5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
1/36
producto u.m. cantidad costo totalalambre recocido kgs 100 18.00$ 1,800.00$alambron kgs 87 17.00$ 1,479.00$
cemento gris mca. Cruz azul ton 12 2,600.00$ 31,200.00$pega azulejo adheramic 20 k ton 1 4,000.00$ 4,000.00$calhidra bul 20 42.00$ 840.00$armex 15x15 pza 10 100.00$ 1,000.00$armex 15x20 pza 15 100.00$ 1,500.00$clavo de 2"1/2" kgs 15 25.00$ 375.00$clavo de 4" kgs 15 25.00$ 375.00$arena m3 10 500.00$ 5,000.00$grava m3 10 500.00$ 5,000.00$piso caj 15 200.00$ 3,000.00$azulejo caj 15 200.00$ 3,000.00$chalupa galv 5x10 pza 10 15.00$ 150.00$contactos pza 10 35.00$ 350.00$apagadores pza 10 35.00$ 350.00$electroductos de 1/2" mts 100 5.00$ 500.00$tubo de p.v.c. sanit 4" pza 10 200.00$ 2,000.00$tubo de cobre pza 3 350.00$ 1,050.00$malla 10x10 ml 20 40.00$ 800.00$varilla 1/2 ton 1 16,000.00$ 16,000.00$varilla 3/8 ton 1.5 16,000.00$ 24,000.00$
103,769.00$
CONCEPTO U.M CANTIDAD COSTO TOTALTERRENO Ha 0.25 0 -$
MATERIAL DE CONSTRUCCION
DISEO ARQUITECTONICO
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2/36
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3/36
Horno de nueve charolas con cristal marca Tahona Equipo 1.00 16,236.00$Batidora de 30 litros Blazer Equipo 1.00 27,344.00$
Espiguero 36 charolas Equipo 1.00 4,826.00$
Cortadora de 36 tantos Equipo 1.00 10,135.00$
Amasadora 29 kilogramos Magnum de 1 Hp Equipo 1.00 20,272.00$
100 charolas para hornear Lote 1.00 10,600.00$
100 charolas de acero inoxidable Lote 1.00 25,000.00$
6 tenazas utilitarias acero inoxidable 30.5 cm Lote 1.00 330.00$
Meza de trabajo en Isla de 2.5 metros Equipo 1.00 8,506.00$
Regulador de Baja presion Pieza 1.00 550.00$
Vitrina de Exhibicion refrigerada de 1.5 mts con
crsital Equipo 1.00 27,007.00$
Estante cromado Pieza 1.00 2,978.00$6 Cuchillos Lote 1.00 1,000.00$
Caja registradora de 16 departamentos visibilidad en display Equipo 1.00 1,903.00$
Asistencia Tcnica Servicio 2 4,000.00
Anis kilogramo 7 122.00$
Azcar kilogramo 100 15.00$
Canela kilogramo 10 9.50$Granillo pieza 10 8.00$
Harina litro 1250 13.00$
Huevo Pieza 1000 1.00$
Leche Litro 120 15.00$
Levadura kilogramo 57 24.00$
Manteca kilogramo 50 10.00$
Royal kilogramo 30 35.00$
Sal kilogramo 10 8.00$
Aceite Litro 80 30.00$
papel toalla paquete 2 60.00$cloro lt 5 5.00$papel aluminio caja 1 120.00$caja de encendedores caja 1 80.00$cubre bocas desechable caja 2 38.00$gorro anatomico para cirujano caja 1 76.00$jabon caja 1 120.00$fabuloso caja 1 110.00$
Servicios
Concepto Unidad CantidadCosto
Unitario
CAPITAL DE INVERSION.
PRESUPUESTO DE INVERSIONES
Inversin Fija.
Inversin Diferida.
Capital de Trabajo.
Insumos
Materia prima
Subtotal:
Subtotal:
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4/36
gas LP tanques 12 350.00$
Agua Servicio 1 100.00$
luz Servicio 1 1,300.00$
propaganda y publicidad (Anuncio) Anuncio 1 10embalaje (bolsas) kg 5 45
concepto consumo diario consumo/semanal consumo/mes/$
gas 171.43 1,200.00 4,800.00
electricidad 23.21 162.50 1,300.00
TOTAL 194.64 1,362.50 6,100.00
C) CONSUMO ENERGETICO
TOTAL
Gastos de Venta
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5/36
16,236.00$ $16,236.0027,344.00$ $27,344.00
4,826.00$ $4,826.00
10,135.00$ $10,135.00
20,272.00$ $20,272.00
10,600.00$ $10,600.00
25,000.00$ $25,000.00
330.00$ $330.00
8,506.00$ $8,506.00
550.00$ $550.00
27,007.00$ $27,007.00
2,978.00$ $2,978.001,000.00$ $1,000.00
1,903.00$ $1,903.00
156,687.00$ $156,687.00
8,000.00 $8,000.00
8,000.00 $8,000.00
854.00$ 854.00$
1,500.00$ 1,500.00$
95.00$ 95.00$80.00$ 80.00$
16,250.00$ 16,250.00$
1,000.00$ 1,000.00$
1,800.00$ 1,800.00$
1,368.00$ 1,368.00$
500.00$ 500.00$
1,050.00$ 1,050.00$
80.00$ 80.00$
2,400.00$ 2,400.00$
26,977.00$
120.00$ 120.00$25.00$ 25.00$
120.00$ 120.00$ $26,977.00
80.00$ 80.00$ $156,687.0076.00$ 76.00$ $5,200
76.00$ 76.00$ $727.00
120.00$ 120.00$ $5,600.00
110.00$ 110.00$ $195,191.00727.00$ 727.00$
Costo Total FONAES
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
6/36
4,200.00$ 4,200.00$
100.00$ 100.00$
1,300.00$ 1,300.00$
5,600.00$ 5,600.00$$198,226.00
10 10225 225235
consumo/anual/$
57,600.00
20,800.00
78,400.00
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
7/36
INGRED. U. M. concha cuerno salvadilloagua Litro 0.500 0.500 0.500
anis kilogramo 0.000 0.000 0.000azucar kilogramo 0.250 0.250 0.000
canela kilogramo 0.006 0.006 0.000
granillo kilogramo 0.000 0.000 0.000
harina kilogramo 1.000 1.000 1.000
huevo pieza 6.000 6.000 0.000
leche litro 0.000 0.000 0.000
levadura kilogramo 0.018 0.018 0.018
manteca/aceite Litro 0.250 0.250 0.125
royal kilogramo 0.000 0.000 0.000
sal kilogramo 0.000 0.000 0.003
salvado kilogramo 0.000 0.000 1.000
8.024 8.024 2.646
1 cuchara= 0.006
CONCEPTO CANTIDAD U. M. COSTO
agua 1 litro $0.50
anis 1 kilogramo $102.00
azucar 1 kilogramo $6.50
canela 1 kilogramo $122.00
granillo 1 kilogramo $7.50
harina 1 kilogramo $9.50
Hot cakes 1 kilogramo $22.50
huevo 1 piezas $1.40
leche 1 litro $13.80
levadura 1 kilogramo $24.50
manteca/Aceite 1 litro $10.24
royal 1 kilogramo $36.00
sal 1 kilogramo $5.00
salvado 1 kilogramo $6.00
$367.44
concepto consumo diario consumo/semanal/$ consumo/mes/$ consumo/anual/$
gas 142.86 1,000.00 3,000.00 36,000.00
electricidad 23.21 162.50 1,300.00 20,800.00
TOTAL 166.07 1,162.50 4,300.00 56,800.00
CONCEPTO COSTO INSUMO COSTO OPERADOR COSTO ENERGETICO C. U. P.
concha 144.81 36.13 23.25 1.66
cuerno 130.28 36.13 21.59 1.64
ESTIMACION COSTO INSUMO
NEC
Precio de compra
COSTO DE PRODUCCION
TOTAL
C) CONSUMO ENERGETICO
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
8/36
salvadillo 92.33 36.13 19.93 1.41
pan comp. 195.39 36.13 21.59 2.21
semitas 140.15 36.13 16.61 2.19
Bolillos 55.54 36.13 14.95 1.35
Regaadas 103.44 36.13 16.61 1.77
Budin 149.09 36.13 19.93 1.94
Sardina 103.45 36.13 11.63 9.82
TOTAL 1114.47 325.16 166.07
Concepto Porcentaje %
concha 14 6.16 123 44968
cuerno 13 5.72 114 41756
salvadillo 12 5.28 106 38544
pan comp. 13 5.72 114 41756
semitas 10 4.4 88 32120
Bolillos 9 3.96 79 28908
Regaadas 10 4.4 88 32120
Budin 12 5.28 106 38544
Sardina 7 3.08 15 5621
TOTAL 100 44 1628 594220
se pronostica tener venta con 1 bulto de harina de 44 kg. Diarios de todas las va
PORCENTAJE DE DEMANDAHARINA (KG)
CANT. PRODUCIDA
POR DIA
CANT.
PRODUCIDO POR
AO
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
9/36
pan comp. semitas Bolillos Regaadas Budin Sardina0.000 0.500 0.500 0.500 0.000 0.000 3.000
0.000 0.012 0.000 0.000 0.000 0.000 0.0120.250 3.000 0.063 0.250 0.250 0.250 4.563
0.009 0.000 0.000 0.006 0.006 0.006 0.039
0.000 0.125 0.000 0.000 0.000 0.000 0.125
1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 9.000
8.000 0.000 0.000 6.000 6.000 6.000 38.000
0.375 0.000 0.000 0.000 0.500 0.500 1.375
0.018 0.018 0.000 0.018 0.000 0.000 0.108
0.500 0.000 0.375 0.250 0.000 0.000 1.750
0.000 0.000 0.000 0.000 0.030 0.030 0.060
0.000 0.000 0.006 0.000 0.000 0.000 0.009
0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 1.000
10.152 4.655 1.944 8.024 7.786 7.786 59.041
C. U.
concha 23.51$ 20 PZAS 1.18$
cuerno 22.78$ 20 PZAS 1.14$
salvadillo 17.49$ 20 PZAS 0.87$
pan comp. 34.16$ 20 PZAS 1.71$
semitas 31.85$ 20 PZAS 1.59$
Bolillos 14.03$ 20 PZAS 0.70$
Regaadas 23.51$ 20 PZAS 1.18$
Budin 28.24$ 20 PZAS 1.41$
Sardina 33.59$ 5 PZAS 6.72$
229.14$
PRECIO VENTA
2.07$
2.05$
SIDADES DE INSUMOS POR VARIEDAD DE PAN
COSTO DE INSUMO EQUIVALENTE
TOTAL
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
10/36
1.76$
2.77$
2.74$
1.68$
2.22$
2.43$
12.27$
$74,528.73 $93,160.92 3,747.33
$68,618.92 $85,773.65 3,479.67
$54,160.04 $67,700.06 3,212.00
$92,384.35 $115,480.43 3,479.67
$70,403.82 $88,004.77 2,676.67
$38,916.08 $48,645.11 2,409.00
$57,002.55 $71,253.19 2,676.67
$74,879.37 $93,599.21 3,212.00
$55,188.73 $68,985.91 468.42
$586,082.60 $732,603.25 49,518.33
COSTO
PRODUCCION
ANUAL
VENTA ANUAL
riedades que ofertara la panaderia
CANTIDAD
PRODUCIDA POR MES
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
11/36
Litro
kilogramokilogramo
kilogramo
kilogramo
kilogramo
pieza
litro
kilogramo
Litro
kilogramo
kilogramo
kilogramo
U. M.
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
12/36
Concepto U. Medida CantidadPrecioUnidad Importe
Terreno Ha 0.3 - -Construcciones Ha 0.3 103,769.00 103,769.00Equipos Lote 1.0 156,687.00 156,687.00Otros -
--
260,456.00
Concepto U. Medida CantidadPrecioUnidad Importe
Estudios de preinversin -Elaboracin del proyecto Doc 1.0 10,000.00 10,000.00Derechos de patentes -Pruebas de equipo -
Capacitacin (tcnica y administrativa) Servicio 2.0 8,000.00 16,000.00Obtencin de permisos -Obtencin de licencias -Obtencin de registros -
Gastos preoperatorios de administracin -
Derechos por franquicias -Contrato de telfono Servicio 1.0 3,300.00 3,300.00Contrato de energa elctrica Servicio 1.0 3,300.00 3,300.00Contrato de gas Servicio 1.0 3,400.00 3,400.00
36,000.00
Importe67,240.33
363,696.33
OSSE INAES
Inversin Fija 103,769.00 -$ 103,769.00
Equipamiento 156,687.00 -$ 156,687.00
Inversin diferida 36,000.00 -$ 36,000.00
Capital de trabajo 67,240.33 -$ 67,240.33
-$ 363,696.33
Total de Necesidades para el Proyecto al 100% $363,696.33
Costo total del proyecto
Capital de trabajoConcepto
Inversiones diferidas
Total
Capital de trabajo
INVERSIONES DEL PROYECTO
RESUMEN DE INVERSIONES
Concepto Costo TotalFuentes de Aportacin
SUB-TOTAL
Inversiones fijas
Total
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
13/36
1 2 3 4 5 6 7
INGRESOS 0.00 0.00 0.00 61,050.27 61,050.27 61,050.27 61,050
Ventas 0.00 0.00 0.00 61,050.27 61,050.27 61,050.27 61,050Otros ingresos - - - - - -
EGRESOS 16,810.08 16,810.08 16,810.08 16,810.08 16,810.08 16,810.08 16,810Costos de produccin 13,775.08 13,775.08 13,775.08 13,775.08 13,775.08 13,775.08 13,775
Mano de obra 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,2Materia prima 2,248 2,248 2,248 2,248 2,248 2,248 2,2Insumos 727 727 727 727 727 727 7Insumos aux.Servicios 5,600 5,600 5,600 5,600 5,600 5,600 5,6Otros
Gastos de operaci n 3,035.00 3,035.00 3,035.00 3,035.00 3,035.00 3,035.00 3,035
Gtos. de admn.Gtos. de venta 3,035 3,035 3,035 3,035 3,035 3,035 3,0Servicios aux.MantenimientoSegurosImpuestos
ObligacionesOtrosMantenimiento deinstalaciones
FLUJO DE EFECTIVO (16,810.08) (16,810.08) (16,810.08) 44,240.19 44,240.19 44,240.19 44,240FLUJO ACUMULADO (16,810.08) (33,620.17) (50,430.25) (67,240.33) (23,000.15) 21,240.04 65,480
.
4.26
concepto cantidadd sueldo total TOTAL DIAoperadoras 4.00 1,300.00 $ 5,200.00 167.74vendedores 2.00 1,400.00 $ 2,800.00 90.32total $ 258.06
Concepto cantidad costo totalmateria prima 1 26,977.00insumos 1 727.00servicios 1 5,600.00
Capital de trabajo
CONCEPTOMeses
Relacin Beneficio costo de la actividad
$ 33,304.00
Necesidades de produccion
Mano de obra
Relacin Beneficio costo del productor
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
14/36
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
(16,810.08) (33,620.17) (50,430.25) (67,240.33) (23,000.15) 21,240.04 65,480.23 109,720.42 153,960.60 198,200.
67,240.33Capital de trabajo
(100,000)
(50,000)
0
50,000
100,000
150,000
200,000
250,000
300,000
350,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Pesos
Tiempo
Capital de trabajo
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
15/36
1 2 3 4 5 6 7 8
Saldo inicial 0 190 380 570 44,810 89,050 133,290 17Flujo de efectivo 16,810 16,810 16,810 44,240 44,240 44,240 44,240 44Necesidades del Cap. deTrab. 16,810 16,620 16,430 44,810 89,050 133,290 177,530 22Financiamiento del Cap.
de Trab. 17,000 17,000 17,000Saldo al final del perodo 190 380 570 44,810 89,050 133,290 177,530 22
Financiamiento del Capital de trabajo
CONCEPTOMeses
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
16/36
Terreno Ha 0 0 0Construcciones Ha 103,769 0 103,769Equipos Lote 156,687 1 156,687Otros 0 0 0 00 0 0 0 0
260,456
Estudios de preinversin 0 0 0 0Elaboracin del proyecto Doc 10,000 1 10,000Derechos de patentes 0 0 0 0
Pruebas de equipo 0 0 0 0Capacitacin (tcnica y administrati Servicio 8,000 2 16,000Obtencin de permisos 0 0 0 0Obtencin de licencias 0 0 0 0Obtencin de registros 0 0 0 0Gastos preoperatorios de administr 0 0 0 0
Derechos por franquicias 0 0 0 0Contrato de telfono Servicio 3,300 1 3,300Contrato de energa elctrica Servicio 3,300 1 3,300Contrato de gas Servicio 3,400 1 3,400
36,000
67,240
Inversiones
Importe total
Importe total
Importe total
Capital de tr
Concepto U. MedidaPrecioUnidad
Cantidad
FINANCIEMIENTO
Capital de trabajo
Total
Total
Concepto U. MedidaPrecioUnidad
Cantidad
Inversiones di
Concepto
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
17/36
Rec. PropiosCrditoRefac.
FONAES Otra Otra
0 0103,769 103,769156,687 156,687
00
0 0 260,456 0 0 260,456
Rec. PropiosCrditoRefac.
FONEAS Otra Otra
010,000 10,000
0
016,000 16,000
0000
03,300 3,3003,300 3,3003,400 3,400
0 0 36,000 0 0 36,000
Rec. Propios Crdito Avo FONAES Otra Otra
0 67,240 67,240
363,696
Fuentes de financiamiento
fijas
Totalfinanciamiento
Fuentes de financiamientoTotal
financiamiento
Fuentes de financiamiento Totalfinanciamiento
abajo
DEL PROYECTO
feridas
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
18/36
Cr. Refacc. 300,000 Cr. Avo 0Perodo 4T. de inters 0% T. de inters 0%
SALDO AL AMORTIZACIN INTERS PAGO SALDO ALA0 INICIO ANUAL FINAL
1 300,000 0 0 0 300,0002 300,000 75,000 0 75,000 225,0003 225,000 75,000 0 75,000 150,0004 150,000 75,000 0 75,000 75,0005 75,000 75,000 0 75,000 0
CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
0 0 0 00 0 0 0
300,000 225,000 150,000 75,0000 75,000 75,000 75,0000 0 0 00 75,000 75,000 75,000
Amortizacin de crdito refaccionario
Pago total a crditos
Crdito refaccionario
Saldo finalPago a principalIntereses cr. refacc.
Amortizacin de crdito refaccionario y de avo
Crdito de avoPago a principalIntereses cr. avo
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
19/36
AO 5
00
075,000
075,000
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
20/36
Concepto Rec. Propios Crdito avoCrditoRefac.
FONAES Otra
Inversiones fijas - - 260,456 -
Inversiones diferidas - - 36,000 -
Capital de trabajo - - 67,240 -Total - - - 363,696 -
Porcentaje 0.0% 0.0% 0.0% 100.0% 0.0%
Resumen del financiamiento del proyecto
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
21/36
OtraTotal
financiamiento - 260,456
- 36,000
- 67,240- 363,696
0.0% 100.0%
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
22/36
ActividadNo.
Nombre de la Actividad Importe total
1 Construcciones 103,769.00 103,7692 Equipos 156,687.00 78,344 78,3443 Capacitacin (tcnica y administra 16,000.00 16,0004 Capital de trabajo 67,240.33 33,620 33,6205 Elaboracin del proyecto 10,000.00 10,0006 contratos luz, Tel, gas 10,000.00 10,000
363,696
Programa de inversiones
Total 280,456
JUNIO
83,240
JULIO
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
23/36
CONCEPTO U. MEDIDA PRECIO
CONCHA PIEZA 2.07CUERNO PIEZA 2.05SALVADILLO PIEZA 1.76PAN COMPUE PIEZA 2.77SEMITAS PIEZA 2.74BOLILLOS PIEZA 1.68REGA ADAS PIEZA 2.22BUDIN PIEZA 2.43SARDINA PIEZA 12.27
1 2 3 4 5 6 7
CONCHA PIEZA 0 0 0 3,747 3,747 3,747 3,747CUERNO PIEZA 0 0 0 3,480 3,480 3,480 3,480SALVADILLO PIEZA 0 0 0 3,212 3,212 3,212 3,212PAN COMPUE PIEZA 0 0 0 3,480 3,480 3,480 3,480SEMITAS PIEZA 0 0 0 2,677 2,677 2,677 2,677BOLILLOS PIEZA 0 0 0 2,409 2,409 2,409 2,409REGA ADAS PIEZA 0 0 0 2,677 2,677 2,677 2,677BUDIN PIEZA 0 0 0 3,212 3,212 3,212 3,212SARDINA PIEZA 0 0 0 468 468 468 468
25,361
1 2 3 4 5 6 7
CONCHA PIEZA 0 0 0 7,763 7,763 7,763 7,763CUERNO PIEZA 0 0 0 7,148 7,148 7,148 7,148SALVADILLO PIEZA 0 0 0 5,642 5,642 5,642 5,642PAN COMPUE PIEZA 0 0 0 9,623 9,623 9,623 9,623SEMITAS PIEZA 0 0 0 7,334 7,334 7,334 7,334BOLILLOS PIEZA 0 0 0 4,054 4,054 4,054 4,054REGA ADAS PIEZA 0 0 0 5,938 5,938 5,938 5,938BUDIN PIEZA 0 0 0 7,800 7,800 7,800 7,800SARDINA PIEZA 0 0 0 5,749 5,749 5,749 5,749
0 0 0 61,050 61,050 61,050 61,050
A O 1
A O 2
Meses
Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"
U. MEDIDA
Productos y subproductos
Programa de produccin (unidades de produccin)
TOTAL
Productos y subproductos
U. MEDIDACONCEPTO
INGRESO POR CICLO
Precios de venta
Programa de ventas (pesos)
Productos y subproductos
MesesCONCEPTO
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
24/36
1 2 3 4 5 6 7
CONCHA PIEZA 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747
CUERNO PIEZA 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480SALVADILLO PIEZA 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212PAN COMPUE PIEZA 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480SEMITAS PIEZA 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677BOLILLOS PIEZA 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409REGA ADAS PIEZA 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677BUDIN PIEZA 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212SARDINA PIEZA 468 468 468 468 468 468 468
25,361 25,361 25,361 25,361 25,361 25,361 25,361
1 2 3 4 5 6 7
CONCHA PIEZA 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763
CUERNO PIEZA 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148SALVADILLO PIEZA 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642PAN COMPUE PIEZA 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623SEMITAS PIEZA 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334BOLILLOS PIEZA 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054REGA ADAS PIEZA 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938BUDIN PIEZA 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800SARDINA PIEZA 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749
61,050 61,050 61,050 61,050 61,050 61,050 61,050
X
1 2 3 4 5 6 7
CONCHA PIEZA 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747CUERNO PIEZA 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480SALVADILLO PIEZA 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212PAN COMPUE PIEZA 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480SEMITAS PIEZA 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677BOLILLOS PIEZA 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409REGA ADAS PIEZA 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677BUDIN PIEZA 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212SARDINA PIEZA 468 468 468 468 468 468 468
AO 3
Productos y subproductos
Meses
Productos y subproductos
CONCEPTO U. MEDIDAMeses
TOTAL
Programa de produccin (unidades de produccin)
Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"
Meses
Programa de ventas (pesos)
CONCEPTO U. MEDIDA
TOTAL
Meses
Productos y subproductos
Programa de ventas (pesos)
Programa de produccin (unidades de produccin)
CONCEPTO U. MEDIDA
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
25/36
1 2 3 4 5 6 7
CONCHA PIEZA 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763CUERNO PIEZA 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148SALVADILLO PIEZA 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642PAN COMPUE PIEZA 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623
SEMITAS PIEZA 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334BOLILLOS PIEZA 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054REGA ADAS PIEZA 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938BUDIN PIEZA 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800SARDINA PIEZA 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749
61,050 61,050 61,050 61,050 61,050 61,050 61,050
X
1 2 3 4 5 6 7
CONCHA PIEZA 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747CUERNO PIEZA 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480SALVADILLO PIEZA 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212PAN COMPUE PIEZA 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480SEMITAS PIEZA 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677BOLILLOS PIEZA 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409REGA ADAS PIEZA 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677BUDIN PIEZA 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212SARDINA PIEZA 468 468 468 468 468 468 468
1 2 3 4 5 6 7
CONCHA PIEZA 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763CUERNO PIEZA 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148SALVADILLO PIEZA 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642PAN COMPUE PIEZA 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623SEMITAS PIEZA 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334BOLILLOS PIEZA 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054REGA ADAS PIEZA 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938BUDIN PIEZA 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800SARDINA PIEZA 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749
61,050 61,050 61,050 61,050 61,050 61,050 61,050
X
AO 4
AO 5
Productos y subproductos
TOTAL
Programa de produccin (unidades de produccin)
Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"
Productos y subproductos
CONCEPTO U. MEDIDAMeses
Programa de ventas (pesos)
CONCEPTO U. MEDIDAMeses
TOTAL
Programa de produccin (unidades de produccin)
Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"
.
Productos y subproductos
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
26/36
1 2 3 4 5 6 7
CONCHA PIEZA 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747 3,747CUERNO PIEZA 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480
SALVADILLO PIEZA 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212PAN COMPUE PIEZA 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480 3,480SEMITAS PIEZA 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677BOLILLOS PIEZA 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409 2,409REGA ADAS PIEZA 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677 2,677BUDIN PIEZA 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212 3,212SARDINA PIEZA 468 468 468 468 468 468 468
1 2 3 4 5 6 7
CONCHA PIEZA 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763 7,763CUERNO PIEZA 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148 7,148
SALVADILLO PIEZA 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642 5,642PAN COMPUE PIEZA 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623 9,623SEMITAS PIEZA 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334 7,334BOLILLOS PIEZA 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054 4,054REGA ADAS PIEZA 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938 5,938BUDIN PIEZA 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800SARDINA PIEZA 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749 5,749
61,050 61,050 61,050 61,050 61,050 61,050 61,050
Productos y subproductos
TOTAL
Productos y subproductos
CONCEPTO U. MEDIDAMeses
Programa de ventas (pesos)
CONCEPTO U. MEDIDAMeses
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
27/36
Programa de produccin anual (unidades de produccin)
CONCEPTO U. MEDIDA Ao 1 Ao2 Ao 3 Ao 4
CONCHA PIEZA 33,726 44,968 44,968 44,968CUERNO PIEZA 31,317 41,756 41,756 41,756SALVADILLO PIEZA 28,908 38,544 38,544 38,544PAN COMPUE PIEZA 31,317 41,756 41,756 41,756SEMITAS PIEZA 24,090 32,120 32,120 32,120BOLILLOS PIEZA 21,681 28,908 28,908 28,908REGAADAS PIEZA 24,090 32,120 32,120 32,120BUDIN PIEZA 28,908 38,544 38,544 38,544SARDINA PIEZA 4,216 5,621 5,621 5,621
Programa de ventas (pesos)
CONCEPTO U. MEDIDA Ao 1 Ao2 Ao 3 Ao 4
CONCHA PIEZA 69,871 93,161 93,161 93,161CUERNO PIEZA 64,330 85,774 85,774 85,774SALVADILLO PIEZA 50,775 67,700 67,700 67,700PAN COMPUE PIEZA 86,610 115,480 115,480 115,480SEMITAS PIEZA 66,004 88,005 88,005 88,005BOLILLOS PIEZA 36,484 48,645 48,645 48,645REGAADAS PIEZA 53,440 71,253 71,253 71,253BUDIN PIEZA 70,199 93,599 93,599 93,599SARDINA PIEZA 51,739 68,986 68,986 68,986
549,452 732,603 732,603 732,603TOTAL
Productos y subproductos
Productos y subproductos
INGRESO DE PROYECTO
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
28/36
Ao 5
44,96841,75638,54441,75632,12028,90832,12038,544
5,621
Ao 5
93,16185,77467,700
115,48088,00548,64571,25393,59968,986
732,603
5/24/2018 Evaluacion Financiera PANADERIA INAES 2014
29/36
CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Costos fijos 36,420 40,062 44,068 44,068 44,068Gtos. de admn. - - - - -Gtos. de venta 36,420 40,062 44,068 44,068 44,068Servicios aux. - - - - -Mantenimiento - - - - -Seguros - - - - -Impuestos (IMSS, SAR, - - - - -Obligaciones - - - - -Mantenimiento instalaciones - - - - -Otros - - - - -
Costos variables 165,301 190,096 201,930 201,930 201,930Mano de obra 62,400 71,760 71,760 71,760 71,760Materia prima 26,977 31,024 34,126 34,126 34,126Insumos 8,724 10,033 11,036 11,036 11,036Insumos aux. - - - - -
Servicios 67,200 77,280 85,008 85,008 85,008Otros - - - - -
CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Ingresos anuales 549,452 732,603 732,603 732,603 732,603Costos totales 201,721 230,158 245,998 245,998 245,998
Costos variables 165,301 190,096 201,930 201,930 201,930Costos fijos 36,420 40,062 44,068 44,068 44,068
Utilidad de operacin 347,731 502,445 486,605 486,605 486,605Reparto utilidades a trab. 34,773 50,245 48,661 48,661 48,661Impuestos del ejercicio 62,592 90,440 87,589 87,589 87,589Pago de intereses a crditos 0 0 0 0 0
Utilidad neta de la empresa 250,366 361,760 350,356 350,356 350,356
Punto de equilibrio en % deventas 9% 8% 9% 9% 9%
Estimacin del % de ISR 18.00%
Proyeccin de Ingresos y Egreso
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CONCEPTO Importe Vida til 1/Vida til 1-1/Vida til Tasa recup.DepreciacionesConstrucciones 103,769 20 0.05000 0.9500 4.75%Equipos 156,687 10 0.10000 0.9000 9.00%
AmortizacionesCapacitacin (tcnica 16,000 4 0.25000 0.7500 18.75%
Depreciaciones y amortizaciones
Subtotal Amortizaciones
Subtotal Depreciaciones
TOTAL DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
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Depreciacin 1-(1-1/Vida Valor residual
4,929 0.0500 5,18814,102 0.1000 15,669
19,031 20,857
3,000 0.2500 4,0003,000 4,000
22,031 24,857
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CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
Utilidad de la empresa conproyecto 250,366 361,760 350,356 350,356Utilidad de la empresa sinproyecto 201,721 230,158 245,998 245,998Otros beneficios 62,400 71,760 71,760 71,760
Incremento del Capital de Trabajo 67,240 6,724 7,396 0Recuperacin del capital detrabajoDepreciaciones 22,031 22,031 22,031 22,031Recuperacin de valoresresiduales 0 0 0 4,000Inversiones 363,696 0 0 16,000Flujo de fectivo del proyecto -341,922 174,607 146,690 142,087
Fl. financ. 341,922 300,000 225,000 150,000Capital 300,000 225,000 150,000 75,000PAGO FONAES 0 75,000 75,000 75,000Fl. ne. empres. 341,922 474,607 371,690 292,087
CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
Flujo neto del proyecto
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Nmero de ciclos al ao 1 1 1 1Capital de trabajo por ciclo -67,240 -73,964 -81,361 -81,361Capital de trabajo anual -67,240 -73,964 -81,361 -81,361Valor de la produccin ($) 549,452 732,603 732,603 732,603
Tasa de descuento 12%
29.6% 116,051
54.6%
Tasa Interna de Rendimiento (TIR)
Del Financiamiento
Del Proyecto
Valor Actual Neto (VAN)
Tasa Interna de Rendimiento (TIR)
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231,906
114.7% 653,245
Valor Actual Neto (VAN)
Tasa Interna de Rendimiento (TIR)Valor Actual Neto (VAN)
Del Empresario
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AO 5
350,356
245,99871,760
0
22,031
00
154,087
75,0000
75,000229,087
AO 5
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1-81,361-81,361732,603
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