac plaća doprinose za zaposlene iz svojih
sredstava, a ne odbijanjem dela zarade zaposlenog.
6
PENZIJSKI PLAN
UGOVOR O ČLANSTVU
1. Zaposleni i Društvo
Zaposleni plaća doprinose nezavisno od poslodavca,
za sebe i iz svojih prihoda.
2. Član i Društvo
Zaposleni plaća doprinose nezavisno od poslodavca,
za drugog (supružnika, dete, bilo koga) i iz svojih
prihoda.
Bez obzira na vrstu ugovora, penzija je nasledna.
Uplate i individualni račun člana
UPLATE POSLODAVCA UPLATE ZAPOSLENOG
INDIVIDUALAN RAČUN ZAPOSLENOG/ ČLANA
Račun se otvara za svakog člana i na njemu se vode uplate po svim ugovorima.
Sredstva fonda Društvo investira i ona se kroz ostvareni prinos uvećavaju.
Sa individualnog računa Društvo vrši jednokratne i programirane isplate.
Na sajtu www.dunavpenzije.com možete pristupiti stanju sredstava unosom jedinstvenog korisničkog imena i šifre.
Obaveza Društva je da svakom članu do 31. marta tekuće godine dostavi izveštaj o stanju sredstava na individualnom računu za prethodnu godinu.
7
Naknade
8
ULAZNA 2,8 OD UPLAĆENOG DOPRINOSA
UPRAVLJAČKA 2 OD IMOVINE FONDA
Transfer u drugi fond: prema stvarnim troškovima.
Poreski tretman doprinosa
Uplata (din.) Porez (%) Olakšica (din.) Godišnja ušteda (din.)
4.647,00 12% 557,64 6.691,68
Na povučena akumulirana sredstva član Fonda plaća porez na kapitalni dobitak po stopi od 10%. Osnovica za obračun poreza je razlika između visine akumuliranih sredstava i iznosa uplaćenih doprinosa.Poresko oslobođenje kod povlačenja akumuliranih sredstava radi kupovine anuiteta u društvu za osiguranje. 9
UPLATE POSLODAVCA Do 4.647 dinara po zaposlenom
oslobođene su plaćanja poreza na dohodak građana (12%) i obaveznih socijalnih doprinosa i ne ulaze u godišnju poresku prijavu.
UPLATE ZAPOSLENIH
Do 4.647 dinara preko administrativne zabrane oslobođene su plaćanja poreza na dohodak građana (12%).
Primer uplate zaposlenog preko administrativne zabrane:
Uporedni prikaz troškova isplate zarade i uplate u DPF
10
Trošak ZARADA PENZIJSKI DOPRINOS
1 Neto iznos 4.000 4.000
2 Bruto iznos I (neto/0,701) 5.706,13 -
3 Doprinosi na teret zaposlenog 17,9% (2x17,9%)
1.021,40
4 Porez na dohodak građana 12% (2x12%)
684,74
5 Doprinosi na teret poslodavca 17,9% (2x17,9%)
1.021,40
6 Bruto iznos II (2+5) 6.727,53 4.000
7 Dodatni trošak (6-1) u % 68,19% 0%
Napomena: procenat je aproksimativan i zavisi od visine zarade i neoporezivog dela zarade.
Investiciona jedinica
Uplate se mogu vršiti isključivo bezgotovinski: uplatnica, obustava, trajni nalog.
Uplaćeni doprinosi pretvaraju se u investicione jedinice na dan uplate evidentiranjem na individualnom računu.
Vrednost investicione jedinice možete pronaći:
• u dnevnom listu “Politika”,
• na internet prezentaciji fonda www.dunavpenzije.com
• na internet prezentaciji NBS www.nbs.rs
• na nezavisnom portalu www.mojnovac.rs
11
Struktura portfolia na dan 27.4.2012.
12
EUR14%
RSD86%
VALUTNA STRUKTURA7.69%
8.21%
69.14%
0.90%
0.02%
1.50%4.60%
6.65%
1.30%
Trezorski zapisi Akcije
Dugoročne kuponske obveznice Korporativne obveznice
Obveznice stare devizne štednje Nekretnine
Bankarski depoziti Novčani račun EUR
Novčani račun RSD
Povlačenje sredstava
13
• Najranije sa 58• Najkasnije sa 70 godina
Povlačenje sredstava
• Trajna nesposobnost za radPrevremeno povlačenje
• Jednokratna isplata (do 30%)• Programirana isplata• Kupovina anuiteta• Kombinacija
Način povlačenja
Od uplate do penzije
UPLATE POSLODAVCA UPLATE ZAPOSLENOG
INDIVIDUALAN RAČUN ZAPOSLENOG/ČLANA
INVESTIRANJE SREDSTAVA SA
RAČUNA
PRIPIS OSTVARENOG
PRINOSA
ISPLATA PENZIJE
14
Komparativne prednosti DUNAV DPF
Broj članova: preko 84.000
Trenutna imovina fonda: 5,6 milijardi dinara (41% tržišnog učešća)
Broj članova Imovina Prinos u 2011. godini
Ukupno na nivou industrije 175.796 13,424.4 5,80%
Delta Generali Basic 42.178 3,392.9 5,19%
Delta Generali Index 3.319 177.6 4,17%
Raiffaisen Future 17.841 1,509.3 7,42%
DDOR Garant 59.109 2,504.2 2,34%
DDOR Garant Dinar 22 1,8
DUNAV 84.266 5,550.9 7,40%
Triglav penzija 1.788 75.1 4,09%
SoGe Štednja 6.525 118.9 7,41%
SoGe Ekvilibrio 5.777 93.6 6,45%
Izvori: Statistički Aneks NBS za mart 2012. i www.nbs.rs
15
Komparativne prednosti DUNAV DPF
• Prva privatna penzija isplaćena u Srbiji 15. novembra 2005.
• Ukupno se iz fonda mesečno isplaćuje 22 penzije/programirane isplate
• Iz fonda je isplaćeno preko 20.600 jednokratnih isplata u iznosu od preko 899 miliona dinara.
• 38-oro stalno zaposlenih i teritorijalna pokrivenost
16
Referentna lista
Telekom Srbija
Telenor
Philip Morris Operations
Philip Morris Services
SAP Western Balkans
Fujitsy Technology Solution
Hyundai Auto
NIS
Alitalia
Jugorosgas
17
Gradska čistoća
Gradsko zelenilo
Beogradske elektrane
Pogrebne usluge BG
Agrobanka
AIK banka
Jubmes banka
KBC banka
Čačanska banka
Zdravlje Leskovac
Petrohemija
Opštine Novi Beograd, Zemun, Savski venac
Pravni fakultet UNION
Beogradski ZOO
PKS
Regionalna privredna komora Novi Sad
Olimpijski komitet Srbije
PROSEČNA MESEČNA PROGRAMIRANA ISPLATA
PERIOD UPLATE(godine)
MESEČNI PENZIJSKI DOPRINOS
AKUMULIRANA SUMA
5 godina 10 godina 15 godina
Uplate poslodavca
25 4.647 4.132.224 83.236 49.528 38.827
Uplate zaposlenog
25 4.647 4.132.224 83.236 49.528 38.827
Ukupno: 8.264.448 166.472 99.056 77.654
Napomena: Dati prinosi i iznosi nisu garancija budućih rezultata. Pomoću kalkulatora penzija na internet prezentaciji fonda, www.dunavpenzije.com, možete da izračunate očekivanu penziju na osnovu različitih vrednosti datih parametara.
Prosečna godišnja stopa prinosa: 8%
PROSEČNA MESEČNA PROGRAMIRANA ISPLATA
PERIOD UPLATE(godine)
MESEČNI PENZIJSKI DOPRINOS
AKUMULIRANA SUMA
5 godina 10 godina 15 godina
Uplate poslodavca
25 4.647 4.132.224 83.236 49.528 38.827
Uplate zaposlenog
25 1.000 889.224 17.912 10.658 8.355
Ukupno: 5.021.448 101.148 60.186 47.182
Simulacija očekivanih iznosa
18
HVALAwww.dunavpenzije.com